信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
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信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 2 0 1 6 年 年 度 报 告
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 2 0 1 7 年 3 月 3 1 日信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重 要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并 对 其
内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签
字 同 意 , 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 于 2 0 1 7 年 3 月 3 0 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财
务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记
载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 , 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的
招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 期 自 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 。
1 . 2 目 录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
3 . 3 其 他 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
4 . 9 管 理 人 对 会 计 师 事 务 所 出 具 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 相 关 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
4 . 1 0 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . 3
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
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6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 1 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
9 . 5 发 起 式 基 金 发 起 资 金 持 有 份 额 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 3 . 1 备 查 文 件 名 称 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 3 . 2 备 查 文 件 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1 3 . 3 备 查 文 件 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
4
§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基 金 基 本 情 况
基 金 名 称 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
基 金 简 称 信 诚 双 盈 债 券 ( L O F )
场 内 简 称 信 诚 双 盈
基 金 主 代 码 1 6 5 5 1 7
基 金 运 作 方 式
契 约 型 , 基 金 合 同 生 效 后 3 年 期 届 满 , 本 基 金 不 再 进 行 基 金 份
额 分 级 , 并 已 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 ( L O F )
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 2 年 4 月 1 3 日
基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 3 , 9 3 2 , 1 6 0 , 3 1 0 . 5 8 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 ( 若 有 ) 深 圳 证 券 交 易 所
上 市 日 期 ( 若 有 ) 2 0 1 5 年 4 月 2 3 日
2 . 2 基 金 产 品 说 明
投 资 目 标
在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上 , 通 过 主 动 管 理 , 力 争 追 求 超 越 业 绩
比 较 基 准 的 投 资 收 益 。
投 资 策 略
本 基 金 投 资 组 合 中 债 券 、 股 票 、 现 金 各 自 的 长 期 均 衡 比 重 , 依
照 本 基 金 的 特 征 和 风 险 偏 好 而 确 定 。 本 基 金 定 位 为 债 券 型 基
金 , 其 资 产 配 置 以 债 券 为 主 , 并 不 因 市 场 的 中 短 期 变 化 而 改
变 。 在 不 同 的 市 场 条 件 下 , 本 基 金 将 综 合 考 虑 宏 观 环 境 、 市 场
估 值 水 平 、 风 险 水 平 以 及 市 场 情 绪 , 在 一 定 的 范 围 内 对 资 产 配
置 调 整 , 以 降 低 系 统 性 风 险 对 基 金 收 益 的 影 响 。
业 绩 比 较 基 准 中 证 综 合 债 指 数 收 益 率
风 险 收 益 特 征
本 基 金 为 债 券 型 基 金 , 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 低 风 险 品 种 , 其
预 期 风 险 与 预 期 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金 , 低 于 混 合 型 基 金 和
股 票 型 基 金 。
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓 名 周 浩 王 永 民
联 系 电 话 0 2 1 - 6 8 6 4 9 7 8 8 0 1 0 - 6 6 5 9 4 8 9 6
电 子 邮 箱 H a o . z h o u @ x c f u n d s . c o m . c n f c i d @ b a n k o f c h i n a . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 - 6 6 6 - 0 0 6 6 9 5 5 6 6
传 真 0 2 1 - 5 0 1 2 0 8 8 8 0 1 0 - 6 6 5 9 4 9 4 2
注 册 地 址
上 海 市 浦 东 世 纪 大 道 8 号 上 海 国
金 中 心 汇 丰 银 行 大 楼 9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1 号
办 公 地 址
上 海 市 浦 东 世 纪 大 道 8 号 上 海 国
金 中 心 汇 丰 银 行 大 楼 9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1 号信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
5
邮 政 编 码 2 0 0 1 2 0 1 0 0 8 1 8
法 定 代 表 人 张 翔 燕 田 国 立
2 . 4 信 息 披 露 方 式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 上 海 证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 证 券 时 报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 w w w . x c f u n d s . c o m
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 住 所
2 . 5 其 他 相 关 资 料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊
普 通 合 伙 )
北 京 市 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东
二 办 公 楼 八 层
注 册 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 1 7 号
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标 2 0 1 6 年
2 0 1 5 年 0 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生
效 日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
本 期 已 实 现 收 益 1 3 , 0 1 3 , 7 5 1 . 0 4 2 3 , 1 6 9 , 1 2 6 . 4 9
本 期 利 润 9 , 2 3 1 , 1 3 1 . 9 1 2 0 , 4 7 0 , 6 4 6 . 5 4
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0 . 0 1 4 3 0 . 1 5 1 9
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 1 . 6 6 % 1 4 . 0 6 %
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 3 . 8 7 % 1 0 . 0 4 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末
期 末 可 供 分 配 利 润 5 4 6 , 3 3 9 , 2 8 8 . 2 0 5 7 , 2 4 4 , 3 8 4 . 5 1
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0 . 1 3 8 9 0 . 4 9 6 8
期 末 基 金 资 产 净 值 2 , 9 1 9 , 0 6 9 , 1 2 9 . 8 5 1 2 6 , 7 6 2 , 1 8 2 . 3 6
期 末 基 金 份 额 净 值 0 . 7 4 2 1 . 1 0 0
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 1 4 . 2 9 % 1 0 . 0 4 %
注 : 1 、 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 , 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要
低 于 所 列 数 字 。
2 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用
后 的 余 额 , 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
3 、 期 末 可 供 分 配 利 润 , 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 。
3 . 2 基 金 净 值 表 现
3 . 2 . 1 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值 增 长
率 标 准 差 ②
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 ③
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准 差 ④
① － ③ ② － ④信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
6
过 去 三 个 月 0 . 5 8 % 0 . 0 7 % - 1 . 4 1 % 0 . 1 2 % 1 . 9 9 % - 0 . 0 5 %
过 去 六 个 月 3 . 0 2 % 0 . 0 7 % 0 . 5 3 % 0 . 0 9 % 2 . 4 9 % - 0 . 0 2 %
过 去 一 年 3 . 8 7 % 0 . 0 8 % 2 . 1 2 % 0 . 0 8 % 1 . 7 5 % 0 . 0 0 %
自 基 金 合 同
生 效 起 至 今
( 2 0 1 5 / 4 / 1 4
至
2 0 1 6 / 1 2 / 3 1 )
1 4 . 2 9 % 0 . 5 2 % 7 . 6 9 % 0 . 0 7 % 6 . 6 0 % 0 . 4 5 %
3 . 2 . 2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较
注 : 1 、 本 基 金 转 型 日 期 为 2 0 1 5 年 4 月 1 3 日 。
2 、 本 基 金 建 仓 日 自 2 0 1 2 年 4 月 1 3 日 至 2 0 1 2 年 1 0 月 1 3 日 , 建 仓 期 结 束 时 资 产 配 置 比 例 符 合 本
基 金 基 金 合 同 规 定 。
3 、 自 2 0 1 5 年 1 0 月 1 日 起 , 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 由 “ 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 ” 变 更 为 “ 中 证
综 合 债 指 数 收 益 率 ” 。
3 . 2 . 3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
7
注 : 2 0 1 5 年 的 净 值 增 长 率 按 照 基 金 转 型 后 当 年 的 实 际 存 续 期 计 算 , 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 。
3 . 3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
年 度
每 1 0 份 基 金
份 额 分 红 数
现 金 形 式 发 放 总 额
再 投 资 形 式 发
放 总 额
年 度 利 润 分 配
合 计
备 注
2 0 1 6 4 . 0 0 0 2 , 5 6 1 , 3 7 6 , 2 4 2 . 1 4 8 6 7 , 3 0 6 . 9 1 2 , 5 6 2 , 2 4 3 , 5 4 9 . 0 5
本 基 金 本 期 分
红 一 次 。
2 0 1 5 - - - -
本 基 金 本 期 未
分 红 。
2 0 1 4 - - - -
本 基 金 本 期 未
分 红 。
合 计 4 . 0 0 0 2 , 5 6 1 , 3 7 6 , 2 4 2 . 1 4 8 6 7 , 3 0 6 . 9 1 2 , 5 6 2 , 2 4 3 , 5 4 9 . 0 5
本 基 金 最 近 三
年 共 利 润 分 配
一 次
§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况
4 . 1 . 1 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验
本 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 经 中 国 证 监 会 批 准 , 于 2 0 0 5 年 9 月 3 0 日 正 式 成 立 , 注 册 资 本 2
亿 元 , 注 册 地 为 上 海 。 公 司 股 东 为 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 、 英 国 保 诚 集 团 股 份 有 限 公 司 和 中 新 苏 州 工 业
园 区 创 业 投 资 有 限 公 司 , 各 股 东 出 资 比 例 分 别 为 4 9 % 、 4 9 % 、 2 % 。 截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 管 理 人
共 管 理 5 5 只 基 金 , 分 别 为 信 诚 四 季 红 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 精 萃 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚
盛 世 蓝 筹 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 三 得 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 经 典 优 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、
信 诚 优 胜 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 中 小 盘 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 深 度 价 值 混 合 型 证 券 投 资 基信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
8
金 ( L O F ) 、 信 诚 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 、 信 诚 金 砖 四 国 积 极 配 置 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 、 信 诚
中 证 5 0 0 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 新 机 遇 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 、
信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 、 信 诚 沪 深 3 0 0 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投
资 基 金 ( L O F ) 、 信 诚 周 期 轮 动 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 、 信 诚 理 财 7 日 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 添
金 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 优 质 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、
信 诚 新 兴 产 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 中 证 8 0 0 医 药 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 中 证 8 0 0 有 色 指 数
分 级 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 季 季 定 期 支 付 债 券 性 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 年 年 有 余 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 信 诚 中 证 8 0 0 金 融 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 月 月 定 期 支 付 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 幸 福 消 费
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 薪 金 宝 货 币 市 场 基 金 、 信 诚 中 证 T M T 产 业 主 题 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 信 诚
新 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 新 锐 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 新 鑫 回 报 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 、 信 诚 中 证 信 息 安 全 指
数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 中 证 智 能 家 居 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 、 信 诚 中 证 基 建 工 程 指 数 型 证 券 投 资
基 金 ( L O F ) 、 信 诚 惠 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 稳 利 债
券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 惠 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 稳 健 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 至 利 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 至 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 惠 泽 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 稳
瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 稳 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 至 优 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚
至 裕 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 至 鑫 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 至 瑞 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 、 信 诚 至 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 景 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 新 悦 回 报
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 。
4 . 1 . 2 基 金 经 理 （ 或 基 金 经 理 小 组 ） 及 基 金 经 理 助 理 简 介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 证 券 从 业 年
限
说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
杨 立 春
本 基 金 基 金
经 理 , 信 诚
新 双 盈 分 级
债 券 基 金 、
信 诚 新 鑫 回
报 灵 活 配 置
混 合 基 金 、
信 诚 货 币 市
场 证 券 投 资
基 金 、 信 诚
新 锐 回 报 灵
活 配 置 混 合
基 金 、 信 诚
惠 泽 债 券 基
金 的 基 金 经
理
2 0 1 5 年 4 月 9 日 - 5
