万 家 瑞 和 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金
2016 年 年度 报告摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 宁波银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意,并 由 董事长 签发 。
基金托 管人 宁波 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定,于2017 年3 月30 日 复核了 本报 告 中
的财务 指标 、 净值 表现 、 利润分 配情 况 、 财 务会 计 报告 、 投 资组 合报 告等 内 容,保 证复 核内 容不 存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告财务资 料已经审 计, 安永华明会计 师事务所 为 本基金出具了 无保留意 见 的审计报告, 请
投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2016 年4 月26 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 万家瑞 和
基金主 代码 002664
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 4 月26 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 宁波银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 716,816,083.20 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 万家瑞 和 A 万家瑞 和 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 002664 002665
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 618,249,158.00 份 98,566,925.20 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 通过 灵活 运用 资产 配置策 略及 多种 股票 市场 、 债 券市 场投 资策 略 ， 充 分
挖掘潜 在的 投资 机会 ，追 求基金 资产 长期 稳定 增值 。
投资策 略 基金管 理人 在充 分研 究宏 观市场 形势 以及 微观 市场 主体的 基础 上， 采 取 积 极 主
动地的 投资 管理 策略 ， 通 过定性 与定 量分 析， 对利 率变化 趋势 、 债 券收 益 率 曲
线移动 方向 、 信用 利差 等 影响固 定收 益投 资品 价格 的因素 进行 评估 ， 对不 同 投
资品种 运用 不同 的投 资策 略， 并充 分利 用市 场的 非 有效性 ， 把握 各类 套利 的 机
会。 在 信用 风险 可控 的前 提下， 寻求 组合 流动 性与 收益的 最佳 配比 ， 力 求 持 续
取得达 到或 超过 业绩 比较 基准的 收益 。
业绩比 较基 准 本基金的业绩比较基准为 ：沪深 300 指 数收 益 率*50% ＋中证全债指数收益 率
*50%
风险收 益特 征 本 基 金 是 混 合 型 基 金 ， 风 险 高 于 货 币 市 场 基 金 和 债 券 型 基 金 但 低 于 股 票 型 基
金，属 于中 高风 险、 中高 预期收 益的 证券 投资 基金 。
万家瑞 和A 万家瑞 和C
下 属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
征
本 基 金 是 混 合 型 基 金 ， 风 险 高
于 货 币 市 场 基 金 和 债 券 型 基 金
但 低 于 股 票 型 基 金 ， 属 于 中 高
风 险 、 中 高 预 期 收 益 的 证 券 投
资基金 。
本基金 是混 合型 基金 ， 风 险高于 货币 市场
基金和 债券 型基 金但 低于 股票型 基金 ， 属
于中高 风险 、 中 高预 期收 益的证 券投 资基
金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 宁波银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 兰剑 贺碧波 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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联系电 话 021-38909626 0754-89103198
电子邮 箱 lanj@wjasset.com hebibo@nbcb.cn
客户服 务电 话
95538 转 6 、4008880800 95574
传真 021-38909627 0574-89103213
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.wjasset.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 浦电 路 360 号陆 家嘴 投资 大厦9 楼
基金管 理人 办公 场所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年4 月26 日(基 金合 同生效 日)-2016 年12 月31
日
万家瑞 和A 万家瑞 和C
本期已 实现 收益 11,291,739.00 845,431.44
本期利 润 10,622,805.99 399,405.24
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0197 0.0106
本期基 金份 额净 值增 长率 2.09% 1.94%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2016 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0026 0.0022
期末基 金资 产净 值 620,037,500.99 98,807,341.57
期末基 金份 额净 值 1.0029 1.0024
注：(1) 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入(不 含公 允 价值变 动收 益) 扣除
相关费用后的余额, 本 期利润 为 本 期 已 实 现 收 益 加上本 期 公 允 价 值 变 动 收益;(2) 所述基金业绩指
标不包括持有人认购或 交 易基金的各项费用, 计 入费用 后 实 际 收 益 水 平 要低 于所 列 数 字;(3) 期末
可供分 配利 润采 用期 末资 产负债 表中 未分 配利 润与 未分配 利润 中已 实现 部分 的孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
万家瑞 和A 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.55% 0.09% 0.00% 0.39% 0.55% -0.30%
过去六 个月 1.29% 0.08% 2.72% 0.40% -1.43% -0.32%
自基金 合同
生效起 至今
2.09% 0.08% 3.20% 0.43% -1.11% -0.35%
万家瑞 和C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.49% 0.09% 0.00% 0.39% 0.49% -0.30%
过去六 个月 1.17% 0.08% 2.72% 0.40% -1.55% -0.32%
自基金 合同
生效起 至今
1.94% 0.08% 3.20% 0.43% -1.26% -0.35%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：本 基金 于2016 年4 月 26 日成 立， 根据 基金 合 同规定 ，基 金合 同生 效后 六个月 内为 建仓 期。
建仓期 结束 时各 项资 产配 置比例 符合 法律 法规 和基 金合同 要求 。报 告期 末各 项资产 配置 比例 符合
法律法 规和 基金 合同 要求 。
万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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本基金 合同 生效 于2016 年 4 月26 日， 合 同生 效当 年按实 际存 续期 计算,不 按 整个自 然年 度进 行折
算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
万 家瑞 和A
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2016 0.1800 11,128,479.42 5.31 11,128,484.73
合计 0.1800 11,128,479.42 5.31 11,128,484.73
单位： 人民 币元
万家 瑞和C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2016 0.1700 1,675,462.84 26.63 1,675,489.47
合计 0.1700 1,675,462.84 26.63 1,675,489.47
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
