华 融 现 金 增利 货 币 市 场基 金2016 年年度报
告 摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 华融证券股 份有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月29 日
华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年3 月23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，德勤会计 师事务所 为 本基金出具了 无保留意 见 的审计报告， 请
投资者 注意 阅读 。
本报告 期自 2016 年1 月1 日起 至12 月31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华融现 金增 利货 币市 场基 金
场内简 称 -
基金主 代码 000785
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 9 月 16 日
基金管 理人 华融证 券股 份有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 366,142,415.84 份
基金合 同存 续期 -
基金份 额上市 的 证券 交易 所 -
上市日期 -
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华融现 金增 利 A 华融现 金增 利B 华融现 金增利 C
下属分 级基 金的 场内 简称 ： - - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000785 000786 000787
报告期 末下 属 分 级基 金 的 份额总 额 12,257,847.86
份
349,316,673.18
份
4,567,894.80
份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在充分 控制 基金 资产 风险 、 保持 基金 资产 流动 性的 前提下 ， 追 求超 越业 绩
比较基 准的 投资 回报 ，力 争实现 基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 力 求在 对国 内
外宏观 经济 走势 、 货 币财 政政策 变动 等因 素充 分 评 估的基 础上 ， 科 学预 计
未来利 率走 势， 择优 筛选 并优化 配置 投资 范围 内的 各种金 融工 具， 进行 积
极的投 资组 合管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
华融现 金增 利A 华融现 金增 利B 华融现 金增 利 C
下 属 分 级 基 金 的 风
险收益 特征
- - -
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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名称 华融证 券股 份有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 肖琦 方韡
联系电 话 010-85556728 4006800000
电子邮 箱 xiaoqio@hrsec.com.cn fangwei@citicbank.com
客户服 务电话
400-898-9999 95558
传真 010-85556592 010-85230024
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.fund.hrsec.com.cn
基金年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利 润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位 ： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2016 年 2015 年
2014 年 9 月16 日( 基金 合 同生效 日)-2014 年 12 月
31 日
华融现 金增 利
A
华融现 金增 利 B 华融现 金增 利
C
华融现 金增 利
A
华融现 金增 利 B 华融现 金增 利
C
华融现 金增 利A 华融现 金增 利B 华融现 金增
利C
本期
已实
现收
益
180,446.86 6,650,537.73 261,152.97 401,953.39 10,696,792.65 1,135,991.52 347,831.29 1,727,675.53 385,780.93
本期
利润
180,446.86 6,650,537.73 261,152.97 401,953.39 10,696,792.65 1,135,991.52 347,831.29 1,727,675.53 385,780.93
本期
净值
收益
率
2.44% 2.69% 2.44% 3.10% 3.35% 3.10% 1.11% 1.18% 1.10%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末 12,257,847.86 349,316,673.18 4,567,894.80 15,140,220.72 195,243,801.67 8,938,407.63 22,818,550.70 179,238,880.23 10,353,335.36 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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金额 单位 ：人 民币 元
注：本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收 益）扣除
相关费用后的 余额，本 期 利润为本期已 实现收益 加 上本期公允价 值变动收 益 ，由于货币 市场基金
采用摊余成本 法核算， 因 此，公允价值 变动收益 为 零，本期已实 现收益和 本 期利润的金 额相等。
本基金 利润 分配 是按 日结 转份额 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
华融现 金增 利 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.75% 0.01% 0.34% 0.00% 0.41% 0.01%
过去六 个月 1.32% 0.01% 0.68% 0.00% 0.64% 0.01%
过去一 年 2.44% 0.00% 1.35% 0.00% 1.09% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
6.78% 0.01% 3.10% 0.00% 3.68% 0.01%
华融现 金增 利 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.81% 0.01% 0.34% 0.00% 0.47% 0.01%
过去六 个月 1.44% 0.01% 0.68% 0.00% 0.76% 0.01%
过去一 年 2.69% 0.00% 1.35% 0.00% 1.33% 0.00%
基金
资产
净值
期末
基金
份额
净值
1 1 1 1 1 1 1 1 1
3.1.3
累计
期末
指标
2016 年末
2015 年末 2014 年末
累计
净值
收益
率
6.78% 7.37% 6.78% 4.24% 4.56% 4.23% 1.11% 1.18% 1.10% 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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自基金 合同
生效起 至今
7.37% 0.01% 3.10% 0.00% 4.27% 0.01%
华融现 金增 利 C