复 旦 大 学 经 济 学 博
士 。 2 0 0 5 年 7 月 至
2 0 1 1 年 6 月 期 间 于
江 苏 省 社 会 科 学 院
担 任 助 理 研 究 员 , 从
事 产 业 经 济 和 宏 观
经 济 研 究 工 作 。 2 0 1 1
年 7 月 加 入 信 诚 基
金 管 理 有 限 公 司 , 担
任 固 定 收 益 分 析 师 。
现 任 信 诚 双 盈 债 券
基 金 ( L O F ) 、 信 诚 新
双 盈 分 级 债 券 基 金 、
信 诚 新 鑫 回 报 灵 活
配 置 混 合 基 金 、 信 诚
货 币 市 场 证 券 投 资
基 金 、 信 诚 新 锐 回 报
灵 活 配 置 混 合 基 金 、
信 诚 惠 泽 债 券 基 金
的 基 金 经 理 。
曾 丽 琼
本 基 金 基 金
经 理 ， 信 诚
2 0 1 2 年 4 月 1 3 日 2 0 1 6 年 1 月 2 0 日 1 3
金 融 学 硕 士 , 1 3 年
金 融 、 基 金 从 业 经信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
9
货 币 市 场 基
金 、 信 诚 新
双 盈 分 级 债
券 基 金 、 信
诚 季 季 定 期
支 付 债 券 基
金 和 信 诚 月
月 定 期 支 付
债 券 基 金 的
基 金 经 理 、
固 定 收 益 总
监 。
验 ; 拥 有 丰 富 的 债 券
投 资 和 流 动 性 管 理
经 验 ; 曾 任 职 于 杭 州
银 行 和 华 宝 兴 业 基
金 管 理 有 限 公 司 , 历
任 华 宝 兴 业 现 金 宝
货 币 市 场 基 金 和 华
宝 兴 业 增 强 收 益 债
券 基 金 的 基 金 经 理 。
2 0 1 0 年 7 月 加 入 信
诚 基 金 管 理 有 限 公
司 。
注 : 1 . 上 述 任 职 日 期 、 离 任 日 期 根 据 本 基 金 管 理 人 对 外 披 露 的 任 免 日 期 填 写 。
2 . 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 。
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明
在 本 报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 按 照 《 证 券 投 资 基 金 法 》 和 其 他 相 关 法 律 法 规 的 规 定 以 及 《 信 诚
双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 、 《 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 的 约 定 , 本
着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 职 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 财 产 。 本 基 金 管 理 人 通 过 不 断 完 善 法 人 治 理 结 构 和 内 部 控
制 制 度 , 加 强 内 部 管 理 , 规 范 基 金 运 作 。 本 报 告 期 内 , 基 金 运 作 合 法 合 规 , 没 有 发 生 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利
益 的 行 为 。
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明
4 . 3 . 1 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法
为 使 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 得 到 公 平 对 待 , 保 护 投 资 者 合 法 权 益 , 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 , 公 司 已 制 订 了 《 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 及 异 常 交 易
管 理 制 度 》 ( “ 公 平 交 易 制 度 ” ) 作 为 开 展 公 平 交 易 管 理 的 规 则 指 引 , 制 度 适 用 公 司 管 理 所 有 投 资 组 合 ( 包
括 公 募 基 金 、 特 定 客 户 资 产 管 理 组 合 ) , 对 应 的 范 围 包 括 境 内 上 市 股 票 、 债 券 的 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场
交 易 等 投 资 管 理 活 动 。
在 实 际 的 公 平 交 易 管 理 贯 彻 落 实 中 , 公 司 在 公 平 交 易 制 度 的 指 引 下 采 用 事 前 、 事 中 、 事 后 的 全 流 程
控 制 方 法 。 事 前 管 理 主 要 包 括 : 已 搭 建 了 合 理 的 资 产 管 理 业 务 之 间 及 资 产 管 理 业 务 内 的 组 织 架 构 , 健 全 投
资 授 权 制 度 , 设 立 防 火 墙 , 确 保 各 块 投 资 业 务 、 各 基 金 组 合 投 资 决 策 机 制 的 合 理 合 规 与 相 对 独 立 ; 同 时 让 各
业 务 组 合 共 享 必 要 的 研 究 、 投 资 信 息 等 , 确 保 机 会 公 平 。 在 日 常 操 作 上 明 确 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场
投 资 的 要 求 与 审 批 流 程 ; 借 助 系 统 建 立 投 资 备 选 库 、 交 易 对 手 库 、 基 金 风 格 维 度 库 , 规 范 二 级 市 场 、 集 中
竞 价 市 场 的 操 作 , 建 立 公 平 交 易 的 制 度 流 程 文 化 环 境 。 事 中 监 控 主 要 包 括 : 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 执 行
集 中 交 易 制 度 , 确 保 一 般 情 况 下 不 同 投 资 组 合 同 向 买 卖 同 一 证 券 时 需 通 过 交 易 系 统 对 组 合 间 的 交 易 公 平
性 进 行 自 动 化 处 理 , 按 照 时 间 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 在 各 投 资 组 合 间 公 平 分 配 交 易 量 ; 同 时 原 则 上 禁 止 同
日 反 向 交 易 , 如 因 流 动 性 等 问 题 需 要 反 向 交 易 须 经 过 严 格 审 批 和 留 档 。 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场 等 的
投 资 则 需 要 经 过 合 理 询 价 、 逐 笔 审 批 与 公 平 分 配 。 事 后 管 理 主 要 包 括 : 定 期 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合
的 整 体 收 益 率 差 异 、 分 投 资 类 别 ( 股 票 、 债 券 ) 的 收 益 率 差 异 进 行 分 析 , 对 连 续 四 个 季 度 期 间 内 、 不 同 时 间
窗 下 ( 日 内 、 3 日 内 、 5 日 内 ) 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 同 向 交 易 的 交 易 价 差 , 对 反 向 交 易 等 进 行 价 差 分 析 。
同 时 , 合 规 、 审 计 会 对 公 平 交 易 的 执 行 情 况 做 定 期 检 查 。 相 关 人 员 对 事 后 评 估 报 告 、 合 规 审 计 报 告 进 行
审 阅 , 签 字 确 认 , 如 有 异 常 情 况 将 及 时 报 送 相 关 部 门 并 做 信 息 披 露 。
4 . 3 . 2 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况
根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 , 以 及 公 司 拟 定 的 《 信 诚
基 金 公 平 交 易 管 理 制 度 》 , 公 司 采 取 了 一 系 列 的 行 动 实 际 落 实 公 平 交 易 管 理 的 各 项 要 求 。 各 部 门 在 公 平信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
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交 易 执 行 中 各 司 其 职 , 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程 , 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投
资 决 策 机 会 , 建 立 公 平 交 易 的 制 度 环 境 ; 交 易 环 节 加 强 交 易 执 行 的 内 部 控 制 , 利 用 恒 生 交 易 系 统 公 平 交 易
相 关 程 序 , 及 其 它 的 流 程 控 制 , 确 保 不 同 基 金 在 一 、 二 级 市 场 对 同 一 证 券 交 易 时 的 公 平 ; 公 司 同 时 不 断 完
善 和 改 进 公 平 交 易 分 析 系 统 , 在 事 后 加 以 了 严 格 的 行 为 监 控 , 分 析 评 估 以 及 报 告 与 信 息 披 露 。 当 期 公 司 整
体 公 平 交 易 制 度 执 行 情 况 良 好 , 未 发 现 有 违 背 公 平 交 易 的 相 关 情 况 。
4 . 3 . 3 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明
本 报 告 期 内 , 未 发 现 本 基 金 与 其 它 投 资 组 合 之 间 有 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 。 报
告 期 内 , 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5 % 的
交 易 ( 完 全 复 制 的 指 数 基 金 除 外 ) 。
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明
4 . 4 . 1 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析
2 0 1 6 年 以 来 , 债 市 经 历 了 由 牛 市 到 熊 市 的 快 速 下 跌 过 程 。 2 0 1 6 年 三 季 度 之 前 , 债 市 持 续 牛 市 格 局 缓
慢 上 涨 , 下 半 年 随 着 各 地 楼 市 限 购 限 贷 政 策 频 繁 出 台 , 市 场 预 期 基 本 面 进 一 步 下 行 、 资 产 荒 加 剧 , 虽 然 资
金 利 率 长 期 处 于 高 位 , 但 短 期 内 信 用 债 和 利 率 债 无 视 资 金 面 紧 张 格 局 , 到 期 收 益 率 创 年 内 低 点 。 随 后 市 场
对 银 行 间 监 管 和 去 杠 杆 的 担 忧 逐 渐 升 温 , 表 外 理 财 纳 入 M P A 考 核 , 央 行 推 动 市 场 去 杠 杆 的 压 力 逐 步 累 积 ,
并 进 一 步 通 过 放 长 收 短 的 方 式 收 紧 流 动 性 , 带 动 银 行 间 回 购 利 率 明 显 上 行 , 利 率 债 的 估 值 收 益 率 大 幅 跳
升 。 此 外 , 美 国 总 统 大 选 等 地 缘 政 治 因 素 进 一 步 引 发 了 全 球 风 险 偏 好 以 及 再 通 胀 担 忧 , 人 民 币 汇 率 持 续 贬
值 , 全 球 避 险 资 产 尤 其 是 债 券 市 场 急 速 下 跌 。 在 年 末 冲 规 模 需 求 下 , 同 业 理 财 、 存 单 利 率 飙 升 ; 非 银 机 构
银 行 间 融 资 难 度 上 升 , 流 动 性 极 度 紧 张 , 公 募 基 金 被 大 量 赎 回 , 引 发 市 场 踩 踏 , 到 期 收 益 率 快 速 上 行 , 市 场
进 入 了 大 跌 、 赎 回 、 负 偏 离 、 国 债 期 货 跌 停 的 正 反 馈 。 直 至 监 管 机 构 出 面 协 调 、 央 行 投 放 流 动 性 、 债 券
收 益 率 逐 步 企 稳 , 市 场 情 绪 得 以 修 复 , 债 市 进 入 盘 整 期 , 资 金 成 本 下 行 、 交 投 活 跃 度 回 升 。
报 告 期 内 信 诚 双 盈 的 资 产 规 模 出 现 了 大 幅 增 长 , 组 合 仓 位 大 幅 被 动 下 降 , 基 金 增 持 了 大 量 短 期 品 种 ,
同 时 进 一 步 减 仓 利 率 债 和 权 益 资 产 仓 位 , 投 资 组 合 维 持 短 久 期 高 等 级 的 基 本 仓 位 配 置 。 未 来 基 金 投 资 方
向 以 纯 债 为 主 , 保 持 低 杠 杆 操 作 , 择 机 增 加 短 融 、 短 久 期 中 高 等 级 信 用 品 种 , 对 权 益 资 产 投 资 保 持 谨 慎 ,
保 持 适 度 的 久 期 和 仓 位 水 平 , 通 过 精 细 化 分 析 , 严 控 组 合 信 用 风 险 , 增 强 投 资 收 益 。
4 . 4 . 2 报 告 期 内 基 金 业 绩 的 表 现
本 年 度 , 本 基 金 净 值 增 长 率 为 3 . 8 7 % , 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 2 . 1 2 % , 基 金 超 越 业 绩 比 较 基 准 1 . 7 5 % 。
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望
在 债 市 到 期 收 益 率 大 幅 回 升 的 背 景 下 , 2 0 1 7 年 债 券 的 配 置 价 值 显 著 抬 升 , 债 券 配 置 和 投 资 需 求 将 逐
渐 得 到 释 放 。 但 与 此 同 时 债 券 市 场 的 波 动 也 明 显 加 大 , 未 来 波 段 操 作 将 会 更 为 困 难 。 经 济 基 本 面 、 资 金
面 和 政 策 面 等 多 因 素 交 杂 影 响 下 , 投 资 者 对 债 市 后 续 走 势 仍 普 遍 谨 慎 。 当 前 经 济 基 本 面 偏 弱 背 景 下 , 市 场
对 财 政 政 策 存 在 乐 观 预 期 , 但 考 虑 到 较 高 的 赤 字 率 水 平 , 未 来 赤 字 财 政 难 有 大 的 作 为 。 此 外 , 通 货 膨 胀 走
势 、 资 金 流 向 、 投 资 者 结 构 、 监 管 政 策 也 是 关 注 的 重 点 , 影 响 基 准 收 益 率 并 决 定 各 种 利 差 。 总 体 看 来 ,
虽 然 债 市 基 本 面 没 有 明 显 的 利 好 因 素 驱 动 , 但 随 着 境 内 资 本 面 压 力 的 缓 解 , 债 券 到 期 收 益 率 水 平 已 有 较
好 的 配 置 价 值 , 债 市 风 险 已 得 到 了 有 效 释 放 。
随 着 未 来 去 产 能 的 继 续 推 进 , 企 业 盈 利 状 况 将 会 有 所 好 转 , 信 用 债 基 本 面 总 体 向 好 , 预 期 内 违 约 仍 将
发 生 , 但 是 对 市 场 冲 击 不 大 ; 短 期 内 依 然 关 注 流 动 性 的 波 动 和 银 行 负 债 端 监 管 的 变 化 对 信 用 债 带 来 的 影
响 。 目 前 看 来 , 债 市 的 好 转 有 待 于 经 济 基 本 面 的 超 预 期 下 行 、 货 币 政 策 的 边 际 放 松 、 C P I 低 于 预 期 等 多
因 素 的 综 合 影 响 。 就 目 前 而 言 , 市 场 配 置 价 值 有 所 回 升 , 但 趋 势 仍 未 形 成 , 我 们 将 根 据 产 品 属 性 和 仓 位 选
择 操 作 , 积 极 配 置 流 动 性 较 好 的 高 等 级 品 种 , 控 制 组 合 久 期 , 同 时 视 市 场 情 况 逢 高 减 持 长 久 期 利 率 及 信 用
债 , 待 市 场 充 分 调 整 并 形 成 趋 势 后 , 再 关 注 进 一 步 介 入 的 机 会 。 信 用 品 选 择 方 面 , 积 极 规 避 存 在 业 绩 风 险
和 产 能 过 剩 行 业 的 品 种 , 通 过 精 细 化 信 用 分 析 , 谨 慎 甄 选 投 资 标 的 , 严 控 信 用 风 险 并 平 滑 组 合 净 值 波 动 。
权 益 方 面 , 对 权 益 资 产 投 资 保 持 谨 慎 , 积 极 参 与 转 债 网 下 申 购 的 套 利 机 会 。信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
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4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况
2 0 1 6 年 度 内 , 依 据 相 关 法 律 法 规 的 规 定 及 公 司 内 部 监 察 稽 核 制 度 , 公 司 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 门 充 分
发 挥 其 职 能 作 用 , 开 展 了 一 系 列 监 察 稽 核 工 作 , 取 得 了 较 好 的 成 效 。 现 将 全 年 的 监 察 稽 核 工 作 总 结 如 下 :
1 、 对 公 司 规 章 制 度 体 系 不 断 补 充 和 完 善 。
公 司 监 察 稽 核 部 组 织 各 业 务 部 门 对 公 司 相 关 规 章 制 度 进 行 梳 理 补 充 和 完 善 , 主 要 包 括 投 资 、 财 务 、 风 控 、
产 品 、 人 力 资 源 、 监 察 稽 核 等 业 务 范 畴 。 推 进 了 公 司 规 章 制 度 建 设 , 完 善 了 公 司 规 章 制 度 体 系 。
2 、 开 展 各 类 合 规 监 察 工 作 。
监 察 稽 核 部 严 格 遵 照 法 律 法 规 和 公 司 制 度 , 对 基 金 运 作 的 合 法 合 规 情 况 及 公 司 内 部 风 险 控 制 情 况 进 行 监
督 检 查 , 防 范 内 幕 交 易 , 防 范 不 正 当 关 联 交 易 和 利 益 输 送 , 确 保 基 金 运 作 的 独 立 性 、 公 平 性 及 合 规 性 , 维 护
基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
3 、 强 化 合 规 培 训 教 育 , 提 高 全 员 合 规 意 识 。
本 报 告 期 内 , 监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 监 管 法 规 传 递 给 公 司 相 关 业 务 部 门 , 并 对 具 体 的 执 行 和 合 规 要
求 进 行 提 示 。 在 日 常 工 作 中 通 过 多 种 形 式 加 强 对 员 工 职 业 操 守 的 教 育 和 监 督 , 并 开 展 法 规 培 训 。 本 年 度 ,
监 察 稽 核 部 根 据 监 管 部 门 的 要 求 , 结 合 自 身 实 际 情 况 , 主 要 采 取 课 堂 讲 授 的 方 式 为 员 工 提 供 多 种 形 式 的
培 训 。
4 、 开 展 各 类 内 外 部 审 计 工 作 , 包 括 4 次 常 规 审 计 、 1 2 项 专 项 检 查 、 协 助 外 部 审 计 师 开 展 审 计 、 配 合 监
管 机 构 完 成 多 项 自 查 工 作 等 。
5 、 完 成 各 只 基 金 及 公 司 的 各 项 信 息 披 露 工 作 , 保 证 所 披 露 信 息 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 。
监 察 稽 核 部 严 格 按 照 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》 、 《 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 》 、 《 信 息 披 露 编 报
规 则 》 、 《 深 圳 证 券 交 易 所 证 券 投 资 基 金 上 市 规 则 》 等 法 规 要 求 进 行 信 息 披 露 和 公 告 , 并 按 法 律 法 规 规 定
报 监 管 机 构 备 案 。
6 、 牵 头 开 展 反 洗 钱 的 各 项 工 作 , 进 一 步 更 新 完 善 了 反 洗 钱 制 度 , 按 照 相 关 规 定 将 可 疑 交 易 报 告 及 时 上 报
中 国 反 洗 钱 监 测 中 心 , 根 据 中 国 人 民 银 行 通 知 要 求 组 织 开 展 反 洗 钱 培 训 和 宣 传 工 作 。
本 基 金 管 理 人 将 一 如 既 往 地 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 继 续 加 强 内 部 控 制 和
风 险 管 理 , 进 一 步 提 高 监 察 稽 核 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性 , 充 分 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
2 0 1 6 年 度 内 , 依 据 相 关 法 律 法 规 的 规 定 及 公 司 内 部 监 察 稽 核 制 度 , 公 司 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 门 充 分 发 挥
其 职 能 作 用 , 开 展 了 一 系 列 监 察 稽 核 工 作 , 取 得 了 较 好 的 成 效 。 现 将 全 年 的 监 察 稽 核 工 作 总 结 如 下 :
1 、 对 公 司 规 章 制 度 体 系 不 断 补 充 和 完 善 。
公 司 监 察 稽 核 部 组 织 各 业 务 部 门 对 公 司 相 关 规 章 制 度 进 行 梳 理 补 充 和 完 善 , 主 要 包 括 投 资 、 财 务 、 风 控 、
产 品 、 人 力 资 源 、 监 察 稽 核 等 业 务 范 畴 。 推 进 了 公 司 规 章 制 度 建 设 , 完 善 了 公 司 规 章 制 度 体 系 。
2 、 开 展 各 类 合 规 监 察 工 作 。
监 察 稽 核 部 严 格 遵 照 法 律 法 规 和 公 司 制 度 , 对 基 金 运 作 的 合 法 合 规 情 况 及 公 司 内 部 风 险 控 制 情 况 进 行 监
督 检 查 , 防 范 内 幕 交 易 , 防 范 不 正 当 关 联 交 易 和 利 益 输 送 , 确 保 基 金 运 作 的 独 立 性 、 公 平 性 及 合 规 性 , 维 护
基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
3 、 强 化 合 规 培 训 教 育 , 提 高 全 员 合 规 意 识 。
本 报 告 期 内 , 监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 监 管 法 规 传 递 给 公 司 相 关 业 务 部 门 , 并 对 具 体 的 执 行 和 合 规 要
求 进 行 提 示 。 在 日 常 工 作 中 通 过 多 种 形 式 加 强 对 员 工 职 业 操 守 的 教 育 和 监 督 , 并 开 展 法 规 培 训 。 本 年 度 ,
监 察 稽 核 部 根 据 监 管 部 门 的 要 求 , 结 合 自 身 实 际 情 况 , 主 要 采 取 课 堂 讲 授 的 方 式 为 员 工 提 供 多 种 形 式 的
培 训 。
4 、 开 展 各 类 内 外 部 审 计 工 作 , 包 括 4 次 常 规 审 计 、 1 2 项 专 项 检 查 、 协 助 外 部 审 计 师 开 展 审 计 、 配 合 监
管 机 构 完 成 多 项 自 查 工 作 等 。
5 、 完 成 各 只 基 金 及 公 司 的 各 项 信 息 披 露 工 作 , 保 证 所 披 露 信 息 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 。
监 察 稽 核 部 严 格 按 照 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》 、 《 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 》 、 《 信 息 披 露 编 报