万 家基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号 文批 准设 立 。 公司 现股 东为
中泰证 券股 份有 限公 司、 新疆国 际实 业股 份有 限公 司和山 东省 国有 资产 投资 控股有 限公 司, 住所 ：
中国 （ 上海 ） 自 由贸 易实 验区浦 电 路 360 号 8 楼 （ 名义楼 层 9 层）,办 公地点 ： 中国 （上 海） 自 由
贸易实 验区 浦电 路360 号8 楼 （名 义楼 层9 层）,注 册资 本 1 亿 元人 民币 。 目 前管理 四十 只开 放式
基金， 分别 万 家 180 指数 证券投 资基 金、 万家 增强 收益债 券型 证券 投资 基金 、万家 行业 优选 混 合
型证券投资基 金（LOF） 、 万家货币市场 证券投资 基 金、万家和谐 增长混合 型 证券投资基 金、万家
双引擎灵活配 置混合型 证 券基金、万家 精选混合 型 证券投资基金 、万家稳 健 增利债券型 证券投资
基金、万家中 证红利指 数 证券投资基金 （LOF） 、 万 家添利债券型 证券投资 基 金（LOF） 、 万家中证
创业成长指数 分级证券 投 资基金、万家 信用恒利 债 券型证券投资 基金、万 家 日日薪货币 市场证券
投资基 金、 万家 强化 收益 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 万家 上证50 交易 型 开放式 指数 证券 投资
基金、万家新 利灵活配 置 混合型证券投 资基金、 万 家双利债券型 证券投资 基 金、万家现 金宝货币
市场证券投资 基金、万 家 瑞丰灵活配置 混合型证 券 投资基金、万 家瑞兴灵 活 配置混合型 证券投资
基金、万家品 质生活灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、万家瑞益灵 活配置混 合 型证券投资 基金、万
家新兴蓝筹灵 活配置混 合 型证券投资基 金、万家 瑞 和灵活配置混 合型证券 投 资基金、万 家颐达保
本混合 型证 券投 资基 金、 万家颐 和保 本混 合型 证券 投资基 金、 万家 恒瑞18 个 月定期 开放 债券 型证
券投资基金、 万家年年 恒 祥定期开放债 券型证券 投 资基金、万家 鑫安纯债 债 券型 证券投 资基金、
万家鑫璟纯债 债券型证 券 投资基金、万 家瑞旭灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、万家家享 纯债债券
型证券投资基 金、万家 瑞 盈灵活配置混 合型证券 投 资基金、万家 年年恒荣 定 期开放债券 型证券投
资基金、万家 瑞祥灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 万家鑫通纯债 债券型证 券 投资基金、 万家鑫稳
纯债债券型证 券投资基 金 、万家瑞富灵 活配置混 合 型证券投资基 金、万家 瑞 隆灵活配置 混合型证
券投资 基金 、万 家恒 景 18 个月定 期开 放债 券型 证券 投资基 金。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
高翰昆
本基金 基金 经理 ， 万家 新
利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券
2016 年4 月 26
日
- 7 年
基 金 经 理 ， 英 国
诺丁汉大学硕万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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投资基 金 、 万 家双 引擎 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金 、 万 家现 金宝 货币 型
证券投 资基 金 、 万 家双 利
债券型 证券 投资 基金 、 万
家 增 强 收 益 债 券 型 证 券
投资基 金 、 万 家瑞 益灵 活
配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金、 万家 瑞丰 灵活 配置 混
合型证 券投 资基 金 、 万 家
颐 达 保 本 混 合 型 证 券 投
资基金 、 万家 颐和 保本 混
合型证 券投 资基 金 、 万家
瑞 旭 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资 基金 、 万家 瑞盈 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金 、 万 家瑞 祥灵 活配 置
混合型 证券 投资 基金 、 万
家 瑞 富 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 和 万 家 瑞
隆 灵 活 配 置 混 合 型 证 券
投资基 金 基 金经 理。
士。2009 年 7 月
加 入 万 家 基 金 管
理 有 限 公 司 ， 历
任 研 究 部 助 理 、
交 易 员 、 交 易 部
总 监 助 理 、 交 易
部副总 监。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金 管理 人严 格遵 守基 金合同 、 《 证券 投资 基金 法 》 、 《证 券投 资基 金运 作管 理办法 》 等 法律 、
法规和监管 部门的相 关规 定,依照诚实 信用、勤 勉尽 责、安全高 效的原则 管理 和运用基金 资产,在
认真控 制投 资风 险的 基础 上,为 基金 持有 人谋 取最 大 利益, 没有 损害 基金 持有 人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《万 家
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》, 涵盖 了研 究 、 授 权、 投资 决策 和交 易 执行等 投资 管理 活动
的各个环节, 严禁直接 或通 过第三方的 交易安排 在不 同投资组合 之间进行 利益 输送,确保公 平对待
不同投 资组 合。
在投资决策上:(1) 公 司 对不 同 类 别 的 投 资 组 合 分 别设 定 独 立 的 投 资 部 门, 公 募基 金 经 理 和 特
定客户资产管 理投资经 理 不得互相兼任 。(2)公 司投 资管理实行分 层次决策, 投 资决策委员 会下设
的公募 基金投 资决策小 组 和专户投资决 策小组分 别 根据公募基金 和专户投 资 组 合的规模 、风格特万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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征等因素合 理确定各 投资 组合经理的 投资权限, 投资 组合经理在 授权范围 内自 主决策,超过 投资权
限的操 作需 经过 严格 的逐 级审批 程序 。(3) 公 司接 受 的外部 研究 报告 、 研 究员 撰写的 研究 报告 等均
通过统 一的 投研 管理 平台 发布, 确保 各投 资组 合经 理 在获得 投资 信息 、 投 资建 议 和实施 决策 方面 享
有公平 的机 会。
在交易执行上:(1) 公 司 将投 资 管 理 职 能 和 交 易 执 行 职 能 相 隔 离, 实行集中交易制度;(2) 对于
交易公开竞价 交易,所有 指 令必须通过系 统下达, 公 司 执行交易系统 中的公平 交 易程序;(3) 对于债
券一级 市场 申购 、 非 公开 发 行股票 申购 等非 集 中 竞价 交易, 各投 资组 合经 理在 交 易前独 立地 确定 各
投资组 合的 交易 价格 和数 量,公 司按 照价 格优 先、 比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配;(4)对于银
行间交 易, 交易 部按 照时 间 优先、 价格 优先 的原 则公 平公正 的进 行询 价并 完成 交易。
在行为监控上, 公司定期 对 不同投资组合 的同向交 易 价差、反向交 易,场外交 易 对手议价的 价
格公允性及其他异 常交易 情况进行监控及分 析, 基 金经 理 对 异 常 交 易 情况 进 行合 理 性 解 释 并 留存
记录, 并定 期编 制公 平交 易 分析报 告, 由投 资组 合经 理 、督察 长、 总经 理审 核签 署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司定期进行同向交易 价 差分析, 即 采 集 公 司 旗 下管理 的 所 有 组 合, 连 续 四 个季度 期 间 内, 不
同时间 窗下(日 内、3 日内、5 日内) 的同 向交 易样 本, 对两 两组 合之 间的 同向 交 易价差 均值 进行 原
假设 为0,95% 的置 信水 平 下的t 检验, 并对 结论 进行 跟踪分 析, 分析 结果 显示 在 样本数 量大 于30 的
前提下,组 合之 间在 同向 交 易方面 不存 在违 反公 平交 易行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内无下列情况: 所有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成交 较 少 的 单 边
交易量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
1. 回顾
2016 年， 经济 基本 面经 历 了前低 后高 的走 势进 入四 季度则 趋于 稳定 ，ppi 同 比数据 年中 转正
后连续回升预 示企业盈 利 环境得到改善 。供给侧 改 革贯穿全年， 在上半年 托 底经济卓有 成效后三
