万 家 双 利 债券 型 证 券 投资 基 金2016 年年度
报告摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
万家双利 2016 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意,并 由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定,于2017 年3 月24 日复核 了本 报
告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报 告 等内容,保 证复 核内 容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告财务资 料已经审 计, 安永华明会计 师事务所 为 本基金出具了 无保留意 见 的审计报告, 请
投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 万家双利 2016 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 万家双 利
基金主 代码 519190
基金运 作方 式 契约型 发起 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 6 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 25,686,922.18 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 合 理控 制风 险和 保持 资产 流 动性 的前 提下 ，追 求基
金 资 产的 长期 稳定 增值 ，力 争 获得 超过 业绩 比较 基准
的收益 。
投资策 略 本 基 金每 个封 闭运 作周 期的 投 资策 略分 为三 个阶 段：
第 一 阶段 ，即 封闭 期前 期， 将 适当 提高 组合 资产 平均
久 期 ，配 置流 动性 低但 收益 较 高的 长期 信用 债券 ，运
用 多 种积 极投 资策 略扩 大收 益 ；第 二阶 段， 即封 闭期
后 期 ，将 有序 减少 长期 配置 ， 增加 与剩 余封 闭期 限匹
配 且 流动 性更 强的 短期 国债 、 货币 市场 工具 等投 资品
种 ； 第三 阶段 ，即 封闭 到期 ， 将持 有大 量现 金及 货币
市 场 投资 工具 ，降 低封 闭期 和 开放 期衔 接时 的流 动性
风 险 。围 绕着 这三 个阶 段的 投 资策 略， 基金 管理 人还
将 坚 持在 组合 久期 和封 闭期 限 适当 匹配 的原 则下 ，灵
活应用 各种 投资 策略 ，以 追求绝 对回 报。
开 放 期内 ，本 基 金 为保 持较 高 的组 合流 动性 ，方 便投
资 人 安排 投资 ，在 遵守 本基 金 有关 投资 限制 与投 资比
例 的 前提 下， 将主 要投 资于 高 流动 性的 投资 品种 ，减
小基金 净值 的波 动。
业绩比 较基 准 中债总 全价 指数(总值)
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金， 属于 证 券投 资基 金中 较低 风险
的 品 种， 其预 期的 风险 收益 水 平低 于股 票型 基金 和混
合型基 金， 高于 货币 市场 基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 兰剑 郭明 万家双利 2016 年年度报告摘要
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联系电 话 021-38909626 010-66105799
电子邮 箱 lanj@wjasset.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
95538 转 6 、4008880800 95588
传真 021-38909627 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.wjasset.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 浦电 路 360 号9 楼基 金管 理人 办公
场所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 -655,730.51 30,617,193.20 20,554,222.40
本期利 润 -1,817,201.47 14,925,338.24 110,697,524.78
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0478 0.0650 0.0654
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.32% 5.98% 8.89%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0717 0.0726 0.0229
期末基 金资 产净 值 27,528,919.49 81,493,354.54 631,151,216.69
期末基 金份 额净 值 1.0717 1.0860 1.0589
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、上述基金 业绩指标 不包 括持有人交 易基金的 各项 费用,计入费 用后实际 收益 水平要低于 所列数
字。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.40% 0.18% -2.56% 0.20% 1.16% -0.02%
过去六 个月 -0.33% 0.18% -1.37% 0.15% 1.04% 0.03% 万家双利 2016 年年度报告摘要
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过去一 年 -1.32% 0.29% -1.80% 0.13% 0.48% 0.16%
过去三 年 13.88% 0.24% 6.43% 0.08% 7.45% 0.16%
自基金 合同
生效起 至今
14.30% 0.21% 9.59% 0.08% 4.71% 0.13%
注：中 债总 全价 指数(总值)
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 本基 金成 立于 2013 年 3 月 6 日 ， 建 仓期 为 6 个月 ， 建仓 期结 束时 各 项资产 配置 比例 符合
基金合 同要 求。 报告 期末 各项资 产配 置比 例符 合基 金合同 要求 。 万家双利 2016 年年度报告摘要
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注： 本 基金于2013 年3 月6 日成立,合 同生 效当 年按 实 际存续 期计 算, 不按 整个 自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基 金 份
额分红 数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2016 - - - -
2015 0.3470 15,299,624.22 577,383.97 15,877,008.19
2014 0.2430 24,896,232.52 0.00 24,896,232.52
合计 0.5900 40,195,856.74 577,383.97 40,773,240.71
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为齐 鲁万家双利 2016 年年度报告摘要