规 则 》 、 《 深 圳 证 券 交 易 所 证 券 投 资 基 金 上 市 规 则 》 等 法 规 要 求 进 行 信 息 披 露 和 公 告 , 并 按 法 律 法 规 规 定信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
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报 监 管 机 构 备 案 。
6 、 牵 头 开 展 反 洗 钱 的 各 项 工 作 , 进 一 步 更 新 完 善 了 反 洗 钱 制 度 , 按 照 相 关 规 定 将 可 疑 交 易 报 告 及 时 上 报
中 国 反 洗 钱 监 测 中 心 , 根 据 中 国 人 民 银 行 通 知 要 求 组 织 开 展 反 洗 钱 培 训 和 宣 传 工 作 。
本 基 金 管 理 人 将 一 如 既 往 地 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 继 续 加 强 内 部 控 制 和
风 险 管 理 , 进 一 步 提 高 监 察 稽 核 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性 , 充 分 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明
1 、 基 金 估 值 程 序
为 了 向 基 金 投 资 人 提 供 更 好 的 证 券 投 资 管 理 服 务 , 本 基 金 管 理 人 对 估 值 和 定 价 过 程 进 行 了 最 严 格 的
控 制 。 本 基 金 管 理 人 通 过 估 值 决 策 委 员 会 来 更 有 效 的 完 善 估 值 服 务 。 估 值 决 策 委 员 会 包 括 下 列 成 员 : 分
管 基 金 运 营 业 务 的 领 导 ( 委 员 会 主 席 ) 、 风 险 管 理 部 负 责 人 、 股 票 投 资 负 责 人 、 债 券 投 资 负 责 人 、 交 易 部
负 责 人 、 运 营 部 负 责 人 、 基 金 会 计 主 管 ( 委 员 会 秘 书 ) 。 本 基 金 管 理 人 在 充 分 衡 量 市 场 风 险 、 信 用 风 险 、
流 动 性 风 险 、 货 币 风 险 、 衍 生 工 具 和 结 构 性 产 品 等 影 响 估 值 和 定 价 因 素 的 基 础 上 , 综 合 运 营 部 、 稽 核 部 、
投 资 部 、 风 控 部 和 其 它 相 关 部 门 的 意 见 , 确 定 本 基 金 管 理 人 采 用 的 估 值 政 策 。
估 值 政 策 和 程 序 的 确 立 和 修 订 须 经 本 基 金 管 理 人 总 经 理 批 准 后 方 可 实 行 。 基 金 在 采 用 新 投 资 策 略 或
投 资 新 品 种 时 , 应 评 价 现 有 估 值 政 策 和 程 序 的 适 用 性 , 并 在 不 适 用 的 情 况 下 , 及 时 召 开 估 值 决 策 委 员 会 。
在 每 个 估 值 日 , 本 基 金 管 理 人 的 运 营 部 使 用 估 值 政 策 确 定 的 估 值 方 法 , 确 定 证 券 投 资 基 金 的 份 额 净 值 。
基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后 , 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人 , 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协 议 中
“ 基 金 资 产 净 值 计 算 和 会 计 核 算 ” 确 定 的 规 则 复 核 , 复 核 无 误 后 , 由 基 金 管 理 人 对 外 公 布 。
2 、 基 金 管 理 人 估 值 业 务 的 职 责 分 工
本 基 金 管 理 人 的 估 值 业 务 采 用 双 人 双 岗 , 所 有 业 务 操 作 需 经 复 核 方 可 生 效 。
3 、 基 金 管 理 人 估 值 人 员 的 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历
本 基 金 管 理 人 的 估 值 人 员 均 具 有 专 业 会 计 学 习 经 历 , 具 有 会 计 上 岗 证 和 基 金 从 业 人 员 资 格 。
4 、 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度
本 基 金 管 理 人 的 后 台 与 投 资 业 务 隔 离 , 基 金 经 理 不 直 接 参 与 或 决 定 估 值 。
基 金 经 理 持 续 保 持 对 基 金 估 值 所 采 用 估 值 价 格 的 关 注 , 在 认 为 基 金 估 值 所 采 用 的 估 值 价 格 不 足 够 公
允 时 , 将 通 过 首 席 投 资 官 提 请 召 开 估 值 决 策 委 员 会 会 议 , 通 过 会 议 讨 论 决 定 是 否 调 整 基 金 管 理 人 所 采 用
的 估 值 政 策 。
5 、 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 存 在 的 任 何 重 大 利 益 冲 突
参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。
6 、 已 签 约 的 与 估 值 相 关 的 任 何 定 价 服 务 的 性 质 与 程 度
本 基 金 未 与 任 何 第 三 方 签 订 定 价 服 务 协 议 。
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明
1 、 基 金 合 同 生 效 之 日 起 3 年 内 , 本 基 金 的 收 益 分 配 原 则 如 下 :
1 ) 基 金 合 同 生 效 之 日 起 3 年 内 , 本 基 金 不 进 行 收 益 分 配 。
2 ) 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的 , 从 其 规 定 。
2 、 基 金 合 同 生 效 后 3 年 期 届 满 并 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 ( L O F ) 后 , 本 基 金 的 收 益 分 配 原 则 如 下 :
1 ) 场 外 转 入 或 申 购 的 基 金 份 额 , 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 权 后 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转
为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 人 不 选 择 , 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ; 投 资 人 在 不 同 销 售 机
构 的 不 同 交 易 账 户 可 选 择 不 同 的 分 红 方 式 , 如 投 资 人 在 某 一 销 售 机 构 交 易 账 户 不 选 择 收 益 分 配 方 式 , 则
按 默 认 的 收 益 分 配 方 式 处 理 ; 场 内 转 入 、 申 购 和 上 市 交 易 的 基 金 份 额 的 分 红 方 式 为 现 金 分 红 , 投 资 人 不
能 选 择 其 他 的 分 红 方 式 , 具 体 收 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责
任 公 司 的 相 关 规 定 ;
2 ) 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ;
3 ) 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 , 基 金 收 益 分信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
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配 基 准 日 即 期 末 可 供 分 配 利 润 计 算 截 止 日 ;
4 ) 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 , 基 金 收 益 分 配 每 年 至 多 1 2 次 ; 每 次 基 金 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 收
益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 2 0 % 。 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 指 收 益 分 配 基 准 日 资 产 负 债 表 中 未 分
配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 收 益 的 孰 低 数 为 准 ;
5 ) 基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 的 时 间 不 超 过 1 5 个 工 作 日 ;
本 报 告 期 末 本 基 金 进 行 过 一 次 利 润 分 配 , 本 基 金 的 收 益 分 配 情 况 符 合 本 基 金 的 利 润 分 配 机 制 。
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明
本 报 告 期 内 , 本 基 金 未 出 现 连 续 2 0 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元 ( 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满
两 百 人 ) 的 情 形 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明
本 报 告 期 内 , 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 称 “ 本 托 管 人 ” ) 在 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
( L O F ) ( 以 下 称 “ 本 基 金 ” ) 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合 同
和 托 管 协 议 的 有 关 规 定 , 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 , 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 应 尽 的 义 务 。
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明
本 报 告 期 内 , 本 托 管 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 规 定 ,
对 本 基 金 管 理 人 的 投 资 运 作 进 行 了 必 要 的 监 督 , 对 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算
以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核 , 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行
为 。
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见
本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 ( 注 : 财 务 会 计 报 告 中 的 “ 金 融 工 具
风 险 及 管 理 ” 部 分 未 在 托 管 人 复 核 范 围 内 ) 、 投 资 组 合 报 告 等 数 据 真 实 、 准 确 和 完 整 。
§ 6 审 计 报 告
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 毕 马 威 华 振 审 字 第 1 7 0 0 0 4 1 号
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 全 体 基 金 份
额 持 有 人
引 言 段
我 们 审 计 了 后 附 的 第 1 页 至 第 3 4 页 的 信 诚 双 盈 债
券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) ( 以 下 简 称 “ 信 诚 双 盈 基
金 ” ) 财 务 报 表 , 包 括 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负
债 表 、 2 0 1 6 年 度 的 利 润 表 、 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 )
变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 信 诚 双 盈 基 金 管 理 人信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
1 4
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 , 这 种 责 任 包
括 : ( 1 ) 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会
计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 证 监 会 ” ) 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发
布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ,
并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; ( 2 ) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要
的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误
导 致 的 重 大 错 报 。
注 册 会 计 师 的 责 任 段
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报
表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准
则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准
则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大
错 报 获 取 合 理 保 证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表
金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注
册 会 计 师 的 判 断 , 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财
务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 ,
注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关
的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非
对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评
价 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的
恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财 务 报
表 的 总 体 列 报 。
我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为
发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
审 计 意 见 段
我 们 认 为 , 信 诚 双 盈 基 金 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面
按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则
和 在 财 务 报 表 附 注 2 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 和 中 国
证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操
作 的 规 定 编 制 , 公 允 反 映 了 信 诚 双 盈 基 金 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 6 年 度 的 经 营 成 果 及
基 金 净 值 变 动 情 况 。
注 册 会 计 师 的 姓 名 黄 小 熠 张 楠
会 计 师 事 务 所 的 名 称 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
会 计 师 事 务 所 的 地 址 北 京 市 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东 二 办 公 楼 八 层
审 计 报 告 日 期 2 0 1 7 年 3 月 2 9 日信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
1 5
§ 7 年 度 财 务 报 表
7 . 1 资 产 负 债 表
会 计 主 体 ： 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 5 8 , 1 9 2 , 1 1 0 . 7 0 1 , 0 6 1 , 2 7 9 . 3 2
结 算 备 付 金 1 8 2 , 3 0 1 . 1 8 1 , 3 4 1 , 6 5 5 . 5 0
存 出 保 证 金 7 5 6 . 6 8 5 2 , 8 7 7 . 6 7
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 2 , 5 3 0 , 7 8 0 , 9 9 7 . 8 0 1 6 1 , 6 1 4 , 1 7 7 . 0 0
其 中 ： 股 票 投 资 - -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 2 , 5 3 0 , 7 8 0 , 9 9 7 . 8 0 1 6 1 , 6 1 4 , 1 7 7 . 0 0
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 3 0 0 , 6 3 5 , 8 9 0 . 9 5 -
应 收 证 券 清 算 款 - 3 1 , 9 2 3 , 8 0 3 . 5 5
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 3 2 , 1 7 7 , 8 9 3 . 6 1 2 , 6 5 7 , 4 7 0 . 6 5
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 1 2 , 9 3 4 . 0 1 2 , 9 9 7 . 6 0
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 2 , 9 2 1 , 9 8 2 , 8 8 4 . 9 3 1 9 8 , 6 5 4 , 2 6 1 . 2 9
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - 7 1 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 证 券 清 算 款 - -
应 付 赎 回 款 1 4 , 0 5 4 . 7 9 9 4 , 8 6 8 . 3 0
应 付 管 理 人 报 酬 1 , 8 0 4 , 0 5 9 . 1 1 7 5 , 9 5 1 . 2 2
应 付 托 管 费 5 1 5 , 4 4 5 . 4 7 2 1 , 7 0 0 . 3 4
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 3 0 , 8 2 6 . 7 9 5 2 5 . 0 0
应 交 税 费 1 9 , 3 6 8 . 4 8 1 9 , 3 6 8 . 4 8
应 付 利 息 - 2 9 , 6 6 5 . 5 9
应 付 利 润 - -信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
1 6
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 5 3 0 , 0 0 0 . 4 4 4 5 0 , 0 0 0 . 0 0
负 债 合 计 2 , 9 1 3 , 7 5 5 . 0 8 7 1 , 8 9 2 , 0 7 8 . 9 3
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 2 , 3 7 2 , 7 2 9 , 8 4 1 . 6 5 6 9 , 5 1 7 , 7 9 7 . 8 5
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 5 4 6 , 3 3 9 , 2 8 8 . 2 0 5 7 , 2 4 4 , 3 8 4 . 5 1
所 有 者 权 益 合 计 2 , 9 1 9 , 0 6 9 , 1 2 9 . 8 5 1 2 6 , 7 6 2 , 1 8 2 . 3 6
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 2 , 9 2 1 , 9 8 2 , 8 8 4 . 9 3 1 9 8 , 6 5 4 , 2 6 1 . 2 9
注 ： 截 止 本 报 告 期 末 , 基 金 份 额 净 值 0 . 7 4 2 元 , 基 金 份 额 总 额 3 , 9 3 2 , 1 6 0 , 3 1 0 . 5 8 份 。
7 . 2 利 润 表
会 计 主 体 ： 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
本 报 告 期 ： 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同
生 效 日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
一 、 收 入 1 5 , 0 4 6 , 4 8 7 . 9 0 2 2 , 7 1 4 , 9 6 4 . 6 6
1 . 利 息 收 入 1 7 , 2 0 0 , 9 0 2 . 5 5 8 , 7 5 0 , 0 8 3 . 8 5
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 1 , 8 2 6 , 1 2 6 . 3 5 7 6 , 1 8 2 . 3 8
债 券 利 息 收 入 1 4 , 1 7 8 , 9 4 4 . 8 2 8 , 6 4 5 , 1 0 1 . 5 8
资 产 支 持 证 券 利 息
收 入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收 入
1 , 1 9 5 , 8 3 1 . 3 8 2 8 , 7 9 9 . 8 9
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ”
填 列 ）
1 , 1 6 1 , 5 5 7 . 1 3 1 6 , 6 3 5 , 5 3 7 . 2 5
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 - - 1 , 0 4 8 , 8 5 0 . 6 9
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 1 , 1 6 1 , 5 5 7 . 1 3 1 7 , 5 9 0 , 2 1 8 . 6 4
资 产 支 持 证 券 投 资
收 益
7 . 4 . 7 . 1 3 .
