对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
中加货币A(000331)

中加货币:2016年年度报告摘要查看PDF公告

 
中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 
 
 
 
 
 
 
 
中 加货 币市场 基金2016 年 年度 报告摘要 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 中加 基金管 理有 限公司 
 
基 金托 管人: 中国 光大银 行股 份有限 公司 
 
送 出日 期:2017 年3 月31 日


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 §1


重要提 示及 目录 1.1 重要 提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017 年3月15日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。





本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告正 文。 本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 §2


基金简 介 2.1 基金 基本情 况 基金名称 中加货币市场基金 基金简称 中加货币 基金主代码 000331 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年10月21日 基金管理人 中加基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 24,174,815,545.47 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中加货币A 中加货币C 下属分级基金的交易代码 000331 000332 报告期末下属分级基金的份 额总额 1,252,420,965.55 份 22,922,394,579.92 份 2.2 基金 产品说 明 投资目标 在有效控制投资风险和保持较高流动性的前提下,追 求超过业绩比较基准的现金收益。 投资策略 本基金投资策略将审慎考虑各类资产的收益性、流动 性及风险性特征,力求将各类风险降到最低,在控制 投资组合良好流动性的前提下为投资者获取稳定的收 益。 业绩比较基准 七天通知存款利率(税后)。 风险收益特征 本基金为货币市场基金, 平均剩余期限控制在120天以 内,属于低风险、高流动性、预期收益稳健的基金产 品。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、 混合型基金、债券型基金。 2.3 基金 管理人 和基 金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中加基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 司 信息披露负责 人 姓名 刘向途 张建春 联系电话 400-00-95526 010-63639180 电子邮箱 service@bobbns.com zhangjianchun@cebbank. com 客户服务电话 400-00-95526 95595 传真 010-66226080 010-63639132 注册地址 北京市顺义区仁和镇顺泽 大街65号317室 北京市西城区太平桥大街 25号、甲25号光大中心 办公地址 北京市西城区南纬路35号 北京市西城区太平桥大街 25号光大中心 邮政编码 100050 100033 法定代表人 闫冰竹 唐双宁 2.4 信息 披露方 式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.bobbns.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处 §3


主要财 务指 标、基 金净 值表现 及利 润分配 情况 3.1 主要 会计数 据和 财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指 标 2016 年 2015 年 2014 年 中加货币A 中加货币C 中加货币A 中加货币C 中加货币A 中加货币C 本期已实现收益 35,185,400.2 8 850,461,457. 66 54,646,707.6 4 241,070,061. 83 84,505,292.4 7 112,391,047. 90 本期利润 35,185,400.2 8 850,461,457. 66 54,646,707.6 4 241,070,061. 83 84,505,292.4 7 112,391,047. 90 本期净值收益率 2.7977% 3.0441% 3.9328% 4.1819% 5.3381% 5.5900% 3.1.2 期末数据和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末基金资产净值 1,252,420,96 5.55 22,922,394,5 79.92 1,210,023,09 2.17 11,627,890,4 74.70 1,421,372,87 6.87 1,803,636,81 4.10


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 累计净值收益率 13.6577% 14.5301% 10.5645% 11.1467% 6.3807% 6.6852% 注:1 、本 基金 无持 有人 认 购或交 易基 金的 各项 费用 。 2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 (不 含公 允价 值变动 收益 ) 扣除 相关 费用后 的余 额, 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。由 于货币 市场 基金 采用 摊 余成本 法核 算, 因此 ,公 允价值 变动 收益 为零 ,本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。 3 、本 基金 收益 分配 是按 月 结转份 额。 3.2 基金 净值表 现 3.2.1 基金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 (中加货币A) 份额净 值收益 率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.7021 % 0.0019 % 0.3456 % 0.0000 % 0.3565 % 0.0019 % 过去六个月 1.3933 % 0.0024 % 0.6924 % 0.0000 % 0.7009 % 0.0024 % 过去一年 2.7977 % 0.0021 % 1.3819 % 0.0000 % 1.4158 % 0.0021 % 过去三年 12.5437 % 0.0083 % 4.1955 % 0.0000 % 8.3482 % 0.0083 % 自基金合同生效日起 至今(2013年10月21 日-2016 年12月31日) 13.6577 % 0.0081 % 4.4773 % 0.0000 % 9.1804 % 0.0081 % 阶段 (中加货币C) 份额净 值收益 率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.7628 % 0.0019 % 0.3456 % 0.0000 % 0.4172 % 0.0019 %


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 过去六个月 1.5155 % 0.0024 % 0.6924 % 0.0000 % 0.8231 % 0.0024 % 过去一年 3.0441 % 0.0021 % 1.3819 % 0.0000 % 1.6622 % 0.0021 % 过去三年 13.3542 % 0.0083 % 4.1955 % 0.0000 % 9.1587 % 0.0083 % 自基金合同生效日起 至今(2013年10月21 日-2016 年12月31日) 14.5301 % 0.0081 % 4.4773 % 0.0000 % 10.0528 % 0.0081 % 注:1. 本基 金业 绩比 较基 准为七 天通 知存 款利 率( 税后) 2. 本基 金( 包括 中加 货币A 和中加 货币C) 的收 益分 配 是按月 结转 3.2.2 自基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收 益 率变 动的比 较 中加货币A 累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图 (2013年10 月21 日-2016 年12 月31 日) 中加货币C 累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图 (2013年10 月21 日-2016 年12 月31 日) 中加货币A 业绩比较基准 2013-10-21 2014-04-05 2014-09-19 2015-03-05 2015-08-18 2016-02-01 2016-07-17 2016-12-31 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 注:本 基金 业绩 比较 基准 为七天 通知 存款 利率 (税 后)。 3.2.3 自基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比 较 中加货币C 业绩比较基准 2013-10-21 2014-04-05 2014-09-19 2015-03-05 2015-08-18 2016-02-01 2016-07-17 2016-12-31 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 中加货币A 业绩比较基准 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 5% 4.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 3.3 其他 指标 注:无 。 3.4 过去 三年基 金的 利润 分配 情况 中加货币A 单位:人民币元 年度 已按再投资形 式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2016 年 40,714,502.40 3,066,990.05 -8,596,092. 17 35,185,400.28


