中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 中 银 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 招 商 银 行股 份 有 限 公司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 三十 一 日中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往 业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据 和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 8
§ 4
管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 14
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 15
6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 15
6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 16
§7 年度 财 务报 表 .......................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 18
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 19
§8 投资 组 合报 告 .......................................................................................................................................... 40
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................. 40
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 40
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 41
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 48
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 50
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 50 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的 所有资产支持证券投资明细 ..................... 50
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 50
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 50
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 50
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 50
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 50
§9 基金 份 额持 有 人 信息 .............................................................................................................................. 51
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 51
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ......................................................................................................... 51
9.3 期末基金 管理人的从业人员持 有本基金的情况 ......................................................................... 52
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 52
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 52
§ 11 重 大 事件揭 示 ........................................................................................................................................ 52
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 52
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 52
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 52
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 52
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 52
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 53
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 53
11.7.1 基金租 用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 ................................................ 53
11.7.2 基金租 用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 ........................................................ 54
11.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 55
§ 12 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 57
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 57
12.2 存放地 点 ....................................................................................................................................... 57
12.3 查阅方 式 ....................................................................................................................................... 58
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§ 2
基金简介
2.1 基 金 基本情 况
基金名称 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
基金简称 中银沪深 300 等权重指数 （LOF ）
场内简称 中银 300E
基金主代码 163821
交易代码 163821
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 5 月 17 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 25,048,979.44 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金为指数型基金，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手
段， 实现对标的指数的有效跟踪， 获得与标的指数相似的回报。 本基 金 的
风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ， 年化跟踪误
差不超过 4% 。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金， 采用 完全复制标的指数的方法跟踪标的指
数， 即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合， 并根
据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 本基金力 求基金净值收
益 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.35% ，年化 跟踪误差不超过 4% 。
业绩比较基准 沪深 300 等 权重指数收益率× 95% + 同期银行活期存款利率× 5%
风险收益特征
本基金属于股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币
市场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的 表
现， 具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 薛文成 张燕
联系电话 021-38834999 0755-83199084
电子邮箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
注册地址
上海市银城中路200 号中 银大
厦45层
深圳市深南大道7088 号 招商银
行大厦
办公地址
上海市银城中路200 号中 银大
厦26 层、27 层、45层
深圳市深南大道7088 号 招商银
行大厦 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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邮政编码 200120 518040
法定代表人 白志中 李建红
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号 中银大厦 26 层
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广 场东方
经贸城安永大楼 16 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§ 3 主要财务指标、基 金净值表现 及利润分配 情况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -451,880.51 31,487,827.89 5,031,842.10
本期利润 -5,591,680.30 17,960,659.11 29,176,188.01
加权平均基金份额本期利润 -0.2177 0.4950 0.3025
本期加权平均净值利润率 -15.57% 28.98% 30.43%
本期基金份额净值增长率 -13.74% 16.83% 42.51%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 10,486,702.77 16,168,411.05 8,482,679.55
期末可供分配基金份额利润 0.4186 0.6454 0.1448
期末基金资产净值 35,535,682.21 41,220,062.29 82,492,965.53
期末基金份额净值 1.419 1.645 1.408
3.1.3 累计 期末 指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 41.90% 64.50% 40.80%
注：1 、 所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，
采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期
末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未
分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.78% 0.74% 1.03% 0.75% -0.25% -0.01%
过去六个月 4.03% 0.80% 4.07% 0.80% -0.04% 0.00%
过去一年 -13.74% 1.55% -14.21% 1.55% 0.47% 0.00%
过去三年 43.62% 1.84% 44.88% 1.81% -1.26% 0.03%
自基金合同生
效起至今
41.90% 1.65% 29.78% 1.64% 12.12% 0.01%
3.2.2 自基金 合同生效以来 基 金 份 额累 计 净 值增长 率 变 动及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 变动的 比 较
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2012 年 5 月 17 日至 2016 年 12 月 31 日)
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内 为建仓期，截至建仓结束时本基金的
各项投资比例已达到基金合同第十三部分（三）的规定，即本基金投资于沪深 300 等权重指数 成份
股及备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% ， 除股票以外的其他资产占基金资产的比例
为 5%-10% ， 其中权证的投资比例不超过基金资产净值的 3% ， 现金或到期日在一年以内的政府债券
的比例不低于基金资产净值的 5% 。
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比 较基准收益率的对比图
注：本基金合同于 2012 年 5 月 17 日 生效，截至报告期末本基金合同生效未满五年。合同生效
当年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折
算。
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2016 - - - - -
2015 - - - - -
2014 - - - - -
合计 - - - - -
注：本基金过去三年未进行利润分配。
§ 4
管理人报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004 年 8 月 12 日正 式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29 日美林 投资管理有限公司与贝莱德投资管理有
限公司合并， 合并后新公司名称为 “ 贝莱德投资管理有限公司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经中国证券监中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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督 管 理 委 员会 批 复 ， 同意 中 国 银 行股 份 有 限 公司 直 接 控 股中 银 基 金 。公 司 注 册 地为 中 国 上 海市 ， 注
册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5 ％的股权， 贝莱 德投资管理拥有 16.5 ％的股权。 截
至 2016 年 12 月 31 日， 本管理人共管理七十六只开放式证券投资基金： 中银中国精选混合型开放式
证 券 投 资 基金 、 中 银 货币 市 场 证 券投 资 基 金 、中 银 持 续 增长 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 收 益混 合 型
证 券 投 资 基金 、 中 银 动态 策 略 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银稳 健 增 利 债券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 行 业
优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强 型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配
置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 价 值精 选 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 稳 健双 利 债 券 型证 券 投
资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF ） 、上证国有企业 100 交易 型开放式指数证券投资基金、
中 银 转 债 增强 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 中 小盘 成 长 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银信 用 增 利 债券 型 证
券投资基金、 中银沪深 300 等权重指 数证券投资基金(LOF) 、 中银主题策略混合型证券投资基金、 中
银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银纯债债券型证券投资基金、
中银理财 7 天债券型证券投资基金、 中银理财 30 天债券型证券投资基金、 中银稳健添利债券型发起
式 证 券 投 资基 金 、 中 银标 普 全 球 精选 自 然 资 源等 权 重 指 数证 券 投 资 基金 、 中 银 消费 主 题 混 合型 证 券
投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金
（LOF ） 、 中银新回报混合型证券投资基金、 中银互利分级债券型证券投资基金、 中银惠利纯债半年
定 期 开 放 债券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 中 高 等 级债 券 型 证 券投 资 基 金 、中 银 优 秀 企业 混 合 型 证券 投 资
基 金 、 中 银活 期 宝 货 币市 场 基 金 、中 银 多 策 略灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 中银 健 康 生 活混 合 型
证 券 投 资 基金 、 中 银 聚利 分 级 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银薪 钱 包 货 币市 场 基 金 、中 银 产 业 债一 年 定
期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银新 经 济 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中 银 安心 回 报 半 年定 期 开
