中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 中 银 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 工 商银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 三十 一 日中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 2 页共 54 页
§ 1
重要提示及目录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 3 页共 54 页
1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据 和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 8
§ 4
管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 15
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 15
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 16
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 16
6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 16
6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 17
§7 年度 财 务报 表 .......................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 19
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 20
§8 投资 组 合报 告 .......................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................. 43
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 43
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 44
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 45
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 46
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 47 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 4 页共 54 页
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的 所有资产支持证券投资明细 ..................... 47
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 47
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 47
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 47
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 47
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 47
§9 基金 份 额持 有 人 信息 .............................................................................................................................. 48
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 48
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ......................................................................................................... 48
9.3 期末基金 管理人的从业人员持 有本基金的情况 ......................................................................... 49
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 49
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 49
§ 11 重 大 事件揭 示 ........................................................................................................................................ 49
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 49
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 49
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 50
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 50
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 50
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 50
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 50
11.7.1 基金租 用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 ................................................ 50
11.7.2 基金租 用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 ........................................................ 51
11.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 52
§ 12 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 54
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 54
12.2 存放地 点 ....................................................................................................................................... 54
12.3 查阅方 式 ....................................................................................................................................... 54
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 5 页共 54 页
§ 2
基金简介
2.1 基 金 基本情 况
基金名称 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金
基金简称 中银产业债定期开放债券
场内简称 中银产债
基金主代码 163827
交易代码 163827
基金运作方式 契约型、上市开放式
基金合同生效日 2014 年 9 月 4 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 727,610,969.49 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
在严格控制投资风险并保持资产流动性的基础上， 通过对产 业债券积极主
动的投资管理，追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金根据对宏观经济趋势、 国家政策方向、 行业和企业盈利、 信用 状 况
及其变化趋势、 债券市场 和股票市场估值水平及预期收益等因素的动态分
析， 在限定投资范围内， 决定债券类资产的配置比例， 并 跟踪影响资产 配
置策略的各种因素的变化，定期或不定期对大类资产配置比例进行调整。
在充分论证债券市场宏观环境和仔细分析利率走势基础上， 依次通过久期
配置策略、 期限结构配置策略、 类属配置策略、 个券精选 策略等自上而 下
完成组合构建。 本基金在 整个投资决策过程中将认真遵守投资纪律并有效
管理投资风险。
业绩比较基准 1 年期定期存 款利率（税后）+1% 。
风险收益特征
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 本基金的预
期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 薛文成 郭明
联系电话 021-38834999 010-66105799
电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地址
上海市银城中路200 号中 银大
厦45层
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
上海市银城中路200 号中 银大
厦26 层、27 层、45层
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 200120 100140 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 6 页共 54 页
法定代表人 白志中 易会满
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 、 《中国 证券报》 、 《 证券时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号 中银大厦 26 层
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广 场东方
经贸城安永大楼 16 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§ 3 主要财务指标、基 金净值表现 及利润分配 情况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2016 年 2015 年
2014 年 9 月 4 日 （基
金 合 同 生效日 ） 至
2014 年 12 月 31 日
本期已实现收益 38,046,376.96 69,383,541.49 49,640,357.68
本期利润 4,308,387.39 2,399,183.19 154,235,768.10
加权平均基金份额本期利润 0.0051 0.0014 0.0714
本期加权平均净值利润率 0.48% 0.12% 6.96%
本期基金份额净值增长率 0.30% 2.24% 7.10%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 11,653,334.20 36,051,984.40 49,640,357.68
期末可供分配基金份额利润 0.0160 0.0401 0.0230
期末基金资产净值 747,936,144.13 983,532,708.40 2,314,301,673.31
期末基金份额净值 1.028 1.095 1.071
3.1.3 累计 期末 指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 9.83% 9.50% 7.10%
注：1. 本基金 合同于 2014 年 9 月 4 日 生效，截至报告期末本基金合同生效未满三年。
2. 所述基金业 绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3. 本期已实现 收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，
采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期
末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 7 页共 54 页
分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.15% 0.22% 0.60% 0.01% -1.75% 0.21%
过去六个月 0.16% 0.21% 1.21% 0.01% -1.05% 0.20%
过去一年 0.30% 0.21% 2.43% 0.01% -2.13% 0.20%
自基金合同生
效起至今
9.83% 0.34% 7.00% 0.01% 2.83% 0.33%
3.2.2 自基金 合同生效以来 基 金 份 额累 计 净 值增长 率 变 动及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 变动的 比 较
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2014 年 9 月 4 日至 2016 年 12 月 31 日)
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内 为建仓期，截至建仓结束时本基金的
各项投资比例已达到基金合同第十四部分（二）的规定，即基金投资于债券资产的比例不低于基金
资产的 80% ，其中产业债的投资比例不低于本基金非现金资产的 80% 。应开放期流动性需要，为保
护基金份额持有人利益，开放期开始前三个月至开放期结束后三个月内不受前述比例限制。本基金
还 可 投 资 于持 有 可 转 债转 股 所 得 股票 以 及 权 证等 中 国 证 监会 允 许 基 金投 资 的 非 固定 收 益 类 金融 品 种。
本基金持有的全部权证， 其市值不得超过基金资产净值的 3% 。 开放期内， 基金持有现金或到期日在中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 8 页共 54 页
一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5% ，在 封闭期内，本基金不受上述 5% 的限 制。
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注： 本基金合同于 2014 年 9 月 4 日 生效， 截至报告期末本基金合同生效未满五年。 合同生效当
年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算， 不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2016 年 0.700 57,761,613.96 0.00 57,761,613.96 -
2015 年 - - - - -
2014 年 - - - - -
合计 0.700 57,761,613.96 - 57,761,613.96 -
注：本基金合同于 2014 年 09 月 04 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满三年。
§ 4
管理人报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004 年 8 月 12 日正 式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29 日美林 投资管理有限公司与贝莱德投资管理有中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 9 页共 54 页
限公司合并， 合并后新公司名称为― 贝莱德投资管理有限公司‖）。 2007 年 12 月 25 日， 经中国证券监
督 管 理 委 员会 批 复 ， 同意 中 国 银 行股 份 有 限 公司 直 接 控 股中 银 基 金 。公 司 注 册 地为 中 国 上 海市 ， 注
册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5 ％的股权， 贝莱德投资管理拥有 16.5 ％的股权。 截
至 2016 年 12 月 31 日， 本管理人共管理七十六只开放式证券投资基金： 中银中国精选混合型开放式
证 券 投 资 基金 、 中 银 货币 市 场 证 券投 资 基 金 、中 银 持 续 增长 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 收 益混 合 型
证 券 投 资 基金 、 中 银 动态 策 略 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银稳 健 增 利 债券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 行 业
优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强 型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配
置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 价 值精 选 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 稳 健双 利 债 券 型证 券 投