2015 年 55,636,137.96 4,327,232.64 -5,316,662. 96 54,646,707.64


2014 年 77,348,545.16 10,282,829.32 -3,126,082. 01 84,505,292.47


合计 173,699,185.5 2 17,677,052.01 -17,038,837 .14 174,337,400.3 9 中加货币C 单位:人民币元 年度 已按再投资形 式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2016 年 746,531,355.3 0 54,429,681.00 49,500,421. 36 850,461,457.6 6 中加货币C 业绩比较基准 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 5.5% 5% 4.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 2015 年 190,473,366.6 5 23,207,545.45 27,389,149. 73 241,070,061.8 3 2014 年 96,463,081.04 16,961,302.79 -1,033,335. 93 112,391,047.9 0 合计 1,033,467,802 .99 94,598,529.24 75,856,235. 16 1,203,922,567 .39 §4


管理人 报告 4.1 基金 管理人 及基 金经 理情 况 4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验 本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司,成立于2013年3月27日,是第三批银行 系试点中首家获批的基金公司,注册资本为3亿元人民币,注册地为北京,股东分别为 北京银行股份有限公司、 加拿大丰业银行、 北京有色金属研究总院, 持股比例分别为62% 、 33%、5%。 报告期内, 本公司共管理十三只基金, 分别是中加货币市场基金 (基金代码: A类000331 , C类000332 ) 、 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金(基金代码:A类000552,C 类 000553 ),中加纯债债券型证券投资基金(基金代码:A类000914)、中加改革红利灵 活配置混合型证券投资基金 (基金代码:001537 ) 、 中加心享灵活配置混合型证券投资 基金 (基金代码:A类002027 ,C类002533) 、 中加心安保本混合型证券投资基金 (基金 代码: 002440 ) 、 中加丰 润纯债债券型证券投资基金 (基金代码: A类002881 , C类002882)、 中加丰尚纯债债券型证券投资基金 (基金代码:003155) 、 中加丰盈纯债债券型证券投 资基金 (基金代码:003428 ) 、 中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金 (基金代码: A类003660 ,C类003661)、 中 加 丰 享 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 基 金 代 码 :003445)、 中加丰裕纯债债券型证券投资基金 (基金代码;003673) 、 中加丰泽纯债债券型证券投资 基金(基金代码:003417 )。 4.1.2 基金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 闫沛贤 投资研 究部副 总监兼 固定收 益部总 2013 年10月 21日 - 8 英国帝国理工大学金融学 硕士、伯明翰大学计算机 硕士学位。2008 年至2013 年曾任职于平安银行资金 交易部、北京银行资金交 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 监、 本基 金基金 经理 易部,担任债券交易员。 2013年加入中加基金管理 有限公司,现任投资研究 部副总监兼固定收益部总 监、中加货币市场基金基 金经理(2013 年10月21日 至今)、中加纯债一年定 期开放债券型证券投资基 金基金经理 (2014年3月24 日至今)、中加纯债债券 型证券投资基金基金经理 (2014年12月17日至今) 、 中加心享灵活配置混 合型 证券投资基金基金经理 (2015年12月28日至今) 、 中加丰泽纯债债券型证券 投资基金基金经理(2016 年12月19日至今)。 注:1 、任 职日 期说 明: 闫 沛贤的 任职 日期 以本 基金 基金合 同生 效公 告为 准。 2 、离 任日 期说 明: 无。 3 、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会 《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》 的 相 关规定 。 4 、本 基金 无基 金经 理助 理 。 4.2 管理 人对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明





