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北信宜投宝A(000871)

北信宜投宝:2016年年度报告查看PDF公告

 
 
北信 瑞丰 宜投 宝货 币市 场基 金2016 年 年度
报告 
 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 : 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 :2017 年 3 月 27 日 
 
 
 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 
第 2 页 共 54 页


§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 及董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带责 任。本 年度 报告已 经三 分之二 以 上 独 立 董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年03 月21 日复核 了本报 告中 的财务 指标 、净值 表现 、利润 分配 情况、 财务 会计报 告、 投资组 合报 告等内 容 , 保 证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本 报 告中 财务 资 料经 审计 , 普华 永道 中 天会 计师 事 务所 (特 殊 普通 合伙 ) 为本 基金 出具了标 准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止 。 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 3 页 共 54 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 7 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12 §4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14 4.5 管理人对 宏 观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17 §6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 17 6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 17 6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 17 §7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 18 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 20 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22 §8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 42 8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 42 8.2 债券回购 融资情况 .................................................................................................................... 42 8.3 基金投资 组合平均剩余期限 .................................................................................................... 43 8.4 报告期内 投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 44 8.5 期末按债 券品 种分类的债券投资组合 .................................................................................... 44 8.6 期末按摊 余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 45 8.7 “影子定 价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 45 8.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 4 页 共 54 页


8.9 投资组合 报告附注 .................................................................................................................... 46 §9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 46 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 46 9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 47 9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 47 § 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 47 § 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 48 11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 48 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 48 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 48 11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 48 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 49 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 49 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 49 11.8 偏离度 绝对值超过 0.5% 的情况 ............................................................................................. 50 11.9 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 50 § 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 53 § 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 53 13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 53 13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 54 13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 54 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 5 页 共 54 页


§2 基金简介 2.1 基 金 基 本 情况 基金名称 北信瑞丰宜投宝货币市场基金 基金简称 北信瑞丰宜投宝 基金主代码 000871 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 11 月 20 日 基金管理人 北信瑞丰基金管理有限公司 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,615,370,354.65 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 北信瑞丰宜投宝 A 北信瑞丰宜投宝 B 下属分级基金的交易代码: 000871 000872 报告期末下属分 级基金的份额总额 171,516,718.38 份 3,443,853,636.27 份


2.2 基 金 产 品 说明 投资目标 在力求基金资产安全性、 流动性的基础上, 追求超过业绩比较基准的稳定 收益。 投资策略 1 、资产配置 策略


本基金将通过对宏观经济发展态势、 金融监管政策、 财政与货币政策、 市 场及其结构变化和短期的资金供需 等因素的分析, 形成对市场短期利率走 势的判断。 在以上分析的基础上, 本基金将根据不同类别资产的收益率水 平 (不同剩余期限到期收益率、 利息支付方式以及再投资便利性) , 结合 各类资产的流动性特征 (日均成交量、 交易方式、 市场流量) 和风险特征 (信用等级、波动性),决定各类资产的配置比例和期限匹配情况。


2 、债券筛选 策略


本基金将优先考虑安全性因素, 优先选择央票、 短期国债等高信用等级的 债券品种进行投资以规避风险。 在基金投资中对个券进行选择时, 首先本 基金将针对各券种的信用等级、 剩余期限和流动性进行初步筛选; 第二步, 本基金将评估其投资价值, 进行再次筛选, 这一步主要针对各券种的收益 率与剩余期限的结构合理性进行筛选; 最后, 在前两步筛选的基础上, 再 评估各券种的到期收益率波动性与可投资量 (流通量、 日均成交量与冲击 成本估算),从而综合决定具体各个券种的投资比例。


3 、现金流管 理策略


作为现金管理工具, 本基金具有较高的流动性要求。 本基金将会紧密关注 申购/ 赎 回 现 金 流 变 化 情 况 、 季 节 性 资 金 流 动 等 影 响 货 币 市 场 基 金 流 动 性 管理的因素, 建立组合流动性监控管理指标, 实现对基金资产流动性的实 时管理。 具体操作中, 本基金将综合平衡基金资产在流动性资产和收益 性 资产之间的配置比例, 通过现金留存、 银行定期存款提前支取、 持有高流 动性券种、正向回购、降低组合久期等方式提高基金资产整体的流动性,北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 6 页 共 54 页


也可采用持续滚动投资方法, 将回购或债券的到期日进行均衡等量配置等 手段,从而争取在保持充分流动性的基础上取得较高收益。


4 、资产支持 证券投资策略


当前国内资产支持证券市场以信贷资产证券化产品为主 (包括以银行贷款 资产、 住房抵押贷款等作为基础资产) , 仍处于创新试点阶段。 产品投资 关键在于对基础资产质量及未来现金流的分析, 本基金将在国内资产证券 化产品具体政策框架下, 采用基本面分析和数量 化模型相结合, 对个券进 行风险分析和价值评估后进行投资。 本基金将严格控制资产支持证券的总 体投资规模并进行分散投资,以降低流动性风险。 5 、其他金融 工具的投资策略


如法律法规或监管机构以后允许本类基金投资于其他衍生金融工具, 基金 管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围。 本基金对衍生金融工 具的投资主要以对提高组合整体收益为主要目的。 本基金将在有效风险管 理的前提下, 通过对标的品种的基本面研究, 结合衍生工具定价模型预估 衍生工具价值或风险,谨慎投资。 业绩比较基准 按税后计算的中国人民银行公布的人民币活期存款基 准利率。 风险收益特征 本基金为货币型基金,其长期平均预期风险和预期收益率低于股票基金、 混合基金和债券基金。


2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 北信瑞丰基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限公 司 信息披露负责 人 姓名 郭亚 朱萍 联系电话 010-68619390 021-61618888 电子邮箱 service@bxrfund.com Zhup02@spdb.com.cn 客户服务 电话


4000617297 95528 传真 010-68619300 021-63602540 注册地址 北京市怀柔区九渡河镇黄坎 村 735 号 上海市中山东一路 12 号 办公地址 北京市海淀区首体南路 9 号 主语国际大厦四号楼 3 层 上海市中山东一路 12 号 邮政编码 100048 200120 法定代表人 周瑞明 吉晓辉


2.4 信 息 披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《证券 时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bxrfund.com 基金年度 报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所


北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 7 页 共 54 页


2.5 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企 业天地 2 号 楼普华永道中心 11 楼 注册登记机构 北信瑞丰基金管理有限公司 北京市海淀区首体南路 9 号主语国 际大厦四号楼 3 层


§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2015 年 2014 年11 月20 日( 基金合 同 生效日)-2014 年12 月 31 日 北信瑞丰宜投 宝 A 北信瑞丰宜投宝 B 北信瑞丰宜投 宝 A 北信瑞丰宜投宝 B 北信瑞丰宜 投宝 A 北信瑞丰宜投 宝 B 本期 已实 现收 益 137,540.13 32,316,410.91 75,218.41 3,683,437.89 332.41 459,834.24 本期 利润 137,540.13 32,316,410.91 75,218.41 3,683,437.89 332.41 459,834.24 本期 净值 收益 率 2.1933% 2.4381% 2.3499% 2.6000% 0.4821% 0.5087% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末 基金 资产 净值 171,516,718.38 3,443,853,636.27 1,844,550.05 303,704,300.78 129,067.03 64,407,756.48 期末 基金 份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 8 页 共 54 页


注:1 、本基 金无持有人认购或 交易基金的各项费用。 2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除 相 关费用 后的 余额, 本期 利润为 本期 已实现 收益 加上本 期公 允价值 变动 收益。 由于 货币市 场 基 金 采 用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3 、本基金收 益分配是按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值 收 益 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 北信瑞丰宜投宝 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.6308% 0.0037% 0.0880% 0.0000% 0.5428% 0.0037% 过去六个月 1.1627% 0.0033% 0.1760% 0.0000% 0.9867% 0.0033% 过去一年 2.1933% 0.0038% 0.3500% 0.0000% 1.8433% 0.0038% 自基金合同 生效起至今 5.0990% 0.0043% 0.7403% 0.0000% 4.3587% 0.0043% 北信瑞丰宜投宝 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.6894% 0.0037% 0.0880% 0.0000% 0.6014% 0.0037% 过去六个月 1.2827% 0.0032% 0.1760% 0.0000% 1.1067% 0.0032% 过去一年 2.4381% 0.0038% 0.3500% 0.0000% 2.0881% 0.0038% 自基金合同 生效起至今 5.6362% 0.0043% 0.7403% 0.0000% 4.8959% 0.0043% 注:本基金的业绩比较基准为:按税后计算的中国人民银行公布的人民币活期存款基准利率。 3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 累计 净值 收益 率 5.0990% 5.6362% 2.8433% 3.1219% 0.4821% 0.5087% 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 9 页 共 54 页


