信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2016 年 年 度报 告 摘 要
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 31 日
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意, 并由 董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 3 月 30 日 复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容 不存 在 虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
本报告期自 2016 年5 月24 日( 基金合 同生效日)起至 12 月 31 日止。
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情 况
基金简称 鼎利定增
场内简称 信诚定增
基金主代码 165528
基金运作方式
契约型基金。 基金合同生效后, 在封 闭期内不开放申购、 赎回
业务, 但 投 资 人 可 在 本 基 金 上 市 交 易 后 通 过 深 圳 证 券 交 易 所
转让基金份额。 封闭期届满后, 本基金 转换为信诚鼎利灵活配
置混合型证券投资基金(LOF) 。
基金合同生效日 2016 年 5 月24 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,216,702,748.19 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所( 若有) 深圳证券交易所
上市日期( 若有) 2016 年 8 月31 日
2.2 基 金 产 品说明
投资目标
在严格控制风险的前提下, 力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 投
资收益, 追求 基金资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金在基金合同生效后 18 个月 内, 将积极参 与上市公司的
定 向 增 发 。 通 过 宏 观 经 济 、 行 业 分 析 、 实 施 定 向 增 发 公 司 的
定增条款和基本面深入研究基础上, 利用定向增发项目的事
件性特征与折价优势, 优 选 具 有 较 高 折 价 保 护 并 通 过 定 向 增
发 能 够 改 善 企 业 基 本 面 与 经 营 状 况 的 定 向 增 发 股 票 进 行 投
资, 同 时 考 虑 行 业 偏 离 及 风 险, 用 量 化 的 方 法 进 行 组 合 配 置,
规 避 非 系 统 风 险 。 本 基 金 转 为 信 诚 鼎 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券
投资基金(LOF) 后, 投资策 略相应调整。 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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业绩比较基准 50%× 沪深 300 指数收益率 +50% × 中证 综合债指数收益率。
风险收益特征
本基金为混合型基金, 其 预期风险、 预期收益高于货币市场基
金 和 债 券 型 基 金, 低 于 股 票 型 基 金, 属 于 较 高 风 险 、 较 高 预 期
收益的品种。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 郭明
联系电话 021-68649788 （010 ）66105799
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-666-0066 95588
传真 021-50120888 （010 ）66105798
2.4 信 息 披 露方式
登载基金 年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金 年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标
2016 年 05 月 24 日( 基 金合同生效日) 至 2016 年 12 月
31 日
本期已实现收益 1,218,331.49
本期利润 12,249,017.91
加权平均基金份额本期利润 0.0101
本期基金份额净值增长率 1.00%
3.1.2 期末 数据和指标 2016 年末
期末可供分配基金份额利润 0.0010
期末基金资产净值 1,228,951,766.10
期末基金份额净值 1.010
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实 现收益指基 金本期利息 收入、投资 收益、其他 收入( 不含公 允价值变动 收益) 扣除相 关费 用
后的余额, 本 期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4 、本基金合 同生效日为 2016 年5 月24 日。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1
基金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④ 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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过去三个月 0.90% 0.29% 0.19% 0.39% 0.71% -0.10%
过去六个月 1.00% 0.21% 2.80% 0.39% -1.80% -0.18%
自基金合同
生效起至今
1.00% 0.19% 4.30% 0.42% -3.30% -0.23%
注: 本基金的 业绩比较基准为 :50% × 沪深 300 指 数收益率 +50%×中证综合 债指数收益率。
3.2.2
自基 金 合同生 效 以 来基金 份额累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的比较
注:1 、基金 合同生效起至本报告期末不满一年( 本基金合同生效日为 2016 年5 月24 日) 。
2 、本基金 建仓 日自 2016 年 5 月 24 日至 2016 年 11 月 24 日, 建仓期结束时资产配置比例符合本
基金基金合同规定。
3.2.3
自基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较
注: 合同生效 当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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3.3 其他指标
3.4 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
金额单位：人民币元
年度
每 10 份基金
份额分红数
现金 形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 - - - -
本基金本期未
分红。
合计 - - - -
本基金最近三
年未进行利润
分配
注：本基金合同生效日为 2016 年5 月 24 日, 本 基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1
基金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2% 。 截至 2016 年 12 月 31 日, 本基金管 理人
共管理 55 只 基金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长 混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘 混合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF) 、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新 双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新鑫 回报灵
活配置混合 型证券投资 基金 、信诚 新旺回报灵 活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 、信诚中证信 息安 全 指
数分级证券 投资基金、 信诚中证智 能家居指数 分级证券投 资基金、 、信 诚中证基建 工程指数型 证券 投 资
基金(LOF) 、信诚惠报债 券型证券投 资基金、信 诚鼎利定增 灵活配置混 合型证券投 资基金、信 诚稳 利 债
券型证券投资基金、 信诚惠盈债券型证券投资基金、 信诚稳健债券型证券投资基金、 信诚至利灵活配置
混合型证券投资基 金、 信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、 信诚惠泽债券型证券投资基金、 信诚稳
瑞债券型证券投资基金、 信诚稳益债券型证券投资基金、 信诚至优灵活配置混合型证券 投资基金、 信诚
至裕灵活配置混合型证券投资基金、 信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、 信诚至 瑞灵活配置混合型
证券投资基金、 信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、 信诚景瑞债券型证券投资基金、 信诚新悦回报
灵活配置混合型证券投资基金。 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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4.1.2
基金 经 理（或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
杨旭
本基金基金
经理, 兼任
信诚沪深
300 指数分
级基金、信
诚中证 500
指数分级基
金、信诚中
证 800 医药
指数分级基
金、信诚中
证 800 有色
指数分级基
金、信诚中
证 800 金融
指数分级基
金及信诚中
证 TMT 产业
主题指数分
级基金、信
诚中证信息
安全指数分
级基金、信
诚中证智能
家居指数分
级基金、信
诚中证基建
工程指数型
基金(LOF) 、
信诚至益灵
活配置混合
基金、信诚
至裕灵活配
置混合基
金、信诚新
悦回报灵活
配置混合基
金的基金经
理
2016 年 5 月24 日 - 4
理 学 硕 士 、 文 学 硕
士。 曾任职于 美国对
冲基金 Robust
methods 公司, 担任
数量分析师; 于华尔
街对冲基金 WSFA
Group 公司, 担任
Global Systematic
Alpha Fund 助理基
金 经 理 。2012 年 8
月 加 入 信 诚 基 金, 历
任助理投资经理、 专
户投资经理。 现任数
量 投 资 副 总 监, 信诚
中证 500 指 数 分 级
基金、 信诚沪深 300
指数分级基金、 信诚
中证 800 医 药 指 数
分级基金、 信 诚中证
800 有 色 指 数 分 级
基金、 信诚中证 800
金融指数分级基金、
信 诚 中 证 TMT 产业
主题指数分级基金、
信 诚 中 证 信 息 安 全
指数分级基金、 信诚
中 证 智 能 家 居 指 数
分级基金、 信 诚中证
基 建 工 程 指 数 型 基
金(LOF) 、信诚鼎利