去一降一补逐 渐成为政 治 经济生活的中 心，货币 政 策也渐次地由 松转紧配 合 去杠杆防风 险。此外万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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全年外部经济 体对我国 也 带来了多种冲 击，政治 上 英国脱欧、特 朗普当选 、 中东 地缘冲 突升级难
民潮涌入欧洲 ，经济上 美 联储进入加息 周期而日 欧 维持量宽大国 货币政策 出 现背离、石 油等大宗
商品进入牛市 、贸易摩 擦 大幅增加。这 些冲击即 带 来了输入性通 胀的压力 又 带来了外汇 占 款流失
的压力，总体 上大大限 制 住了我国货币 财政等政 策 制定的灵活性 及空间。 反 应到市场上 ，股市在
年初发生股灾 后逐步企 稳 回升，投资者 开始更关 注 企业业绩的确 定性及内 生 增长性，这 种转变导
致低估值蓝筹 股成为全 年 的焦点。债市 方面整体 收 益曲线扁平期 限利差信 用 利差维持在 低位，投
资者对经济的 担忧情绪 及 对货币政策的 乐观预期 导 致债市收益率 全年大部 分 时间都在低 位 徘徊，
但随着外汇占 款持续流 失 导致流动性压 力加大及 央 行明确表态货 币政策转 向 中性防风险 去杠杆为
主后， 才在 年底 出现 大幅 调整。
本基金全年灵 活配置各 大 类资产及各类 属资产并 积 极参与新股申 购与投资 ， 同时我们通过 有
效的择 时策 略努 力提 高产 品风险 收益 比， 全年 本产 品为投 资者 获取 了较 为可 观的收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末, 万家 瑞和 A 份额净 值为 1.0029 元, 本 报告期 份额 净值 增长 率为 2.09%, 业绩 比
较基准 收益 率 3.20%; 万家 瑞和 C 份 额净 值为 1.0024 元,本 报告 期份 额净 值增 长率为 1.94%, 业绩
比较基 准收 益 率3.20% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 经 济基 本面 受到内 生周 期性 及持 续一 年的供 给侧 结构 性三 去一 降一补 等改 革 影
响开始筑底企 稳，在外 部 冲击中性的前 提假设下 全 年大概率处在 窄幅震荡 区 间向下风险 较小。货
币政策 既要 服务 于防 风险 去杠杆 又要 对稳 定经 济增 长起支 持作 用， 同时 又受 到 资本外 流压 力约 束，
整体料将维持 中性相机 灵 活调整的状态 。全年来 看 会是一个监管 持续加强 的 阶段，从而 会深刻影
响市场投资者 的行为。 股 票市场我们预 计有真实 业 绩支撑估值合 理的个股 会 更受青睐， 债券市场
去杠杆 会延 续导 致收 益率 维持高 位宽 幅震 荡格 局。
本基金将延续 以往低风 险 的资产配置思 路，我们 亦 将根据以上判 断结合当 时 市场环境及时 做
好调整 与应 对， 努力 为投 资者创 造风 险调 整后 的良 好回报 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
结合法 律法 规及 基金 合同 的规定,本 基金 2016 年进 行了一 次利 润分 配， 万家 瑞和 A 利润 分配
金额 为11,128,484.73 元 ，万家 瑞 和C 利 润分 配金 额为 1,675,489.47 元。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 没有 出现连 续二 十个 工作 日基 金份额 持有 人数 量不 满二 百人或 者基 金资
产净值 低于 五千 万元 情况 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2016 年度 ， 基 金托 管人在 万家瑞 和灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金的 托管 过程 中， 严 格遵 守 了
《证券投资基 金法》及 其 他有关法律法 规、基金 合 同、托管协议 ，尽职尽 责 地履行了托 管人应尽
的义务 ，不 存在 任何 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2016 年度 ， 万 家基 金管理 有限公 司在 万家 瑞和 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 投资运 作、 基 金
资产净值的计 算、基金 份 额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 等问题上 ， 托管人未发 现损害基
金持有 人利 益的 行为 。
万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容 的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2016 年度， 由万 家基 金管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关万 家瑞 和灵活 配置 混 合
型证券投资基 金的年度 报 告中财务指标 、净值表 现 、收益分配情 况、财务 会 计报告相关 内容、投
资组合 报告 等内 容真 实、 准确、 完整 。
§6 审计报 告
本基金 2016 年 年度 财务 会计报 告已 经安 永华 明会 计师事 务所 审计 ，注 册会 计师签 字出 具 了
安永华 明（2017 ）审 字第 60778298_B27 号 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 投资 者可通 过年 度
报告正 文查 看审 计报 告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 万家 瑞和 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 1,232,859.91
结算备 付金 306,967.28
存出保 证金 40,535.86
交易性 金融 资产 734,155,431.25
其中： 股票 投资 58,879,520.25
基金投 资 -
债券投 资 675,275,911.00
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 39,600,179.40
应收证 券清 算款 221,692.35
应收利 息 7,810,183.93
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 - 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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资产总 计 783,367,849.98
负债和所有者权益
本期末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 63,099,740.60
应付证 券清 算款 518,043.93
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 368,526.81
应付托 管费 73,705.38
应付销 售服 务费 16,878.35
应付交 易费 用 58,884.65
应交税 费 -
应付利 息 57,227.70
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 330,000.00
负债合 计 64,523,007.42
所有者权益：
实收基 金 716,816,083.20
未分配 利润 2,028,759.36
所有者 权益 合计 718,844,842.56
负债和 所有 者权 益总 计 783,367,849.98
注：(1) 报告 截止 日 2016 年 12 月 31 日， 万家 瑞 和 A 基 金份 额净 值 为 1.0029 元 ，基 金份 额总
额为618,249,158.00 份, 万家瑞 和C 基金 份额 净值 为 1.0024 元， 基金 份额 总 额为 98,566,925.20
份。
(2) 本基 金合 同 于2016 年4 月26 日生 效。
7.2 利 润表
会计主 体： 万家 瑞和 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年4 月 26 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年4 月26 日(基金合同生效日) 至2016 年12 月
31 日
一、收入 15,158,032.35
1.利息 收入 12,846,759.89
其中： 存款 利息 收入 687,502.44 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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债券利 息收 入 10,459,312.43
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 1,699,945.02
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 3,426,228.62
其中： 股票 投资 收益 4,517,937.78
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -1,437,664.71
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 345,955.55
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ” 号填列 ） -1,114,959.21