在本报告期内, 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中 加货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原 则管理和运用基金资产, 以尽可能减少和分散投资风险, 力保基金资产的安全并谋求基 金资产长期稳定的增 长 为 目 标 , 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 无 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 , 基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理 人对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说明 4.3.1 公平交 易制 度和控 制方 法 为了公平对待各类投资人, 保护各类投资人利益, 避免出现不正当关联交易、 利益 输送等违法违 规行为, 公司根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》 等法律法规和公司内部规章, 拟定了 《中加基金管理有限公司公平交 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 易管理办法》 、 《中加基金管理有限公司异常交易管理办法》 , 对公司管理的各类资产 的公平对待做了明确具体的规定。 公司通过事前控制、 事中控制、 事后控制的方法, 保 证各投资组合的公平交易, 防止不同组合之间的利益输送, 保护各类资产委托人的利益。 4.3.2 公平交 易制 度的执 行情 况 本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 , 对买卖 债券时候的价格和市场价格差距较大, 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进 行监控。本报告期内不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明 根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 公司制定了同 日反向交易控制的规则, 同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。 同时, 公司利用公平交易分析系统, 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持 续监控, 定期对组合间的同向交易进行分析。 本 报告期内基金管理人管理的所有投资组 合间不存在同日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为, 但结合交易价差分布统 计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性, 未出现 异常交易的情况。 4.4 管理 人对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现说 明 4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 2016 年国内经济运行在房地产和汽车消费的带动下整体平稳,全年GDP 同比增长 6.7%。CPI在一季度升至2.3%后在二、三季度回落,并在11月份再次升至2.3% 的年内高 点。PPI 在连续几年同比为负后, 在供给侧改 革和国际大宗商品共同作用下于9月份转正 并迅速上涨至12月份同比5.5%。 年末, 特朗普当选美国总统后通胀预期抬头, 美联储加 息预期带动美元走强 , 使 得 人 民 币 汇 率 面 临 贬 值 压 力 。 在 外 汇 占 款 持 续 流 出 的 背 景 下 , 货币政策因受制于汇率、资产价格泡沫等因素,逐步偏紧。央行主要通过MLF、逆回购 投放流动性, 且下半年监管对于去杠杆、 防风险等表态明确, 资金面前松后紧。 对应债 券收益率走势上, 年初走牛、 信用风险冲击下迅速调整。 年中风险偏好降低下, 以超长 债为代表收益率大幅降低,年末又迅速以急速熊市收尾。信用利差也相应的先压缩,3 月中-4月底急剧扩大,4 月底-7月大幅回落,8-10 月高等级信用利差开始走阔,而11月 份开始低等级信用利差也开始走阔, 整体而言, 全年信用债呈现短端表现差于长端, 高 等级表现差于低等级。具体分阶段来看: 年初,MLF利率下调、 降准预期带动资金面宽松的背景下,10年国开在1月13日触及 3.00% 。但随后债市在信贷大幅投放、大宗商品价格上涨、稳增长担忧的带动下,叠加 一季度末MPA考核带来资金面的扰动, 中长端收益率明显上行。 进入4月后, 央企铁物资 违约引发市场担忧; 叠加经济回升担忧、 营改增摊薄非免税债券品种收益,10年国开从 年初的3.05%上升至3.45% 。5月9日,人民日报刊文,权威人士发言定调经济仍是“L” 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 型走势,显著调整市场对经济基本面的预期;叠加市场对于违约担忧的缓解带来5月行 情的修复。进入6月,英国退欧公投点燃全球避险情绪,国债收益率也随之下行,特别 是长久期品种。30年国债收益率在7、8月间从3.55% 下行至3.16%附近。 由于货币基金新 规要求流动性较好的资产的占比要提升到10%以上, 短端收益率也快速下行。 央行8月下 旬重启14天逆回购、9月重启28天逆回购、MLF操作旗下拉长; 在央行货币政策边际转紧 的带动下, 银行间回购利率上行显著。 但国企期间, 楼市限购限贷政策频繁出台, 市场 对于经济预期走弱叠加资产荒担忧带动10年期国债于10月21日降至2.64%的全年低点。 10月下旬,表外理财纳入MPA考核再次引发市场对监管去杠杆决心的担忧,收益率小幅 上行。11月9日,特朗普当选美国总统再次掀起全球风险偏好及再通胀担忧,全球避险 资产应声下跌、 风险资产上涨。11月下旬开始, 外汇贬值压力持续的情况下外汇占款下 降, 资金面压力陡增, 短端大幅上行带动长端利率急速调整, 债市开始出现恐慌性抛售, 收益率快速上行,并进入大跌、赎回、负偏离、T跌停的负循环中。这期间叠加国海证 券代持事件导致市场情绪进一步恶化, 收益率进一步上行,12月21日达到高点, 收益率 曲线极度平坦化。 随后, 在监管出面协调代持事件、 央行投放流动性、 银行提高对非银 拆借之后, 市场逐步稳定, 并在年末估值需求、 报表需求等带动下, 最后几天收益率有 所下行。 报告期内, 基金密切跟踪经济走势、 市场预期、 资金面波动及相关政策变化, 及时 调整组合久期和券种 切 换 , 严 格 甄 别 个 券 的 估 值 和 信 用 风 险 , 择 机 交 易 提 升 组 合 净 值 , 并基于资金面的变化,适时调整杠杆水平,以提高组合收益。 4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现 报告期内中加货币A 净值收益率为2.7977%, 中加货币C净值收益率为3.0441% , 业绩 比较基准收益率1.3819% 。 4.5 管理 人对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望 我们预计2017年经济增长将比2016年有小幅下降。 目前由于企业补库存带动经济企 稳会持续到一、 二季度。 从三季度之后经济数据会有下行。 预计2017年房地产对于经济 的带动作用会明显下降, 包括房地产投资、 销售和相关消费。2017年小排量汽车购置税 政府优惠力度不及2016年, 预计占消费比重最大的汽车消费整体将低于2016 年。 出口方 面预计特朗普 的贸易保护政策将对我国的出口造成影响。 通胀方面预计2017 年整体呈现 前高后低态势。CPI和PPI 的高点预计将出现在第一季度, 随后会有所回落。 农业供给侧 改革主要目的是避免农业补贴取消后粮食价格下降, 并非大幅提升粮价。 因此, 不会大 幅推升食品价格。PPI的中枢较2016年预计有所抬升,主要由于翘尾因素造成。2016年 上半年PPI整体较低。汇率方面,由于强势美元对于美国出口、制造业回流和财政扩张 都会带来负面影响, 美元升值趋势预计难以持续。 人民币贬值压力较2016 年预计有所下 降。 对于我国来说, 资本流出压力有望较2016年下降。 金融去杠杆方面,2016年12月的 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 中央经济工作会议提 及 货 币 政 策 稳 健 中 性 , 把 控 货 币 闸 门 , 且 要 处 置 一 批 金 融 风 险 点 。 2017年2月3日, 央行统一上调7天、14天、28 天逆回购10bp至2.35%、2.50% 、2.65%。与 此同时,将SLF操作利率隔夜上调35bp 、7 天和一个月上调10bp,分别至3.10% 、3.35% 、 3.7%(上调前为2.75%、3.25%、3.6%)。梳理央行自2016年8月末以来的行动看,央行 从量(从MPA考核广义信贷增速,并通过资本充足率这一关键指标严格控制广义信贷增 速;到表外理财纳入 广 义 信 贷 ) 和 价 两 方 面 促 使 金 融 机 构 去 杠 杆 。 从 债 券 配 置 需 求 看 , 2017年理财增速比2016年整体上预计有下降, 但也不会看到负增长。 银行表内配置资金 在房贷下降的情况下可能会去配置利率债。 对于保险资金而言, 利率债和高等级信用债 的绝对收益已具备一定的吸引力,预计对债市会有一定的支撑。


4.6 管理 人内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况 在本报告期内, 为防范和化解经营风险, 确保基金投资的合法合规、 切实维护基金 份额持有人的最大利益, 基金管理人 主要采取了如下监察稽核措施: 本基金管理人根据 《证券投资基金法》 等相关法律、 法规、 规章和公司管理制度, 由督察长、 监察稽核部 门定期与不定期的对基金的投资、 交易、 市场销售、 信息披露等方面进行事前、 事中或 事后的监督检查。 加强合规风险的事前控制, 认真履行依法监督检查职责, 促进基金运 作的合法合规性和风险管理水平的提高; 严格事前的监督审查和控制机制, 对基金募集、 市场营销、 受托资产的投资管理、 信息披露等方面均进行事先的合法合规审查工作; 在 风控系统中设置投资合规参数, 对投资行为进行事中监控和预警; 根据业务发展情况开 展专项稽核 , 通过事后检查的方式促使投资运作合法合规。 除此之外, 公司监察稽核部 门对各业务部门拟定的制度规范进行合规性审核, 确保业务流程的合法合规; 对公司员 工进行法律法规宣导并组织合规培训, 增强员工合规意识并营造公司整体的合规文化氛 围。 同时, 基金管理人还制定了具体严格的投资授权流程和权限; 设立专人负责信息披 露工作, 信息披露做到真实、 准确、 完整、 及时; 独立于各业务部门的内部监察人员日 常对公司经营、 基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查, 发现问题及时督 促有关部门整改,并根据相关规定呈报中国证监会或其派出机构以及公司董事会。 4.7 管理 人对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明 公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人, 成员由投资研 究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成, 主要负 责投资品种估值政 策的制定和公允价值的计算, 并在定期报告中计算公允价值对基金资 产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人, 成员包括风险管理部门、 监察稽核部门相关人员, 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机 制进行审核并履行相关信息披露义务。 本基金管理人、 本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程, 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 基金经理不参与决定本基金估值的程序。 本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议, 采用其提供的估值数据对银 行间债券进行估值。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理 人对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说明 (1)根据基金合同规定:本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权;分 配方式为红利再投资, 免收再投资费用; 每日分配, 按月支付; 根据每日收益情况, 收 益全部分配。本基金截至2016年12月31日,本期应付收益885,646,857.94 元。 (2)自2016年1月1 日至2016 年12月31日,中加货币A 已按再投资形式转实收基金: 40,714,502.40元,年度利润分配合计:35,185,400.28 元;中加货币C已按再投资形式 转实收基金:746,531,355.30 元,年度利润分配合计:850,461,457.66元。 (3)本基金截至2016 年12月31日,本期应付收益为885,646,857.94元,未分配支 付利润为72,070,507.34 元,于次月第一个工作日结转支付。 4.9 报告 期内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明 本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。 §5


