天 治 天 得 利货 币 市 场 基金2016 年年 度 报 告
摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 天治基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月30 日
天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 天治天 得利 货币
基金主 代码 350004
交易代 码 350004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 7 月 5 日
基金管 理人 天治基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 558,085,226.44 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 在充分 重视 本金 安全 的前 提下， 确保 基金 资产 的高 流 动
性，追 求稳 健的 当期 收益 。
投资策 略 本基金 以短 期金 融工 具为 投资对 象， 依据 宏观 经济 、 货
币政策 、 资 金供 求决 定的 市场利 率变 动预 期， 综合 考虑
投资对 象的 收益 性、 流动 性和风 险性 ， 进 行自 上而 下与
自下而 上相 结合 的积 极投 资组合 管理 ， 保 障本 金安 全 性
和资产 流动 性， 追求 稳健 的当期 收益 。
业绩比 较基 准 银行 6 个月 定期 储蓄 存款 利率（ 税后 ） 。
风险收 益特 征 货币市 场基 金投 资于 短期 金融工 具。 由于 短期 国债 、 金
融债、 央行 票据 等主 要投 资品种 信用 等级 高， 利率 风险
小， 因而 本基 金安 全性 高 ， 流 动性 强 ， 收 益稳 健 。 货币
市场基 金是 证券 投资 基金 中风险 较低 的品 种， 长期 看 风
险和预 期收 益低 于股 票基 金、混 合基 金、 债券 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 天治基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 赵正中 罗菲菲
联系电 话 021-60371155 010-58560666
电子邮 箱 zhaozz@chinanature.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电话
400-098-4800 （ 免长 途通 话 费
用） 、021-60374800
95568
传真 021-60374934 010-58560798 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.chinanature.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 的 办 公
场所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财 务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 22,843,950.90 22,008,582.71 46,289,763.28
本期利 润 22,843,950.90 22,008,582.71 46,289,763.28
本期净 值收 益率 2.2304% 3.4113% 4.3450%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 - - -
期末基 金资 产净 值 558,085,226.44 406,388,715.54 294,285,067.34
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
注：基 金利 润分 配是 按日 结转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.5220% 0.0018% 0.3277% 0.0000% 0.1943% 0.0018%
过去六 个月 1.1053% 0.0014% 0.6553% 0.0000% 0.4500% 0.0014%
过去一 年 2.2304% 0.0012% 1.3036% 0.0000% 0.9268% 0.0012%
过去三 年 10.3111% 0.0062% 5.9926% 0.0018% 4.3185% 0.0044%
过去五 年 19.5944% 0.0060% 11.8373% 0.0019% 7.7571% 0.0041%
自基金 合同
生效起 至今
38.1902% 0.0068% 25.6690% 0.0019% 12.5212% 0.0049%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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注：按 照本 基金 合同 规定 ，本基 金自 基金 合同 生效 日起 3 个月 内为 建仓 期。 本基金 自 2006 年 7
月 5 日 基金 合同 生效 日起 三个月 内， 本基 金的 各项 投资比 例已 符合 基金 合同 第十二 节（ 三、 投 资
范围和 八、 投资 组合 限制 ）的规 定。
3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 22,789,508.56 - 54,442.34 22,843,950.90 注：2016 年
末计入 应付
利润科 目金
额
97,572.59
元。
2015 22,000,448.81 - 8,133.90 22,008,582.71 注：2015 年
末计入 应付
利润科 目金
额
43,130.25
元。
2014 46,503,695.19 - -213,931.91 46,289,763.28 注：2014 年
末计入 应付天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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利润科 目金
额
248,928.26
元。
合计 91,293,652.56 - -151,355.67 91,142,296.89
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人—— 天 治基 金管理 有限 公司 于 2003 年 5 月 成立 ， 注 册资 本1.6 亿元 ， 注 册地 为
上海。 公司 股权 结构 为： 吉林省 信托 有限 责任 公司 出资 9800 万 元， 占注 册 资本 的 61.25% ；中 国
吉林森 林工 业集 团有 限责 任公司 出 资6200 万 元， 占 注册资 本 的 38.75% 。 截至2016 年12 月31 日，
本基金管理人 旗下共有 十 一只开放式基 金，除本 基 金外，另外十 只基金 — 天 治稳健双盈 债券型证
券投资 基金 、天 治低 碳经 济灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （转 型 自 2005 年 1 月 12 日 生效 的天 治
品质优 选混 合型 证券 投资 基金） 、 天 治核 心成 长混 合 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 天治财 富增 长证 券投
资基金 、天 治中 国制 造 2025 灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （转 型自2008 年 5 月 8 日生 效的 天治
创新先 锋混 合型 证券 投资 基金） 、 天 治趋 势精 选灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 天治 新消 费灵 活配