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.75% 0.01% 0.34% 0.00% 0.41% 0.01%
过去六 个月 1.32% 0.01% 0.68% 0.00% 0.64% 0.01%
过去一 年 2.44% 0.00% 1.35% 0.00% 1.08% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
6.78% 0.01% 3.10% 0.00% 3.68% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较
华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月为建仓期 ，建仓期 结 束时本基金 的各项资
产配置 比例 已达 到基 金合 同的规 定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 9 月 16 日 ，合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，不 按整 个自 然年
度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位 ：人 民币 元
华融现 金增 利 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 年 347,831.29 - - 347,831.29
2015 年 401,953.39 - - 401,953.39
2016 年 180,446.86 - - 180,446.86
合计 930,231.54 - - 930,231.54 注：-
华融现 金增 利 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 1,727,675.53 - - 1,727,675.53
2015 10,696,792.65 - - 10,696,792.65
2016 6,650,537.73 - - 6,650,537.73
合计 19,075,005.91 - - 19,075,005.91 注：- 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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华融现 金增 利 C
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 385,780.93 - - 385,780.93
2015 1,135,991.52 - - 1,135,991.52
2016 261,152.97 - - 261,152.97
合计 1,782,925.42 - - 1,782,925.42 注：-
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华融证券股份 有限公司 （ 以下简称"公司" ）是经中 国证监会批准 ，由中国 华 融资产管理股 份
有限公司（ 以下简称" 中国 华融"）作为 主发起人 ，联 合中国 葛洲 坝集团有 限公 司共同发起 设立的
全国性 证券 公司 。2007 年9 月 ， 公 司在 北京 正式 挂 牌成立 。 目前 ， 公司 注册 资本 51.42 亿元 ， 其
中：中 国华 融出 资 42.04 亿元， 中国 葛洲 坝集 团有 限公司 、中 国葛 洲坝 集团 股份有 限公 司、 深 圳
市科铭 实业 有限 公司 、 北 京纽森 特投 资有 限公 司 、 九江和 汇进 出口 有限 公司 、 星 星集 团有 限公 司、
浙江金财控股 集团有限 公 司、广州南雅 房地产开 发 有限公司、吉 林昊融集 团 股份有限公 司、北京
双融福 泰投 资有 限公 司、 张家港 市中 达针 织服 饰制 造有限 公司 、 北 京立 磐国 际贸易 有限 公司 等 12
家股东 共出 资9.38 亿元 。 公司的 注册 地址 ：北 京市 西城区 金融 大 街 8 号。
公司总部设在 北京，下 设 深圳总部、上 海总部， 北 京、上海、深 圳、湖南 、 新疆、湖北、 陕
西、贵 州、 四川 、江 西、 海南、 浙江 、山 东、 福建 、辽宁 、广 东 等 16 家 分 公司，66 家营 业部 ，
控股华融期货 有限责任 公 司与华融瑞泽 投资管理 有 限公司。公司 紧紧依托 中 国华融在资 产管理、
银行 、 信 托和 金融 租赁 等 方面的 综合 优势 ， 可为 客 户提供 证券 经纪 、 融资 融 券、 证券 承销 与保 荐、
与证券交易 及 证券投资 活 动有关的财务 顾问、证 券 投资咨询、证 券自营、 证 券资产管理 、投资顾
问等综 合化 的财 富管 理服 务。公 司 2011-2016 年连 续六年 被中 国证 监会 评 为 A 类 A 级券 商，2015
年被中 国证 监会 评 为A 类AA 级 券商 。2009 年、2011 年两次 获评 为" 首都 文明 单 位"，2014 年获 评
“首都 精神 文明 建设 标兵 单位 ” ，荣 获 2014 年 最 佳资产 管理 券商 ，2015 年 公司荣 获中 国债 券市
场优秀 成员 及债 券业 务进 步奖第 一名 ， “ 中国 新三 板最具 投资 眼光 券商 ”，2016 年 荣获 中国 最佳
财富管 理品 牌， 最具 创新 性的证 券资 产管 理公 司等 奖项。
公司坚持以市 场为导向 ， 以客户为中心 ，以诚信 、 专业、稳健、 共赢为经 营 宗旨，在社会 各
界和投资者 的大力支 持下 ，努力打造 一家有尊 严、 有价值、有 内涵、有 实 力 、有责任的" 五有"现华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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代一流 投资 银行 ！
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
赵亮
本 基 金 的
基金经 理
2013 年8 月1
日
2016 年 12 月 15 日 4
赵 亮 ， 博 士 研 究 生
毕 业 。 具 有 超 过 三
年 时 间 从 事 证 券 研
究 和 投 资 管 理 等 方
面 的 工 作 经 历 。
2012 年7 月到2013
年 8 月在华 融证 券
股 份 有 限 公 司 市 场
研 究 部 ， 任 职 研 究
员 ， 从 事 证 券 研 究
分析工 作；2013 年
8 月 至 今 在 华 融 证
券 基 金 业 务 部 ， 任
职 投 资 经 理 ， 从 事
固定收益类投 研 工
作。
桑劲乔
本 基 金 的
基金经 理
2016 年12 月
6 日
- 4
桑 劲 乔 ， 男 ， 硕 士
研究生 。2012 年11
月 进 入 华 融 证 券 股
份 有 限 公 司 以 来 先
后 从 事 证 券 研 究 分
析 、 证 券 交 易 的 工
作 ， 曾 先 后 担 任 固
定 收 益 投 资 部 交 易
员、投 资经 理。
注：本 基金 于2016 年12 月6 日 增聘 桑劲 乔为 华融 现金增 利货 币市 场基 金的 基金经 理。 赵 亮于
2016 年12 月 15 日 解聘 本 基金的 基金 经理 一职 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 按照 《证 券法》 《证 券投资 基金 法》 及其 各项 实施准 则、 本基
金基金合同和 其他有关 法 律法规、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原 则管理和
运用基金资产 ，在严格 控 制投资风险的 基础上， 为 基金份额持有 人谋求最 大 利益，没有 损害基金华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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份额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《华融 证