资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF ） 、上证国有企业 100 交易 型开放式指数证券投资基金、
中 银 转 债 增强 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 中 小盘 成 长 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银信 用 增 利 债券 型 证
券投资基金、 中银沪深 300 等权重指 数证券投资基金(LOF) 、 中银主题策略混合型证券投资基金、 中
银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银纯债债券型证券投资基金、
中银理财 7 天债券型证券投资基金、 中银理财 30 天债券型证券投资基金、 中银稳健添利债券型发起
式 证 券 投 资基 金 、 中 银标 普 全 球 精选 自 然 资 源等 权 重 指 数证 券 投 资 基金 、 中 银 消费 主 题 混 合型 证 券
投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金
（LOF ） 、 中银新回报混合型证券投资基金、 中银互利分级债券型证券投资基金、 中银惠利纯债半年
定 期 开 放 债券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 中 高 等 级债 券 型 证 券投 资 基 金 、中 银 优 秀 企业 混 合 型 证券 投 资
基 金 、 中 银活 期 宝 货 币市 场 基 金 、中 银 多 策 略灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 中银 健 康 生 活混 合 型
证 券 投 资 基金 、 中 银 聚利 分 级 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银薪 钱 包 货 币市 场 基 金 、中 银 产 业 债一 年 定
期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银新 经 济 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中 银 安心 回 报 半 年定 期 开
放 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 研 究精 选 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 恒 利半 年 定 期 开放 债 券
型 证 券 投 资基 金 、 中 银新 动 力 股 票型 证 券 投 资基 金 、 中 银宏 观 策 略 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 ，
中银新趋势灵活配置混合型证券投资基金、 中银智能制造股票型证券投资基金、 中银互联网+ 股票型
证 券 投 资 基金 、 中 银 国有 企 业 债 债券 型 证 券 投资 基 金 ， 中银 新 财 富 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 ，
中 银 新 机 遇灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 ， 中银 战 略 新 兴产 业 股 票 型证 券 投 资 基金 ， 中 银 机构 现 金
管理货币 市 场基金， 中 银美元债 债 券型证券 投 资基金（QDII ） 、中银 稳进 保本混合 型 证券投资 基 金 、
中 银 宝 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银瑞 利 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 珍 利灵 活 配
置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 鑫 利灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 中银 益 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投
资 基 金 、 中银 裕 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中 银 合利 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 腾 利灵 活 配
置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 永 利半 年 定 期 开放 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 季 季红 定 期 开 放债 券 型中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 10 页共 54 页
证 券 投 资 基金 、 中 银 宏利 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、中 银 颐 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、
中 银 丰 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银尊 享 半 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银睿 享 债
券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 悦 享 定 期开 放 债 券 型证 券 投 资 基金 、 中 银 丰润 定 期 开 放债 券 型 证 券投 资 基
金 、 中 银 量化 精 选 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 基 金 、 中银 广 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中
银 润 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中 银 锦利 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 ，同 时 管 理 着多 个 特
定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
白洁
本基金的基金
经理、中银货
币基金基金经
理、中银理财
7 天债券基金
基金经理、中
银安心回报债
券基金基金经
理、中银新机
遇基金基金经
理、中银颐利
基金基金经
理、中银睿享
基金基金经
理、中银悦享
基金基金经理
2014-09-0
4
- 11
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 副 总 裁
（VP ）, 上 海 财 经 大 学 经 济 学 硕
士 。 曾 任 金 盛 保 险 有 限 公 司 投 资
部固定收益分析员。2007 年加入
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 担 任
固定收益研究员、 基金经理助理。
2011 年 3 月 至今任中银货币基金
基金经理， 2012 年 12 月至 今任中
银理财 7 天 债券基金基金经理，
2013 年 12 月至 2016 年 7 月任中
银理财 21 天 债券基金基金经理，
2014 年 9 月 至今任中银产业债基
金基金经理,2014 年 10 月 至今任
中 银 安 心 回 报 债 券 基 金 基 金 经
理， 2015 年 11 月至今任中 银新机
遇基金基金经理，2016 年 8 月至
今 任 中 银 颐 利 基 金 基 金 经 理 ，
2016 年 9 月 至今任中银睿享基金
基金经理。 具有 11 年证 券从业年
限。 具 备 基 金 、 证 券 、 银 行 间 本
币市场交易员从业资格。
注：1 、 首任基金经理的― 任职日期‖ 为基金合同生效日， 非首任基金经理的― 任职日期‖ 为根据 公
司决定确定的聘任日期，基金经理的― 离任日期‖ 均为根据公司决定确定的解聘日期；
2 、证券从业 年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 中国证监会的有关规则和其他有关法
律 法 规 的 规定 ， 严 格 遵循 本 基 金 基金 合 同 ， 本着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责的 原 则 管 理和 运 用 基 金资 产 ，
在 严 格 控 制风 险 的 基 础上 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 ， 本 基金 运 作 合 法合 规 ，中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 11 页共 54 页
无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制 定了 《中银基
金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 建立了 《新股询价申购和参与公开增发管理办法》 、 《债券 询价
申 购 管 理 办法 》 、 《 集 中 交 易 管 理 办法 》 等 公 平交 易 相 关 制度 体 系 ， 通过 制 度 确 保不 同 投 资 组合 在投
资 管 理 活 动中 得 到 公 平对 待 ， 严 格防 范 不 同 投资 组 合 之 间进 行 利 益 输送 。 公 司 建立 了 投 资 决策 委 员
会 领 导 下 的投 资 决 策 及授 权 制 度 ，以 科 学 规 范的 投 资 决 策体 系 ， 采 用集 中 交 易 管理 加 强 交 易执 行 环
节 的 内 部 控制 ， 通 过 工作 制 度 、 流程 和 技 术 手段 保 证 公 平交 易 原 则 的实 现 ； 通 过建 立 层 级 完备 的 公
司 证 券 池 及组 合 风 格 库， 完 善 各 类具 体 资 产 管理 业 务 组 织结 构 ， 规 范各 项 业 务 之间 的 关 系 ，在 保 证
各 投 资 组 合既 具 有 相 对独 立 性 的 同时 ， 确 保 其在 获 得 投 资信 息 、 投 资建 议 和 实 施投 资 决 策 方面 享 有
公 平 的 机 会； 通 过 对 异常 交 易 行 为的 实 时 监 控、 分 析 评 估、 监 察 稽 核和 信 息 披 露确 保 公 平 交易 过 程
和结果的有效监督。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 内， 本 公 司 严格 遵 守 法 律法 规 关 于 公平 交 易 的 相关 规 定 ， 确保 本 公 司 管理 的 不 同 投资
组 合 在 授 权、 研 究 分 析、 投 资 决 策、 交 易 执 行、 业 绩 评 估等 投 资 管 理活 动 和 环 节得 到 公 平 对待 。 各
投 资 组 合 均严 格 按 照 法律 、 法 规 和公 司 制 度 执行 投 资 交 易， 本 报 告 期内 公 司 整 体公 平 交 易 制度 执 行
情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
本报告期内， 本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、 分投资类别 （股票、 债券 ）
的收益率差异进行分析， 并对连续四个季度的不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内 ） 公司管理的不
同投资组合同向交易的交易价差进行分析，对其进行了 95% 置信区间， 假设溢价率为 0 的 T 分 布检
验 ， 结 合 该时 间 窗 下 组合 互 相 之 间的 模 拟 输 送金 额 、 贡 献度 、 交 易 占优 比 等 指 标综 合 判 断 是否 存 在
不 公 平 交 易或 利 益 输 送的 可 能 。 结果 表 明 ， 本报 告 期 内 公司 对 各 投 资 组 合 公 平 对待 ， 不 存 在利 益 输
送的行为。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本 报 告 期 内， 基 金 管 理人 未 发 生 所有 投 资 组 合参 与 的 交 易所 公 开 竞 价同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 12 页共 54 页
1. 宏观经济 分析
刚刚过去的 2016 年， 全球 经济缓慢复苏， 主要经济体经济走势继续分化， 自金融危机以来的全
球 货 币 宽 松局 面 出 现 拐点 。 具 体 情况 来 看 ， 美国 经 济 复 苏整 体 势 头 较为 明 显 。 经济 景 气 不 断提 升 ，
制造业 PMI 从 2015 年末 的 48.0 上升 到 54.5 ， 消费 者信心指数从 92.6 上升 到 98.2 。 通胀 逐步接近 2%
的长期均衡水平， 就业市场接近充分就业， 美联储 12 月份 加息一次， 货币政策不断趋向正常化。 欧
元区经济在 QE 规模扩大和负利率政策下逐步企稳， 德国引领经济增长。 2016 年初的通 缩局面结束，
年底制造业 PMI 创下近 6 年来新高， 就业状况改善。 但英国脱欧使欧洲市场不确定性明显增强。 日
本 依 旧 深 陷通 缩 困 局 ，年 初 推 行 的负 利 率 政 策效 果 并 不 十分 明 显 。 新兴 市 场 国 家经 济 复 苏 ，其 中 印
度以 7.3% 左 右的 GDP 增 速引领 经济增长， 巴西结束高通胀局面， 俄罗斯经济条件改善， 卢布企稳。
从 国 内 情 况来 看 ， 宏 观经 济 逐 步 企稳 ， 通 胀 改善 ， 但 经 济结 构 中 也 存在 诸 多 矛 盾和 问 题 ， 结构
性失衡依然存在。2016 年 GDP 实际 同比增长 6.7% 。通胀显著改善，CPI 同 比增长 2% ，PPI 从年初
的-5.3% 提 升到 年 末 的 5.5% 。 分 行 业来 看 ， 基 础设 施 投 资 建设 和 房 地 产对 经 济 增 长贡 献 较 多 ，基 建
投资同比增长约 18% ， 房地产销售额同比增长超过 40% ， 房地产价格（尤其是一二线城市房价）显
著 上 涨 。 政策 方 面 ， 稳增 长 成 为 全年 、 尤 其 是前 三 季 度 的政 策 核 心 ，继 续 保 持 积极 的 财 政 政策 与 稳
定 的 货 币 政策 。 上 半 年货 币 政 策 总体 基 调 是 为结 构 性 改 革营 造 适 宜 的货 币 金 融 环境 ， 保 持 流动 性 合
理充裕和社会融资总量适度增长。 全年 M2 同 比增长 11.3% ， 新增人民币贷款 12.65 万亿。 进入第四
季 度 ， 中 央政 策 从 稳 增长 向 防 风 险转 变 ， 抑 制资 产 泡 沫 ，防 范 金 融 风险 ， 推 进 金融 去 杠 杆 。通 过 运
用公开市场逆回购、中期借贷便利操作（MLF ）等工具，适当抬升资金成本。
2. 市场回顾
2016 年 ， 债 券收益率前三季度整体低位小幅震荡、 四季度 出现剧烈调整。 年末债 券市场调整导
致全年来看的债券指数普遍下跌， 全年中债总全价指数下跌 1.62% ， 中债 国 债总全价指数下跌 1.06% ，
中债金融债券总全价指数下跌 2.77% ，中债企业债总全价指数下跌 7.89% 。
具体来看，1 至 5 月份，受经济基本面企稳、信用违约风险上升导致基金赎回等因素影响，基
准 10 年期国 债收益率在 2.8% 到 3% 的 区间内小幅震荡， 略有上行。 6 至 10 月份， 债市进入脆弱牛市
阶段， 经济基本面数据转差， 银行资金面较为宽松，10 年 期国债收益率最低下行到 2.6% 附近 。 进入
11 月 份 后 ，在 中 央 经 济 会 议 要 求 控 制 货 币 闸 门 、 美 联 储 加 息 预 期 上 升 等 国 内 国 外 因 素 共 同 作 用 下，
债市流动性持续偏紧， 两个月内 10 年 期国债收益率快速 上行， 最高涨幅超过 70bp ， 年 末维持在 3.0%
以上。货币市场方面，进入 9 月份后资金利率出现明显波动和上行，全年银行间 7 天回购加权平均
利率均值在 2.55% ，1 天 回购加权平均利率均值在 2.11% 。 信用债市场方面，受资金配置压力影响，
各等级信用利差不断缩窄，5 年 AA+ 中票相对于同期国债利差下降到 1% 左右。 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 13 页共 54 页
股票市场方面， 全年上证综指下跌 12.3% ， 代表 大盘股表现的沪深 300 指数下跌 11.3% ， 创业板
综合指 数下 行 20.4% 。可转债 市场 方面， 由于 股市缺 乏趋 势性行 情， 波动较 小， 转债估 值高 企， 对
正股涨跌的敏感度低。全年转 债整体的操作难度较大，总回报为-15.5% 。
3. 运行分析
2016 年上半 年债券市场小幅震荡， 三季度债券市场小幅上涨， 四季度 债券市场较明显下跌。 策
略 上 ， 我 们整 体 维 持 偏低 的 权 益 部分 仓 位 ， 前三 季 度 适 当提 升 组 合 的久 期 和 杠 杆比 例 ， 四 季度 积 极
主 动 防 御 ，整 体 适 时 优化 配 置 结 构， 重 点 配 置中 短 期 限 、中 高 评 级 信用 债 ， 积 极参 与 利 率 债波 段 投
资机会和可转债交易机会权益方面主要配置估值较低、 高股息率的蓝筹股， 合理分配类属资产比例。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
中银产业债债券型基金 2016 年收益率 为 0.30% ，低 于业绩比较基准 213bp。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望 2017 年 ， 全球经济预计将维持弱复苏的势头， 但同时政治引发的经济不确定性进一步增强。
一是美国新任总统特朗普的― 减税+ 基建‖ 财政政策有望刺激美国经济增长， 但贸易保护主义和各项政
策 不 确 定 性也 可 能 同 时损 害 美 国 和其 他 世 界 各国 经 济 。 二是 美 联 储 可能 多 次 加 息， 引 发 全 球流 动 性
收 缩 。 三 是欧 洲 主 要 国家 大 选 叠 加英 国 脱 欧 ，导 致 欧 洲 政治 风 险 显 著上 升 ， 欧 盟稳 定 和 欧 元价 值 承
受 较 大 压 力， 银 行 业 沉陷 不 良 贷 款问 题 中 。 四是 日 本 宽 松货 币 政 策 将大 概 率 维 持不 变 ， 但 人口 老 龄