置混合 型证 券投 资基 金（ 转型 自 2011 年 8 月 4 日 生 效的天 治成 长精 选混 合型 证券投 资基 金） 、天
治可转债增强债券型证券 投资基金、天治研究驱动 灵活配置混合型证券投资 基金（转型自 2011
年12 月28 日生 效的 天治 稳定收 益债 券型 证券 投资 基金） 、 天治 鑫利 半年 定期 开放债 券型 证券 投 资
基金的 基金 合同 分别 于 2008 年 11 月 5 日、2016 年 4 月 18 日、2006 年 1 月 20 日、2004 年 6 月
29 日、2016 年 4 月7 日、2009 年7 月15 日、2016 年 7 月6 日、2013 年6 月4 日、2015 年6 月
9 日、2016 年 12 月7 日 生 效。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
向桂英
本 基 金 基
金经理 。
2015 年 3 月
16 日
- 6
硕士研究生，具有基金
从业资格，历任本公司
交易员 、 交 易部 副总 监，
现 任 本 基 金 的 基 金 经
理、天治鑫利半年定期
开放债券型证券投资基天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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金基金 经理 。
注：1 、表 内的 任职 日期 和 离任日 期为 公司 作出 决定 之日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
报告期内，本 基金管理 人 严格按照《证 券投资基 金 法》和其他相 关法律法 规 的规定以及《 天
治天得 利货 币市 场基 金基 金合同 》 、 《 天治 天得 利货 币 市场基 金招 募说 明书 》 的 约 定,本 着诚 实信 用 、
勤勉尽职的原 则管理和 运 用基金财产， 为基金份 额 持有人谋求利 益。本基 金 管理人通过 不断完善
法人治理结构 和内部控 制 制度，加强内 部管理， 规 范基金运作。 本基金报 告 期内没有发 生损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 依据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》的相 关 规定制定了公 司
《公平 交易 制度 》 。 公 司公 平交易 体系 涵盖 研究 分析 、 授权、 投资 决策 、 交 易 执行、 业绩 评估 等投
资管理 活动 相关 的各 个环 节，各 环节 公平 措施 简要 如下：
公司的内外部 报 告均通 过 统一的研究管 理平台发 布 ，所有的研究 员和投资 组 合经理均有权 通
过该平 台查 看公 司所 有内 外部研 究报 告。
投资组合经理 在授权权 限 范围内做出投 资决策， 并 负责投资决策 的具体实 施 。投资决策委 员
会和投资总监 等管理机 构 和人员不得对 投资组合 经 理在授权范围 内的投资 活 动进行干预 。投资组
合经理在授权 范围内可 以 自主决策，超 过投资权 限 的操作需要经 过严格的 审 批程序。同 时，不同
投资组 合经 理之 间的 持仓 和交易 等重 大非 公开 投资 信息相 互隔 离。
公司将投资管 理职能和 交 易执行职能相 隔离，实 行 集中交易制度 。并在交 易 系统中设置公 平
交易功能并严 格执行， 即 按照时间优先 、价格优 先 的原则执行所 有指令， 如 果多个投资 组合在同
一时点就同一 证券下达 了 相同方向的投 资指令， 并 且市价在指令 限价以内 ， 交易系统将 该证券的
每笔交 易报 单都 自动 按比 例分拆 到各 投资 组合 。
公司对银行间 市场交易 、 交易所大宗交 易等非集 中 竞价交易，保 证各投资 组 合获得公平的 交
易机会。对于 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易， 各投资组
合经理在交易 前独立地 确 定各投资组合 的交易价 格 和数量，公司 按照价格 优 先、比例分 配的原则
对交易 结果 进行 分配 。 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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公司对银行间 市场交易 价 格异常的控制 采用事前 审 查的方 法。回 购利率异 常 指回购利率偏 离
同期公 允回 购利 率30bp 以 上； 现 券交 易价 格异 常指 根 据交易 价格 推算 出的 收益 率偏离 同期 公允 收
益率30bp 以上 （一 年期 以 上债券 为 50bp ） ， 其 中， 货 币基金 的现 券交 易价 格异 常指根 据交 易价 格
推算出 的收 益率 偏离 同期 公允收 益 率30bp 以 上。
公司风控人员 定期对各 投 资组合进行业 绩归因分 析 ，并于每季度 和每年度 对 公司管理的不 同
投资组合的整 体收益率 差 异、分投资类 别（股票 、 债券）的收益 率差异进 行 分析，对连 续四个季
度期间 内， 不同 时间 窗下 （如日 内、3 日内 、5 日 内 ） 公司 管理 的不 同投 资组 合同向 交易 的交 易价
差进行 分析 。
具体方 法如 下：
1 ）对 不同 投资 组合 ，根 据 不同时 间窗 下（ 如日 内、3 日内 、5 日内 ）的 每个 券 种，计 算其 交
易均价 ；
2 ）对 一段 时间 （季 度或 年 度）同 一时 间窗 口的 同个 券种进 行匹 配， 计算 出价 差率；
3 ） 利 用统 计方 法对 多个 价 差率进 行统 计分 析， 分析 价差率 是否 显著 大 于0。 如果某 一资 产类
别观测 期间 样本 数据 太少 ， 则不进 行统 计检 验， 仅 检 查对不 同时 间窗 口 （如 日 内、3 日 内、5 日内）
的价差 率是 否超 过阀 值；
4 ） 价差 率不 是显 著大 于 0 的， 则不 能说 明非 公平 交 易； 价差 率显 著大 于0 的 ， 则 需要 综合 其
他因素 做出 判断 ，比 如交 易占优 势的 投资 组合 是 否 收益也 显著 大于 交易 占劣 势的投 资组 合。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内，本 基金管理 人 整体公平交易 制度执行 情 况良好，未发 现有违背 公 平交易的相关 情
况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
报告期内，本 基金管理 人 管理的所有投 资组合未 发 生交易所公开 竞价同日 反 向交易的情形 。
未发生“所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较少的单 边 交易量超过 该证券当
日成交 量 的 5% ” 的 情形 。
报告期 内， 本基 金管 理人 未发现 异常 交易 行为 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2016 年上 半年债券 市场收 益率呈现震荡 走势，资 金 面总体平稳,下 半年资金 面 开始波动， 特天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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别是 4 季度 变得 异常 紧张 ，这主 要是 由于 外汇 占款 持续减 少， 外加 央行 在去 杠杆的 大背 景下 ， 并
没有继续通过 公开市场 大 量投放基础货 币所致。 在 运行期内，本 基金一直 本 着流动性优 先的原则
进行投 资， 配置 了流 动性 较好的 品种 ，故 在本 年度 保持了 较好 的流 动性 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报告期 内 ， 本 基金 净值 收 益率 为2.2304% ， 业绩 比较 基准收 益率 为 1.3036% ， 高 于同期 业绩 比