托管人 报告 5.1 报告 期内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 本报告期, 中国光大银行股份有限公司在本基金的托管过程中, 严格遵守了 《证券 投资基金法》 、 《公开 募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投 资基金信息披露管 理办法》 及其他法律法规、 相关实施准则、 基金合同、 托管协议等的规定, 依法安全托 管了基金的全部资产, 对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督, 对发 现的问题及时提出了意见和建议 。 按规定如实、 独立地向监管机构提交了本基金运作情 况报告, 没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为, 诚实信用、 勤勉尽责地履行了 作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托管 人对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 中国光大银行股份有限公司依据 《证券投资基金法》 、 《公开募集证 券投资基金运 作管理办法》、《证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》 及 其 他 法 律 法 规 、 相 关 实 施 准 则 、 基金合同、 托管协议等的规定, 对基金管理人-- 中加基金管理有限公司的投资运作、 信 息披露等行为进行了复核、 监督, 未发现基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行 为。 该基金在运作中遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规的要求; 各重要方面由 投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。 5.3 托管 人对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人--中加基金管理有限公司编制的"中 加货币市场基金2016年年度报告"进行了复核,报告中相关财务指标、净值表现、收益 分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。 §6


审计报 告 6.1 审计 报告基 本信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振字第【1700902】号 6.2 审计 报告的 基本 内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中加货币市场基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的第1页至第28页的中加货币市场 基金 (以下简称"中加货币") 财务报表, 包括2016 年12月31日的资产负债表,2016年度的利润表、 所 有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是中加货币管理人中加 基金管理有限公司管理层的责任,这种责任包括: (1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计 准则和中国证券监督管理委员会 (以下简称"中国 证监会") 和中国证券投资基金业协会发布的有关 基金行业实务操作的规定编制财务报表, 并使其实 现公允反映;(2) 设计、 执行和维护必要的内部控 制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务 报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决 于注 册会计师的判断, 包括 对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非 对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作还包 括评 价中加基金管理有限公司管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财 务报 表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为, 中加货币财务报表在所有重大方面按照 中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在 财务报表附注2中所列示的中国证监会和中国证券 投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的 规定编制, 公允反映了中加货币2016年12月31日的 财务状况以及2016年度的经营成果及基金净值变 动情况。 注册会计师的 姓名 李砾,管祎铭 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 审计报告日期 2017-03-24 §7


年度财 务报 表 7.1 资产 负债表 会计主体:中加货币市场基金 报告截止日:2016年12月31日 单位:人民币元


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 资 产 附 注号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 15,431,217,392.28 4,234,792,593.36 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 7.4.7.2 9,537,723,065.91 6,362,976,215.42 其中:股票投资


- -








基金投资


- -








债券投资


9,537,723,065.91 6,362,976,215.42





资产支持证券投资


- -








贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 2,322,607,043.90 5,631,947,807.91 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 259,651,957.44 129,820,504.74 应收股利


- - 应收申购款


- 400.00 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


27,551,199,459.53 16,359,537,521.43 负 债和 所有者 权益 附 注号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


3,290,189,984.66 3,484,197,521.69 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


9,445,675.35 3,673,911.50


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 应付托管费


2,862,325.83 1,113,306.54 应付销售服务费


557,649.39 361,239.96 应付交易费用 7.4.7.7 235,206.18 187,547.84 应交税费


- - 应付利息


641,745.86 534,392.89 应付利润


72,070,507.34 31,166,178.15 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 380,819.45 389,855.99 负债合计


3,376,383,914.06 3,521,623,954.56 所 有者 权益:





实收基金 7.4.7.9 24,174,815,545.47 12,837,913,566.87 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


24,174,815,545.47 12,837,913,566.87 负债和所有者权益总计


27,551,199,459.53 16,359,537,521.43 注:于2016 年12 月31 日, 中加货 币市 场基 金份 额净 值为人 民币1.0000 元 ,份 额总额 为 24,174,815,545.47 份 , 其 中中加 货币A类 基金 份额 为1,252,420,965.55 份 ; 中 加货币C类 基金 份额 为 22,922,394,579.92 份。 7.2 利润 表 会计主体:中加货币市场基金 本报告期:2016年1月1日至2016年12月31日 单位:人民币元 项 目 附 注号 本期 2016 年1月1日至 2016 年12月31日 上年度可比期间 2015年01月01日至 2015年12月31日 一 、收 入


1,041,661,436.42 357,090,703.19 1.利息收入


1,024,407,671.37 341,227,681.78 其中:存款利息收入 7.4.7.11 452,809,369.16 134,078,924.93








债券利息收入


374,519,263.89 139,946,332.71








资产支持证券利息收 入 - 1,775,408.20








买入返售金融资产收 197,079,038.32 65,427,015.94


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 入








其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列) 17,190,598.85 15,863,021.41 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -








基金投资收益


- -








债券投资收益 7.4.7.13 17,190,598.85 15,863,021.41








资产支持证券投资收 益 - -








贵金属投资收益 7.4.7.14 - -








衍生工具收益 7.4.7.15 - -








股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益 (损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 - - 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.18 63,166.20 - 减 :二 、费用


156,014,578.48 61,373,933.72 1.管理人报酬


97,902,481.13 27,442,208.03 2.托管费


29,667,418.52 8,315,820.54 3.销售服务费


6,025,862.40 4,209,181.41 4.交易费用 7.4.7.19 1,844.55 856.94 5.利息支出


21,827,691.00 20,908,367.52 其中: 卖出回购金融资产支出


21,827,691.00 20,908,367.52 6.其他费用 7.4.7.20 589,280.88 497,499.28 三 、 利润 总额 (亏损 总额以 “-” 号 填列 ) 885,646,857.94 295,716,769.47 减:所得税费用


- - 四 、净 利润( 净亏 损以“-” 号 填列 ) 885,646,857.94 295,716,769.47


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 7.3 所有 者权益 (基 金净 值) 变动表 会计主体:中加货币市场基金 本报告期:2016年1月1日至2016年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2016年1月1日至2016年12月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 12,837,913,566.87 - 12,837,913,566.87 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) 885,646,857 .94 885,646,857.94 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) 11,336,901,978.60 - 11,336,901,978.60 其中:1.基金申购款 138,449,338,672.63 - 138,449,338,672.63