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 3.05
减： 二、费用 4,135,821.12
1．管 理人 报酬 2,388,747.09
2．托 管费 477,749.46
3．销 售服 务费 52,636.51
4．交 易费 用 181,049.44
5．利 息支 出 693,238.62
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 693,238.62
6．其 他费 用 342,400.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填 列） 11,022,211.23
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 11,022,211.23
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 万家 瑞和 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年4 月 26 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年4 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
500,128,170.14 - 500,128,170.14
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 11,022,211.23 11,022,211.23 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
216,687,913.06 3,810,522.33 220,498,435.39
其中：1. 基 金申 购款 216,729,606.73
3,811,150.32 220,540,757.05
2. 基金 赎回 款 -41,693.67 -627.99 -42,321.66
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- -12,803,974.20 -12,803,974.20
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
716,816,083.20 2,028,759.36 718,844,842.56
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
_____ 方一 天______
______ 经晓 云 _____
____ 陈广 益___
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
万家瑞和灵活配置混合型 证券投资基金( 以下简称 “本基金”), 系 经 中 国 证 券监 督 管 理 委 员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2015]1957 号文 《 关于 核准 万家 瑞和 灵活配 置混 合型 证券
投资基 金募集 的 批复 》的 批准, 由万 家基 金管 理有 限 公司作 为 基 金管 理人 于 2016 年 4 月 20 日至
2016 年 4 月 22 日 向 社会 公 开 募 集, 募 集 期 结 束 经安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 验证 并 出 具 安 永 华 明
(2016) 验字 60778298_B03 号验资 报告 后, 向中 国证 监 会报送 基金 备案 材料 。 基 金合同 于 2016 年4
月26 日生 效。 本基 金为 契 约型开 放式,存 续期 限不 定 。 设立 时 募 集的 扣除 认购 费后的 实收 基金(本
金) 为 人民币 500,088,169.34 元, 在募 集期 间产 生的 活期存 款利 息为 人民 币 40,000.80 元, 以上 实
收基金(本息)合 计为 人民 币 500,128,170.14 元,折合 500,128,170.14 份基 金 份额。 本基 金的 基金
管理机构为 万家基金 管理 有限公司,注 册登记机 构为 万家基金管 理有限公 司,基 金托管人为 宁波银
行股份 有限 公司 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 股票（包括中 小
板、 创 业板 及其 他中 国证 监会核 准上 市的 股票 ） 、 债 券 （包 括国 债、 金 融债、 央行票 据、 地方 政府
债、企业债、 公司债、 可 转换公司债券 、可交换 债 券、中小企业 私募债券 、 中期票据、 证券公司
短期公 司债 券、 资产 支持 证券、 次级 债、 债券 回购 、 银行 存款 、 货 币市 场工 具等） 、 权 证、 股 指期
货以及法律 法规或中 国证 监会允许基 金投资的 其他 金融工具(但 须符合中 国证 监会相关规 定)。如万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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法律法规或监 管机构以 后 允许基金投资 其他品种 ， 基金管理人在 履行适当 程 序后，可以 将其纳入
投资范 围。 本基 金的 业绩 比较基 准为:沪深 300 指 数收益 率*50% ＋ 中证 全债 指数收 益率*50% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年2 月颁 布的 《 企业会 计准 则- 基本 准则 》 和 38 项具 体会
计准则、其 后颁布的 应用 指南、解释 以及其他 相关 规定(以下合 称 “企业 会计 准则 ”)编制,同时,
对于在 具体 会计 核算 和信 息披露 方面,也 参考 了中 国 证券投 资基 金业 协会 修订 的 《证 券投 资基 金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计 价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告 的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 、 其 他中国 证监 会 及 中国证 券 投资基金 业协会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2016 年 12 月 31 日 的财
务状况 以 及2016 年4 月26 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2016 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相关
规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本 基 金 会 计 年 度采 用 公 历年 度, 即每年1 月1 日起 至12月31 日止。本 期财 务 报 表的 实 际 编 制 期 间系
2016年4月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 除 有特 别说 明 外,均 以人 民币
元为单 位表 示。 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指形成本基 金 的金融资产( 或负债), 并形成 其 他 单 位 的 金 融 负债( 或资 产) 或权益
工具的 合同 。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类: 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入当 期 损 益 的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项;
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资和 债
券投资;
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除的， 该 金融负债或其 一部分将 终 止确认；金融 资
产转移 ，是 指本 基金 将金 融资产 让与 或交 付给 该金 融资产 发行 方以 外的 另一 方(转 入方) ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和报 酬 的 ，不终 止确 认该 金融 资产 ；
本基金既没有 转移也没 有 保留金融资产 所有权上 几 乎所有的风险 和报酬的 ， 分别下列情况 处
理：放 弃了 对该 金融 资产 控制的 ，终 止确 认该 金融 资产并 确认 产生 的资 产和 负债；
未放弃对该金 融资产控 制 的，按照其继 续涉入所 转 移金融资产的 程度确认 有 关金融资产， 并万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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相应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移 一项负债
所需支付的价 格。以公 允 价值计量或披 露的资产 和 负债，根据对 公允价值 计 量整体而言 具有重要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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债直接或间接 可观察的 输 入值；第三层 次输入值 ， 相关资产或负 债的不可 观 察输入值。 本基金主