较基准 收益 率0.9268% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望 2017 年 ，目 前市 场上 对 2017 年宏 观经 济一 致预 期较强 ，经 济将 继续 处 在 L 型 的底 部。
受政策 影响 ，房 地产 对经 济的贡 献在 减弱 ，但 制造 业近几 个月 连续 好转 ，由 于 PPI 连续 正增 长 ，
2017 年制 造业 对经 济不 形 成拖累 ， 受 PPP 项 目影 响 ，2017 年 基建 投资 将继 续 是经济 的发 力点 ， 总
体来看 ，2017 年国 内宏观 经济对 债券 市场 的影 响较 为有限 。 影 响债 券市 场的 更多因 素还 将来 自 于
通胀和 外围 经济 ，值 得关 注的是 2016 年 下半 年 CPI 分项中 ，非 食品 项在 逐 步上涨 ，12 月上 涨已
达2% ，2012 年以 来首 次达 到 2% 。2017 年通 胀可 能受 非食品 价格 上涨 ， 将高 于2016 年 ， 需要 密切
关注 PPI 上 涨向 CPI 的传 导进度 。货 币政 策稳 健中 性，若 通胀 有所 回升 ，不 排除货 币政 策更 多 呈
现中性。国外 方面，特 朗 普当选美国总 统后，具 体 将推行怎样的 新政，还 存 在着诸多变 数。这对
汇率及 国内 经济 影响 存在 着很大 的不 确定 性， 需要 重点关 注。
流动性 方面 ，2017 年总 体 流动性 估计 不太 乐观 ， 特 别是季 度末 ， 银 行 受 MPA 考核要 求， 资金
面的波 动性 将加 大， 控制 好负债 端的 稳定 性显 得更 加重要 。
随着信用风险 的爆发， 信 用债个券分化 愈演愈烈 ， 债券市场收益 率将继续 呈 现两 极分化的 态
势。精 选个 券， 防范 信用 风险依 然是 重中 之重 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作 情况
2016 年， 本基 金管 理人 内 部监察 稽核 工作 继续 坚持 规范运 作、 防范 风险 、 维 护投资 人利 益的
原则，在进一 步完善、 优 化公司内控制 度的基础 上 ，严格依据法 律法规和 公 司内控制度 监督前后
台各部门日常 工作，切 实 防控公司运营 和投资组 合 运作的风险， 保障公司 稳 步发展。报 告期内，
本基金 管理 人内 部监 察稽 核工作 主要 包括 以下 几个 方面：
一、进 一步 完善 、优 化公 司内控 制度 ，加 强监 察稽 核力度 。
报告期内，公 司制定或 修 订了《交易部 业务手册》 、 《银 行间债券 市场交易 管 理办法》 、 《专 户天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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投资部管理 制度》 、 《员 工 投资证券投 资基金管 理办 法》 、 《投资管 理人员利 益 冲突管理制 度》 、 《规
章制度管理 办法》 、 《风 险 准备金制度》 、 《天治基 金 管理有限公 司固有资 金运 作管理制度》 、 《风险
控制制 度》 、 《 股指 期货 风 险管理 制度 》 、 《股 指期 货 投资管 理制 度》 、 《 国债 期 货风险 管理 制度 》 、 《国
债期货投资 管理制度》 、 《 监察稽核制 度》 、 《融资 融 券及转融通 证券出借 业务 风险管理制 度》 、 《融
资融券及转 融通证券 出借 业务投资管 理制度》 、 《 特 定客户资产 投资管理 制度》 、 《特定客户 资产管
理业务风险 控制制度》 、 《 特 定客户资 产管理业 务危 机处理制度》 、 《特定客 户 资产管理业 务记录 及
档案管 理制 度》 ， 已 经修 改 待过会 的有 《 天治 基金 管 理有限 公司 公募 基金 压力 测试制 度》 、 《 计算 机
设备管理办 法》 、 《天治 基 金专户业务 第三方投 资顾 问机构管理 制度》等 管理 制度。同时 ，监察 稽
核部继续严格 依据法律 法 规和公司规章 制度独立 行 使职责，通过 定期或不 定 期检查、专 项检查等
方式 ， 监 督公 司各 项制 度 执行情 况 （监 督监 察内 容 包括但 不限 于投 资组 合的 投资研 究 、 投 资决 策、
交易执行和投 资风险、 绩 效评估等情况 、产品研 发 流程、基金销 售、宣传 推 介、客户服 务、信息
技术日 常处 理及 其安 全情 况、 基 金结 算各 项业 务以 及 公司财 务、 人事 状况 等业 务 环节的 合规 情况 ） ，
及时发 现情 况， 提出 改进 建议并 跟踪 改进 落实 情况 。
二、继 续加 强投 资监 控， 防范投 资运 作风 险。
报告期内，监 察稽核部 通 过现场检查、 电脑实时 监 控、人员询问 、重点抽 查 等方式，加强 事
前、事中、事 后的风险 管 理，同时产品 创新及量 化 投资部通过定 期对投资 组 合进行量化 风险分析
和绩效评估并 提供风险 分 析报告和绩效 评估报告 等 方式进行风险 控制，切 实 贯彻落实公 平交易，
防范异 常交 易， 确保 公司 旗下投 资组 合合 法合 规运 作，切 实维 护投 资人 的合 法利益 。
报告期内，本 基金管理 人 所管理基金 的 运作合法 合 规，充分维护 和保障了 基 金份额持有人 的
利益。本基金 管理人将 继 续加强内部控 制和风险 管 理，不断完善 和优化操 作 流程，充实 和改进内
控技术方法与 手段，进 一 步提高监察稽 核工作的 科 学性和有效性 ，防范和 控 制各种风险 ，合法合
规、诚 实信 用、 勤勉 尽责 地运作 基金 财产 。
4.7 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
本基金管理人 的基金估 值 和会计核算由 基金结算 部 负责，根据相 关的法律 法 规规定、基金 合
同的约定，制 定了内部 控 制措施，对基 金估值和 会 计核算的各个 环节和整 个 流程进行风 险控制。
基金结算部人 员均具备 基 金从业资格和 会计专业 工 作经历。为确 保基金资 产 估值的公平 、合理、
合规，有效维 护投资人 的 利益，本基金 管理人设 立 了天治基金管 理有限公 司 估值委员会 （以下简
称" 估 值委 员会" ） ， 制定 了 有关议 事规 则 。 估 值委 员 会成员 包括 公司 投资 决策 委员会 成员 、 负责 基
金结算的管理 层、监察 稽 核部总监、产 品创新及 量 化投资部总监 等，所有 相 关成员均具 有丰富的天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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证券基 金行业 从业经验 。 公司估值委员 会对于权 益 投资部、固定 收益部以 及 产品创新及 量化投资
部提交的估值 模型和估 值 结果进行论证 审核，并 签 署最终意见。 基金经理 会 参与估值， 与产品创
新及量 化投 资部 一同 根据 估值模 型、 估值 程序 计算 提 供 相关 投资 品种 的公 允价 值以进 行估 值处 理，
将估值 结果 提交 公司 估值 委员会 。
参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 银行和会 计 师事务所。托 管人根据 法 律法规要求对 基
金估值及净值 计算履行 复 核责任，当存 有异议时 ， 托管银行有责 任要求基 金 管理公司作 出合理解
释，通过积极 商讨达成 一 致意见。会计 师事务所 对 估值委员会采 用的相关 估 值模型、假 设及参数
的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 上述 参与 估值 流程各 方之 间不 存在 任何 重大利 益冲 突。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本 基 金 的 基 金 合 同 约 定 ： 年 度 收 益 结 转 选 择 红 利 再 投 方 式 分 配 ； 本 期 已 结 转 收 益 为