2.基金赎回款 -127,112,436,694.0 3 - -127,112,436,694.0 3 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - -885,646,85 7.94 -885,646,857.94 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 24,174,815,545.47 - 24,174,815,545.47 项 目 上年度可比期间2015年01月01日至2015 年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 3,225,009,690.97 - 3,225,009,690.97 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - 295,716,769 .47 295,716,769.47 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) 9,612,903,875.90 - 9,612,903,875.90 其中:1.基金申购款 66,293,303,733.25 - 66,293,303,733.25


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要








2.基金赎回款 -56,680,399,857.35 - -56,680,399,857.35 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - -295,716,76 9.47 -295,716,769.47 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 12,837,913,566.87 - 12,837,913,566.87 注:申 购含 红利 再投 资、 转换入 及分 级份 额调 增份 额;赎 回含 转换 出及 分级 份额调 减份 额。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 夏英 — — — — — — — — — 基金管理人负责人 陈昕 — — — — — — — — — 主管会计工作负责人 陈昕 — — — — — — — — — 会计机构负责人 7.4 报表 附注 7.4.1 基金基 本情 况 中加货币市场基金 (以下简称"本基金") 依据中国证券监督管理委员会 (以下简称 "中国证监会")于2013年8月27日证监许可[2013]1125 号《关于核准中加货币市场基金 募集的批复》 核准, 由中加基金管理有限公司 (以下简称"中加基金") 依照 《中华人民 共和国证券投资基金法》 及配套规则和 《中加货币市场基金基金合同》 公开募集。 本基 金为契约型开放式, 存续期限为不定期。 本基金的管理人为中加基金, 托管人为中国光 大银行股份有限公司(以下简称"光大银行")。 本基金通过中加基金及光大银行、 北京银行股份有限公司 (以下简称" 北京银行")、 南京银行股份有限公司、 宁波银行股份有限公司、 杭州银行股份有限公司和上海农村商 业银行股份有限公司的代销网点公开发售, 募集期为2013年10月10日至2013 年10月16 日。 本基金于2013年10月21日成立, 成立之日基金实收份额为6,872,827,402.92 份 (含利息 转份额人民币562,401.71 元) , 发行价格为人民币1.00元。 该资金已由毕马威华振会计 师事务所(特殊普通合伙)审验并出具验资报告。 根据 《中加货币市场基金基金合同》 和 《中加 货币市场基金招募说明书》 并报中国 证监会备案, 本基金自成立日起实行销售服务费分级收费方式, 按单个基金账户内保留 的基金份额是否达到或超过500万份将其分设为A 类或C类基金份额,并分别适用不同的 销售服务费费率。 本基金分级后, 除A、C两类基金份额收益率不同外, 各级基金份额 持 有人的其他权益平等。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《货币市场 基金管理暂行 规定》 、 《中加货币市 场基金基金合同》 和 《 中加货币市场基金招募说明书》 的有关规 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 定, 本基金的投资范围为现金; 期限在1年以内 (含1年) 的银行存 款、 债券回购、 中央 银行票据、 同业存单; 剩余期限在397天以内 (含397天) 的债券、 非金融企业债务融资 工具、 资产支持证券; 中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市 场工具。 7.4.2 会计报 表的 编制基 础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则-基本准则》 和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他 相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基 金会计核算业务指引》、《中加货币市场基金基金合同》编制。 7.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本财务报表符合企业会计准则、 中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关 基金行业实务操作规定的要求, 真实、 完整地反映了本基金2016年12月31 日的财务状况 及2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 本报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明 7.4.4.1 会 计年 度 本基金财务报表的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的编制期 间为2016 年1月1日至2016 年12月31日止。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金的记账本位币为人民币。本基金编制财务报表采用的货币为人民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为不 同类别: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持 有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金 融资产或金融负债):本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此 类。 衍生工具所产生的金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金融 负债列示。 (2) 应收款项:应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。 (3) 持有至到期投资:本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、 回收 金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。 (4) 可供出售金融资产:本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。 (5) 其他金融负债:其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债以外的金融负债。 7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于交易日 按公 允价值在资产负债表内确认。 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息, 应当 单独确认为应收项目。 债券投资采用实际利率法, 以摊余成本进行后续计量, 即债券投 资按票面利率或商定利率每日计提应收利息, 按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入 时的溢价或折价; 同时于每一估值日计算影子价格, 以避免债券投资的摊余成本与公允 价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额, 采用实际利率法, 以 摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和 报酬转移时, 本基金终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均 法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 本基金终止确认该金融 负债或其一部分。 7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算 的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果, 基金管理人于每一估值日, 采用金融工具的公允价值确定影子价格。 当基金资产净值与 按影子价格计算的基金资产净值之间的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时,基金管理 人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产净值。 计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值: 存在活跃市场的金融工具按 其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最近交易日后经济环境未发 生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的, 按最近交易日的市场交 易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济 环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事 件, 使潜在估值调整 对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,参考类似投资品种的现行市价及 重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场, 且其潜在估值调整对前一日估值日的基金资产净值的 影响在0.25%以上的,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可 靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参 数, 减少使用与本 基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 没有相互抵销。 但是, 同时满足下 列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: (1) 本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的; (2) 本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为1.00元。 由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。 上述申 购和赎回分别包括A类与C类基金份额之间转换所引起的转入基金的实收基金增加和转 出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损 益平 准金 无。 7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量 债券投资收益/ (损失)于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差 额确认。 债券利息收入按债券投资的摊余成本和与实际利率计算的金额扣除应由发行债券 的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认, 在债券实际持 有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债, 根据其发行价、 到期价和 发行期限按直线法推算内含票面利率后, 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出 现重大差异,按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额, 在回 购期内按实际利率法逐日确认, 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线 法。 7.4.4.10 费用 的确认和 计量 根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定, 本基金的基金管理人报 酬按前一日基 金资产净值0.33%的年费率逐日确认。 根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定, 本基金的基金托管费按前一日基金资 产净值0.1%的年费率逐日确认。 根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定, 本 基金实行销售服务费分级收费方式。 本基金A类基金份额的基金 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值0.25%的年费率逐日计提, 中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 本基金C类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值0.01%的年费率逐日计提。 对于 因账户基金份额达到500 万份而由A类升级为C类的基金份额,年基金销售服务费率应自 其达到C类条件的开放日后的下一工作日 起享受C 类基金份额的费率。 对于因账户基金份 额降至500万份以下而由C类降级为A类的基金份额,年销售服务费率应自其降级后的下 一工作日起适用A类基金份额的费率。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产 利 息 支 出 按 到 期 应 付 或 实 际 支 付 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额 , 在回购期内以实际利率法逐日确认, 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用 直线法。 7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策 本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配采用红利再投 资分红方式, 投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益。 本基金每日进行基金 收益公告,以每万份 基 金 份 额 收 益 为 基 准 , 为 投 资 者 每 日 计 算 并 结 转 至 应 付 利 润 科 目 , 次月以红利再投资方式集中支付累计收益。 当日申购的基金份额自下一个工作日起, 享 有基金的收益分配权益; 当日赎回的基金份额自下一个工作日起, 不享有基金的收益分 配权益。 7.4.4.12 分部 报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露 分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常 活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营 成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征, 并且 满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业 估值实务操作, 本基金确定以 下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交 易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于证券投资基金执行 〈企业 会计准则〉 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。 本 基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体估值模型、 参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 本报告期,本基金未发生会计政策变更事项。 7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明 本报告期,本基金未发生会计估计变更事项。 7.4.5.3 差 错更 正的说明 本报告期,本基金未发生会计差错更正事项。 7.4.6 税项 根据财税[2004]78号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全 面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营 改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收 营业税。管理人运用基金买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自2016 年5 月1 日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券 的转让收入免征增值税,对金融同 业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在1个月以 内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,于2015年9月8日前暂 减按25% 计入应纳税所得 额,自2015年9月8日起,暂免征收个人所得税。对基金持有的 上市公司限售股, 解禁后取得的股息、 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自 解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 7.4.7 关联方 关系 关联方名称 与本基金的关系 中加基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 北京银行股份有限公司 ( “北京银行” ) 基金管理人的控股股东、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司(“光大银 行”) 基金托管人、基金销售机构 北银丰业资产管理有限公司 基金管理人控股的子公司 7.4.8 本报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 7.4.8.1 通 过关 联方交易 单元 进行的 交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管理 费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间2015年01月 01日至2015年12月31日 当期发生的基金应支 付的管理费 97,902,481.13 27,442,208.03 其中: 支付销售机构的 客户维护费 1,737,327.42 3,608,066.44 注: 支付 基金 管理 人中 加 基金的 基金 管理 费按 前一 日基金 资产 净值 的0.33% 的 年费率 计提 , 逐日 累计 至每月 月底 ,按 月支 付。 7.4.8.2.2 基 金托管 费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间2015年01月 01日至2015年12月31日 当期发生的基金应支 付的托管费 29,667,418.52 8,315,820.54 注:支 付基 金托 管人 光大 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.1% 的年 费率计 提, 逐日 累计 至 每月月 底, 按月 支付 。 7.4.8.2.3 销 售服务 费 单位:人民币元