券股份 有限 公司 基金 管理 业务公 平交 易制 度》 。 公 司 通过科 学 、 制 衡的 投资 决 策体系 ， 加强 交易 分
配环节的内部 控制，并 通 过工作制度、 流程和技 术 手段保证公平 交易原则 的 实现。同时 ，通过 监
察稽核 、事 后分 析和 信息 披露来 保证 公平 交易 过程 和结果 的监 督。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内，基 金管理人 严 格执行证监会 《证券投 资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 和
公司内部公平 交易制度 ， 各投资组合按 投资管理 制 度和流程独立 决策，并 在 获得投资信 息、投资
建议和实施投 资决策方 面 享有公平的机 会；通过 完 善交易范围内 各类交易 的 公平交易执 行细则、
严格的 流程 控制 、持 续的 技术改 进， 确保 公平 交易 原则的 实现 。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
报告期 内， 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 行为 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2016 年全 年， 受外 汇占 款 下降、 金融 去杠 杆、 中美 利差中 枢下 移等 因素 影响 ， 货币 市场 收益
率整体呈现出 缓慢抬升 的 趋势，在货币 政策执行 方 面，央行一直 坚持稳健 中 性的立场。 本基金在
流动性宽松的 时期，会 通 过拉长资产久 期、提高 杠 杆率的策略增 厚持仓收 益 。在流动性 紧张的时
候，会通过增 配线下协 议 存款、线上买 入返售资 产 、同业存单来 提高产品 收 益。同时， 本基金也
通过主 动承 担适 度的 信用 风险来 获取 较高 的收 益， 在个券 投资 中注 重对 信用 风险的 评估 。
报告期内，本 基金在做 好 流动性管理、 控制好信 用 风险的基础上 ，坚持跨 市 场套利策略、 久
期策略 、息 差策 略等 投资 策略， 提高 产品 投资 收益 率。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报告期 内 A 类基 金份 额净 值收益 率 为 2.4400% ；B 类 基金份 额净 值收 益率 为 2.6900% ；C 类基
金份额 净值 收益 率 为2.4400% 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2017 年， 在宏 观经 济 方面 ， 由 于受 到原 材料 价 格大幅 上涨 的影 响 ， 去 年4 季度 生产 者物
价指数大幅提 升，工业 企 业利润持续攀 升，通胀 预 期仍然较高。 但同时消 费 者物价指 数 并没有出
现大幅 攀升 ， 反映 出商 品 端的需 求仍 然不 足 ， 加 上 房地产 泡沫 可能 破裂 ， 中 国经济 在 2017 年的 走
势尚不明朗。 在货币政 策 方面，受制于 美联储加 息 、人民币贬值 、内部去 杠 杆等因素的 影响，资
金面大概率会 维持紧平 衡 的状态。在供 给侧改革 、 金融市场去杠 杆、监管 趋 严的大背景 下，企业
再融资 风险 增加 ，地 产等 行业融 资链 条收 紧， 信用 风险或 将有 所暴 露。
在 人民 币贬 值压 力加 重、 基 本面 不能 提供 支撑 的背景 下，2017 年短 期债 券收益 率以 及 银
行存款利率将 会面临更 大 的不确定性。 我们将 对 2017 年的债券 市场保持 谨慎 的态度，应注 意对
“黑天鹅 事件 ”及宏观 风 险的防范，做 好流动性 管 理。投资以银 行协议存 款 、同业存单 为主，同
时适度 介入 中短 期利 率债 以及中 高评 级信 用债 ，规 避产能 严重 过剩 、信 用风 险较高 的行 业。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金 管理人 设立估值 委 员会，负责研 究、指导 基 金估值业务。 估值委员 会 委员和负责基 金
日常估 值业 务的 基金 会计 均具有 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据本 基金 合同 及招 募说 明书等 有关 规定 ， 本 基金 每 日将基 金净 收益 分配 给基 金份额 持有 人，
当日收 益参 与下 一日 的收 益分配 ，并 定期 支付 且结 转为相 应的 基金 份额 。
4.8 管理人对会计师事务 所出具非标准审计 报告所涉相关事项 的说明
- 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基 金资产净值预警情 形的说明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额 持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告 期， 中信 银行 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、净值计算、 利润分配
等情况 的说明
2014 年度， 华融 现金 增利 货币市 场基 金的 管理 人—— 华融 证券 股份 有限 公司 在华融 现金 增 利
货币市 场基 金的 投资 运作 、每万 份 基 金净 收益 和 7 日年化 收益 率、 基金 利润 分配、 基金 费用 开 支
等问题上， 严格遵循 《证 券投资基金 法》 、 《货币 市 场基金管理 暂行规定》 、 《 货币市场基 金信息 披
露特别 规定 》等 有关 法律 法规。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、准确和完 整发表意
见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 德师报(审) 字(17) 第 P00376 号
华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 17 页 共 37 页
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华融现 金增 利货 币市 场基 金全体 持有 人
引言段 们审计了后附的华 融现金 增利货币市场基金 （以下 简称“贵
基金” ）财 务报 表， 包括 2016 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 和
2016 年度 的利 润表 和所 有 者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 财
务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是贵基金管理人华 融证券 股份有限
公司的责任。这 种责任包 括： （1） 按照企业会 计准 则的规定
编制财务报表， 并使其实 现公允反映 ； （2） 设 计、 执行和维
护必要的内部控制 ，以使 财务报表不存在由 于舞弊 或错误导
致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估 时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价管
理层选用会计政策 的恰当 性和作出会计估计 的合理 性，以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，上述财 务报表 在所有重大方面按 照企业 会计准则
的 规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 华 融 现 金 增 利 货 币 市 场 基 金 2016
年12 月31 日的 财务 状况 以及2016 年度 的经 营成 果 和净值 变
动情况 。
注册会 计师 的姓 名 赵耀
杨丽
会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区延 安东 路 222 号 30 楼
审计报 告日 期 2017 年 3 月 28 日