22,789,508.56 元 ，其 中 以红利 再投 方式 结转 入实 收基金 金额 为 22,691,935.97 元； 本报 告期 末
计入应 付收 益科 目金 额 为97,572.59 元。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期内， 本基金托 管 人在对天治天 得利货币 市 场基金的托管 过程中， 严 格遵守《证券 投
资基金法》及 其他法律 法 规和基金合同 、托管协 议 的有关规定， 依法安全 保 管了基金财 产，不存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信 、净值计算、 利润分配
等情况 的说明
本报告期内， 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定，本托 管 人对本基金管 理
人— 天治基金 管理有限 公 司在天治天得 利货币市 场 基金的投资运 作方面进 行 了监督，对 基金资产
净值计算、基 金份额申 购 赎回价格的计 算、基金 费 用开支等方面 进行了认 真 的复核，未 发现基金
管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ，在 各重 要方面 的运 作严 格按 照基 金合同 的规 定进 行。
本 基 金 本 期 已 结 转 收 益 为 22,789,508.56 元 ， 其 中 以 红 利 再 投 方 式 结 转 入 实 收 基 金 金 额 为
22,691,935.97 元； 本报 告期末 计入 应付 收益 科 目 金额 为 97,572.59 元。 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 13 页 共 32 页
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、准确和完 整发表意
见
由天治天得利 货币市场 基 金管理人 —— 天治基金 管 理有限公司编 制，并经 本 托管人复核审 查
的本年 度报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、 财务 会计 报告 、 投 资组 合报 告等 内 容真实 、 准确 和完 整 。
§6 审计报 告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2017 ）审 字 第60467615_B04 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件 人 天治天 得利 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 天 治 天 得 利 货 币 市 场 基 金 财 务 报 表 ， 包 括
2016 年12 月31 日 的资 产 负债表 和2016 年度 的利 润 表和所 有者
权益（ 基金 净值 ）变 动表 以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务 报表 是基金管理人天治基 金管 理有限公司
的 责 任 。 这 种 责任 包 括： （1 ） 按 照 企 业 会 计准 则 的 规定 编 制 财
务 报 表 ， 并 使 其实 现 公 允反 映 ； （2 ） 设 计 、执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务 报表 不存在由于舞弊或错 误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行 审 计工 作 的 基 础 上 对 财 务报 表发 表 审 计 意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计 准则 要求我们遵守中国注 册会 计师职业道
德守则，计划和执行 审计 工作以对财务报表是 否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审 计程 序，以获取有关财务 报表 金额和披露
的审计证据。选择的 审计 程序取决于注册会计 师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导 致的 财务报表重大错报风 险的 评估。在进
行风险评估时，注册 会计 师考虑与财务报表编 制和 公允列报相
关的内部控制，以设 计恰 当的审计程序，但目 的并 非对内部控
制的有效性发表意见 。审 计工 作 还 包 括 评 价 基金 管理 人 选 用 会
计政策的恰当性和作 出会 计估计的合理性，以 及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取 的审 计证据是充分、适当 的， 为发表审计天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 14 页 共 32 页
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务 报表 在所有重大方面按照 企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了天 治天得 利货 币市 场基 金 2016 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2016 年度 的经 营成 果和 净值 变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 朱宝钦
丁鹏飞
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大 道100 号环 球金融 中 心50 楼
审计报 告日 期 2017 年3 月24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 天治 天得 利货 币市场 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
55,538,938.17 159,242,377.58
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
319,523,577.14 109,953,126.52
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
319,523,577.14 109,953,126.52
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
180,401,110.60 104,200,676.30
应收证 券清 算款
- 31,175,557.38
应收利 息
3,389,293.58 2,284,450.89
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
558,852,919.49 406,856,188.67
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 15 页 共 32 页
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
4,118.46 10,617.79
应付管 理人 报酬
166,108.22 120,612.89
应付托 管费
50,335.80 36,549.38
应付销 售服 务费
125,839.52 91,373.43
应付交 易费 用
24,718.46 26,189.39
应交税 费
240,000.00 -
应付利 息
- -
应付利 润
97,572.59 43,130.25
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