3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 累 计 净 值收 益 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益 率 变动的比较 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 10 页 共 54 页


注:本报告期本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 11 页 共 54 页


3.2.3


自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 12 页 共 54 页


注:本基金基金合同于 2014 年11 月20 日起生效 ,基金成立当年净值收益率以实际存续期计算。 3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况











单 位:人民币元 北信瑞丰宜投宝 A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2016 137,064.46 475.67 - 137,540.13


2015 75,187.67 30.74 - 75,218.41


2014 332.41 - - 332.41


合计 212,584.54 506.41 - 213,090.95


单位:人民币元 北信瑞丰宜投宝 B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2016 31,827,638.83 488,772.08 - 32,316,410.91


2015 3,629,353.43 54,084.46 - 3,683,437.89


2014 459,834.24 - - 459,834.24


合计 35,916,826.50 542,856.54 - 36,459,683.04





北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 13 页 共 54 页


§4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 北信瑞丰基金管理有限公司成立于 2014 年 3 月 17 日,是经中国证监会批准,由北京国际信 托有限 公司 与莱州 瑞海 投资有 限公 司两家 股东 共同发 起设 立。公 司结 合基金 行业 特点改 善 公 司 治 理结构 ,积 极推进 股权 激励, 并在 专户业 务及 子 公司 各业 务条线 进行 事业部 制改 革。北 信 瑞 丰 基 金 着 力 打 造 具 有 高 水 准 的 投 研 团 队 , 公 司 高 管 和 主 要 投 资 管 理 人 员 的 金 融 相 关 从 业 年 限 均 在 10 年以上,拥有丰富的管理经验和证券投资实战经验。 截至报告期末,公司共成立 11 只公 募产品,保有 125 只专 户产品,资产管理规模超过 300 亿元。 4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 李富强 基金经理 2015 年 9 月 14 日 - 7 北 京 大 学 经 济 学 硕 士 毕 业 。 曾 任 职 于 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 及 中 国 人 民 银 行, 负责债券研究。 2014 年 1 月 加入北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公 司 投 资 研 究 部 , 负 责 固 定 收 益 产品的研究。 王靖 基金经 理,固定 收益部总 监 2014 年11 月 20 日 2016 年 6 月16 日 8 王 靖 先 生 , 澳 大 利 亚 国 立 大 学 财 务 管 理 硕 士 , 对 外 经 济 贸 易 大 学 经 济 学 学 士 , 注 册 金 融 分 析 师(CFA)。 8 年证券 基 金 从 业 资 历 。 曾 就 职 于 毕 马 威 华 振 会 计 事 务 所 、 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 、 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 资 产 管 理 部 、 国 盛 证 券 有 限 责 任 公 司 资 产 管 理北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 14 页 共 54 页


总 部 。 曾 任 华 融 稳 健成长 1 号基金精 选 集 合 资 产 管 理 计 划 、 国 盛 金 麒 麟 1 号 集 合 资 产 管 理 计 划投资主办人。 注:1 、 首任基金经理的 “任职日期”为基金合同生效日, 非首任基金经理的 “任职日期”为根据 公司决定确定的聘任日期,基金经理的 “ 离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期; 2 、证券从业 年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 报 告期 内,本 基金 管理人 严格 遵守《 中华 人民共 和国 证券投 资基 金法 》 、 《 公开 募集证 券 投 资 基金运作管理办法》 、 《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、 《 基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金合同和其 他有关法律法规, 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安 全高效 的原 则管理 和运 用基金 资产 ,在严 格控 制投资 风险 的基础 上, 为基金 份额 持有人 谋 求 最 大 利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 本 基 金管 理人 根 据《 证券 投 资基 金管 理 公司 公平 交 易制 度指 导 意见 》等 法 规制 定了 《北信瑞 丰基金管理有限公司公平交易管理办法》 。公司 通过 IT 系统 和人工监控等方式保证公平交易原则 的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 本基金管理 人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合, 制 定并严格遵守相应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告期内, 本基金管理人严格执行了 《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《北信瑞丰基金管理有限公司公平交易管理办法》 的规定。 4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 2016 年全球 经济复苏缓慢且不平衡, 总需求增长乏力, 贸易、 投资和生产率进一步放缓。 我北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 15 页 共 54 页


国经济运行总体平稳, 结构调整呈 现积极变化。 消费平稳增长, 投资缓中趋稳, 进出口降幅收窄, 工业企 业效 率改善 。货 币政策 总体 保持稳 健, 债券市 场在 多重因 素影 响下出 现较 大波动 , 收 益 率 曲线在年末出现较大幅度上行, 本基金在 2016 年坚持货币 基金作为流动性管理工具的定位, 密切关注市场流动性变化, 针对 货币市 场及 短期债 券市 场走势 ,保 持投资 组合 较好的 流动 性和合 适的 剩余期 限, 实现了 相 对 稳 定 的投资收益。 本基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的 重要性置于高收益的追求之上, 坚持规范运作、审慎投资,实现了长期稳定的回报。 4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 报告期内北信瑞丰 宜投宝 A 净值收 益率为 2.1933% , 波动率0.0038% ; 北信 瑞丰宜投宝 B 净值 收益率为 2.4381% ,波动 率 0.0038% ; 业绩比较基准收益率 0.3500% 。 4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 展望 2017 年 , 世界经济金融运行中的不确定性和不稳定性因素依旧较多, 全球经济还将继续 处在调 整期 ;我国 经济 仍处在 新旧 动能转 换接 续、结 构调 整和转 型升 级的关 键时 期,经 济 对 房 地 产和基 建投 资的依 赖较 大,但 是地 产调控 政策 将会给 经济 增长带 来一 定压力 ;金 融等资 源 分 配 依 旧相对集中, 民间投资增速在 PPP 项目落地加速推动下, 有望改善; 经济内生增长动力仍待增强 。 综 合 来看 ,未 来 中国 央行 会 保持 稳健 中 性的 货币 政 策, 通过 积 极主 动的 多 重工 具来 对冲海内 外 因素 的影响 ,但 是货币 利率 中枢面 临上 行压力 ;MPA 等考 核新 规落地 也会 从需求 端影响 债 市 的 收益水平;预计今年债券市场整体收益率曲线波动性可能增大。 4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 本 报 告期 内, 本 基金 管理 人 严格 遵守 相 关法 律法 规 ,坚 持一 切 从规 范运 作 、防 范风 险、保护 基金持 有人 利益出 发, 依照公 司内 部控制 的整 体要求 ,继 续致力 于内 控机制 的完 善,加 强 内 部 风 险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实, 保证基金合同得到严格履行。 本 报 告期 内, 本 基金 管理 人 开展 了基 金 管理 公司 内 控自 查、 基 金从 业人 员 证券 投资 行为自查 等多项 内控 自查工 作, 制定或 修订 了《北 信瑞 丰基金 管理 有限公 司基 金资产 关联 交易管 理办 法 》 、 《公司 从业 人员证 券投 资管理 制度 》等内 部制 度,进 一步 完善了 公司 的内控 体系 ;对公 司 投 研 交 易、市 场销 售、后 台运 营等业 务开 展了定 期或 专项稽 核, 检查业 务开 展的合 规性 和制度 执 行 的 有 效性; 采取 事前防 范、 事中控 制和 事后监 督等 三阶段 工作 ,加强 对日 常投资 运作 的管理 和 监 控 , 督促投 研交 易业务 的合 规开展 ;针 对新出 台的 法律法 规和 监管要 求, 积极 组 织了 多项法 律 法 规 、 职业道 德培 训,不 断提 高从业 人员 的合规 素质 和职业 道德 修养; 全面 参与新 产品 设计、 新 业 务 拓北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 16 页 共 54 页