定增灵 活 配 置 混 合
型基金、 信诚 至益灵
活配置混合基金、 信
诚 至 裕 灵 活 配 置 混
合基金、 信诚 新悦回
报 灵 活 配 置 混 合 基
金的基金经理。
殷孝东
本基金基金
经理, 投资
2016 年 12 月 16
日
- 14
曾 任 职 于 大 鹏 证 券
有限公司, 担 任 资 讯信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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银行部董事
总经理
部分析师; 于 中 信 证
券 股 份 有 限 公 司, 历
任 研 究 部 行 业 首 席
分析师、 研究 部执行
总经理、 研究 部运营
负责人、 投行 委能源
化工组执行总经理、
经 发 管 委 执 行 总 经
理 等 职 。2016 年 3
月 加 入 信 诚 基 金 管
理有限公司, 担任投
资 银 行 部 董 事 总 经
理。 现兼任信 诚鼎利
定 增 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 的
基金经理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金》 、 《信诚 鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 的
约定, 本着诚 实信用、勤 勉尽职的原 则管理和运 用基金财产 。本基金管 理人通过不 断完善法人 治理 结 构
和内部控制制度, 加强内 部管理, 规范 基金运作。 本报告 期内, 基 金运作合法合规, 没有发 生损害基金份 额
持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1
公平 交 易制度 和 控 制方法
为使公司管 理的不同投 资组合得到 公平对待, 保 护投资者合 法权益, 根据 中国证监会 颁布的《 证 券 投
资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》, 公 司 已 制 订 了 《 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 及 异 常 交 易
管理制度》( “ 公 平 交 易 制 度 ”) 作 为 开 展 公 平 交 易 管 理 的 规 则 指 引, 制 度 适 用 公 司 管 理 所 有 投 资 组 合( 包
括公募基金、 特定客户资产管理组合), 对应的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场
交易等投资管理活动 。
在实际的公平交易 管 理贯彻落 实 中, 公 司 在 公 平 交 易 制 度 的 指 引 下 采 用 事 前 、 事 中 、 事 后 的 全 流
程控制方法 。事前管理 主要包括: 已 搭建了合理 的资产管理 业务之间及 资产管理业 务内的组织 架构, 健全
投资授权制度, 设立防火墙, 确保各块投资业务、 各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立; 同时让
各 业 务 组 合 共 享 必 要 的 研 究 、 投 资 信 息 等, 确 保 机 会 公 平 。 在 日 常 操 作 上 明 确 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市
场投资的要 求与审批流 程; 借助系统 建立投资备 选库、交易 对手库、基 金风格维度 库, 规范二级 市场、集
中竞价市场 的操作, 建立 公平交易的 制度流程文 化环境。 事 中监控主要 包括: 公司管 理的不同投 资组合执
行 集 中 交 易 制 度, 确 保 一 般 情 况 下 不 同 投 资 组 合 同 向 买 卖 同 一 证 券 时 需 通 过 交 易 系 统 对 组 合 间 的 交 易 公
平性进行自 动化处理, 按 照时间优先 、比例分配 的原则在各 投资组合间 公平分配交 易量; 同时原 则上禁止
同 日 反 向 交 易, 如 因 流 动 性 等 问 题 需 要 反 向 交 易 须 经 过 严 格 审 批 和 留 档 。 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场 等
的 投 资 则 需 要 经 过 合 理 询 价 、 逐 笔 审 批 与 公 平 分 配 。 事 后 管 理 主 要 包 括: 定 期 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组
合的整体收益率差异、 分投资类别( 股票、 债券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时
间窗下( 日内、3 日内、5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差, 对反向交易等进行价差分
析。同时, 合 规 、 审 计 会 对 公 平 交 易 的 执 行 情 况 做 定 期 检 查 。 相 关 人 员 对 事 后 评 估 报 告 、 合 规 审 计 报 告信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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进行审阅, 签字确认, 如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交 易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确保各投 资 组 合 享 有 公 平 的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常 交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1
报告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
回顾2016 年, 年初A 股市场 经历了熔断后的快速下跌, 随着紧急 暂停 “ 熔断”, 之后开始 进入了修 复
行情, 二 季 度 投 资 者 信 心 逐 步 恢 复, 上 涨 的 板 块 比 较 分 散, 从券商, 计算机, 军工到白酒, 均 缺 乏 一 个 持 续
的领涨板块 。整体股票 市场整体的 情况是存量 资金博弈的 情况, 进入三 季度后市场 进入均衡市, 一方 面,
资产价格 不 断升高, 从 110 亿“地王”, 到 10 年期国债到 2.7,股市再次 成为估值 相 对低的资 产, 外加
“ 国家队” 维稳平抑波 动, 大幅下跌 的动力不足 。 另一方面, 政策以稳为 主, 缺乏新增 资金, 做空筹 码 依
然存在, 去年 入市亏损资金,IPO 加快, 要解 禁的限售股都使股票上涨动力缺乏。 四季度, 在政府出房 地产
政策后,A 股 相对于楼市, 大宗商品性价比高, 资金 回流 A 股的 资产再配置的逻辑扩散, 股市上涨。 之后进
入 12 月中 央经济会议 把政策基调 弱化增长目 标, 强调改革 与防风险, 货 币政策更加 强调不会宽 松, 市场
形成流动性的拐点的预期而回调。
定增投资 是在市场波动中具备低波动绝对价值的投资策略。2016 年 本基金坚持 稳健操作的策略, 在严
格控制折价率前提下参与定增投资, 共中标定增投资项目 17 个, 总中标金 额 9.4 亿, 平 均折价率 86 折,
顺利完成了预期投资进度。
4.4.2
报告 期 内基金 业 绩 的表现
本报告期 内, 本基金份 额 净值增长 率 为 1.00%, 同 期业绩比 较 基准收益 率 为 4.30%, 基 金落后业 绩 比
较基准 3.30% 。
4.5 管理人对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展望明年, 对 市场判断为 行情整体震 荡, 核心风险 因素从国内 转向国外, 流 动性风险预 期驱动全 年 走
势。 2 月17 日 证监会发布的再融资新政, 定增投资 有望彻底从 “折价套利时代 ”进入“主动管理时代”。
中短期来看, 再 融 资 市 场 规 模 可 能 小 幅 收 缩; 长 期 来 看, 有 望 加 速 资 本 市 场 再 融 资 主 体 的 优 胜 劣 汰, 基本
面优质的上市公司和具备主动管理能力的机构投资者将深度受益。 目前本基金已经完成定增权益类资产
投资的预期 目标, 未来剩 余头寸会积 极参与前期 定增破发的 优质个股, 积 极参与新股 申购, 获取稳 健收 益,
并择机做好。
整体上我们看好两类 机会: 第一, 看好 有抗通 胀、有需求 增量、符合 中长期需求 趋势的板块, 例如消 费
结构升级, 二 胎、 养老进程 启动相关的消费、 医疗行 业值得关注, 大众消费品则需要甄选提价能力显著 的
标的, 特朗普 的战略收缩 可能为一 路 一带松绑, 建 筑、高铁乃 至核电的出 口局面都有 望打开; 第二, 由于
绝对收益账户增多, 账户 的止损机制催生统计套利的交易机会。
4.6 管 理 人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况
2016 年度内, 依据相关法 律法规的规 定及公司内 部监察稽核 制度, 公司督 察长和监察 稽核部门 充 分
发挥其职能作用, 开展了 一系列监察稽核工作, 取 得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下: 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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1 、对公司规 章制度体系不断补充和完善。
公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善, 主要包 括投资、 财务 、 风控、
产品、人力资源、监察稽核等业务范 畴。推进了公司规章制度建设, 完 善了公司规章制度体系。
2 、开展各类 合规监察工作。
监察稽核部 严格遵照法 律法规和公 司制度, 对基 金运作的合 法合规情况 及公司内部 风险控制情 况进 行 监
督检查, 防范 内幕交易, 防 范不正当关联交易和利益输送, 确保 基金运作的独立性、 公平性及合规性,维护
基金份额持有人的合法权益。
3 、强化合规 培训教育, 提 高全员合规意识。
本报告期内, 监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 监 管 法 规 传 递 给 公 司 相 关 业 务 部 门, 并 对 具 体 的 执 行 和 合 规 要
求进行提示。 在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督, 并开展 法规培训。 本 年度,
监 察 稽 核 部 根 据 监 管 部 门 的 要 求, 结 合 自 身 实 际 情 况, 主 要 采 取 课 堂 讲 授 的 方 式 为 员 工 提 供 多 种 形 式 的
培训。
4 、开展各类 内外部审计工作, 包括 4 次常规 审计、12 项专项 检查、协助外部审计师开展审计、配合监
管机构完成多项自查工作等。
5 、完成各只 基金及公司的各项信息披露工作, 保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信 息披露编报
规则》 、 《深 圳证券交易 所证券投资 基金上市规 则》等法规 要求进行信 息披露和公 告, 并按法律 法规规 定
报 监管机构备案。
6 、牵头开展 反洗钱的各 项工作, 进一 步更新完善 了反洗钱制 度, 按照相关 规定将可疑 交易报告及 时上 报