59,000.00 139,000.00
负债合 计
767,693.05 467,473.13
所有者权益：
实收基 金
558,085,226.44 406,388,715.54
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
558,085,226.44 406,388,715.54
负债和 所有 者权 益总 计
558,852,919.49 406,856,188.67
注： 报 告截 止 日2016 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.00 元， 基金 份额 总额558,085,226.44 份。
7.2 利润表
会计主 体： 天治 天得 利货 币市场 基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
一、收入
30,842,992.20 28,672,400.44
1.利息 收入
31,766,998.23 27,528,456.16
其中： 存款 利息 收入
5,217,491.90 10,846,311.95
债券利 息收 入
17,298,410.53 8,752,203.04
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
9,251,095.80 7,929,941.17
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-924,006.03 1,143,944.28
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- - 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 16 页 共 32 页
债券投 资收 益
-924,006.03 1,143,944.28
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
减： 二、费用
7,999,041.30 6,663,817.73
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 3,415,284.83 2,718,208.80
2．托 管费 7.4.8.2.2 1,034,934.72 823,699.66
3．销 售服 务费 7.4.8.2.3 2,587,336.95 2,059,249.08
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
770,783.18 859,235.98
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
770,783.18 859,235.98
6．其 他费 用
190,701.62 203,424.21
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
22,843,950.90 22,008,582.71
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
22,843,950.90 22,008,582.71
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 天治 天得 利货 币市场 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
406,388,715.54 - 406,388,715.54
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 22,843,950.90 22,843,950.90
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
151,696,510.90 - 151,696,510.90 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 17 页 共 32 页
列）
其中：1. 基 金申 购款 5,866,006,702.44 - 5,866,006,702.44
2. 基金 赎回 款 -5,714,310,191.54 - -5,714,310,191.54
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -22,843,950.90 -22,843,950.90
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
558,085,226.44 - 558,085,226.44
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
294,285,067.34 - 294,285,067.34
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 净
利润）
- 22,008,582.71 22,008,582.71
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
112,103,648.20 - 112,103,648.20
其中：1. 基 金申 购款 8,699,951,480.59 - 8,699,951,480.59
2. 基金 赎回 款 -8,587,847,832.39 - -8,587,847,832.39
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -22,008,582.71 -22,008,582.71
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
406,388,715.54 - 406,388,715.54
注：报 告附 注为 财务 报表 的组成 部分
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 常永 涛______
______ 闫 译文______
____ 黄宇 星____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
天治天得利货 币市场基 金( 以下简称“本 基金 ”) ，系 经中国证券监 督管理委 员 会（以下简 称天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 18 页 共 32 页
“中国 证监 会 ” ） 证 监基 金字[2006]94 号文 《关 于 同意天 治天 得利 货币 市场 基金募 集的 批复 》 的
核准， 由天 治基 金管 理有 限公司 作为 管理 人向 社会 公开发 行募 集， 基金 合同 于 2006 年7 月5 日正
式生效 ， 首次 设立 募集 规 模为 1,095,807,464.98 份 基金份 额 。 本 基金 为契 约 型开放 式 ， 存 续期 限
不定。本基金 的基金管 理 人及注册登记 机构为天 治 基金管理有限 公司，基 金 托管人为中 国民生银
行股份 有限 公司 。
本基金为货币 型基金， 投 资于国内依法 发行、高 信 用等级、具有 一定剩余 期 限限制的债券 、
央行票据、债 券回购、 银 行存款以及中 国证监会 、 中国人民银行 认可的其 他 具有良好流 动性的货
币市场 工具 。具 体包 括： 1、现 金； 2、 通知 存款 ； 3、1 年 以内 （ 含 1 年） 的银行 定期 存款 、
大额存 单； 4、 剩余 期限 在 397 天 以内 （含397 天 ）的债 券； 5、 期限 在 1 年以内 （含 1 年） 的
债券回 购； 6、 期限 在 1 年以内 （含 1 年 ）的 中央 银行票 据； 7、 中国 证监 会、中 国人 民银 行 认