华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
34,713,637.13 185,439,385.01
结算备 付金
1,067,275.67 1,047,619.05
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
109,526,629.05 19,987,249.74
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
109,526,629.05 19,987,249.74
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
220,000,000.00 14,000,000.00
应收证 券清 算款
93,011.14 -
应收利 息
1,135,342.62 354,384.93
应收股利
- -
应收申 购款
30,528.88 668,455.98
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
366,566,424.49 221,497,094.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,997,916.67
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
109,108.86 53,389.93
应付托 管费
36,369.61 17,796.67
应付销 售服 务费
76,235.18 4,761.42
应付交 易费 用
2,295.00 800.00 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
200,000.00 100,000.00
负债合 计
424,008.65 2,174,664.69
所有者权益：
实收基 金
366,142,415.84 219,322,430.02
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
366,142,415.84 219,322,430.02
负债和 所有 者权 益总 计
366,566,424.49 221,497,094.71
注：报 告截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ，货 币基 金 A 级 基金份 额净 值人 民 币 1.0000 元 ，基 金份 额总
额12,257,847.86 份 ； 货 币 基金B 级基 金份 额净 值人 民币1.0000 元， 基金 份额 总额349,316,673.18
份；货 币基 金C 级基 金份 额净值 人民 币 1.0000 元 ， 基金份 额总 额 4,567,894.80 份。
7.2 利润表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
一、收入
8,509,620.75 13,996,602.26
1.利息 收入
8,396,477.39 13,534,897.56
其中： 存款 利息 收入
3,350,312.65 10,256,688.27
债券利 息收 入
3,553,649.85 2,311,303.07
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,492,514.89 966,906.22
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
113,143.36 461,704.70
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
113,143.36 461,704.70
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填 - - 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 20 页 共 37 页
列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
减： 二、费用
1,417,483.19 1,761,864.70
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 787,185.72 1,081,962.69
2．托 管费 7.4.8.2.2 262,395.18 360,654.28
3．销 售服 务费 7.4.8.2.3 71,473.76 153,841.26
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
36,895.75 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
36,895.75 -
6．其 他费 用
259,532.78 165,406.47
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
7,092,137.56 12,234,737.56
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
7,092,137.56 12,234,737.56
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金
净值）
219,322,430.02 - 219,322,430.02
二、 本期 经营 活动 产生 的基
金 净 值 变 动 数 （ 本 期 净 利
润）
- 7,092,137.56 7,092,137.56
三、 本期 基金 份额 交易 产生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
146,819,985.82 - 146,819,985.82
其中：1. 基 金申 购款 705,195,892.17 - 705,195,892.17
2. 基金 赎回 款 -558,375,906.35 - -558,375,906.35
四、 本期 向基 金份 额持 有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （净 值减 少以 “-”号
填列）
- -7,092,137.56 -7,092,137.56 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 21 页 共 37 页
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金
净值）
366,142,415.84 - 366,142,415.84
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金
净值）
212,410,766.29 - 212,410,766.29
二、 本期 经 营 活动 产生 的基
金 净 值 变 动 数 （ 本 期 净 利
润）
- 12,234,737.56 12,234,737.56
三、 本期 基金 份额 交易 产生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
6,911,663.73 - 6,911,663.73
其中：1. 基 金申 购款 2,076,312,004.02 - 2,076,312,004.02
2. 基金 赎回 款 -2,069,400,340.29 - -2,069,400,340.29
四、 本期 向基 金份 额持 有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （净 值减 少以 “-”号
填列）
- -12,234,737.56 -12,234,737.56
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金
净值）
219,322,430.02 - 219,322,430.02