要金融 工具 的估 值方 法如 下：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工具
存在活 跃市 场的 金融 工具 按其估 值日 的市 场交 易价 格确定 公允 价值 ； 估 值日 无交易 ， 但 最 近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化且 证券 发行 机构 未发生 影响 证券 价格 的重 大事件 的， 按 最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。 估值 日无 交 易且最 近交 易日 后经 济环 境发生 了重 大
变化或 证券 发行 机构 发生 了影响 证券 价格 的重 大事 件， 参 考类 似投 资品 种的 现 行市价 及重 大
变化等 因素 ，调 整最 近交 易市价 以确 定公 允价 值。
(2)
不存在 活跃 市场 的金 融工 具
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。本基 金采用在 当 前情况下适用 并且有足 够 可利用数据 和其他信
息支持的估值 技术，优 先 使用相关可观 察输入值 ， 只有在可观察 输入值无 法 取得或取得 不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利,且该种 法定权利 现 在是可执行的,
同时本基金计划以 净额结 算或同时变现该金 融资产 和清偿该金融负债 时, 金 融资 产 和 金 融 负 债以
相互抵 销后 的金 额在 资产 负债表 内列 示。 除此 以外, 金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列 示,
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额 转入“未
分配利 润/( 累计 亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息 收入按存 款的 本金与适用的 利率逐日 计 提的金额入账 。若提前 支 取定期存款, 按万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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协议规 定 的 利 率 及持 有 期重 新 计 算 存 款 利 息收 入, 并根 据 提 前 支 取 所 实际 收 到的 利 息 收 入 与 账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失, 列入 利息 收 入减项,存 款利 息收 入以 净 额列示;
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认,在 债券 实 际持有 期内 逐日 计提;
(3) 资产支持 证券利息 收入 按证券票面价 值与票面 利 率计算的金额, 扣除应由 资 产支持证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认, 在证 券 实际持 有期 内逐 日计 提;
(4) 买入返售金融资产收入, 按买入返售金融资产的 摊余 成 本 及 实 际 利 率( 当 实 际利 率 与 合 同
利率差 异较 小时,也 可以 用 合同利 率), 在回 购期 内逐 日计提;
(5) 股票投资收益/( 损失)于卖出股票成交日确认, 并按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其成 本 的 差 额 入
账;
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认, 并按 成交 总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账;
(7) 资产支持 证券投资 收益/(损失)于成交 日确认， 并 按成交总额与 其成本、 应 收利息的差 额
入账；
(8) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按 卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(9) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(10) 公 允价 值变 动收 益/( 损失) 系本 基金 持有 的采 用 公允价 值模 式计 量的 交易 性金融 资产 、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(11) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.60% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.12% 的年 费率 逐 日计 提；
(3) 基 金的A 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 ； 本 基金 的 C 类 基金 份额 销售 服务 费按前 一 日 C 类 基金
份额的 基金 资产 净值 的 0.20%的 年费 率逐 日计 提；
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为12
次，每 次收 益分 配比 例不 得低于 该次 可供 分配 利润 的90% ，若 《基 金合 同》 生 效
不满3 个月 可不 进行 收益 分配；
2、本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 人可 选择 现
金红利 或将 现金 红利 自动 转为基 金份 额进 行再 投资 ；若投 资人 不选 择， 本基 金默
认的收 益分 配方 式是 现金 分红；
3、基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；即 基金收 益分 配基 准日 的
基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值；
4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需说 明 会计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需说 明 会计估 计变 更。 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
第 24 页 共 40 页
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1 、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的 股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2 、营 业税 、 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ， 金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通万家瑞和 2016 年年度报告摘要
第 25 页 共 40 页
知》 的 规定 ，2017 年7 月1 日 （ 含） 以后 ， 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人， 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过
程中发生的增 值税应税 行 为，未缴纳增 值税的， 不 再缴纳；已缴 纳增值税 的 ，已纳税额 从资管产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
3 ．企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
4 、 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《 关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税 政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
宁波银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
新疆国 际实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司 基金管 理人 股东
万家共 赢资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
上海承 方股 权投 资管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司
天津万 家财 富资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
深圳前 海万 家股 权投 资管 理有限 公司 基金管 理人 控制 的公 司
上海万 家朴 智投 资管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
关联方 名称
本期
2016 年4 月26 日（ 基金 合同生 效日 ）
至 2016 年12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
中泰证 券
64,702,681.61 47.02%
7.4.8.1.2 债 券交 易
关联方 名称
本期