可的其他具有 良好流动 性 的货币市场工 具。对于 法 律法规或监管 机构以后 允 许货币市场 基金投资
的其他 品种 ，基 金管 理人 在履行 适当 程序 后 ， 可以 将其纳 入投 资范 围。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：银 行 6 个 月定 期储 蓄存 款利率 （税 后） 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计准则 、应用指 南、 解释以及其 他相关规 定（ 以下合称“ 企业会计 准则” ）编制,同时 ，对于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《 关于 证券 投资 基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值
计价有关事 项的通知》 、 《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》 、 《证 券投资基 金 信息披露内 容与格 式
准则》 第 2 号《 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号《 会计 报 表
附注的 编制 及披 露》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 5 号《 货币 市场 基金信 息披 露特 别 规
定》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露 XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中
国证券 投资 基金 业协 会颁 布的相 关规 定。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2016 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 营业 税、 增值 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务 、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生 的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 20 页 共 32 页
知》 的 规定 ，2017 年7 月1 日 （ 含） 以后 ， 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人， 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过
程中发生的增 值税应税 行 为，未缴纳增 值税的， 不 再缴纳；已缴 纳增值税 的 ，已纳税额 从资管产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
2. 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券 市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
天治基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
吉林省 信托 有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东
中国吉 林森 工业 集团 有限 责任公 司 基金管 理人 的股 东
天治北 部资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 控制 的子 公司
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
注：无
7.4.8.1.2 债 券交 易 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 21 页 共 32 页
注：无
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
注：无
7.4.8.1.4 权 证交 易
注：无
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
注：无
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,415,284.83 2,718,208.80
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
74,910.49 120,436.29
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .33% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费在 基金合同 生 效后每日计提 ，按月支 付 ，由基金管理 人向基金 托 管人发送基 金管理费
划款指 令， 基金 托管 人复 核后于 次月 前 2 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人 。 若
遇法定 节假 日、 公休 假等, 支付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,034,934.72 823,699.66
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .10% / 当 年天 数 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 22 页 共 32 页
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费在 基金合同 生 效后每日计提 ，按月支 付 ，由基金管理 人向基金 托 管人发送基 金托管费
划款指 令， 基金 托管 人复 核后于 次月 前 2 个工 作日 内从基 金资 产中 一次 性支 付给基 金托 管人 。 若
遇法定 节假 日、 公休 日等, 支付日 期顺 延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
天治基 金管 理有 限公 司 2,438,453.19
民生银 行 934.83
合计 2,439,388.02
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
天治基 金管 理有 限公 司 1,805,077.50
民生银 行 1,301.32
合计 1,806,378.82
注：本基金销 售服务费 用 于本基金的销 售与基金 份 额持有人服务 等。本基 金 的基金销售 服务费按
前一日 基金 资产 净值 的0.25% 的 年费 率计 提。 计算 方 法如下 ：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金销售服务 费在基金 合 同生效后每日 计提，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金销
售服务 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中 划出， 由注 册登 记 机
构代收，注册 登记机构 收 到后按相关合 同规定支 付 给基金销售机 构等。若 遇 法定节假日 、公休假
等，支 付日 期顺 延。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 23 页 共 32 页
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2006 年
7 月5 日 ） 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 3,076,238.33 -