展工作 ;严 格审查 基金 宣传推 介材 料,及 时检 查基金 销售 业务的 合法 合规情 况; 完成各 项 信 息 披 露工作 ,保 证所披 露信 息的真 实性 、准确 性和 完整性 ;监 督客户 投诉 处理, 重视 媒体监 督 和 投 资 者关系管理。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 顺应 “放松管制、 加强监管” 的监管形势, 积极健全内部管理制度, 不断提 高内部监察稽核工作的科学性和有效性 , 努力防范各种风险,切实保护基金资产的安全与利益。 4.7 管理人对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 本 基 金管 理公 司 于本 报告 期 内成 立估 值 小组 ,成 员 由总 经理 、 督察 长、 基 金运 营部 总监、基 金经理 及基 金会计 组成 。估值 小组 负责确 定基 金估值 程序 及标准 以及 对突发 事件 的处理 , 在 采 用 估值政 策和 程序时 ,充 分考虑 参与 估值流 程各 方及人 员的 经验、 专业 胜任能 力和 独立性 , 通 过 估 值委员会、 参考行业协会估值意见、 参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合, 减少或避免估值偏差的发生。估值委员会各方不存在任何利息冲突。 4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 本 基 金收 益方 式 为红 利再 投 资, 每日 将 当日 收益 结 转为 基金 份 额, 当日 收 益结 转的 基金份额 参 与 下 一 日 基 金 收 益 分 配 , 并 按 月 结 转 到 投 资 者 基 金 账 户 。 本 年 度 基 金 应 分 配 利 润 为 32,453,951.04 元,已全 部分配,符合法律法规和《基金合同》的相关规定。 §5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 本报告期内, 上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称 “本托管人” ) 在对北信瑞丰宜投宝 货币市 场基 金的托 管过 程中, 严格 遵守《 中华 人民共 和国 证券投 资基 金法》 、 《 货 币市场 基金 监 督 管理办 法》 、 《货币 市场 基金信 息披 露特别 规定 》及其 他有 关法律 法规 、基金 合同 、托管 协议 的 规 定,不存在损害 基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 本 报告 期内, 本托 管人依 照《 中华人 民共 和国证 券投 资基金 法 》 、 《 货币 市场 基 金 监督管 理 办 法》 、 《货 币 市场基 金信 息披露 特别 规定》 及其 他有关 法律 法规、 基金 合同、 托管 协议的 规定 , 对 北信瑞 丰宜 投宝货 币市 场基金 的投 资运作 进行 了监督 ,对 基金资 产净 值的计 算、 基金收 益 的 计 算 以及基 金费 用开支 等方 面进行 了认 真的复 核, 未发现 基金 管理人 存在 损害基 金份 额持有 人 利 益 的 行为。 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 17 页 共 54 页


5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 本 报 告期 内, 由 北信 瑞丰 基 金管 理有 限 公司 编制 本 托管 人复 核 的本 报告 中 的财 务指 标、净值 表现、 收益 分配情 况、 财务会 计报 告(注 :财 务会计 报告 中的“ 金融 工具风 险及 管理” 部 分 未 在 托管人复核范围内) 、投 资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审 计 报 告 基本 信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21136 号


6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 北信瑞丰宜投宝货币市场基金全体基金份额持 有人 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 北 信 瑞 丰 宜 投 宝 货 币 市 场 基 金( 以下简称 “北信瑞丰宜投宝基金 ”) 的财务报 表,包括 2016 年 12 月 31 日的资产 负债表、2016 年度的利润 表和所有者权益( 基金 净值) 变动表 以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公允列 报 财 务报表 是 北 信瑞丰 宜 投宝 货币 市 场基 金的 基 金 管 理人北 信 瑞 丰基金 管 理 有限公 司 管理 层的 责 任。 这种 责任包括: (1) 按照 企 业会 计 准 则和中 国 证 券监督 管 理委 员会(以下简称 “ 中 国 证监会 ”) 、 中 国证 券 投 资基金 业 协会( 以下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业实务操 作编制财务报表,并使其实现公允反映; (2) 设计、 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我 们 的 责任是 在 执 行审计 工 作 的基础 上 对财 务报 表 发表 审计 意 见 。 我们按 照 中 国注册 会 计 师审计 准 则的 规定 执 行了 审计 工 作 。 中国注 册 会 计师审 计 准 则要求 我 们遵 守中 国 注册 会计 师 职 业 道德守 则 , 计划和 执 行 审计工 作 以对 财务 报 表是 否不 存在重大错报获取合理保证。 审 计 工 作涉及 实 施 审计程 序 , 以获取 有 关财 务报 表 金额 和披 露 的 审 计证据 。 选 择的审 计 程 序取决 于 注册 会计 师 的判 断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估 。 在 进行风 险 评 估时, 注 册 会计师 考 虑与 财务 报 表编 制和 公 允 列 报相关 的 内 部控制 , 以 设计恰 当 的审 计程 序 ,但 目的 并 非 对 内部控 制 的 有效性 发 表 意见。 审 计工 作还 包 括评 价管 理 层 选 用会计 政 策 的恰当 性 和 作出会 计 估计 的合 理 性, 以及北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 18 页 共 54 页


评价财务报表的总体列报。 我 们 相 信,我 们 获 取的审 计 证 据是充 分 、适 当的 , 为发 表审 计意见提供了基础。 审计意见段 我 们 认 为,上 述 北 信瑞丰 宜 投 宝基金 的 财务 报表 在 所有 重大 方 面 按 照企业 会 计 准则和 在 财 务报表 附 注中 所列 示 的中 国证 监 会 、 中国基 金 业 协会发 布 的 有关规 定 及允 许的 基 金行 业实 务操作编制, 公允反映了北信瑞丰宜投宝货币市场基金 2016 年12 月31 日 的财务状况以及2016 年 度的经营成果和基金净 值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞


张勇 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企 业天地 2 号 楼普华永道中 心 11 楼 审计报告日期 2017 年 3 月21 日


§7 年 度 财 务 报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 北信瑞丰宜投宝货币市场基金 报告截止日: 2016 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 1,325,986,471.47 155,427,187.32 结算备付金


- 309,523.81 存出保证金


- - 交易性金融资产 7.4.7.2 1,026,669,349.97 9,996,124.60 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


1,026,669,349.97 9,996,124.60 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,788,067,646.09 140,000,450.00 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 9,146,116.34 144,502.57 应收股利


- - 应收申购款


40,143,466.07 18,243.28 递延所得税资产


- - 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 19 页 共 54 页


其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


4,190,013,049.94 305,896,031.58 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期 末 2016 年12 月 31 日 上 年度末 2015 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


574,000,000.00 - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


340,380.78 78,059.76 应付托管费


75,640.17 17,346.62 应付销售服务费


17,939.49 3,297.46 应付交易费用 7.4.7.7 65,420.17 14,976.91 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 143,314.68 233,500.00 负债合计


574,642,695.29 347,180.75 所 有 者 权益:





实收基金 7.4.7.9 3,615,370,354.65 305,548,850.83 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


3,615,370,354.65 305,548,850.83 负债和所有者权益总计


4,190,013,049.94 305,896,031.58 注:1. 报告截 止日 2016 年12 月 31 日, 基金份额净值 1.000 元, 基金份额总额 3,615,370,354.65 份。 其中北信 瑞丰宜投宝货币市场基金A 类基金 份额净值1.000 元 , 基金份 额总额171,516,718.38 份; 北信瑞丰宜投宝货币市场基金 B 类基金份额 净值 1.000 元, 基金份额总额 3,443,853,636.27 份。


7.2 利润表 会计主体: 北信瑞丰宜投宝货币市场基金 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日 一、收入


37,809,659.75 4,619,979.33 1. 利息收入


37,234,110.40 4,470,749.90 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 20 页 共 54 页


其中:存款利息收入 7.4.7.11 5,407,790.66 3,069,979.69 债券利息收入


20,861,134.64 129,623.73 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


10,965,185.10 1,271,146.48 其他利息收入


- - 2. 投资收益 ( 损失以 “- ” 填列)


459,336.95 137,784.96 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 459,336.95 137,784.96 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3. 公允价值变 动收益(损失以 “- ”号填列) 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益 (损失以 “- ” 号填 列) - - 5. 其他收入( 损失以“- ”号填 列) 7.4.7.18 116,212.40 11,444.47 减:二 、费用


5,355,708.71 861,323.03 1 .管理人报 酬 7.4.10.2.1 3,508,922.14 450,426.65 2 .托管费 7.4.10.2.2 779,760.36 100,094.82 3 .销售服务 费 7.4.10.2.3 140,014.52 24,209.42 4 .交易费用 7.4.7.19 - - 5 .利息支 出


