对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
中欧盛世(166011)

中欧盛世:2016年年度报告

 
中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 
 
 
 
 
 
 
 
中欧 盛世成长混 合型证券投 资基金(LOF )2016 年 年度报告 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理人:中 欧基金管理 有限公司 
 
基金 托管人:广 发银行股份 有限公司 
 
送出 日期:2017 年03 月31 日


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 §1


重要提示 及 目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017 年3月29日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 1.2


目录 § 1


重要提示及 目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 2 1.2


目录 ................................................................................................................................................ 3 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管 理人 和基金托管 人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息披 露方 式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相 关资 料 ................................................................................................................................. 6 § 3


主要财务指 标、基金净 值表现及利 润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会 计数 据和财务指 标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................................. 8 3.3 过 去三年基金 的利润分配 情况 .................................................................................................... 11 § 4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 11 4.1 基金管 理人 及基金经理 情况 ....................................................................................................... 11 4.2 管理人 对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明 ............................................................... 12 4.3 管理人 对报 告期内公平 交易情况的 专项说明 ........................................................................... 13 4.4 管理人 对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 说明 ............................................................... 13 4.5 管理人 对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望 ........................................................... 14 4.6 管理人 内部 有关本基金 的监察稽核 工作情况 ........................................................................... 14 4.7 管理人 对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明 ....................................................................... 15 4.8 管理人 对报 告期内基金 利润分配情 况的说明 ........................................................................... 15 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 15 5.1 报告期 内本 基金托管人 遵规守信情 况声明 ............................................................................... 15 5.2 托管人 对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明 ........... 16 5.3 托管人 对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见 ............................... 16 § 6 审计报告 ................................................................................................................................................. 16 6.1 审计报 告基 本信息 ....................................................................................................................... 16 6.2 审计报 告的 基本内容 ................................................................................................................... 16 § 7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 18 7.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 20 7.3 所有者 权益 (基金净值 )变动表 ............................................................................................... 21 7.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 22 § 8


投资组合报 告 ....................................................................................................................................... 49 8.1 期末基 金资 产组合情况 ............................................................................................................... 49 8.2 报告期 末按 行业分类的 股票投资组 合 ....................................................................................... 49 8.3 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细 ................................... 50 8.4 报告期 内股 票投资组合 的重大变动 ........................................................................................... 51 8.5 期末按 债券 品种分类的 债券投资组 合 ....................................................................................... 53 8.6 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细 ............................... 53 8.7 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有资产 支持证券投 资明细 ................... 54 8.8 报告期 末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细 ................... 54 8.9 期末按 公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细 ............................... 54 8.10 报告期末本 基金投资的 股指期货交 易情况说明 ..................................................................... 54 8.11 报告期末本 基金投资的 国债期货交 易情况说明 ..................................................................... 54 8.12 投资组合报 告附注 ..................................................................................................................... 54 § 9 基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 55 9.1 期末基 金份 额持有人户 数及持有人 结构 ................................................................................... 55 9.2 期末上 市基 金前十名持 有人 ....................................................................................................... 56


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 9.3 期末基 金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况 ....................................................................... 56 9.4 期末基 金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间情况 ....................................... 57 § 10 开放式基金 份额变动 ........................................................................................................................... 57 § 11 重大事件揭 示 ....................................................................................................................................... 58 11.1 基金份额持 有人大会决 议 ......................................................................................................... 58 11.2 基金管理人 、基金托管 人的专门基 金托管部门 的重大人事 变动 ......................................... 58 11.3 涉及基金管 理人、基金 财产、基金 托管业务的 诉讼 ............................................................. 58 11.4 基金投资策 略的改变 ................................................................................................................. 58 11.5 为基金进行 审计的会计 师事务所情 况 ..................................................................................... 58 11.6 管理人、托 管人及其高 级管理人员 受稽查或处 罚等情况 ..................................................... 58 11.7 基金租用证 券公司交易 单元的有关 情况 ................................................................................. 58 11.8 其他重大事 件 ............................................................................................................................. 59 § 12 备查文件目 录 ....................................................................................................................................... 66 12.1 备查文件目 录 ............................................................................................................................. 66 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 66 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 66


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 §2


基金简介 2.1 基金基本情 况 基金名称 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 基金简 称 中欧盛世成长混合(LOF) 基金主代码 166011 基金运作方式 契约型上市开放式(LOF) 基金合同生效日 2012 年03月29日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,909,484,920.99 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-04-21 下属分级基金的基金简称 中欧盛世成长混合 (LOF)A 中欧盛世成长混合 (LOF)E 下属分级基金场内简称 中欧盛世 - 下属 分级基金的交易代码 166011 001888 报告期末下属分级基金的份 额总额 2,895,204,547.10 份 14,280,373.89 份 2.2 基金产品说 明 投资目标 把握中国经济发展主线,在合理估值的基础上,投资 于行业成长性优良,个股盈利持续增长的上市公司, 严格控制风险,追求基金资产长期稳健增值。 投资策略 本基金在资产配置方面,"自上而下" 地调整股票和债 券等各类资产的配置比例;在权益类资产投资方面, 以" 自上而下"的行业配置策略为基础, 精选优质行业 中的优质个股来确定具有投资价值的证券品种。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×75%+中证全债指数收益率× 25% 风险收益特征 本基金为混合型基金,具有较高风险、较高预期收益 的特征,其风险和预期收益均高于货币市场基金和债 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 券型基金,低于股票型基金。 2.3 基金管理人 和基金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 黎忆海 李春磊 联系电话 021-68609600 010-65169830 电子邮箱 liyihai@zofund.com lichunlei@cgbchina.com .cn 客户服务电话 021-68609700、 400-700-9700 95508 传真 021-33830351 010-65169555 注册地址 中国(上海)自由贸易试 验区陆家嘴环路333号东 方汇经大厦五层 广东省广州市越秀区东风 东路713 号 办公地址 中国(上海)自由贸易试 验区陆家嘴环路333号东 方汇经大厦五层 北京市东城区东安街甲2 号 邮政 编码 200120 510080 法定代表人 窦玉明 杨明生 2.4 信息披露方 式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.zofund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙) 上海市湖滨路202 号普华永道中 心11楼


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 注册登记机构 A类份额: 中 国证券登记结算有限 责任公司; E类份额: 中 欧基金管理有限公司 A类份额: 北 京市西城区太平桥大 街17号 E类份额: 中国 (上海 ) 自由贸易 试验区陆家嘴环路333号东方汇 经大厦五层 §3


主要财务 指标、基金 净值表现及 利润分配情 况 3.1 主要会计数 据和财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据 和指标 中欧盛世成长混合(LOF)A 2016年 2015年03月31日-2015 年12月31日 本期已实现收益 -60,256,782.75 637,267,349.52 本期利润 -589,589,856.22 991,793,539.68 加权平均基金份额本期利润 -0.1688 0.3865 本期加权平均净值利润率 -14.18% 31.63% 本期基金份额净值增长率 -11.16% 36.20% 3.1.2 期末数据 和指标 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 1,447,734,850.31 1,921,942,808.38 期末可供分配基金份额利润 0.5000 0.5010 期末基金资产净值 3,502,035,356.89 5,225,667,421.72 期末基金份额净值 1.210 1.362 3.1.3 累计期末 指标 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 199.68% 36.20% 3.1.4 期间数据 和指标 中欧盛世成长混合(LOF)E 2016年 2015年10月08日-2015 年12月31日 本期已实现收益 -1,949,545.46 113,493.79 本期利润 -5,566,021.22 -1,636,286.90 加权平均基金份额本期利润 -0.1417 -0.2623


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 本期加权平均净值利润率 -11.99% -19.15% 本期基金份额净值增长率 -10.94% 24.84% 3.1.5 期末数据 和指标 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 1,364,115.13 4,564,147.97 期末可供分配基金份额利润 0.0955 0.1020 期末基金资产净值 17,322,615.04 60,946,926.24 期末基金份额净值 1.213 1.362 3.1.6 累计期末 指标 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 11.18% 24.84% 注:1 、自2015 年3 月30 日 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金结束分级运作且盛世A 和盛世B 份额 终止上市起,原中欧盛世成长分级股票型证券投资基金名称变更为中欧盛世成长股票型证券投资基 金(LOF ), 上年可比区间为2015 年3 月31 日至2015年12 月31 日 ,下同。 2 、自2015年10月8 日增加E 类份额,上 年可比区间为2015 年10 月8 日至2015 年12 月31日 ,下同。 3 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数( 为期 末余额,不是当期发生数) 。 5 、 上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 3.2 基金净值表 现 3.2.1 基金份额 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较 阶段 ( 中欧盛世成长混合 (LOF)A) 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -1.31% 0.80% 0.88% 0.55% -2.19% 0.25% 过去六个月 1.60% 0.82% 3.85% 0.57% -2.25% 0.25% 过去一年 -11.16% 1.53% -7.71% 1.05% -3.45% 0.48% 过去三年 112.84 % 1.95% 40.11% 1.34% 72.73% 0.61% 自基金合同生效日起 199.68 % 1.73% 35.47% 1.22% 164.21 % 0.51%