中国反洗钱监测中心, 根 据中国人民银行通知要求组织开 展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理 人将一如既 往地本着诚 实信用、勤 勉尽责的原 则管理和运 用基金资产, 继续加强内 部控 制 和
风险管理, 进 一步提高监察稽核工作的科学性和有效性, 充分 保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
1.
基金估 值程序
为了向基金投资人 提供更好的 证券投资管 理服务, 本基 金管理人对 估值和定价 过程进行了 最严 格 的
控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部 门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政 策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可 实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在每个估值日, 本 基 金 管 理 人 的 运 营 部 使 用 估 值 政 策 确 定 的 估 值 方 法, 确 定 证 券 投 资 基 金 的 份 额 净
值。
基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协
议中 “基金资产净值计算和会计核算 ” 确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公布。
2. 基金管 理人估值业务的职责分工
本基金 管理人的估值业务采用双人双岗, 所 有业务操作需经复核方可生效 。
3. 基金管 理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金 管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具 有会计上岗证和基金从业人员资格。
4. 基金经 理参与或决定估值的程度
本基金 管理人的后台与投资业务隔离, 基金 经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持 对基金估值 所采用估值 价格的关注, 在认为基金 估值所采用 的估值价格 不足 够 公
允时, 将 通 过 首 席 投 资 官 提 请 召 开 估 值 决 策 委 员 会会议, 通 过 会 议 讨 论 决 定 是 否 调 整 基 金 管 理 人 所 采 用信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
10
的估值政策。
5. 参与估 值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估 值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6. 已签约 的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1 、在符合有关基金 分红条件的 前提下, 封闭 期内, 本基金 的收益分配 每年不得少 于一次, 且年 度收 益
分配比例不 得低于基金 年度可供分 配利润的 90% 。本基金转换为信诚 鼎利灵活配 置混合型证 券投 资 基
金(LOF) 后, 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金收益每年最多分配 12 次, 每 次基金收益分配比例
不 低于收益分配基准日可供分配利润的 25%; 若 《基金合同》生效不满 3 个月可不进 行收益分配; 2 、封
闭期内, 本基 金的收益分 配方式为现 金分红; 本基 金转为信诚 鼎利灵活配 置混合型证 券投资基金(LOF) 后,
登 记 在 登 记 结 算 系 统 的 基 金 份 额, 收 益 分 配 方 式 为 现 金 分 红 或 红 利 再 投 资, 登 记 在 证 券 登 记 系 统 的 基 金
份额收益分配方式为现金分红;
3 、 基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值; 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金
份额收益分配金额后不能低于面值;
4 、同一类 别每一基金份额享有同等分配权;
5 、法律法 规或监管机关另有 规定的, 从其规定 。
本基金于本报告期未进行过利润分配, 该处理符 合基金利润分配原则。
4.9 管 理 人 对会计 师 事 务所出 具 非 标准审 计 报 告所涉 相 关 事项的 说 明
4.10 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本报告期内, 本基金未出现连续 20 个 工作日基金资产净值低于五千万元( 基金份额持有人数量不满
两百人) 的情 形。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本 报 告 期 内, 本 基 金 托 管 人 在 对 信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 托 管 过 程 中, 严格遵
守《证券投 资基金法》 及其他法律 法规和基金 合同的有关 规定, 不存在 任何损害基 金份额持有 人利 益 的
行为, 完全尽 职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投资运作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说明
本报告期内, 信诚鼎利定 增灵活配置 混合型证券 投资基金的 管理人--信诚基金管理 有限公司 在 信 诚
鼎利定增灵 活配置混合 型证券投资 基金的投资 运作、基金 资产净值计 算、基金费 用开支等问 题上, 不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为, 在各重 要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本 托 管 人 依 法 对 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2016 年年度报告中财务 指标、净值 表现、利润 分配情况、 财务会计报 告、投资组 合报告等内 容进 行 了
核查, 以上内 容真实、准确和完整。
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
11
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见 类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017) 第 20076 号
6.2 审 计 报 告的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体
基金份额持有人
引言段
我 们 审 计 了 后 附 的 信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型
证券投 资 基 金( 以下简称 “ 信 诚 鼎 利 定 增 混 合 基
金”) 的财务 报表, 包括 2016 年 12 月 31 日的 资
产负债表、2016 年 5 月 24 日( 基金 合同生效日)
至 2016 年 12 月 31 日 止期间的利润表和所有者
权益( 基金净 值) 变动表以 及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 信 诚 鼎 利 定 增 混 合 基
金 的 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的
责任。这种责任包括:
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委
员会( 以下简 称 “中国证监会 ”) 、 中 国证券投资基
金业协会( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的
有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报
表, 并使其实 现公允反映;
(2) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序, 以 获 取 有 关 财 务 报
表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于
注册会计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
12
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列
报。
我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为, 上 述 信 诚 鼎 利 定 增 混 合 基 金 的 财 务 报 表
在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表
附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发 布
的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制, 公允
反 映 了 信 诚 鼎 利 定 增 混 合 基 金 2016 年 12 月 31
日的财务状况以及 2016 年 5 月 24 日( 基金合同
生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间 的经营成果
和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞 赵钰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天 地 2 号楼普 华永
道中心 11 楼
审计报告日期 2017 年 3 月 29 日
§7 年 度 财 务报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券 投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
102,998,999.62
结算备付金
308,619.14
存出保证金
45,884.68
交易性金融资产
1,127,245,007.10
其中：股票投资
1,087,285,007.10
基金 投资
-
债券投资
39,960,000.00
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
-
应收利息
768,621.32 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
13
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
1,231,367,131.86
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
1,565,041.88
应付托管费
260,840.30
应付销售服务费
-
应付交易费用
154,140.41
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
435,343.17
负债合计
2,415,365.76
所 有 者 权益：
实收基金
1,216,702,748.19
未分配利润
12,249,017.91
所有者权益合计
1,228,951,766.10
负债和所有者权益总计