放 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 研 究精 选 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 恒 利半 年 定 期 开放 债 券
型 证 券 投 资基 金 、 中 银新 动 力 股 票型 证 券 投 资基 金 、 中 银宏 观 策 略 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 ，
中银新趋势灵活配置混合型证券投资基金、 中银智能制造股票型证券投资基金、 中银互联网+ 股票型
证 券 投 资 基金 、 中 银 国有 企 业 债 债券 型 证 券 投资 基 金 ， 中银 新 财 富 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 ，
中 银 新 机 遇灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 ， 中银 战 略 新 兴产 业 股 票 型证 券 投 资 基金 ， 中 银 机构 现 金
管理货币 市 场基金， 中 银美元债 债 券型证券 投 资基金（QDII ） 、中银 稳进 保本混合 型 证券投资 基 金 、
中 银 宝 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银瑞 利 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 珍 利灵 活 配
置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 鑫 利灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 中银 益 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投
资 基 金 、 中银 裕 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中 银 合利 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 腾 利灵 活 配
置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 永 利半 年 定 期 开放 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 季 季红 定 期 开 放债 券 型
证 券 投 资 基金 、 中 银 宏利 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、中 银 颐 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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中 银 丰 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银尊 享 半 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银睿 享债
券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 悦 享 定 期开 放 债 券 型证 券 投 资 基金 、 中 银 丰润 定 期 开 放债 券 型 证 券投 资 基
金 、 中 银 量化 精 选 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 基 金 、 中银 广 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中
银 润 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中 银 锦利 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 ，同 时 管 理 着多 个 特
定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵建忠
本基金的基金
经理、中银中
证 100 指数 增
强基金基金经
理、国企 ETF
基金基金经
理、中银宏利
基金基金经
理、中银丰利
基金基金经理
2015-06-0
8
- 9
金融学硕士。2007 年加 入中银基
金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 担 任 基 金 运
营 部 基 金 会 计 、 研 究 部 研 究 员 、
基金经理助理。2015 年 6 月至今
任中银中证 100 指数基 金基金经
理，2015 年 6 月至今任国企 ETF
基金基金经理，2015 年 6 月至今
任中银沪深 300 等权重 指数基金
（LOF) 基金 经理，2016 年 8 月至
今 任 中 银 宏 利 基 金 基 金 经 理 ，
2016 年 8 月 至今任中银丰利基金
基金经理。具有 9 年证 券从业年
限。具备基金、期货从业资格。
注：1 、 首任基金经理的 “ 任职日期 ” 为基金合同生效日， 非首任基金经理的 “ 任职日期 ” 为根据 公
司决定确定的聘任日期，基金经理的 “ 离任日期 ” 均为根据公司决定确定的解聘日期；
2 、证券从业 年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 中国证监会的有关规则和其他有关法
律 法 规 的 规定 ， 严 格 遵循 本 基 金 基金 合 同 ， 本着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责的 原 则 管 理和 运 用 基 金资 产 ，
在 严 格 控 制风 险 的 基 础上 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 ， 本 基金 运 作 合 法合 规 ，
无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制 定了 《中银基
金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 建立了 《新股询价申购和参与公开增发管理办法》 、 《债券 询价
申 购 管 理 办法 》 、 《 集 中 交 易 管 理 办法 》 等 公 平交 易 相 关 制度 体 系 ， 通过 制 度 确 保不 同 投 资 组合 在投
资 管 理 活 动中 得 到 公 平对 待 ， 严 格防 范 不 同 投资 组 合 之 间进 行 利 益 输送 。 公 司 建立 了 投 资 决策 委 员中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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会 领 导 下 的投 资 决 策 及授 权 制 度 ，以 科 学 规 范的 投 资 决 策体 系 ， 采 用集 中 交 易 管理 加 强 交 易执 行 环
节 的 内 部 控制 ， 通 过 工作 制 度 、 流程 和 技 术 手段 保 证 公 平交 易 原 则 的实 现 ； 通 过建 立 层 级 完备 的 公
司 证 券 池 及组 合 风 格 库， 完 善 各 类具 体 资 产 管理 业 务 组 织结 构 ， 规 范各 项 业 务 之间 的 关 系 ，在 保 证
各 投 资 组 合既 具 有 相 对独 立 性 的 同时 ， 确 保 其在 获 得 投 资信 息 、 投 资建 议 和 实 施投 资 决 策 方面 享 有
公 平 的 机 会； 通 过 对 异常 交 易 行 为的 实 时 监 控、 分 析 评 估、 监 察 稽 核和 信 息 披 露确 保 公 平 交易 过 程
和结果的有效监督。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 内， 本 公 司 严格 遵 守 法 律法 规 关 于 公平 交 易 的 相关 规 定 ， 确保 本 公 司 管理 的 不 同 投资
组 合 在 授 权、 研 究 分 析、 投 资 决 策、 交 易 执 行、 业 绩 评 估等 投 资 管 理活 动 和 环 节得 到 公 平 对待 。 各
投 资 组 合 均严 格 按 照 法律 、 法 规 和公 司 制 度 执行 投 资 交 易， 本 报 告 期内 公 司 整 体公 平 交 易 制度 执 行
情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
本报告期内， 本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、 分投资类别 （股票、 债券 ）
的收益率差异进行分析， 并对连续四个季度的不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内 ） 公司管理的不
同投资组合同向交易的交易价差进行分析，对其进行了 95% 置信区间， 假设溢价率为 0 的 T 分 布检
验 ， 结 合 该时 间 窗 下 组合 互 相 之 间的 模 拟 输 送金 额 、 贡 献度 、 交 易 占优 比 等 指 标综 合 判 断 是否 存 在
不 公 平 交 易或 利 益 输 送的 可 能 。 结果 表 明 ， 本报 告 期 内 公司 对 各 投 资 组 合 公 平 对待 ， 不 存 在利 益 输
送的行为。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本 报 告 期 内， 基 金 管 理人 未 发 生 所有 投 资 组 合参 与 的 交 易所 公 开 竞 价同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
1 、宏观经济 分析
刚刚过去的 2016 年， 全球 经济缓慢复苏， 主要经济体经济走势继续分化， 自金融危机以来的全
球货币宽松局面出现拐点。具体情况来看，美国经济复苏整体势头较为明显。2016 年实际 GDP 同
比增长 1.60% ， 低于 2015 年的 2.60% 同 比增速， 私人投资恶化是 GDP 增速放 缓的主要原因， 但年内
四个季度 GDP 实际同比分别为 1.57% 、1.28% 、1.65% 、1.90% ，趋势向好。经济景气不断提升，制
造业 PMI 从 2015 年末的 48.0 上升到 54.5 ，消费者 信心指数从 92.6 上升到 98.2 。通胀逐步 接近 2%
的长期均衡水平，PCE 和核心 PCE 同比分别从 0.56% 和 1.39% 上升到 1.62% 和 1.70% 。就业市场接中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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近充分就业，失业率从 5.0% 下降到 4.7% 。美联储 12 月份加息 一次，货币政 策不断趋向正常化。欧
元区经济在 QE 规模扩大和负利率政策下逐步企稳， 德国引领经济增长。 2016 年初的通 缩局面结束，
欧元区通胀率从 2015 年 底的 0.2% 上 升到 2016 年 底的 1.1% 。 年底制造业 PMI 为 54.9 ， 创下近 6 年
来新高。就业状况改善，失业率从 2015 年底的 10.5% 下 降到 2016 年底的 9.6% 。英国脱 欧，欧洲市
场 不 确定 性明 显 增强 。日 本 依旧 深陷 通 缩困 局， 年 初推 行的 负 利率 政策 效 果并 不十 分 明显 ，CPI 同
比回升到年初的 0.3% ， 但核心 CPI 同比只有-0.3% 。 新兴市场 国家经济复苏， 实际 GDP 同比增长 4.2%
左右 ，其中印度以 7.3% 左右的 GDP 增速引领经济增长。巴西结束高通胀局面，通胀率从超过 10%
回落到 6.3% 。 俄罗斯经济条件改善， 卢布企稳， 主要受益于国际原油价格上升和国际制裁效应减弱。
从 国 内 情 况来 看 ， 宏 观经 济 逐 步 企稳 ， 通 胀 改善 ， 但 经 济结 构 中 也 存在 诸 多 矛 盾和 问 题 ， 结构
性失衡依然存在。2016 年 GDP 为 744,127.00 亿元 ，实际同比增长 6.7% 。从 GDP 的三 驾马车来看，
消费和投资对 GDP 同比 的拉动分别为 4.8% 、2.5% 。而受到全球贸易量萎缩的影响，净出口对 GDP
的拉动为-0.5% 。 通胀显著改善，CPI 同比增 长 2% ，PPI 从年初的-5.3% 提升到 年末的 5.5% 。 分行业
来看，基础设施投资建设和房地产对经济增长贡献较多，基建投资同比增长约 18% ，房地产销售额
同比增长超过 40% ， 房 地产价格 （尤其是一二线城市房价） 显著上涨。 由于年初制定的 GDP 增 速目
标区间为 6.5%-7% ，而一 季度 GDP 同 比仅为 6.7% ，所以稳增长成为全年、尤其是前三季度的政策
核 心 ， 继 续保 持 积 极 的财 政 政 策 与稳 定 的 货 币政 策 。 财 政政 策 方 面 ，公 共 财 政 收入 和 支 出 增速 均 有
所下滑，实际执行的一般赤字率为 3.8% ，为 1978 年以来最 高水平，保障政府应承担的支出责任。
货 币 政 策 方面 ， 上 半 年总 体 基 调 是为 结 构 性 改革 营 造 适 宜的 货 币 金 融环 境 ， 保 持流 动 性 合 理充 裕 和
社会融资总量适度增长。 全年 M2 同 比增长 11.3% ， 新增人民币贷款 12.65 万亿。 进入第四季度， 中
央 政 策 从 稳增 长 向 防 风险 转 变 ， 抑制 资 产 泡 沫， 防 范 金 融风 险 ， 推 进金 融 去 杠 杆。 通 过 运 用公 开 市
场逆回购、中期借贷便利操作（MLF ）等工具，抬升资金成本。
2 、行情回顾
2016 年 A 股市场走势分化， 年初受人民币贬值等多方因素作用暴跌， 中小板指和创业板指最大
跌幅达到 28.54% 和 30.73% 。 进入 3 月 份后， 随着两会召开， 注册制、 战兴板暂缓推 出以及经济指标
向好影响，A 股市场出现小幅反弹，随后继续低位横盘震荡。下半年度，随着沪深市场两融余额持
续增长、深港通正式获批，A 股市场小幅回升。9 月 A 股 市场再度震荡下行，而后随着千亿量级养
老金入市， 首批公募 FOF 问世在即， 上证综指和沪深 300 指 数平稳上涨。 但由于年底险资受到的监
管力度加强， 市场再度下行。 全年来看， 沪深 300 等权指数 涨跌幅度为-15.05% ， 中证 100 涨指数跌
幅-7.5% ； 上证国企指数涨跌幅-7.98% 。
3. 运行分析 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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本 报 告 期 为基 金 的 正 常运 作 期 。 我们 严 格 遵 守基 金 合 同 ，采 用 完 全 复制 策 略 跟 踪指 数 ， 在 因指
数 权 重 调 整或 基 金 申 赎发 生 变 动 时， 根 据 市 场的 流 动 性 情况 采 用 量 化模 型 优 化 交易 以 降 低 冲击 成 本
和减少跟踪误差。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2016 年 12 月 31 日为 止，本基金的单位净值为 1.419 元 ，本基金的累计单位净值为 1.419
元。年度内本基金份额净值增长率为-13.74% ， 同期业绩比较基准收益率为-14.21% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望 2017 年 ，经济基本面：PPI 回升，地产投资回落预计会低于市场预期，制造业投资由于企
业 盈 利 改 善会 得 到 恢 复， 生 产 资 料价 格 上 行 ，温 和 价 格 复苏 背 景 有 助于 上 游 资 源及 中 游 制 造企 业 盈
利 恢 复 。 微观 层 面 来 看， 上 市 公 司盈 利 增 速 会继 续 改 善 。资 金 面 ， 央行 货 币 政 策整 体 稳 健 ，货 币 环
境偏紧。 政 策方面，2017 年是混合所 有制改革的重要突破节点， 混合所 有制改革从央企到地方全面
推 进 ， 电 力、 石 油 、 天然 气 、 铁 路、 民 航 、 电信 、 军 工 等领 域 加 速 变革 。 企 业 盈利 方 面 ， 中上 游 行
业 的 盈 利 仍在 逐 步 改 善， 周 期 和 中游 制 造 业 是本 轮 企 业 盈利 改 善 的 核心 部 门 。 因此 在 配 置 方面 ， 我
们相对看好低估值板块，主要以受益于供给侧改革和混合所有制改革的蓝筹和国企为主。
本 基 金 将 严格 按 照 契 约规 定 ， 采 用 完 全 复 制 投资 策 略 ， 被动 跟 踪 指 数， 保 持 跟 踪误 差 在 较 小范
围内。作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况
2016 年度 ， 本基金管理人坚持一切从防范风险、 保护基金 份额持有人利益出发， 致力于内控机
制的完善， 加强内部风险的控制与防范， 确保各项法规和制度的落实， 保证基金合同得到严格履行。
公 司 法 律 合规 部 与 稽 核部 按 照 制 度， 通 过 基 金运 作 监 控 和内 部 审 计 等方 法 ， 独 立地 开 展 工 作， 发 现
问题及时提出改进建 议并督促业务部门进行整改。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1 ）深入开 展稽核检查，确保基金运作合规性
主 要 措 施 有： 对 基 金 运作 涉 及 的 投资 、 研 究 、交 易 、 风 险管 理 、 反 洗钱 、 后 台 运营 等 业 务 环节
开 展 独 立 检查 ， 及 时 发现 业 务 流 程中 存 在 的 风险 并 督 促 整改 ， 确 保 相关 业 务 运 作符 合 法 律 法规 及 公
司制度的规定。
（2 ）修订内 部管理制度，完善投资业务流程
根 据 监 管 机关 的 规 定 ，定 期 更 新 公司 内 部 投 资管 理 制 度 ，不 断 加 强 内部 流 程 控 制， 动 态 作 出各
项合规提示，防范投资风险。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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通 过 以 上 工作 的 开 展 ，在 本 报 告 期内 ， 本 基 金运 作 过 程 中未 发 生 违 规关 联 交 易 、内 幕 交 易 ，也
不 存 在 本 基金 管 理 人 管理 的 各 基 金之 间 的 违 规交 叉 交 易 ，基 金 运 作 整体 合 法 合 规。 本 基 金 管理 人 承
诺 将 一 如 既往 地 本 着 诚实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产， 不 断 提 高合 规 与 稽 核工 作 的
科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
4.7.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根 据 证 监 会的 相 关 规 定， 本 公 司 为建 立 健 全 有效 的 估 值 政策 和 程 序 ，经 公 司 执 行委 员 会 批 准，
公 司 成 立 估值 委 员 会 ，明 确 参 与 估值 流 程 各 方的 人 员 分 工和 职 责 ， 由研 究 部 、 风险 管 理 部 、基 金 运
营 部 相 关 人员 担 任 委 员会 委 员 。 估值 委 员 会 委员 具 备 应 有的 经 验 、 专业 胜 任 能 力和 独 立 性 ，分 工 明
确 ， 在 上 市公 司 研 究 和估 值 、 基 金投 资 、 投 资品 种 所 属 行业 的 专 业 研究 、 估 值 政策 、 估 值 流程 和 程
序 、 基 金 的风 险 控 制 与绩 效 评 估 、会 计 政 策 与基 金 核 算 以及 相 关 事 项的 合 法 合 规性 审 核 和 监督 等 各
个 方 面 具 备专 业 能 力 和丰 富 经 验 。估 值 委 员 会严 格 按 照 工作 流 程 诚 实守 信 、 勤 勉尽 责 地 讨 论和 决 策