期间申 购/ 买入 总份 额 68,397.33 3,076,238.33
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 3,144,635.66 3,076,238.33
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.56% 0.76%
注：期 间申 购/ 买入 总份 额 含红利 再投 、转 换入 份额 。期间 赎回/卖 出总 份额 含 转换出 份额 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本 基 金的 情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未投 资本基 金。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国民生银行股份有
限公司
5,538,938.17 310,811.25 9,242,377.58 1,916,126.60
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内 参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。
7.4.9 期 末（ 2016 年 12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债 券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 24 页 共 32 页
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因剩 余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 0.00 元 ，属 于第 二层 次 的余额 为人 民币 319,523,577.14 元， 属于 第
三层次 余额 为人 民 币0.00 元 （ 于2015 年12 月31 日 ， 第 一层 次的 余额 为人 民 币 0.00 元 ， 属 于第
二层次 的余 额为 人民 币109,953,126.52 元， 属于 第 三层次 余额 为人 民 币0.00 元） 。
7.4.14.1.2. 2 第三 层次 公允价 值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层次 公 允价值本期未 发
生变动 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2017 年3 月24 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ） 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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1 固定收 益投 资 319,523,577.14 57.17
其中： 债券 319,523,577.14 57.17
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 180,401,110.60 32.28
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 55,538,938.17 9.94
4 其他各项 资产 3,389,293.58 0.61
5 合计 558,852,919.49 100.00
8.2 债券回购融资情况
金 额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.68
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注：在 本报 告期 内本 货币 市场基 金债 券正 回购 的资 金余额 未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 76
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 125
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 37
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限 （ 天数） 原因 调整期
1
2016 年 1 月 25
日
125
《 货 币 市 场 基 金 监 督
管理办 法》 自 2016 年
2 月1 日起 施行 ， 根 据
原 《 货 币 市 场 基 金 管
理 暂 行 规 定 》 ， 货 币
- 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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市 场 基 金 投 资 组 合 的
平 均 剩 余 期 限 ， 不 得
超过 180 天， 我司 已
从2016 年2 月1 起严
格 按 照 《 货 币 市 场 基
金 监 督 管 理 办 法 》 执
行 ， 报 告 期 内 未 有 不
符 合 法 律 法 规 要 求 的
情况。
2
2016 年 1 月 29
日
121
《货 币 市 场 基 金 监 督
管理办 法》 自 2016 年
2 月1 日起 施行 ， 根 据
原 《 货 币 市 场 基 金 管
理 暂 行 规 定 》 ， 货 币
市 场 基 金 投 资 组 合 的
平 均 剩 余 期 限 ， 不 得
超过 180 天， 我司 已
从2016 年2 月1 起严
格 按 照 《 货 币 市 场 基
金 监 督 管 理 办 法 》 执
行 ， 报 告 期 内 未 有 不
符 合 法 律 法 规 要 求 的
情况。
-
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 51.22 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 8.96 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 1.79 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —120 天 8.96 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 120 天(含) —397 天 （含 ） 28.60 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- - 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
第 27 页 共 32 页
合计 99.53 -
8.4 报 告 期内 投资 组合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情 况说 明
注：无
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 99,879,192.40 17.90
其中： 政策 性金 融债 99,879,192.40 17.90
4 企业债 券 60,000,062.98 10.75
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 159,644,321.76 28.61
8 其他 - -
9 合计 319,523,577.14 57.25
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上表中， 附息债券 的 成本包括债券 面值和折 溢 价，贴现式债 券的成本 包 括债券投资 成本和内
在应收 利息 。