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 至今 注:本基金业绩比较基准为:沪深300 指数收益 率×75%+ 中 证全债指数收益率×25% 。比较基准每个 交易日进行一次再平衡, 每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡, 使大类资产比例保持恒定。 阶段 ( 中欧盛世成长混合 (LOF)E) 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -1.30% 0.81% 0.88% 0.55% -2.18% 0.26% 过去六个月 1.85% 0.81% 3.85% 0.57% -2.00% 0.24% 过去一年 -10.94% 1.53% -7.71% 1.05% -3.23% 0.48% 自基金合同生效日起 至今 11.18% 1.64% -1.35% 1.08% 12.53% 0.56% 注:本基金业绩比较基准为:沪深300 指数收益 率×75%+ 中 证全债指数收益率×25% 。比较基准每个 交易日进行一次再平衡, 每个交易 日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡, 使大类资产比例保持恒定。 3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金份额累 计净值增长 率变动及其 与同期业绩 比较基准收 益 率变 动的比较 中欧盛世 成 长混合(LOF)A 累计净值 增 长率与业 绩 比较基准 收 益率历史 走 势对比图 (2012年03 月29 日-2016 年12月31 日)


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 中欧盛世成长混合(LOF)A 业绩比较基准 2012-03-29 2012-11-28 2013-08-07 2014-04-16 2014-12-17 2015-08-20 2016-04-28 2016-12-31 300% 250% 200% 150% 100% 50% 0% 注:本基金转型日期为2015年3 月30 日。 中欧盛世 成 长混合(LOF)E 累计净值 增 长率与业 绩 比较基准 收 益率历史 走 势对比图 (2015年10 月13 日-2016 年12月31 日) 中欧盛世成长混合(LOF)E 业绩比较基准 2015-10-13 2015-12-11 2016-02-18 2016-04-20 2016-06-23 2016-08-23 2016-11-01 2016-12-31 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% -5% -10% 注:本基金于2015 年10 月8 日新增E 份额,图示日期为2015年10月13日至2016 年12 月31日。 3.2.3 自 基金合 同生效以来 基金每年净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比较


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 中欧盛世成长混合(LOF)A 业绩比较基准 2012 年 2013年 2014年 2015 年 2016年 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% -10% 注:本基金于2015 年3 月31日进行了 转型,2012年度数据为2012年3 月29 日至2012 年12 月31 日数据 。 中欧盛世成长混合(LOF)E 业绩比较基准 2015年 2016 年 20% 15% 10% 5% 0% -5% -10% 注:于2015年10月8 日本 基金增加E 类 份额,2015年数据为2015年10 月8日至2015 年12 月31日数据 。 3.3 过去 三年基 金的利润分 配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4


管理人报 告 4.1 基金管理人 及基金经理 情况 4.1.1 基金管理 人及其管理 基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会 (证监基字[2006]102号文) 批准, 于2006年7月19 日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券股份有限公司、 北京百骏 投资有限公司、 上海睦亿投资管理合伙企业 (有限合伙) 、 万盛基业投资有限责任公司, 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 注册资本为1.88亿元人民币, 旗下设有北京分公司、 中欧盛世资产管理 (上海) 有限公 司、 钱滚滚财富投资管理 (上海) 有限公司。 截至2016年12月31日, 本基金管理人共管 理50 只开放式基金。 4.1.2 基金经理 (或基金经 理小组)及 基金经理助 理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 魏博 基金经 理 2013年03月 29日 - 9年 历任中原证券股份有限公 司研究员,东方证券股份 有限公司研究员。2009年 11月加入中欧基金管理有 限公司,曾任中欧新动力 股票型证券投资基金 (LOF) 基金经理助理兼研 究员、中欧新趋势股票型 证券投资基金 (LOF) 基金 经理、中欧行业成长混合 型证券投资基金 (LOF)基 金经理,现任中欧盛世成 长混合型证券投资基金 (LOF) 基金经理、 中欧永 裕混合型证券投资基金基 金经理。 注:1 、 任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日; 若该基金经理自基金合同生效日起即 任职,则任职日期为基金合同生效日。


2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明





本报告期内, 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本 基金基金合同和其他相关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取 信于社会 的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内, 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定, 无违法违规、 未履行基金合同承诺或损 害基金份额持有人利益的行为。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 4.3 管理人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明 4.3.1 公平交易 制度和控制 方法 根据相关法律法规, 公司制订了 《公平交易管理办法》 以确保公司旗下管理的不同 投资组合得到公平对待, 保护投资者合法权益。 在投资决策方面, 基金经理共享研究报 告、 投研体系职权划分明确且互不干预、 各基金持仓及交易 信息等均能有效隔离; 在交 易执行方面,以系统控制和人工审阅相结合的方式,严控反向交易和同向交易;另外, 中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控, 监察稽核部也会就投资交易行 为进行分析和评估,定期进行公平交易的内部审计工作。 4.3.2 公平交易 制度的执行 情况 报告期内, 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 及公司内部相关制度等规定, 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格 把关, 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 在公平交易稽核审计 过程中, 针对投资组合 间同向交易价差出现异常的情况, 我们分别从交易动机、 交易时 间间隔、 交易时间顺序、 指令下达明细等方面进行了进一步深入分析, 并与基金经理进 行了沟通确认, 从最终结果看, 造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、 股价波动等不可控因素, 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平, 未发现不同投 资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易 行为的专项 说明 报告期内, 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况, 且不存在其他可能导 致非 公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 说明 4.4.1 报告期内 基金投资策 略和运作分 析 敬畏市场; 研究分析, 屏蔽信息噪音; 重视行 业的变化、 不轻信偶然, 保持思 考体 系的开放性。 面对纷繁复杂的市场, 投资是一种边修行边前行的过程, 我们仍在这个过 程中; 资本市场无法避免情绪的波动, 我们尽量做到事前事后都客观的衡量自己的选择 标的,阶段性清零、不被既有选择羁绊,判断和操作周期保持一致。 组合上以具有长期前景的行业为抓手, 在行 业由概念转入成长期的阶段介入, 对已 进入成长后期的行业保持谨慎;对待市场短期热点不过多纠缠。 4.4.2 报告期内 基金的业绩 表现 本报告期内,基金A类份额净值增长率为-11.16%,同期业绩比较基准增长率为 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 -7.71% ;E类份额净值增长率为-10.94% ,同期业绩比较基准率为-7.71% 。 4.5 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望 转型期和不可知论是盛世展望市场一贯的两个认知前提。 宏观经济增速持续缓慢下 降, 出清过程预计较长; 政策取向是调结构, 但又兼顾社会承受能力。 未来一段时间内 全球范围的不确定性大概率增加, 相对确定性强的方向将是我们的优先选择。 对内改革 和对外拓展是政策和社会经济活动的两个维度,随着国家实力的变化,两者必将并行, 我们认为现阶段对内改革更为重要。 没有永远成功的投资策略, 市场的不同时期, 不同 投资风格的投资者都可以取得优异的投资业绩, 但随着经济周期的波动, 以及市场风格 发挥到极致之后的均值回归, 过去一段时间看似取得了成功的投资策略一夜间可能就会 失灵。 我们将把投资视野放得更长、 选股标准变得更严格, 选取我们认可的真成长, 通 过挖掘并耐心持有的策 略来获取超额收益。 经济总量的增长, 孕育和衍生了许多新的细 分行业, 同时结合人口的最新变化, 我们动态筛选并考虑标的价格对组合进行优化, 争 取取得满意的结果。此外我们也重视公司个体发生的实质性变化和阶段性反转的行业。 基金持有人是盛世生存和发展的基础,未来仍将充满波折坎坷,感谢持有人的支持。 4.6 管理人内部 有关本基金 的监察稽核 工作情况 2016年, 在公司业务全面发展的背景下, 公司始终坚持保障基金份额持人利益的原 则,不断强化内部控制,并有效地组织开展监察稽核工作 ,具体包括以下方面: (一)落实法律法规,培养合规文化 2016年, 监管机构相继颁布了一系列法律法规, 涵盖港股通、FOF 基金、 债券交易 、 融资融券、 基金公司子公司管理、 营改增、 反洗钱、 投资者适当性等多项内容, 公司在 收到以上文件后第一时间内通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。 监察稽核 部负责将新颁布的法律法规及时维护至公司共享法律法规库,并以每周新规跟踪的形 式, 针对法律法规进行全员范围内的解读; 同时, 公司致力于积极推动公司合规文化建 设, 通过法规培训、 风险案例研讨、 员工合规测试等多种形式, 提高员工合规及风控 意 识,公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。 (二)完善制度体系,提高运作效率 2016年, 公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规, 对规章制度体系进行了 进一步完善, 在兼顾合规、 风险管理和效率的前提下, 对一系列规章制度进行了补充和 修订, 以使得各项业务运作更为规范、 顺畅和高效: 公司全年共制订或修订制度流程十 余项,内容涵盖信息披露、员工投资管理、信息管制、内部审计、母子公司风控合作、 估值委员会议事规则、 反洗钱、 客户风险等级管理、 文件报备、 市场中台工作规范等各 项内容。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 (三)加强内部审计,强化风险管理 2016年, 公司按照年初制定的监察稽核年度计划, 进一步加强合规及内部稽核审计 力度, 全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外, 针对易发生风 险的各类业务循环开展多次专项稽核工作, 使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠 正。 通过内部稽核审计工作, 切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照 各项法律法规和公司内部制度有效落实。 4.7 管理人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明 报告期内, 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相 关 法律法规的规定, 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总 经理, 成员包括总经理、 督察长、 投资总监, 基金运营部总监, 监察稽核部总监以及基 金核算、 金融工程、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执行和监督, 确保基金估值的公允、 合理, 防止估值被歪曲进而对基金持有人产 生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况, 可向估值委员会报告并 提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金投资品种进行估值。 具体估值流 程为: 基金日常估值由基金管理人进行, 基金托 管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核, 基金份额净值由基金管理人完 成估值后, 将估值结果以XBRL形式报给基金托管人, 基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人, 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上 述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明 本报告期内, 本基金不 存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万的情形。 §5