估 值 事 项 。日 常 估 值 项目 由 基 金 运营 部 严 格 按照 新 会 计 准则 、 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值
的约定执行。 当经济环境和证券市场发生重大变化时， 针对特殊估值工作， 按照以下工作流程进行：
由 公 司 估 值委 员 会 依 据行 业 协 会 提供 的 估 值 模型 和 行 业 做法 选 定 与 当时 市 场 经 济环 境 相 适 应的 估 值
方 法 并 征 求托 管 行 、 会计 师 事 务 所的 相 关 意 见， 由 基 金 运营 部 做 出 提示 ， 对 其 潜在 估 值 调 整对 前 一
估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25 ％以 上进行测算，并对确认产生影响的品种根据前述估值
模 型 、 估 值流 程 计 算 提供 相 关 投 资品 种 的 公 允价 值 以 进 行估 值 处 理 ，待 清 算 人 员复 核 后 ， 将估 值 结
果 反 馈 基 金经 理 ， 并 提交 公 司 估 值委 员 会 。 其他 特 殊 情 形， 可 由 基 金经 理 主 动 做出 提 示 ， 并由 研 究
员提供研究报告，交估值委员会审议，同时按流程对外公布。
4.7.2 基金经 理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。
4.7.3 本公司 参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.4 定价服 务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金收益每年最多分配 6 次， 每次基金收益 分配比例不
低于收益分配基准日可供分配利润的 20%
本报告期期末可供分配利润为 10,486,702.77 元， 未进行收益分配。
4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
截至本报告期末，本基金已连续 60 个工作日出现基金资产净值低于 5000 万元的情形 。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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§ 5
托管人报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
托 管 人 声 明， 在 本 报 告期 内 ， 基 金托 管 人 — 招商 银 行 股 份有 限 公 司 不存 在 任 何 损害 基 金 份 额持
有人利益的行为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同 ，
完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 内基 金 管 理 人在 投 资 运 作、 基 金 资 产净 值 的 计 算、 利 润 分 配、 基 金 份 额申 购 赎 回 价格
的 计 算 、 基金 费 用 开 支等 问 题 上 ，不 存 在 任 何损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，严 格 遵 守 了《 中 华
人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 年 度 报 告中 财 务 指 标、 净 值 表 现、 财 务 会 计报 告 、 利 润分 配 、 投 资组 合 报 告 等内 容 真 实 、准
确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审计报告
安永华明（2017）审字第 61062100_B17 号
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金(LOF) 全体 基金份额持有人 ：
我们审计了后附的中银沪深 300 等 权重指数证券投资基金（LOF ）财 务报表，包括 2016 年 12 月 31
日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附 注。
6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任
编 制 和 公 允列 报 财 务 报表 是 基 金 管理 人 中 银 基金 管 理 有 限公 司 的 责 任。 这 种 责 任包 括 ： （1 ）按
照 企 业 会 计准 则 的 规 定编 制 财 务 报表 ， 并 使 其实 现 公 允 反映 ； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的内 部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 注 册 会计师 的 责 任
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 基 金 管理 人 选 用 会计 政 策 的 恰当 性 和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计 意见
我 们 认 为 ，上 述 财 务 报表 在 所 有 重大 方 面 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编制 ， 公 允 反映 了 中 银 沪深
300 等权重指 数证券投资基金 （LOF ）2016 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和净
值变动情况。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
汤骏
印 艳萍
北京市东城区东长安街 1 号东方广场 东方经贸城安永大楼 16 层
2017 年 3 月 30 日
§7 年度财务报表
7.1 资 产 负债表
会计主体：中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 2,248,389.79 3,033,818.47
结算备付金
4,437.41 8,415.57
存出保证金
1,891.84 12,429.32
交易性金融资产 7.4.7.2 33,418,848.94 38,224,300.54
其中：股票投资
33,418,848.94 38,205,116.54
基金投资
- -
债券投资
- 19,184.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 535.68 591.52
应收股利
- -
应收申购款
891.44 181,941.08
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
35,674,995.10 41,461,496.50
负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 上年度末 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- 40,311.01
应付管理人报酬 7.4.10.2 23,415.84 26,513.41
应付托管费 7.4.10.2 4,683.20 5,302.65
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 11,213.85 14,733.58
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 100,000.00 154,573.56
负债合计
139,312.89 241,434.21
所 有 者 权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 25,048,979.44 25,051,651.24
未分配利润 7.4.7.10 10,486,702.77 16,168,411.05
所 有 者 权益合 计
35,535,682.21 41,220,062.29
负 债 和 所有者 权 益 总计
35,674,995.10 41,461,496.50
注： 报告截止日 2016 年 12 月 31 日 ， 基金份额净值 1.419 元， 基金份额总额 25,048,979.44 份。
7.2 利润表
会计主体： 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-4,875,334.02 19,079,058.58
1. 利息收入
18,895.83 32,415.69
其中：存款利息收入 7.4.7.11 18,887.49 32,367.81
债券利息收入
8.34 47.88
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列）
235,932.57 32,482,569.62
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -284,916.07 31,852,806.23
基金投资收益
- - 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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债券投资收益 7.4.7.13 3,053.23 32,533.11
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 517,795.41 597,230.28
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -5,139,799.79 -13,527,168.78
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 9,637.37 91,242.05
减 ： 二 、费用
716,346.28 1,118,399.47
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2 268,963.64 464,804.61
2 ．托管费 7.4.10.2 53,792.71 92,960.83
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 40,734.93 189,171.91
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 352,855.00 371,462.12
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
-5,591,680.30 17,960,659.11
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
-5,591,680.30 17,960,659.11
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
25,051,651.24 16,168,411.05 41,220,062.29
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- -5,591,680.30 -5,591,680.30
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-2,671.80 -90,027.98 -92,699.78
其中：1. 基金 申购款 7,383,130.09 2,939,722.48 10,322,852.57
2. 基金赎回款 -7,385,801.89 -3,029,750.46 -10,415,552.35
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
- - - 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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以 “- ” 号填列 ）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
25,048,979.44 10,486,702.77 35,535,682.21
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
58,594,473.51 23,898,492.02 82,492,965.53
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 17,960,659.11 17,960,659.11
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-33,542,822.27 -25,690,740.08 -59,233,562.35
其中：1. 基金 申购款 42,012,833.38 33,041,058.54 75,053,891.92
2. 基金赎回款 -75,555,655.65 -58,731,798.62 -134,287,454.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
25,051,651.24 16,168,411.05 41,220,062.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：李道滨，主管会计工作负责人：欧阳向军，会计机构负责人：乐妮
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
中银沪深 300 等权重指 数证券投资基金(LOF) （ 以下简称 “ 本 基金”) ，系经中国证券监督管理委
员会（以下简称 “ 中国证 监会 ” ）证监许可[2011]1752 号《关于 核准中银沪深 300 等权 重指数证券投
资基金(LOF) 募集的批复》 的核准， 由 基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集， 基金
合同于 2012 年 5 月 17 日 正式生效， 首次设立募集规模为 1,490,796,733.31 份 基金份额。 本基金为上
市 契 约 型 开放 式 ， 存 续期 限 不 定 。本 基 金 的 基金 管 理 人 为中 银 基 金 管理 有 限 公 司， 注 册 登 记机 构 为
中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 等权重指数的成份股及备选成份股、
新股( 一级市 场初次发行或增发) 、债 券以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其它金融工具 ，
但 须 符 合 中国 证 监 会 的相 关 规 定 。如 法 律 法 规或 监 管 机 构以 后 允 许 基金 投 资 其 他证 券 品 种 ，基 金 管中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于沪深 300 等权重指 数成 份股及备选
成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% ， 除股票以外的其他资产占基金资产的比例为 5%-10% ，
其中权证的投资比例不超过基金资产净值的 3% ， 现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于
基金资产净值的 5% 。
本基金业绩比较基准为：沪深 300 等权重指数收益率× 95%+ 同期银行活期存款利率× 5% 。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 财 务 报 表系 按 照 财 政部 颁 布 的 《企 业 会 计 准则 — 基 本 准则 》 以 及 其后 颁 布 及 修订 的 具 体 会计
准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 （ 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ） 编 制 ， 同 时 ， 对 于 在 具 体 会
计核算和 信息 披 露 方 面， 也 参 考 了中 国 证 券 投资 基 金 业 协会 修 订 并 发布 的 《 证 券投 资 基 金 会计 核 算
业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于 证券投
资基金执行< 企业会计准 则> 估值业务 及份额净值 计价有关事 项的通知》 、 《证券投资 基金信息披 露 管
理办法》 、 《 证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证 券投资
基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、其他中国证监会及中国证券投资基金业 协 会 颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2016 年度的经营 成果和净值变动情况。
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投 资基金会计核算业务指引》 和其他相
关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本位 币
本 基 金 记 账本 位 币 和 编制 本 财 务 报表 所 采 用 的货 币 均 为 人民 币 。 除 有特 别 说 明 外， 均 以 人 民币
元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资产 和 金 融负债 的 分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权益
工具的合同。
(1) 金融资产分类 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 21 页共 58 页
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融
资产及贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为股票投资；
本 基 金 目 前持 有 的 其 他金 融 资 产 分类 为 应 收 款项 ， 包 括 银行 存 款 、 结 算 备 付 金 、存 出 保 证 金和
各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
本 基 金 的 金融 负 债 于 初始 确 认 时 归类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 和其
他金融负债；
本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要为各类应付款项。
7.4.4.4 金 融资产 和 金 融负债 的 初 始确认 、 后 续计量 和 终 止确认
初始确认
本 基 金 于 成为 金 融 工 具合 同 的 一 方时 确 认 一 项金 融 资 产 或金 融 负 债 ，按 照 取 得 时的 公 允 价 值作
为 初 始 确 认金 额 。 划 分为 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 取 得时 发 生 的 相关 交 易
费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 采 用 公允 价 值 进 行后 续 计 量 。在 持 有 该 类金
融 资 产 期 间取 得 的 利 息或 现 金 股 利， 应 当 确 认为 当 期 收 益。 每 日 ， 本基 金 将 以 公允 价 值 计 量且 其 变
动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 或 金 融负 债 的 公 允价 值 变 动 计入 当 期 损 益； 应 收 款 项及 其 他 金 融负 债 采