2016 年4 月26 日（ 基金 合同生 效日 ）
至 2016 年12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
中泰证 券
69,648,190.71 90.36%
万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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7.4.8.1.3 回 购交 易
关联方 名称
本期
2016 年4 月26 日（ 基金 合同生 效日 ）
至 2016 年12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购成 交总 额的 比例
中泰证 券
423,500,000.00 92.23%
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基 金本 报告 期未 通过 关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
关联方 名称
本期
2016 年4 月26 日( 基金 合同 生效日)至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中泰证 券 47,316.88 41.07% 17,003.20 35.01%
注: 上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
该基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 4 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,388,747.09
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
25.68
注:基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值的0.60%的 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H=E ×0.60%/ 当 年天 数
H为每 日应 支付 的基 金管 理 费
E为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人与 基 金托管 人核 对一 致后 ，
基金托 管人 按照 与基 金管 理人协 商一 致的 方式 于次 月前 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付 给万家瑞和 2016 年年度报告摘要
第 28 页 共 40 页
基金管 理人 。若 遇法 定节 假日、 公休 假等,支 付日 期 顺延。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 4 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
477,749.46
注: 基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.12%的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×0.12%/ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人与 基 金托管 人核 对一 致后 ，
基金托 管人 按照 与基 金管 理人协 商一 致的 方式 于次 月前 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 取 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人 民币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2016 年 4 月 26 日（ 基金 合同生 效日 ）
至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家基 金 52,563.66
合计 52,563.66
注： 本基 金A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费 ，C 类基 金份额 的销 售服 务费 年费 率为 0.20% ， 销售 服
务费按 前一 日C 类基 金份 额的基 金资 产净 值 的 0.20% 年费 率计 提。 计算 方法 如 下：
H＝E×0.20% ÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
销售服务费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送销售服 务 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 资产 中划出 ， 由 登记 机构 代收 ， 登记 机构 收到 后按
相关合 同规 定支 付给 基金 销售机 构等 。若 遇法 定节 假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于2016 年4 月26 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2016 年12 月 31 日止 期间 未与关 联方 进行 银行
间同业 市场 的债 券（ 含回 购）交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 于2016 年4 月 26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2016 年 12 月31 日止 期间 未运 用
固有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 未投资 该基 金。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年4 月26 日（ 基金 合同生 效日 ）
至2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
宁波银行 1,232,859.91 88,766.85
注: 除上表列 示的金额 外 ，该基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登记结 算有 限责 任公 司 ， 自 2016 年4 月26 日 （ 基 金合同 生效 日 ） 至2016 年12 月 31 日 获得 的利
息收入 为人 民 币4,395.91 元，2016 年末 结算 备付 金 余额为 人民 币306,967.28 元。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 本 基金 于 2016 年4 月 26 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2016 年 12 月 31 日止 期 间未在 承销 期内 参
与关联 方承 销证 券。
7.4.9 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
证券代码 证券名称
认购
成功日 可流通日 流通受限类型
认购
价格
期末估值
单价
数量（单
位：份）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
603035 常熟汽饰
2016/12/2
7 2017/1/5
新股未上市
10.44 10.44 2,316
24,179.04 24,179.04 - 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
第 30 页 共 40 页
002838 道恩股份
2016/12/2
8 2017/1/6
新股未上市
15.28 15.28 682
10,420.96 10,420.96 -
002840 华统股份
2016/12/2
9 2017/1/10
新股未上市
6.55 6.55 1,814
11,881.70 11,881.70 -
300586 美联新材
2016/12/2
6 2017/1/4
新股未上市
9.3 9.3 1,006
9,355.80 9,355.80 -
300591 万里马
2016/12/3
0 2017/1/10
新股未上市
3.07 3.07 2,397
7,358.79 7,358.79 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000166 申万
宏源
2016 年
12 月21
日
重大事
项
6.25 2017/1/26 6.29 163,066 1,051,775.70 1,019,162.50 -
603986 兆易
创新
2016 年
9 月 19
日
重大事
项
177.97 2017/3/13 195.77 1,133 26,353.58 201,640.01 -
300526 中潜
股份
2016 年
12 月7
日
重大事
项
107.03 - - 984 10,332.00 105,317.52 -
300537 广信
材料
2016 年
10 月12
日
重大事
项
48.79 2017/1/13 43.91 1,024 9,410.56 49,960.96 -
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日止,本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 39,599,740.60 元,是 以如 下债 券作 为质 押:
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041660043 16 北大荒
CP001
2017 年1 月3
日
99.38 200,000 19,876,000.00
041664033 16 苏沙钢
CP002
2017 年1 月3
日
99.72 200,000 19,944,000.00 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
第 31 页 共 40 页
合计
400,000 39,820,000.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额23,500,000.00 元于2017 年1 月3 日 到 期。 该 类交 易要 求本 基金 在 回购期 内持 有的 证
券交易 所交 易的 债券 和/ 或 在新质 押式 回购 下转 入质 押库的 债券 ， 按 证券 交易 所 规定的 比例 折算 为
标准券 后， 不低 于债 券回 购交易 的余 额。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、结算备 付金、买 入 返售金融资产 、
应 收 利息 、 卖出 回 购 金 融资 产 、 应 收 款项 以及 其 他金 融 负债 ， 其因 剩余 期限不 长 ，公 允 价值 与
账面价 值相 若。
7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 58 ，019 ，881.57 元， 属于第 二层 次的 余额 为人 民币 676,135,549.68
元，无 属于 第三 层次 的余 额。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况，本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间不将 相关股票
和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不可 观察输入 值 对于公允价 值的影响
程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 或第三 层次 。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公 允价值 余额 和本 期变 动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末不 以 第三层次公允 价
值计量 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 承诺 事项。 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 58,879,520.25 7.52
其中： 股票 58,879,520.25 7.52
2 固定收 益投 资 675,275,911.00 86.20
其中： 债券 675,275,911.00 86.20
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 39,600,179.40 5.06
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,539,827.19 0.20
7 其他各 项资 产 8,072,412.14 1.03
8 合计 783,367,849.98 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 11,488,214.16 1.60
C
制造业 24,115,226.71 3.35
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 154,539.65 0.02
F
批发和 零售 业 304,532.01 0.04
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,224,000.00 0.17
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
797,130.60 0.11 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
第 33 页 共 40 页
J
金融业 18,923,488.59 2.63
K
房地产 业 1,110,892.00 0.15
L
租赁和 商务 服务 业 81,161.40 0.01
M
科学研 究和 技术 服务 业 137,744.40 0.02
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 542,590.73 0.08
S
综合 - -
合计 58,879,520.25 8.19
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本报 告期 末未 持有 沪港 通 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002103 广博股 份 334,852 5,802,985.16 0.81
2 002643 万润股 份 149,000 5,408,700.00 0.75
3 601857 中国石 油 485,000 3,855,750.00 0.54
4 002155 湖南黄 金 335,700 3,843,765.00 0.53
5 600489 中金黄 金 200,000 2,418,000.00 0.34
6 601988 中国银 行 700,000 2,408,000.00 0.33
7 000728 国元证 券 107,900 2,147,210.00 0.30
8 000001 平安银 行 233,000 2,120,300.00 0.29
9 601318 中国平 安 48,600 1,721,898.00 0.24
10 002470 金正大 177,700 1,403,830.00 0.20
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于本 基 金管理人网 站的年度
报告正 文。
万家瑞和 2016 年年度报告摘要
第 34 页 共 40 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002103 广博股 份 10,321,898.60 1.44
2 002643 万润股 份 7,101,598.00 0.99
3 601857 中国石 油 6,407,700.00 0.89
4 002155 湖南黄 金 4,771,465.00 0.66
5 601988 中国银 行 3,583,000.00 0.50
6 000065 北方国 际 3,407,299.58 0.47
7 601186 中国铁 建 3,055,572.00 0.43
8 600048 保利地 产 3,040,403.37 0.42
9 000928 中钢国 际 2,727,256.00 0.38
10 300059 东方财 富 2,720,304.00 0.38
11 600489 中金黄 金 2,513,500.00 0.35
12 002481 双塔食 品 2,344,589.00 0.33
13 000728 国元证 券 2,287,584.00 0.32
14 000001 平安银 行 2,077,962.00 0.29
15 601766 中国中 车 1,999,002.00 0.28
16 600663 陆家嘴 1,877,625.00 0.26
17 601318 中国平 安 1,701,916.00 0.24
18 601866 中远海 发 1,527,210.00 0.21
19 002070 众和股 份 1,495,934.00 0.21
20 601390 中国中 铁 1,374,071.00 0.19
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002103 广博股 份 5,168,778.62 0.72
2 601186 中国铁 建 4,123,737.22 0.57
3 000065 北方国 际 3,468,123.00 0.48
4 601857 中国石 油 2,931,025.00 0.41
5 002481 双塔食 品 2,921,088.91 0.41 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
第 35 页 共 40 页
6 600048 保利地 产 2,824,275.00 0.39
7 000928 中钢国 际 2,774,525.08 0.39
8 300059 东方财 富 2,363,532.00 0.33
9 600663 陆家嘴 1,822,114.28 0.25
10 601390 中国中 铁 1,709,547.07 0.24
11 002070 众和股 份 1,414,424.00 0.20
12 601669 中国电 建 1,390,971.09 0.19
13 002051 中工国 际 1,373,314.83 0.19
14 601988 中国银 行 1,300,000.00 0.18
15 601766 中国中 车 1,234,384.36 0.17
16 601229 上海银 行 1,105,988.16 0.15
17 000651 格力电 器 1,091,264.00 0.15
18 600519 贵州茅 台 736,276.82 0.10
19 300436 广生堂 690,153.42 0.10
20 603858 步长制 药 594,320.00 0.08