托管人报 告 5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 基金托管人依据 《中欧盛世成长分级混合型证券投资基金基金合同》 与 《中欧盛世 成长分级混合型证券投资基金托管协议》,自2012年3月29日起托管中欧盛世成长分级 股票型证券投资基金(以下称本基金)的全部资产。 本报告期内, 本托管人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 基金 合 同和托管协议的规定, 诚信、 尽责地履行了基金托管人义务, 不存在损害本基金份额持 有人利益的行为。 5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明 本报告期内, 本托管人依据国家相关法律法规、 基金合同和托管协议的规定, 对基 金管理人在本 基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支 等方面进行了必要的监督、 复核和审查, 未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益 的行为。 本报告期内,本基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会 计报告、 投资组合报告等内容, 认为其真实、 准确和完整, 不存在虚假记载、 误导性陈 述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基 本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017) 第21364 号 6.2 审计报告的 基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF)全体基金 份额持有人: 引言段 我们审计了后附的中欧盛世成长混合型证券投资 基金(LOF)( 以下简称" 中欧盛世成长基金(LOF)") 的 财务报表,包括2016年12月31日的资产负债表、 2016年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动 表以及财务报表附注。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是中欧盛世成长基金 (LOF) 的基金管理人中欧基金管理有限公司管理 层的责任。这种责任包括: (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委 员会( 以下简称" 中国证监会") 、 中国证券投资基金 业协会( 以下简称" 中国基金业协会")发布的 有关规 定及允许的基金行业实务操作编制财务报表, 并使 其实现公允反映; (2) 设计、 执行 和维护必要 的内部控制, 以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。 我们 按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注 册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获 取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审 计程序取决于注 册会计师的判断, 包括 对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 审 计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述中欧盛世成长基金(LOF)的财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报 表附注中所列示的中国证监会、 中 国基金业协会发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制, 公 允反映了中欧盛世成长基金(LOF) 2016 年12月31 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净 值变动情况。 注册会计师的姓名 单峰 俞伟敏


会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼


审计报告日期 2017-03-28 §7 年度财务报 表 7.1 资产负债表 会计主体:中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2016年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注 号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015 年12月31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 166,241,051.29 1,130,085,917.19 结算备付金


33,238,398.05 2,660,456.25 存出保证金


1,716,525.20 2,830,610.52 交易性金融资产 7.4.7.2 2,841,337,086.27 4,181,555,863.73 其中:股票投资


2,740,767,086.27 4,095,616,059.23








基金投资


- -








债券投资


100,570,000.00 85,939,804.50





资产支持证券投资


- -








贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 492,500,333.75 - 应收证券清算款


14,175,962.43 - 应收利息 7.4.7.5 372,777.63 5,100,473.47 应收股利


- - 应收申购款


264,587.44 8,058,935.01


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


3,549,846,722.06 5,330,292,256.17 负债 和所有者权 益 附注 号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015 年12月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 31,627,976.07 应付赎回款


23,438,938.01 2,816,236.51 应付管理人报酬


4,721,843.93 6,199,137.56 应付托管费


786,973.97 1,033,189.60 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 1,012,586.55 1,675,772.17 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 528,407.67 325,596.30 负债合计


30,488,750.13 43,677,908.21 所有 者权益:





实收基金 7.4.7.9 1,183,394,010.07 1,593,907,647.48 未分配利润 7.4.7.10 2,335,963,961.86 3,692,706,700.48 所有者权益合计


3,519,357,971.93 5,286,614,347.96 负债和所有者权益总计


3,549,846,722.06 5,330,292,256.17 注:1 、报告 截止日2016年12月31日,A 类基金份 额净值1.210 元,基金份额总额2,895,204,547.10 份;E 类基金 份额净值1.213 元,基金 份额总额14,280,373.89 份。 2 、本基金于2015 年3 月30日完成转型,上年比较区间为2015年3 月31 日至2015 年12月31 日,下同。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 7.2 利润表 会计主体:中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 本报告期:2016年01月01日至2016年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注 号 本期 2016年01月01日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年3月31日 ( 转型后首日) 至 2015年12月31日 一、 收入


-510,605,276.61 1,054,325,910.40 1. 利息收入


16,815,889.28 7,068,073.45 其中:存款利息收入 7.4.7.11 3,960,500.98 3,173,054.33








债券利息收入


3,741,777.73 3,811,508.36








资产支持证券利息收 入 - -








买入返售金融资产收 入 9,113,610.57 83,510.76








其他利息收入


- - 2. 投资收益(损失以“-”填 列) 3,925,207.11 692,041,262.71 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -17,245,901.45 676,590,279.80








基金投资收益


- -








债券投资收益 7.4.7.13 -2,149,484.80 256,040.60








资产支持证券投资收 益 - -








贵金属投资收益


- -








衍生工具收益 7.4.7.14 - -








股利收益 7.4.7.15 23,320,593.36 15,194,942.31 3. 公允价值变动收益 (损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 -532,949,549.23 352,776,409.47 4. 汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - - 5. 其他收入(损失以“-”号 7.4.7.17 1,603,176.23 2,440,164.77


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 填列) 减: 二、费用


84,550,600.83 64,168,657.62 1.管理人报酬


63,167,226.04 43,235,750.27 2.托管费


10,527,871.01 7,205,958.26 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 10,283,303.78 13,331,812.23 5.利息支出


- - 其中: 卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.19 572,200.00 395,136.86 三、 利润 总额 (亏损 总额以 “-” 号填 列) -595,155,877.44 990,157,252.78 减:所得税费用


- - 四、 净利润(净 亏 损以“- ” 号填 列) -595,155,877.44 990,157,252.78 7.3 所有者权益 (基金净值 )变动表 会计主体:中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 本报告期:2016年01月01日至2016年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2016年01月01日至2016年12 月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 1,593,907,647.48 3,692,706,7 00.48 5,286,614,347.96 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - -595,155,87 7.44 -595,155,877.44 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) -410,513,637.41 -761,586,86 1.18 -1,172,100,498.59 其中:1.基金申购款 479,845,622.30 951,558,412 .82 1,431,404,035.12








2.基金赎回款 -890,359,259.71 -1,713,145, -2,603,504,533.71


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 274.00 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 1,183,394,010.07 2,335,963,9 61.86 3,519,357,971.93 项 目 上年度可比期间2015年3月31日( 转型后首日) 至2015 年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 1,126,122,279.91 1,662,605,0 05.76 2,788,727,285.67 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - 990,157,252 .78 990,157,252.78 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) 467,785,367.57 1,039,944,4 41.94 1,507,729,809.51 其中:1.基金申购款 1,149,318,013.34 2,400,059,4 09.59 3,549,377,422.93








2.基金赎回款 -681,532,645.77 -1,360,114, 967.65 -2,041,647,613.42 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 1,593,907,647.48 3,692,706,7 00.48 5,286,614,347.96 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理人负责人 杨毅 ————————— 主管会计工作负责人 王音然 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本 情况