用实际 利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认
当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ，或 该 金 融 资产 已 转 移 ，且 符 合 金 融资 产 转 移 的终
止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 ， 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ，同
时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的， 终 止 确 认该 金 融 资 产；
保 留 了 金 融资 产 所 有 权上 几 乎 所 有的 风 险 和 报酬 的 ， 不 终止 确 认 该 金融 资 产 ； 本基 金 既 没 有转 移 也
没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 的 ， 分别 下 列 情 况处 理 ： 放 弃了 对 该 金 融资 产 控
制 的 ， 终 止确 认 该 金 融资 产 并 确 认产 生 的 资 产和 负 债 ； 未放 弃 对 该 金融 资 产 控 制的 ， 按 照 其继 续 涉中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金 融资产 和 金 融负债 的 估 值原则
公 允 价 值 ，是 指 市 场 参与 者 在 计 量日 发 生 的 有序 交 易 中 ，出 售 一 项 资产 所 能 收 到或 者 转 移 一项
负 债 所 需 支付 的 价 格 。本 基 金 以 公允 价 值 计 量相 关 资 产 或 负 债 ， 假 定出 售 资 产 或者 转 移 负 债的 有 序
交 易 在 相 关资 产 或 负 债的 主 要 市 场进 行 ； 不 存在 主 要 市 场的 ， 本 基 金假 定 该 交 易在 相 关 资 产或 负 债
的最有利市场进行。 主要市场( 或最有利市场) 是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在 财 务 报 表中 以 公 允 价值 计 量 或 披露 的 资 产 和负 债 ， 根 据对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意
义 的 最 低 层次 输 入 值 ，确 定 所 属 的公 允 价 值 层次 ： 第 一 层次 输 入 值 ，在 计 量 日 能够 取 得 的 相同 资 产
或 负 债 在 活跃 市 场 上 未经 调 整 的 报价 ； 第 二 层次 输 入 值 ，除 第 一 层 次输 入 值 外 相关 资 产 或 负债 直 接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每 个 资 产 负债 表 日 ， 本基 金 对 在 财务 报 表 中 确认 的 持 续 以公 允 价 值 计量 的 资 产 和负 债 进 行 重新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
市 价 作 为 公允 价 值 ； 估值 日 无 市 价， 但 最 近 交易 日 后 经 济环 境 未 发 生重 大 变 化 且证 券 发 行 机构 未 发
生 影 响 证 券价 格 的 重 大事 件 的 ， 按最 近 交 易 市价 确 定 公 允价 值 ； 如 估值 日 无 市 价， 且 最 近 交易 日 后
经 济 环 境 发生 了 重 大 变化 或 证 券 发行 机 构 发 生了 影 响 证 券价 格 的 重 大事 件 ， 参 考类 似 投 资 品种 的 现
行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 不存在活跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交易价格验证具
有 可 靠 性 的估 值 技 术 ，确 定 公 允 价值 。 本 基 金采 用 在 当 前情 况 下 适 用并 且 有 足 够可 利 用 数 据和 其 他
信 息 支 持 的估 值 技 术 ，优 先 使 用 相关 可 观 察 输入 值 ， 只 有在 可 观 察 输入 值 无 法 取得 或 取 得 不切 实 可
行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3 ） 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 估 值 原 则 仍 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值 的 ， 基 金 管 理 人 可 根 据 具 体
情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
(4 ）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融资产 和 金 融负债 的 抵 销
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的，
同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相
互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 ，中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基金
实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动
分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现损 益 平 准 金和 未 实 现 损益 平 准 金 。已 实 现 损 益平 准 金 指 在申 购 或 赎 回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)
占基金净值 比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “ 损 益平准金 ” 科目中核算， 并于期末全额转入 “ 未分
配利润/( 累计亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确 认和 计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按协
议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入， 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ；
(6) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 资产支持证券投资收益/( 损失) 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入账 ；
(8) 衍生工具收益/( 损失) 于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ；
(9) 股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价值变动收 益/( 损失) 系本基 金持有的 采 用公允价 值 模式计量 的 交易性金 融 资产、交易
性金融负债等公允价值变动形成 的应计入当期损益的利得或损失； 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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(11) 其他收入在主要风 险和报酬已 经转移给对 方，经济利 益很可能流 入且金额可 以可靠计量 的
时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.75% 的 年费率计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.15% 的 年费率计提；
(3) 标的指数许可使用费按前一日的基金资产净值的 0.02% 的 年费率计提， 标的指数许可使用费
的收取下限为每季（自然季度）人民币 50,000 元，当季标的指数许可使用费不足 50,000 元， 按照
50,000 元支 付；
(4) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影响
基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
(1) 本基金的每一基金份额享有同等收益分配权；
(2) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(3) 在符合有关基金分红条件的前提下， 基金收益每年最多分配 6 次， 每次 基金收益分配比例不
低于收益分配基准日可供分配利润的 20% ；
(4) 基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资。 登记在注册登记系统基金份额持有人开
放 式 基 金 账户 下 的 基 金份 额 ， 可 选择 现 金 红 利或 将 现 金 红利 按 除 权 日的 基 金 份 额净 值 自 动 转为 基 金
份 额 进 行 再投 资 ； 若 投资 者 不 选 择， 本 基 金 默认 的 收 益 分配 方 式 是 现金 分 红 。 登记 在 证 券 登记 结 算
系 统 基 金 份额 持 有 人 深圳 证 券 账 户下 的 基 金 份额 ， 只 能 选择 现 金 分 红的 方 式 ， 具体 权 益 分 配程 序 等
有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算 有限责任公司的相关规定；
(5) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 当投资人的现金红利小于
一 定 金 额 ，不 足 以 支 付银 行 转 账 或其 他 手 续 费用 时 ， 基 金注 册 登 记 机构 可 将 投 资人 的 现 金 红利 按 除
息日的基金份额净值自动转为基金份额。
(6) 法律、 法规或监管机构另有规定的， 基金管理人在履行适当程序后， 将对上述基金收益分配
政策进行调整。
7.4.4.12 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更正 的 说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征 收，税率不变；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知 》 的 规 定， 股 权 分 置改 革 过 程 中因 非 流 通 股股 东 向 流 通股 股 东 支 付对 价 而 发 生的 股 权 转 让， 暂 免
征收印花税。
7.4.6.2 营业 税、增值税
根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号文《关于证券投 资基金税收 政策的通知 》的规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运 用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]36 号文《关于全面推 开营业税改 增值税试点 的通知》 的
规定， 经国务院批准， 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金融业
纳 入 试 点 范围 ， 由 缴 纳营 业 税 改 为缴 纳 增 值 税。 对 证 券 投资 基 金 （ 封闭 式 证 券 投资 基 金 ， 开放 式 证
券 投 资 基 金） 管 理 人 运用 基 金 买 卖股 票 、 债 券的 转 让 收 入免 征 增 值 税； 国 债 、 地方 政 府 债 利息 收 入
以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]46 号文《关于进一步 明确全面推 开营改增试 点金融业 有
关 政 策 的 通知 》 的 规 定， 金 融 机 构开 展 的 质 押式 买 入 返 售金 融 商 品 业务 及 持 有 政策 性 金 融 债券 取 得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]70 号文《关于金融机 构同业往来 等增值税政 策的补充 通
知 》 的 规 定， 金 融 机 构开 展 的 买 断式 买 入 返 售金 融 商 品 业务 、 同 业 存款 、 同 业 存单 以 及 持 有金 融 债中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]140 号文 《 关于明确金融、 房地产开发、 教育辅助服务等
增 值 税 政 策的 通 知 》 的规 定 ， 资 管 产 品 运 营 过程 中 发 生 的增 值 税 应 税行 为 ， 以 资管 产 品 管 理人 为 增
值税纳税人；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2017]2 号文《关 于资管产品 增值税政策 有关问题的 补充通知 》
的规定，2017 年 7 月 1 日 （含） 以后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管
理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运 营过程中发生
的 增 值 税 应税 行 为 ， 未缴 纳 增 值 税的 ， 不 再 缴纳 ； 已 缴 纳增 值 税 的 ，已 纳 税 额 从资 管 产 品 管理 人 以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 企业 所得税
根据财政部 、国家税务 总局财 税[2004]78 号文《关于证券投 资基金税收 政策的通知 》的规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运 用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知 》 的 规 定， 股 权 分 置改 革 中 非 流通 股 股 东 通过 对 价 方 式向 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等收 入 ，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2008]1 号文《关 于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》的规定 ，
对 证 券 投 资基 金 从 证 券市 场 中 取 得的 收 入 ， 包括 买 卖 股 票、 债 券 的 差价 收 入 ， 股权 的 股 息 、红 利 收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人 所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知 》 的 规 定， 股 权 分 置改 革 中 非 流通 股 股 东 通过 对 价 方 式向 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等收 入 ，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《 财政部、 国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定， 自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税；
根据财政部 、国家税务 总局、中国 证监会财税[2012]85 号文《关于实施 上市公司股 息红利差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起， 证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 27 页共 58 页
限超过 1 年 的，暂减按 25% 计入应纳 税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文 《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年 9 月 8 日 起， 证券投资基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的 ，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 2,248,389.79 3,033,818.47
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 2,248,389.79 3,033,818.47
7.4.7.2 交 易性金 融 资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 32,514,571.39 33,418,848.94 904,277.55
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 32,514,571.39 33,418,848.94 904,277.55
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 32,164,023.20 38,205,116.54 6,041,093.34
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 16,200.00 19,184.00 2,984.00
银行间市场 - - -
合计 16,200.00 19,184.00 2,984.00
资产支持证券 - - -
基金 - - - 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 28 页共 58 页
其他 - - -
合计 32,180,223.20 38,224,300.54 6,044,077.34
7.4.7.3 衍 生金融 资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返售 金 融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入 返 售金融 资 产 期末余 额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断 式 逆回购 交 易 中取得 的 债 券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 531.30 570.62
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2.20 4.18
应收债券利息 - 9.85
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 1.30 0.82
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.88 6.05
合计 535.68 591.52
7.4.7.6 其 他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 11,213.85 14,733.58
银行间市场应付交易费用 - -
合计 11,213.85 14,733.58
7.4.7.8 其 他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - - 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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应付赎回费 - 73.56