8.6 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 160204 16 国开 04 500,000 50,000,562.03 8.96
2 041669011 16 南 昌市
政 CP001
500,000 49,994,692.92 8.96
3 111610021 16 兴业
CD021
500,000 49,923,682.96 8.95
4 160211 16 国开 11 500,000 49,878,630.37 8.94
5 111695890 16 包 商银
行 CD046
400,000 39,112,867.54 7.01
6 111694698 16 广 州农
村商业 银行
200,000 19,714,656.50 3.53 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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CD099
7 111695461 16 温 州银
行 CD093
200,000 19,710,163.08 3.53
8 111696553 16 成 都农
商银行
CD018
200,000 19,557,517.14 3.50
9 111699026 16 徽 商银
行 CD103
120,000 11,625,434.54 2.08
10 041651021 16 浙 机电
CP001
100,000 10,005,370.06 1.79
注： 上 表中 ， “债 券数 量” 中的 “ 自有 投资 ” 和 “ 买 断式回 购” 指自 有的 债券 投资和 通过 债券 买断
式回购 业务 买入 的债 券卖 出后的 余额 。
8.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2060%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1608%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0921%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注：无
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
注：无
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金采用摊 余成本法 计 价，即 计价对 象以买入 成 本列示，按实 际利率并 考 虑其买入时的 溢
价与折 价， 在其 剩余 期限 内摊销 ，每 日计 提收 益或 损失。
8.9.2
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 3,389,293.58
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 3,389,293.58
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
1,301 428,966.35 525,804,594.33 94.22% 32,280,632.11 5.78%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
41,354.25 0.01%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2006 年7 月5 日）基 金份 额总
额
1,095,807,464.98
本报告 期期 初基 金份 额总 额 406,388,715.54
本报告 期基 金总 申购 份额 5,866,006,702.44
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 5,714,310,191.54
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减少 以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 558,085,226.44
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
报告期 内， 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
报告期 内， 经天 治基 金管 理有限 公司 董事 会审 议通 过， 聘 任吕 文龙 先生 担任 公司董 事长 职务 。
上述事项已 按有 关 规定报 中国基金业 协会 、 中国证 券监督管理 委员会 上海监 管局 备案， 本基金 管
理人 2016 年 6 月 21 日在 指定媒 体及 公司 网站 上刊 登了《 天治 基金 管理 有限 公司关 于董 事长 变 更
的公告 》 。
报告期 内， 基金 托管 人未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
报告期 内， 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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11.4 基 金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金的 投资 策略未 发生 改变
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来，未 变更 过会 计师 事务 所。
本报告 年度 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 5 万 元整。 目前 的审 计机 构 — 安永华 明会 计 师
事务所 （特 殊普 通合 伙） 已提供 审计 服务 的连 续年 限为 自 2006 年7 月5 日 至 今。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
报告期 内， 基金 管理 人、 基金托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东北证券 1 - - - - -
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序：
（1 ） 经营 行为 规范 ，近 一 年内无 重大 违规 行为 ；
（2 ） 公司 财务 状况 良好 ；
（3 ） 有良 好的 内控 制度 ， 在业内 有良 好的 声誉 ；
（4 ） 有 较强 的研 究能 力， 能及时 、 全 面、 定 期提 供 质量较 高的 宏观 、 行 业、 公司和 证券 市场 研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告；
（5 ） 建立 了广 泛的 信息 网 络，能 及时 准确 地提 供信 息资讯 服务 。
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 公 司的交易单元 作为本基 金 专用交易单 元，并签
订交易 单元 租用 协议 。
2、本 基金 本报 告期 内无 租 用券商 交易 单元 变 更 情况 。 天治天得利货币 2016 年年度报 告摘要
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11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
东北证券 - - - - - -
11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况
注：报 告期 内， 本基 金未 发生偏 离度 绝对 值超 过0.5% 的情 况。
天治基金管理有限公司
2017 年3 月30 日