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 中 欧 盛 世 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF)( 原 名 为 中 欧 盛 世 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) , 以下 简 称" 本基金") 是由中欧盛世成长分级股票型证券投资基金转型而来。 根 据 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 原中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金为契约型开放式基金, 基金分级运作期为 3 年。 根据深圳证券交易所 《终止上市 通知书》( 深证上[2015]114 号) ,原中欧盛世成长分级股 票型证券投资基金于 2015 年 3 月 27 日进 行基金份额权益登记,2015 年 3 月 30 日( 基 金转换日) ,无需召开基金份额 持有人大会,即可按照基金合同的约定转换为上市开放式基金(LOF) 。自 2015 年 3 月 31 日起, 本基金转型为中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF) 。 本基金为契约型开放 式基金, 存续期间不定。 本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司, 基金托管人为 广发银行股份有限公司( 以下简称"广发银行") 。 根据 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 以及中欧基金管理有限公司披 露的 《中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金分级期届满与基金份额到期转换的公告》 , 中 欧 盛 世 成长 分 级 股 票型 证 券 投 资基 金 A( 以下 简 称" 原盛 世 A") 份额 和 中 欧 盛世 成 长 分 级股票型证券投资基金 B( 以下简称" 原盛世 B") 份额的基金份额到期折算日( 即 2015 年 3 月 30 日) 日终, 基金管理人将根据原盛世 A 和原盛世 B 基金份额折算比例将基金份额持 有 人 到 期 折 算 日 登 记 在 册 的 两 类 基 金 份 额 折 算 为 场 内 中 欧 盛 世 份 额 并 不 再 分 拆 。 折 算 后, 场内、 场外中盛世份额的份额净值均调整为 1.000 元, 基金份额数相应增加或减少, 其 后 中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 名 为 中 欧 盛 世 成 长 股 票 型 证 券 投 资基金 (LOF) 。无 论基金份额持有人单独持有或同时持有原盛世 A 和原 盛世 B ,均 无需支付转 换基金份额的费用。 于 2015 年 3 月 30 日( 基金份额到期折算日) 日终, 原盛世 A 折算前 份 额 数 为 25,924,294.00 份 , 折 算 比 例 为 1.19535616 , 原 盛 世 B 折 算 前 份 额 数 为 25,924,295.00 份 , 折 算 比 例 为 2.1104178 , 中 欧 盛 世 场 内 份 额 折 算 前 份 额 数 为 25,099,360.00 份,折算比例为 1.65288698 , 折 算 后 中 欧 盛 世 场 内 份 额 数 为 127,186,262.00 份; 中欧盛世场外份额折算前份额数为 1,610,237,758.81 份,折算比 例为 1.65288698 ,折 算后中欧盛世场外份额数为 2,661,541,026.46 份。本基金管理人 已根据 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 约定, 对 原盛世 A 、 原盛世 B 的份额持有人的基金份额进行了计算, 并由本基金管理人向中国证券登记结算有限责 任公司提交份额变更登记申请。 经深圳证券交易所深证上字[2015]第 141 号 文审核同意,本基金 95,071,720.00 份基金 份额于 2015 年 4 月 21 日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记结算系 统, 可选择按 市价流通或在封闭期满按基金份额净值申购或赎回; 未上市的基金份额登 记在注册登记系统, 在封闭期满可按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登记可实 现基金份额在两个系统之间的转换。 根据 2014 年中国证监会令第 104 号《公开募集证券投资基金运作管理办法》 ,中欧盛 世成长股票型证券投资基金(LOF) 于 2015 年 7 月 17 日公告后更名为中欧盛世成长混合 型证券投资基金(LOF) 。 根据本基金管理人中欧基金管理有限公司 2015 年 10 月 8 日《关于旗下部分开放式基 金增加 E 类份额并相应修改基金合同的公告》 的规定, 经与基金托管人协 商一致并报中 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 国证监会备案,自 2015 年 10 月 8 日起对本基金增加 E 类份额并 相应修改基金合同。 本基金原有的基金份额类别更名为 A 类基金份额, 新增的基金份额类别命名为 E 类基金 份额。A 类基金份额的业务规则与现行规则相同; 新增 E 类基金份额的注册登记机构为 中欧基金管理有限公司,只接受场外申赎,不参与上市交易。 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 中 欧 盛 世 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 基金合同》 的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依 法发行上市的股票( 包括 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准上市的股票)、债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 融工具( 但须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定) 。本 基 金 投 资 组 合 中 : 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产占基金资产的 60%-95% , 其中权证资产比例不超过基金资产净值的 3% ; 债券等固定 收益类资产以及现金占基金资产的 5%-40% , 其中现金或者投资于到期日在一年以内的 政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×75% +中证全债指数收益率×25% 。 本财务报表由本基金的基金管理人 中欧基金管理有 限公司于 2017 年 3 月 31 日批准报 出。 7.4.2 会计报表 的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证 券投资基金业协会( 以下简称“中国基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务 指 引 》 、 《 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制。 7.4.3 遵循企业 会计准则及 其他有关规 定的声明 本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的 经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计 政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年 度 本财务报表的实际编制期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。比较财务报表 的实际编制期间为 2015 年 3 月 31 日( 转型后首日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间。 7.4.4.2 记账本 位币 本基金的记账本位币为人民币。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 7.4.4.3 金融资 产和金融负 债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应 收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期 投资。 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资 产 负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款 、 买入返售金融资产 和其他 各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。 本基金在投资人申购、 赎回过程中而待与投资人结算的可退替代款分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 在资产负债表中以交易性金融负债 列示。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资 产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止确 认 金融资产 和金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内 确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易费用 计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息, 单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入当期损益的金融负债 , 按照公允价值进行后续计量; 对于应收款项和其 他金融负债采 用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金 融 资 产 满足 下 列 条 件之 一 的 , 予以 终 止 确 认:(1) 收取该 金 融 资 产现 金 流 量 的合 同 权 利终止;(2) 该 金 融资产 已 转 移 ,且 本 基 金 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移 给 转 入方 ; 或 者(3) 该 金 融资产 已 转 移 ,虽 然 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有 保 留金 融 资 产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确 认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 7.4.4.5 金融资 产和金融负 债的估值原 则 本基金持有的 股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交 易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大 变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调 整最近交易市价以确定公允 价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价 格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参 数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资 产和金融负 债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已 确认金额的 法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算 时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基 金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由 于 基 金 份 额 折 算 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 折 算 日 根 据 折 算 前 的 基 金 份 额 数 及确定的折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认 日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收 基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平 准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额 时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列, 并 于期末全额转入未分配利润/(累计 亏损) 。 7.4.4.9 收入/ (损失)的 确认和计量


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额确认为投资收益。 债券投资在持有期间 应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣 除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公允价值变动损益; 于处置时, 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益, 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用 的确认和计 量 本基金的 管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法逐日确认。 其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 , 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的则按 直线法计算。 7.4.4.11 基金 的收益分配 政策 同 一 类 别 的 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 本 基 金 收 益 以 现 金 形 式 分 配 , 其 中 场 外 基 金 份 额 持有人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 , 场内基 金 份 额 持 有 人 只 能 选 择 现 金 分 红 。 若 期 末 未 分 配 利 润 中 的 未 实 现 部 分 为 正 数 , 包 括 基 金 经 营 活动产 生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金 等 , 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末未 分 配 利 润 中 的 已 实 现 部 分 ; 若 期 末 未 分 配 利 润 的 未 实 现 部 分 为 负 数 , 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额为期 末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。


7.4.4.12 分部报 告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部 分:(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ;(2) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评价 该 组 成 部分 的 经 营 成果 , 以 决 定向 其 配 置 资源 、 评 价 其业 绩 ;(3) 本基金 能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多 个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重 要的会计政 策和会计估 计 根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 , 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股 票投资 和债券投资 的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 (1) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不活 跃) 等情况 , 本 基 金根 据 中 国 证监 会 公 告[2008]38 号 《 关 于 进 一步 规 范 证 券投资基金估值业务的指导意见》 , 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行 业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种 , 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字[2007]21 号 《 关 于 证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值 技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体估 值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责 任公司独立提供。 (3) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募债券除外) , 按照中证 指数有限公司 《中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价 值。 7.4.5 会计政策 和会计估计 变更以及差 错更正的说 明 7.4.5.1 会计政 策变更的说 明 无。 7.4.5.2 会计估 计变更的说 明 无。 7.4.5.3 差错更 正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局 财税[2004]78 号《 财政部、 国家税务总局关于证券投资基金 税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号 《关于进 一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关 于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》 、及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列 示如下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收 营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金 买卖股票、 债券的转让收入免征增值税, 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收 入亦免征增值税 。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 (2) 对 基金从 证 券 市 场中 取 得 的 收入 , 包 括 买卖 股 票 、 债券 的 差 价 收入 , 股 权 的股 息 、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对 基金取 得 的 企 业债 券 利 息 收入 , 应 由 发行 债 券 的 企业 在 向 基 金支 付 利 息 时代 扣 代 缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的, 于 2015 年 9 月 8 日前 暂减按 25% 计入应纳税所得额, 自 2015 年 9 月 8 日起, 暂免征收个人所得税。 对基金 持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股 时间自解禁日起计算; 解禁前取得 的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花 税。 7.4.7 重要财务 报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015 年12月31日 活期存款 166,241,051.29 1,130,085,917.19 定期存款 - - 其中:存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计 166,241,051.29 1,130,085,917.19 7.4.7.2 交易性 金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,319,335,811.25 2,740,767,086.27 421,431,275.02 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - -


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 银行间市场 101,079,600.00 100,570,000.00 -509,600.00 合计 101,079,600.00 100,570,000.00 -509,600.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,420,415,411.25 2,841,337,086.27 420,921,675.02 项目 上年度末2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,139,661,954.68 4,095,616,059.23 955,954,104.55 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 88,022,684.80 85,939,804.50 -2,082,880.30 银行间市场 - - - 合计 88,022,684.80 85,939,804.50 -2,082,880.30 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,227,684,639.48 4,181,555,863.73 953,871,224.25 7.4.7.3 衍生金 融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返 售金融资产 7.4.7.4.1 各项 买入返售金 融资产期末 余额 单位:人民币元 项目 本期末2016年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 350,000,000.00 - 银行间市场 142,500,333.75 - 合计 492,500,333.75 - 7.4.7.4.2 期末 买断式逆回 购交易中取 得的债券