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 - 至 - 财务 报表 由下列 负责 人签 署：
______ 祝献 忠______
______ 杨 铭海______
____ 董维____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
华融现 金增 利货 币市 场 基 金 （ 以下 简称 “ 本基 金” ） 于2014 年8 月19 日 经中 国证监 会 （证 监
许可[2014]867 号文） 核 准，由华融证 券股份有限 公司依照《中 华人民共和 国证券投资基 金法》
和《华融现金 增利货币 市 场基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式基金 ，存续期
限不定 ， 首 次设 立募 集共 募集人 民 币202,185,899.44 元， 已经 立信 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙 ）
验证， 并出 具信 会师 报字[2014] 第 724056 号验 资报 告。经 向中 国证 监会 备案 ， 《华融 现金 增利 货
币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 于 2014 年 9 月 16 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
202,185,899.44 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 3,729.13 份基 金份 额 。本基 金的 基金 管理华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 22 页 共 37 页
人为华 融证 券股 份有 限公 司，基 金托 管人 为中 信银 行股份 有限 公司 。
根据《 华融 现金 增利 货币 市场基 金招 募说 明书 》和 《华融 现金 增利 货币 市场 基金基 金合 同》 ，
本基金 设 A 类、B 类、C 类三类 基金 份额 ，分 别设 置基金 代码 ，不 同级 别的 基金份 额适 用不 同 费
率的销 售服 务费 。A 类基 金 份额指 投资 人使 用非 证券 资金账 户资 金认 、 申 购基 金资产 净值 小 于 300
万元的 份额 类别 ；B 类 基金 份额指 投资 人使 用非 证券 资金账 户资 金认 、 申购 大 于 （ 含 ）300 万 元的
份额类 别 ；C 类基 金份 额指 投资人 使用 证券 资金 账户 资金认 、 申购 本基 金， 并 按照 0.35% 年费 率计
提增值服务费 （仅向选 择 接受增值服务 并与销售 机 构签署增值服 务协议的 投 资人收取） 、0.25% 年
费率计 提销 售服 务费 的基 金份额 类别 。
根据 《货 币市 场基 金管 理 暂行规 定 》 和 《 华融 现金 增利货 币市 场基 金基 金合 同》 的有 关规 定，
本基金 的投 资范 围包 括： 现金， 通知 存款 ，短 期融 资券， 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的中
期票据，期 限在一年 以内( 含一年)的银 行定期存 款与 大额存单， 剩余期限 在一 年以内(含一 年)的
中央银 行票 据与 债券 回购 ， 剩余 期限 在397 天 以内( 含 397 天) 的债 券， 剩余 期 限在 397 天 以内(含
397 天)的 资产 支持 证券， 以及中 国证 监会 、 中 国人 民银行 认可 的其 他具 有良 好流动 性的 货币 市 场
工具。如果法 律法规或 监 管机构以后允 许货币市 场 基金投资其他 品种，基 金 管理人在履 行适当程
序后可 以将 其纳 入投 资范 围。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 按照 财政 部 于 2006 年 2 月 15 日及 以 后期间 颁布 的《 企业 会计 准则—— 基 本准
则》 、 各 项具 体会 计准 则及 相关规 定( 以下 合称 “企 业 会计准 则”) 并 参考 中国 证 券投资 基金 业协 会
颁布的 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 的 规定 而编制 。本 财务 报表 以持 续经营 为基 础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金于 2016 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日止 期间 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
-
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 23 页 共 37 页
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会 计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号 文《 财政 部、
国家税务总局 关于企业 所 得税若干优惠 政策的通 知 》及其他相关 税务法规 和 实务操作， 主要税收
优惠项 目列 示如 下：
1 、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2 、 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入 ， 包 括 买卖债 券的 差价 收入 、 债 券的利 息收 入及
其他收 入， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
3 、 对 基金 取得 的债 券利 息 收入， 由发 行 债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华融证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记与 过户机 构、 销售 机构
中信银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国华 融资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的控 股股 东
华融瑞 泽投 资有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
华融期 货有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
-
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2016 年1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总额 的
比例
注：本 基金 于本 报告 期未 通过关 联方 交易 单元 进行 股票交 易。 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 24 页 共 37 页
7.4.8.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行债 券交易 。
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
回购 成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
华融证券 2,086,900,000.00 100.00% 14,000,000.00 100.00%
7.4.8.1.4 权 证交 易
金 额单 位： 人民币 元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 权证
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总额 的
比例