1,231,367,131.86
注：1 、截止 本报告期末, 基金份额净值 1.010 元, 基金份额总额 1,216,702,748.19 份。
2 、本基金生 效日为 2016 年 5 月24 日, 无上年度可 比期间。
7.2 利润表
会计主体： 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016 年5 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 5 月 24 日( 基金 合同 生 效 日)
至 2016 年 12 月31 日
一、收入
26,071,333.87
1. 利息收入
7,231,896.15
其中：存款利息收入
5,324,058.82
债券利息收入
502,124.23
资产支持证券利息收入
- 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
14
买入返售金融资产收入
1,405,713.10
其他利息收入
-
2. 投资收益 （损失以“- ”填列）
7,808,751.30
其中：股票投资收益
7,725,875.73
基金 投资收益
-
债券投资收益
82,875.57
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “- ” 号 填列）
11,030,686.42
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填列）
-
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列）
-
减： 二 、费用
13,822,315.96
1 ．管理人报 酬
11,073,019.31
2 ．托管费
1,845,503.24
3 ．销售服务 费
-
4 ．交易费用
434,696.35
5 ．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6 ．其他费用
469,097.06
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号填 列 ）
12,249,017.91
减：所得税费用
-
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“- ”号 填 列）
12,249,017.91
注:1 、 本基金 合同自 2016 年 5 月24 日 起生效, 本报 告期为 2016 年 5 月24 日至 2016 年12 月
31 日。
2 、本基金 生效日为 2016 年5 月24 日, 无上年度 可比期间。
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016 年5 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 5 月24 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,216,702,748.19 - 1,216,702,748.19
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 12,249,017.91 12,249,017.91
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填 列）
- - -
其中：1. 基 金申购款 - - - 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
15
2. 基金赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,216,702,748.19 12,249,017.91 1,228,951,766.10
注：注 1 、本 基金合同自 2016 年 5 月 24 日起生效, 本报告期为 2016 年 5 月 24 日至 2016 年
12 月 31 日。
2 、本基金 生效日为 2016 年5 月24 日, 无上年度 可比期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理 人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金 基 本情况
信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经中 国 证 券 监 督 管 理 委 员
会( 以下简称 “中国证监会”) 《关于 准予信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》
( 证监许可[2016]751 号文) 和 《关于信 诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金备案确认的函》 ( 机
构部函[2016]1102 号文) 批准, 由信诚 基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
及 其 配 套 规 则 和 《 信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 发 售, 基 金 合 同 于 2016
年 5 月 24 日 生效。本基金为契约型基金, 存续期 限不定。本基金 的基金管理人为信诚基金管理有
限公司, 基金 托管人为中国工商银行股份有 限公司。
本基金 于 2016 年4 月 25 日至 2016 年 5 月 17 日募集, 募集 的净认购金额 1,216,348,748.86
元, 募集期间 认购利息转份额 353,999.33 元, 募集 规模为 1,216,702,748.19 份。上述募集资金已
由普华永道中天会计师事务所( 特殊 普通合伙)验证, 并出具了 普华永道中天验字(2016)第490 号验
资报告。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资
基 金 合 同 》 和 《 信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 的 有 关 规 定 本 基 金 的 投
资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 包 含 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他
经 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票) 、 债 券( 含 国 债 、 金 融 债 、 地 方 政 府 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 央 行 票
据 、 中 期 票 据 、 短 期 融 资 券 、 次 级 债 、 可 转 换 债 券 、 可 交 换 债 券 及 其 他 中 国 证 监 会 允 许 投 资 的 债
券) 、资产支持证券、 债券回购、 货币市场工 具、权证、 股指期货以 及法律法规 或中国证监 会允
许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定) 。 如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基
金投资其他品种, 基金管 理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为:
封闭期内股票资产占基金资产的比例范围为 0%-100%; 非公开 发行股票资产占非现金基金资产的比
例不低于 80%; 每个交易日日终在扣 除股指期货 合约需缴纳 的交易保证 金后, 应 当 保 持 不 低 于 交 易
保证金一倍的现金。 转换 为信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 后股票资产占基金资产的
比例范围为0%-95%; 基金 持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的3%; 每个交易 日日终在扣除
股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后, 应 当 保 持 不 低 于 基 金 资 产 净 值 5% 的现金或投 资 于 到 期 日 在
一 年 以 内 的 政 府 债 券 。 如 果 法 律 法 规 或 监 管 机 构 对 该 比 例 要 求 有 变 更 的, 以 变 更 后 的 比 例 为 准, 本
基金的投资范围会做相应调整。
本基金的业绩比较基准为: 本基金 的业绩比较基准为 :50%×沪深 300 指数收益率 +50%×中证综 合
债指数收益率。 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
16
根 据 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》, 本 基 金 定 期 报 告 在 公 开 披 露 的 第 二 个 工 作 日, 报 中 国 证
监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会计 报 表的编 制 基 础
本 基 金 以 持 续 经 营 为 基 础 。 本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财 政 部 ”) 颁
布的企业会计准则的要求, 同时亦按 照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3
号< 年度报告 和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月16 日颁 布的 《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3
遵循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本 财 务 报 表 符 合 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 的 财 务 状 况 、
经营成果和基金净值变动情况。
此外本财 务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
7.4.4
重要 会 计政策 和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止。本期 财务报表的实际编制期间为 2016 年 5
月 24 日( 基 金合同生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日。
。
7.4.4.2 记 账 本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产和金 融 负 债的分 类
金融资产在 初始确认时 按基金对金 融资产的持 有意图和持 有能力分类 为: 以公允价 值计量且 其 变 动
计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票
投资、债券 投资和衍生 工具划分为 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产; 其他金 融资 产 划
分为贷款和 应收款项, 暂 无金融资产 划分为可供 出售金融资 产或持有至 到期投资。 除衍生工具 所产 生 的
金融资产外, 以公允价值 计量且其变 动计入损益 的金融资产 在资产负债 表中以交易 性金融资产 列示 。 衍