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 注:无余额。 7.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日 应收活期存款利息 31,864.32 226,287.21 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算 备付金利息 14,957.20 1,197.20 应收债券利息 284,931.51 4,863,837.34 应收买入返售证券利息 40,252.11 - 应收申购款利息 0.09 7,878.02 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 772.40 1,273.70 合计 372,777.63 5,100,473.47 7.4.7.6 其他资 产 无余额。 7.4.7.7 应付交 易费用 单位:人民币元 项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日 交易所市场应付交易 费用 1,011,852.80 1,675,772.17 银行间市场应付交易费用 733.75 - 合计 1,012,586.55 1,675,772.17 7.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日 应付赎回费 87,977.90 9,833.99 预提信息披露费 300,000.00 300,000.00 预提审计费 125,000.00 -


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 其他应付 15,429.77 15,429.77 应付转换费 - 332.54 合计 528,407.67 325,596.30 7.4.7.9 实收基 金 金额单位:人民币元 项目 ( 中欧盛世成长混合(LOF)A) 本期2016年01月01日至2016年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 3,836,433,963.89 1,549,163,671.68 本期申购 1,133,389,017.70 457,705,177.71 本期赎回(以“-”号填列) -2,074,618,434.49 -837,755,213.21 本期末 2,895,204,547.10 1,169,113,636.18 项目 ( 中欧盛世成长混合(LOF)E) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 44,743,975.80 44,743,975.80 本期申购 22,140,444.59 22,140,444.59 本期赎回(以“-”号填列) -52,604,046.50 -52,604,046.50 本期末 14,280,373.89 14,280,373.89 注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分 配利润 单位:人民币元 项目 ( 中欧盛世成长混 合(LOF)A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,957,033,839.24 1,719,469,910.80 3,676,503,750.04 本期利润 -60,256,782.75 -529,333,073.47 -589,589,856.22 本期基金份额交易 产生的变动数 -449,042,206.18 -304,949,966.93 -753,992,173.11 其中:基金申购款 552,009,469.10 395,557,396.86 947,566,865.96








基金赎回款 -1,001,051,675.2 8 -700,507,363.79 -1,701,559,039.07


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 本期已分配利润 - - - 本期末 1,447,734,850.31 885,186,870.40 2,332,921,720.71 单位:人民币元 项目 ( 中欧盛世成长混 合(LOF)E) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,565,575.66 11,637,374.78 16,202,950.44 本期利润 -1,949,545.46 -3,616,475.76 -5,566,021.22 本期基金份额交易 产生的变动数 -1,251,915.07 -6,342,773.00 -7,594,688.07 其中:基金申购款 1,437,254.85 2,554,292.01 3,991,546.86








基金赎回款 -2,689,169.92 -8,897,065.01 -11,586,234.93 本期已分配利润 - - - 本期末 1,364,115.13 1,678,126.02 3,042,241.15 7.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015 年3月31日 (转型后首日)至 2015 年12月31日 活期存款利息收入 3,276,395.54 3,025,189.13 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 630,082.40 75,093.32 其他 54,023.04 72,771.88 合计 3,960,500.98 3,173,054.33 7.4.7.12 股票 投资收益 7.4.7.12.1 股票 投资收益 项目构成 单位:人民币元


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 项目 本期 2016 年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015 年3月31日 (转型后首日)至 2015 年12月31日 股票投资收益 ——买卖股票 差价收入 -17,245,901.45 676,590,279.80 股票投资收益 ——赎回差价 收入 - - 股票投资收益 ——申购差价 收入 - - 合计 -17,245,901.45 676,590,279.80 7.4.7.12.2 股票 投资收益 ——买卖股 票差价收入 单位:人民币元 项目 本期2016年01月01日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015 年3月31日 (转型后首日)至 2015 年12月31日 卖出股票成交总额 3,654,070,821.98 4,176,499,205.54 减:卖出股票成本总额 3,671,316,723.43 3,499,908,925.74 买卖股票差价收入 -17,245,901.45 676,590,279.80 7.4.7.13 债券 投资收益 7.4.7.13.1 债券 投资收益 项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2016 年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015 年3月31日 (转型后首日)至 2015 年12月31日 债券投资收益 ——买卖债券 (、债转股及债券到期兑付) 差价收入 -2,149,484.80 256,040.60


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 债券投资收益 ——赎回差价 收入 - - 债券投资收益 ——申购差价 收入 - - 合计 -2,149,484.80 256,040.60 7.4.7.13.2 债券 投资收益 ——买卖债 券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015 年3月31日 (转型后首日)至 2015 年12月31日 卖出债券 (、 债转股及债券到 期兑付)成交总额 295,811,790.00 47,692,028.60 减: 卖出债券 (、 债转股及债 券到期兑付)成本总额 288,078,484.80 46,136,959.40 减:应收利息总额 9,882,790.00 1,299,028.60 买卖债券差价收入 -2,149,484.80 256,040.60 7.4.7.14 衍生 工具收益 无。 7.4.7.15 股利 收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015 年3月31日 (转型后首日)至 2015 年12月31日 股票投资产生的股利收益 23,320,593.36 15,194,942.31 基金投资产生的股利收益 - -


合计 23,320,593.36 15,194,942.31 7.4.7.16 公允 价值变动收 益 单位:人民币元


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 项目名称 本期 2016 年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015 年3 月31 日 (转型后首日)至 2015 年12 月31 日 1. 交易性金融资产 -532,949,549.23 352,776,409.47 —— 股票投资 -534,522,829.53 355,021,565.97 —— 债券投资 1,573,280.30 -2,245,156.50 —— 资产支持证券投资 - - —— 基金投资 - --- —— 贵金属投资 - -- —— 其他 - - 2. 衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3. 其他 - - 合计 -532,949,549.23 352,776,409.47 7.4.7.17 其他 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015 年3 月31 日 (转型后首日)至 2015 年12 月31 日 基金赎回费收入 1,393,371.42 2,279,491.53 转换费收入 209,804.81 160,673.24 合计 1,603,176.23 2,440,164.77 7.4.7.18 交易 费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015 年3 月31 日 (转型后首日)至 2015 年12 月31 日 交易所市场交易费用 10,282,253.78 13,331,812.23 银行间市场交易费用 1,050.00 -


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 合计 10,283,303.78 13,331,812.23 7.4.7.19 其他 费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015 年3月31日 (转型后首日)至 2015 年12月31日 审计费用 175,000.00 75,616.67 信息披露费 300,000.00 226,850.01 上市费 60,000.00 45,370.18 帐户维护费 36,000.00 47,100.00 其他费用 1,200.00 200.00 合计 572,200.00 395,136.86 7.4.8 或有事项 、资产负债 表日后事项 的说明 7.4.8.1 或有事 项





截至资产负债表日,本基金并无须作披露 的或有事项。 7.4.8.2 资产负 债表日后事 项


1. 财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布 《关于明确金融 房地产开发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》( 财税[2016]140 号) , 要 求 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,自 2016 年 5 月 1 日起执行。 根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关 问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ,2017 年 7 月 1 日( 含) 以后 ,资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人 为增值税纳税人, 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳; 已缴纳增值税的, 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中 抵减。 资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法, 由国家税务总局 另行制定。 上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果 无影响。 2. 根据本基金管理人中欧基金管理有限公司 2017 年 1 月 12 日 《关于旗下部分开放式基 金增加 C 类份额、 提高净值精确度并相应修改基金合同的公告》 的规定, 经与基金 托管 人协商一致并报中国证监会备案,自 2017 年 1 月 12 日起对本基金增加 C 类份额并相 应修改基金合同。 新增 C 类基金份额的注册登记机构为中欧基金管理有限公司, 只接受 场外申赎, 不参与上市交易。C 类份额 在投资者申购时不收取费用, 而是从本类别基金 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 产中计提销售服务 费。 7.4.9 关联方关 系 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司("中欧基金") 基金管理人、 基金销售机构、 注册登记机构 广发银行股份有限公司("广发银行") 基金托管人、基金销售机构 国都证券股份有限公司("国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 万盛基业投资有限责任公司("万盛基业 ") 基金管理人的股东 北京百骏投资有限公司("北京百骏") 基金管理人的股东 Unione di Banche Italiane S.p.a (" 意大利意联银行") 基金管理人的股东 上海睦亿投资管理合伙企业 (有限合伙) ("上海睦亿合伙") 基金管理人的股东 中欧盛世资产管理(上海)有限公司(" 中欧盛世资管") 基金管理人的控股子公司 钱滚滚财富投资管理(上海)有限公司 ("钱滚滚财富") 基金管理人的控股子公司 注:下述关联交易均在正常业务 范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告 期及上年度 可比期间的 关联方交易 7.4.10.1 通过 关联方交易 单元进行的 交易 7.4.10.1.1 股票 交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年01月01日至2016年12月31 日 上年 度可比期间 2015 年 3 月 31 日 ( 转型后首日) 至 2015 年12月31 日 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 国都证券 1,689,548,986 .62 26.00% 1,238,777,875 .04 13.82%