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证券有限公司 、新疆国 际 实业股份有限 公司和山 东 省国有资产投 资控股有 限 公司, 住所 地及办公
地点均 为上 海市 浦东 新区 浦电 路 360 号陆 家嘴 投资 大厦 9 楼， 注册 资 本 1 亿 元人民 币。 目前 管理
四十只 开放 式基 金， 分别 万家 180 指 数证 券投 资基 金、万 家增 强收 益债 券型 证券投 资基 金、 万 家
行业优选混合 型证券投 资 基金（LOF） 、 万家货币 市 场证券投资基 金、万家 和 谐增长混合 型证券投
资基金、万家 双引擎灵 活 配置混合型证 券基金、 万 家精选混合型 证券投资 基 金、万家稳 健增利债
券型证 券投 资基 金 、 万 家中 证红利 指数 证券 投资 基金 （LOF） 、 万 家添 利债 券型 证券 投资基 金 （LOF）、
万家中证创业 成长指数 分 级证券投资基 金、万家 信 用恒利债券型 证券 投资 基 金、万家日 日薪货币
市场证 券投 资基 金、 万家 强化收 益定 期开 放债 券型 证券投 资基 金、 万家 上证50 交易 型开 放式 指数
证券投资基金 、万家新 利 灵活配置混合 型证券投 资 基金、万家双 利债券型 证 券投资基金 、万家现
金宝货币市场 证券投资 基 金、万家瑞丰 灵活配置 混 合型证券投资 基金、万 家 瑞兴灵活配 置混合型
证券投资基金 、万家品 质 生活灵活配置 混合型证 券 投资基金、万 家瑞益灵 活 配置混合型 证券投资
基金、万家新 兴蓝筹灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、万家瑞和灵 活配置混 合 型证券投资 基金、万
家颐达 保本 混合 型证 券投 资基金 、 万 家颐 和保 本混 合型证 券投 资基 金、 万家 恒瑞 18 个 月定 期开 放
债券型证券投 资基金、 万 家年年恒祥定 期开放债 券 型证券投资基 金、万家 鑫 安纯债债券 型证券投
资基金、万家 鑫璟纯债 债 券型证券投资 基金、万 家 瑞旭灵活配置 混合型证 券 投资基金、 万家家享
纯债债券型证 券投资基 金 、万家瑞盈灵 活配置混 合 型证券投资基 金、万家 年 年恒荣定期 开放债券
型证券投资基 金、万家 瑞 祥灵活配置混 合型证券 投 资基金、万家 鑫通纯债 债 券型证券投 资基金、
万家鑫稳纯债 债券型证 券 投资基金、万 家瑞富灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、万家瑞隆 灵活配置
混合型 证券 投资 基金 、万 家恒 景 18 个月 定期 开放 债 券型证 券投 资基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
高翰昆
本 基 金 基
金 经 理 、
万 家 新 利
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 、 万 家
双 引 擎 灵
活 配 置 混
合 型 证 券
投资基
金 、 万 家
2015 年 3 月
17 日
- 7 年
英国诺丁汉大学硕士。
2009 年 7 月 加入 万家 基
金管理有限公司，历任
研究部助理、交易员、
交易部总监助理、交易
部副总 监。 万家双利 2016 年年度报告摘要
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瑞 丰 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 、
万 家 增 强
收 益 债 券
型 证 券 投
资 基 金 、
万 家 现 金
宝 货 币 市
场 证 券 投
资 基 金 、
万 家 瑞 益
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 、 万 家
瑞 和 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 、
万 家 颐 达
保 本 混 合
型 证 券 投
资 基 金 和
万 家 颐 和
保 本 混 合
型 证 券 投
资 基 金 基
金经理 。
1、此 处的 任职 日期 和离 任 日期均 以公 告为 准。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金运作管 理
办法 》 等 法律 、 法规 和监 管部门 的相 关规 定, 依照 诚 实信用 、 勤勉 尽责 、 安全 高效的 原则 管理 和运
用基金资产, 在 认真 控 制 投资 风 险 的 基 础 上,为 基 金 持有 人 谋 取 最 大 利益, 没 有 损害 基 金 持 有 人利
益的行 为。 万家双利 2016 年年度报告摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《万 家
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 ， 涵盖 了研 究 、 授 权、 投资 决策 和交 易 执行等 投资 管理 活动
的各个环节， 严禁直接 或 通过第三方的 交易安排 在 不同投资组合 之间进行 利 益输送，确 保公平对
待不同 投资 组合 。
在投资决策上： （1）公司 对不同类别的 投资组合 分 别设定独立的 投资部门 ， 公募基金经理 和
特定客户资 产管理投 资经 理不得互相 兼任。 （2） 公 司投资管理 实行分层 次决 策，投资决 策委员 会
下设的公募基 金投资决 策 小组和专户投 资决策小 组 分别根据公募 基金和专 户 投资组 合的 规模、风
格特征等因素 合理确定 各 投资组合经理 的投资权 限 ，投资组合经 理在授权 范 围内自主决 策，超过
投资权限的 操作需经 过严 格的逐级审 批程序。 （3 ） 公司接受的 外部研究 报告 、研究员撰 写的研 究
报告等均通 过 统一的投 研 管理平台发布 ，确保各 投 资组合经理在 获得投资 信 息、投资建 议和实施
决策方 面享 有公 平的 机会 。
在交易执行上： （1）公司 将投资管理职 能和交易 执 行职能相隔离 ，实行集 中 交易制度； （2 ）
对于交 易公 开竞 价交 易 ， 所有指 令必 须通 过系 统下 达， 公司 执行 交易 系统 中 的公平 交易 程序 ； （3）
对于债券一级 市场申购 、 非公开发行股 票申购等 非 集 中竞价交易 ，各投资 组 合经理在交 易前独立
地确定 各投 资组 合的 交易 价格和 数量 ， 公 司按 照价 格优先 、 比 例分 配的 原则 对交易 结果 进行 分配 ；
（4 ） 对于 银行 间交 易， 交 易部按 照时 间优 先、 价格 优先的 原则 公平 公正 的进 行 询价 并完 成交 易 。
在行为监控上 ，公司定 期 对不同投资组 合的同向 交 易价差、反向 交易，场 外 交易对手议价 的
价格公允性及 其他异常 交 易情况进行监 控及分析 ， 基金经理对异 常交易情 况 进行合理性 解释并留
存记录 ，并 定期 编制 公平 交易分 析报 告， 由投 资组 合经理 、督 察长 、总 经理 审核签 署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司定期进行 同向交易 价 差分析，即采 集公司旗 下 管理的所有组 合，连续 四 个季度期间内 ，
不同时 间窗 下 （ 日内、3 日 内、5 日内） 的同 向交 易样 本， 对 两两 组合 之间 的同 向交易 价差 均值 进
行原假 设 为0，95% 的置 信 水平下 的 t 检验 ， 并 对结 论进行 跟踪 分析 ， 分 析结 果显示 在样 本数 量大
于30 的前 提下 ，组 合之 间 在同向 交易 方面 不存 在违 反公平 交易 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内无下列情况: 所有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成交 较 少 的 单 边万家双利 2016 年年度报告摘要