1
- -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 - 9 4 , 1 6 9 . 3 0
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失 以 “ - ” 号 填 列 ）
7 . 4 . 7 . 1 7 - 3 , 7 8 2 , 6 1 9 . 1 3 - 2 , 6 9 8 , 4 7 9 . 9 5
4 . 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ”
号 填 列 ）
- -
5 . 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ”
号 填 列 ）
7 . 4 . 7 . 1 8 4 6 6 , 6 4 7 . 3 5 2 7 , 8 2 3 . 5 1
减 ： 二 、 费 用 5 , 8 1 5 , 3 5 5 . 9 9 2 , 2 4 4 , 3 1 8 . 1 2信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
1 7
1 ． 管 理 人 报 酬 3 , 6 6 0 , 1 1 2 . 4 2 7 2 6 , 8 5 1 . 1 8
2 ． 托 管 费 1 , 0 4 5 , 7 4 6 . 4 5 2 0 7 , 6 7 1 . 7 9
3 ． 销 售 服 务 费 - -
4 ． 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 1 5 , 8 9 7 . 7 7 8 5 , 5 2 2 . 9 8
5 ． 利 息 支 出 6 5 4 , 8 7 9 . 0 0 8 9 6 , 9 7 8 . 1 2
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产
支 出
6 5 4 , 8 7 9 . 0 0 8 9 6 , 9 7 8 . 1 2
6 ． 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 4 3 8 , 7 2 0 . 3 5 3 2 7 , 2 9 4 . 0 5
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以 “ - ” 号 填 列 ）
9 , 2 3 1 , 1 3 1 . 9 1 2 0 , 4 7 0 , 6 4 6 . 5 4
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ”
号 填 列 ）
9 , 2 3 1 , 1 3 1 . 9 1 2 0 , 4 7 0 , 6 4 6 . 5 4
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表
会 计 主 体 ： 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
本 报 告 期 ： 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
6 9 , 5 1 7 , 7 9 7 . 8 5 5 7 , 2 4 4 , 3 8 4 . 5 1 1 2 6 , 7 6 2 , 1 8 2 . 3 6
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- 9 , 2 3 1 , 1 3 1 . 9 1 9 , 2 3 1 , 1 3 1 . 9 1
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
2 , 3 0 3 , 2 1 2 , 0 4 3 . 8 0 3 , 0 4 2 , 1 0 7 , 3 2 0 . 8 3 5 , 3 4 5 , 3 1 9 , 3 6 4 . 6 3
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 3 , 8 2 0 , 3 0 4 , 0 6 2 . 3 3 3 , 4 0 3 , 2 2 7 , 6 5 2 . 4 7 7 , 2 2 3 , 5 3 1 , 7 1 4 . 8 0
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 , 5 1 7 , 0 9 2 , 0 1 8 . 5 3 - 3 6 1 , 1 2 0 , 3 3 1 . 6 4 - 1 , 8 7 8 , 2 1 2 , 3 5 0 . 1 7
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - 2 , 5 6 2 , 2 4 3 , 5 4 9 . 0 5 - 2 , 5 6 2 , 2 4 3 , 5 4 9 . 0 5
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
2 , 3 7 2 , 7 2 9 , 8 4 1 . 6 5 5 4 6 , 3 3 9 , 2 8 8 . 2 0 2 , 9 1 9 , 0 6 9 , 1 2 9 . 8 5
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
1 5 8 , 8 6 8 , 7 0 8 . 7 3 1 0 4 , 4 5 5 , 6 1 6 . 6 9 2 6 3 , 3 2 4 , 3 2 5 . 4 2
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 - 2 0 , 4 7 0 , 6 4 6 . 5 4 2 0 , 4 7 0 , 6 4 6 . 5 4信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
1 8
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- 8 9 , 3 5 0 , 9 1 0 . 8 8 - 6 7 , 6 8 1 , 8 7 8 . 7 2 - 1 5 7 , 0 3 2 , 7 8 9 . 6 0
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 2 7 , 5 8 6 , 1 3 3 . 3 6 2 1 , 5 4 4 , 5 6 6 . 5 1 4 9 , 1 3 0 , 6 9 9 . 8 7
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 1 6 , 9 3 7 , 0 4 4 . 2 4 - 8 9 , 2 2 6 , 4 4 5 . 2 3 - 2 0 6 , 1 6 3 , 4 8 9 . 4 7
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
6 9 , 5 1 7 , 7 9 7 . 8 5 5 7 , 2 4 4 , 3 8 4 . 5 1 1 2 6 , 7 6 2 , 1 8 2 . 3 6
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
吕 涛 陈 逸 辛 时 慧
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 . 4 报 表 附 注
7 . 4 . 1 基 金 基 本 情 况
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下
简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 《 关 于 核 准 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》 ( 证 监 许 可
[ 2 0 1 2 ] 8 8 号 文 ) 和 《 关 于 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 备 案 确 认 的 函 》 ( 基 金 部 函 [ 2 0 1 2 ] 2 2 9 号
文 ) 批 准 , 由 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 和 《 信
诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 发 售 , 基 金 合 同 于 2 0 1 2 年 4 月 1 3 日 生 效 。 本 基 金 为 契
约 型 开 放 式 , 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 , 基 金 托 管 人 为 中 国 银
行 股 份 有 限 公 司 。 本 基 金 于 2 0 1 2 年 3 月 2 6 日 至 2 0 1 2 年 4 月 9 日 期 间 公 开 发 售 。 其 中 双 盈 B 的
发 售 时 间 为 自 2 0 1 2 年 3 月 2 6 日 至 2 0 1 2 年 4 月 6 日 , 双 盈 A 的 发 售 时 间 为 2 0 1 2 年 4 月 9 日 。 信
诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 首 次 发 售 募 集 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币
3 6 4 , 3 7 3 , 4 7 4 . 1 9 元 , 利 息 人 民 币 1 1 0 , 8 2 2 . 0 8 元 , 合 计 人 民 币 3 6 4 , 4 8 4 , 2 9 6 . 2 7 元 。 其 中 双 盈 A 有
效 认 购 资 金 人 民 币 2 5 5 , 0 8 0 , 0 0 4 . 9 5 元 , 利 息 人 民 币 8 8 , 8 4 8 . 5 8 合 计 人 民 币 2 5 5 , 1 6 8 , 8 5 3 . 5 3 元 ,
双 盈 B 有 效 认 购 资 金 人 民 币 1 0 9 , 2 9 3 , 4 6 9 . 2 4 元 , 利 息 人 民 币 2 1 , 9 7 3 . 5 0 元 合 计 人 民 币
1 0 9 , 3 1 5 , 4 4 2 . 7 4 元 ; 上 述 认 购 资 金 折 合 3 6 4 , 4 8 4 , 2 9 6 . 2 7 份 基 金 份 额 。 其 中 : 双 盈 A 为
2 5 5 , 1 6 8 , 8 5 3 . 5 3 份 ; 双 盈 B 为 1 0 9 , 3 1 5 , 4 4 2 . 7 4 份 。 有 效 认 购 户 数 为 7 , 4 8 0 户 , 其 中 双 盈 A 认 购 户
数 7 , 4 4 5 户 , 双 盈 B 认 购 户 数 3 5 户 。 与 上 述 投 入 的 资 金 相 关 的 资 产 总 额 为 货 币 资 金 人 民 币
3 6 4 , 4 8 4 , 2 9 6 . 2 7 元 。 上 述 募 集 资 金 已 由 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 验 证 , 并 出 具 了 K P M G - B ( 2 0 1 2 ) C R
N o . 0 0 3 3 号 验 资 报 告 。 根 据 《 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 , 本 基 金 的 封 闭 期 于 基
金 合 同 生 效 日 后 三 年 即 2 0 1 5 年 4 月 1 3 日 到 期 。 本 基 金 管 理 人 于 2 0 1 5 年 4 月 1 5 日 发 布 《 信 诚 双
盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 份 额 转 换 结 果 的 公 告 》 , 本 基 金 于 2 0 1 5 年 4 月 1 3 日 进 行 基 金 份 额 权 益
登 记 , 双 盈 B 于 2 0 1 5 年 4 月 1 3 日 终 止 上 市 。 本 基 金 在 封 闭 期 届 满 后 , 按 照 基 金 合 同 在 封 闭 期 内 的
资 产 及 收 益 的 分 配 约 定 分 别 对 双 盈 A 份 额 和 双 盈 B 份 额 计 算 封 闭 期 末 基 金 份 额 净 值 , 并 以 各 自 的 份
额 净 值 为 基 础 , 按 照 本 基 金 的 基 金 份 额 净 值 转 换 为 同 一 上 市 开 放 式 基 金 ( L O F ) 的 份 额 。 基 金 份 额 转
换 完 成 后 , 本 基 金 更 名 为 “ 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) ” 。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 、 《 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
1 9
基 金 合 同 》 和 《 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 的 有 关 规 定 , 本 基 金 的 投 资 范 围 为
具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 , 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票 ( 含 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监
会 核 准 上 市 的 股 票 ) 、 债 券 、 货 币 市 场 工 具 、 银 行 定 期 存 款 、 中 期 票 据 、 权 证 、 资 产 支 持 证 券 及 法
律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 。 如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其
他 品 种 , 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 , 可 以 将 其 纳 入 投 资 范 围 。 本 基 金 投 资 于 固 定 收 益 类 证 券
( 包 括 国 债 、 央 行 票 据 、 金 融 债 、 地 方 政 府 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 短 期 融 资 券 、 资 产 支 持 证 券 、 可
转 换 债 券 ( 含 分 离 交 易 可 转 债 ) 、 回 购 、 银 行 定 期 存 款 、 中 期 票 据 等 ) 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % 。
其 中 , 转 换 后 的 “ 信 诚 信 用 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) ” 投 资 于 金 融 债 ( 不 包 括 政 策 性 金 融
债 ) 、 企 业 债 、 公 司 债 、 短 期 融 资 券 、 资 产 支 持 证 券 、 可 转 换 债 券 等 非 国 家 信 用 的 固 定 收 益 类 证 券
的 比 例 不 低 于 固 定 收 益 类 证 券 的 8 0 % 。 本 基 金 可 以 参 与 一 级 市 场 新 股 申 购 和 增 发 新 股 申 购 , 但 不 直
接 从 二 级 市 场 买 入 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产 。 本 基 金 投 资 于 权 益 类 资 产 ( 包 括 股 票 、 权 证 等 ) 的 比
例 不 高 于 基 金 资 产 的 2 0 % , 其 中 持 有 的 全 部 权 证 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 3 % 。 本 基 金 投 资 于 现
金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。 当 法 律 法 规 的 相 关 规 定 变
更 时 , 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 可 对 上 述 资 产 配 置 比 例 进 行 适 当 调 整 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 标
准 为 中 证 综 合 债 指 数 收 益 率 。 根 据 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》 , 本 基 金 定 期 报 告 在 公 开
披 露 的 第 二 个 工 作 日 , 报 中 国 证 监 会 和 基 金 管 理 人 主 要 办 公 场 所 所 在 地 中 国 证 监 会 派 出 机 构 备 案 。
7 . 4 . 2 会 计 报 表 的 编 制 基 础
本 基 金 以 持 续 经 营 为 基 础 。 本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 ( 以 下 简 称 “ 财 政 部 ” ) 颁
布 的 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 同 时 亦 按 照 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3
号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 以 及 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 于 2 0 1 2 年 1 1 月 1 6 日 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 编 制 财 务 报 表 。
7 . 4 . 3 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明
本 财 务 报 表 符 合 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 的 财 务 状 况 、
经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。 此 外 本 财 务 报 表 同 时 符 合 如 财 务 报 表 附 注 7 . 4 . 2 所 列 示 的 其 他 有
关 规 定 的 要 求 。
7 . 4 . 4 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计
7 . 4 . 4 . 1 会 计 年 度
本 基 金 的 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记 账 本 位 币
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7 . 4 . 4 . 3 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类
金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 按 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动
计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 贷 款 和 应 收 款 项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 本 基 金 持 有 的 股 票
投 资 、 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 资 产 划
分 为 贷 款 和 应 收 款 项 , 暂 无 金 融 资 产 划 分 为 可 供 出 售 金 融 资 产 或 持 有 至 到 期 投 资 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的
金 融 资 产 外 , 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 。 衍
生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 。
金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 按 承 担 负 债 的 目 的 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负
债 及 其 他 金 融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 除 衍 生
工 具 所 产 生 的 金 融 负 债 外 , 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 中 以 交
易 性 金 融 负 债 列 示 。 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 负 债 列 示 。
7 . 4 . 4 . 4 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 、 后 续 计 量 和 终 止 确 认
金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 本 基 金 成 为 相 关 金 融 工 具 合 同 条 款 的 一 方 时 , 于 资 产 负 债 表 内 确 认 。 在 初 始
确 认 时 , 金 融 资 产 及 金 融 负 债 均 以 公 允 价 值 计 量 。 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
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产 或 金 融 负 债 , 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 , 相 关 交 易 费 用 计
入 初 始 确 认 金 额 。 初 始 确 认 后 , 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 后 续 计 量 如 下 : - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当
期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ) 本 基 金 持 有 为 了 近 期 内 出 售 或 回 购 的
金 融 资 产 和 金 融 负 债 及 衍 生 工 具 属 于 此 类 。 初 始 确 认 后 , 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融
资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 , 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 。
- 应 收 款 项
应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。 初 始 确 认 后 , 应 收
款 项 以 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 计 量 。
- 其 他 金 融 负 债
其 他 金 融 负 债 是 的 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 或 将 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 时 , 本 基 金 终 止 确
认 该 金 融 资 产 。 指 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 外 的 金 融 负 债 。 初 始 确 认 后 ,
采 用 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 计 量 。
当 收 取 某 项 金 融 资 产
金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 , 本 基 金 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :
- 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值
- 因 转 移 而 收 到 的 对 价
金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 , 本 基 金 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 。
7 . 4 . 4 . 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则
除 特 别 声 明 外 , 本 基 金 按 下 述 原 则 计 量 公 允 价 值 : 公 允 价 值 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交
易 中 , 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 。 本 基 金 估 计 公 允 价 值 时 , 考 虑 市 场 参
与 者 在 计 量 日 对 相 关 资 产 或 负 债 进 行 定 价 时 考 虑 的 特 征 ( 包 括 资 产 状 况 及 所 在 位 置 、 对 资 产 出 售 或 者 使
用 的 限 制 等 ) , 并 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 。 存 在 活 跃
市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 交 易 , 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未
发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 , 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公
允 价 值 。 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 , 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发
行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 , 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素 , 调 整 最 近 交
易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 。 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 , 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易
价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行
的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 、 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定
价 模 型 等 。 采 用 估 值 技 术 时 , 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数 , 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参 数 。
7 . 4 . 4 . 6 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销
金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示 , 没 有 相 互 抵 销 。 但 是 , 同 时 满 足 下 列 条 件 的 , 以 相 互
抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 : - 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利 , 且 该 种 法 定 权 利 是 当 前
可 执 行 的 ; - 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 , 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 。
7 . 4 . 4 . 7 实 收 基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 基 金 份 额
拆 分 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 拆 分 日 根 据 拆 分 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 拆 分 比 例 计 算 认 列 。
由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎
回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 .