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
金 额单 位： 人 民币元
关联方 名称
本期
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
注：本 基金 本报 告期 无应 支付关 联方 的佣 金。 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 25 页 共 37 页
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
787,185.72 1,081,962.69
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
- -
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
262,395.18 360,654.28
7.4.8.2.3 销 售服 务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华融现 金
增利 A
华融现 金增
利 B
华融现 金
增利 C
合计
华融证 券股 份有 限公 司 18,734.63 24,354.83 28,384.30 71,473.76
合计 18,734.63 24,354.83 28,384.30 71,473.76
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销 售服 务费
华融现 金
增利 A
华融现 金增
利 B
华融现 金增
利 C
合计
华融证 券股 份有 限公 司 30,037.54 31,158.07 92,645.65 153,841.26
合计 30,037.54 31,158.07 92,645.65 153,841.26
注：本 基金 C 类基 金份 额 的年销 售服 务费 率为 0.25% 。本 基金 A 类 基金 份额 的 年销售 服务 费率 为
0.25% ， 对 于由B 类 降级 为A 类的 基金 份额 持有 人， 年 销售服 务费 率应 自其 降级 后的下 一个 工作 日
起适 用A 类 基金 份额 的费 率。B 类基 金份 额的 年销 售 服务费 率 为0.01% ， 对于 由A 类 升级 为B 类的
基金份 额持 有人 ，年 销售 服务费 率应 自其 升级 后的 下一个 工作 日起 享 受 B 类 基金份 额的 费率 。 两华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 26 页 共 37 页
类基金 份额 的销 售服 务费 计提的 计算 公式 相同 ，具 体如下 ：
本基金 的销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值的 的年 费率计 提。
H＝ E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金份额销售 服务费每 日 计提，按管理 人与代销 机 构的约定时间 定期支付 。 由基金管理 人向基金
托管人 发送 基金 销售 服务 费划付 指令 ， 由 基金 托管 人 复核后 从基 金财 产中 一次 性支付 给登 记机 构，
由登记 机构 代付 给销 售机 构。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
注：本 基金 于本 报告 期未 与关联 方进 行银 行间 同业 市场 债 券（ 含回 购） 的交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
华融现 金增 利A 华融现 金增 利B 华融现 金增 利 C
基 金合 同生效 日（ 2014
年9 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 40,759,084.30 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -1,088,756.48 -
期末持 有的 基金 份额 - 41,847,840.78 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 11.4300% - 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 27 页 共 37 页
项目
上年度 可比 期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
华融现 金增 利A 华融现 金增 利B 华融现 金增 利 C
基 金合 同生效 日（ 2014
年9 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 40,000,000.00 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -759,084.30 -
期末持 有的 基金 份额 - 40,759,084.30 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 18.5800% -
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
华融 现金 增利 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
华 融现 金 增利 B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
华融现 金增 利 C
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
注：本 基金 除基 金管 理人 外的其 他关 联方 于2016 年12 月 31 日未 持有 本基 金份额 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 28 页 共 37 页
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中信银行股份有
限公司
14,713,637.13 370,199.66 19,439,385.01 816,061.99
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
金额 单位 ：人 民币 元
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位： 份） 总金额
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位： 份） 总金额
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方购 买其 承销 的证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
-
7.4.9 期 末（ 2016 年 12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.10.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（ 单位 ：股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总
额
备注
7.4.10.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（ 单位 ：张 ）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
7.4.10.1.3 受限 证券 类别 ： 权证
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（单位 ：份 ）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额 单位 ：人 民币 元 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 29 页 共 37 页