化和高负 债依 旧 是 制 约日 本 经 济 增长 的 主 要 因素 。 五 是 国际 大 宗 商 品价 格 改 善 ，带 动 新 兴 市场 国 家
经 济 进 一 步增 长 。 国 内情 况 来 看 ，宏 观 政 策 将更 加 聚 焦 于供 给 侧 改 革， 财 政 政 策更 加 积 极 有效 ， 货
币政策保持稳健中性， 汇率弹性增强， 更加重视防控金融风险。 深化供给侧结构改革， 推进― 三去一
降一补‖ 和农业供给侧改革， 促进房地产市场平稳健康发展。 基建发力、 财税和户籍改革、 国企混改、
汇率贬值带动出口增长可能成为 2017 年中国宏观 经济新的增长点。
综合上述分析， 我们对 2017 年的债券 市场走势判断整体偏谨慎， 全年债券市场整体风险或大于
机会， 可能存在阶段性 机会。 机会主要来自于：1 、 经济基本面可能再度下行， 单靠基建无法弥补房
地 产 周 期 回落 的 影 响 ； 2 、 机 构配 置需 求 依 旧 存在 ， 房 贷 受限 导 致 银 行理 财 资 金 更多 配 置 债 券， 债
券收益率可能有所下行；3 、 地方政 府债务置换规模将在 6 万亿左右， 再考虑到仍然较高的财政赤字
规模， 维持低利率环境有助于减轻政府债务压力。 风险主要来自于：1 、 美元强势周期下， 人民币汇
率贬值压力上升，外汇占款减少，央行通过 MLF 操作抬高资金成本；2 、金融高杠杆、资金脱实向
虚等问 题尚 未完全 解决 ，央行 对债 券市场 过热 依旧保 持警 惕；3 、MPA 考核 下， 表外理 财纳 入 广 义
信贷 ， 理财资金增速将下降， 银行配置债券的需求减弱；4 、 年初 PPI 已经出现大幅上升，CPI 也可
能相比于去年显著上升， 通胀上行将导致对央行宽松货币政策预期的下降；5 、 美 联储加息叠加特朗中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 14 页共 54 页
普财政政策，可能带动美债收益率明显上行，国内债券市场跟随美联储加息导致债券收益率上行。
2017 年 ， 我们 仍 将 坚 持从 自 上 而 下的 角 度 预 判市 场 走 势 ，并 从 自 下 而上 的 角 度 严防 信 用 风 险 。
具 体 操 作 上， 在 做 好 组合 流 动 性 管理 的 基 础 上， 合 理 分 配各 类 资 产 比例 ， 保 持 合适 的 久 期 ，控 制 杠
杆 ， 审 慎 精选 信 用 债 品种 ， 积 极 把握 利 率 债 和可 转 债 的 投资 交 易 机 会。 作 为 基 金管 理 者 ， 我们 将 一
如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况
2016 年度 ， 本基金管理人坚持一切从防范风险、 保护基金 份额持有人利益出发， 致力于内控机
制的完善， 加强内部风险的控制与防范， 确保各项法规和制度的落实， 保证基金合同得到严格履行。
公 司 法 律 合规 部 与 稽 核部 按 照 制 度， 通 过 基 金运 作 监 控 和内 部 审 计 等方 法 ， 独 立地 开 展 工 作， 发 现
问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1 ）深入开 展稽核检查，确保基金运作合规性
主 要 措 施 有： 对 基 金 运作 涉 及 的 投资 、 研 究 、交 易 、 风 险管 理 、 反 洗钱 、 后 台 运营 等 业 务 环节
开 展 独 立 检查 ， 及 时 发现 业 务 流 程中 存 在 的 风险 并 督 促 整改 ， 确 保 相关 业 务 运 作符 合 法 律 法规 及 公
司制度的规定。
（2 ）修订内 部管理制度，完善投资业务流程
根 据 监 管 机关 的 规 定 ，定 期 更 新 公司 内 部 投 资管 理 制 度 ，不 断 加 强 内部 流 程 控 制， 动 态 作 出各
项合规提示，防范投资风险。
通 过 以 上 工作 的 开 展 ，在 本 报 告 期内 ， 本 基 金运 作 过 程 中未 发 生 违 规关 联 交 易 、内 幕 交 易 ，也
不 存 在 本 基金 管 理 人 管理 的 各 基 金之 间 的 违 规交 叉 交 易 ，基 金 运 作 整体 合 法 合 规。 本 基 金 管理 人 承
诺 将 一 如 既往 地 本 着 诚实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产， 不 断 提 高合 规 与 稽 核工 作 的
科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
4.7.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根 据 证 监 会的 相 关 规 定， 本 公 司 为建 立 健 全 有效 的 估 值 政策 和 程 序 ， 经 公 司 执 行委 员 会 批 准，
公 司 成 立 估值 委 员 会 ，明 确 参 与 估值 流 程 各 方的 人 员 分 工和 职 责 ， 由研 究 部 、 风险 管 理 部 、基 金 运
营 部 相 关 人员 担 任 委 员会 委 员 。 估值 委 员 会 委员 具 备 应 有的 经 验 、 专业 胜 任 能 力和 独 立 性 ，分 工 明
确 ， 在 上 市公 司 研 究 和估 值 、 基 金投 资 、 投 资品 种 所 属 行业 的 专 业 研究 、 估 值 政策 、 估 值 流程 和 程
序 、 基 金 的风 险 控 制 与绩 效 评 估 、会 计 政 策 与基 金 核 算 以及 相 关 事 项的 合 法 合 规性 审 核 和 监督 等 各中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 15 页共 54 页
个 方 面 具 备专 业 能 力 和丰 富 经 验 。估 值 委 员 会严 格 按 照 工作 流 程 诚 实守 信 、 勤 勉尽 责 地 讨 论和 决 策
估 值 事 项 。日 常 估 值 项目 由 基 金 运营 部 严 格 按照 新 会 计 准则 、 证 监 会 相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值
的约定执行。 当经济环境和证券市场发生重大变化时， 针对特殊估值工作， 按照以下工作流程进行：
由 公 司 估 值委 员 会 依 据行 业 协 会 提供 的 估 值 模型 和 行 业 做法 选 定 与 当时 市 场 经 济环 境 相 适 应的 估 值
方 法 并 征 求托 管 行 、 会计 师 事 务 所的 相 关 意 见， 由 基 金 运营 部 做 出 提示 ， 对 其 潜在 估 值 调 整对 前 一
估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25 ％以 上进行测算，并对确认产生影响的品种根据前述估值
模 型 、 估 值流 程 计 算 提供 相 关 投 资品 种 的 公 允价 值 以 进 行估 值 处 理 ，待 清 算 人 员复 核 后 ， 将估 值 结
果 反 馈 基 金经 理 ， 并 提交 公 司 估 值委 员 会 。 其他 特 殊 情 形 ， 可 由 基 金经 理 主 动 做出 提 示 ， 并由 研 究
员提供研究报告，交估值委员会审议，同时按流程对外公布。
4.7.2 基金经 理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。
4.7.3 本公司 参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.4 定价服 务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根据基金合同， 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次； 基
金合同生效满 3 个月后 ， 若基金在每个封闭期最后一 个工作日收盘后每 10 份基金 份额可分配利润
金额不低于 0.3 元 （ 含 ） ， 则 基 金 须 进 行 收 益 分 配 ， 并 以 该 日 为 收 益 分 配 基 准 日 ， 每 份 基 金 份 额 每
次 分 配 比 例 不 得 低 于 收 益 分 配 基 准 日 每 份 基 金 份 额 可 供 分 配 利 润 的 80% ； 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3
个月可不进行收益分配。本基金于 2016 年 1 月 20 日进行了第一次利润分配，向基金份额持有人每
份基金份额派发现金红利 0.04 元， 分红总金额为 35,933,285.09 元，收益 基准日为 2015 年 12 月 31
日，每份基金份额可供分配利润为 0.0401 元；本 基金于 2016 年 9 月 28 日进行了第二次利 润分配，
向基金份额持有人每份基金份额派发现金红利 0.03 元， 分红 总金额为 21,828,328.87 元 ， 收益基准日
为 2016 年 09 月 09 日， 每份基 金 份 额 可 供 分 配 利 润 为 0.0352 ， 本 年 分 红符 合 基 金 合 同 的 相 关 规 定 。
4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本 基 金 在 报告 期 内 未 出现 连 续 二 十个 工 作 日 基金 份 额 持 有人 数 量 不 满二 百 人 或 者基 金 资 产 净值
低于五千万元的情形。
§ 5
托管人报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 托管 人 在 对 中银 产 业 债 一年 定 期 开 放债 券 型 基 金的 托 管 过 程中 ， 严 格 遵守
《 证 券 投 资基 金 法 》 及其 他 法 律 法规 和 基 金 合同 的 有 关 规定 ， 不 存 在任 何 损 害 基金 份 额 持 有人 利 益中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 16 页共 54 页
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 内， 中 银 产 业债 一 年 定 期开 放 债 券 型基 金 的 管 理人—— 中 银基 金 管 理 有限 公 司 在 中 银
产 业 债 一 年定 期 开 放 债券 型 基 金 的投 资 运 作 、基 金 资 产 净值 计 算 、 基金 份 额 申 购赎 回 价 格 计算 、 基
金 费 用 开 支等 问 题 上 ，不 存 在 任 何损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，在 各 重 要 方面 的 运 作 严格 按照
基 金 合 同 的规 定 进 行 。本 报 告 期 内， 中 银 产 业债 一 年 定 期开 放 债 券 型基 金 对 基 金份 额 持 有 人进 行 了
2 次利润分配 ，分配金额为 57,761,613.96 元。
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银产业债一年定期开放债券型基金 2016
年 年 度 报 告中 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 进行 了 核
查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2017 年 3 月 28 日
§ 6
审计报告
安永华明（2017）审字第 61062100_ B39 号
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日
的资产负债表、2016 年 度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任
编 制 和 公 允列 报 财 务 报表 是 基 金 管理 人 中 银 基金 管 理 有 限公 司 的 责 任。 这 种 责 任包 括 ： （1 ）按
照 企 业 会 计准 则 的 规 定编 制 财 务 报表 ， 并 使 其实 现 公 允 反映 ； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的内 部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 注 册 会计师 的 责 任
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 17 页共 54 页
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 基 金 管理 人 选 用 会计 政 策 的 恰当 性 和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计 意见
我 们 认 为 ，上 述 财 务 报表 在 所 有 重大 方 面 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编制 ， 公 允 反映 了 中 银 产业
债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年度 的经营成果和净
值变动情况。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
汤骏
印 艳萍
北京市东城区东长安街 1 号东方广场 东方经贸城安永大楼 16 层
2017 年 3 月 30 日
§7 年度财务报表
7.1 资 产 负债表
会计主体：中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 18,103,150.57 11,929,627.58
结算备付金
20,045,102.93 21,509,847.15
存出保证金
24,636.78 236,662.23
交易性金融资产 7.4.7.2 882,961,758.01 1,406,624,647.98
其中：股票投资
120,440,253.01 97,197,807.60
基金投资
- -
债券投资
762,521,505.00 1,309,426,840.38
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 12,098,704.17 23,573,948.57
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- - 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 18 页共 54 页
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
933,233,352.46 1,463,874,733.51
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
185,000,000.00 479,699,380.45
应付证券清算款
- 39,588.81
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
- -
应付托管费
127,455.34 166,055.73
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 22,050.90 294,081.16
应交税费
- -
应付利息
78,702.09 73,918.96
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 69,000.00 69,000.00
负债合计
185,297,208.33 480,342,025.11
所 有 者 权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 727,610,969.49 898,332,139.55
未分配利润 7.4.7.10 20,325,174.64 85,200,568.85
所 有 者 权益合 计
747,936,144.13 983,532,708.40
负 债 和 所有者 权 益 总计
933,233,352.46 1,463,874,733.51
注： 报告截止日 2016 年 12 月 31 日 ， 基金份额净值 1.028 元， 基金份额总额 727,610,969.49 份。
7.2 利润表
会计主体： 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
21,754,262.41 37,852,378.76
1. 利息收入
43,810,887.21 92,539,072.86
其中：存款利息收入 7.4.7.11 456,175.60 11,896,049.17
债券利息收入
43,350,542.29 80,474,431.17
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
4,169.32 168,592.52
其他利息收入
- - 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 19 页共 54 页
2. 投资收益（ 损失以―-‖ 填 列）
11,681,364.77 12,285,702.82
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -4,711,657.45 -102,568,558.05
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 13,950,335.86 111,292,070.24
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 2,442,686.36 3,562,190.63
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以―-‖ 号
填列）
7.4.7.16 -33,737,989.57 -66,984,358.30
4. 汇兑收益（ 损失以― －‖ 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以―-‖ 号 填列） 7.4.7.17 - 11,961.38
减 ： 二 、费用
17,445,875.02 35,453,195.57
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2 8,482,292.57 18,609,735.18
2 ．托管费 7.4.10.2 1,787,948.83 3,873,835.05
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 542,101.32 1,840,216.81