7 . 4 . 4 . 8 损 益 平 准 金
损 益 平 准 金 核 算 在 基 金 份 额 发 生 变 动 时 , 申 购 、 赎 回 、 转 入 、 转 出 及 红 利 再 投 资 等 款 项 中 包 含 的 未
分 配 利 润 和 公 允 价 值 变 动 损 益 , 包 括 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 。 已 实 现 损 益 平 准 金 指 根 据
交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 损
益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
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的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 进 行 确 认 和 计 量 , 并 于 期 末 全 额 转 入 “ 未 分 配
利 润 / ( 累 计 亏 损 ) ” 。
7 . 4 . 4 . 9 收 入 / ( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量
收 入 是 本 基 金 在 日 常 活 动 中 形 成 的 、 会 导 致 所 有 者 权 益 增 加 且 与 所 有 者 投 入 资 本 无 关 的 经 济 利 益 的
总 流 入 。 收 入 在 其 金 额 及 相 关 成 本 能 够 可 靠 计 量 、 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 基 金 、 并 且 同 时 满 足 以
下 不 同 类 型 收 入 的 其 他 确 认 条 件 时 , 予 以 确 认 。 股 票 投 资 收 益 、 债 券 投 资 收 益 和 衍 生 工 具 收 益 按 相 关 金
融 资 产 于 处 置 日 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 确 认 。 股 利 收 益 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣
除 应 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 。 债 券 利 息 收 入 按 债 券 投 资 的 票 面 价 值 与 票 面 利
率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 发 行 债 券 的 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 ( 适 用 于 企 业 债 和 可 转 债 等 ) 后 的 净 额 确
认 , 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 。 贴 息 债 视 同 到 期 一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债 , 根 据 其 发 行 价 、 到 期 价 和
发 行 期 限 按 直 线 法 推 算 内 含 票 面 利 率 后 , 逐 日 计 提 利 息 收 入 。 如 票 面 利 率 与 实 际 利 率 出 现 重 大 差 异 , 按 实
际 利 率 计 算 利 息 收 入 。 利 息 收 入 是 按 借 出 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 。 买 入 返 售 金 融 资 产 收
入 按 到 期 应 收 或 实 际 收 到 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额 , 在 回 购 期 内 按 实 际 利 率 法 逐 日 确 认 , 直 线 法 与
实 际 利 率 法 确 定 的 收 入 差 异 较 小 的 可 采 用 直 线 法 。 公 允 价 值 变 动 收 益 核 算 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模
式 计 量 的 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 衍 生 金 融 资 产 、 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 负 债 等 公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损 益 的 利 得 或 损 失 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费 用 的 确 认 和 计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。 本 基
金 的 交 易 费 用 于 进 行 股 票 、 债 券 、 权 证 等 交 易 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 确 认 。 本 基 金 的 利 息 支 出 按 资 金
的 本 金 和 适 用 利 率 逐 日 计 提 。 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 按 到 期 应 付 或 实 际 支 付 的 金 额 与 初 始 确 认 金
额 的 差 额 , 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 确 认 , 直 线 法 与 实 际 利 率 法 确 定 的 支 出 差 异 较 小 的 可 采 用 直 线
法 。 本 基 金 的 其 他 费 用 如 不 影 响 估 值 日 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 , 发 生 时 直 接 计 入 基 金 损 益 ; 如 果
影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 的 , 应 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法 , 待 摊 或 预 提 计 入 基 金 损 益 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基 金 的 收 益 分 配 政 策
本 基 金 的 收 益 分 配 原 则 如 下 : 场 外 转 入 或 申 购 的 基 金 份 额 , 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按
除 权 后 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 人 不 选 择 , 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是
现 金 分 红 ; 投 资 人 在 不 同 销 售 机 构 的 不 同 交 易 账 户 可 选 择 不 同 的 分 红 方 式 , 如 投 资 人 在 某 一 销 售 机 构 交
易 账 户 不 选 择 收 益 分 配 方 式 , 则 按 默 认 的 收 益 分 配 方 式 处 理 ; 场 内 转 入 、 申 购 和 上 市 交 易 的 基 金 份 额 的 分
红 方 式 为 现 金 分 红 , 投 资 人 不 能 选 择 其 他 的 分 红 方 式 , 具 体 收 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易
所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 相 关 规 定 ; 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ; 基 金 收 益 分 配 基 准 日
的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 , 基 金 收 益 分 配 基 准 日 即 期 末 可 供 分
配 利 润 计 算 截 止 日 ; 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 , 基 金 收 益 分 配 每 年 至 多 1 2 次 ; 每 次 基 金 收 益 分
配 比 例 不 得 低 于 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 2 0 % 。 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 指 收 益 分 配 基 准
日 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 收 益 的 孰 低 数 为 准 。 基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基
准 日 的 时 间 不 超 过 1 5 个 工 作 日 。
7 . 4 . 4 . 1 2 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 等 情
况 , 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 0 8 ] 3 8 号 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》, 根
据 具 体 情 况 采 用 《 关 于 发 布 中 基 协 ( A M A C ) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 》 提 供 的 指 数 收 益 法 、 市 盈 率 法 、
现 金 流 量 折 现 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 , 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字
[ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 ( 以 下
简 称 “ 《 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 的 通 知 》 ” ) , 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌
的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 , 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股
票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ; 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
2 2
始 投 资 成 本 , 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 所 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 所 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的
一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。 根 据 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2 0 1 5 年 1 季 度 固 定 收
益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 ( 以 下 简 称 “ 估 值 处 理 标 准 ” ) , 在 上 海 证 券 交 易 所 、 深 圳 证 券 交 易 所 及 银 行 间
同 业 市 场 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 估 值 处 理 标 准 另 有 规 定 的 除 外 ) , 采 用 第 三 方 估 值 机 构 提
供 的 价 格 数 据 进 行 估 值 。
7 . 4 . 5 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明
7 . 4 . 5 . 1 会 计 政 策 变 更 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会 计 估 计 变 更 的 说 明
本 基 金 在 报 告 期 内 未 发 生 重 大 会 计 估 计 变 更 。
7 . 4 . 5 . 3 差 错 更 正 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 无 差 错 事 项 。
7 . 4 . 6 税 项
根 据 财 税 字 [ 1 9 9 8 ] 5 5 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 字
[ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号 文 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 文 《 关 于 证 券 投 资
基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 2 ] 8 5 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 、 证 监 会 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红
利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 5 ] 1 0 1 号 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 、 证 监 会 关 于
上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 5 ] 1 0 3 号 文 《 关 于 股 权 分 置 试 点
改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 》 、 上 证 交 字 [ 2 0 0 8 ] 1 6 号 《 关 于 做 好 调 整 证 券 交 易 印 花 税 税 率 相 关 工 作 的
通 知 》 及 深 圳 证 券 交 易 所 于 2 0 0 8 年 9 月 1 8 日 发 布 的 《 深 圳 证 券 交 易 所 关 于 做 好 证 券 交 易 印 花 税 征 收 方
式 调 整 工 作 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、
财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ]
1 4 0 号 文 《 关 于 明 确 金 融 、 房 地 产 开 发 、 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 文 《 关
于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 5 ] 1 2 5 号 文 《 关 于 内 地 与 香 港 基 金 互 认 有 关
税 收 政 策 的 通 知 》 及 其 他 相 关 税 务 法 规 和 实 务 操 作 , 本 基 金 适 用 的 主 要 税 项 列 示 如 下 :
( 1 ) 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 , 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围 , 不 征 收 营 业 税 。
( 2 ) 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 暂 免 征 收 营 业 税 和 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 对 价 , 暂 免 征 收
印 花 税 、 企 业 所 得 税 和 个 人 所 得 税 。
( 4 ) 对 基 金 取 得 的 股 票 的 股 息 、 红 利 收 入 , 债 券 的 利 息 收 入 , 由 上 市 公 司 、 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付
上 述 收 入 时 代 扣 代 缴 2 0 % 的 个 人 所 得 税 。 自 2 0 1 3 年 1 月 1 日 起 , 对 所 取 得 的 股 息 红 利 收 入 根 据 持 股 期 限
差 别 化 计 算 个 人 所 得 税 的 应 纳 税 所 得 额 : 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的 , 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入
应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的 , 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1
年 的 , 股 权 登 记 日 为 自 2 0 1 3 年 1 月 1 日 起 至 2 0 1 5 年 9 月 7 日 期 间 的 , 暂 减 按 2 5 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 , 股
权 登 记 日 在 2 0 1 5 年 9 月 8 日 及 以 后 的 , 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。 上 述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人 所
得 税 。
( 5 ) 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 , 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。
( 6 ) 对 投 资 者 ( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者 ) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入 , 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企 业 所 得 税 。
( 7 ) 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 , 在 全 国 范 围 内 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 ( 以 下 称 营 改 增 ) 试 点 , 建 筑 业 、 房
地 产 业 、 金 融 业 、 生 活 服 务 业 等 全 部 营 业 税 纳 税 人 , 纳 入 试 点 范 围 , 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 。
证 券 投 资 基 金 ( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 , 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ) 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 收 入 免 征
增 值 税 。
对 香 港 市 场 投 资 者 ( 包 括 单 位 和 个 人 ) 通 过 基 金 互 认 买 卖 内 地 基 金 份 额 免 征 增 值 税 。
2 0 1 7 年 7 月 1 日 ( 含 ) 以 后 , 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
2 3
纳 税 人 , 按 照 现 行 规 定 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 7 年 7 月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ,
未 缴 纳 增 值 税 的 , 不 再 缴 纳 ; 已 缴 纳 增 值 税 的 , 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中
抵 减 。 因 此 , 截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 没 有 计 提 有 关 增 值 税 费 用 。
7 . 4 . 7 重 要 财 务 报 表 项 目 的 说 明
7 . 4 . 7 . 1 银 行 存 款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 5 8 , 1 9 2 , 1 1 0 . 7 0 1 , 0 6 1 , 2 7 9 . 3 2
定 期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期 限 1 - 3 个 月 - -
其 他 存 款 - -
合 计 5 8 , 1 9 2 , 1 1 0 . 7 0 1 , 0 6 1 , 2 7 9 . 3 2
7 . 4 . 7 . 2 交 易 性 金 融 资 产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄
金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市
场
1 7 2 , 4 0 6 , 1 0 4 . 9 1 1 7 1 , 9 8 3 , 9 9 7 . 8 0 - 4 2 2 , 1 0 7 . 1 1
银 行 间 市
场
2 , 3 5 8 , 6 0 9 , 4 3 8 . 6 7 2 , 3 5 8 , 7 9 7 , 0 0 0 . 0 0 1 8 7 , 5 6 1 . 3 3
合 计 2 , 5 3 1 , 0 1 5 , 5 4 3 . 5 8 2 , 5 3 0 , 7 8 0 , 9 9 7 . 8 0 - 2 3 4 , 5 4 5 . 7 8
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 2 , 5 3 1 , 0 1 5 , 5 4 3 . 5 8 2 , 5 3 0 , 7 8 0 , 9 9 7 . 8 0 - 2 3 4 , 5 4 5 . 7 8
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄
金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市
场
1 3 8 , 0 2 4 , 2 4 3 . 6 5 1 4 1 , 3 5 4 , 1 7 7 . 0 0 3 , 3 2 9 , 9 3 3 . 3 5
银 行 间 市
场
2 0 , 0 4 1 , 8 6 0 . 0 0 2 0 , 2 6 0 , 0 0 0 . 0 0 2 1 8 , 1 4 0 . 0 0
合 计 1 5 8 , 0 6 6 , 1 0 3 . 6 5 1 6 1 , 6 1 4 , 1 7 7 . 0 0 3 , 5 4 8 , 0 7 3 . 3 5
资 产 支 持 证 券 - - -信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
2 4
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 1 5 8 , 0 6 6 , 1 0 3 . 6 5 1 6 1 , 6 1 4 , 1 7 7 . 0 0 3 , 5 4 8 , 0 7 3 . 3 5
7 . 4 . 7 . 3 衍 生 金 融 资 产 / 负 债
本 基 金 于 本 报 告 期 末 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 持 有 任 何 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 。
7 . 4 . 7 . 4 买 入 返 售 金 融 资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期 末 余 额
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 : 买 断 式 逆 回 购
R 0 0 0 6 1 5 0 , 0 0 0 , 4 2 5 . 0 0 -
R 0 0 1 4 1 0 0 , 0 3 5 , 2 7 0 . 0 5 -
R 0 0 0 4 5 0 , 6 0 0 , 1 9 5 . 9 0 -
合 计 3 0 0 , 6 3 5 , 8 9 0 . 9 5 -
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期 末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券
本 基 金 于 本 报 告 期 末 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 持 有 任 何 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。
7 . 4 . 7 . 5 应 收 利 息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 4 2 , 4 3 9 . 5 0 3 , 6 9 1 . 2 2
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 8 2 . 0 0 6 0 3 . 7 0
应 收 债 券 利 息 3 1 , 9 4 0 , 0 0 4 . 0 3 2 , 6 5 3 , 1 5 1 . 9 3
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 1 9 5 , 3 6 7 . 7 8 -
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 0 . 3 0 2 3 . 8 0
合 计 3 2 , 1 7 7 , 8 9 3 . 6 1 2 , 6 5 7 , 4 7 0 . 6 5
注 ： 其 他 指 应 收 结 算 保 证 金 利 息 。
7 . 4 . 7 . 6 其 他 资 产
本 基 金 于 本 报 告 期 末 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 持 有 任 何 其 他 资 产 。
7 . 4 . 7 . 7 应 付 交 易 费 用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 - -
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 3 0 , 8 2 6 . 7 9 5 2 5 . 0 0
合 计 3 0 , 8 2 6 . 7 9 5 2 5 . 0 0信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
2 5
7 . 4 . 7 . 8 其 他 负 债
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 0 . 4 4 -
预 提 审 计 费 3 0 , 0 0 0 . 0 0 5 0 , 0 0 0 . 0 0
预 提 信 息 披 露 费 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 5 3 0 , 0 0 0 . 4 4 4 5 0 , 0 0 0 . 0 0