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中加货币A 中加货币C 合计 中加基金管理有限公 司 139,282.75 2,787,351.99 2,926,634.74 北京银行股份有限公 司 2,699,024.45 18,760.43 2,717,784.88 中国光大银行股份有 限公司 42,943.02 - 42,943.02 合计 2,881,250.22 2,806,112.42 5,687,362.64 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间2015 年01月01日至2015年12 月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中加货币A 中加货币C 合计 中加基金管理有限公 司 135,477.15 631,253.31 766,730.46 北京银行股份有限公 司 2,803,813.32 36,404.85 2,840,218.17 中国光大银行股份有 限公司 67,955.78 91.10 68,046.88 合计 3,007,246.25 667,749.26 3,674,995.51 注:本 基金 自成 立日 起实 行销售 服务 费分 级收 费方 式,根 据投 资者 持有 本基 金的份 额划 分A 、C类基 金份额 ,并 适用 不同 的销 售服务 费率 ,详 见附 注7.4.4.10 。 7.4.8.3 与 关联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易 本报告期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各 关联 方投资本 基金 的情况 7.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单位:份 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间2015年01月 01日至2015年12月31日


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 中加货币A 中加货币C 中加货币A 中加货币C 期初持有的基金份额 - 99,566,123 .46 - 152,018,53 9.83 期间申购/买入总份额 - 109,027,26 9.86 - 65,547,583 .63 期间因拆分变动份额 - - - - 减:期间赎回/卖出总 份额 - - - 118,000,00 0.00 期末持有的基金份额 - 208,593,39 3.32 - 99,566,123 .46 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.86% - 0.78% 注:期 间申 购总 份额 包括 当期收 益转 份额 部分 。 7.4.8.4.2 报 告期末 除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 份额单位:人民币元 关联方名称 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 中加 货币 C 北京银行股份 有限公司 4,682,744,190 .35 19.37% 500,000,000.0 0 4.30% 中加 货币 C 北银丰业资产 管理有限公司 83,819,049.30 0.35% - - 7.4.8.5 由 关联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31 日 上年度可比期间2015 年01月01日 至2015年12月31日


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国光大银行 活期存款 1,217,392.28 200,464.81 792,593.36 29,514.34 中国光大银行 定期存款 - 2,493,750.00 - 1,363,250.00 注:本 基金 通过"中 国光 大 银行基 金托 管结 算资 金专 用存款 账户"转 存于 中国 证 券登记 结算 有限 责任 公司的 清算 备付 金, 于2016 年12 月31 日的 相关 余额 为 人民币0元 ,本 期间 产生 的 利息收 入为 人民 币0 元。 7.4.8.6 本 基金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 上年度可比期间 2015年01月01日至2015 年12月31日 关联方名称 证券 代码 证券 名称 发行 方式 基金在承销期内买入 数量 总金额 光大银行 0115992 22.IB 15昆山 经技 SCP004 分销 300,000.00 29,985,231.68 注:本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与各 关联 方承 销的证 券。 7.4.8.7 其 他关 联交易事 项的 说明 上述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.9 期末(2016 年12月31 日)本 基金 持有的流 通受 限证券 7.4.9.1 因 认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券 本报告期间无因认购新发/增发证券而于本报告期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期 末持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限证券。 7.4.9.3 期 末债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券 7.4.9.3.1 银 行间市 场债 券正 回购 截至本报告期末2016 年12月31日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额3290189984.66 元,以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 称 011698181 16首钢 SCP002 2017-01-04 99.97 1515000 151,461,597.8 3 011698181 16首钢 SCP002 2017-01-04 99.97 125000 12,496,831.50 011698181 16首钢 SCP002 2017-01-04 99.97 1532000 153,161,166.9 2 011698181 16首钢 SCP002 2017-01-04 99.97 1579000 157,859,975.5 6 011698413 16太钢 SCP001 2017-01-04 99.97 885000 88,470,969.59 011698413 16太钢 SCP001 2017-01-04 99.97 1115000 111,463,424.9 7 011699579 16魏桥 铝电 SCP006 2017-01-04 100.00 1000000 99,999,211.69 011699617 16联合 水泥 SCP003 2017-01-04 100.00 1474000 147,402,888.6 3 041651040 16富通 CP002 2017-01-04 100.00 500000 49,998,261.34 041654031 16陕煤 化CP002 2017-01-04 99.98 1565000 156,472,966.2 9 041654046 16万达 CP003 2017-01-04 99.97 500000 49,984,993.48 041669021 16晋天 然气 CP001 2017-01-04 99.97 550000 54,981,538.71 041669021 16晋天 然气 CP001 2017-01-04 99.97 350000 34,988,251.90 041673005 16马鞍 钢铁 2017-01-04 100.89 460000 46,409,634.54