5 ．利息支出
6,221,564.26 10,703,698.63
其中：卖出回购金融资产支出
6,221,564.26 10,703,698.63
6 ．其他费用 7.4.7.19 411,968.04 425,709.90
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
4,308,387.39 2,399,183.19
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
4,308,387.39 2,399,183.19
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
898,332,139.55 85,200,568.85 983,532,708.40
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 4,308,387.39 4,308,387.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 ―-‖ 号填
列）
-170,721,170.06 -11,422,167.64 -182,143,337.70
其中：1. 基金 申购款 16,135,883.30 1,078,134.54 17,214,017.84
2. 基金赎回款 -186,857,053.36 -12,500,302.18 -199,357,355.54 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 20 页共 54 页
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以―-‖ 号填列 ）
- -57,761,613.96 -57,761,613.96
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
727,610,969.49 20,325,174.64 747,936,144.13
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,160,065,905.21 154,235,768.10 2,314,301,673.31
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 2,399,183.19 2,399,183.19
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 ―-‖ 号填
列）
-1,261,733,765.66 -71,434,382.44 -1,333,168,148.10
其中：1. 基金 申购款 9,168,772.50 539,118.95 9,707,891.45
2. 基金赎回款 -1,270,902,538.16 -71,973,501.39 -1,342,876,039.55
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以―-‖ 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
898,332,139.55 85,200,568.85 983,532,708.40
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：李道滨，主管会计工作负责人：欧阳向军，会计机构负责人：乐妮
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金( 以下简称― 本 基金‖) ， 系经中国证券监督管理委员
会 （ 以下 简称― 中 国 证监会‖ ） 证 监许可[2013]1500 号 文《 关于 核 准中 银产 业 债一 年定 期 开放 债券 型
证 券 投 资 基金 募 集 的 批复 》 的 核 准， 由 基 金 管理 人 中 银 基金 管 理 有 限公 司 向 社 会公 开 募 集 ，基 金 合
同于 2014 年 9 月 4 日正式 生效。首次设立募集规模为 2,160,065,905.21 基金 份额。本基金为契约型
上 市 开 放 式， 存 续 期 限不 定 。 本 基金 的 基 金 管理 人 为 中 银基 金 管 理 有限 公 司 ， 注册 登 记 机 构为 中 国
证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本 基 金 的 投资 范 围 为 具有 良 好 流 动性 的 金 融 工具 ， 包 括 国内 依 法 发 行和 上 市 交 易的 国 债 、 金融中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 21 页共 54 页
债 、 央 行 票据 、 地 方 政府 债 、 企 业债 、 公 司 债、 中 小 企 业私 募 债 、 中期 票 据 、 短期 融 资 券 、超 级 短
期融资券、 资产支持证券、 次级债、 可转换债券 （含分离交易可转债） 、 债券回购、 银行存款、 货 币
市场工具等， 以及股票、 权证等权益类品种和法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具，
但须符合中国证监会的相关规定。
本基金的业绩比较基准为：1 年期定 期存款利率 （税后）+1% 。 每个封闭期首日，1 年 期定期存
款利率根据当日中国人民银行公布并执行的利率水平调整。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 财 务 报 表系 按 照 财 政部 颁 布 的 《企 业 会 计 准则— 基 本 准则 》 以 及 其后 颁 布 及 修订 的 具 体 会计
准则、应用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 （ 以 下 合 称― 企 业 会 计 准 则‖ ） 编 制 ， 同 时 ， 在 具 体 会 计 核
算 和 信 息 披露 方 面 ， 也参 考 了 中 国证 券 投 资 基金 业 协 会 修订 并 发 布 的《 证 券 投 资基 金 会 计 核算 业 务
指引》 、 中国 证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基
金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及份 额净值计价 有关事项的 通知》 、 《证券投资基金 信息披露管 理 办
法》 、 《证券 投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资 基金
信息披露编报规则》第 3 号《会计报 表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第
3 号< 年度报 告和半年度报告> 》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2016 年度的经营 成果和净值变动情况。
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投 资基金会计核算业务指引》 和其他相
关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本位 币
本 基 金 记 账本 位 币 和 编制 本 财 务 报表 所 采 用 的货 币 均 为 人民 币 。 除 有特 别 说 明 外， 均 以 人 民币
元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资产 和 金 融负债 的 分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权益
工具的合同。 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 22 页共 54 页
(1) 金融资产分类
本 基 金 的 金融 资 产 于 初始 确 认 时 分为 以 下 两 类： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融
资产及贷款和应收款项；
本 基 金 目 前持 有 的 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产主 要 为 股 票投 资 和 债 券投
资；
本 基 金 目 前持 有 的 其 他金 融 资 产 分类 为 应 收 款项 ， 包 括 银行 存 款 、 结算 备 付 金 、存 出 保 证 金和
各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
本 基 金 的 金融 负 债 于 初始 确 认 时 归类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 和其
他金融负债；
本 基 金 目 前持 有 的 金 融负 债 均 划 分为 其 他 金 融负 债 ， 主 要包 括 卖 出 回购 金 融 资 产款 和 各 类 应付
款项等。
7.4.4.4 金 融资产 和 金 融负债 的 初 始确认 、 后 续计量 和 终 止确认
初始确认
本 基 金 于 成为 金 融 工 具合 同 的 一 方时 确 认 一 项金 融 资 产 或金 融 负 债 ，按 照 取 得 时的 公 允 价 值作
为 初 始 确 认金 额 。 划 分为 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 取 得时 发 生 的 相关 交 易
费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 采 用 公允 价 值 进 行后 续 计 量 。在 持 有 该 类金
融 资 产 期 间取 得 的 利 息或 现 金 股 利， 应 当 确 认为 当 期 收 益。 每 日 ， 本基 金 将 以 公允 价 值 计 量且 其 变
动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 或 金 融负 债 的 公 允价 值 变 动 计入 当 期 损 益； 应 收 款 项及 其 他 金 融负 债 采
用实际 利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认
当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ，或 该 金 融 资产 已 转 移 ，且 符 合 金 融资 产 转 移 的终
止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 ， 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ，同
时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的， 终 止 确 认该 金 融 资 产；中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 23 页共 54 页
保 留 了 金 融资 产 所 有 权上 几 乎 所 有的 风 险 和 报酬 的 ， 不 终止 确 认 该 金融 资 产 ； 本基 金 既 没 有转 移 也
没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 的 ， 分别 下 列 情 况处 理 ： 放 弃了 对 该 金 融资 产 控
制 的 ， 终 止确 认 该 金 融资 产 并 确 认产 生 的 资 产和 负 债 ； 未放 弃 对 该 金融 资 产 控 制的 ， 按 照 其继 续 涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金 融资产 和 金 融负债 的 估 值原则
公 允 价 值 ，是 指 市 场 参与 者 在 计 量日 发 生 的 有序 交 易 中 ，出 售 一 项 资产 所 能 收 到或 者 转 移 一项
负 债 所 需 支付 的 价 格 。本 基 金 以 公允 价 值 计 量相 关 资 产 或负 债 ， 假 定出 售 资 产 或者 转 移 负 债的 有 序
交 易 在 相 关资 产 或 负 债的 主 要 市 场进 行 ； 不 存在 主 要 市 场的 ， 本 基 金假 定 该 交 易在 相 关 资 产或 负 债
的最有利市场进行。 主要市场( 或最有利市场) 是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在 财 务 报 表中 以 公 允 价值 计 量 或 披露 的 资 产 和负 债 ， 根 据对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意
义 的 最 低 层次 输 入 值 ，确 定 所 属 的公 允 价 值 层次 ： 第 一 层次 输 入 值 ，在 计 量 日 能够 取 得 的 相同 资 产
或 负 债 在 活跃 市 场 上 未经 调 整 的 报价 ； 第 二 层次 输 入 值 ，除 第 一 层 次输 入 值 外 相关 资 产 或 负债 直 接
或间接可观察的输 入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每 个 资 产 负债 表 日 ， 本基 金 对 在 财务 报 表 中 确认 的 持 续 以公 允 价 值 计量 的 资 产 和负 债 进 行 重新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1) 存在活 跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的 市 价 作 为公 允 价 值 ；估 值 日 无 市价 ， 但 最 近交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化且 证 券 发 行机 构 未
发 生 影 响 证券 价 格 的 重大 事 件 的 ，按 最 近 交 易市 价 确 定 公允 价 值 ； 如估 值 日 无 市价 ， 且 最 近交 易 日
后经济环 境发 生 了 重 大变 化 或 证 券发 行 机 构 发生 了 影 响 证券 价 格 的 重大 事 件 ， 参考 类 似 投 资品 种 的
现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
（2) 不存在 活跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以 往市场实际交易价格验证
具 有 可 靠 性的 估 值 技 术， 确 定 公 允价 值 。 本 基金 采 用 在 当前 情 况 下 适用 并 且 有 足够 可 利 用 数据 和 其
他 信 息 支 持的 估 值 技 术， 优 先 使 用相 关 可 观 察输 入 值 ， 只有 在 可 观 察输 入 值 无 法取 得 或 取 得不 切 实
可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3 ） 如有确 凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根 据具体
情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
（4 ）如有新 增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融资产 和 金 融负债 的 抵 销 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 24 页共 54 页
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的，
同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相
互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 ，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基金
实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动
分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现损 益 平 准 金和 未 实 现 损益 平 准 金 。已 实 现 损 益平 准 金 指 在申 购 或 赎 回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)
占基金净值 比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在― 损 益平准金‖ 科目中核算， 并于期末全额转入― 未分
配利润/( 累计亏损)‖ 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确 认和 计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按协
议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入， 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ；
(6) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 资产支持证券投资收益/( 损失) 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入账 ；
(8) 衍生工具收益/( 损失) 于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ；
(9) 股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 25 页共 54 页
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价值变动收 益/( 损失) 系本基 金持有的 采 用公允价 值 模式计量 的 交易性金 融 资产、交易
性金融负债等公允价值变动形成 的应计入当期损益的利得或损失；
(11) 其他收入在主要风 险和报酬已 经转移给对 方，经济利 益很可能流 入且金额可 以可靠计量 的
时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
(1) 基金管理费收取浮动年管理费， 根据业绩考核周期内的基金份额净增长率和一年期定期存款