生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确 认时按承担 负债的目的 分类为: 以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金 融 负
债及其他金融负债。 本基 金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除衍生
工具所产生 的金融负债 外, 以公允价 值计量且其 公允价值变 动计入损益 的金融负债 在资产负债 表中 以 交
易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金 融 资 产和金 融 负 债的初 始 确 认、后 续 计 量和终 止 确 认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于 资产负债表内确认。
在初始确认 时, 金融资产 及金融负债 均以公允价 值计量。对 于以公允价 值计量且其 变动计入当 期损 益 的
金融资产或 金融负债, 相 关交易费用 直接计入当 期损益; 对于 其他类别的 金融资产或 金融负债, 相 关交 易
费用计入初始确认金额。初始确认后, 金融资产 和金融负债的后续计量如下:
- 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债( 包括 交易性金融资产或金融负债)
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初始确认后, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值
变动形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后, 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 其他金融负 债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
17
初始确认后, 采用实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项 金融资产的 现金流量的 合同权利终 止或将所有 权上几乎所 有的风险和 报酬转移时, 本基 金 终
止确认该金融 资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的, 本基金 将下列两项金额的差额计入当期损益:
- 所转移金融 资产的账面价值
- 因转移而收 到的对价。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 本 基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金 融 资 产和金 融 负 债的估 值 原 则
除特别声明外, 本基金按 下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场 参与者在计 量日发生的 有序交易中, 出售一项资 产所能收到 或者转移一 项负 债 所
需支付的价格。
本 基 金 估 计 公 允 价 值 时, 考 虑 市 场 参 与 者 在 计 量 日 对 相 关 资 产 或 负 债 进 行 定 价 时 考 虑 的 特 征( 包 括 资 产
状况及所在位置、 对资产出售或者使用的限制等), 并采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术。
存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值; 估 值 日 无 交 易, 但 最 近 交 易 日 后 经
济环境未发 生重大变化 且证券发行 机构未发生 影响证券价 格的重大 事 件的, 按最近 交易日的市 场交 易 价
格确定公允价值。
存在活跃市 场的金融工 具, 如估值日 无交易且最 近交易日后 经济环境发 生了重大变 化或证券发 行机 构 发
生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价 以
确定公允价值。
当金融工具 不存在活 跃 市场, 采用市 场参与者普 遍认同且被 以往市场实 际交易价格 验证具有可 靠性 的 估
值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价
格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估 值技
术时, 尽可能 最大程度使用市场参数, 减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融 资 产和金 融 负 债的抵 销
金融资产和 金融负债在 资产负债表 内分别列示, 没有相互抵 销。但是, 同 时满足下列 条件的, 以 相 互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
- 本基金具 有抵销已确认金额的法定权利, 且该 种法定权利是当前可执行的;
- 本基金计划 以净额结算, 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益 平 准金
损益平准金 核算在基金 份额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入 、转出及红 利再投资等 款项中包 含 的 未
分配利润和 公允价值变 动损益, 包括 已实现损益 平准金和未 实现损益平 准金。已实 现损益平准 金指 根 据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损
益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算
的金额。损 益平准金于 基金申购确 认日或基金 赎回确认日 进行确认和 计量, 并于会 计期末全额 转入 “ 未
分配利润/( 累计亏损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计量
收入是本基金在日常活动中形成的、 会导致所有者权益增加且与 所有者投入资本无关的经济利益的
总流入。 收入在其金额及相关成本能够可靠计量、 相关的经济利益很可能流入本基金、 并且同时满足以信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
18
下不同类型收入的其他确认条件时, 予以确认。
股票投 资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确
认。
股利收益按上 市公司宣告 的分红派息 比例计算的 金额扣除应 由上市公司 代扣代缴的 个人所 得
税后的净额确认。
债 券 利 息 收 入 按 债 券 投 资 的 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 发 行 债 券 的 企 业 代 扣 代 缴 的
个人所得税( 适用于企业 债和可转债 等) 后的净额 确认, 在债券 实际持有期 内逐日计提 。贴息债视 同到 期
一次性还本付息的附息债, 根据其发 行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后, 逐日 计提利
息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异, 按实际利率计算利息收入。
利息收 入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产 收入按到期 应收或实际 收到的金额 与初始确认 金额的差额, 在回购期内 按实 际 利
率法逐日确认, 直线法与 实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变 动 收 益 核 算 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益
的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价 值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应
计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10
费用 的 确认和 计 量
本基金的基 金管理人报 酬根据《信 诚鼎利定增 灵活配置混 合型证券投 资基金基金 合同》的规 定, 按
前一日基金资产净值 1.5%的年费率逐 日计提。
本基金的基金托管 费根据《信 诚鼎利定增 灵活配置混 合型证券投 资基金基金 合同》的规 定,按前一
日基金资产净值 0.25% 的 年费率逐日计提。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支 出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金 融资产利息 支出按到期 应付或实际 支付的金额 与初始确认 金额的差额, 在回购期内 以实 际 利
率法逐日确认, 直线法与 实际利 率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本 基 金 的 其 他 费 用 如 不 影 响 估 值 日 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位, 发 生 时 直 接 计 入 基 金 损 益; 如 果 影 响
基金份额净值小数点后第四位的, 采 用待摊或预提的方法, 待 摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11
基金 的 收益分 配 政 策
1 、 在符合有 关基金分红条件的前提下, 封闭期内, 本基金的收 益分配每年不得少于一次, 且年度收益
分配比例不 得低于基金 年度可供分 配利润 的 90% 。本基金转换为信诚 鼎利灵活配 置混合型证 券投 资 基
金(LOF) 后, 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金收益每年最多分配 12 次, 每 次基金收益分配比例
不低于收益分配基准日可供分配利润的 25%; 若 《基金合同》生效不满 3 个月可不进 行收益分配; 2 、封
闭期内, 本基 金的收益分 配方式为现 金分红; 本基 金转为信诚 鼎利灵活配 置混合型证 券投资基金(LOF) 后,
登 记 在 登 记 结 算 系 统 的 基 金 份 额, 收 益 分 配 方 式 为 现 金 分 红 或 红 利 再 投 资, 登 记 在 证 券 登 记 系 统 的 基 金
份额收益分配方式为现金分红; 3 、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值; 即 基金收益分配基准日
的基金份额 净值减去每 单位基金份 额收益分配 金额后不能 低于面值; 4、同一类别 每一基金份 额享 有 同
等分配权; 5 、法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定。
7.4.4.12
分部 报 告
7.4.4.13
其他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计
对于证券交 易所上市的 股票, 若出现 重大事项停 牌或交易不 活跃( 包括涨 跌停时的交 易不活跃) 等情
况, 本基金根 据中国证监 会公告[2008]38 号《关于进一步规 范证券投资 基金估值业 务的指导意 见 》, 根
据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业 股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、