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 CP001 041673005 16马鞍 钢铁 CP001 2017-01-06 100.89 100000 10,089,050.99 101453007 14河钢 MTN001 2017-01-04 100.82 47000 4,738,382.50 111609499 16浦发 CD499 2017-01-04 99.24 34000 3,374,177.98 111609499 16浦发 CD499 2017-01-04 99.24 2580000 256,040,564.3 9 111609499 16浦发 CD499 2017-01-04 99.24 70000 6,946,837.02 111609499 16浦发 CD499 2017-01-04 99.24 48000 4,763,545.38 111609499 16浦发 CD499 2017-01-04 99.24 1042000 103,408,631.0 4 111609499 16浦发 CD499 2017-01-04 99.24 1354000 134,371,676.0 4 111682315 16杭州 联合银 行CD230 2017-01-04 99.08 505000 50,034,613.57 111682315 16杭州 联合银 行CD230 2017-01-04 99.08 2495000 247,200,714.5 9 111682316 16杭州 联合银 行CD231 2017-01-04 99.08 1054000 104,428,678.6 4 111682316 16杭州 联合银 行CD231 2017-01-04 99.08 838000 83,027,735.01 111682316 16杭州 联合银 行CD231 2017-01-04 99.08 108000 10,700,471.82


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 111697067 16江苏 南通农 商行 CD004 2017-01-04 99.46 419000 41,674,981.75 111697095 16厦门 农商行 CD057 2017-01-04 99.46 693000 68,927,833.77 111697095 16厦门 农商行 CD057 2017-01-04 99.46 607000 60,374,018.91 111697164 16厦门 农商行 CD058 2017-01-04 99.45 455000 45,251,956.25 111697164 16厦门 农商行 CD058 2017-01-04 99.45 1545000 153,657,741.5 7 111698432 16廊坊 银行 CD003 2017-01-06 99.11 1938000 192,076,354.1 0 111698432 16廊坊 银行 CD003 2017-01-06 99.11 2062000 204,366,069.2 2 111699837 16廊坊 银行 CD009 2017-01-06 98.85 536000 52,985,333.72 140322 14进出 22 2017-01-04 100.71 600000 60,424,662.44 160311 16进出 11 2017-01-04 99.88 1515000 151,314,718.7 8 合计





33,795,000 .00 3,365,330,462 .43 7.4.9.3.2 交 易所市 场债 券正 回购


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 本报告期间本基金未进行交易所市场债券正回购。 7.4.10 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项





(1) 以公允价值计量的金融工具 下述按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产于2016年12月31日的账面 价值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。 三个层级的定义如下: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价; 第二层级: 直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、 除市场报价 以外的有关资产或负债的输入值; 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可 观察输入值)。 于2016 年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中 属于第二层级的余额为人民币9,537,723,065.91 元, 无属于第一层级和第三层级的余额。 对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息, 本基金在估计 公允价值时运用的主要方法和假设详参见本报告附注7.4.4.4和7.4.4.5。 本基金本期间持有的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 级 未 发 生 重 大 变 动 。 (2)其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值) 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与 公允价值之间无重大差异。 §8


投资组 合报 告 8.1 期末 基金资 产组 合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 固定收益投资 9,537,723,065.91 34.62 其中:债券 9,537,723,065.91 34.62








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 2,322,607,043.90 8.43 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 15,431,217,392.2 56.01


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 8 4 其他各项资产 259,651,957.44 0.94 5 合计 27,551,199,459.5 3 100.00 注:由 于四 舍五 入的 原因 摊余成 本占 基金 总资 产的 比例分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。 8.2 债券回 购融 资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 3.62 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净 值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 3,290,189,984.66 13.61 其中:买断式回购融资 - - 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占 资产净值比例的简单平均值。 对货币市场基金, 只要其投资的市场 (如银行间市场) 可 交易,即可视为交易日。 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20% 的说 明 金额单位:人民币元 序号 发生日期 融资余额占基金资 产净值比例(%) 原因 调整期 1 2016-01-04 2,534.00 2015 年12月29日发生 巨额赎回 1个交易日 2 2016-01-29 2,074.00 2016 年1月28日发生巨 额赎回 2个交易日 3 2016-02-01 2,021.00 2016 年1月28日发生巨 额赎回 2个交易日 4 2016-03-23 2,049.00 2016 年3月22日发生巨 额赎回 1个交易日 8.3 基金 投资组 合平 均剩 余期 限


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 8.3.1 投资组 合平 均剩余 期限 基本情 况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 97 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 110 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 72 报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过120 天情况 说明 根据本基金的基金合同约定, 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120天。本报告期内无投资组合平均剩余期限超过120天的情况。 8.3.2


期末 投资组 合平 均剩 余期限 分布 比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 16.11 13.61 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 24.70 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 0.16 - 3 60天(含)—90天 25.25 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 10.34 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397 天(含) 36.50 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 112.90 13.61 注:由 于四 舍五 入的 原因 ,分项 之和 与合 计项 之间 可能存 在尾 差。 8.4 报告 期内投 资组 合平 均剩 余存续 期超 过240 天情 况说明 注:无 。


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 8.5 期末 按债券 品种 分类 的债 券投资 组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,041,971,673.98 8.45 其中:政策性金融债 2,041,971,673.98 8.45 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 3,881,373,520.36 16.06 6 中期票据 281,753,770.28 1.17 7 同业存单 3,332,624,101.29 13.79 8 其他 - - 9 合计 9,537,723,065.91 39.45 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.6 期末按 摊余 成本占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 债券 投资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代 码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产净 值 比例(%) 1 1116094 99 16浦发CD499 11,000,000 1,091,645,817 .17 4.52 2 0116981 81 16首钢SCP002 6,000,000 599,847,912.2 1 2.48 3 1116998 37 16廊坊银行 CD009 5,800,000 573,348,760.4 1 2.37 4 0416530 54 16河钢CP004 4,500,000 450,006,591.4 2 1.86 5 1116970 67 16江苏南通农 商行CD004 4,500,000 447,583,336.2 6 1.85