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 7.4.10.1.2 权证 交易 无。 7.4.10.1.3 应支 付关联方 的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年01月01日至2016年12月31日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣 金总额的比例 国都证券 1,573,465.06 26.00% 50,695.14 5.01% 关联方名称 上年度可比期间 2015年3月31日 (转型后首日)至 2015年12月31日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣 金总额的比例 国都证券















































1,133,077.60


13.79% 236,202.82 14.10% 注:1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定, 以扣除由中国证券登记结算 有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.10.1.4 债券 交易 无。 7.4.10.1.5 债券 回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年01月01日至2016年12月31 日 上年度可比期间 2015年3月31日 (转型后首日)至 2015年12月31日 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债券 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 回购成交总 额的比例 回购成交总 额的比例 国都证券 55,590,000,000.0 0 58.65% 200,000,000.00 47.62% 7.4.10.2 关联 方报酬 7.4.10.2.1 基金 管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年12 月31日 上年度可比期间 2015 年3月31日 (转型后 首日)至 2015年12月31日 当期发生的基金应支 付的管理费 63,167,226.04 43,235,750.27 其中: 支付销售机构的 客户维护费 5,212,757.12 3,032,888.33 注:支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.50% 的年费 率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年12 月31日 上年度可比期间 2015 年3月31日 (转型后首日)至 2015年12月31日 当期发生的基金应支 付的托管费 10,527,871.01 7,205,958.26 注: 支付基金托管人广发银行的托管费按前一日基金资产净值0.25% 的年 费率计提, 逐日累计至每月 月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25% / 当年 天数。 7.4.10.3 与关 联方进行银 行间同业市 场的债券( 含回购)交易 无。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 7.4.10.4 各关 联方投资本 基金的情况 7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管理人运用 固有资金投 资本基金的 情况 份额单位:人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015 年3月31日 (转型后首日)至 2015 年12月31日 中欧盛世成 长混合 (LOF)A 中欧盛世成 长混合 (LOF)E 中欧盛世成 长混合 (LOF)A 中欧盛世成 长混合 (LOF)E 报告期初持有的基金份额 - 129,294.18 - 129,294.18 报告期间申购/买入总份额 - - - - 报告期间因拆分变动份额 - - - - 减:报告期间赎回/卖出总 份额 - 129,294.18 - 报告期末持有的基金份额 - - - 129,294.18 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - - 0.29% 注:本基金的基金管理人于2016 年12 月6 日通过 中欧基金管理有限公司直销柜台赎回本基金 129,294.18 份,适用赎回费率为0.25% ,符合本 基金招募说明书规定的相关规定。 7.4.10.4.2 报告 期末除基 金管理人之 外的其他关 联方投资本 基金的情况 本报告期内,除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由关 联方保管的 银行存款余 额及当期产 生的利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年01月01日至2016年12月31 日 上年度可比期间 2015年3月31日 (转型后首日)至 2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 广发银行活期 存款 166,241,051.2 9 3,276,395.54 1,130,085,917 .19 3,025,189.13


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 注:本基金的银行存款由基金托管人广发银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基 金在承销期 内参与关联 方承销证券 的情 况 无。 7.4.10.7 其他 关联交易事 项的说明 无。 7.4.11 利润分 配情况 本基金本报告期内不存在利润分配情况。 资产负债表日之后, 年度报告批准报出日之前 的利润分配参见资产负债表日后事项(附注:7.4.8.2)。


7.4.12 期末(2016年12 月31日)本基 金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于 期末持有的 流通受限证 券 无。 7.4.12.2 期末 持有的暂时 停牌等流通 受限股票 无。 7.4.12.3 期末 债券正回购 交易中作为 抵押的债券 无。 7.4.12.3.1 银行 间市场债 券正回购 无。 7.4.13 金融工 具风险及管 理 7.4.13.1 风险 管理政策和 组织架构 本基金的投资目标、 投资范围和投资策略决定了本基金属于中高风险、 追求长期 稳定资本增值的混合型证券投资基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工 具, 包括国内依法发行上市的股票、 债券货币市场工具、 权证、 资产支持证券 以及经中 国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。 本基金在日常经营活动中面临的与这些 金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金通过投资于可 能从中国 经济以及资本市场新趋势获益的公司, 在兼顾风险的原则下, 追求超越基金业 绩比较基准的长期稳定资本增值。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 建立 了以风险控制委员会为核 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 心的、 由督察长、 风险控制委员会、 风险管理部、 监察稽核部和相关业务部门构成的风 险管理架构体系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略, 并 就风险控制重要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监 察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作, 根据监管机构及公司内部控制的要 求对基金投资进行定期、 不定期检查, 出 具监察稽核报告, 进而从合规层面对基金投资 进行风险控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用 风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基 金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金 在 交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款 项清算, 违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评 估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投 资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险 ,且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.3 流动 性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基 金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设 计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券 不得超过该证券 的10%。除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由 转让的情况外 ,本基金所持大部分资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通 过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的 债券投资的公允价值。


于2016年12月31日, 本 基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约 约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日 且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场 风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金、存出保证金等。


7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口 金额单位:人民币元 本期末2016 年 12月31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 166,241,05 1.29 - - - 166,241,05 1.29


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 结算备付金 33,238,398 .05 - - - 33,238,398 .05 存出保证金 1,716,525. 20 - - - 1,716,525. 20 交易性金融资 产 100,570,00 0.00 - - 2,740,767, 086.27 2,841,337, 086.27 买入返售金融 资产 492,500,33 3.75 - - - 492,500,33 3.75 应收证券清算 款 - - - 14,175,962 .43 14,175,962 .43 应收利息 - - - 372,777.63 372,777.63 应收申购款 - - - 264,587.44 264,587.44 资产总计 794,266,30 8.29 - - 2,755,580, 413.77 3,549,846, 722.06 负债








应付赎回款 - - - 23,438,938 .01 23,438,938 .01 应付管理人报 酬 - - - 4,721,843. 93 4,721,843. 93 应付托管费 - - - 786,973.97 786,973.97 应付交易费用 - - - 1,012,586. 55 1,012,586. 55 其他负债 - - - 528,407.67 528,407.67 负债总计 - - - 30,488,750 .13 30,488,750 .13 利率敏感度缺 口 794,266,30 8.29 - - 2,725,091, 663.64 3,519,357, 971.93 上年度末2015 年12月31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 1,130,085, 917.19 - - - 1,130,085, 917.19


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 结算备付金 2,660,456. 25 - - - 2,660,456. 25 存出保证金 2,830,610. 52 - - - 2,830,610. 52 交易性金融资 产 85,939,804 .50 - - 4,095,616, 059.23 4,181,555, 863.73 应收利息 - - - 5,100,473. 47 5,100,473. 47 应收申购款 - - - 8,058,935. 01 8,058,935. 01 资产总计 1,221,516, 788.46 - - 4,108,775, 467.71 5,330,292, 256.17 负债








应付证券清算 款 - - - 31,627,976 .07 31,627,976 .07 应付赎回款 - - - 2,816,236. 51 2,816,236. 51 应付管理人报 酬 - - - 6,199,137. 56 6,199,137. 56 应付托管费 - - - 1,033,189. 60 1,033,189. 60 应付交易费用 - - - 1,675,772. 17 1,675,772. 17 其他负债 - - - 325,596.30 325,596.30 负债总计 - - - 43,677,908 .21 43,677,908 .21 利率敏感度缺 口 1,221,516, 788.46 - - 4,065,097, 559.50 5,286,614, 347.96 7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析 于2016 年12 月31日,本 基金持有交易性债券资产占比为2.86% (2015 年12 月31 日:1.63% ), 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年12 月31 日 :同)。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 7.4.13.4.2 外汇 风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风 险。 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中, 采用"自上而下"的策略, 通 过对宏观经济情况及政策的分析, 结合证券市场运行情况, 做出资产配置及组合构建的 决定; 通过对单个证券的定 性分析及定量分析, 选择符合基金合同约定范围的投资品种 进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化, 对投资策略、 资产配 置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口 单位:人民币元 项目 本期末 2016年12 月31日 上年度末 2015年12月31日 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 交易性金融资 产-股票投资 2,740,767,086 .27 77.88 4,095,616,059 .23 77.47 交易性金融资 产 —基金投资 - - - - 交易性金融资 产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 2,740,767,086 77.88 4,095,616,059 77.47


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 .27 .23 7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性 分析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币 万元) 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015 年12月31日 1. 业绩比较基准(附注7.4.1)上升 5% 22,990.63 31,735.53 2. 业绩比较基准(附注7.4.1)下降 5% -22,990.63 -31,735.53 7.4.14 有助于 理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项