7 . 4 . 7 . 9 实 收 基 金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
上 年 度 末 1 1 5 , 2 2 5 , 5 0 4 . 8 4 6 9 , 5 1 7 , 7 9 7 . 8 5
本 期 申 购 6 , 3 3 1 , 6 1 9 , 1 8 5 . 6 9 3 , 8 2 0 , 3 0 4 , 0 6 2 . 3 3
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 2 , 5 1 4 , 6 8 4 , 3 7 9 . 9 5 - 1 , 5 1 7 , 0 9 2 , 0 1 8 . 5 3
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 调 整 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
本 期 末 3 , 9 3 2 , 1 6 0 , 3 1 0 . 5 8 2 , 3 7 2 , 7 2 9 , 8 4 1 . 6 5
注 ： 此 处 申 购 含 转 换 入 份 额 , 赎 回 含 转 换 出 份 额 。
7 . 4 . 7 . 1 0 未 分 配 利 润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 6 0 , 5 3 4 , 2 2 2 . 1 6 - 3 , 2 8 9 , 8 3 7 . 6 5 5 7 , 2 4 4 , 3 8 4 . 5 1
本 期 利 润 1 3 , 0 1 3 , 7 5 1 . 0 4 - 3 , 7 8 2 , 6 1 9 . 1 3 9 , 2 3 1 , 1 3 1 . 9 1
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 变 动 数
3 , 2 5 7 , 5 8 1 , 6 0 4 . 9 3 - 2 1 5 , 4 7 4 , 2 8 4 . 1 0 3 , 0 4 2 , 1 0 7 , 3 2 0 . 8 3
其 中 ： 基 金 申 购 款 3 , 7 5 9 , 8 8 7 , 4 6 1 . 7 5 - 3 5 6 , 6 5 9 , 8 0 9 . 2 8 3 , 4 0 3 , 2 2 7 , 6 5 2 . 4 7
基 金 赎 回 款 - 5 0 2 , 3 0 5 , 8 5 6 . 8 2 1 4 1 , 1 8 5 , 5 2 5 . 1 8 - 3 6 1 , 1 2 0 , 3 3 1 . 6 4
本 期 已 分 配 利 润 - 2 , 5 6 2 , 2 4 3 , 5 4 9 . 0 5 - - 2 , 5 6 2 , 2 4 3 , 5 4 9 . 0 5
本 期 末 7 6 8 , 8 8 6 , 0 2 9 . 0 8 - 2 2 2 , 5 4 6 , 7 4 0 . 8 8 5 4 6 , 3 3 9 , 2 8 8 . 2 0
7 . 4 . 7 . 1 1 存 款 利 息 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 利 息 收 入 5 8 9 , 0 0 1 . 7 1 4 2 , 0 5 5 . 6 0信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
2 6
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 9 6 4 , 4 4 4 . 4 5 -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 1 7 , 9 9 6 . 5 5 3 3 , 1 4 6 . 6 5
其 他 2 5 4 , 6 8 3 . 6 4 9 8 0 . 1 3
合 计 1 , 8 2 6 , 1 2 6 . 3 5 7 6 , 1 8 2 . 3 8
注 ： 其 他 包 括 直 销 申 购 款 利 息 收 入 、 结 算 保 证 金 利 息 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 2 股 票 投 资 收 益
7 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股 票 投 资 收 益 — — 买 卖 股 票 差 价 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 - 4 0 , 6 3 8 , 9 6 4 . 0 5
减 ： 卖 出 股 票 成 本 总 额 - 4 1 , 6 8 7 , 8 1 4 . 7 4
买 卖 股 票 差 价 收 入 - - 1 , 0 4 8 , 8 5 0 . 6 9
7 . 4 . 7 . 1 3 债 券 投 资 收 益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 1 债 券 投 资 收 益 项 目 构 成
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
债 券 投 资 收 益 — — 买 卖 债 券 （ 、 债
转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 差 价 收 入
1 , 1 6 1 , 5 5 7 . 1 3 1 7 , 5 9 0 , 2 1 8 . 6 4
债 券 投 资 收 益 — — 赎 回 差 价 收 入 - -
债 券 投 资 收 益 — — 申 购 差 价 收 入 - -
合 计 1 , 1 6 1 , 5 5 7 . 1 3 1 7 , 5 9 0 , 2 1 8 . 6 4
7 . 4 . 7 . 1 3 . 2 债 券 投 资 收 益 — — 买 卖 债 券 差 价 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付 ） 成 交 总 额
9 2 2 , 7 8 1 , 0 3 8 . 4 9 2 3 2 , 9 9 8 , 4 8 7 . 3 3
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期 兑 付 ） 成 本 总 额
9 0 9 , 2 9 7 , 8 8 3 . 2 9 2 1 0 , 4 8 7 , 2 4 9 . 1 4
减 ： 应 收 利 息 总 额 1 2 , 3 2 1 , 5 9 8 . 0 7 4 , 9 2 1 , 0 1 9 . 5 5
买 卖 债 券 差 价 收 入 1 , 1 6 1 , 5 5 7 . 1 3 1 7 , 5 9 0 , 2 1 8 . 6 4
7 . 4 . 7 . 1 3 . 3 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益
本 基 金 于 本 报 告 期 末 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 贵 金 属 投 资 收 益信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
2 7
7 . 4 . 7 . 1 4 . 1 贵 金 属 投 资 收 益 项 目 构 成
本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 贵 金 属 投 资 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 2 贵 金 属 投 资 收 益 — — 买 卖 贵 金 属 差 价 收 入
本 基 金 在 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 进 行 贵 金 属 投 资 。
7 . 4 . 7 . 1 5 衍 生 工 具 收 益
7 . 4 . 7 . 1 5 . 1 衍 生 工 具 收 益 — — 买 卖 权 证 差 价 收 入
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 衍 生 工 具 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 5 . 2 衍 生 工 具 收 益 — — 其 他 投 资 收 益
7 . 4 . 7 . 1 6 股 利 收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - 9 4 , 1 6 9 . 3 0
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - -
合 计 - 9 4 , 1 6 9 . 3 0
7 . 4 . 7 . 1 7 公 允 价 值 变 动 收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生
效 日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 - 3 , 7 8 2 , 6 1 9 . 1 3 - 2 , 6 9 8 , 4 7 9 . 9 5
— — 股 票 投 资 - - 1 , 1 4 5 , 9 2 1 . 1 0
— — 债 券 投 资 - 3 , 7 8 2 , 6 1 9 . 1 3 - 1 , 5 5 2 , 5 5 8 . 8 5
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 基 金 投 资 - -
— — 贵 金 属 投 资 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
合 计 - 3 , 7 8 2 , 6 1 9 . 1 3 - 2 , 6 9 8 , 4 7 9 . 9 5
7 . 4 . 7 . 1 8 其 他 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
基 金 赎 回 费 收 入 4 6 6 , 6 4 7 . 3 5 2 7 , 8 2 3 . 5 1
合 计 4 6 6 , 6 4 7 . 3 5 2 7 , 8 2 3 . 5 1
注 ： 本 基 金 赎 回 费 和 转 换 费 的 2 5 % 归 入 基 金 资 产 。
7 . 4 . 7 . 1 9 交 易 费 用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 本 期 上 年 度 可 比 期 间信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
2 8
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 4 2 2 . 7 7 8 4 , 3 2 2 . 9 8
银 行 间 市 场 交 易 费 用 1 5 , 4 7 5 . 0 0 1 , 2 0 0 . 0 0
合 计 1 5 , 8 9 7 . 7 7 8 5 , 5 2 2 . 9 8
7 . 4 . 7 . 2 0 其 他 费 用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 3 0 , 0 0 0 . 0 0 3 5 , 8 9 0 . 0 3
信 息 披 露 费 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 1 5 , 3 4 3 . 2 7
银 行 费 用 1 2 , 7 2 0 . 3 5 4 , 0 6 0 . 7 5
债 券 账 户 维 护 费 3 6 , 0 0 0 . 0 0 2 7 , 0 0 0 . 0 0
基 金 上 市 费 6 0 , 0 0 0 . 0 0 4 5 , 0 0 0 . 0 0
上 清 所 C F C A 数 字 证 书 服 务 费 - -
其 他 - -
合 计 4 3 8 , 7 2 0 . 3 5 3 2 7 , 2 9 4 . 0 5
7 . 4 . 8 或 有 事 项 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明
7 . 4 . 8 . 1 或 有 事 项
截 至 本 报 告 期 末 , 本 基 金 未 发 生 需 要 披 露 的 或 有 事 项 。
7 . 4 . 8 . 2 资 产 负 债 表 日 后 事 项
截 至 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日 , 本 基 金 未 发 生 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
7 . 4 . 9 关 联 方 关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 银 行 ” ) 基 金 托 管 人
中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 基 金 管 理 人 的 中 方 股 东
英 国 保 诚 集 团 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 外 方 股 东
中 新 苏 州 工 业 园 区 创 业 投 资 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 中 方 股 东
信 诚 人 寿 保 险 有 限 公 司 基 金 管 理 人 主 要 股 东 控 制 的 机 构
中 信 信 诚 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 出 资 成 立 的 子 公 司
7 . 4 . 1 0 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易
下 述 关 联 交 易 均 根 据 正 常 的 商 业 交 易 条 件 进 行 , 并 以 一 般 交 易 价 格 为 定 价 基 础 。
7 . 4 . 1 0 . 1 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股 票 交 易
本 基 金 在 本 年 度 及 上 年 度 可 比 期 间 均 没 有 通 过 关 联 方 的 交 易 单 元 进 行 过 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 应 支 付 关 联 方 的 佣 金
7 . 4 . 1 0 . 2 关 联 方 报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基 金 管 理 费
单 位 ： 人 民 币 元信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
2 9
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生
效 日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 3 , 6 6 0 , 1 1 2 . 4 2 7 2 6 , 8 5 1 . 1 8
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 2 1 8 , 0 0 8 . 2 7 1 4 0 , 4 7 7 . 2 4
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 7 0 % 的 年 费
率 每 日 计 提 , 逐 日 累 计 至 每 月 月 底 , 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为 :
日 基 金 管 理 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 7 0 % / 当 年 天 数
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基 金 托 管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生
效 日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 1 , 0 4 5 , 7 4 6 . 4 5 2 0 7 , 6 7 1 . 7 9
注 ： 支 付 基 金 托 管 人 中 国 银 行 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 2 0 % 的 年 费 率 每 日 计 提 , 逐 日
累 计 至 每 月 月 底 , 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为 :
日 基 金 托 管 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 2 0 % / 当 年 天 数
7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销 售 服 务 费
7 . 4 . 1 0 . 3 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易
本 基 金 在 本 年 度 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 4 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况
份 额 单 位 ： 份
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生
效 日 ) 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 2 年 4 月 1 3
日 ) 持 有 的 基 金 份 额
- -
报 告 期 初 持 有 的 基 金 份 额 - 3 0 , 0 0 1 , 6 0 0 . 0 0
报 告 期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 - -
报 告 期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - 2 6 , 6 9 3 , 9 2 9 . 7 8
减 ： 报 告 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 - 5 6 , 6 9 5 , 5 2 9 . 7 8
报 告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 - -
报 告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金
总 份 额 比 例
- -
基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况
1 、 本 基 金 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 它 关 联 方 在 本 期 末 及 上 年 度 末 未 持 有 本 基 金 。
2 、 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
3 0
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中 国 银 行 5 8 , 1 9 2 , 1 1 0 . 7 0 5 8 9 , 0 0 1 . 7 1 1 , 0 6 1 , 2 7 9 . 3 2 4 2 , 0 5 5 . 6 0
注 ： 本 基 金 通 过 “ 中 国 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户 ” 转 存 于 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司 的 结 算 备 付 金 , 于 本 报 告 期 末 的 相 关 余 额 为 人 民 币 1 8 2 , 3 0 1 . 1 8 元 。 ( 上 年 度 末 余 额 : 人 民 币
1 , 3 4 1 , 6 5 5 . 5 0 元 ) 。
7 . 4 . 1 0 . 6 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况
本 基 金 在 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 在 承 销 期 内 购 入 过 由 关 联 方 承 销 的 证 券 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其 它 关 联 交 易 事 项 的 说 明
7 . 4 . 1 1 利 润 分 配 情 况
单 位 ： 人 民 币 元
序 号
权 益
登 记 日
场 内 除 息
日
除 息 日
每 1 0 份
基 金 份 额
分 红 数
现 金 形 式
发 放 总 额
再 投 资 形 式
发 放 总 额
本 期 利 润 分 配
合 计
备 注
1 2 0 1 6 - 1 1 - 2 5 - 2 0 1 6 - 1 1 - 2 5 4 . 0 0 0 2 , 5 6 1 , 3 7 6 , 2 4 2 . 1 4 8 6 7 , 3 0 6 . 9 1 2 , 5 6 2 , 2 4 3 , 5 4 9 . 0 5 -
合 计 4 . 0 0 0 2 , 5 6 1 , 3 7 6 , 2 4 2 . 1 4 8 6 7 , 3 0 6 . 9 1 2 , 5 6 2 , 2 4 3 , 5 4 9 . 0 5 -
7 . 4 . 1 2 期 末 （ 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ） 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 因 认 购 新 发 / 增 发 而 于 期 末 处 于 流 通 受 限 的 证 券 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 投 资 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购
于 本 报 告 期 末 , 本 基 金 未 持 有 银 行 间 市 场 因 正 回 购 交 易 而 作 为 抵 押 的 债 券 。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购
于 本 报 告 期 末 , 本 基 金 未 持 有 交 易 所 市 场 因 正 回 购 交 易 而 作 为 抵 押 的 债 券 。
7 . 4 . 1 3 金 融 工 具 风 险 及 管 理
7 . 4 . 1 3 . 1 风 险 管 理 政 策 和 组 织 架 构
本 基 金 金 融 工 具 的 风 险 主 要 包 括 : 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 、 市 场 风 险 。
本 基 金 管 理 人 制 定 了 政 策 和 程 序 来 识 别 及 分 析 这 些 风 险 , 并 设 定 适 当 的 风 险 限 额 及 内 部 控 制 流 程 ,
通 过 可 靠 的 管 理 及 信 息 系 统 持 续 监 控 上 述 各 类 风 险 。
本 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 的 建 设 , 在 董 事 会 下 设 立 风 控 与 审 计 委 员 会 , 负 责 制 定 风 险 管
理 的 宏 观 政 策 , 设 定 最 高 风 险 承 受 度 以 及 审 议 批 准 防 范 风 险 和 内 部 控 制 的 政 策 等 ; 在 管 理 层 层 面 设 立 风
险 管 理 委 员 会 , 实 施 董 事 会 风 控 与 审 计 委 员 会 制 定 的 各 项 风 险 管 理 和 内 部 控 制 政 策 ; 在 业 务 操 作 层 面 风
险 管 理 职 责 主 要 由 监 察 稽 核 部 和 风 险 管 理 人 员 负 责 , 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风 险 管 理 以 及 进 行 投
资 风 险 分 析 与 绩 效 评 估 。 监 察 稽 核 部 和 风 险 管 理 人 员 对 公 司 首 席 执 行 官 负 责 , 其 中 监 察 稽 核 部 还 须 向 督
察 长 报 告 工 作 。
本 基 金 管 理 人 建 立 了 以 风 险 管 理 委 员 会 为 核 心 的 、 由 督 察 长 、 风 险 管 理 委 员 会 、 监 察 稽 核 部 和 相 关
业 务 部 门 构 成 的 风 险 管 理 架 构 体 系 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信 用 风 险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 , 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违
约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管
行 中 国 银 行 , 因 而 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 , 通 过 对
投 资 品 种 和 证 券 发 行 人 进 行 信 用 等 级 评 估 来 控 制 信 用 风 险 , 本 基 金 均 投 资 于 具 有 良 好 信 用 等 级 的 证 券 ,信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
3 1
且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。
本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % , 且 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管
理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 , 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 , 因 此 违
约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 ; 本 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 , 以 控 制 相
应 的 信 用 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 3 流 动 性 风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 与 可 能 遭 受 的 损 失 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面
来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的
情 况 下 以 合 理 的 价 格 变 现 , 另 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 。
本 基 金 管 理 人 每 日 预 测 本 基 金 的 流 动 性 需 求 , 并 同 时 通 过 独 立 的 风 险 管 理 人 员 设 定 流 动 性 比 例 要 求 ,
对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 , 本 基 金 管 理 人 对 流 通 受 限 证 券 的 投 资 交 易 进 行 限 制 和 控 制 , 对 缺
乏 流 动 性 的 证 券 投 资 比 率 事 先 确 定 最 高 上 限 , 控 制 基 金 的 流 动 性 结 构 ; 加 强 对 投 资 组 合 变 现 周 期 和 冲 击
成 本 的 定 量 分 析 , 定 期 揭 示 基 金 的 流 动 性 风 险 ; 通 过 分 散 投 资 降 低 基 金 财 产 的 非 系 统 性 风 险 , 保 持 基 金 组