612,983.64 - 其中:卖出回购金融资产支出


612,983.64 - 6 .其他费用 7.4.7.20 314,028.05 286,592.14 三 、 利 润 总额 ( 亏损 总 额以 “- ” 号填列) 32,453,951.04 3,758,656.30 减:所得税费用


- - 四 、 净利 润 (净 亏 损 以 “-”号 填列) 32,453,951.04 3,758,656.30


7.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会计主体: 北信瑞丰宜投宝货币市场基金 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 21 页 共 54 页


一、 期初所 有者权益 ( 基 金净值) 305,548,850.83 - 305,548,850.83 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期利 润) - 32,453,951.04 32,453,951.04 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填 列) 3,309,821,503.82 - 3,309,821,503.82 其中:1. 基 金申购款 13,436,056,459.58 - 13,436,056,459.58 2. 基金赎回 款 -10,126,234,955.76 - -10,126,234,955.76 四、 本期向基金份额持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填列 ) - -32,453,951.04 -32,453,951.04 五、 期末所 有者权益 ( 基 金净值) 3,615,370,354.65 - 3,615,370,354.65 项目 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所有者权 益合 计 一、 期初所 有者权益 ( 基 金净值) 64,536,823.51 - 64,536,823.51 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期利 润) - 3,758,656.30 3,758,656.30 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填 列) 241,012,027.32 - 241,012,027.32 其中:1. 基 金申购款 2,640,512,024.77 - 2,640,512,024.77 2. 基金赎回 款 -2,399,499,997.45 - -2,399,499,997.45 四、 本期向基金份额持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填列 ) - -3,758,656.30 -3,758,656.30 五、 期末所 有者权益 ( 基 金净值) 305,548,850.83 - 305,548,850.83


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: ______ 朱彦______














______朱彦______














____ 孟曦____ 基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 22 页 共 54 页


7.4 报表附注 7.4.1 基 金 基 本 情况 北 信 瑞 丰 宜 投 宝 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “中国证监会 ”) 证监基 金字[2014]第 1124 号《 关于准予北信瑞丰宜投宝货币市场基金注册的批 复》核 准, 由北信 瑞丰 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证券 投资基 金法 》和《 北 信 瑞 丰 宜投宝 货币 市场基 金基 金合同 》负 责公开 募集 。本基 金为 契约型 开放 式,存 续期 限不定 , 首 次 设 立募集不包括认购资金利息共募集人民币 204,031,035.02 元 ,业经中喜会计师事务所( 特殊普通 合伙) 中喜验 字(2014) 第0246 号验资报 告予以验证。 经向中国证监 会备案, 《北信瑞丰宜投宝货币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 于 2014 年 11 月 20 日 正 式 生 效 , 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 204,031,039.45 份基金 份额,其中认购资金利息折合 4.43 份基金份额。本基金的基金管理人为 北信瑞丰基金管理有限公司,基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。 本 基 金根 据投 资 者认 购、 申 购本 基金 的 金额 ,对 投 资者 持有 的 基金 份额 按 照不 同的 费率计提 销售服务费用, 因此形成不同的基金份额类别。 两类基金份额(A 类、B 类) 单独设 置基 金代码, 并 分别公布每万份基金净收益和 7 日 年化收益率。 根 据《 中华人 民共 和国证 券投 资基金 法 》 、 《 货币 市场 基金管 理暂 行规定 》和 《 北 信瑞丰 宜 投 宝货币 市场 基金基 金合 同》的 有关 规定, 本基 金的投 资范 围为法 律法 规及监 管机 构允许 投 资 的 金 融工具, 包括现金, 通知存款, 短期融资券, 超短期融资券, 一年以 内( 含一年) 的银行定期存 款 、 大额存 单, 期限在 一年 以内( 含 一年) 的债券 回购 ,一年 以内( 含一年) 的中 央银行 票据 ,剩余 期 限 在 397 天以 内( 含 397 天) 的债券、资 产支持证券、中期票据,以及法律法规或中国证监会、中国 人民银 行允 许基金 投资 的其他 具有 良好流 动性 的货币 市场 工具。 本基 金的业 绩比 较基准 为 按 税 后 计算的中国人 民银行公布的人民币活期存款基准利率。 本财务报表由本基金的基金管理人北信瑞丰基金管理有限公司于2017 年3 月21 日 批准报出。 7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则 ”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投 资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称 “中国基金业协会 ”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《北信瑞 丰宜投宝货币市场基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。


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7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 本基金 2016 年度的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止 。 本财务报表 的实际编制期间为2016 年度。


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 (1) 金融资产 的分类 金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款 项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的债 券投 资 和资 产支 持 证券 投资 分 类为 以公 允 价值 计量 且其变动 计入当 期损 益的金 融资 产。以 公允 价值计 量且 其公允 价值 变动计 入损 益的金 融资 产在资 产 负 债 表 中以交易性金融资产列示。 本基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ,包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债 的分类 金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金 融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一 方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 对于取 得债 券投资 支付 的价款 中包 含的债 券起 息日或 上次 除息日 至购 买日止 的利 息,单 独 确 认 为 应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债 券 投资 按票 面 利率 或商 定 利率 每日 计 提应 收利 息 ,按 实际 利 率法 在其 剩 余期 限内 摊销其买 入时的 溢价 或折价 ;同 时于每 一计 价日计 算影 子价格 ,以 避免债 券投 资的账 面价 值与公 允 价 值 的 差异导 致基 金资产 净值 发生重 大偏 离。对 于应 收款项 和其 他金融 负债 采用实 际利 率法, 以 摊 余 成北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 24 页 共 54 页


本进行后续计量。 金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的, 予以 终 止确 认:(1) 收取该 金 融 资 产现 金 流量 的合 同 权利终 止;(2) 该金 融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金 融资 产已转 移, 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时, 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 为 了 避免 投资 组 合的 账面 价 值与 公允 价 值的 差异 导 致基 金资 产 净值 发生 重 大偏 离, 从而对基 金持有 人的 利益产 生稀 释或不 公平 的结果 ,基 金管理 人于 每一计 价日 采用投 资组 合的公 允 价 值 计 算影子 价格 。当影 子价 格确定 的基 金资产 净值 与摊余 成本 法计算 的基 金资产 净值 的偏离 度 绝 对 值 达 到 或超 过 0.25% 时, 基金 管 理人 应根 据 相关 法律 法 规采 取相 应 措施 ,使 基 金资 产净 值更能公允 地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值: (1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最 近交易 日后 经济 环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未 发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 , 按 最 近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃 市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工 具不存在活跃市场, 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市 场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权 定价模 型等 。采用 估值 技术时 , 尽 可能最 大程 度使用 市场 参数, 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参 数。 7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认 金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ; 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时,金 融 资 产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 25 页 共 54 页


7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由于申 购和赎 回引起 的实 收基金 变动 分别于 基金 申购确 认日 及基金 赎回 确认日 认列 。上述 申购 和赎回 分 别 包 括 基金转 换所 引起的 转入 基金的 实收 基 金增 加和 转出基 金的 实收基 金减 少,以 及因 类别调 整 而 引 起 的 A 、B 类基 金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 债 券 投资 在持 有 期间 按实 际 利率 计算 确 定的 金额 扣 除在 适用 情 况下 由债 券 发行 企业 代扣代缴 的个人 所得 税后的 净额 确认为 利息 收入。 资产 支持证 券在 持有期 间收 到的款 项, 根据资 产 支 持 证 券的预 计收 益率区 分属 于资产 支持 证券投 资本 金部分 和投 资收益 部分 ,将本 金部 分冲减 资 产 支 持 证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 债 券 投资 处置 时 其处 置价 格 扣除 相关 交 易费 用后 的 净额 与账 面 价值 之间 的 差额 确认 为投资收 益。 应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ,实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则 按直线法计算。 7.4.4.9 费 用 的 确 认和 计 量 本 基 金的 管理 人 报酬 、托 管 费和 销售 服 务费 在费 用 涵盖 期间 按 基金 合同 约 定的 费率 和计算方 法逐日确认。 其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 , 实际 利率 法 与直 线法 差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.10 基 金 的 收 益分 配 政 策 本 基 金每 一类 别 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 当日 申 购的 基金 份 额自 下一 个 工作 日起 享有基金 的收益 分配 权益; 当日 赎回的 基金 份额自 下一 工作日 起, 不享有 基金 的收益 分配 权益。 本 基 金 以 份额面值 1.00 元固定份额 净值交易方式, 每日进行收益计算并分配时, 每日收益支付方式采用红 利再投资( 即 红利转基金份额) 方式, 投资人可通过赎回基金份额获得现金收益。 7.4.4.11 分部报告 本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 , 以经 营分 部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分能够在日常活动中产生 收入、 发生费用;(2)本 基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定向其配置北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 26 页 共 54 页