应付审计费 50,000.00 50,000.00
应付账户维护费 - 4,500.00
应付信息披露费 - -
应付指数使用费 50,000.00 100,000.00
合计 100,000.00 154,573.56
7.4.7.9 实 收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 25,051,651.24 25,051,651.24
本期申购 7,383,130.09 7,383,130.09
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -7,385,801.89 -7,385,801.89
本期末 25,048,979.44 25,048,979.44
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 24,080,363.49 -7,911,952.44 16,168,411.05
本期利润 -451,880.51 -5,139,799.79 -5,591,680.30
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
13,005.87 -103,033.85 -90,027.98
其中：基金申购款 7,023,721.84 -4,083,999.36 2,939,722.48
基金赎回款 -7,010,715.97 3,980,965.51 -3,029,750.46
本期已分配利润 - - -
本期末 23,641,488.85 -13,154,786.08 10,486,702.77
7.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 18,606.76 31,348.01
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 175.74 346.85
其他 104.99 672.95
合计 18,887.49 32,367.81
7.4.7.12 股 票投 资 收 益
单位：人民币元 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 13,295,506.92 82,997,053.89
减：卖出股票成本总额 13,580,422.99 51,144,247.66
买卖股票差价收入 -284,916.07 31,852,806.23
7.4.7.13 债 券投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31日
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付） 成交总
额
25,271.42 83,686.50
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成
本总额
22,200.00 51,100.00
减：应收利息总额 18.19 53.39
买卖债券差价收入 3,053.23 32,533.11
7.4.7.14 衍 生工 具 收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 517,795.41 597,230.28
基金投资产生的股利收益 - -
合计 517,795.41 597,230.28
7.4.7.16 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
1. 交易性金融 资产 -5,139,799.79 -13,527,168.78
—— 股票投资 -5,136,815.79 -13,516,819.79
—— 债券投资 -2,984.00 -10,348.99
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - - 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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3. 其他 - -
合计 -5,139,799.79 -13,527,168.78
7.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎回费收入 9,637.37 91,242.05
其他 - -
合计 9,637.37 91,242.05
7.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 40,734.93 189,171.91
银行间市场交易费用 - -
合计 40,734.93 189,171.91
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 40,000.00 40,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行汇划费用 1,355.00 3,462.12
银行间账户维护费 1,500.00 18,000.00
合计 352,855.00 371,462.12
7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
截至财务报表批准日， 除 7.4.6.2 营 业税、 增值税中披露的事项外， 本基金无需要披露的资产负
债表日后事项。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司 (“ 招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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中国银行股份有限公司 基金管理人的控股股东、 基金销售机构
中银国际证券有限责任公司 受中国银行重大影响、基金销售机构
贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东
中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关 联方 报 酬
7.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 268,963.64 464,804.61
其中：支付销售机构的客户维护费 94,445.88 171,928.15
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75% 的年费率
计提。计算方法如下：
H=E× 0.75%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 53,792.71 92,960.83
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15% 的年费率
计提。计算方法如下：
H=E× 0.15%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 33 页共 58 页
7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 2,248,389.79 18,606.76 3,033,818.47 31,348.01
合计 2,248,389.79 18,606.76 3,033,818.47 31,348.01
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证
券登记结算有限责任公司，2016 年 度获得的利息收入为人民币 175.74 元(2015 年度 ：人民币 346.85
元) ，2016 年 末结算备付金余额人民币 4,437.41 元 (2015 年 末：8,415.57 元) 。
7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.11 利 润分配 情 况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金本报告期无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600406
国电
南瑞
2016-1
2-29
重大资产
重组
16.63 - - 8,293 118,954.83 137,912.59 -
600485
信威
集团
2016-1
2-26
重大事项 14.60 - - 6,100 187,700.45 89,060.00 -
600649
城投
控股
2016-1
2-06
重大资产
重组
20.34 - - 7,260 44,278.12 147,668.40 -
600654
中安
消
2016-1
2-14
重大资产
重组
17.43 - - 6,100 115,351.00 106,323.00 -
600875
东方
电气
2016-1
2-09
重大资产
重组
10.79
2017-
03-28
10.90 10,923 164,223.30 117,859.17 -
601727
上海
电气
2016-0
8-31
重大事项 8.42 - - 14,100 126,988.73 118,722.00 - 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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000166
申万
宏源
2016-1
2-21
重大事项 6.25
2017-
01-26
6.29 17,720 112,094.44 110,750.00 -
000540
中天
城投
2016-11
-28
重大资产
重组
6.93
2017-
01-03
7.00 16,700 128,155.70 115,731.00 -
000750
国海
证券
2016-1
2-15
重大事项 6.97
2017-
01-20
6.27 14,111 111,381.00 98,353.67 -
002129
中环
股份
2016-0
4-25
重大事项 8.27 - - 9,880 102,666.56 81,707.60 -
300104
乐视
网
2016-1
2-07
重大资产
重组
35.80
2017-
01-16
36.88 2,000 125,575.63 71,600.00 -
7.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.4.13 金 融工具 风 险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本 基 金 投 资的 金 融 工 具主 要 包 括 股票 投 资 和 债券 投 资 。 本基 金 在 日 常经 营 活 动 中面 临 的 相 关的
风 险 主 要 包括 信 用 风 险、 流 动 性 风险 及 市 场 风险 。 本 基 金的 基 金 管 理人 从 事 风 险管 理 的 主 要目 标 是
争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “ 风 险和
收益相匹配 ” 的风险收益目标。
本 基 金 的 基金 管 理 人 奉行 全 面 风 险管 理 体 系 的建 设 ， 建 立了 包 括 风 险管 理 委 员 会、 风 险 控 制委
员 会 、 督 察长 、 风 险 管理 部 、 法 律合 规 部 、 稽核 部 和 相 关业 务 部 门 构成 的 多 级 风险 管 理 架 构体 系 。
本 基 金 的 基金 管 理 人 在董 事 会 下 设立 风 险 管 理委 员 会 ， 负责 制 定 风 险管 理 的 宏 观政 策 ， 审 议通 过 风
险 控 制 的 总体 措 施 等 ；在 管 理 层 层面 设 立 风 险控 制 委 员 会， 讨 论 和 制定 公 司 日 常经 营 过 程 中风 险 防
范 和 控 制 措施 ； 在 业 务操 作 层 面 风险 管 理 职 责主 要 由 风 险管 理 部 负 责， 协 调 并 与各 部 门 合 作完 成 运
作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司执行总裁负责， 并由督察长分管。
本 基 金 的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估
测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 ， 判断 风 险 损 失的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损
失 的 频 度 。而 从 定 量 分析 的 角 度 出发 ， 根 据 本基 金 的 投 资目 标 ， 结 合基 金 资 产 所运 用 金 融 工具 特 征
通 过 特 定 的风 险 量 化 指标 、 模 型 ，日 常 的 量 化报 告 ， 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ，及 时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 35 页共 58 页
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 在交 易 前 对 交易 对 手 的 资信 状 况 进 行了 充 分 的 评估 。 本 基 金的 银 行 存 款均
存 放 于 信 用良 好 的 银 行， 与 银 行 存款 相 关 的 信用 风 险 不 重大 。 本 基 金在 交 易 所 进行 的 交 易 均以 中 国
证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程， 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评 估 来控 制 证 券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有除国债、 央行票据、 同业存单和政策性金融债以外的债
券。(2015 年 12 月 31 日， 本基金持有的除国债、 央行票据、 同业存单和政策性金融债以外的债券投
资的公允价值占基金资产净值的比例为 0.05%)
7.4.13.3 流 动性 风 险
流动性风险， 是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
对 于 本 基 金而 言 ， 体 现在 所 持 金 融工 具 变 现 的难 易 程 度 。本 基 金 的 流动 性 风 险 一方 面 来 自 于基 金 份
额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ，另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处 的 交易 市 场 不 活跃 而 带
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针 对 兑 付 赎回 资 金 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 对本 基 金 的 申购 赎 回 情 况进 行 严 密 监控
并 预 测 流 动性 需 求 ， 保持 基 金 投 资组 合 中 的 可用 现 金 头 寸与 之 相 匹 配。 本 基 金 的基 金 管 理 人在 基 金
合 同 中 设 计了 巨 额 赎 回条 款 ， 约 定在 非 常 情 况下 赎 回 申 请的 处 理 方 式， 控 制 因 开放 申 购 赎 回模 式 带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比
例 要 求 ， 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析， 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能
力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 投
资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本 基金所持证券均在证券交易所
上市，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能
以 合 理 价 格适 时 变 现 。此 外 ， 本 基金 可 通 过 卖出 回 购 金 融资 产 方 式 借入 短 期 资 金应 对 流 动 性需 求 ，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息， 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.4 市 场风 险 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量因 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性
金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 ， 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 对 本 基 金面 临 的 利 率敏 感 性 缺 口进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投 资 组 合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金 持 有及 承 担 的 大部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ，因 此 本 基 金的 收 入 及 经营 活 动 的 现金
流 量 在 很 大程 度 上 独 立于 市 场 利 率变 化 。 本 基金 持 有 的 利率 敏 感 性 资产 主 要 为 银行 存 款 、 结算 备 付
金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,248,389.79 - - - 2,248,389.79
结算备付金 4,437.41 - - - 4,437.41
存出保证金 1,891.84 - - - 1,891.84
交易性金融资产 - - - 33,418,848.94 33,418,848.94
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 535.68 535.68
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 891.44 891.44
资产总计 2,254,719.04 - - 33,420,276.06 35,674,995.10
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 23,415.84 23,415.84
应付托管费 - - - 4,683.20 4,683.20
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 11,213.85 11,213.85
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - - 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 100,000.00 100,000.00
负债总计 - - - 139,312.89 139,312.89
利率敏感度缺口 2,254,719.04 - - 33,280,963.17 35,535,682.21
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,033,818.47 - - - 3,033,818.47
结算备付金 8,415.57 - - - 8,415.57
存出保证金 12,429.32 - - - 12,429.32
交易性金融资产 - - 19,184.00 38,205,116.54 38,224,300.54