基 准 利 率 的大 小 决 定 。在 封 闭 期 内不 计 提 管 理费 ， 在 每 个开 放 期 首 日对 管 理 费 进行 一 次 性 计提 并 支
付；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 的 年费率逐日计提；
(3) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较 小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影响
基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
(1)
在符合 有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次； 基金合同生
效满 3 个月后， 若基金在每 年最后一个交易日收盘后每 10 份基金份额可分配利润金额高于 0.3 元 （ 含） ，
则 基 金 须 进行 收 益 分 配， 并 以 该 日为 收 益 分 配基 准 日 ， 每次 分 配 比 例不 得 低 于 收益 分 配 基 准日 每 份
基金份额可供分 配利润的 80% ；若 基金合同生效不满 3 个 月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式为现金分红。 对于登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账
户 下 的 基 金份 额 ， 具 体权 益 分 配 程序 等 有 关 事项 遵 循 深 圳证 券 交 易 所及 中 国 证 券登 记 结 算 有限 责 任
公司的相关规定；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 26 页共 54 页
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更正 的 说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知 》 的 规 定， 股 权 分 置改 革 过 程 中因 非 流 通 股股 东 向 流 通股 股 东 支 付对 价 而 发 生的 股 权 转 让， 暂 免
征收印花税。
7.4.6.2 营业 税、增值税
根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号文《关于证券投 资基金税收 政策的通知 》的规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运 用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]36 号文《关于全面推 开营业税改 增值税试点 的通知》 的
规定， 经国务院批准， 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金融业
纳 入 试 点 范围 ， 由 缴 纳营 业 税 改 为缴 纳 增 值 税。 对 证 券 投资 基 金 （ 封闭 式 证 券 投资 基 金 ， 开放 式 证
券 投 资 基 金） 管 理 人 运用 基 金 买 卖股 票 、 债 券的 转 让 收 入免 征 增 值 税； 国 债 、 地方 政 府 债 利息 收 入
以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税 ；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]46 号文《关于进一步 明确全面推 开营改增试 点金融业 有
关 政 策 的 通知 》 的 规 定， 金 融 机 构开 展 的 质 押式 买 入 返 售金 融 商 品 业务 及 持 有 政策 性 金 融 债券 取 得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]70 号文《关于金融机 构同业往来 等增值税政 策的补充 通
知 》 的 规 定， 金 融 机 构开 展 的 买 断式 买 入 返 售金 融 商 品 业务 、 同 业 存款 、 同 业 存单 以 及 持 有金 融 债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]140 号文 《 关于明确金融、 房地产开发、 教育辅助服务等中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 27 页共 54 页
增 值 税 政 策的 通 知 》 的规 定 ， 资 管产 品 运 营 过程 中 发 生 的增 值 税 应 税行 为 ， 以 资管 产 品 管 理人 为 增
值税纳税人；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2017]2 号文《关 于资管产品 增值税政策 有关问题的 补充通知 》
的规定，2017 年 7 月 1 日 （含） 以后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管
理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运 营过程中发生
的 增 值 税 应税 行 为 ， 未缴 纳 增 值 税的 ， 不 再 缴纳 ； 已 缴 纳增 值 税 的 ，已 纳 税 额 从资 管 产 品 管理 人 以
后月份的增 值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 企业 所得税
根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号文《关于证券投 资基金税收 政策的通知 》的规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运 用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知 》 的 规 定， 股 权 分 置改 革 中 非 流通 股 股 东 通过 对 价 方 式向 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等收 入 ，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部 、 国家税务 总局财税[2008]1 号文《关 于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》的规定 ，
对 证 券 投 资基 金 从 证 券市 场 中 取 得的 收 入 ， 包括 买 卖 股 票、 债 券 的 差价 收 入 ， 股权 的 股 息 、红 利 收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人 所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知 》 的 规 定， 股 权 分 置改 革 中 非 流通 股 股 东 通过 对 价 方 式向 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等收 入 ，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《 财政部、 国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税；
根据财政部 、国家税务 总局、中国 证监会财税[2012]85 号文《关于实施 上市公司股 息红利差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起， 证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期
限超过 1 年 的，暂减 按 25% 计入应纳 税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文 《关于上市公司股息红利差别化个中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 28 页共 54 页
人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年 9 月 8 日 起， 证券投资基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的 ，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 18,103,150.57 11,929,627.58
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 18,103,150.57 11,929,627.58
7.4.7.2 交 易性金 融 资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 120,873,156.43 120,440,253.01 -432,903.42
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 317,873,796.75 322,893,505.00 5,019,708.25
银行间市场 440,341,742.28 439,628,000.00 -713,742.28
合计 758,215,539.03 762,521,505.00 4,305,965.97
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 879,088,695.46 882,961,758.01 3,873,062.55
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 97,768,069.39 97,197,807.60 -570,261.79
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 384,678,359.02 405,451,840.38 20,773,481.36
银行间市场 886,567,167.45 903,975,000.00 17,407,832.55
合计 1,271,245,526.47 1,309,426,840.38 38,181,313.91
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,369,013,595.86 1,406,624,647.98 37,611,052.12
7.4.7.3 衍 生金融 资 产/ 负债 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 29 页共 54 页
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返售 金 融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入 返 售金融 资 产 期末余 额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断 式 逆回购 交 易 中取得 的 债 券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 5,597.65 3,466.88
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 9,020.30 9,679.40
应收债券利息 12,084,075.12 23,560,695.79
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 11.10 106.50
合计 12,098,704.17 23,573,948.57
7.4.7.6 其 他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 14,100.15 278,209.05
银行间市场应付交易费用 7,950.75 15,872.11
合计 22,050.90 294,081.16
7.4.7.8 其 他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付审计费 60,000.00 60,000.00
应付账户维护费 9,000.00 9,000.00
应付信息披露费 - - 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 30 页共 54 页
合计 69,000.00 69,000.00
7.4.7.9 实 收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 898,332,139.55 898,332,139.55
本期申购 16,135,883.30 16,135,883.30
本期赎回（以―-‖ 号填列 ） -186,857,053.36 -186,857,053.36
本期末 727,610,969.49 727,610,969.49
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 36,051,984.40 49,148,584.45 85,200,568.85
本期利润 38,046,376.96 -33,737,989.57 4,308,387.39
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-4,683,413.20 -6,738,754.44 -11,422,167.64
其中：基金申购款 466,978.36 611,156.18 1,078,134.54
基金赎回款 -5,150,391.56 -7,349,910.62 -12,500,302.18
本期已分配利润 -57,761,613.96 - -57,761,613.96
本期末 11,653,334.20 8,671,840.44 20,325,174.64
7.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 134,076.85 280,887.51
定期存款利息收入 - 11,149,278.16
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 320,146.48 463,802.13
其他 1,952.27 2,081.37
合计 456,175.60 11,896,049.17
7.4.7.12 股 票投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 166,312,396.42 611,680,084.32 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 31 页共 54 页
减：卖出股票成本总额 171,024,053.87 714,248,642.37
买卖股票差价收入 -4,711,657.45 -102,568,558.05
7.4.7.13 债 券投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31日
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付） 成交总
额
1,437,269,055.34 3,542,993,539.62
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成
本总额
1,386,880,356.75 3,362,744,155.13
减：应收利息总额 36,438,362.73 68,957,314.25
买卖债券差价收入 13,950,335.86 111,292,070.24
7.4.7.14 衍 生工 具 收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 2,442,686.36 3,562,190.63
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,442,686.36 3,562,190.63
7.4.7.16 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
1. 交易性金融 资产 -33,737,989.57 -66,984,358.30
—— 股票投资 137,358.37 -570,261.79
—— 债券投资 -33,875,347.94 -66,414,096.51
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -33,737,989.57 -66,984,358.30
7.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 32 页共 54 页
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎回费收入 - -
其他 - 11,961.38
合计 - 11,961.38
7.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 534,701.32 1,819,491.81
银行间市场交易费用 7,400.00 20,725.00
合计 542,101.32 1,840,216.81
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行间账户维护费 36,000.00 40,500.00
银行汇划费 14,715.54 24,759.90
其他 1,252.50 450.00
合计 411,968.04 425,709.90
7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
本基金的基金管理人于 2017 年 3 月 17 日宣告分红 ， 以 2017 年 3 月 6 日为收 益分配基准日的可
供分配利润向截至 2017 年 3 月 22 日止在本基金注册登记人中银基金管理有限公司登记在册的全体
基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.25 元，场内除息日为 2017 年 3 月 23 日，场外除息
日为 2017 年 3 月 22 日。 分红总金额为 18,190,273.98 元， 其中 现金红利为 18,190,273.98 元， 红利再
投资为 0 元 。 截至财务报表批准日， 除 7.4.6.2 营业税、 增值税中披露的事项外， 本基金无其他需要
