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NCF环保A(150190)

NCF环保A:2016年年度报告查看PDF公告

新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人:新华基金管理股份有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一七年三月三十一日新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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§1 重 要提示 及目 录
1.1 重 要提示
基金管 理 人的董事会 、董 事保证本 报告所 载资料 不存在虚 假记 载 、误导性陈 述 或重大遗漏 ,并
对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签
字同意,并由董事长签发。
基金托 管人中国建设 银 行股份有限公 司根据本基金 合同规定, 于 2017 年3 月30 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的 过 往业绩并不 代表 其未来表 现。投 资有风 险 ,投资者 在 作出投资决策 前 应仔细阅读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自2016 年1 月1 日起至12 月31 日止。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要提 示及目 录........................................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................................2
§2 基金 简介....................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................................6
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................................7
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................................7
§3 主要 财务 指 标、基 金净值表 现 及利 润分配 情况...................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................7
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................................9
3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................................11
§4 管理 人报 告..............................................................................................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................................12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................................13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................................................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................13
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明..........................................13
§5 托管 人报 告..............................................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................................14
§6 审计 报告..................................................................................................................................................14
§7 年度 财务 报 表..........................................................................................................................................14
7.1 资产负债表.......................................................................................................................................14
7.2 利润表...............................................................................................................................................18
7.3 所有者权益(基金净值)变动表..................................................................................................20
7.4 报表附注...........................................................................................................................................23
§8 投资 组合 报 告..........................................................................................................................................83
8.1 期末基金资产组合情况..................................................................................................................83
8.2 期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................................86
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................................94
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................................95
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................................96
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...................................98
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......................99
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细..................................99
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.........................................................................100新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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8.10 告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...........................................................................101
8.11 投资组合报告附注.......................................................................................................................102
§9 基金 份额持 有人信 息.............................................................................................................................104
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................................104
9.2 期末上市基金前十名持有人.........................................................................................................105
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.........................................................................107