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 591.52 591.52
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 181,941.08 181,941.08
资产总计 3,054,663.36 - 19,184.00 38,387,649.14 41,461,496.50
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 40,311.01 40,311.01
应付管理人报酬 - - - 26,513.41 26,513.41
应付托管费 - - - 5,302.65 5,302.65
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 14,733.58 14,733.58
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 154,573.56 154,573.56
负债总计 - - - 241,434.21 241,434.21
利率敏感度缺口 3,054,663.36 - 19,184.00 38,146,214.93 41,220,062.29
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资（2015 年 12 月 31 日，本基金持有的交
易性债券公允价值占基金资产净值比例：0.05% ） ， 银行存款、 结算备付金及存出保证金均以活期存
款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值
无重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2015 年 12 月 31 日：同) 。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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7.4.13.4.2 外汇 风 险
外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格 风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 交 易的 股 票 和 债券 ， 所
面 临 的 其 他价 格 风 险 来源 于 单 个 证券 发 行 主 体自 身 经 营 情况 或 特 殊 事项 的 影 响 ，也 可 能 来 源于 证 券
市场整体波动的影响。
本 基 金 为 被动 式 股 票 指数 基 金 ， 采用 完 全 复 制标 的 指 数 的方 法 跟 踪 标的 指 数 ， 即按 照 标 的 指数
的 成 份 股 组成 及 其 权 重构 建 基 金 股票 投 资 组 合， 并 根 据 标的 指 数 成 份股 及 其 权 重的 变 动 进 行相 应 调
整。
本基金力求基金净值收益率与业绩比较基准收益率之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.35% ，年化 跟踪误差不超过 4% 。本 基金通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资于沪
深 300 等权 重指数成份股及备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% ， 除股票以外的其他
资产占基金资产的比例为 5%-10% ， 其中权证的投资比例不超过基金净值的 3% ， 现 金或到期日在一
年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5% 。 此外 ， 本基金的基金管理人每日对本基金所持
有 的 证 券 价格 实 施 监 控， 定 期 运 用多 种 定 量 方法 对 基 金 进行 风 险 度 量， 通 过 特 定指 标 测 试 本基 金 面
临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 33,418,848.94 94.04 38,205,116.54 92.69
交易性金融资产 —基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - 19,184.00 0.05
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 33,418,848.94 94.04 38,224,300.54 92.73
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设
1. 本基金的市 场价格风险主要源于证券市场的系统性风险， 即从长期来看， 本基金所投
资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关，且报告期内的相关系数在资产负债表日
后短期内保持不变；2. 以 下分析， 除市场基准发生变动， 其他影响基金资产净值的风险中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
增加约 177 增加约 213
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
减少约 177 减少约 213
7.4.14 有 助于理 解 和 分析会 计 报 表需要 说 明 的其他 事 项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括银 行 存 款 、结 算 备 付 金、 存 出 保 证金 、 应 收 款项
以及其他金融负债因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以 公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
2016 年 12 月 31 日， 本 基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第
一层次的余额为人民币 32,223,161.51 元，属于第二层次的余额为人民币
1,195,687.43 元， 无划
分为第三层次余额（于 2015 年 12 月 31 日，属于 第一层次的余额为人民币 36,057,372.91 元，属于
第二层次的余额为人民币 2,166,927.63 元，无划 分为第三层次余额） 。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交易 所 上 市 的股 票 和 债 券， 若 出 现 重大 事 项 停 牌、 交 易 不 活跃 、 或 属 于非 公 开 发 行等
情 况 ， 本 基金 分 别 于 停牌 日 至 交 易恢 复 活 跃 日期 间 、 交 易不 活 跃 期 间及 限 售 期 间不 将 相 关 股票 和 债
券 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的 影 响程 度 ，
确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2. 3 第三层次公允价值期初余额和本期变动金额
本 基 金 于 本报 告 期 初 未持 有 公 允 价值 归 属 于 第三 层 次 的 金融 工 具 ， 本基 金 本 报 告期 及 上 年 度可
比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺 事项
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.14.3 其他 事项
截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币 35,535,682.21 元，已 连续超过 60 个工作日基
金资产净值低于人民币 5,000 万元的 情况。本基金资产管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的
《 公 开 募 集证 券 投 资 基金 运 作 管 理办 法 》 第 四十 一 条 的 规定 ， 向 中 国证 监 会 说 明原 因 和 报 送解 决 方
案。本基金资产管理人将继续尽职尽责，积极采取措施，力争改变这一状况。
除此以外，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务 报表的批准
本财务报表已于 2017 年 3 月 30 日经 本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 33,418,848.94 93.68
其中：股票 33,418,848.94 93.68
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 2,252,827.20 6.31
7 其他各项资产 3,318.96 0.01
8 合计 35,674,995.10 100.00
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 指数 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％） 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 41 页共 58 页
A 农、林、牧、渔业 327,544.16 0.92
B 采矿业
1,752,038.38
4.93
C 制造业 13,055,047.75 36.74
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,017,683.48 2.86
E 建筑业 1,377,412.75 3.88
F 批发和零售业 1,269,726.88 3.57
G 交通运输、仓储和邮政业 1,571,624.02 4.42
H 住宿和餐饮业 114,894.00 0.32
I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,368,224.59 9.48
J 金融业 5,172,125.37 14.55
K 房地产业 1,871,189.04 5.27
L 租赁和商务服务业 797,761.13 2.24
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 334,790.66 0.94
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 103,125.10 0.29
R 文化、体育和娱乐业 953,843.21 2.68
S 综合 331,818.42 0.93
合计 33,418,848.94 94.04
8.2.2 积极 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.3 报告 期末 按 行 业分类 的 沪 港通投 资 股 票投资 组 合
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 600649 城投控股 7,260 147,668.40 0.42
2 600309 万华化学 6,783 146,037.99 0.41
3 000568 泸州老窖 4,365 144,045.00 0.41
4 600547 山东黄金 3,902 142,462.02 0.40
5 600820 隧道股份 12,800 140,928.00 0.40
6 600406 国电南瑞 8,293 137,912.59 0.39
7 600660 福耀玻璃 7,381 137,508.03 0.39
8 002456 欧菲光 4,002 137,188.56 0.39
9 000333 美的集团 4,811 135,525.87 0.38
10 000538 云南白药 1,750 133,262.50 0.38
11 000651 格力电器 5,382 132,504.84 0.37 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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12 600115 东方航空 18,600 131,502.00 0.37
13 000728 国元证券 6,600 131,340.00 0.37
14 600804 鹏博士 5,935 130,154.55 0.37
15 601718 际华集团 14,000 128,940.00 0.36
16 601088 中国神华 7,950 128,631.00 0.36
17 000063 中兴通讯 7,960 126,962.00 0.36
18 002424 贵州百灵 6,700 126,898.00 0.36
19 600188 兖州煤业 11,645 126,464.70 0.36
20 600703 三安光电 9,420 126,133.80 0.35
21 600050 中国联通 17,200 125,732.00 0.35
22 600739 辽宁成大 6,950 124,822.00 0.35
23 600415 小商品城 14,372 124,317.80 0.35
24 600519 贵州茅台 370 123,635.50 0.35
25 600959 江苏有线 10,940 123,622.00 0.35
26 600256 广汇能源 26,334 122,979.78 0.35
27 002252 上海莱士 5,320 122,838.80 0.35
28 000060 中金岭南 11,000 122,650.00 0.35
29 600028 中国石化 22,657 122,574.37 0.34
30 600827 百联股份 8,472 121,657.92 0.34
31 601800 中国交建 8,000 121,520.00 0.34
32 600021 上海电力 10,000 121,400.00 0.34
33 601857 中国石油 15,250 121,237.50 0.34
34 600038 中直股份 2,500 121,050.00 0.34
35 000157 中联重科 26,650 120,991.00 0.34
36 600737 中粮屯河 9,700 120,862.00 0.34
37 601333 广深铁路 23,750 120,412.50 0.34
38 000415 渤海金控 16,800 120,120.00 0.34
39 002470 金正大 15,200 120,080.00 0.34
40 000793 华闻传媒 10,590 119,561.10 0.34
41 600089 特变电工 13,094 119,548.22 0.34
42 000712 锦龙股份 5,100 119,544.00 0.34
43 600383 金地集团 9,200 119,232.00 0.34
44 600688 上海石化 18,500 119,140.00 0.34
45 002304 洋河股份 1,687 119,102.20 0.34
46 600718 东软集团 6,050 118,943.00 0.33
47 600685 中船防务 4,000 118,800.00 0.33
48 600704 物产中大 11,500 118,795.00 0.33
49 601727 上海电气 14,100 118,722.00 0.33
50 600518 康美药业 6,640 118,524.00 0.33
51 002450 康得新 6,184 118,176.24 0.33
52 601169 北京银行 12,106 118,154.56 0.33
53 601933 永辉超市 24,052 118,095.32 0.33
54 601633 长城汽车 10,672 118,032.32 0.33
55 601998 中信银行 18,400 117,944.00 0.33 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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56 600875 东方电气 10,923 117,859.17 0.33
57 600068 葛洲坝 12,800 117,632.00 0.33
58 600170 上海建工 24,847 117,526.31 0.33
59 600005 武钢股份 34,300 116,963.00 0.33
60 600019 宝钢股份 18,414 116,928.90 0.33
61 600871 石化油服 28,500 116,850.00 0.33
62 000709 河钢股份 34,900 116,566.00 0.33
63 002007 华兰生物 3,260 116,545.00 0.33
64 300002 神州泰岳 12,600 116,424.00 0.33
65 002202 金风科技 6,801 116,365.11 0.33
66 000768 中航飞机 5,471 116,313.46 0.33
67 601901 方正证券 15,300 116,280.00 0.33
68 002310 东方园林 8,200 116,030.00 0.33
69 000540 中天城投 16,700 115,731.00 0.33
70 300072 三聚环保 2,500 115,725.00 0.33
71 600150 中国船舶 4,190 115,685.90 0.33
72 600297 广汇汽车 13,500 115,560.00 0.33
73 002465 海格通信 9,900 115,335.00 0.32
74 601888 中国国旅 2,656 115,270.40 0.32
75 600583 海油工程 15,617 115,253.46 0.32
76 600196 复星医药 4,979 115,214.06 0.32
77 601390 中国中铁 13,000 115,180.00 0.32
78 601127 小康股份 4,300 114,982.00 0.32
79 000725 京东方 A 40,200 114,972.00 0.32
80 600252 中恒集团 25,100 114,958.00 0.32
81 600754 锦江股份 3,900 114,894.00 0.32
82 601336 新华保险 2,623 114,834.94 0.32
83 601669 中国电建 15,799 114,700.74 0.32
84 002085 万丰奥威 5,800 114,608.00 0.32
85 002153 石基信息 4,700 114,539.00 0.32
86 000826 启迪桑德 3,470 114,440.60 0.32
87 601818 光大银行 29,250 114,367.50 0.32
88 601006 大秦铁路 16,150 114,342.00 0.32
89 601155 新城控股 9,700 113,975.00 0.32
90 600535 天士力 2,746 113,931.54 0.32
91 000738 中航动控 4,600 113,804.00 0.32
92 000858 五粮液 3,300 113,784.00 0.32
93 601328 交通银行 19,704 113,692.08 0.32
94 601985 中国核电 16,100 113,666.00 0.32
95 601258 庞大集团 41,006 113,586.62 0.32
96 000792 盐湖股份 5,950 113,466.50 0.32
97 600031 三一重工 18,600 113,460.00 0.32
98 601607 上海医药 5,800 113,448.00 0.32
99 600498 烽火通信 4,500 113,445.00 0.32 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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100 600895 张江高科 6,400 113,408.00 0.32