现金流 量折现法等估值技术进行估值。
对于在锁 定期内的非公开发行股票, 根据中国 证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资基金执行信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
19
< 企业会计准 则> 估值业务 及份额净值计价有关事项的通知》( 以下简称“ 《 证券投资基金执行< 企业 会 计
准则> 估值业 务及份额净 值计价的通 知》 ”), 若在证券交易 所挂牌的同 一股票的市 场交易收盘 价低 于 非
公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值; 若 在 证 券
交易所挂牌 的同一股票 的市场交易 收盘价高于 非公开发行 股票的初始 投资成本, 按 锁定期内已 经过 交 易
所交易天数占锁定 期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
根据《 中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标
准》( 以下简 称 “估值处 理标准 ”), 在上海证券 交易所、深 圳证券交易 所及银行间 同业市场上 市交 易 或
挂牌转让的 固定收益品 种( 估值处理 标准另有规 定的除外),采用第三方 估值机构提 供的价格数 据进 行 估
值。
7.4.5
会计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
本基金在报告期内未发生重大会计估计变 更。
7.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金本报告期无差错事项。
7.4.6
税项
根据财政 部 、国家税 务 总局财税[2004]78 号《财政部、 国 家税务总 局 关于证券 投 资基金税 收 政 策
的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营
业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》 、 财 税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和
实务操作, 主 要税项列示如下:
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前, 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收 营业税。对证券
投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年5 月 1 日起, 金 融业由缴纳营业税
改为缴纳增 值税。对证 券投资基金 管理人运用 基金买卖债 券的转让收 入免征增值 税, 对国债、 地方 政 府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场 中取得的收 入, 包括买卖 债券的差价 收入, 债券的 利息收入及 其他收入, 暂 不征 收
企业所得税。
(3) 对基金取得的企业 债券利息收 入, 应由发行 债券的企业 在向基金支 付利息时代 扣代缴 20% 的个 人 所
得税 。
7.4.7
关联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国工商银行股份有限公司 (“ 工商 银行 ”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.8
本报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基 础。
7.4.8.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
7.4.8.1.1 股票交易 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
20
1 、本基金在 本年度没有通过关联方的交易单元进行过交易。
2 、本基金 合同自 2016 年 5 月24 日 起生效, 无上 年度可比期间。
7.4.8.1.2 权证交易
7.4.8.1.3 债券交易
7.4.8.1.4 债 券 回 购交易
7.4.8.1.5 应 支 付 关联方 的 佣 金
7.4.8.2 关 联 方 报酬
7.4.8.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 5 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 11,073,019.31
其中：支付销售机构的客户维护费 2,883,270.04
注：1 、支付 基金管理 人 信诚基金 管 理有限公 司 的基金管 理 人报酬按 前 一日基金 资 产净值 1.50% 的
年 费 率 每 日 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: 日 基 金 管 理 费= 前 一 日 基 金 资 产 净 值
×1.50%/ 当 年天数。
2 、本基金 合同自 2016 年 5 月24 日 起生效, 无上 年度可比期间。
7.4.8.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期 2016 年5 月24 日( 基 金合同生效日) 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,845,503.24
注：1 、支付 基金托管 人 中国工商 银 行的基金 托 管费按前 一 日基金资 产 净值 0.25% 的年费率 每 日 计
提, 逐 日 累 计 至 每 月 月底, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: 日 基 金 托 管 费= 前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×0.25%/ 当年天
数。
2 、本基金 合同自 2016 年 5 月24 日 起生效, 无上 年度可比期间。
7.4.8.2.3 销 售 服 务费
7.4.8.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易
1 、本基金在 本报告期间未与其他关联方通过银行间同业市场进行债券( 含回购) 交易 。
2 、本基金 合同自 2016 年 5 月24 日 起生效, 无上 年度可比期间。
7.4.8.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
21
7.4.8.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
份额单位 ： 份
项目
本期
2016 年5 月24 日( 基金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
基金合同生效日(2016 年5 月24 日) 持 有的
基金份额
-
报告 期初持有的基金份额 -
报告 期间申购/ 买入总份 额 6,501,602.00
报告 期间因拆分 变动份额 -
减： 报告期间赎回/ 卖出 总份额 -
报告 期末持有的基金份额 6,501,602.00
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比
例
0.53%
注: 基金管理 人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
7.4.8.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
信诚人寿保险有限公司 20,005,300.00 1.64%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
本基金合 同自 2016 年5 月24 日起 生效, 无上年 度可比期间。
7.4.8.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 5 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
工商银行 102,998,999.62 1,319,978.98
注： 本基金通过 “中国工商银行基金托管结算资金专用存款账户” 转存于中国证券登记结算有限责
任公司的结算备付金, 于 本报告期末的相关余额为人民币 308,619.14 元。( 本基金合同 自 2016 年 5 月
24 日起生效, 无上年度可比期间。)
7.4.8.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金在本年度未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 本基金合同自2016 年5 月24 日起生 效,
无上年度可比期间。
7.4.8.7 其 它 关 联交易 事 项 的说明
7.4.9
期末 （2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券
7.4.9.1 因 认 购 新发/增发证券 而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券代
码
证
券
成功认购日 可流通日
流
通
认购
价格
期末
估值
数量 （单位：
份）
期末成本总额 期末估值总额
备
注 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
22
名
称
受
限
类
型
单价
300588
熙
菱
信
息
2016-12-27 2017-01-05
新
股
未
上
市
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
300591
万
里
马
2016-12-30 2017-01-10
新
股
未
上
市
3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 -
300586
美
联
新
材
2016-12-26 2017-01-04
新
股
未
上
市
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
002838
道
恩
股
份
2016-12-28 2017-01-06
新
股
未
上
市
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
002840
华
统
股
份
2016-12-29 2017-01-10
新
股
未
上
市
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
300587
天
铁
股
份
2016-12-28 2017-01-05
新
股
未
上
市
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
300583
赛
托
生
物
2016-12-29 2017-01-06
新
股
未
上
市
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
600200
江
苏
吴
中
2016-10-17 2017-10-12
非
公
开
定
向
17.49 17.90 571,755 9,999,994.95 10,234,414.50 - 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