披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 33 页共 54 页
中国工商银行股份有限公司(― 工商银 行‖) 基金托管人
中国银行股份有限公司 (― 中国银行‖) 基金管理人的控股股东、 基金销售机构
中银国际证券有限责任公司(― 中银证 券‖) 受中国银行重大影响
贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东
中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关 联方 报 酬
7.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 8,482,292.57 18,609,735.18
其中：支付销售机构的客户维护费 943,460.78 3,191,632.69
注：本基金在封闭期内不计提管理费，在每个开放期首日对管理费进行一次性计提并支付管理
费的计算方法如下：
H ＝E× m÷ 365× 第 N 个业 绩考核周期实际天数
其中，
H 为在第 N 个开放期首日应计提的基金管理费
E 为第 N 个 封闭期最后一日的基金资产净值（未扣除管理费）
m 为第 N 个封闭期适用的基金管理费率。
本基金收取浮动年管理费，即本基金管理费的适用费率（m ）是根据业绩考核周期内的基金份
额净值增长率（R ）和一年期定期存款基准利率（r ）的大小来决定的。
基金份额净值增长率(R)
管理费率(m)
R≤(r+1%)
0.20%
(r+1%)
0.4*R-0.2%-0.4r
(r+2%)
0.15*R+0.3%-0.15r
R>(r+4%)
0.90%
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 34 页共 54 页
其中，R=(NAV1+ΣD)/NAV0 – 1
NAV1 为第 N 个封闭期最后一日的未扣除管理费的基金份额净值；NAV0
为第 N-1 个 开放期最后一日的基金份额净值（若 N=1 ，则 NAV0=1.000 ）；ΣD
为以第 N 个业绩考核周期内的任一日为除息日的份额红利的总和；R 的计算，
保留到小数点后 4 位， 小数点后第 5 位四舍五入 。 本基金的业绩考核周期为自每个封闭期首日
起（包括该日）至该封闭期最后一日（包括该日）的期间。
7.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,787,948.83 3,873,835.05
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E× 0.20%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
单位：人民币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
工商银行 51,133,604.10 - - - - -
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用 固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 35 页共 54 页
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行- 活期存款 18,103,150.57 134,076.85 11,929,627.58 280,887.51
工商银行- 定期存款 - - - -
合计 18,103,150.57 134,076.85 11,929,627.58 280,887.51
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证
券登记结算有限责任公司，2016 年 度获得的利息收入为人民币 320,146.48 元(2015 年 ：人民币
463,802.13 元) ， 2016 年末 结算备付金余额为人民币 20,045,102.93 元(2015 年末： 人民币 21,509,847.15
元) 。
7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期内未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利 润分配 情 况
单位：人民币元
序
号
权益
登记
日
除息日
每 10 份基金
份额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
利润分配合
计
备注
场
内
场
外
1
2016-0
1-20
2016-
01-21
2016-
01-20
0.400
35,933,285.0
9
- 35,933,285.09 -
2
2016-0
9-28
2016-
09-29
2016-
09-28
0.300
21,828,328.8
7
- 21,828,328.87 -
合
计
0.700
57,761,613.9
6
- 57,761,613.96 -
7.4.12 期 末（2016 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000166 申万 2016-1 重大事项 6.25 2017- 6.29 323,934 2,506,550.96 2,024,587.50 - 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 36 页共 54 页
宏源 2-21 01-26
7.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ，本基金未从事银行间市场债券正回购交易。
7.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购金
融资产款余额人民币 185,000,000.00 元， 于 2017 年 1 月 3 日 到期。 该类交易要求本基金在回购期内
持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例
折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融工具 风 险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本 基 金 投 资的 金 融 工 具主 要 为 债 券投 资 及 股 票投 资 等 。 本基 金 在 日 常经 营 活 动 中面 临 的 与 这些
金 融 工 具 相关 的 风 险 主要 包 括 信 用风 险 、 流 动性 风 险 及 市场 风 险 。 本基 金 的 基 金管 理 人 从 事风 险 管
理 的 主 要 目标 是 争 取 将以 上 风 险 控制 在 限 定 的范 围 之 内 ，使 本 基 金 在风 险 和 收 益之 间 取 得 最佳 的 平
衡以实现― 风 险和收益高于货币市场基金而低于股票型基金和混合型基金， 谋求稳定和可持续的绝对
收益‖ 的风险收益目标。
本 基 金 的 基金 管 理 人 奉行 全 面 风 险管 理 体 系 的建 设 ， 建 立了 包 括 风 险管 理 委 员 会、 风 险 控 制委
员 会 、 督 察长 、 风 险 管理 部 、 法 律合 规 部 、 稽核 部 和 相 关业 务 部 门 构成 的 多 级 风险 管 理 架 构体 系 。
本 基 金 的 基金 管 理 人 在董 事 会 下 设立 风 险 管 理委 员 会 ， 负责 制 定 风 险管 理 的 宏 观政 策 ， 审 议通 过 风
险 控 制 的 总体 措 施 等 ；在 管 理 层 层面 设 立 风 险控 制 委 员 会， 讨 论 和 制定 公 司 日 常经 营 过 程 中风 险 防
范 和 控 制 措施 ； 在 业 务操 作 层 面 风险 管 理 职 责主 要 由 风 险管 理 部 负 责， 协 调 并 与各 部 门 合 作完 成 运
作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司执行总裁负责， 并由督察长分管。
本 基 金 的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估
测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 ， 判断 风 险 损 失 的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损
失 的 频 度 。而 从 定 量 分析 的 角 度 出发 ， 根 据 本基 金 的 投 资目 标 ， 结 合基 金 资 产 所运 用 金 融 工具 特 征
通 过 特 定 的风 险 量 化 指标 、 模 型 ，日 常 的 量 化报 告 ， 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ，及 时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 在交 易 前 对 交易 对 手 的 资信 状 况 进 行了 充 分 的 评估 。 本 基 金的 银 行 存 款均
存 放 于 信 用良 好 的 银 行， 与 银 行 存款 相 关 的 信用 风 险 不 重大 。 本 基 金在 交 易 所 进行 的 交 易 均以 中 国中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 37 页共 54 页
证 券 登 记 结算 有 限 责 任公 司 为 交 易对 手 完 成 证券 交 收 和 款项 清 算 ， 违约 风 险 可 能性 很 小 ； 在银 行 间
同 业 市 场 进行 交 易 前 均对 交 易 对 手进 行 信 用 评估 并 对 证 券交 割 方 式 进行 限 制 以 控制 相 应 的 信用 风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程， 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评 估 来控 制 证 券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金持有的除国债、 央行票据、 同业存单和政策性金融债以外的债券
占基金 资产净值的比例为 101.76% （2015 年 12 月 31 日：132.99%）。
本 基 金 债 券投 资 的 信 用评 级 情 况 按《 中 国 人 民银 行 信 用 评级 管 理 指 导意 见 》 设 定的 标 准 统 计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短 期 信 用评级 列 示 的债券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年12月31 日
上年末
2015 年12月31 日
A-1 - 70,594,000.00
A-1 以下 - -
未评级 119,931,000.00 351,807,000.00
合计 119,931,000.00 422,401,000.00
注：未评级债券为短期融资券。
7.4.13.2.2 按长 期 信 用评级 列 示 的债券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年12月31 日
上年末
2015 年12月31 日
AAA 367,829,875.60 491,635,132.48
AAA 以下 273,336,129.40 393,936,387.90
未评级 1,424,500.00 1,454,320.00
合计 642,590,505.00 887,025,840.38
注：未评级债券为国债。
7.4.13.3 流 动性 风 险
流 动 性 风 险是 指 在 履 行以 交 付 现 金或 其 他 金 融资 产 的 方 式结 算 的 义 务时 发 生 资 金短 缺 的 风 险。
对 于 本 基 金而 言 ， 体 现在 所 持 金 融工 具 变 现 的难 易 程 度 。本 基 金 的 流动 性 风 险 一方 面 来 自 于基 金 份
额 持 有 人 可在 基 金 运 作周 期 内 的 每个 开 放 日 要求 赎 回 其 持有 的 基 金 份额 ， 另 一 方面 来 自 于 投资 品 种
所 处 的 交 易市 场 不 活 跃而 带 来 的 变现 困 难 或 因投 资 集 中 而无 法 在 市 场出 现 剧 烈 波动 的 情 况 下以 合 理
的价格变现。
针 对 兑 付 赎回 资 金 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 在基 金 运 作 周期 内 的 每 个开 放 日 对 本基
金 的 申 购 赎回 情 况 进 行严 密 监 控 并预 测 流 动 性需 求 ， 保 持基 金 投 资 组合 中 的 可 用现 金 头 寸 与之 相 匹
配 。 本 基 金的 基 金 管 理人 在 基 金 合同 中 设 计 了巨 额 赎 回 条款 ， 约 定 在非 常 情 况 下赎 回 申 请 的处 理 方中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 38 页共 54 页
式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比
例 要 求 ， 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析， 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能
力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 投
资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其 他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% ，且 本基金在开放期内，基金持有
现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5% 。 本基金所持证券均在证券交
易所或银行间同业市场上市，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转
让 的 情 况 外， 其 余 均 能以 合 理 价 格适 时 变 现 。此 外 ， 本 基金 可 通 过 卖出 回 购 金 融资 产 方 式 借入 短 期
资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日 ， 除卖出回购金融资产款余额人民币 185,000,000.00 元将在一个 月以内到
期 且 计 息 外， 本 基 金 所承 担 的 其 他金 融 负 债 的合 约 约 定 到期 日 均 为 一个 月 以 内 且不 计 息 ， 可赎 回 基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量因 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性
金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 ， 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 对 本 基 金面 临 的 利 率敏 感 性 缺 口进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投 资 组 合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金 的 生息 资 产 主 要为 银 行 存 款、 结 算 备 付金 、 存 出 保证 金 及 债 券投 资 等 ； 生息 负 债 主 要为
卖出回购金融资产款等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 18,103,150.57 - - - 18,103,150.57
结算备付金 20,045,102.93 - - - 20,045,102.93
存出保证金 24,636.78 - - - 24,636.78 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 39 页共 54 页
交易性金融资产 197,602,123.07 563,297,376.93 1,622,005.00 120,440,253.01
882,961,758.0
1
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 12,098,704.17 12,098,704.17
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
资产总计 235,775,013.35 563,297,376.93 1,622,005.00 132,538,957.18 933,233,352.4
6
负债
卖出回购金融资
产款
185,000,000.00 - - -
185,000,000.0
0
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - - -
应付托管费 - - - 127,455.34 127,455.34
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 22,050.90 22,050.90
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 78,702.09 78,702.09
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 69,000.00 69,000.00
负债总计 185,000,000.00 - - 297,208.33 185,297,208.3
3
利率敏感度缺口 50,775,013.35 563,297,376.93 1,622,005.00 132,241,748.85 747,936,144.1
3
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 11,929,627.58 - - - 11,929,627.58
结算备付金 21,509,847.15 - - - 21,509,847.15
存出保证金 236,662.23 - - - 236,662.23
交易性金融资产 623,798,815.70 683,141,632.68 2,486,392.00 97,197,807.60
1,406,624,647.