资源、 评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营 成果和现金流 量等有关会计 信息。 如果 两个或 多个 经营分 部具 有相似 的经 济特征 ,并 且满足 一定 条件的 ,则 合并为 一 个 经 营 分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ,本 基 金计 算影 子价格过 程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 在银 行间同 业 市场 交易 的 债券 品种 , 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券 投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允 价值。 本基 金持有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ,具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (2) 对于 在证券 交 易所 上市 或 挂牌 转让 的 固定 收益 品 种( 可 转换 债 券、 资产 支 持证 券和 私募债 券除外) ,按 照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计估 计变更。 7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号《关 于 全 面 推开 营业 税 改征 增值 税 试点 的通 知 》 、财 税[2016]46 号《 关 于进 一步 明 确全 面推 开营改增试 点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于 2016 年 5 月1 日 前, 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税 。北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 27 页 共 54 页


对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年5 月1 日起, 金融业 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证 券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税, 对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从 证券市场中取得的收入, 包括买卖债券的差价收入, 债券的利 息收入及其他收入 , 暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取 得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得 税。 7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 活期存款 925,986,471.47 5,427,187.32 定期存款 400,000,000.00 150,000,000.00 其中:存款期限 1 个月 以内 400,000,000.00 150,000,000.00 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 1,325,986,471.47 155,427,187.32 注:定期存款的存款期限指 票面存期。 7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 单位:人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 1,026,669,349.97 1,025,467,000.00 -1,202,349.97 -0.0333% 合计 1,026,669,349.97 1,025,467,000.00 -1,202,349.97 -0.0333% 项目


上年度末 2015 年 12 月 31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 28 页 共 54 页


债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 9,996,124.60 10,020,000.00 23,875.40 0.0078% 合计 9,996,124.60 10,020,000.00 23,875.40 0.0078% 注:1. 偏离 金额=影子定价-摊余成本; 2. 偏离度= 偏离金额/ 摊 余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。 7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额


单位:人 民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券_ 交易所 584,000,000.00 - 买入返售证券_ 银行间 1,204,067,646.09 - 合计 1,788,067,646.09 - 项目 上年度末 2015 年 12 月 31 日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券_ 交易所 - - 买入返售证券_ 银行间 140,000,450.00 - 合计 140,000,450.00 -


7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 注:本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息


单位:人 民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 112,456.56 3,583.81 应收定期存款利息 174,166.65 78,750.00 应收结算备付金利息 - 153.23 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 29 页 共 54 页


应收债券利息 7,243,200.77 38,793.44 应收买入返售证券利息 1,616,292.36 23,222.09 合计 9,146,116.34 144,502.57


7.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应 付 交 易 费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 65,420.17 14,976.91 合计 65,420.17 14,976.91


7.4.7.8 其他负债














单 位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 预提费用 143,000.00 233,500.00 其他 314.68 - 合计 143,314.68 233,500.00


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 北信瑞丰宜投宝 A 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,844,550.05 1,844,550.05 本期申购 362,607,566.40 362,607,566.40 本期赎回( 以"-" 号填列) -192,935,398.07 -192,935,398.07 本期末 171,516,718.38 171,516,718.38 金额单位:人民币元 北信瑞丰宜投宝 B 项目 本期 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 30 页 共 54 页


2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 303,704,300.78 303,704,300.78 本期申购 13,073,448,893.18 13,073,448,893.18 本期赎回( 以"-" 号填列) -9,933,299,557.69 -9,933,299,557.69 本期末 3,443,853,636.27 3,443,853,636.27 注:申 购含 红利再 投、 转换入 及基 金份额 自动 升降级 调增 份额, 赎回 含转换 出及 基金份 额 自 动 升 降级调减份额。 7.4.7.10 未分配利润


单位:人 民币元 北信瑞丰宜投宝 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 137,540.13 - 137,540.13 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -137,540.13 - -137,540.13 本期末 - - - 单位:人民币元 北信瑞丰宜投宝 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 32,316,410.91 - 32,316,410.91 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -32,316,410.91 - -32,316,410.91 本期末 - - -


7.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 535,182.13 213,374.82 定期存款利息收入 4,872,361.09 2,854,310.02 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 31 页 共 54 页


其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 247.44 2,294.85 合计 5,407,790.66 3,069,979.69 注:于 2016 年度,本基金未发生提前支取定期存款而产生利息损失的情况(2015 年 度可比期间: 同) 。 7.4.7.12 股 票 投 资 收益 7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 注:本报告期及上年度可比期间本基金无股票投资收益。 7.4.7.13 债 券 投 资 收益 7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12月31日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年 12月31 日 卖出债券( 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付)成交总额 3,229,876,182.93 62,016,011.26 减:卖出债券( 、债转股及债券到 期兑付)成本总额 3,219,036,129.09 60,277,489.30 减:应收利息总额 10,380,716.89 1,600,737.00 买卖债券差价收入 459,336.95 137,784.96


7.4.7.13.2 资 产 支 持 证券 投 资 收 益 注:本报告期及上年度可比期间本基金无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益


注:本报告期及上年度可比期间无贵金属投资 收益。 7.4.7.15 衍 生 工 具 收益 注:本报告期及上年度可比期间本基金无衍生工具投资收益。 7.4.7.16 股利收益 注:本报告期及上年度可比期间本基金无股利收益。 7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益 注:本报告期及上年度可比期间本基金无公允价值变动收益。


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7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 信息披露费用减免 100,000.00 - 其他 16,212.40 11,444.47 合计 116,212.40 11,444.47


7.4.7.19 交易费用 注:本报告期及上年度可比期间本基金无交易费用。 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 信息披露费 200,000.00 150,000.00 银行汇划费用 57,728.05 30,592.14 账户维护费 36,000.00 36,000.00 审计费用 20,000.00 70,000.00 其他费用 300.00 - 合计 314,028.05 286,592.14


7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月21 日颁布 《 关于明确金融 房地产开 发 教育辅助 服 务 等 增 值税 政策 的 通知 》(财税[2016]140 号) , 要求 资 管产 品运 营 过程 中发 生 的增 值税 应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人,自 2016 年5 月1 日起执 行。 根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的 补充通知》( 财税[2017]2 号) ,2017 年 7 月 1 日( 含) 以后,资 管产品运营过 程中发生的增值税应 税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人, 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 33 页 共 54 页


纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应 税行为 的具 体征收 管理 办法, 由国 家税务 总局 另行制 定。 上述税 收政 策对本 基金 截至本 财 务 报 表 批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 北 信 瑞 丰 基金”) 基金管理人、注册登记机构 、基金销售机构 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 上海 浦东发展银行 ”) 基金托管人 北京国际信托有限公司 基金管理人的股东 莱州瑞海投资有限公司 基金管理人的股东 上海北信瑞丰资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 注:本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人 民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 3,508,922.14 450,426.65 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维护费 4,515.99 5,493.25 注:1 、支付 基金管理人北信瑞丰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27% 的 年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值*0.27%/ 当 年天数。 2 、 客户维护 费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活 动中产 生的 相关 费 用, 该费用 从基 金管理 人收 取的基 金管 理费中 列支 ,不属 于从 基金资 产 里 列 支 的费用项目。 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 34 页 共 54 页


7.4.10.2.2 基金托管费


单位:人 民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 779,760.36 100,094.82 注 : 支付 基金 托 管人 上海 浦 东发 展银 行 的托 管费 按 前一 日基 金 资产 净值 0.06% 的年 费 率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.06% / 当 年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 北信瑞丰宜投宝 A 北信瑞丰宜投宝 B 合计 北信瑞丰基金管理有限公 司 5,890.71 128,442.50 134,333.21 合计 5,890.71 128,442.50 134,333.21 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 北信瑞丰宜投宝 A 北信瑞丰宜投宝 B 合计 北信瑞丰基金管理有限公 司 1,627.46 16,275.98 17,903.44 合计 1,627.46 16,275.98 17,903.44 注:支 付基 金销售 机构 的销售 服务 费按前 一日 基金资 产净 值的约 定年 费率计 提, 逐日累 计 至 每 月 月底, 按月 支付给 北信 瑞丰基 金, 再由北 信瑞 丰基金 计算 并支付 给各 基金销 售机 构。A 类 基 金 份 额和 B 类基 金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25% 和 0.01% 。其 计算公式为: 日销售服务费=前一日基金资产净值 X 约定年 费率 / 当年 天数。 7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购) 交易