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 6 120223 12国开23 4,100,000 409,571,270.3 3 1.69 7 1116984 32 16廊坊银行 CD003 4,000,000 396,442,423.3 2 1.64 8 0116997 82 16中材股 SCP001 3,500,000 350,214,947.2 3 1.45 9 0116996 28 16陕煤化 SCP003 3,000,000 299,992,920.2 5 1.24 10 0416540 29 16鞍钢集CP001 3,000,000 299,948,653.3 0 1.24 8.7 “影 子定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基金 资产 净值的 偏离 项目 偏离情况(%) 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.1742 报告期内偏离度的最低值 -0.1212 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0874 报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到0.25% 情况 说明 注:报 告期 内未 发生 负偏 离度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到0.5% 情况说 明 注:报 告期 内未 发生 正偏 离度的 绝对 值达 到0.5% 的 情况。 8.8 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细 本基金在本报告期未取得资产支持证券。 8.9 投资 组合报 告附 注 8.9.1 基金计 价方 法说明 。 本基金按以下方式进行计价:


(1)本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按照票面利率或 协议利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在剩余存续期内平均摊销, 每日计提损益。 本 基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 在有关法律法 规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法估值前, 本基金暂不投资于交易所短期债券。


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 (2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算 的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果, 基金管理人于每一估值日, 采用估值技术, 对基金持有的估值对象进行重新评估, 即影 子定价。 当摊余成本法计算的基金资产净值与影子定价确定的基金资产净值偏离达到或 超过0.25% 时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,其中,对于偏离程度达到 或超过0.5%的情形, 基金管理人应与基金托管人协商一致后, 参考成交价、 市场利率等 信息对投资组合进行价值重估, 使基金资产净值更能公允 地反映基金资产价值, 并且按 相关规定进行临时公告。


(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。


(4)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国 家最新规定估值。


8.9.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查, 或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其 他各 项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 259,651,957.44 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 259,651,957.44 §9


基金份 额持 有人信 息 9.1 期末 基金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 份额单位:份


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 份额 级别 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 中加货 币A 91,299 13,717.79 87,805,983 .08 7.01% 1,164,614, 982.47 92.99% 中加货 币C 121 189,441,27 7.52 22,907,378 ,541.68 99.93% 15,016,038 .24 0.07% 合计 91,420 264,436.84 22,995,184 ,524.76 95.12% 1,179,631, 020.71 4.88% 9.2 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人所有从业人员持 有本开放式基金 中加货币A 4,007,528.49 0.32% 中加货币C - - 合计 4,007,528.49 0.02% 9.3 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投 资和研究部门负责人持有本 开放式基金 中加货币A


中加货币C


合计


本基金基金经理持有本开放 式基金 中加货币A


中加货币C


合计


注:本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 研究 部门 负责 人、本 基金 基金 经理 未持 有本基 金份 额。 §10 开放 式基金 份额变 动 单位:份 项目 中加货币A 中加货币C


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 基金合同生效日(2013年10月21日) 基金份额总额 2,302,992,307.69 24,542,918,165.89 本报告期期初基金份额总额 1,210,023,092.17 11,627,890,474.70 本报告期期间基金总申购份额 6,656,861,148.11 131,792,477,524.52 减:本报告期期间基金总赎回份额 6,614,463,274.73 120,497,973,419.30 本报告期期间基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 1,252,420,965.55 22,922,394,579.92 §11 重大 事件揭 示 11.1 基 金份额 持有 人大 会决 议





本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基 金管理 人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动





基金管理人本报告期内人事变动情况:自2016 年5月17日起,因工作变动原因,霍 向辉先生不再担任中加基金管理有限公司督察长, 由刘向途先生自该日起担任公司督察 长一职。 本报告期内,基金管理人和基金托管人托管部门无重大人事变动。 11.3 涉 及基金 管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼





本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基 金投资 策略 的改 变





无。 11.5 为 基金进 行审 计的 会计 师事务 所情 况





本基金本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 90,000 元人民币。 11.6 管 理人、 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况





本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未 受到任何处分。 11.7 基 金租用 证券 公司 交易 单元的 有关 情况


中加货 币市 场基 金2016 年 年度报 告摘 要 11.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 金额单位:人民币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 应支付该券 商的佣金 备 注 成交金 额 占股 票 成交 总额 比例 成交金 额 占当 期债 券 成交 总额 的比 例 成交金 额 占当 期债 券回 购 成交 总额 的比 例 佣金 占当 期佣 金 总量 的比 例 中信建 投证券 股份有 限公司 0 - -


- - -





兴业证 券股份 有限公 司 0 - -


- - -





注:1 、公 司选 择提 供交 易 单元的 券商 时, 考虑 以下 几方面 :(1) 基本 情况 : 公司资 本充 足、 财务 指标等 符合 监管 要求 且经 营行为 规范 ; (2 ) 公 司治 理: 公司 治理 完善 , 内部 管理规 范 , 内 控制 度健 全;(3 ) 研究 服务 实力 。 2 、 券商 及交 易单 元的 选择 流程如 下 : (1 ) 投 资研 究部经 集体 讨论 后遵 照 《 中加基 金管 理有 限公 司 交易单 元管 理办 法》 标准 填写《 券商 选择 标准 评分 表》, 并据 此提 出拟 选券 商名单 以及 相应 的席 位 租用安 排。 挑选 时应 考虑 在深沪 两个 市场 都租 用足 够多的 席位 以保 障交 易安 全,并 符合 监管 要求 ; (2) 公司 执行 委员 会负 责 审批、 确定 券商 名单 及相 应的席 位租 用安 排; (3 ) 券商名 单及 相应 的席 位租用 安排 确定 后, 由监 察 稽核门 部负 责审 查相 关协 议内容 , 交 易室 负责 协调 办 理正式 协议 签署 等相 关事宜 。 3 、 投资 研究 部于 每年 第一 季度内 根据 《券 商选 择标 准评分 表》 对券 商进 行重 新评估 , 拟 定是 否需 要 新增、 续用 或取 消 券 商、 调整相 应席 位安 排, 并报 公司执 行委 员会 审批 、确 定。 11.8 偏 离度绝 对值 超过0.5% 的 情况 注:无 。 中 加基 金管理 有限 公司 二 〇一 七年三 月三 十一日