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交易量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年， 经济 基本 面经 历 了前低 后高 的走 势进 入四 季度则 趋于 稳定 ，ppi 同 比数据 年中 转正
后连续回升预 示企业盈 利 环境得到改善 。供给侧 改 革贯穿全年， 在上半年 托 底经济卓有 成效后三
去一降一补逐 渐成为政 治 经济生活的中 心，货币 政 策也渐次地由 松转紧配 合 去杠杆防风 险。此外
全年外部经济 体对我国 也 带来了多种冲 击，政治 上 英国脱欧、特 朗普当选 、 中东地缘冲 突升级难
民潮涌入欧洲 ，经济上 美 联储进入加息 周期而日 欧 维持量宽大国 货币政策 出 现背离、石 油等大宗
商品进入牛市 、贸易摩 擦 大幅增加。这 些冲击即 带 来了输入性通 胀的压力 又 带来了外汇 占款流失
的压力，总体 上 大大限 制 住了我国货币 财政等政 策 制定的灵活性 及空间。 反 应到市场上 ，股市在
年初发生股灾 后逐步企 稳 回升，投资者 开始更关 注 企业业绩的确 定性及内 生 增长性，这 种转变导
致低估值蓝筹 股成为全 年 的焦点。债市 方面整体 收 益曲线扁平期 限利差信 用 利差维持在 低位，投
资者对经济的 担忧情绪 及 对货币政策的 乐观预期 导 致债市收益率 全年大部 分 时间都在低 位徘徊，
但随着外汇占 款持续流 失 导致流动性压 力加大及 央 行明确表态货 币政策转 向 中性防风险 去杠杆为
主后， 才在 年底 出现 大幅 调整。
本基金全年灵 活配置各 大 类资产及各类 属资产， 同 时我们通过有 效的择时 策 略努力提高产品
风险收 益比 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末, 本基 金份 额 净值 为 1.0717 元,本 报告 期份额 净值 增长 率为-1.32%, 业绩 比较 基
准收益 率-1.80% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 经 济基 本面 受到内 生周 期性 及持 续一 年的供 给侧 结构 性三 去一 降一补 等改 革 影
响开始筑底企 稳，在外 部 冲击中性的前 提假设下 全 年大概率处在 窄幅震荡 区 间向下风险 较小。货
币政策 既要 服务 于防 风险 去杠杆 又要 对稳 定经 济增 长起支 持作 用， 同时 又受 到 资本外 流压 力约 束，
整体料将维持 中性相机 灵 活调整的状态 。全年来 看 会是一 个监管 持续加强 的 阶段，从而 会深刻影
响市场投资者 的行为。 股 票市场我们预 计有真实 业 绩支撑估值合 理的个股 会 更受青睐， 债券市场
去杠杆 会延 续导 致收 益率 维持高 位宽 幅震 荡格 局。
本基金将延续 以往低风 险 的资产配置思 路，我们 亦 将根据以上判 断结合当 时 市场环境及时 做
好调整 与应 对， 努力 为投 资者创 造风 险调 整后 的良 好回报 。 万家双利 2016 年年度报告摘要
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4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况 后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负
责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基 金合 同规 定:“ 在 符 合有关 基金 分红 条件 的前 提下， 基金 收益 每季 度最 少分配 一次 ， 每
年 最 多 分 配 12 次，每次基金收益分配比例不得低于收益分配基准日单位份额可供分配利润的
50% 。 ”2016 年 本基 金未 进行利 润分 配， 符合 基金 合同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
截至资 产负 债表 日， 本基 金的资 产净 值为 人民 币 27,528,919.49 元， 已连 续 超过 176 个 工作
日基金 资产 净值 低于 人民 币 5,000 万 元。 本基 金资 产管理 人已 就上 述情 况按 照中国 证监 会颁 布 的
《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 第四 十一 条的规 定， 在本 基金2016 年4 季 度报 告中 进行
了披露。本基 金资产管 理 人将积极采取 开展持续 营 销、加大宣传 力度、提 高 投研能力等 措施，尽
快扭转 这一 状况 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对万家双 利债券型 证 券投资基金的 托管过程 中 ，严格遵守《 证
券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的万家双利 2016 年年度报告摘要
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行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 万家双利 债 券型证券投资 基金的管 理 人 ——万家基 金管理有 限 公司在万家双 利
债券型证券投 资基金的 投 资运作、基金 资产净值 计 算、基金份额 申购赎回 价 格计算、基 金费用开
支等问题上， 不存在任 何 损害基金份额 持有人利 益 的行为，在各 重要方 面 的 运作严格按 照基金合
同的规 定进 行。 本报 告期 内，万 家双 利债 券型 证券 投资基 金未 进行 利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对万家基金 管理有限公司 编制和披露 的万家双利债 券型证券投 资基金 2016 年
年度报告中财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等内容 进行了核
查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。
§6 审计报 告
本 基 金 2016 年 年 度 财 务 会 计 报 告 已 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 审 计, 注 册 会 计 师 签 字 出 具 了
安永华 明 （2017 ） 审字 第 60778298_B17 号 标准 无保 留 意见 的审 计报 告 。 投 资 者可通 过年 度报 告正
文查看 审计 报告 全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 万家 双利 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 53,150.25 4,097,459.32
结算备 付金 296,316.24 169,314.51
存出保 证金 4,112.50 17,942.06
交易性 金融 资产 30,426,051.06 77,955,222.35
其中： 股票 投资 4,604,042.00 11,279,301.39
基金投 资 - -
债券投 资 25,822,009.06 66,675,920.96
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - - 万家双利 2016 年年度报告摘要
第 13 页 共 32 页
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 7,255.58 -