23
增
发
603618
杭
电
股
份
2016-09-07 2017-08-31
非
公
开
定
向
增
发
13.56 12.07 1,032,448 13,999,994.88 12,461,647.36 -
002528
英
飞
拓
2016-08-29 2017-08-28
非
公
开
定
向
增
发
6.78 6.98 1,946,903 13,200,002.34 13,589,382.94 -
600531
豫
光
金
铅
2016-12-20 2017-12-17
非
公
开
定
向
增
发
7.50 7.54 2,660,402 19,953,015.00 20,059,431.08 -
002746
仙
坛
股
份
2016-09-21 2017-09-20
非
公
开
定
向
增
发
37.25 40.57 536,913 20,000,009.25 21,782,560.41 -
002169
智
光
电
气
2016-10-11 2017-10-10
非
公
开
定
向
增
发
19.50 20.29 1,594,872 31,100,004.00 32,359,952.88 -
002226
江
南
化
工
2016-10-19 2017-10-19
非
公
开
定
向
增
发
8.14 8.24 4,299,754 34,999,997.56 35,429,972.96 - 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
24
002149
西
部
材
料
2016-08-10 2017-08-10
非
公
开
定
向
增
发
24.70 26.02 1,889,309 46,665,932.30 49,159,820.18 -
300259
新
天
科
技
2016-09-27 2017-09-26
非
公
开
定
向
增
发
11.00 10.36 5,727,273 63,000,003.00 59,334,548.28 -
600227
赤
天
化
2016-10-21 2017-10-18
非
公
开
定
向
增
发
6.01 6.27 11,647,255 70,000,002.55 73,028,288.85 -
002099
海
翔
药
业
2016-09-19 2017-09-18
非
公
开
定
向
增
发
10.28 8.48 8,706,226 89,500,003.28 73,828,796.48 -
000807
云
铝
股
份
2016-11-18 2017-11-20
非
公
开
定
向
增
发
5.20 5.39 15,384,616 80,000,003.20 82,923,080.24 -
002484
江
海
股
份
2016-09-08 2017-09-08
非
公
开
定
向
增
发
12.69 13.84 6,280,000 79,693,200.00 86,915,200.00 -
300296
利
亚
2016-09-05 2017-08-28
非
公
28.40 30.20 2,883,803 81,900,005.20 87,090,850.60 - 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
25
德 开
定
向
增
发
002503
搜
于
特
2016-11-11 2017-11-13
非
公
开
定
向
增
发
12.60 12.86 7,698,413 97,000,003.80 99,001,591.18 -
600075
新
疆
天
业
2016-08-23 2017-08-18
非
公
开
定
向
增
发
11.54 11.86 8,405,546 97,000,000.84 99,689,775.56 -
601137
博
威
合
金
2016-08-18 2017-08-18
非
公
开
定
向
增
发
11.20 11.90 8,616,071 96,499,995.20 102,531,244.90 -
7.4.9.1.2 受限证券类别：债券
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （ 单
位： 张）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.9.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002226 江南化工 2016-11-11
重大资
产重组
8.61 2017-03-01 9.20 500,000 4,589,778.00 4,305,000.00 -
000411 英特集团 2016-12-27
重大事
项停牌
22.10 2017-01-11 24.31 21,400 447,455.00 472,940.00 -
7.4.9.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报告期末, 本基金未 持有正回购交易中作为抵押的债券。 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
26
7.4.9.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
7.4.10 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
无需要说明的此类事项。
§8 投 资 组 合报告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 1,087,285,007.10 88.30
其中：股票 1,087,285,007.10 88.30
2 固定收益投资 39,960,000.00 3.25
其中：债券 39,960,000.00 3.25
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 103,307,618.76 8.39
7 其他各项资产 814,506.00 0.07
8 合计 1,231,367,131.86 100.00
8.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 21,782,560.41 1.77
B 采矿业 - -
C 制造业 1,036,144,474.29 84.31
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
-
-
E 建筑业 465,252.00 0.04
F 批发和零售业 733,109.00 0.06
G 交通运输、仓储和邮政业 472,534.00 0.04
H 住宿和餐饮业 280,644.00 0.02
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
15,516,122.90
1.26 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
27
J 金融业 - -
K 房地产业 719,724.00 0.06
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 936,172.00 0.08
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 10,234,414.50 0.83
合计 1,087,285,007.10 88.47
8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 601137 博威合金 8,616,071 102,531,244.90 8.34
2 600075 新疆天业 8,405,546 99,689,775.56 8.11
3 002503 搜于特 7,698,413 99,001,591.18 8.06
4 300296 利亚德 2,883,803 87,090,850.60 7.09
5 002484 江海股份 6,280,000 86,915,200.00 7.07
6 002099 海翔药业 9,910,926 84,044,652.48 6.84
7 000807 云铝股份 15,384,616 82,923,080.24 6.75
8 600227 赤天化 11,647,255 73,028,288.85 5.94
9 300259 新天科技 5,727,273 59,334,548.28 4.83
10 002149 西部材料 1,889,309 49,159,820.18 4.00
8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
8.4.1
累计 买 入金额 超 出 期末 基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期 末基金资产净值比例（% ）
1 002099 海翔药业 101,614,062.25 8.27
2 002503 搜于特 97,000,003.80 7.89
3 600075 新疆天业 97,000,000.84 7.89
4 601137 博威合金 96,499,995.20 7.85
5 300296 利亚德 81,900,005.20 6.66
6 000807 云铝股份 80,000,003.20 6.51
7 002484 江海股份 79,693,200.00 6.48
8 600227 赤天化 70,000,002.55 5.70
9 300259 新天科技 63,000,003.00 5.13
10 002149 西部材料 46,665,932.30 3.80
11 002226 江南化工 39,589,775.56 3.22 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
28
12 002169 智光电气 31,100,004.00 2.53
13 300252 金信诺 20,943,371.33 1.70
14 002746 仙坛股份 20,000,009.25 1.63
15 600531 豫光金铅 19,953,015.00 1.62
16 300248 新开普 15,437,031.67 1.26
17 300351 永贵电器 14,961,616.43 1.22
18 002683 宏大爆破 14,023,006.04 1.14
19 603618 杭电股份 13,999,994.88 1.14
20 002528 英飞拓 13,200,002.34 1.07
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.2
累计 卖 出金额 超 出 期 末基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期 末基金资产净值比例（% ）
1 002683 宏大爆破 14,964,702.93 1.22
2 002150 通润装备 11,454,211.25 0.93
3 600572 康恩贝 10,666,417.15 0.87
4 300252 金信诺 10,299,738.20 0.84
5 300248 新开普 6,801,770.76 0.55
6 300148 天舟文化 6,744,336.40 0.55
7 002251 步 步 高 6,327,464.00 0.51
8 603117 万林股份 5,359,992.00 0.44
9 002626 金达威 4,931,927.50 0.40
10 002414 高德红外 3,386,094.84 0.28
11 300458 全志科技 2,781,164.93 0.23
12 600201 生物股份 2,481,146.00 0.20
13 300235 方直科技 2,284,992.20 0.19