(1)公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负 债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2016 年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第一层次的余额为2,740,767,086.27 元,属于第二层次的余额为100,570,000.00 元, 无属于第三层次的余额 (2015年12 月31日: 属于第一层次的余额为4,017,198,201.81 元,属于第二层次的余额为164,357,661.92 元,无第三层余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的 股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期 间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根据估 值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公允价 值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016 年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与 公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合 报告 8.1 期末基金资 产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 2,740,767,086.27 77.21 其中:股票 2,740,767,086.27 77.21 2 固定收益投资 100,570,000.00 2.83 其中:债券 100,570,000.00 2.83








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 492,500,333.75 13.87 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 199,479,449.34 5.62 7 其他各项资产 16,529,852.70 0.47 8 合计 3,549,846,722.06 100.00 8.2 报告期末按 行业分类的 股票投资组 合 8.2.1 报告期末 按行业分类 的境内股票 投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%)


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 2,070,910,461.77 58.84 D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 121,834,054.38 3.46 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 548,022,570.12 15.57 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 2,740,767,086.27 77.88 8.2.2 报告期末 按行业分类 的沪港通投 资股票投 资 组合 注:本基金本报告期末未持有沪港通股票。 8.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细 金额单位: 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 600519 贵州茅台 872,751 291,629,746.65 8.29 2 000915 山大华特 4,497,897 189,496,400.61 5.38 3 600246 万通地产 32,399,594 187,269,653.32 5.32 4 600641 万业企业 14,073,205 173,944,813.80 4.94


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 5 000911 南宁糖业 8,276,669 148,235,141.79 4.21 6 603008 喜临门 8,025,847 146,873,000.10 4.17 7 000567 海德股份 3,855,475 144,888,750.50 4.12 8 600737 中粮屯河 11,209,879 139,675,092.34 3.97 9 000910 大亚圣象 7,185,415 137,241,426.50 3.90 10 600238 海南椰岛 10,839,807 133,763,218.38 3.80 11 002042 华孚色纺 11,500,000 131,790,000.00 3.74 12 600305 恒顺醋业 10,549,524 123,218,440.32 3.50 13 600993 马应龙 6,100,854 121,834,054.38 3.46 14 000568 泸州老窖 3,249,903 107,246,799.00 3.05 15 000869 张


裕A 2,910,647 104,783,292.00 2.98 16 603306 华懋科技 2,863,842 104,215,210.38 2.96 17 002433 太安堂 9,189,964 99,619,209.76 2.83 18 000663 永安林业 5,793,844 97,626,271.40 2.77 19 600351 亚宝药业 8,399,860 82,990,616.80 2.36 20 600683 京投发展 4,736,650 41,919,352.50 1.19 21 600436 片仔癀 709,906 32,506,595.74 0.92 8.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入 金额超出期 初基金资产 净值2%或前20名的股票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 600519 贵州茅台 292,569,481.34 5.53 2 000915 山大华特 173,813,656.60 3.29 3 000869 张


裕A 151,324,386.27 2.86 4 603008 喜临门 147,557,600.89 2.79 5 000910 大亚圣象 146,102,582.16 2.76 6 002716 金贵银业 142,587,617.67 2.70 7 600737 中粮屯河 141,445,067.91 2.68 8 600993 马应龙 128,206,085.23 2.43


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 9 002563 森马服饰 123,109,860.86 2.33 10 000786 北新建材 118,121,843.52 2.23 11 600305 恒顺醋业 117,867,170.59 2.23 12 000567 海德股份 108,878,682.73 2.06 13 002433 太安堂 103,216,354.41 1.95 14 000568 泸州老窖 101,854,275.90 1.93 15 600436 片仔癀 86,830,328.08 1.64 16 600351 亚宝药业 86,730,378.62 1.64 17 000663 永安林业 81,967,504.20 1.55 18 600266 北京城建 72,379,870.73 1.37 19 600731 湖南海利 62,580,102.50 1.18 20 300408 三环集团 59,704,067.83 1.13 8.4.2 累计卖出 金额超出期 初基金资产 净值2%或前20名的股票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 002539 云图控股 290,521,868.78 5.50 2 002716 金贵银业 274,826,108.81 5.20 3 000722 湖南发展 158,589,955.85 3.00 4 600416 湘电股份 155,549,800.73 2.94 5 600965 福成股份 152,080,875.20 2.88 6 002381 双箭股份 133,573,674.33 2.53 7 600633 浙报传媒 128,654,021.39 2.43 8 002563 森马服饰 116,846,127.26 2.21 9 000786 北新建材 110,432,812.02 2.09 10 600519 贵州茅台 110,387,701.71 2.09 11 300408 三环集团 107,036,315.38 2.02 12 002042 华孚色纺 99,530,179.22 1.88 13 000615 京汉股份 98,123,160.36 1.86 14 601339 百隆东方 92,974,650.41 1.76


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 15 600831 广电网络 92,166,785.40 1.74 16 600861 北京城乡 91,643,413.42 1.73 17 002763 汇洁股份 90,197,072.25 1.71 18 000917 电广传媒 86,968,125.17 1.65 19 600463 空港股份 76,424,463.76 1.45 20 600266 北京城建 74,797,839.90 1.41 8.4.3 买入股票 的成本总额 及卖出股票 的收入总额 金额单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 2,850,990,580.00 卖出股票收入(成交)总额 3,654,070,821.98 8.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 100,570,000.00 2.86 其中:政策性金融债 100,570,000.00 2.86 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 100,570,000.00 2.86 8.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%)


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 1 120418 12农发18 1,000,000 100,570,000.0 0 2.86 8.7 期末按公允 价值占基金 资产净值 比 例大小排序 的所有资产 支持证券投 资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末 本基金投资 的股指期货 交易情况说 明 8.10.1 报告期 末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细 股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.10.2 本基金 投资股指期 货的投资政 策 股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.11 报告期末 本基金投资 的国债期货 交易情况说 明 8.11.1 本期国 债期货投资 政策 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用 8.11.2 报告期 末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项 不适用。 8.11.3 本期国 债期货投资 评价 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.12 投资组合 报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查, 或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 8.12.3 期末其 他各项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,716,525.20 2 应收证券清算款 14,175,962.43 3 应收股利 - 4 应收利息 372,777.63 5 应收申购款 264,587.44 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 16,529,852.70 8.12.4 期末持 有的处于转 股期的可转 换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组 合报告附注 的其他文字 描述部分





本报告中因四舍五入原因, 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和 与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持 有人信息 9.1 期末基金份 额持有人户 数及持有人 结构 份额单位:份 份额 级别 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 中欧盛 世成长 混合 (LOF)A 38,104 75,981.64 2,381,822, 049.66 82.27% 513,382,49 7.44 17.73% 中欧盛 世成长 混合 (LOF)E 681 20,969.71 - - 14,280,373 .89 100.00% 合计 38,785 75,015.73 2,381,822, 049.66 81.86% 527,662,87 1.33 18.14% 9.2 期末上市基 金前十名持 有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 南方工业资产管理有限责 任公司 12,888,888.00 42.45% 2 上海源贝资产管理有限公 司-开源1号 895,100.00 2.95% 3 招商银行股份有限公司企 业年金计划-招商银行股 份有限公司 855,616.00 2.82% 4 伍玲斐 855,567.00 2.82% 5 吴平生 660,000.00 2.17% 6 李为民 447,298.00 1.47% 7 王波 357,000.00 1.18% 8 徐向明 256,000.00 0.84% 9 杨静洪 243,522.00 0.80% 10 莫恒娟 220,566.00 0.73% 注:以上 均 为 中欧盛世成长混合(LOF)A 的场内持有人。 9.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 中欧盛世成 1,590,189.60 0.05%


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 有本基金 长混合 (LOF)A 中欧盛世成 长混合 (LOF)E 99,087.10 0.69% 合计 1,689,276.70 0.06% 9.4 期末基金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 (万份) 本公司高级管理人员、 基金投 资和研究部门负责人持有本 开放式基金 中欧盛世成长混合 (LOF)A 10~50 中欧盛世成长混合 (LOF)E 0 合计 10~50 本基金基金经理持有本开放 式基金 中欧盛世成长混合 (LOF)A >100 中欧盛世成长混合 (LOF)E 0 合计 >100 §10 开放式基 金份额变动 单位:份 中欧盛世成长混合 (LOF)A 中欧盛世成长混合 (LOF)E 基金合同生效日(2012年03月29日) 基金份额总额 520,524,217.77 - 本报告期期初基金份额总额 3,836,433,963.89 44,743,975.80 本报告期基金总申购份额 1,133,389,017.70 22,140,444.59 减:本报告期基金总赎回份额 2,074,618,434.49 52,604,046.50 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 2,895,204,547.10 14,280,373.89 注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 §11 重大事件 揭示 11.1 基金份额 持有人大会 决议





本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理 人、基金托 管人的专门 基金托管部 门的重大人 事变动





11.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内, 基金管理人于2016年5 月7日发布公告, 卞玺云女士自2016 年5月7日起担任 中欧基金管理有限公司督察长职务。 相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关 手续并向中国证监会和上海证监局报告。 11.2.2 基金托管人的重大人事变动 本报告期内, 寻卫国先生不再担任基金托管人资产托管部总经理职务, 蒋柯先生临时主 持部门工作。 相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会报 告。 11.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基 金托管业务 的诉讼