101 600816 安信信托 4,800 113,376.00 0.32
102 601318 中国平安 3,200 113,376.00 0.32
103 002024 苏宁云商 9,900 113,355.00 0.32
104 601628 中国人寿 4,700 113,223.00 0.32
105 600009 上海机场 4,262 113,028.24 0.32
106 600886 国投电力 16,940 112,989.80 0.32
107 000800 一汽轿车 10,382 112,852.34 0.32
108 600887 伊利股份 6,408 112,780.80 0.32
109 300058 蓝色光标 11,089 112,775.13 0.32
110 600489 中金黄金 9,320 112,678.80 0.32
111 000039 中集集团 7,700 112,574.00 0.32
112 000630 铜陵有色 36,550 112,574.00 0.32
113 600221 海南航空 34,522 112,541.72 0.32
114 600795 国电电力 35,500 112,535.00 0.32
115 600648 外高桥 5,700 112,518.00 0.32
116 300017 网宿科技 2,098 112,473.78 0.32
117 000100 TCL 集团 34,050 112,365.00 0.32
118 002475 立讯精密 5,415 112,361.25 0.32
119 600276 恒瑞医药 2,469 112,339.50 0.32
120 000027 深圳能源 16,350 112,324.50 0.32
121 600637 东方明珠 4,820 112,306.00 0.32
122 600111 北方稀土 9,150 112,270.50 0.32
123 000963 华东医药 1,556 112,140.92 0.32
124 601118 海南橡胶 16,096 112,028.16 0.32
125 000778 新兴铸管 21,666 112,013.22 0.32
126 002049 紫光国芯 3,400 111,996.00 0.32
127 600372 中航电子 6,033 111,972.48 0.32
128 601618 中国中冶 24,000 111,840.00 0.31
129 000061 农产品 9,040 111,824.80 0.31
130 601398 工商银行 25,350 111,793.50 0.31
131 600008 首创股份 27,200 111,792.00 0.31
132 600873 梅花生物 17,140 111,752.80 0.31
133 600674 川投能源 12,842 111,725.40 0.31
134 000009 中国宝安 10,783 111,711.88 0.31
135 002131 利欧股份 7,000 111,650.00 0.31
136 600018 上港集团 21,800 111,616.00 0.31
137 600085 同仁堂 3,556 111,587.28 0.31
138 601018 宁波港 22,050 111,573.00 0.31
139 002074 国轩高科 3,600 111,564.00 0.31
140 601899 紫金矿业 33,400 111,556.00 0.31
141 601211 国泰君安 6,000 111,540.00 0.31
142 600332 白云山 4,649 111,483.02 0.31
143 002230 科大讯飞 4,115 111,475.35 0.31 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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144 600016 民生银行 12,260 111,320.80 0.31
145 600893 中航动力 3,400 111,316.00 0.31
146 300070 碧水源 6,353 111,304.56 0.31
147 600023 浙能电力 20,490 111,260.70 0.31
148 601939 建设银行 20,450 111,248.00 0.31
149 600867 通化东宝 5,072 111,228.96 0.31
150 601186 中国铁建 9,300 111,228.00 0.31
151 600177 雅戈尔 7,950 111,141.00 0.31
152 002236 大华股份 8,120 111,081.60 0.31
153 000156 华数传媒 6,200 111,042.00 0.31
154 002241 歌尔股份 4,186 111,012.72 0.31
155 600690 青岛海尔 11,234 110,991.92 0.31
156 601555 东吴证券 8,359 110,923.93 0.31
157 600741 华域汽车 6,950 110,852.50 0.31
158 600061 国投安信 7,100 110,831.00 0.31
159 600582 天地科技 22,300 110,831.00 0.31
160 000917 电广传媒 7,700 110,803.00 0.31
161 000166 申万宏源 17,720 110,750.00 0.31
162 002008 大族激光 4,900 110,740.00 0.31
163 600109 国金证券 8,496 110,702.88 0.31
164 601989 中国重工 15,610 110,674.90 0.31
165 000623 吉林敖东 3,568 110,572.32 0.31
166 601919 中远海控 21,100 110,564.00 0.31
167 601608 中信重工 19,700 110,517.00 0.31
168 601288 农业银行 35,650 110,515.00 0.31
169 000876 新希望 13,714 110,397.70 0.31
170 000001 平安银行 12,131 110,392.10 0.31
171 000895 双汇发展 5,273 110,363.89 0.31
172 600958 东方证券 7,100 110,263.00 0.31
173 000977 浪潮信息 5,200 110,240.00 0.31
174 600029 南方航空 15,700 110,214.00 0.31
175 000627 天茂集团 14,400 110,160.00 0.31
176 601166 兴业银行 6,825 110,155.50 0.31
177 002415 海康威视 4,623 110,073.63 0.31
178 601216 君正集团 23,668 110,056.20 0.31
179 600900 长江电力 8,688 109,990.08 0.31
180 600482 中国动力 3,600 109,944.00 0.31
181 600066 宇通客车 5,612 109,939.08 0.31
182 600376 首开股份 9,300 109,833.00 0.31
183 600663 陆家嘴 4,960 109,764.80 0.31
184 300124 汇川技术 5,399 109,761.67 0.31
185 000686 东北证券 8,878 109,732.08 0.31
186 600118 中国卫星 3,512 109,714.88 0.31
187 600104 上汽集团 4,678 109,699.10 0.31 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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188 002142 宁波银行 6,587 109,607.68 0.31
189 600060 海信电器 6,400 109,568.00 0.31
190 600157 永泰能源 27,320 109,553.20 0.31
191 603885 吉祥航空 4,700 109,510.00 0.31
192 603000 人民网 6,200 109,492.00 0.31
193 601866 中海集运 26,832 109,474.56 0.31
194 002714 牧原股份 4,700 109,416.00 0.31
195 002568 百润股份 5,400 109,296.00 0.31
196 600837 海通证券 6,937 109,257.75 0.31
197 600030 中信证券 6,800 109,208.00 0.31
198 000069 华侨城 A 15,690 109,045.50 0.31
199 000938 紫光股份 1,900 109,041.00 0.31
200 000425 徐工机械 32,260 109,038.80 0.31
201 002065 东华软件 4,678 108,997.40 0.31
202 600000 浦发银行 6,720 108,931.20 0.31
203 300144 宋城演艺 5,200 108,888.00 0.31
204 601928 凤凰传媒 10,398 108,867.06 0.31
205 600010 包钢股份 39,000 108,810.00 0.31
206 000625 长安汽车 7,280 108,763.20 0.31
207 600369 西南证券 15,254 108,761.02 0.31
208 002385 大北农 15,316 108,743.60 0.31
209 601788 光大证券 6,800 108,732.00 0.31
210 600585 海螺水泥 6,410 108,713.60 0.31
211 002195 二三四五 9,600 108,672.00 0.31
212 603993 洛阳钼业 29,200 108,624.00 0.31
213 002174 游族网络 4,100 108,445.00 0.31
214 600100 同方股份 7,827 108,403.95 0.31
215 600705 中航资本 17,700 108,324.00 0.30
216 601958 金钼股份 14,147 108,224.55 0.30
217 601668 中国建筑 12,204 108,127.44 0.30
218 000776 广发证券 6,412 108,106.32 0.30
219 601009 南京银行 9,969 108,063.96 0.30
220 000423 东阿阿胶 2,006 108,063.22 0.30
221 601688 华泰证券 6,050 108,053.00 0.30
222 601877 正泰电器 5,400 108,000.00 0.30
223 600352 浙江龙盛 11,708 107,830.68 0.30
224 600666 奥瑞德 4,000 107,800.00 0.30
225 600606 绿地控股 12,374 107,777.54 0.30
226 000559 万向钱潮 8,120 107,671.20 0.30
227 601766 中国中车 11,015 107,616.55 0.30
228 300146 汤臣倍健 8,994 107,388.36 0.30
229 001979 招商蛇口 6,547 107,305.33 0.30
230 600208 新湖中宝 25,787 107,273.92 0.30
231 601377 兴业证券 14,020 107,253.00 0.30 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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232 600037 歌华有线 7,000 107,240.00 0.30
233 300182 捷成股份 10,400 107,224.00 0.30
234 601601 中国太保 3,860 107,192.20 0.30
235 002027 分众传媒 7,500 107,025.00 0.30
236 002594 比亚迪 2,154 107,010.72 0.30
237 600839 四川长虹 25,600 107,008.00 0.30
238 000839 中信国安 11,650 106,947.00 0.30
239 600783 鲁信创投 4,717 106,698.54 0.30
240 600015 华夏银行 9,824 106,590.40 0.30
241 601111 中国国航 14,800 106,560.00 0.30
242 601021 春秋航空 2,900 106,546.00 0.30
243 002183 怡亚通 9,800 106,428.00 0.30
244 600654 中安消 6,100 106,323.00 0.30
245 000008 神州高铁 11,400 106,248.00 0.30
246 002299 圣农发展 5,000 106,100.00 0.30
247 600153 建发股份 9,883 105,748.10 0.30
248 000783 长江证券 10,300 105,369.00 0.30
249 000718 苏宁环球 12,200 105,286.00 0.30
250 000671 阳光城 18,900 105,273.00 0.30
251 000338 潍柴动力 10,566 105,237.36 0.30
252 600340 华夏幸福 4,400 105,160.00 0.30
253 600373 中文传媒 5,200 105,040.00 0.30
254 601611 中国核建 6,100 104,859.00 0.30
255 600048 保利地产 11,485 104,858.05 0.30
256 600588 用友网络 5,036 104,849.52 0.30
257 601099 太平洋 20,340 104,751.00 0.29
258 601600 中国铝业 24,822 104,748.84 0.29
259 600999 招商证券 6,410 104,675.30 0.29
260 600074 保千里 7,900 104,596.00 0.29
261 002146 荣盛发展 13,300 104,405.00 0.29
262 002797 第一创业 3,000 104,400.00 0.29
263 601198 东兴证券 5,200 104,312.00 0.29
264 601225 陕西煤业 21,500 104,275.00 0.29
265 002736 国信证券 6,700 104,185.00 0.29
266 000402 金融街 10,100 104,030.00 0.29
267 300024 机器人 4,860 103,906.80 0.29
268 601872 招商轮船 21,000 103,740.00 0.29
269 600362 江西铜业 6,200 103,726.00 0.29
270 002152 广电运通 7,800 103,584.00 0.29
271 300027 华谊兄弟 9,397 103,367.00 0.29
272 600570 恒生电子 2,190 103,236.60 0.29
273 300033 同花顺 1,500 103,170.00 0.29
274 300015 爱尔眼科 3,449 103,125.10 0.29
275 600271 航天信息 5,150 102,742.50 0.29 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 48 页共 58 页
276 002673 西部证券 4,900 101,773.00 0.29
277 002426 胜利精密 12,300 101,721.00 0.29
278 300315 掌趣科技 11,000 101,640.00 0.29
279 000503 海虹控股 2,400 100,920.00 0.28
280 000983 西山煤电 11,900 100,674.00 0.28
281 002466 天齐锂业 3,100 100,595.00 0.28
282 600446 金证股份 4,000 100,520.00 0.28
283 300133 华策影视 8,811 100,004.85 0.28
284 002292 奥飞娱乐 4,400 99,880.00 0.28
285 000555 神州信息 4,700 99,781.00 0.28
286 002500 山西证券 8,300 99,766.00 0.28
287 300251 光线传媒 10,220 99,747.20 0.28
288 300168 万达信息 4,900 99,078.00 0.28
289 000750 国海证券 14,111 98,353.67 0.28
290 300085 银之杰 4,700 98,230.00 0.28
291 000413 东旭光电 8,700 97,962.00 0.28
292 002081 金螳螂 9,994 97,841.26 0.28
293 002739 万达院线 1,800 97,326.00 0.27
294 300059 东方财富 5,660 95,823.80 0.27
295 000002 万科 A 4,500 92,475.00 0.26
296 600485 信威集团 6,100 89,060.00 0.25
297 002129 中环股份 9,880 81,707.60 0.23
298 300104 乐视网 2,000 71,600.00 0.20
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000540 中天城投 328,702.00 0.80
2 600606 绿地控股 152,513.00 0.37
3 300085 银之杰 142,275.00 0.35
4 600666 奥瑞德 138,966.00 0.34
5 002152 广电运通 134,158.00 0.33
6 002183 怡亚通 134,126.00 0.33
7 600446 金证股份 133,298.00 0.32
8 000983 西山煤电 128,679.00 0.31
9 600061 国投安信 127,627.00 0.31
10 002568 百润股份 127,612.00 0.31
11 000977 浪潮信息 125,441.00 0.30
12 600074 保千里 124,628.00 0.30
13 300168 万达信息 124,074.00 0.30
14 601127 小康股份 122,982.00 0.30 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 49 页共 58 页
15 600376 首开股份 121,358.00 0.29
16 000839 中信国安 120,641.00 0.29
17 002131 利欧股份 119,760.00 0.29
18 300072 三聚环保 119,025.00 0.29
19 002424 贵州百灵 118,423.00 0.29
20 002027 分众传媒 118,250.00 0.29
注：“ 买入金 额 ” 按买入成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000540 中天城投 294,349.00 0.71
2 600549 厦门钨业 207,111.50 0.50
3 000983 西山煤电 172,307.00 0.42
4 001979 招商蛇口 167,473.57 0.41
5 000898 鞍钢股份 165,123.00 0.40
6 600998 九州通 160,484.29 0.39
7 000825 太钢不锈 153,259.29 0.37
8 601898 中煤能源 149,023.24 0.36