14 600114 东睦股份 2,034,626.00 0.17
15 600579 天华院 1,247,845.00 0.10
16 600909 华安证券 594,264.68 0.05
17 600556 ST 慧球 475,869.00 0.04
18 600306 *ST 商城 462,800.00 0.04
19 002164 宁波东力 371,469.00 0.03
20 002159 三特索道 368,225.00 0.03
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.3
买入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,171,877,491.51
卖出股票收入（成交）总额 103,305,126.56
注： 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关交易费用 。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ） 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
29
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 39,960,000.00 3.25
其中：政策性金融债 39,960,000.00 3.25
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 39,960,000.00 3.25
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 160209 16 国开 09 400,000 39,960,000.00 3.25
注：本基金本报告期末仅持有上述债券。
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细
本基金本报告期未进行贵金属投资。
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期内未进行权证投资。
8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资 的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期初及报告期内均未持有股指期货投资。
8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
基金管理人可运用股指期货, 以提高 投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则, 以套期 保值为目的, 在风险可控的前提下, 本 着谨慎原则, 参与股指期
货的投资, 以 管理投资组合的系统性风险, 改善组 合的风险收益特性。此外, 本基金还 将运用股指期
货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理, 以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪
标的指数的风险。
本基金本 报告期内, 股 指期货投资符合 既定的投资政策和投资目标。
8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
8.11.1
本 期 国债 期货 投 资 政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报 告 期末 本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本 期 国债 期货 投 资 评价
本基金投资范围不包括国债期货投资
8.12 投 资 组 合报告 附 注
8.12.1
本 基 金 投 资的 前 十 名 证券 的 发 行 主体 均 没 有 被监 管 部 门 立案 调 查, 或 在报 告 编 制 日前 一 年 内 受信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
30
到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资 的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3
期末 其他 各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 45,884.68
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 768,621.32
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 814,506.00
8.12.4
期末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5
期末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
流通受限情况说
明
1 601137 博威合金 102,531,244.90 8.34
非 公 开 发 行 有 明
确锁定期
2 600075 新疆天业 99,689,775.56 8.11
非 公 开 发 行 有 明
确锁定期
3 002503 搜于特 99,001,591.18 8.06
非 公 开 发 行 有 明
确锁定期
4 300296 利亚德 87,090,850.60 7.09
非 公 开 发 行 有 明
确锁定期
5 002484 江海股份 86,915,200.00 7.07
非 公 开 发 行 有 明
确锁定期
6 000807 云铝股份 82,923,080.24 6.75
非 公 开 发 行 有 明
确锁定期
7 002099 海翔药业 73,828,796.48 6.01
非 公 开 发 行 有 明
确锁定期
8 600227 赤天化 73,028,288.85 5.94
非 公 开 发 行 有 明
确锁定期
9 300259 新天科技 59,334,548.28 4.83
非 公 开 发 行 有 明
确锁定期
10 002149 西部材料 49,159,820.18 4.00
非 公 开 发 行 有 明
确锁定期
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
31
8.12.6
投资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在 尾差。
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
13,825 88,007.43 261,304,617.81 21.48% 955,398,130.38 78.52%
9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 广东粤财信托有限公司粤
银 1 号
100,017,000.00 8.22%
2 信诚 人寿保险有限公司 20,005,300.00 1.64%
3 新华人寿保险股份有限公
司分红产品
20,003,500.00 1.64%
4 蔡云崽 15,006,750.45 1.23%
5 于军 11,360,065.00 0.93%
6 申能集团财务有限公司 10,000,800.00 0.82%
6 瑞 泰 人 寿 保 险 有 限 公 司( 万
能险)
10,000,800.00 0.82%
8 中信证券－中信银行－中
信证券贵宾定制 71 号 集合
资产管理计划
8,124,654.00 0.67%
9 信诚基金管理 有限公司 6,501,602.00 0.53%
10 梁小鹏 6,000,174.00 0.49%
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理 人所有从业人员持有本 基
金
2,944,288.19 0.24%
9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
9.5 发 起 式 基金发 起 资 金持有 份 额 情况
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
32
§10
开放 式 基金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日(2016 年 5 月24 日) 基金份额总 额 1,216,702,748.19
基金合同生效日起至报告期 期末基金总申购份额 -
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎 回
份额
-
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份
额
-
本 报告期期末基金份额总额 1,216,702,748.19
§11
重大 事 件揭示
11.1
基金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2
基金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限公司董事会审议通过, 隋 晓 炜 先 生 专 职 担 任 中 信 信 诚 资 产 管 理 有 限 公 司 总 经 理,
不再兼任信诚基金管理有限公司副总经理。 本基金管理人已于 2017 年1 月14 日在 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。
上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会、中国证券监督管理委员会上海证监局报备。
2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3
涉及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基金 投 资策略 的 改 变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5
为基 金 进 行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所的报酬为人民币 100,000 元。 该 会计师事务所
自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6
管理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
报告期内 管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7
基金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券 2 329,461,560.28 100.00% 301,649.50 100.00% 本期新增
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
33
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
金额单位: 人 民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
中信证券 346,242.00 100.00% 1,483,200,000.00 100.00% - -
§12
影响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
无
信诚基金管理有限公司
2017 年 3 月31 日