本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资 策略的改变





本报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进 行审计的会 计师事务所 情况





本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所 (特殊普通合伙) 为本基金提供 审计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 本年度应支付给所聘任的会计师事务 所审计费用为125,000.00元人民币。 11.6 管理人、 托管人及其 高级管理人 员受稽查或 处罚等情况





本报告期内本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处 罚。 11.7 基金租用 证券公司交 易单元的有 关情况 11.7.1 基金租 用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况 金额单位:人民币元


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额比例 佣金 占当期佣 金 总量的比例 国都证券 1 1,689,548, 986.62 26.00% 1,573,465. 06 26.00%


西南证券 1 1,668,094, 498.89 25.67% 1,553,501. 93 25.67%


华创证券 2 1,548,561, 841.52 23.83% 1,442,179. 23 23.83%


中投证券 1 785,154,15 5.01 12.08% 731,216.49 12.08%


方正证券 1 702,743,32 4.24 10.81% 654,467.02 10.81%


中邮证券 1 103,976,14 1.33 1.60% 96,832.74 1.60%


申万宏源 1


- - -


注:1 、 根据中国证监会的有关规定, 我司在综合考量证券经营机构的财务状况、 经营状况、 研究能 力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。 2 、本报告期 内,本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。 11.7.2 基金租 用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额比例 成交金额 占当期债券回 购 成交总额比例 成交金额 占当期权证 成交总额比例 国都证券


- 55,590,000 ,000.00 58.65%


- 西南证券








- 华创证券


- 39,200,000 ,000.00 41.35%


- 中投证券








- 方正证券








- 中邮证券








- 申万宏源








- 11.8 其他重大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中欧基金管理有限公司关于旗下 基金2015年12月31日基金资产净 中国证监会指定报刊及网 站 2016-01-01


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 值、基金份额净值和基金份额累 计净值公告 2 中欧基金管理有限公司关于指数 发生不可恢复交易熔断后旗下基 金开放时间调整的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-01-04 3 中欧基金管理有限公司督察长离 任公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-01-05 4 中欧基金管理有限公司关于旗下 场内基金在指数熔断期间暂停申 购赎回业务的提示性公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-01-06 5 中欧基金管理有限公司关于指数 发生不可恢复交易熔断后旗下基 金开放时间调整的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-01-07 6 中欧基金管理有限公司关于中欧 盛世成长混合型证券投资基金 (LOF)调整交易限额的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-01-19 7 中欧基金管理有限公司住所变更 公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-01-20 8 中欧盛世成长混合型证券投资基 金2015年第4季度报告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-01-22 9 中欧基金管理有限公司关于旗下 理财交易及客户服务平台开通部 分基金定投业务的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-01-22 10 中欧基金管理有限管理有限公司 关于中欧盛世成长混合型证券投 资基金 (LOF) 调整交易限额的公 告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-01-22 11 中欧基金管理有限公司关于在旗 下理财交易及客户服务平台开展 定期定额投资费率优惠活动的公 告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-02-03 12 中欧基金管理有限公司代行督察 长公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-02-19


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 13 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分开放式基金实施特定申购费 率优惠的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-02-25 14 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF)2015年年度报 中国证监会指定报刊及网 站 2016-03-29 15 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF)2015年年度报摘要 中国证监会指定报刊及网 站 2016-03-29 16 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与工商银行开展的申 购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-03-30 17 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增盈米财富为代销机 构并参与费率优惠的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-03-30 18 中欧基金管理有限公司关于新增 顺德农商行为旗下部分基金代销 机构并开通转换和定投业务的公 告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-03-31 19 中欧基金管理有限公司关于旗下 理财交易及客户服务平台开通部 分基金转换业务的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-04-08 20 中欧基金管理有限公司关于新增 好买基金为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务并参 与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-04-12 21 中欧基金管理有限公司关于旗下 理财交易及客户服务平台开展转 换交易费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-04-12 22 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金互相转换范围的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-04-15 23 中欧基金管理有限公司关于新增 南海农商银行为旗下部分基金代 销机构同步开通转换和定投业务 并参与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-04-19


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 24 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF)2016年第1季度报 告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-04-21 25 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与交通银行开展的网 上银行、手机银行申购费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-04-28 26 中欧基金管理有限公司高级管理 人员变更公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-05-07 27 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF)更新招募说明书(2016 年第1号) 中国证监会指定报刊及网 站 2016-05-12 28 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF)更新招募说明书摘要 (2016年第1号) 中国证监会指定报刊及网 站 2016-05-12 29 中欧基金管理有限公司关于新增 微众银行为旗下部分基金代销机 构的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-05-12 30 中欧基金管理有限公司关于新增 金牛理财为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务并参 与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-05-16 31 中欧基金管理有限公司关于新增 浦发银行为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务的公 告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-05-25 32 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金在陆金所资管开通基金 定投业务并参与费率优惠的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-06-17 33 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下通过广发证券代销基金定投 最低申购金额的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-06-27 34 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与交通银行开展的网 中国证监会指定报刊及网 站 2016-06-28


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 上银行、手机银行申购费率优惠 活动的公告 35 中欧基金管理有限公司关于旗下 基金2016年6月30日基金资产净 值、基金份额净值和基金份额累 计净值公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-07-01 36 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF)2016年第2季度报告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-07-19 37 中欧基金管理有限公司关于新增 盈米财富为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务并参 与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-08-10 38 中欧基金管理有限公司关于新增 利得基金为旗下部分基金代销机 构并参与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-08-17 39 中欧基金管理有限公司关于新增 联泰资产为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务并参 与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-08-23 40 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF)2016年半年度报 中国证监会指定报刊及网 站 2016-08-24 41 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF)2016年年半度报摘要 中国证监会指定报刊及网 站 2016-08-24 42 中欧基金管理有限公司关于新增 蛋卷基金为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务并参 与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-08-25 43 中欧基金管理有限公司关于对通 过旗下理财交易及客户服务平台 申购旗下基金开展费率优惠活动 的补充公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-08-26 44 中欧基金管理有限公司关于提醒 投资者及时更新已过期身份证件 中国证监会指定报刊及网 站 2016-09-07


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 或身份证明文件的公告 45 中欧基金管理有限公司部分部门 办公地址变更公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-09-14 46 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下通过工商银行代销基金定投 最低申购金额的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-09-19 47 中欧基金管理有限公司关于子公 司办公地址变更的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-09-20 48 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与交通银行手机银行 申购和定投费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-09-20 49 中欧基金管理有限公司关于新增 平安证券为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务并参 与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-09-23 50 中欧基金管理有限公司关于新增 国美基金为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务并参 与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-09-29 51 中欧基金管理有限公司关于新增 广源达信为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务并参 与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-10-10 52 中欧基金管理有限公司关于新增 万得投顾为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务并参 与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-10-25 53 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF)2016年第3季度报告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-10-26 54 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF) 恢复大额申购、 转换转 入、定期定额投资公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-11-11 55 中欧盛世成长混合型证券投资基 中国证监会指定报刊及网 2016-11-12


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 金(LOF)更新招募说明书(2016 年第2号) 站 56 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF)更新招募说明书摘要 (2016年第2号) 中国证监会指定报刊及网 站 2016-11-12 57 中欧基金管理有限公司关于新增 新浪仓石基金为旗下部分基金代 销机构同步开通转换和定投业务 并参与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-11-14 58 中欧盛世成长混合型证券投资基 金(LOF) 暂停大额申购、 转换转 入、定期定额投资公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-11-18 59 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金在国都证券开通定期定 额投资业务并参加定期定额投资 申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-11-21 60 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下通过国美基金代销基金定投 最低申购金额的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-11-25 61 中欧基金管理有限公司关于新增 云湾投资为旗下部分基金代销机 构同步开通转换和定投业务并参 与费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-11-25 62 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与交通银行手机银行 申购和定投费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-11-29 63 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下部分基金交易限额的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-11-30 64 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下通过蛋卷基金代销基金定投 最低申购金额的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-12-15 65 中欧基金管理有限公司关于新增 招商银行为中欧盛世成长混合 中国证监会指定报刊及网 站 2016-12-20


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 (LOF)E代销机构并开通转换和 定投业务的公告 66 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与交通银行手机银行 申购和定投费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-12-22 67 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与农业银行申购和定 投费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-12-28 68 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与工商银行开展的定 期定额投资申购费率优惠活动的 公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-12-29 69 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与邮储银行申购费率 优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2016-12-29 §12 备查文件 目录 12.1 备查文件 目录 1、中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF)相关批准文件 2、《中欧盛世成长分级混合型证券投资基金基金 合同》 3、《中欧盛世成长分级混合型证券投资基金托管协议》 4、《中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人的办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com) 查阅, 或 在营业时间内至基金管理 人、基金托管人办公场所免费 查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司: 客户服务中心电话:021-68609700 ,400-700-9700


中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF )2016 年年度报告 中欧 基金管理有 限公司 二〇 一七年三月 三十一日