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况.............................................................................................108
§10 开放 式基 金 份额变 动...........................................................................................................................109
§11 重 大事件 揭示.........................................................................................................................................110
11.1 基金份额持有人大会决议...........................................................................................................110
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..........................................110
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................................................110
11.4 基金投资策略的改变..................................................................................................................110
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................110
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......................................................110
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................................111
11.8 其他重大事件...............................................................................................................................112
§12 发起 式基 金 发起资 金持有份 额 情况...................................................................................................112
§13 影响 投资者 决策的 其 他重要 信息.....................................................................................................114
§14 备查 文件 目 录........................................................................................................................................114
14.1 备查文件目录...............................................................................................................................114
14.2 存放地点.......................................................................................................................................114
14.3 查阅方式.......................................................................................................................................114新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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§2 基金 简介
2.1 基 金基本 情况
基金名称 新华中证环保产业指数分级证券投资基金
基金简称 新华中证环保产业指数分级
场内简称 新华环保
基金主代码 164304
交易代码 164304
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年9 月11 日
基金管理人 新华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 237,783,172.01 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年10 月16 日
下属分级基金的基金简称 新华环保A 新华环保B 新华环保
下属分级基金的场内简称 NCF 环保AN C F 环保B 新华环保
下属分级基金的交易代码 150190 150191 164304
报告期末下属分级基金的份额总额 50,604,072.00 份 50,604,072.00 份
136,575,028.01
份
2.2 基 金产品 说明
投资目标
本基金采用被动式指数化投资方法, 通过严格的投资程序约束和数量化风
险管理手段, 以实现对标的指数的有效跟踪。 在正常市场情况下, 力争控
制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪误差不超过
0.35% ,年跟踪误差不超过4%
投资策略
本基金为指数型基金, 原则上采用完全复制法, 按照成份股在中证环保产
业指数中的基准权重构建指数化投资组合, 并根据标的指数成份股及其权
重的变动进行相应调整。 当成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、 分
红等行为时, 以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能
带来影响时, 基金管理人会对实际投资组合进行适当调整, 以便实现对跟
踪误差的有效控制。
业绩比较基准 95%× 中证环保产业指数收益率 +5%× 商业银行活期存款利率(税后) 。
风险收益特征
本基金是指数型基金, 具有较高预期收益、 较高预期风险的特征。 预期收
益和预期风险高于混合型基金、 债券型基金和货币市场基金。 同时本基金
为指数基金, 通过跟踪标的指数表现, 具有与标的指数以及标的指数所代
表的公司相似的风险收益特征。
从本基金的基金份额来看,新华环保A 份额为稳健收益类份额,具有低
预期风险 且预期收益相对较低的特征;新华环保B 份额为积极收益类份
额,具有高预期风险且预期收益相对较高的特征。
下 属 分 级 基 金 的 风 险 低预期风险且预期收 高预期风险且预期收 较高预期收益、 较高预新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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收益特征 益相对较低。 益相对较高的。 期风险。
2.3 基金 管 理人 和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 新华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 齐岩 田青
联系电话 010-68779688 010-67595096
电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn tianqing.zh@ccb.com
客户服务电话 4008198866 010-67595096
传真 010-68779528 010-66275865
注册地址
重庆市江北区聚贤岩广场6 号
力帆中心2 号楼19 层
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
重庆市江北区聚贤岩广场6 号
力帆中心2 号楼19 层
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 400010 100033
法定代表人 陈重 王洪章
2.4 信 息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.ncfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地
2.5 其 他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
瑞华会计师事务所(特殊普通合
伙)
北京市东城区永定门西滨河路8 号院7 号
楼中海地产广场西塔5-11 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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§3 主要 财务指 标 、基 金净值表 现及 利 润分配 情况
3.1 主要 会 计数 据和财 务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 2016 年 2015 年
2014 年 9 月 11 日( 基
金合 同生效 日) 至
2014 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -40,852,693.65 888,167,244.26 22,603,665.44
本期利润 -96,865,640.28 875,512,400.26 59,160,491.59
加权平均基金份额本期利
润
-0.2937 0.5629 0.0550
本期加权平均净值利润率 -26.26% 52.12% 5.34%
本期基金份额净值增长率 -16.05% 35.97% 5.40%