合 良 好 的 流 动 性 。 本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 , 其 余 亦 可 于 银 行 间 同 业 市 场 交 易 , 均 能 及 时
变 现 。 此 外 , 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 , 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金
持 有 的 债 券 资 产 的 公 允 价 值 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 , 本 基 金 管 理 人 根 据 申 购 赎 回 变 动 情 况 , 制 定 现 金 头 寸 预 测 表 , 及 时
采 取 措 施 满 足 流 动 性 需 要 ; 分 析 基 金 持 有 人 结 构 , 加 强 与 主 要 持 有 机 构 的 沟 通 , 及 时 揭 示 可 能 的 赎 回 需 求 ;
按 照 有 关 法 律 法 规 规 定 应 对 固 定 赎 回 , 并 进 行 适 当 报 告 和 披 露 ; 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 , 约 定
在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 , 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 , 有 效 保 障 基 金 持 有 人
利 益 。
本 基 金 所 持 有 的 全 部 金 融 负 债 无 固 定 到 期 日 或 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不 计 息 , 可 赎 回 基
金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 , 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 1 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 到 期 期 限 分 析
7 . 4 . 1 3 . 4 市 场 风 险
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利 率 风 险
利 率 风 险 是 指 基 金 的 财 务 状 况 和 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
本 基 金 主 要 投 资 于 交 易 所 市 场 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 证 券 , 因 此 存 在 一 定 的 利 率 风 险 。 本 基
金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 , 并 通 过 对 所 持 投 资 品 种 修 正 久 期 等 参 数
的 监 控 进 行 利 率 风 险 管 理 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利 率 风 险 敞 口
单 位 ： 人 民 币 元
本期末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
1 个月以内
1 - 3
个月
3 个月
- 1 年
1 - 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5 8 , 1 9 2 , 1 1 0 . 7 0 - - - - - 5 8 , 1 9 2 , 1 1 0 . 7 0
结算备付金 1 8 2 , 3 0 1 . 1 8 - - - - - 1 8 2 , 3 0 1 . 1 8
存出保证金 7 5 6 . 6 8 - - - - - 7 5 6 . 6 8
交易性金融资产 1 , 3 8 6 , 1 6 6 , 0 0 0 . 0 0 5 5 3 , 1 8 6 , 4 9 4 . 0 0 5 3 3 , 6 6 5 , 2 6 9 . 8 0 4 8 , 1 7 5 , 4 6 6 . 0 0 9 , 5 8 7 , 7 6 8 . 0 0 - 2 , 5 3 0 , 7 8 0 , 9 9 7 . 8 0
买 入 返 售 金 融 资
产
3 0 0 , 6 3 5 , 8 9 0 . 9 5 - - - - - 3 0 0 , 6 3 5 , 8 9 0 . 9 5信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
3 2
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 3 2 , 1 7 7 , 8 9 3 . 6 1 3 2 , 1 7 7 , 8 9 3 . 6 1
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 1 2 , 9 3 4 . 0 1 1 2 , 9 3 4 . 0 1
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 1 , 7 4 5 , 1 7 7 , 0 5 9 . 5 1 5 5 3 , 1 8 6 , 4 9 4 . 0 0 5 3 3 , 6 6 5 , 2 6 9 . 8 0 4 8 , 1 7 5 , 4 6 6 . 0 0 9 , 5 8 7 , 7 6 8 . 0 0 3 2 , 1 9 0 , 8 2 7 . 6 2 2 , 9 2 1 , 9 8 2 , 8 8 4 . 9 3
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 1 4 , 0 5 4 . 7 9 1 4 , 0 5 4 . 7 9
应付管理人报酬 - - - - - 1 , 8 0 4 , 0 5 9 . 1 1 1 , 8 0 4 , 0 5 9 . 1 1
应付托管费 - - - - - 5 1 5 , 4 4 5 . 4 7 5 1 5 , 4 4 5 . 4 7
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 3 0 , 8 2 6 . 7 9 3 0 , 8 2 6 . 7 9
应交税费 - - - - - 1 9 , 3 6 8 . 4 8 1 9 , 3 6 8 . 4 8
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 5 3 0 , 0 0 0 . 4 4 5 3 0 , 0 0 0 . 4 4
负债总计 - - - - - 2 , 9 1 3 , 7 5 5 . 0 8 2 , 9 1 3 , 7 5 5 . 0 8
利率敏感度缺口 1 , 7 4 5 , 1 7 7 , 0 5 9 . 5 1 5 5 3 , 1 8 6 , 4 9 4 . 0 0 5 3 3 , 6 6 5 , 2 6 9 . 8 0 4 8 , 1 7 5 , 4 6 6 . 0 0 9 , 5 8 7 , 7 6 8 . 0 0 2 9 , 2 7 7 , 0 7 2 . 5 4 2 , 9 1 9 , 0 6 9 , 1 2 9 . 8 5
上年度末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
1 个月以内
1 - 3
个月
3 个月
- 1 年
1 - 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1 , 0 6 1 , 2 7 9 . 3 2 - - - - - 1 , 0 6 1 , 2 7 9 . 3 2
结算备付金 1 , 3 4 1 , 6 5 5 . 5 0 - - - - - 1 , 3 4 1 , 6 5 5 . 5 0
存出保证金 5 2 , 8 7 7 . 6 7 - - - - - 5 2 , 8 7 7 . 6 7
交易性金融资产 - 2 8 , 8 1 4 . 4 0 4 5 , 8 7 2 , 2 9 0 . 7 0 8 6 , 5 8 1 , 2 9 6 . 5 0 2 9 , 1 3 1 , 7 7 5 . 4 0 - 1 6 1 , 6 1 4 , 1 7 7 . 0 0
买 入 返 售 金 融 资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 3 1 , 9 2 3 , 8 0 3 . 5 5 3 1 , 9 2 3 , 8 0 3 . 5 5
应收利息 - - - - - 2 , 6 5 7 , 4 7 0 . 6 5 2 , 6 5 7 , 4 7 0 . 6 5
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 2 , 9 9 7 . 6 0 2 , 9 9 7 . 6 0
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 2 , 4 5 5 , 8 1 2 . 4 9 2 8 , 8 1 4 . 4 0 4 5 , 8 7 2 , 2 9 0 . 7 0 8 6 , 5 8 1 , 2 9 6 . 5 0 2 9 , 1 3 1 , 7 7 5 . 4 0 3 4 , 5 8 4 , 2 7 1 . 8 0 1 9 8 , 6 5 4 , 2 6 1 . 2 9
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款
7 1 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - 7 1 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应付证券清算款 - - - - - - -信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
3 3
应付赎回款 - - - - - 9 4 , 8 6 8 . 3 0 9 4 , 8 6 8 . 3 0
应付管理人报酬 - - - - - 7 5 , 9 5 1 . 2 2 7 5 , 9 5 1 . 2 2
应付托管费 - - - - - 2 1 , 7 0 0 . 3 4 2 1 , 7 0 0 . 3 4
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 5 2 5 . 0 0 5 2 5 . 0 0
应交税费 - - - - - 1 9 , 3 6 8 . 4 8 1 9 , 3 6 8 . 4 8
应付利息 - - - - - 2 9 , 6 6 5 . 5 9 2 9 , 6 6 5 . 5 9
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 4 5 0 , 0 0 0 . 0 0 4 5 0 , 0 0 0 . 0 0
负债总计 7 1 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 6 9 2 , 0 7 8 . 9 3 7 1 , 8 9 2 , 0 7 8 . 9 3
利率敏感度缺口 - 6 8 , 7 4 4 , 1 8 7 . 5 1 2 8 , 8 1 4 . 4 0 4 5 , 8 7 2 , 2 9 0 . 7 0 8 6 , 5 8 1 , 2 9 6 . 5 0 2 9 , 1 3 1 , 7 7 5 . 4 0 3 3 , 8 9 2 , 1 9 2 . 8 7 1 2 6 , 7 6 2 , 1 8 2 . 3 6
注 ： 上 表 统 计 了 本 基 金 面 临 的 利 率 风 险 敞 口 , 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 交 易 形 成 负 债 的 公 允 价 值 ,
并 按 照 合 约 规 定 的 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 进 行 了 分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析
假 设 1 . 除 市 场 利 率 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变
分 析
相 关 风 险 变 量 的
变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ）
本 期 末 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 上 年 度 末 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
市 场 利 率 下 降 2 5
个 基 点
1 , 4 6 3 , 8 8 7 . 8 0 9 4 3 , 7 6 3 . 4 7
市 场 利 率 上 升 2 5
个 基 点
- 1 , 4 5 5 , 0 5 7 . 6 2 - 9 3 2 , 2 8 6 . 7 1
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外 汇 风 险
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其 他 价 格 风 险
本 基 金 承 受 的 其 他 市 场 价 格 风 险 , 主 要 是 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利
率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 的 其 他 市 场 价 格 风 险 , 主 要 受 到 证 券
交 易 所 上 市 的 股 票 整 体 涨 跌 趋 势 的 影 响 , 由 所 持 有 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 决 定 。 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的
分 散 化 降 低 其 他 市 场 价 格 风 险 , 并 且 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 , 通 过 组 合
估 值 、 行 业 配 置 分 析 等 进 行 市 场 价 格 风 险 管 理 。
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 受 其 他 市 场 价 格 影 响 的 交 易 性 金 融 资 产 , 因 此 无 重 大 市 场 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其 他 价 格 风 险 敞 口
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其 他 价 格 风 险 的 敏 感 性 分 析
7 . 4 . 1 3 . 4 . 4 采 用 风 险 价 值 法 管 理 风 险
7 . 4 . 1 4 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他 事 项
无 需 要 说 明 的 此 类 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额
占 基 金 总 资 产 的 比 例
（ % ）信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
3 4
1 权 益 投 资 - -
其 中 ： 股 票 - -
2 固 定 收 益 投 资 2 , 5 3 0 , 7 8 0 , 9 9 7 . 8 0 8 6 . 6 1
其 中 ： 债 券 2 , 5 3 0 , 7 8 0 , 9 9 7 . 8 0 8 6 . 6 1
资 产 支 持 证 券 - -
3 贵 金 属 投 资 - -
4 金 融 衍 生 品 投 资 - -
5 买 入 返 售 金 融 资 产 3 0 0 , 6 3 5 , 8 9 0 . 9 5 1 0 . 2 9
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售
金 融 资 产
- -
6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 5 8 , 3 7 4 , 4 1 1 . 8 8 2 . 0 0
7 其 他 各 项 资 产 3 2 , 1 9 1 , 5 8 4 . 3 0 1 . 1 0
8 合 计 2 , 9 2 1 , 9 8 2 , 8 8 4 . 9 3 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合
8 . 2 . 1 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 境 内 股 票 投 资 组 合
本 基 金 本 报 告 期 期 末 未 持 有 股 票 投 资 。
8 . 2 . 2 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 沪 港 通 投 资 股 票 投 资 组 合
行 业 类 别 公 允 价 值 （ 人 民 币 ） 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ % ）
- - -
合 计
- -
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 沪 港 通 投 资 股 票 。
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动
8 . 4 . 1 累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2 % 或 前 2 0 名 的 股 票 明 细
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 股 票 交 易 。
8 . 4 . 2 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2 % 或 前 2 0 名 的 股 票 明 细
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 股 票 交 易 。
8 . 4 . 3 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及 卖 出 股 票 的 收 入 总 额
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 股 票 交 易 。
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ % ）
1 国 家 债 券 1 0 7 , 9 0 4 , 4 9 4 . 0 0 3 . 7 0
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 9 , 4 9 7 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 3
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 9 , 4 9 7 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 3
4 企 业 债 券 6 3 , 5 2 9 , 5 1 9 . 7 0 2 . 1 8
5 企 业 短 期 融 资 券 2 , 1 6 2 , 4 8 1 , 0 0 0 . 0 0 7 4 . 0 8
6 中 期 票 据 - -
7 可 转 债 5 4 9 , 9 8 4 . 1 0 0 . 0 2信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
3 5
8 同 业 存 单 1 8 6 , 8 1 9 , 0 0 0 . 0 0 6 . 4 0
9 其 他 - -
1 0 合 计 2 , 5 3 0 , 7 8 0 , 9 9 7 . 8 0 8 6 . 7 0
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ % ）
1 0 1 1 6 9 8 8 2 4
1 6 联 通
S C P 0 0 5
2 , 4 0 0 , 0 0 0 2 3 8 , 9 2 0 , 0 0 0 . 0 0 8 . 1 8
2 0 1 1 6 9 9 7 8 3
1 6 大 唐 发 电
S C P 0 0 4
2 , 0 0 0 , 0 0 0 2 0 0 , 4 4 0 , 0 0 0 . 0 0 6 . 8 7
3 1 1 1 6 1 0 3 5 8
1 6 兴 业
C D 3 5 8
1 , 7 0 0 , 0 0 0 1 6 7 , 4 3 3 , 0 0 0 . 0 0 5 . 7 4
4 0 1 1 6 9 9 6 4 3
1 6 东 航 股
S C P 0 0 7
1 , 5 0 0 , 0 0 0 1 5 0 , 5 1 0 , 0 0 0 . 0 0 5 . 1 6
5 0 1 1 6 9 9 6 4 5
1 6 华 电
S C P 0 0 6
1 , 5 0 0 , 0 0 0 1 5 0 , 4 8 0 , 0 0 0 . 0 0 5 . 1 6
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8 . 8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 贵 金 属 投 资 。
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 。
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明
8 . 1 0 . 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 持 仓 和 损 益 明 细
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 股 指 期 货 投 资 。
8 . 1 0 . 2 本 基 金 投 资 股 指 期 货 的 投 资 政 策
本 基 金 投 资 范 围 不 包 括 股 指 期 货 投 资 。
8 . 1 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明
8 . 1 1 . 1 本 期 国 债 期 货 投 资 政 策
本 基 金 投 资 范 围 不 包 括 国 债 期 货 投 资 。
8 . 1 1 . 2 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 国 债 期 货 投 资 。
8 . 1 1 . 3 本 期 国 债 期 货 投 资 评 价
本 基 金 投 资 范 围 不 包 括 国 债 期 货 投 资 。
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注
8 . 1 2 . 1 本 基 金 本 期 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 , 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内
受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 。
8 . 1 2 . 2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 , 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 库 之 外 的 股 票 。
8 . 1 2 . 3 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
3 6
1 存 出 保 证 金 7 5 6 . 6 8
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 3 2 , 1 7 7 , 8 9 3 . 6 1
5 应 收 申 购 款 1 2 , 9 3 4 . 0 1
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 3 2 , 1 9 1 , 5 8 4 . 3 0
8 . 1 2 . 4 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ % ）
1 1 2 7 0 0 3 海 印 转 债 9 0 , 7 6 8 . 0 0 -
8 . 1 2 . 5 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 , 不 存 在 流 通 受 限 的 情 况 。
8 . 1 2 . 6 投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分
因 四 舍 五 入 原 因 , 投 资 组 合 报 告 中 市 值 占 净 值 比 例 的 分 项 之 和 与 合 计 可 能 存 在 尾 差 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 户
数 ( 户 )
户 均 持 有 的 基
金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份 额
比 例
持 有 份 额
占 总 份 额
比 例
1 , 2 8 1 3 , 0 6 9 , 6 0 2 . 1 2 3 , 9 0 3 , 1 0 4 , 7 8 0 . 9 4 9 9 . 2 6 % 2 9 , 0 5 5 , 5 2 9 . 6 4 0 . 7 4 %
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额 比 例
1 君 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司 - 万 能
1 , 8 4 0 , 4 8 9 , 9 2 1 . 1 2 4 6 . 8 1 %
2 昆 仑 健 康 保 险 股 份 有 限 公
司 - 万 能 保 险 产 品
5 5 2 , 1 4 5 , 4 8 6 . 4 2 1 4 . 0 4 %
3 君 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司 - 自 有
4 3 8 , 2 1 1 , 2 1 8 . 2 3 1 1 . 1 4 %
4 天 安 财 产 保 险 股 份 有 限 公
司 － 保 赢 1 号
3 5 0 , 5 6 8 , 7 9 9 . 3 0 8 . 9 2 %
5 长 城 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司 银 保 万 能
2 6 2 , 9 2 6 , 3 8 0 . 3 7 6 . 6 9 %信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
3 7
6 恒 大 人 寿 保 险 有 限 公 司 - 万
能 A
2 2 5 , 8 5 2 , 7 6 0 . 7 3 5 . 7 4 %
7 长 城 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司 自 有
8 7 , 6 4 1 , 5 4 2 . 5 1 2 . 2 3 %
8 恒 大 人 寿 保 险 有 限 公 司 - 万
能 B
6 2 , 6 6 3 , 4 5 3 . 1 1 1 . 5 9 %
9 利 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司 利 安 福 （ Ｂ 款 ） 年 金 保 险
农 行 托 管 专 户
4 3 , 8 2 0 , 3 3 3 . 0 4 1 . 1 1 %
1 0 中 国 太 保 集 团 股 份 有 限 公
司 － 本 级 － 集 团 自 有 资 金