9 600098 广州发展 147,085.00 0.36
10 000999 华润三九 146,312.51 0.35
11 000046 泛海控股 146,302.00 0.35
12 601238 广汽集团 145,485.00 0.35
13 002294 信立泰 139,456.80 0.34
14 000937 冀中能源 138,734.49 0.34
15 601992 金隅股份 138,313.08 0.34
16 601699 潞安环能 138,308.00 0.34
17 601117 中国化学 136,288.00 0.33
18 002422 科伦药业 135,839.12 0.33
19 600600 青岛啤酒 135,520.41 0.33
20 300003 乐普医疗 134,219.00 0.33
注：“ 卖出金 额 ” 按卖出成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 13,930,971.18
卖出股票的收入（成交）总额 13,295,506.92
注：“ 买入股 票成本 ” 、“ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑
相关交易费用。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 50 页共 58 页
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期内未参与股指期货投资。
8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
8.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期内未参与国债期货投资。
8.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 报告期 内 ， 本 基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 没有 被 监 管 部门 立 案 调 查或 在 本 报 告编 制 日
前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金 投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
1,891.84
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
535.68 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 51 页共 58 页
5 应收申购款
891.44
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
3,318.96
8.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
8.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说明
1 600649 城投控股 147,668.40 0.42 重大事项
2 600406 国电南瑞 137,912.59 0.39 重大事项
8.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.12.6 投 资组合 报 告 附注的 其 他 文字描 述 部 分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信 息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,253 19,991.20 21,053.78 0.08% 25,027,925.66 99.92%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李翔 143,037.00 25.40%
2 徐晨晨 53,895.00 9.57%
3 林凤英 49,500.00 8.79%
4 沈思思 35,200.00 6.25%
5 郭述文 30,000.00 5.33%
6 孙承泓 16,516.00 2.93%
7 熊祥芬 16,000.00 2.84%
8 关海燕 15,822.00 2.81%
9 欧阳文 15,430.00 2.74%
10 张东 14,600.00 2.59% 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
本基金报告期末无员工持有本开放式基金。
9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§ 10
开 放 式 基 金 份 额变 动
单位：份
基金合同生效日(2012 年 5 月 17 日) 基 金份额总额 1,490,796,733.31
本报告期期初基金份额总额 25,051,651.24
本报告期 基金总申购份额 7,383,130.09
减： 本报告期基金总赎回份额 7,385,801.89
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 25,048,979.44
§ 11 重大事件揭示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本 报 告 期 内， 经 本 基 金管 理 人 股 东会 审 议 通 过， 同 意 杜 惠芬 女 士 担 任公 司 第 四 届董 事 会 独 立董
事，同意葛岱炜(David Graham) 先生 不再担任公司董事，由曾仲诚（Paul Tsang ）先生 接替担任公司
董事，同意赵春堂先生不再担任公司董事，由王超先生接替担任公司董事。
本 报 告 期 内， 经 本 基 金管 理 人 董 事会 审 议 通 过， 聘 任 杨 军先 生 担 任 本基 金 管 理 人副 执 行 总 裁。
杨军先生的基金行业高级管理人员任职事项已报中国证券投资基金业协会备案， 详情参见 2016 年 9
月 13 日刊登 的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告 》。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内没有发生涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本 报 告 期 内基 金 未 有 改聘 为 其 审 计的 会 计 师 事务 所 ， 报 告期 内 本 基 金应 支 付 给 会计 师 事 务 所的中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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报酬为 50,000.00 元，目 前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 4 年。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中银证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
财富里昂证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
中信建投证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
方正证券 1 10,437,816.51 38.46% 9,512.27 38.00% -
长江证券 1 7,571,779.43 27.90% 7,052.49 28.17% -
东方证券 1 7,485,002.31 27.58% 6,971.43 27.85% -
兴业证券 1 1,641,485.57 6.05% 1,495.97 5.98% -
申银万国 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
注：1 、 专用交易单元的选择标准和程序： 根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问
题的通知》 （ 证监基字<1998>29 号） 及 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 有关中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营
状况） 、券商 研究机构评价（报告质量、及时性和数量） 、券 商每日信息评价（及时性和有效性）和
券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公司
专用交易单元的选择标准形成 《券商研究所服务质量评分表》 ， 然后根据评分高低选择基金专用交易
单元并与其签订交易单元租用协议。
2 、报告期内 租用证券公司交易单元的变更情况：无变更。
11.7.2 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
中银证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
财富里昂证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
中信建投证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
长江证券 7,036.20 27.84% - - - -
东方证券 11,126.30 44.03% - - - -
兴业证券 7,108.92 28.13% - - - -
申银万国 - - - - - - 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 55 页共 58 页
11.8 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中银基金管理有限公司关于受指数熔断影响
暂停旗下部分公开募集证券投资基金申购、 赎
回、转换、定期定额投资等业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-04
2
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-05
3
中银基金管理有限公司关于旗下深交所场内
基金在指数熔断期间暂停申购赎回业务的提
示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-06
4
中银基金管理有限公司关于受指数熔断影响
暂停旗下部分公募基金申购、 赎回、 转换、 定
期定额投资等业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-07
5
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-08
6
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）2015 年第 4 季度 报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-22
7
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-27
8
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-01-29
9
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-02-17
10
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-03-05
11
中银基金管理有限公司关于在中国银行调整
基金定期定额申购限额的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-03-10
12
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-03-19
13
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）2015 年年度报告
www.bocim.com
2016-03-25
14
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）2015 年年度报告 （摘要）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-03-25
15 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金 《中国证券报》 、 《上海 2016-04-21 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 56 页共 58 页
（LOF ）2016 年第 1 季度 报告 证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
16
中银基金管理有限公司关于调整电子直销平
台中国银行借记卡定期定额申购费率的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-04-29
17
中银基金管理有限公司关于开通电子直销赎
回转认购业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-05-26
18
中银基金管理有限公司关于开通电子直销赎
回转申购业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-05-26
19
中银基金管理有限公司关于调整电子直销平
台快速赎回业务规则的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-05-26
20
关于调整招商银行借记卡基金电子直销申购
业务优惠费率的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-06-28
21
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加交通银行网上银行、 手机银行基金申购手续
费费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-06-28
22
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-06-30
23
中银基金管理有限公司关于调整个人投资者
证件类型的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-07-01
24
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）更 新招募说明书（2016 年第 1 号）
www.bocim.com
2016-07-02
25
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）更 新招募说明书摘要（2016 年第 1
号）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-07-02
26
中银基金管理有限公司关于提请投资者及时
更新身份证件或身份证明文件的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-07-08
27
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）2016 年第 2 季度 报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-07-19
28
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）2016 年半年度报 告
www.bocim.com
2016-08-24
29
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）2016 年半年度报 告（摘要）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-08-24
30
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更事宜的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
2016-09-13 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 57 页共 58 页
www.bocim.com
31
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加交通银行手机银行渠道基金申购及定期定
额投资手续费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-09-20
32
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）2016 年第 3 季度 报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-10-26
33
中银基金管理有限公司关于延续电子直销 “ 赎
回转认购” 相关手续费优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-12-26
34
中银基金管理有限公司关于延续电子直销 “ 赎
回转申购” 相关手续费优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-12-26
35
中银基金管理有限公司关于延续电子直销平
台中国银行借记卡定期定额申购费率优惠的
公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-12-26
36
中银基金管理有限公司关于新增兴业银行股
份有限公司直销账户的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-12-28
37
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）更 新招募说明书（2016 年第 2 号）
www.bocim.com
2016-12-30
38
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金
（LOF ）更 新招募说明书摘要（2016 年第 2
号）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》
www.bocim.com
2016-12-30
§ 12 备查文件目录
12.1 备查 文件 目 录
1 、中国证监 会批准中银沪深 300 等 权重指数证券投资基金募集的文件；
2 、 《中银沪 深 300 等权 重指数证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《中银沪 深 300 等权 重指数证券投资基金托管协议》 ；
4 、 《中银沪 深 300 等权 重指数证券投资基金招募说明书》 ；
5 、法律意见 书；
6 、基金管理 人业务资格批件、营业执照；
7 、基金托管 人业务资格批件、营业执照；
8 、报告期内 在指定报刊上披露的各项公告；
9 、中国证监 会要求的其他文件。
12.2 存 放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 58 页共 58 页
12.3 查 阅方式
投 资 者 可 登录 基 金 管 理人 互 联 网 站查 阅 ， 或 在营 业 时 间 内至 基 金 管 理人 或 基 金 托管 人 的 办 公场
所免费查阅。
中 银 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 七年三 月 三 十一日