单位:人 民币元 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 35 页 共 54 页


易的 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金 额 利息收 入 交易金额 利息支出 上海浦东发展银行 - 10,008,789.59 - - - - 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 银行间市场交 易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支出 上海浦东发展银行 31,803,191.78 - - - - -


7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 份额单位:份 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 北信瑞丰宜投宝 A 北信瑞丰宜投宝 B 期初持有的基金份额 - - 期间申购/ 买 入总份额 - 8,039,907.59 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/ 卖出总份 额 - 8,039,907.59 期末持有的基金份额 - - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - 项目 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 北信瑞丰宜投宝 A 北信瑞丰宜投宝 B 期初持有的基金份额 - - 期间申购/ 买 入总份额 - 15,020,032.14 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/ 卖出总份 额 - 15,020,032.14 期末持有的基金份额 - - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - 注:1. 期间 申购/ 买入总 份额含红利再投、转换入份额,期间赎回/ 卖出 总份额含转换出份额。 2. 基金管理 人北信 瑞丰 基金在 本年 度申购/ 赎回 本基金 的交 易委托 北信 瑞丰基 金直 销 中心 办 理 , 无申购和赎回费。 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 36 页 共 54 页


7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
































北信 瑞丰宜投宝 B









































份额单位:份 关联方名称 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 北 京 国 际 信 托 有限公司 250,194,255.42 7.26% - - 上 海 北 信 瑞 丰 资 产 管 理 有 限 公司 10,225,075.62 0.3% - - 注: 本期末(2016 年12 月31 日) 及上年 度末(2015 年 12 月 31 日) , 其他关联方未持有 A 类基金份 额。 7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入





单位: 人民币元 关联方 名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 上海浦东发展银 行 925,986,471.47 535,182.13 5,427,187.32 213,374.82 注:本基金的银行存款由基金托管人上海浦东发展银行保管,按约定利率计息。 7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 注:本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 注:本报告期及上年度可比期间本基金未发生其他需要说明的关联交易事项。 7.4.11 利 润 分 配 情况 7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——货 币市 场 基 金 金额单位:人民币元 北信瑞丰宜投宝A 已按 再投资形式 转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 137,064.46 475.67 - 137,540.13 - 北信瑞丰宜投宝B 已按再投资形式 转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 37 页 共 54 页


金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 31,827,638.83 488,772.08 - 32,316,410.91 -


7.4.12 期末( 2016 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 注:本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 注:报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限 证券。 7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 注:本基金本报告期末无银行间市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 注:本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本基金为货币市场基金, 基金的风险和预期收益低于股票型基金、 混合型基金、 债券型基金 。 本基金 的基 金管理 人从 事风险 管理 的主要 目标 是力求 基金 资产安 全性 、流动 性的 基础上 , 追 求 超 过业绩比较基准的稳定收益。 本 基 金的 基金 管 理人 奉行 全 面风 险管 理 体系 的建 设 ,在 董事 会 下设 立风 险 管理 委员 会,根据 公司总 体战 略负责 拟订 公司风 险战 略和风 险管 理政策 ,并 对其实 施情 况及效 果进 行监督 和 评 价 , 指导公 司的 风险管 理和 内控制 度建 设;对 公司 经营管 理和 基金业 务运 作的合 法性 、合规 性 和 风 险 状况进 行检 查和评 估; 监督公 司的 财务状 况, 审计公 司的 财务报 表, 评估公 司的 财务表 现 , 保 证 公司的 财务 运作符 合法 律的要 求和 通行的 会计 标准。 在业 务操作 层面 ,监察 稽核 部承担 其 他 风 险 的管理职责,负责在各业务部门一线风险控制的基础上实施风险再控制。 本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 以风 险管 理 委员 会为 核 心的 、由 督 察长 、监 察 稽核 部和 相关业务 部门构成的风险管理架构体系。 本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去 估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发, 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风 险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ,根 据本基 金的 投资目 标, 结合基 金资 产所运 用 金 融 工北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 38 页 共 54 页


具特征通过特定的风险量化指标、 模型, 日常的量化报告, 确定风险 损失的限度和相应置信程度 , 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估, 并通过相应决策, 将 风险控制在可承受的范围内 。 7.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 活期存款 存放在 本基 金的托 管行 上海浦 东发 展银行 股份 有限公 司, 因而与 该活 期存款 相关 的信用 风 险 不 重 大。其 他定 期存款 存放 在具有 托管 资格的 中国 民生银 行股 份有限 公司 和广发 银行 股份有 限 公 司 , 因而与 这些 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在银 行间同 业市 场进行 交易 前均对 交 易 对 手 进行信 用评 估并对 证券 交割方 式进 行限制 以控 制相应 的信 用风险 ;在 交易所 进行 的交易 均 以 中 国 证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,不投资于短期信用评级在 A-1 级 以下或长期 信用评级在 AAA 级以下的 债券,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且 通过分散化投资以分散信用风险。 本 基 金债 券投 资 的信 用评 级 情况 按《 中 国人 民银 行 信用 评级 管 理指 导意 见 》设 定的 标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 A-1 120,005,190.07 - A-1 以下 - - 未评级 846,464,939.04 9,996,124.60 合计 966,470,129.11 9,996,124.60 注:以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。 7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 注: 本期末(2016 年 12 月 31 日) 及 上年度末(2015 年 12 月31 日) , 本基 金未持有除国债、 政策性 金融债及央行票据以外的按长期信用评级的债券投资。 7.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性 风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ,另一 方面 来自于 投 资 品 种北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 39 页 共 54 页


所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合 理的价格变现。 针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严 密监控 并预 测流动 性需 求,保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理 人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款,约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式, 控制因 开 放 申 购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针 对 投资 品 种 变 现的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 主要 通 过限 制、 跟 踪和 控制 基金投资 交易的 不活 跃品种( 企业 债或短 期融 资券) 来 实现 。本基 金投 资组合 的平 均剩余 期限 在每个 交 易 日 均不得超过 120 天,且能 够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本 基金还 可通 过卖出 回购 金融资 产方 式借入 短期 资金应 对流 动性需 求, 除发生 巨额 赎回情 形 外 , 债 券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20% 。 于 2016 年 12 月31 日 , 本基金所承担的全部金融负债的合 约约定到期日均为一个月以内且不 计息, 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息, 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合 约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感 性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ,其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本 基 金主 要投 资 于银 行间 同 业市 场交 易 的固 定收 益 品种 ,因 此 存在 相应 的 利率 风险 。本基金 的基金 管理 人每日 通过 “影子 定价 ”对本 基金 面临的 市场 风险进 行监 控,定 期对 本基金 面 临 的 利 率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 单位:人民币元 本期末


2016 年12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产











银行存款 1,325,986,471.47 - - - - - 1,325,986,471.47 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 40 页 共 54 页


交易性金 融资产 199,905,260.95 309,900,033.82 516,864,055.20 - - - 1,026,669,349.97 买入返售 金融资产 1,788,067,646.09 - - - - - 1,788,067,646.09 应收利息 - - - - - 9,146,116.34 9,146,116.34 应收申购 款 - - - - - 40,143,466.07 40,143,466.07 其他资产 - - - - - - - 资产总计 3,313,959,378.51 309,900,033.82 516,864,055.20 - - 49,289,582.41 4,190,013,049.94 负债











应付证券 清算款 - - - - - 574,000,000.00 574,000,000.00 应付管理 人报酬 - - - - - 340,380.78 340,380.78 应付托管 费 - - - - - 75,640.17 75,640.17 应付销售 服务费 - - - - - 17,939.49 17,939.49 应付交易 费用 - - - - - 65,420.17 65,420.17 其他负 债 - - - - - 143,314.68 143,314.68 负债总计 - - - - - 574,642,695.29 574,642,695.29 利率敏感 度缺口 3,313,959,378.51 309,900,033.82 516,864,055.20 - - -525,353,112.88 3,615,370,354.65 上年度末


2015 年12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产











银行存款 155,427,187.32 - - - - - 155,427,187.32 结算备付 金 309,523.81 - - - - - 309,523.81 交易性金 融资产 - - 9,996,124.60 - - - 9,996,124.60 买入返售 金融资产 140,000,450.00 - - - - - 140,000,450.00 应收利息 - - - - - 144,502.57 144,502.57 应收申购 款 - - - - - 18,243.28 18,243.28 其他资产 - - - - - - - 资产总计 295,737,161.13 - 9,996,124.60 - - 162,745.85 305,896,031.58 负债