98
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 23,573,948.57 23,573,948.57
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
资产总计 657,474,952.66 683,141,632.68
2,486,392.00
120,771,756.17 1,463,874,733.
51 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 40 页共 54 页
负债
卖出回购金融资
产款
479,699,380.45 - - -
479,699,380.4
5
应付证券清算款 - - - 39,588.81 39,588.81
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - - -
应付托管费 - - - 166,055.73 166,055.73
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 294,081.16 294,081.16
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 73,918.96 73,918.96
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 69,000.00 69,000.00
负债总计 479,699,380.45 - - 642,644.66 480,342,025.1
1
利率敏感度缺口 177,775,572.21
683,141,632.68 2,486,392.00 120,129,111.51
983,532,708.4
0
注： 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
假设
1. 该利率敏 感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；2. 该利率敏感性分
析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基 点，且除利率之外的其他市场变量保持
不变；3. 该 利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活
动；4. 银行存 款、结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，
假定利率变动仅影响该类资产的未来收益， 而对其本身的公允价值无重大影响； 卖出回
购金融资产款的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
市场利率上升 25 个基点 减少约 381 减少约 529
市场利率下降 25 个基点 增加约 384 增加约 534
7.4.13.4.2 外汇 风 险
外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格 风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 或 银行 间 同 业 市场 交 易
的 股 票 和 债券 ， 所 面 临的 其 他 价 格风 险 来 源 于单 个 证 券 发行 主 体 自 身经 营 情 况 或特 殊 事 项 的影 响 ，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 41 页共 54 页
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 用― 自上而下‖ 的 策 略 ， 通 过 对 宏 观 经
济 情 况 及 政策 的 分 析 ，结 合 证 券 市场 运 行 情 况， 做 出 资 产配 置 及 组 合构 建 的 决 定； 通 过 对 单个 证 券
的 定 性 分 析及 定 量 分 析， 选 择 符 合基 金 合 同 约定 范 围 的 投 资 品 种 进 行投 资 。 本 基金 的 基 金 管理 人 定
期 结 合 宏 观及 微 观 环 境的 变 化 ， 对投 资 策 略 、资 产 配 置 、投 资 组 合 进行 修 正 ， 来主 动 应 对 可能 发 生
的市场价格风险。
本 基 金 通 过投 资 组 合 的分 散 化 降 低其 他 价 格 风险 。 基 金 投资 于 债 券 资产 的 比 例 不低 于 基 金 资产
的 80% ，其 中产业债的投资比例不低于本基金非现金资产的 80% 。应 开放期流动性需要，为保护基
金 份 额 持 有人 利 益 ， 开放 期 开 始 前三 个 月 至 开放 期 结 束 后三 个 月 内 不受 前 述 比 例限 制 。 本 基金 还 可
投 资 于 可 转债 转 股 所 得股 票 以 及 权证 等 中 国 证监 会 允 许 基金 投 资 的 非固 定 收 益 类金 融 品 种 。本 基 金
持有的全部权证， 其市值不得超 过基金资产净值的 3% 。 开 放期内， 基金持有现金或到期日在一年以
内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5% ，在封闭期内，本基金不受上述 5% 的限制。此外，
本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金所 持 有 的 证券 价 格 实 施监 控 ， 定 期运 用 多 种 定量 方 法 对 基金 进 行
风险度量， 包括特定指标等来测试本基金面临的潜在价格风险， 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 120,440,253.01 16.10 97,197,807.60 9.88
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 762,521,505.00 101.95 1,309,426,840.38 133.14
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 882,961,758.01 118.05 1,406,624,647.98 143.02
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设
1. 本基金的市 场价格风险主要源于证券市场的系统性风险， 即从长期来看， 本基金所投
资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关，且报告期内的相关系数在资产负债表日
后短期内保持不变；2. 以 下分析， 除市场基准发生变动， 其他影响基金资产净值的风险
变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
增加约 3,892 - 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 42 页共 54 页
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
减少约 3,892 -
注： 于 2015 年 12 月 31 日， 本基金持有的交易性权益投资公允价值占基金资产净值的比例为
9.88% ，因此 除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.14 有 助于理 解 和 分析会 计 报 表需要 说 明 的其他 事 项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括银 行 存 款 、结 算 备 付 金、 存 出 保 证金 、 应 收 款项
以及其他金融负债，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以 公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于
第一层次的余额为人民币 119,736,451.31 元， 属 于第二层次的余额为人民币 763,225,306.70 元， 无划
分为第三层次的余额 （ 于 2015 年 12 月 31 日 ， 属于第一层次的余额为人民 币 126,836,075.30 元 ， 属
于第二层次的余额为人民币 1,279,788,572.68 元， 无划分为第三层次的余额） 。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交易 所 上 市 的股 票 和 债 券， 若 出 现 重大 事 项 停 牌、 交 易 不 活跃 、 或 属 于非 公 开 发 行等
情 况 ， 本 基金 分 别 于 停牌 日 至 交 易恢 复 活 跃 日期 间 、 交 易不 活 跃 期 间及 限 售 期 间不 将 相 关 股票 和 债
券 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的 影 响程 度 ，
确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本 基 金 于 本报 告 期 初 未持 有 公 允 价值 归 属 于 第三 层 次 的 金融 工 具 ， 本基 金 本 报 告期 及 上 年 度可
比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.14.3 其他 事项
截至资产负债表日，除在附注 7.4.12 中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外，本基金期
末持有电气转债数量 4,000 张，停牌 日期 2016 年 8 月 31 日，成本总额人民币 479,939.18 元，估 值
总额人民币 457,720.00 元 。电气转债因重大事 项停牌，截至报告日，尚未复牌。
7.4.14.4 财务 报表的批准
本财务报表已于 2017 年 3 月 30 日经 本基金的基金管理人批准。 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 43 页共 54 页
§8 投资组合报告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 120,440,253.01 12.91
其中：股票 120,440,253.01 12.91
2 固定收益投资 762,521,505.00 81.71
其中：债券 762,521,505.00 81.71
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 38,148,253.50 4.09
7 其他各项资产 12,123,340.95 1.30
8 合计 933,233,352.46 100.00
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 报告 期末 按 行 业分类 的 境 内股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 2,667,257.50 0.36
C 制造业 40,272,888.77 5.38
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,899,000.00 0.25
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 4,065,200.00 0.54
G 交通运输、仓储和邮政业 2,917,995.60 0.39
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 65,197,678.94 8.72
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 1,868,500.20 0.25
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 44 页共 54 页
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 1,551,732.00 0.21
合计 120,440,253.01 16.10
8.2.2 报告 期末 按 行 业分类 的 沪 港通投 资 股 票投资 组 合
报告期末未持有沪港通投资股票投资组合。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 601318 中国平安 430,088 15,238,017.84 2.04
2 600030 中信证券 780,000 12,526,800.00 1.67
3 000060 中金岭南 965,024 10,760,017.60 1.44
4 002557 洽洽食品 500,342 8,035,492.52 1.07
5 601211 国泰君安 407,950 7,583,790.50 1.01
6 000538 云南白药 91,511 6,968,562.65 0.93
7 000783 长江证券 530,000 5,421,900.00 0.72
8 600109 国金证券 375,973 4,898,928.19 0.65
9 600837 海通证券 286,571 4,513,493.25 0.60
10 002594 比亚迪 82,800 4,113,504.00 0.55
11 600009 上海机场 110,030 2,917,995.60 0.39
12 601169 北京银行 298,030 2,908,772.80 0.39
13 000776 广发证券 170,000 2,866,200.00 0.38
14 601225 陕西煤业 549,950 2,667,257.50 0.36
15 002078 太阳纸业 380,000 2,538,400.00 0.34
16 601336 新华保险 56,400 2,469,192.00 0.33
17 002556 辉隆股份 200,000 2,078,000.00 0.28
18 000166 申万宏源 323,934 2,024,587.50 0.27
19 601166 兴业银行 125,000 2,017,500.00 0.27
20 600019 宝钢股份 314,140 1,994,789.00 0.27
21 600900 长江电力 150,000 1,899,000.00 0.25
22 601888 中国国旅 43,053 1,868,500.20 0.25
23 600783 鲁信创投 68,600 1,551,732.00 0.21
24 601628 中国人寿 60,000 1,445,400.00 0.19
25 600219 南山铝业 400,000 1,236,000.00 0.17
26 600143 金发科技 150,000 1,167,000.00 0.16
27 600827 百联股份 70,000 1,005,200.00 0.13
28 600519 贵州茅台 3,000 1,002,450.00 0.13
29 601933 永辉超市 200,000 982,000.00 0.13
30 300003 乐普医疗 40,000 717,200.00 0.10 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 45 页共 54 页
31 002353 杰瑞股份 35,000 710,500.00 0.09
32 601688 华泰证券 36,503 651,943.58 0.09
33 601009 南京银行 54,000 585,360.00 0.08
34 000869 张裕 A 14,940 537,840.00 0.07
35 600418 江淮汽车 41,000 473,960.00 0.06
36 002142 宁波银行 2,752 45,793.28 0.01
37 002367 康力电梯 1,300 17,173.00 0.00
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601318 中国平安 20,196,762.80 2.05
2 000060 中金岭南 18,831,668.00 1.91
3 601169 北京银行 18,282,897.40 1.86
4 600837 海通证券 16,734,614.44 1.70
5 600030 中信证券 13,050,781.00 1.33
6 002557 洽洽食品 10,103,978.31 1.03
7 600019 宝钢股份 8,478,155.80 0.86
8 601211 国泰君安 7,936,343.50 0.81
9 601225 陕西煤业 7,124,806.00 0.72
10 601601 中国太保 5,567,233.19 0.57
11 601166 兴业银行 5,124,250.00 0.52
12 002594 比亚迪 4,986,087.00 0.51
13 000776 广发证券 4,846,777.40 0.49
14 601888 中国国旅 4,642,942.05 0.47
15 600009 上海机场 4,576,277.12 0.47
16 000983 西山煤电 4,099,483.00 0.42
17 000538 云南白药 3,608,828.00 0.37
18 600036 招商银行 3,034,651.57 0.31
19 000783 长江证券 3,018,524.00 0.31
20 601336 新华保险 2,620,460.00 0.27
注：― 买入股 票成本‖ 、― 卖出股票收入‖ 均按买卖成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑
相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600837 海通证券 21,392,311.78 2.18 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 46 页共 54 页
2 601169 北京银行 19,175,030.00 1.95
3 000060 中金岭南 15,084,888.00 1.53
4 601318 中国平安 14,041,886.45 1.43
5 600036 招商银行 11,717,083.80 1.19
6 601601 中国太保 7,038,661.32 0.72
7 600019 宝钢股份 6,927,389.00 0.70
8 601888 中国国旅 6,039,674.00 0.61
9 600109 国金证券 5,853,546.08 0.60
10 600547 山东黄金 5,487,922.06 0.56
11 601009 南京银行 5,472,901.69 0.56
12 002142 宁波银行 5,375,987.80 0.55
13 601225 陕西煤业 4,563,071.00 0.46
14 000983 西山煤电 4,402,752.00 0.45
15 601688 华泰证券 4,140,180.00 0.42
16 000776 广发证券 4,097,600.00 0.42
17 000783 长江证券 3,666,688.00 0.37
18 601166 兴业银行 3,212,000.00 0.33
19 002594 比亚迪 2,900,248.76 0.29
20 601668 中国建筑 2,556,000.00 0.26
注：― 买入股 票成本‖ 、― 卖出股票收入‖ 均按买卖成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑
相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 194,129,140.91
卖出股票的收入（成交）总额 166,312,396.42
注：― 买入股 票成本‖ 、― 卖出股票收入‖ 均按买卖成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑
相关交易费用。
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 国家债券 1,424,500.00 0.19
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 343,533,227.20 45.93
5 企业短期融资 券 119,931,000.00 16.03
6 中期票据 295,028,000.00 39.45
7 可转债 （可交换债） 2,604,777.80 0.35 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 47 页共 54 页
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 762,521,505.00 101.95
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 101456059
14 云能投
MTN003
500,000 51,995,000.00 6.95
2 101453022
14 五矿股
MTN001
500,000 50,595,000.00 6.76
3 101460037
14 宝鸡钛
业 MTN001
500,000 50,500,000.00 6.75
4 101355009
13 中铝业
MTN001
400,000 40,724,000.00 5.44
5 124948 14 金资 02 300,000 32,364,000.00 4.33
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
8.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期内未参与国债期货投资。
8.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 没 有 出 现被 监 管 部 门立 案 调 查 ，或 在 报 告 编制 日 前中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 48 页共 54 页
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金 投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
24,636.78
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
12,098,704.17
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
12,123,340.95
8.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 110031 航信转债 629,764.00 0.08
2 128009 歌尔转债 493,516.80 0.07
3 113008 电气转债 457,720.00 0.06
4 132003 15 清控 EB 826,272.00 0.11
8.12.5 期 末前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。
8.12.6 投 资组合 报 告 附注的 其 他 文字描 述 部 分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信 息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,057 688,373.67 604,014,788.16 83.01% 123,596,181.33 16.99%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 49 页共 54 页
1 中银保险有限公司 13,328,300.00 76.55%
2 张楚帆 656,905.00 3.77%
3
北大方正人寿保险有限公司－投资连
结产品稳健型
463,900.00 2.66%
4 朱锦秋 288,099.00 1.65%
5 刘淼 255,100.00 1.47%
6 刘玉琼 217,400.00 1.25%
7 朱斌 207,700.00 1.19%
8 谭国财 201,073.00 1.15%
9 黄冀民 200,000.00 1.15%
10 廖斯颖 180,700.00 1.04%
9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
1,874.41 0.0003%
9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§ 10
开 放 式 基 金 份 额变 动
单位：份
基金合同生效日(2014 年 9 月 4 日) 基 金份额总额 2,160,065,905.21
本报告期期初基金份额总额 898,332,139.55
本报告期 基金总申购份额 16,135,883.30
减： 本报告期基金总赎回份额 186,857,053.36
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 727,610,969.49
§ 11 重大事件揭示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内，没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本 报 告 期 内， 经 本 基 金管 理 人 股 东会 审 议 通 过， 同 意 杜 惠芬 女 士 担 任公 司 第 四 届董 事 会 独 立董
事，同意葛岱炜(David Graham) 先生 不再担任公司董事，由曾仲诚（Paul Tsang ）先生 接替担任公司
董事，同意赵春堂先生不再担任公司董事，由王超先生接替担任公司董事。
本 报 告 期 内， 经 本 基 金管 理 人 董 事会 审 议 通 过， 聘 任 杨 军先 生 担 任 本基 金 管 理 人副 执 行 总 裁。
杨军先生的基金行业高级管理人员任职事项已报中国证券投资基金业协会备案， 详情参见 2016 年 9中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 50 页共 54 页
月 13 日刊登 的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告 》。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内，没有涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内，基金投资策略没有发生改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内， 为基金进行审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） ， 报 告
期内本基金应支付给会计师事务所的报酬为 60,000.00 元， 目 前会计师事务所已为本基金提供审计服
务的连续年限为 3 年。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
招商证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
中信建投证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中银证券 2 - - - - -
国泰君安 2 247,789,003.92 68.37% 230,765.52 68.76% - 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 51 页共 54 页
中信证券 1 66,289,575.06 18.29% 60,409.52 18.00% -
海通证券 1 28,516,521.91 7.87% 25,987.17 7.74% -
申银万国 1 17,846,436.44 4.92% 16,620.30 4.95% -
注：1 、 专用交易单元的选择标准和程序： 根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问
题的通知》 （证监基字[1998]29 号） 及 《 关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监
基金字[2007]48 号） 有关规 定， 本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括： 券商基本面
评价（财务状况、经营状况） 、券商 研究机构评价（报告质量、及时性和数量） 、券 商每日信息评价
（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成 《券商研究所服务质量评分表》 ， 然后根据评分
高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2 、报告期内 租用证券公司交易单元的变更情况：新增东吴证券上海、深圳交易单元各一个。
11.7.2 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
招商证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
中信建投证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中银证券 - - - - - -
国泰君安
41,134,199.8
9
20.96%
25,060,90
0,000.00
55.54% - -
中信证券
154,074,927.
30
78.49%
2,879,895,
000.00
6.38% - -
海通证券 1,077,287.40 0.55% 3,877,585, 8.59% - - 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 52 页共 54 页
000.00
申银万国 - -
13,305,20
0,000.00
29.49% - -
11.8 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中银基金管理有限公司关于受指数熔断影响
暂停旗下部分公开募集证券投资基金申购、 赎
回、转换、定期定额投资等业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-04
2
中银基金管理有限公司关于旗下深交所场内
基金在指数熔断期间暂停申购赎回业务的提
示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-06
3
中银基金管理有限公司关于受指数熔断影响
暂停旗下部分公募基金申购、 赎回、 转换、 定
期定额投资等业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-07
4
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金分红公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-14
5
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金 2015 年第 4 季度报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-22
6
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-27
7
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金 2015 年年 度报告
www.bocim.com
2016-03-25
8
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金 2015 年年 度报告（摘要）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-03-25
9
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金 2016 年第 1 季度报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-04-21
10
中银产业债一年定期开放债券型基金更新招
募说明书（2016 年第 1 号）
www.bocim.com
2016-04-28
11
中银产业债一年定期开放债券型基金更新招
募说明书摘要（2016 年第 1 号）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-04-28
12
中银基金管理有限公司关于调整电子直销平
台中国银行借记卡定期定额申购费率的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-04-29
13
中银基金管理有限公司关于开通电子直销赎
回转认购业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-05-26 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 53 页共 54 页
14
中银基金管理有限公司关于开通电子直销赎
回转申购业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-05-26
15
中银基金管理有限公司关于调整电子直销平
台快速赎回业务规则的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-05-26
16
关于调整招商银行借记卡基金电子直销申购
业务优惠费率的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-06-28
17
中银基金管理有限公司关于调整个人投资者
证件类型的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-07-01
18
中银基金管理有限公司关于提请投资者及时
更新身份证件或身份证明文件的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-07-08
19
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金 2016 年第 2 季度报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-07-19
20
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金 2016 年半 年度报告
www.bocim.com
2016-08-24
21
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金 2016 年半 年度报告（摘要）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-08-24
22
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金开放申购、赎回业务公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-09-07
23
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更事宜的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-09-13
24
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金分红公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-09-22
25
中银产业债一年定期开放债券型基金更新招
募说明书（2016 年第 2 号）
www.bocim.com
2016-10-17
26
中银产业债一年定期开放债券型基金更新招
募说明书摘要（2016 年第 2 号）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-10-17
27
中银产业债一年定期开放债券型证券投资基
金 2016 年第 3 季度报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-10-26
28
中银基金管理有限公司关于延续电子直销― 赎
回转认购‖ 相关手续费优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-12-26
29 中银基金管理有限公司关于延续电子直销― 赎 《中国证券报》 、 《上海 2016-12-26 中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报 告
第 54 页共 54 页
回转申购‖ 相关手续费优惠的公告 证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
30
中银基金管理有限公司关于延续电子直销平
台中国银行借记卡定期定额申购费率优惠的
公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-12-26
31
中银基金管理有限公司关于新增兴业银行股
份有限公司直销账户的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-12-28
§ 12 备查文件目录
12.1 备查 文件 目 录
1 、中国证监 会批准中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金募集的文件；
2 、 《中银产 业债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《中银产 业债一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》 ；
4 、 《中银产 业债一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》 ；
5 、法律意见 书；
6 、基金管理 人业务资格批件、营业执照；
7 、基金托管 人业务资格批件、营业执照；
8 、报告期内 在指定报刊上披露的各项公告；
9 、中国证监 会要求的其他文件。
12.2 存 放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
12.3 查 阅方式
投 资 者 可 登录 基 金 管 理人 互 联 网 站查 阅 ， 或 在营 业 时 间 内至 基 金 管 理人 或 基 金 托管 人 的 办 公场
所免费查阅。
中 银 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 七年三 月 三 十一日