应收利 息 677,892.12 1,618,244.40
应收股 利 - -
应收申 购款 - 1,099.12
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 31,464,777.75 83,859,281.76
负债和所有者权益
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 1,800,000.00 -
应付证 券清 算款 - 60,565.22
应付赎 回款 25,082.22 135,390.26
应付管 理人 报酬 16,711.87 48,563.13
应付托 管费 4,774.80 13,875.17
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 3,057.60 24,586.06
应交税 费 1,702,947.10 1,702,947.10
应付利 息 3,282.44 -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 380,002.23 380,000.28
负债合 计 3,935,858.26 2,365,927.22
所有者权益：
实收基 金 25,686,922.18 75,038,471.09
未分配 利润 1,841,997.31 6,454,883.45
所有者 权益 合计 27,528,919.49 81,493,354.54
负债和 所有 者权 益总 计 31,464,777.75 83,859,281.76
注：报 告截 止 日2016 年12 月 31 日, 基金 份额 净值1.0717 元, 基金 份额 总额25,686,922.18 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 万家 双利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016
年12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015
年 12 月31 日 万家双利 2016 年年度报告摘要
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一、收入 -826,392.22 17,997,157.36
1.利息 收入 2,273,090.90 14,009,773.20
其中： 存款 利息 收入 9,946.94 1,109,445.73
债券利 息收 入 2,260,752.44 10,399,869.45
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 2,391.52 2,500,458.02
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -1,938,595.21 19,677,897.41
其中： 股票 投资 收益 -2,472,696.46 218,531.08
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 512,967.57 19,421,315.39
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 21,133.68 38,050.94
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填
列）
-1,161,470.96 -15,691,854.96
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 583.05 1,341.71
减：二、费用 990,809.25 3,071,819.12
1．管 理人 报酬 284,756.26 1,756,039.81
2．托 管费 81,358.90 501,725.69
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 79,181.78 90,832.37
5．利 息支 出 122,138.45 268,275.78
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 122,138.45 268,275.78
6．其 他费 用 423,373.86 454,945.47
三、 利润总额 （亏损 总额 以 “-” 号填列） -1,817,201.47 14,925,338.24
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -1,817,201.47 14,925,338.24
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 万家 双利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
75,038,471.09 6,454,883.45 81,493,354.54 万家双利 2016 年年度报告摘要
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二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -1,817,201.47 -1,817,201.47
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-49,351,548.91 -2,795,684.67 -52,147,233.58
其中：1. 基 金申 购款 1,149,577.21 87,579.42 1,237,156.63
2. 基金 赎回 款 -50,501,126.12 -2,883,264.09 -53,384,390.21
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
25,686,922.18 1,841,997.31 27,528,919.49
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
596,064,053.73 35,087,162.96 631,151,216.69
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 14,925,338.24 14,925,338.24
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-521,025,582.64 -27,680,609.56 -548,706,192.20
其中：1. 基 金申 购款 46,803,590.18 2,755,990.93 49,559,581.11
2. 基金 赎回 款 -567,829,172.82 -30,436,600.49 -598,265,773.31
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -15,877,008.19 -15,877,008.19
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
75,038,471.09 6,454,883.45 81,493,354.54
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 - 至 - 财务 报表 由下列 负责 人签 署：