应付管理 人报酬 - - - - - 78,059.76 78,059.76 应付托管 - - - - - 17,346.62 17,346.62 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 41 页 共 54 页


费 应付销售 服务费 - - - - - 3,297.46 3,297.46 应付交易 费用 - - - - - 14,976.91 14,976.91 其他负债 - - - - - 233,500.00 233,500.00 负债总计 - - - - - 347,180.75 347,180.75 利率敏感 度缺口 295,737,161.13 - 9,996,124.60 - - -184,434.90 305,548,850.83 注:表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ,并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 注: 于本期末, 在影子价格监控机制有效的前提下, 若市 场利率上升或下降 25 个 基点且其他市 场 变量保持不变,本基金资产净值将不会发生重大变动(2015 年 12 月 31 日:同) 。 7.4.13.4.2 外汇风险 外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以 外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于银 行间 同业市 场交 易的固 定 收 益 品 种,因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具 公允价值计量的方法 公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次, 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以 公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金 融工具公允价值 于 2016 年 12 月31 日 , 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 42 页 共 54 页


属于第一层次的余额, 属 于第二层次的余额为 1,026,669,349.97 元 , 无属于 第三层次的余额(2015 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无属于第一层 次的余额,属于第二层次的余额为 9,996,124.60 元,无属于第三层次的余额) 。 ( ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 本 基 金本 期及 上 年度 可比 期 间持 有的 以 公允 价值 计 量的 金融 工 具的 公允 价 值所 属层 次未发生 重大变动。 (iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具 于 2016 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价 值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公允 价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 , 其账 面价 值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价 值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位: 人 民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 固定收益投资 1,026,669,349.97 24.50 其中:债券 1,026,669,349.97 24.50








资产 支持证券 - - 2 买入返售金融资产 1,788,067,646.09 42.67 其中: 买断式回购的买入返售金融资 产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 1,325,986,471.47 31.65 4 其他各项资产 49,289,582.41 1.18 5 合计 4,190,013,049.94 100.00


8.2 债 券 回 购 融资 情 况 金额单位: 人 民币元 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 43 页 共 54 页


序号 项目 占基金资产净值的比例(% ) 1 报告期内债券回购融资余额 1.92 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例(% ) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - -


注:报告 期内债券回 购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比 例的简单平均值。 债 券 正 回 购的 资 金 余 额超 过 基 金 资产 净 值 的 20% 的说明 序号 发生日期 融资余额 占基金资 产净值比 例(% ) 原因 调整期 1 2016 年 4 月28 日 21.99 被动超出,短时间内调整 2016-04-29 2 2016 年 5 月11 日 20.11 被动超出,短时间内调整 2016-05-12 3 2016 年 8 月19 日 20.40 被动超出,短时间内调整 2016-08-20 4 2016 年 9 月13 日 21.09 被动超出,短时间 内调整 2016-09-14 5 2016 年 10 月 25 日 22.11 被动超出,短时间内调整 2016-10-26 注: 本报告期内, 融资余额超过基金资产净值 20% 的情况为 被动超出, 已在短时间内进行了调整, 符合相关法律法规的要求。 8.3 基 金 投 资 组合 平 均 剩 余期 限 8.3.1 投 资 组 合 平均 剩 余 期 限基 本 情 况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 25 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 124 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1


报 告 期 内 投资 组 合 平 均剩 余 期 限 超过 120 天情况说明 序号 发生日期 平均剩余 期限(天 数) 原因 调整期 1 2016 年 4 月29 日 124 被动超期,短时间内调整 2016-04-30 至 2016-05-04 2 2016 年 5 月3 日 121 被动超期,短时间内调整 2016-05-04 3 2016 年 5 月11 日 123 被动超期,短时间内调整 2016-05-12 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 44 页 共 54 页


注: 本基金合同约定: “本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天” , 本 报 告期内,投资组合的平均剩余期限超过 120 天 的情况为被动超期,已在短时间内进行了调整,符 合相关法律法规的要求。 8.3.2 期 末 投 资 组合 平 均 剩 余期 限 分 布 比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例(% ) 各期限负债占基金资 产净值的比例(% ) 1 30 天以内 91.66 15.88 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 2 30 天( 含) —60 天 4.69 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 3 60 天( 含) —90 天 3.88 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 4 90 天( 含) —120 天 10.98 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 5 120 天( 含) —397 天(含) 3.32 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 合计 114.53 15.88


8.4 报 告 期 内 投资 组 合 平 均剩 余 存 续 期超 过 240 天情况说明 注:报告期内未出现投资组合平均剩余存续期超过 240 天 的情况。 8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合


金额单位 :人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(% ) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 60,199,220.86 1.67 其中:政策性金融债 60,199,220.86 1.67 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 439,944,653.93 12.17 6 中期票据 - - 7 同业存单 526,525,475.18 14.56 8 其他 - - 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 45 页 共 54 页


9 合计 1,026,669,349.97 28.40 10 剩余存续期超过397 天 的浮动利率债券 - -


8.6 期 末 按 摊 余成 本 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 十 名 债券 投 资 明 细





金额单 位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本 占基金资产净值 比例(% ) 1 111610577 16 兴业 CD577 2,000,000 198,020,448.50 5.48 2 140310 14 进出 10 500,000 50,202,165.36 1.39 3 011698637 16 苏国信 SCP008 500,000 49,999,061.93 1.38 4 011698169 16 物产中 大 SCP004 500,000 49,994,821.24 1.38 5 011698578 16 苏交通 SCP015 500,000 49,990,019.92 1.38 6 011698280 16 南航股 SCP006 500,000 49,987,794.67 1.38 7 011698210 16 苏美达 SCP001 500,000 49,987,666.98 1.38 8 011698259 16 鲁国资 SCP001 500,000 49,985,823.63 1.38 9 111681263 16 厦门银 行 CD179 500,000 49,977,712.86 1.38 10 111619096 16 恒丰银 行 CD096 500,000 49,975,308.14 1.38


8.7 “ 影 子 定 价” 与 “ 摊 余成 本 法 ” 确定 的 基 金 资产 净 值 的 偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 3 报告期内偏离度的最高值 0.1141%


报告期内偏离度的最低值 -0.3581% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0567%


报 告 期 内 负偏 离 度 的 绝对 值 达 到 0.25% 情 况 说 明 序号 发生日期 偏离度 原因 调整期 1 2016 年 12 月 19 日 -0.26% 被 动 超 出 , 短 时 间 内 调整 2016-12-20 至 2016-12-22 2 2016 年 12 月 20 日 -0.33% 被 动 超 出 , 短 时 间 内2016-12-21 至北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 46 页 共 54 页


调整 2016-12-22 3 2016 年 12 月 21 日 -0.36% 被 动 超 出 , 短 时 间 内 调整 2016-12-22 注 : 本报 告期 内 负偏 离度 的 绝对 值达 到 0.25% 的 情 况为 被动 超 出, 已在 短 时间 内进 行 了调整,符 合相关法律法规的要求。 报 告 期 内 正偏 离 度 的 绝对 值 达 到 0.5%情况说明 注:报告期内未出现正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 注:报告期末未持有 资产支持证券。


8.9 投 资 组 合 报告 附 注 8.9.1 本 基 金 计 价采 用 摊 余 成本 法 , 即 估值 对 象 以 买入 成 本 列 示, 按 票 面 利率 或 商 定 利 率 并 考 虑其 买 入 时 的溢 价 与 折 价, 在 其 剩 余期 限 内 按 照实 际 利 率 法每 日 计 提 损 益 。 本 基金 通 过 每 日分 红 使 基 金份 额 净 值 维持 在 1.0000 元。 8.9.2 本 基 金 投 资的 前 十 名 证券 的 发 行 主体 在 本 报 告期 内 没 有 出现 被 监 管 部门 立 案 调 查 , 或 在 报告 编 制 日 前一 年 内 受 到公 开 谴 责 、处 罚 的 情 形。 8.9.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成


单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 9,146,116.34 4 应收申购款 40,143,466.07 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 49,289,582.41