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 96,599,202.12
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 44,726,562.43
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 38,208,169.80 5.32
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 18,452,785.00 2.57
5 企业短 期融 资券 498,681,000.00 69.37
6 中期票 据 70,200,000.00 9.77
7 可转债 （可 交换 债） 959,956.20 0.13
8 同业存 单 48,774,000.00 6.79
9 其他 - -
10 合计 675,275,911.00 93.94
万家瑞和 2016 年年度报告摘要
第 36 页 共 40 页
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 019539 16 国债 11 352,540 35,208,169.80 4.90
2 041662002 16 沪 世茂
CP001
300,000 30,162,000.00 4.20
3 041659003 16 义 乌国 资
CP001
300,000 30,147,000.00 4.19
4 011699871 16 厦 钨业
SCP002
300,000 30,087,000.00 4.19
5 011699971 16 株 洲城 建
SCP002
300,000 30,024,000.00 4.18
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本报 告期 末未 持有 资产 支 持证券 。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本报 告期 末未 持有 贵金 属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本报 告期 末未 持有 权证 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基 金本 报告 期末 无股 指 期货持 仓 。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
在股指 期货 投资 上， 本基 金以避 险保 值和 有效 管理 为目标 ，在 控制 风险 的前 提下， 谨慎 适当
参与股 指期 货的 投资 。本 基金在 进行 股指 期货 投资 中，将 分析 股指 期货 的收 益性、 流动 性及 风险
特征， 主要 选择 流动 性好 、交易 活跃 的期 货合 约， 通过研 究现 货和 期货 市场 的发展 趋势 ，运 用定
价模型 对其 进行 合理 估值 ，谨慎 利用 股指 期货 ，调 整投资 组合 的风 险暴 露， 及时调 整投 资组 合仓
位，以 降低 组合 风险 、提 高组合 的运 作效 率。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
根据基 金合 同， 本基 金暂 不可投 资国 债期 货。
- 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 40,535.86
2 应收证 券清 算款 221,692.35
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,810,183.93
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 8,072,412.14
8.12.2 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 127003 海印转 债 762,451.20 0.11
8.12.3 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基 金本 报告 期末 前十 名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
万家
瑞和
A
32 19,320,286.19 617,755,876.79 99.92% 493,281.21 0.08%
万家
瑞和
210 469,366.31 98,483,356.31 99.92% 83,568.89 0.08% 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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C
合计 242 2,962,049.93 716,239,233.10 99.92% 576,850.10 0.08%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
万家瑞 和
A
2,686.63 0.0004%
万家瑞 和
C
8,201.78 0.0083%
合计
10,888.41 0.0015%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
万家瑞 和A 0~10
万家瑞 和C 0~10
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
万家瑞 和A 0~10
万家瑞 和C 0~10
合计 0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 万家瑞 和 A 万家瑞 和 C
基金合 同生 效日 （2016 年4 月 26 日 ） 基 金份
额总额
500,045,169.35 83,000.79
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
118,205,381.86 98,524,224.87
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
1,393.21 40,300.46
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 - - 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
本报告 期期 末基 金份 额总 额 618,249,158.00 98,566,925.20
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：
总经理 变更 ：2016 年 7 月 29 日 ，本 公司 发布 公告 ， 聘任经 晓云 为万 家基 金管 理有限 公司 总
经理， 同时 方一 天不 再兼 任本公 司总 经理 ，继 续担 任本公 司董 事长 。
基金托 管人 ：
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同成 立时 起聘请 安永 华明 会计 师事 务所为 本基 金提 供审 计服 务。 本报 告 期 未
改聘会 计师 事务 所。 本基 金本报 告期 需向 安永 华明 会计师 事务 所支 付审 计 费90,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内, 本基 金管 理人 、 托管人 及其 高级 管理 人员 无受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 交易单 股票交 易
应支付 该券 商的 佣金 备注 万家瑞和 2016 年年度报告摘要
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称 元数量
成交金 额
占当期 股
票
成交总 额
的比例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
中泰证券 1 64,702,681.61 47.02
47,316.88 41.07% -
川财证券 1 72,909,787.77- 52.98-
67,900.93 58.93% -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中泰证券 69,648,190.71 90.36- 423,500,000.00 92.23- - -
川财证券 7,433,136.45 9.64- 35,700,000.00 7.77- - -
注:1 、 基金 专用 交易 席位 的选择 标准 如下:
(1) 经 营行 为稳 健规 范,内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉;
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要;
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能
力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务的 开 展提 供良好的服 务和支
持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下:
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构;
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
3、报 告期 内基 金租 用证 券 公司交 易单 元的 变更 情况:
本基金 为本 报告 期内 成立 的基金 ，上 述席 位均 为新 增席位 。
万家基金管理有限公司
2017 年3 月31 日