______ 方一 天______
______ 经 晓云______
____ 陈广 益____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 万家双利 2016 年年度报告摘要
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
万家双 利债 券型 证券 投资 基金 （以 下简 称 “本 基金 ”) ， 系万 家岁 得利 定期 开 放债券 型发 起式
证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ， 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 （ 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ） 证 监 许 可
号文 《关于 核准万 家岁 得利 定期 开放 债券型 发起 式证 券投 资基 金募集 的批 复》 的 核
准， 由 万家 基金 管理 有限 公 司作为 基金 管理 人向 社会 公开募 集， 基金 合同 于2013 年 3 月6 日生 效，
首次设 立募 集规 模 为6,380,439,193.08 份基 金份 额 。 本 基金 为契 约型 开放 式 ， 存 续期 限不 定。 本
基金的基金管 理人为万 家 基金管理有限 公司，注 册 登记机构为中 国登记结 算 股 份有限公 司，基金
托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。
2015 年6 月8 日， 万 家岁 得利定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 基金 份额 持有人 大会 以 通
讯方式召开， 大会审议 并 通过了《关于 修改万家 岁 得利定期开放 债券型发 起 式证券投资 基金基金
合同有 关事 项的 议案 》 ， 内 容包括 万家 岁得 利定 期开 放债券 型发 起式 证券 投资 基金变 更名 称、 修改
基金投资目标 、投资范 围 、投资策略、 收益分配 方 式和修订基金 合同等事 项 。自持有人 大会决议
生效之 日起 ， 《 万家 岁得 利 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 基金 合同 》 失 效且 《万 家双 利债 券
型证券 投资 基金 基金 合同 》同时 生效 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括债 券 （ 含国 债、 央 行 、 票据、 金融 债、
地方政府债、 公司债、 企 业债、次级债 、短期融 资 券、证券公司 短期公司 债 券、中期票 据、中小
企业私 募债 、 可 转债 及分 离交易 可转 债、 可交 换公 司债券 ） 、 资 产支 持证 券、 债券回 购、 银行 存款
（包括 协议 存款 、 定期 存 款及其 他银 行存 款） ， 国内 依法发 行上 市的 股票 （ 中 小板 、 创 业板 及其 他
中国证 监会 核准 上市 的股 票） 、 权证 等权 益类 资产， 以及经 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资 的
其他金 融工 具 （但 须符 合 中国证 监会 的相 关规 定） 。 本基金 可持 有可 转债 转股 所得的 股票 、 因所 持
股票所派发的 权证以及 因 投资可分离债 券而产生 的 权证，也可以 直接从二 级 市场上买入 股票和权
证。本基金在 严格控制 风 险并保持良好 流动性的 基 础上，力争通 过主动的 组 合管理实现 超越业绩
比较基 准的 收益 。本 基金 的业绩 比较 基准 为： 中债 总全价 指数 （总 值） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金万家双利 2016 年年度报告摘要
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信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 、 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有 关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2016 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致
7.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭 式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开万家双利 2016 年年度报告摘要
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放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、 教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通
知》 的 规定 ，2017 年7 月1 日 （ 含） 以后 ， 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人， 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过
程中发生的增 值税应税 行 为，未缴纳增 值税的， 不 再缴纳；已缴 纳增值税 的 ，已纳税额 从资管产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
7.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.4 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税； 万家双利 2016 年年度报告摘要
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根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 ，基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （ “工 商银 行” ） 基金托 管人 ，基 金代 销机 构
中泰证 券股 份有 限公 司（ “ 中泰证 券” ） 基金管 理人 主要 股东 ，基 金代销 机构
新疆国 际实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司 基金管 理人 股东
万家共 赢资 产管 理有 限公 司 基金管 理控 股子 公司
上海承 方股 权投 资管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司
天津万 家财 富资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
深圳前 海万 家股 权投 资管 理有限 公司 基金管 理人 控制 的公 司
上海万 家朴 智投 资管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月 1 日至2016 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
中泰证券 36,374,554.54 70.47% 32,820,029.26 55.84% 万家双利 2016 年年度报告摘要
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7.4.8.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2016 年1 月 1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