股票
代码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
注：本 基金 本报 告未 持有 因认购 新发/期 末持 有的 暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2016 年 12 月 31 日止 ，本 基金 没 有因从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成
的卖出 回购 证券 款余 额。
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
合计
- -
-
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2016 年12 月31 日 止， 本基 金没 有 因从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易形 成
的卖出 回购 证券 款余 额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
注：截 止资 产负 债表 日， 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 109,526,629.05 29.88
其中： 债券 109,526,629.05 29.88
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 220,000,000.00 60.02
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 35,780,912.80 9.76
4 其他各项 资产 1,258,882.64 0.34
5 合计 366,566,424.49 100.00
华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 30 页 共 37 页
8.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.88
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净 值的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
注：本 基金 本报 告期 末未 有债券 正回 购的 资金 余额 超过基 金资 产净 值 的20% 的情况 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 37
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 95
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 32
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
序号 发生日 期
平均剩 余
期限（ 天
数）
原因 调整期
注：本 报告 期内 投资 组合 平均 剩 余期 限未 有超 过 120 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 69.88 - 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 31 页 共 37 页
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 13.64 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 5.41 -
其中： 剩余 存 续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 10.87 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.80 -
8.4 报 告 期内 投资 组合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情 况说 明
序号 发生日 期 平均剩 余存 续期 原因 调整期
注：本 报告 期内 投资 组合 平均剩 余期 限未 有超 过 240 天的 情况 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 20,002,087.53 5.46
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 19,981,514.42 5.46
6 中期票 据 19,831,687.37 5.42
7 同业存 单 49,711,339.73 13.58
8 其他 - -
9 合计 109,526,629.05 29.91
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 32 页 共 37 页
8.6 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 011698599 16 鲁 晨鸣
SCP011
200,000 19,981,514.42 5.46
2 1282214 12 本钢
MTN1
200,000 19,831,687.37 5.42
3 019533 16 附 息国
债 05
100,000 10,001,727.79 2.73
4 160001 16 附 息国
债 01
100,000 10,000,359.74 2.73
5 111695703 16 辽 阳银
行 CD028
100,000 9,977,287.45 2.72
6 111699666 16 乐 山商
行 CD027
100,000 9,965,471.86 2.72
7 111699948 16 邯 郸银
行 CD191
100,000 9,962,580.66 2.72
8 111698822 16 瑞 丰银
行 CD066
100,000 9,904,303.36 2.71
9 111698957 16 唐 山银
行 CD012
100,000 9,901,696.40 2.70
8.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净 值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 19
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.33%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.07%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.09%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
序号 发生日 期 偏离度 原因 调整期
注：本 基金 本报 告期 内未 有负偏 离度 的绝 对值 达 到0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
序号 发生日 期 偏离度 原因 调整期
注：本 基金 本报 告期 内未 有正偏 离度 的 绝 对值 达 到0.5% 的 情况 。 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 33 页 共 37 页
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
鉴于货币市场 基金的特 性 ，本基金采用 摊余成本 法 计算基金资产 净值，即 本 基金按持有债 券
投资的票面利 率或商定 利 率每日计提应 收利息， 并 按实际利率法 在其剩余 期 限内摊销其 买入时的
溢价或 折价 ，以 摊余 的成 本计算 基金 资产 净值 。
为了避免采用 摊余 成本 法 计算的基金资 产净值与 按 市场利率或交 易市价计 算 的基金资产净 值