－ 0 1 2 G － Z Y 0 0 1
1 3 , 6 1 4 , 3 3 8 . 3 7 0 . 3 5 %
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有 本 基
金
2 9 2 , 4 0 8 . 5 8 0 . 0 1 %
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况
1 、 期 末 本 基 金 管 理 人 的 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 未 持 有 本 基 金 的 基 金 份 额 。
2 、 期 末 本 基 金 的 基 金 经 理 未 持 有 本 基 金 的 基 金 份 额 。
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 ： 份
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 5 年 4 月 1 4 日 ) 基 金 份 额 总 额 2 6 3 , 3 2 4 , 3 2 4 . 8 5
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 1 1 5 , 2 2 5 , 5 0 4 . 8 4
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 6 , 3 3 1 , 6 1 9 , 1 8 5 . 6 9
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 2 , 5 1 4 , 6 8 4 , 3 7 9 . 9 5
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 3 , 9 3 2 , 1 6 0 , 3 1 0 . 5 8
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议
报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动
1 、 报 告 期 内 基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 :
经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 会 审 议 通 过 , 隋 晓 炜 先 生 专 职 担 任 中 信 信 诚 资 产 管 理 有 限 公 司 总 经 理 ,信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
3 8
不 再 兼 任 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 副 总 经 理 。 本 基 金 管 理 人 已 于 2 0 1 7 年 1 月 1 4 日 在 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站 上 刊 登 了 《 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员 变 更 的 公 告 》 。
上 述 变 更 事 项 已 按 规 定 向 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 、 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 证 监 局 报 备 。
2 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动
2 0 1 6 年 1 2 月 , 郭 德 秋 先 生 担 任 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 托 管 业 务 部 总 经 理 职 务 。 上 述 人 事 变 动 已 按 相 关
规 定 备 案 、 公 告 。
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼
报 告 期 内 无 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 。
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变
报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 无 改 变 。
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况
本 基 金 报 告 年 度 应 支 付 给 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 的 报 酬 为 人 民 币 3 0 , 0 0 0 . 0 0 元 。
该 会 计 师 事 务 所 自 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 起 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 至 今 。
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况
报 告 期 内 管 理 人 、 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 无 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 。
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况
1 1 . 7 . 1 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单
元 数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股
票 成 交 总
额 的 比 例
佣 金
占 当 期 佣
金
总 量 的 比
例
安 信 证 券 1 - - - - -
大 通 证 券 1 - - - - -
东 方 证 券 1 - - - - -
国 泰 君 安 1 - - - - -
国 信 证 券 1 - - - - -
海 通 证 券 2 - - - - -
齐 鲁 证 券 2 - - - - -
西 南 证 券 2 - - - - -
招 商 证 券 2 - - - - -
浙 商 证 券 1 - - - - -
中 信 建 投 2 - - - - -
中 信 证 券 1 - - - - -
注 ： 本 基 金 根 据 券 商 的 研 究 实 力 和 服 务 水 平 选 择 专 用 席 位 。 由 研 究 部 牵 头 对 席 位 候 选 券 商 的 研 究 实
力 和 服 务 质 量 进 行 评 估 , 并 综 合 考 虑 候 选 券 商 的 综 合 实 力 , 由 研 究 总 监 和 投 资 总 监 审 核 批 准 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名
称
债 券 交 易 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期
债 券 成
交 总 额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期
回 购 成
交 总 额
的 比 例
成 交 金
额
占 当 期
权 证 成
交 总 额
的 比 例信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
3 9
安 信 证
券
- - - - - -
大 通 证
券
- - - - - -
东 方 证
券
- - - - - -
国 泰 君
安
- - - - - -
国 信 证
券
- - - - - -
海 通 证
券
- - 4 2 6 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 . 8 5 % - -
齐 鲁 证
券
- - - - - -
西 南 证
券
- - - - - -
招 商 证
券
1 2 , 2 5 8 , 8 0 7 . 9 8 5 . 8 0 % 4 1 3 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 . 4 0 % - -
浙 商 证
券
8 , 2 0 2 , 2 4 6 . 6 9 3 . 8 8 % - - - -
中 信 建
投
3 , 1 9 0 , 6 2 2 . 3 4 1 . 5 1 % 3 1 1 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 . 8 6 % - -
中 信 证
券
1 8 7 , 7 3 3 , 0 2 4 . 1 5 8 8 . 8 1 % 1 , 7 1 8 , 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 9 . 8 8 % - -
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投
资 基 金 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 基 金 资 产
净 值 和 基 金 份 额 净 值 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 1 - 0 4
2
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数
熔 断 调 整 旗 下 部 分 基 金 开 放 时 间 的
公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 1 - 0 4
3
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 场
内 基 金 在 指 数 熔 断 期 间 暂 停 申 购 赎
回 业 务 的 提 示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 1 - 0 6
4
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数
熔 断 调 整 旗 下 部 分 基 金 开 放 时 间 的
公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 1 - 0 7
5
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 变
更 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 1 - 2 1
6 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 2 0 1 6 - 0 1 - 2 2信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
4 0
( L O F ) 2 0 1 5 年 第 四 季 度 报 告 报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
7
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 钱 景 财 富 为 销 售 机 构 并
参 加 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 3 - 1 7
8
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
( L O F ) ( 原 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券
投 资 基 金 转 型 ) 2 0 1 5 年 年 度 报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 3 - 2 5
9
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
( L O F ) ( 原 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券
投 资 基 金 转 型 ) 2 0 1 5 年 年 度 报 告 摘
要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 3 - 2 5
1 0
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 利 得 基 金 为 销 售 机 构 并
参 加 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 3 - 3 0
1 1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 参 加 同 花 顺 申 购 费 率 优 惠 活 动 的
公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 3 - 3 1
1 2
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
( L O F ) 2 0 1 6 年 第 一 季 度 报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 4 - 2 1
1 3
关 于 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 网 上 交
易 支 付 宝 渠 道 关 闭 基 金 支 付 服 务 的
公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 5 - 0 5
1 4
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 招 募 说 明 书 （ 2 0 1 6 年 第 1 次
更 新 ）
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 5 - 2 7
1 5
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 招 募 说 明 书 摘 要 （ 2 0 1 6 年 第
1 次 更 新 ）
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 5 - 2 7
1 6
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 好 买 基 金 为 销 售 机 构 并
参 加 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 5 - 3 1
1 7
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 网
上 直 销 招 商 银 行 卡 直 联 渠 道 费 率 优
惠 折 扣 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 6 - 0 2
1 8
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 交 通 银 行 网 上 银 行 、 手
机 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 6 - 2 9
1 9
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 云 湾 投 资 为 销 售 机 构 的
公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 6 - 2 9信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
4 1
2 0
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投
资 基 金 2 0 1 6 年 6 月 3 0 日 基 金 资 产
净 值 和 基 金 份 额 净 值 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 7 - 0 1
2 1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 奕 丰 金 融 为 销 售 机 构 的
公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 7 - 0 6
2 2
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 众 禄 金 融 为 销 售 机 构 的
公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 7 - 0 9
2 3
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
( L O F ) 2 0 1 6 年 第 二 季 度 报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 7 - 1 9
2 4
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 联 泰 资 产 基 金 申 购 费 率
优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 8 - 2 3
2 5
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
( L O F ) 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 8 - 2 4
2 6
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
( L O F ) 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 8 - 2 4
2 7
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 汇 成 基 金 为 销 售 机 构 并
参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 9 - 0 7
2 8
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 浙 江 金 观 诚
财 富 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参
加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 9 - 1 4
2 9
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银
行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手
续 费 率 优 惠 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 9 - 2 0
3 0
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 北 京 晟 视 天 下 投 资 管 理
有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 定 期 定
额 投 资 、 转 换 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 9 - 2 4
3 1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 上 海 长 量 基 金 销 售 投 资
顾 问 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 定
期 定 额 投 资 及 转 换 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 0 9 - 2 4
3 2
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 杭 州 科 地 瑞 富 基 金 销 售
有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 加 申 购 费
率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 0 - 2 5
3 3 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 2 0 1 6 - 1 0 - 2 6信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
4 2
( L O F ) 2 0 1 6 年 第 三 季 度 报 告 报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
3 4
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 和 讯 信 息 科 技 有 限 公 司
费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 1 - 0 9
3 5
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 北 京 恒 天 明 泽 基 金 销 售
有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 定 期 定
额 投 资 、 转 换 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 1 - 1 2
3 6
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 一 路 财 富 ( 北 京 ) 信 息 科
技 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 定 期
定 额 投 资 、 转 换 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 1 - 1 7
3 7
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 深 圳 新 兰 德 证 券 投 资 咨
询 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 加 申 购
费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 1 - 1 7
3 8
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 分 红 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 1 - 2 2
3 9
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银
行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手
续 费 率 优 惠 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 1 - 2 9
4 0
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 北 京 广 源 达 信 投 资 管 理
有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 加 申 购 费
率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 2 - 0 2
4 1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 北 京 肯 特 瑞 财 富 投 资 管
理 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 加 申 购
费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 2 - 1 6
4 2
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 新 浪 仓 石 为 销 售 机 构 并
参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 2 - 2 2
4 3
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银
行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手
续 费 率 优 惠 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 2 - 2 2
4 4
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投
资 基 金 2 0 1 6 年 1 2 月 3 0 日 基 金 资 产
净 值 和 基 金 份 额 净 值 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
( w w w . x c f u n d s . c o m )
2 0 1 6 - 1 2 - 3 1信诚双盈债券型证券投资基金 ( L O F ) 2 0 1 6 年年度报告
4 3
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3 . 1 备 查 文 件 名 称
1 、 ( 原 ) 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 相 关 批 准 文 件
2 、 信 诚 基 金 管 理 公 司 营 业 执 照 、 公 司 章 程
3 、 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同
4 、 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书
5 、 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 基 金 合 同
6 、 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 招 募 说 明 书
7 、 本 报 告 期 内 按 照 规 定 披 露 的 各 项 公 告
1 3 . 2 备 查 文 件 存 放 地 点
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 办 公 地 - - 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 8 号 上 海 国 金 中 心 汇 丰 银 行 大 楼 9 层 。
1 3 . 3 备 查 文 件 查 阅 方 式
投 资 者 可 在 营 业 时 间 至 公 司 办 公 地 点 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工 本 费 购 买 复 印 件 。
亦 可 通 过 公 司 网 站 查 阅 ， 公 司 网 址 为 w w w . x c f u n d s . c o m 。
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
2 0 1 7 年 3 月 3 1 日