中泰证券 6,804,078.25 19.87% 91,743,816.95 45.43%
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月 1 日至2016 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的 比
例
中泰证券 312,600,000.00 33.81% 206,877,000.00 27.74%
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中泰证券 32,602.70 70.19% 2,757.60 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中泰证券 29,134.39 55.54% 13,381.18 58.97%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。 万家双利 2016 年年度报告摘要
第 21 页 共 32 页
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
284,756.26 1,756,039.81
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
117,098.54 260,427.79
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
81,358.90 501,725.69
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。 万家双利 2016 年年度报告摘要
第 22 页 共 32 页
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2013 年
3 月6 日 ） 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 10,001,250.00 10,001,250.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 10,001,250.00 -
期末持 有的 基金 份额 - 10,001,250.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.00% 13.33%
注： 基 金管 理人 认购 及申 购本基 金份 额时 所适 用的 费率与 本基 金公 告的 费率 一致。 期间 申购/买入
总份额 含红 利再 投、 转换 入份额 。期 间赎 回/ 卖出 总 份额含 转换 出份 额。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末 及上 年度 末 未 投资 本基 金。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月 1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行
股份有限公司
53,150.25 2,599.25 4,097,459.32 92,958.30
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 ，2016 年度获得的利息收 入为人民 币 7,162.81 元(2015 年 度 ： 人 民 币
6,392.18 元)，2016 年末 结算备 付金 余额 为人 民 币296,316.24 元(2015 年末 ： 人民 币 169,314.51
元) 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。 万家双利 2016 年年度报告摘要
第 23 页 共 32 页
7.4.9 期 末（ 2016 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
300271 华宇软
件
2016 年
12 月19
日
重大资
产重组
17.45 - - 3,300 71,709.00 57,585.00 -
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
7.4.9.3.2 截 至本 报告期 末 2016 年 12 月31 日 止，本 基金 无因 从事银 行间 市场债 券正
回 购交 易形成 的卖 出回购 金融 资产款 余额 。 交易 所市 场债券 正回 购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额1,800,000.00 元，于2017 年 1 月 3 日到 期。该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的
证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购下 转入 质押库 的债 券， 按证 券交 易 所规定 的比 例折 算
为标准 券后 ，不 低于 债券 回购交 易的 余额 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.10.1 公 允 价值
7.4.10.1.1 不 以 公 允价值 计量 的金融 工具
银行存款、结 算备付金 、 存出保证金、 买入返售 金 融资产、卖出 回购金融 资 产以及其他金 融
负债， 其因 剩余 期限 不长 ，公允 价值 与账 面价 值相 若。
7.4.10.1.2 以 公 允 价值计 量的 金融工 具
7.4.10.1.2.1 各 层 次金融 工具 公允价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 4,546,457.00 元 ，属 于 第二层 次的 余额 为人 民 币25,879,094.06 元，
无属于 第三 层次 的余 额。( 于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当
期损益 的金 融工 具中 属于 第一层 次的 余额 为人 民 币 10,314,271.39 元， 属于 第二层 次的 余额 为人
民币67,640,950.96 元， 无属于 第三 层次 的余 额。) 万家双利 2016 年年度报告摘要
第 24 页 共 32 页
7.4.10.1.2.2 公 允 价值所 属层 次间的 重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况，本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间不将 相关股票
和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不可 观察输入 值 对于公允价 值的影响
程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 或第三 层次 。
根据中国证券 投资基金业 协会中基协发(2014)24 号 《关于发布<中国 证券投资 基金业协会 估
值核算 工作 小组 关 于2015 年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准> 的通 知》 的 规定， 自 2015 年3
月30 日起， 交易 所上 市交 易或挂 牌转 让的 固定 收益 品种采 用第 三方 估值 机构 提供的 估值 数据 进 行
估值， 相关 固定 收益 品种 的公允 价值 所属 层级 从第 一层次 转入 第二 层次 。