发生重 大偏 离， 从而 对基 金持有 人的 利益 产生 稀释 或不公 平的 结果 ， 基 金管 理人采 用 “ 影子 定价 ” ，
即于每一计价 日采用市 场 利率和交易价 格对基金 持 有的计价对象 进行重新 评 估，当基金 资产净值
与其他 可参 考公 允价 值指 标产生 重大 偏离 的， 应按 其 他公允 价值 指标 对组 合的 账面价 值进 行调 整，
调整差 额确 认为 “ 公允 价 值变动 损益 ” ， 并按 其他 公 允价值 指标 进行 后续 计量 。 如 基金 份额 净值 恢
复至 1.00 元，可 恢复使 用摊余成本法 估算公允 价 值。如有确凿 证据表明 按 上述规定不能 客观反
映基金资产公 允价 值的 ， 基金管理人可 根据具体 情 况，在与基金 托管人商 议 后，按最能 反映基金
资产公 允价 值的 方法 估值 。
8.9.2 本基金投 资的前十名证 券的发行 主体本期 不存在 被监管部 门立案调 查，或 在报告编 制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 93,011.14
3 应收利 息 1,135,342.62
4 应收申 购款 30,528.88
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 - 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 34 页 共 37 页
7 其他 -
8 合计 1,258,882.64
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
本基金 本报 告期 内无 需要 说明的 证券 投资 决策 程序 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华融
现金
增利
A
1,133 10,816.69 429,920.95 3.51% 11,825,390.50 96.47%
华融
现金
增利
B
4 87,309,901.53 349,239,606.12 99.98% - -
华融
现金
增利
C
1,624 2,812.16 10,508.27 0.23% 4,556,438.64 99.75%
合计 2,761 132,583.07 349,680,035.34 95.50% 16,381,829.14 4.47%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
注：本 基金 为未 上市 基金 。
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数 （ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 华融现 金增 83,774.50 0.6834% 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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持有本 基金 利A
华融现 金增
利B
- -
华融现 金增
利C
988,548.16 21.6412%
合计
1,072,322.66 0.2929%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，合计 数 比例的分母 采用期末
基金份 额总 额。
9.4 期末 基金管理人的从业 人员持有本开放式 基金份额总量区间 的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部 门 负责 人 持
有本开 放式 基金
华融现 金增 利A 0~10
华融现 金增 利B -
华融现 金增 利C >100
合计
>100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
华融现 金增 利A
0~10
华融现 金增 利B
-
华融现 金增 利C
0~10
合计
0~10
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
华融现 金增 利A 华融现 金增 利B 华融现 金增 利C
基金合 同生 效日 （2014 年9
月16 日） 基金 份额 总额
325,121.97 110,001,555.55 91,859,221.92
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总
额
15,140,220.72 195,243,801.67 8,938,407.63
本报告 期基 金总 申购 份额 21,480,899.50 635,677,204.96 48,037,787.71
减: 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份
额
24,363,272.36 481,604,333.45 52,408,300.54
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份
额（份 额减 少以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 12,257,847.86 349,316,673.18 4,567,894.80 华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 36 页 共 37 页
额
注：总申购份 额含 转换 入 、分级调整、 红利再投 的 基金份额，本 期总赎回 份 额含转换出 、分级调
整的基 金份 额。
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 ， 经中 信银 行 股份有 限公 司董 事会 会议 审议通 过以 下事 项 ： 任 命 李庆萍 女士 为本
行董事 长 ， 任 命孙 德顺 先 生为本 行行 长 ， 以 上任 职 资格 于2016 年7 月20 日 获中国 银监 会批 复核
准。
2016 年8 月6 日， 中信 银 行股份 有限 公司 发布 变更 法定代 表人 的公 告 ： “ 中 信银行 股份 有限
公司（ “ 本行 ”） 收到 北京 市 工商 行政 管理 局重 新核 发 的《 营业 执照 》 ， 本行已 完 成法 定代 表人
变更的 工商 登记 手续 ， 自2016 年8 月1 日起， 本行 法 定代表 人由 常振 明先 生变 更为李 庆萍 女士 。 ”
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投资策略的改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 的审 计机 构是 德勤 华永会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 。
华融现金增利货币市场基金 2016 年年度报告摘要
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11.6 管 理人、托管人及其 高级管理 人员受稽 查或处罚等情况
本基金管理 人、基 金托管 人涉及托管 业务的 部门及 其高级管理 人员在 本报告 期内未受到 任何
处分。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华融证券 2 - - - - -
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占 当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
华融证券 - - 2,086,900,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况
项目 发生日 期 偏离度 法定披 露报 刊 法定披 露日 期
注：本 基金 本报 告期 偏离 度绝对 值未 超过 0.5% 。
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
华融证券股份有限公司
2017 年3 月29 日