§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 47 页 共 54 页


( 户) 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 北信 瑞丰 宜投 宝 A 12,575 13,639.50 36,533,061.01 21.30% 134,983,657.37 78.70% 北信 瑞丰 宜投 宝 B 78 44,151,969.70 3,186,253,384.28 92.52% 257,600,251.99 7.48% 合计 12,653 285,732.27 3,222,786,445.29 89.14% 392,583,909.36 10.86%


9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人员 持有本基金 北信瑞丰宜 投宝 A 3,779.09 0.00% 北信瑞丰宜 投宝 B - - 合计 3,779.09 0.00%


9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金 投资和研究部门负责人 持 有本开放式基金 北信瑞丰宜投宝 A 0~10 北信瑞丰宜投宝 B 0 合计 0~10 本基金基金经理 持有本开 放式基金 北信瑞丰宜投宝 A 0~10 北信瑞丰宜投宝 B 0 合计 0~10


§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 48 页 共 54 页


北信瑞丰宜投宝A 北信瑞丰宜投宝 B 基金合同生效日 (2014 年 11 月 20 日) 基金 份额总额 31,039.45 204,000,000.00 本报告期期初基金份额总额 1,844,550.05 303,704,300.78 本报告期基金总申购份额 362,607,566.40 13,073,448,893.18 减: 本报告期基金总赎回份额 192,935,398.07 9,933,299,557.69 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" 填列) - - 本报告期期末基金份额总额 171,516,718.38 3,443,853,636.27 注:申 购含 红利再 投、 转换入 及基 金份额 自动 升降级 调增 份额, 赎回 含转换 出及 基金份 额 自 动 升 降级调减份额。 §11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 基金管理人:张洪水先生因个人原因自 2016 年 6 月 2 日起不再担任公司督察长职务,张洪 水先生离任后,暂由总经理朱彦先生代为履行督察长职务直至新聘任督察长入职,2016 年 7 月 14 日起,郭 亚女士担任公司督察长职务。 基金托管人:自 2016 年 1 月起,公司更新了组织架构并调整部门名称,聘任刘长江同志为 资产托管部总经理。 11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 本 报告期没有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变 本基金 将延 续以往 的投 资策略 ,在 综合考 虑基 本面、 货币 政策和 资金 面变化 的具 体情况 下, 并结合 考虑 流动性 需求 ,抓住 重要 时点进 行配 置相对 低风 险和高 收益 的产品 ,并 根据债 市市 场的 波动合 理地 进行交 易操 作,合 理利 用逆回 购等 工具, 力求 在保障 流动 性稳定 的前 提下实 现长 期稳 定的回报。 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 49 页 共 54 页


11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币 50,000.00 元。 11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 本报告期管理人、托管人及其高级管理人员没有受稽查或处罚等情况。 11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中山证券 1 - - - - - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:


ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。


ⅱ公司财务状况良好。


ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。


ⅳ有较 强的 研究能 力, 能及时 、全 面、定 期提 供质量 较高 的宏观 、行 业、公 司和 证券市 场 研 究 报 告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。


ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。


②券商专用交易单元选择程序:


ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估


本基金 管理 人组织 相关 人员依 据交 易单元 选择 标准对 交易 单元候 选券 商的服 务质 量和研 究 实 力 进 行评估,确定选用交易单元的券商。


ⅱ协议签署及通知托管人


本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并 通知基金托管人。


③本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用交易单元。 ④本基金本报告期内无基金租用证券公司交易席位进行股票投资及租金支付情况。 11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 50 页 共 54 页


成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中山证券 - - 584,000,000.00 100.00% - - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择 券商的标准,即:


ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。


ⅱ公司财务状况良好。


ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。


ⅳ有较 强的 研究能 力, 能及时 、全 面、定 期提 供质量 较高 的宏观 、行 业、公 司和 证券市 场 研 究 报 告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。


ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。


②券商专用交易单元选择程序:


ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估


本基金 管理 人组织 相关 人员依 据交 易单元 选择 标准对 交易 单元候 选券 商的服 务质 量和研 究 实 力 进 行评估,确定选用交易 单元的券商。


ⅱ协议签署及通知托管人


本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。


③本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用交易单元。 ④本报告期内无基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况。 11.8 偏 离 度 绝 对值 超 过 0.5%的情况 注:本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其 他 重 大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 北信瑞丰基金管理有限公司关 于指数熔断机制实施后对旗下 基金开放时间进行调整的公告 中国证券报、证券时报 2016 年 1 月4 日 2 北信瑞丰管理有限公司关于旗 下基金持有停牌股票估值调整 的公告 中国证券报、证券时报 2016 年 1 月8 日 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 51 页 共 54 页


3 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加深圳富济财富管理有限 公司为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年 3 月1 日 4 北信瑞丰基金管理有限公司关 于参加金融界费率优惠的公告 中国证券报、证券时报 2016 年3 月23 日 5 北信瑞丰基金管理有限公司关 于北信瑞丰宜投宝货币市场基 金新增代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年3 月26 日 6 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加泰诚财富基金销售( 大 连) 有限公司 为基金代销机构公 告及同时推出申购费率优惠活 动公告 中国证券报、证券时报 2016 年 4 月8 日 7 北信瑞丰基金管理有限公司关 于调整基金经理的公告 中国证券报、证券时报 2016 年 4 月9 日 8 北信瑞丰基金管理有限公司关 于旗下开放式基金开通定投业 务的公告 中国证券报、证券时报 2016 年4 月13 日 9 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加深圳联储证券管理有限 公司为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年5 月11 日 10 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加华泰证券股份有限公司 为基金代销机构公告及同时推 出申购费率优惠活动公告 中国证券报、证券时报 2016 年5 月21 日 11 北信瑞丰基金管理有限公司关 于旗下开放式基金参与天天基 金网 10 元申 购活动的公告 中国证券报、证券时报 2016 年 6 月4 日 12 北信瑞丰基金管理有限公司关 中国证券报、证券时报 2016 年6 月15北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 52 页 共 54 页


于增加北京广源达信投资管理 有限公司为基金代销机构公告 日 13 北信瑞丰基金管理有限公司关 于调整基金经理的公告 中国证券报、证券时报 2016 年6 月18 日 14 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加上海利得基金销售有限 公司为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年7 月12 日 15 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加中证金牛( 北京) 投资咨 询有限公司、 深圳财厚资产资产 管理有限公司为基金代销机构 公告 中国证券报、证券时报 2016 年7 月20 日 16 北信瑞丰基金管理有限公司关 于旗下开放式基金参与诺亚正 行费率打折活动的公告 中国证券报、证券时报 2016 年7 月26 日 17 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加北京汇成基金销售有限 公司为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年 8 月4 日 18 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加北京恒天明泽基金销售 有限公司为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年 8 月9 日 19 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加北京晟视天下投资管理 有限公司为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年8 月10 日 20 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加北京电盈基金销售有限 公司为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年 9 月1 日 21 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加平安证券股份有限公司 中国证券报、证券时报 2016 年9 月30 日 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 53 页 共 54 页


为基金代销机构公告 22 北信瑞丰基金管理有限公司关 于旗下开放式基金开通定投业 务的公告 中国证券报、证券时报 2016 年 10 月 15 日 23 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加深圳市金斧子投资咨询 有限公司为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年 10 月 20 日 24 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加上海华信证券有限责任 公司为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年 11 月 25 日 25 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加华西证券股份有限公司 为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年 11 月 29 日 26 关于北信瑞丰基金管理有限公 司开放式基金基金转换业务及 优惠活动公告 中国证券报、证券时报 2016 年12 月3 日 27 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加国泰君安证券股份有限 公司为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年 12 月 13 日 28 北信瑞丰基金管理有限公司关 于增加财达证券有限责任公司 为基金代销机构公告 中国证券报、证券时报 2016 年 12 月 28 日


§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 注:无影响投资者决策的其他重要信息披露。 §13 备 查 文 件 目 录 13.1 备 查 文 件 目录 1 、中国证监 会批准设立北信瑞丰宜投宝货币市场基金的文件。 北信瑞丰宜投宝 2016 年年度 报告 第 54 页 共 54 页


2 、北信瑞丰 宜 投宝货币市场基金基金合同。 3 、北信瑞丰 宜投宝货币市场基金托管协议。 4 、中国证监 会批准设立北信瑞丰基金管理有限公司的文件。 5 、报告期内 在选定报刊上披露的各项公告。 13.2 存放地点 北京市海淀区首体南路 9 号主语国 际 4 号楼3 层 13.3 查阅方式 网站:http://www.bxrfund.com 北信瑞丰基金管理有限公司 2017 年3 月27 日