7.4.10.1.2.3 第 三 层次公 允价 值余额 和本 期变动 金额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 期末均不以第 三
层次公 允价 值计 量。
7.4.10.2 承 诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 承诺 事项。
7.4.10.3 其 他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金的资 产净 值为 人民 币 27,528,919.49 元， 已连 续 超过 176 个 工作
日基金 资产 净值 低于 人民 币 5,000 万 元。 本基 金资 产管理 人已 就上 述情 况按 照中国 证监 会颁 布 的
《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 第四 十一 条的规 定， 在本 基金2016 年4 季 度报 告中 进行
了披露。本基 金资产管 理 人将积极采取 开展持续 营 销、加大宣传 力度、提 高 投研能力等 措施，尽
快扭转 这一 状况 。
除此以 外， 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7.4.14.4 财 务 报表 的批准
本财务 报表 已 于2017 年3 月24 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例万家双利 2016 年年度报告摘要
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（%）
1 权益投 资 4,604,042.00 14.63
其中： 股票 4,604,042.00 14.63
2 固定收 益投 资 25,822,009.06 82.07
其中： 债券 25,822,009.06 82.07
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 349,466.49 1.11
7 其他各 项资 产 689,260.20 2.19
8 合计 31,464,777.75 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 77,484.00 0.28
B
采矿业 381,910.00 1.39
C
制造业 3,082,840.00 11.20
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
76,648.00 0.28
E
建筑业 62,244.00 0.23
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
363,347.00 1.32
J
金融业 159,200.00 0.58
K
房地产 业 128,354.00 0.47
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 63,525.00 0.23
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - - 万家双利 2016 年年度报告摘要
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Q
卫生和 社会 工作 139,422.00 0.51
R
文化、 体育 和娱 乐业 69,068.00 0.25
S
综合 - -
合计 4,604,042.00 16.72
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002103 广博股 份 48,100 833,573.00 3.03
2 002643 万润股 份 12,800 464,640.00 1.69
3 300351 永贵电 器 11,600 297,772.00 1.08
4 002155 湖南黄 金 20,600 235,870.00 0.86
5 300436 广生堂 4,000 216,160.00 0.79
6 000728 国元证 券 8,000 159,200.00 0.58
7 600547 山东黄 金 4,000 146,040.00 0.53
8 600663 陆家嘴 5,800 128,354.00 0.47
9 300086 康芝药 业 7,100 98,832.00 0.36
10 300105 龙源技 术 9,500 89,205.00 0.32
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于本 基 金管理人网 站的年度
报告正 文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002070 众和股 份 3,120,478.00 3.83
2 002103 广博股 份 2,309,624.10 2.83
3 600089 特变电 工 1,484,000.00 1.82
4 002481 双塔食 品 1,103,593.00 1.35
5 300263 隆华节 能 1,029,540.00 1.26
6 300197 铁汉生 态 988,615.00 1.21
7 600547 山东黄 金 954,410.00 1.17
8 600352 浙江龙 盛 786,170.92 0.96 万家双利 2016 年年度报告摘要
第 27 页 共 32 页
9 300073 当升科 技 785,173.00 0.96
10 601985 中国核 电 606,279.00 0.74
11 600172 黄河旋 风 597,160.00 0.73
12 002643 万润股 份 573,258.00 0.70
13 000910 大亚圣 象 561,190.00 0.69
14 603000 人民网 480,871.00 0.59
15 002155 湖南黄 金 455,326.00 0.56
16 600489 中金黄 金 413,110.00 0.51
17 600048 保利地 产 355,734.00 0.44
18 300436 广生堂 335,483.00 0.41
19 000728 国元证 券 330,918.00 0.41
20 300351 永贵电 器 324,982.00 0.40
注： 本项 买入 金额 均按 买 入成交 金额(成 交单 价乘 以 成交数 量) 填列, 不考 虑相 关交易 费用
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002070 众和股 份 3,050,354.00 3.74
2 002103 广博股 份 2,760,550.98 3.39
3 600089 特变电 工 1,838,431.05 2.26
4 000910 大亚圣 象 1,500,331.58 1.84
5 002481 双塔食 品 1,181,327.25 1.45
6 300197 铁汉生 态 1,031,129.40 1.27
7 300263 隆华节 能 963,754.25 1.18
8 600172 黄河旋 风 894,269.22 1.10
9 600547 山东黄 金 832,854.00 1.02
10 601985 中国核 电 611,063.62 0.75
11 600352 浙江龙 盛 607,755.93 0.75
12 300073 当升科 技 571,647.38 0.70
13 300032 金龙机 电 556,281.52 0.68
14 000671 阳 光 城 553,160.88 0.68
15 600489 中金黄 金 540,156.00 0.66
16 002241 歌尔股 份 475,307.32 0.58
17 601288 农业银 行 451,500.00 0.55
18 603000 人民网 439,384.30 0.54
19 600372 中航电 子 424,503.39 0.52 万家双利 2016 年年度报告摘要
第 28 页 共 32 页
20 002179 中航光 电 412,973.39 0.51
注：本 项卖 出金 额均 按卖 出成交 金额(成 交单 价乘 以 成交数 量) 填列, 不考 虑相 关交易 费用
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 24,100,835.81
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 27,515,662.84
注： 本 项买 入金 额均 按买 入成交 金额(成 交单 价乘 以 成交数 量) 填列, 不考 虑相 关交易 费用 。 本 项卖
出金额 均按 卖出 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 358,522.30 1.30
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 4,977,000.00 18.08
其中： 政策 性金 融债 4,977,000.00 18.08
4 企业债 券 20,486,486.76 74.42
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 25,822,009.06 93.80
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 070208 07 国开 08 50,000 4,977,000.00 18.08
2 112172 13 普 邦债 26,990 2,736,246.20 9.94
3 112168 12 三 维债 27,520 2,718,976.00 9.88
4 122809 11 准 国资 35,200 2,686,464.00 9.76
5 112155 12 正 邦债 27,020 2,683,356.20 9.75
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 万家双利 2016 年年度报告摘要
第 29 页 共 32 页
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
根据基 金合 同， 本基 金暂 不可投 资国 债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内,本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 不 存在被监管部 门立案调 查 的,在报告编 制
日前一 年内 也不 存在 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
8.11.2
基金投 资的 前十 名股 票中, 不存在 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 4,112.50
2 应收证 券清 算款 7,255.58
3 应收股 利 -
4 应收利 息 677,892.12
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 689,260.20
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 万家双利 2016 年年度报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
821 31,287.36 20,555.76 0.08% 25,666,366.42 99.92%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
995.34 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2013 年 3 月 6 日 ） 基金 份额 总 额
6,380,439,193.08
本报告 期期 初基 金份 额总 额 75,038,471.09
本报告 期基 金总 申购 份额 1,149,577.21
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 50,501,126.12
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 25,686,922.18
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：
总经理 变更 ：2016 年 7 月 29 日 ，本 公司 发布 公告 ， 聘任经 晓云 为万 家基 金管 理有限 公司 总
经理， 同时 方一 天不 再兼 任本公 司总 经理 ，继 续担 任本公 司董 事长 。
基金托 管人 ：
报告期 内无 涉及 基金 托管 人的重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同成 立 即 2013 年 3 月 6 日 起聘 请安 永华明 会计 师事 务所 为本 基金提 供审 计
服务。
本基金2016 年 度需 向安 永 华明会 计师 事务 所支 付审 计费80,000.00 元, 本报 告 期未改 聘会 计
师事务 所。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
无
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 万家双利 2016 年年度报告摘要
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中泰 证券 1 36,374,554.54 70.47% 32,602.70 70.19% -
华宝证券 1 15,241,944.11 29.53% 13,844.12 29.81% -
注： 本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问 题的 通知 》
(证监基字[2007]48 号)的 有关规定要求, 我公司在 比 较了多家证券 经营机构 的 财务状况、经 营状
况、研 究水 平后,向 多家 券 商租用 了基 金专 用交 易席 位。
1、基 金专 用交 易席 位的 选 择标准 如下:
(1) 经 营行 为稳 健规 范,内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉;
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要;
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能
力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务的开 展提 供良好的服 务和支
持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下:
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 。
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
3、基 金专 用交 易席 位的 变 更情况:
无。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中泰 证券 6,804,078.25 19.87% 312,600,000.00 33.81% - -
华宝证券 27,443,067.28 80.13% 612,100,000.00 66.19% - -
万家基金管理有限公司
2017 年3 月31 日