3.1.2 期末 数据和 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 45,966,547.29 180,669,773.25 30,098,364.78
期末可供分配基金份额利
润
0.1933 0.4146 0.0178
期末基金资产净值 271,884,329.02 597,840,962.74 1,779,570,747.80
期末基金份额净值 1.143 1.372 1.054
3.1.3 累计 期末指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 20.31% 43.31% 5.40%
注:1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
2 、 以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 (例如基金申购费赎回费等) ,
计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3 、 对期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基 金净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率 及其与 同期业 绩比 较 基准收 益率的 比较新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 -1.47% 0.82% -0.78% 0.81% -0.69% 0.01%
过去六个月 1.06% 0.93% 1.95% 0.91% -0.89% 0.02%
过去一年 -16.05% 1.88% -16.18% 1.81% 0.13% 0.07%
自基金合同生
效起至今
20.31% 2.42% 23.21% 2.21% -2.90% 0.21%
注: 1 、 本基金的业绩比较基准为95%× 中证环保产业指数收益率+5%× 商业银行活期存款利率 (税
后) 。由于本基金的投资标的为中证环保产业指数, 且本基金现金或者到期日在一年之内的政府
债券不低于基金资产净值的5% , 因此本基金将业绩比较基准定为95%× 中证环保产业指数收益率
+5%× 商业银行活期存款利率(税后)。
2 、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2014 年9 月11 日至2016 年12 月31 日)新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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3.2.3 自基 金合同 生效以 来 基金每 年净值 增长 率 及其与 同期业 绩比 较 基准收益 率的比 较
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
3.3 过 去三年 基金 的 利润 分 配情况
本基金合同于2014 年9 月11 日生效,至2016 年12 月31 日未进行过利润分配。
§4 管 理人报 告
4.1 基金 管 理人 及基金 经理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理 基金的 经验
新华基 金管理股份有 限 公司经中国证 券监督管理委 员会批复, 于 2004 年12 月9 日注 册成立。
注册地为重庆市,是我国西部首家基金管理公司。
截至2016 年12 月31 日, 新华基金管理 股份有限公司旗下管理着四十一只开放式基金 , 即新华
优选分 红 混合型证 券投资 基金 、新华优 选成 长混合 型证券投 资 基金 、新华 泛资源 优势 灵活配置混 合
型证券投资基金、 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 、 新华行业周期轮换混合型证券投资基金、
新华中 小 市值优选 混合型 证券 投资基金 、新 华灵活 主题混合 型 证券投资基 金 、新 华优 选消费混合 型
证券投 资 基金、新 华纯债 添利 债券型发 起式 证券投 资基金 、新 华 行业轮换 灵活配 置混 合型证券投 资
基金、 新 华趋势领 航混合 型证 券投资基 金、 新华安 享惠金定 期 开放债券型 证券 投资基 金 、新华壹 诺新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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宝货币 市 场基金、 新华信 用增 益债券型 证券 投资基 金 、新华惠 鑫 分级债券 型证券 投资 基金、新华 鑫
益灵活 配 置混合型 证券投 资基 金、新华 鑫利 灵活配 置混合型 证 券投资基金 、新华 阿里 一号保本混 合
型证券 投 资基金、 新华鑫 安保 本一号混 合型 证券投 资基金 、新 华 中证环保 产业指 数分 级证券投资 基
金、新 华 阿鑫一号 保本混 合型 证券投资 基金 、新华 活期添利 货 币市场基金 、新华 增盈 回报债券型 证
券投资基金、 新华策略精选股票型证券投资基金、 新华万银多元策略灵活配置混合型证券投资基金、
新华稳 健 回报灵活 配置混 合型 发起式证 券投 资基金 、新华战略 新 兴产业灵 活配置 混合 型证券投资 基
金、新 华 鑫回报混 合型证 券投 资基金、 新华 阿鑫二 号保本混 合 型证券投资 基金 、 新华 积极价值灵 活
配置混 合 型证券投 资基金 、新 华科技创 新主 题灵活 配置混合 型 证券投资基 金 、新 华信 用增强债券 型
证券投 资 基金、新 华鑫动 力灵 活配置混 合型 证券投 资基金 、新 华 丰盈回报 债券型 证券 投资基金、 新
华健康 生 活主题灵 活配置 混合 型证券投 资基 金、新 华双利债 券 型证券投资 基金 、 新华 恒稳添利债 券
型证券 投 资基金、 新华丰 利债 券型证券 投资 基金、 新华鑫锐混 合 型证券投 资基金 、新 华鑫弘灵活 配
置混合型证券投资基金和新华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金 经理( 或基金 经 理小组 )及基 金经理 助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 (助
理)期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张永超
本基金基金经
理,新华健康
生活主题灵活
配置混合型证
券投资基金基
金经理、新华
鑫锐混合型证
券投资基金基
金经理、新华
鑫弘灵活配置
混合型证券投
资基金基金经
理。
2016-07-2
0
-6
工商管理硕士,6 年证券从业经
验,历任中信证券股份有限公司
量化投资经理、北京乐正资本管
理有限公司高级投资经理、中融
国际信托有限公司投资经理。
2016 年3 月加入新华基金管理 股
份有限公司,现任新华中证环保
产业指数分级证券投资基金基金
经理、新华健康生活主题灵活配
置混合型证券投资基金基金经
理、新华鑫锐混合型证券投资基
金基金经理、新华鑫弘灵活配置
混合型证券投资基金基金经理。
李会忠
本基金基金经
理,新华基金
管理股份有限
公司金融工程
部副总监、新
华鑫益灵活配
置混合型证券
2014-09-1
5
2016-11-03 9
经济学硕士,9 年证券从业经验,
2007 年9 月加入新华基金管理 股
份有限公司,历任新华基金管理
股份有限公司行业研究员、策略
分析师、新华钻石品质企业混合
型证券投资基金基金经理助理。
现任新华基金管理股份有限公司新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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投资基金基金
经理、新华鑫
利灵活配置混
合型证券投资
基金基金经
理、新华灵活
主题混合型证
券投资基金基
金经理、新华
行业轮换灵活
配置混合型证
券投资基金基
金经理、新华
积极价值灵活
配置混合型证
券投资基金基
金经理、新华
科技创新主题
灵活配置混合
型证券投资基
金基金经理、
新华鑫动力灵
活配置混合型
证券投资基金
基金经理、新
华鑫锐混合型
证券投资基金
基金经理。
金融工程部副总监、新华鑫益灵
活配置混合型证券投资基金基金
经理、新华鑫利灵活配置混合型
证券投资基金基金经理、新华灵
活主题混合型证券投资基金基金
经理、新华行业轮换灵活配置混
合型证券投资基金基金经理、新
华积极价值灵活配置混合型证券
投资基金基金经理、新华科技创
新主题灵活配置混合型证券投资
基金基金经理、新华鑫动力灵活
配置混合型证券投资基金基金经
理、新华鑫锐混合型证券投资基
金基金经理。
注:1 、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日为准。
2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人 对报 告期内 本基金 运 作遵规 守信情 况的 说 明
本报告 期 ,新华基金 管理 股份有限 公司作 为新华 中证环保 产业 指数分级证 券 投资基金的管 理 人
按照《 中 华人民 共和国证 券 投资基金 法 》 、 《新华 中证 环保 产业指数分 级 证券投 资基金基 金 合同》以
及其它 有 关法律法 规的规 定, 本着诚实 信用 、勤勉 尽责的原 则 管理和运用 基金 资产 , 在严格控制 风
险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理 人 对报 告期内 公平交 易 情况的 专项说 明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制 方法
根据中国证监会颁布的 《 证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》 (2011 年修订) ,公 司新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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制定了 《 新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》 。 制度的范围包括境内上市股票、 债券的一
级市场 申 购、二级 市场交 易等 所有投资 管理 活动, 同时包括授 权 、研究分 析、投 资决 策、交易执 行
等投资管理活动相关的各个环节。
场内交易,投资指令统一由交易部 下达,并且启动交易系统公 平交易模块。根据公司制度,严
格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。
场外交 易 中,对于部 分债 券一级市 场申购 、非公 开发行股 票申 购等交易 ,交 易 部根据各投 资组
合经理 申 报的满足 价格条 件的 数量进行 比例 分配。 如有异议, 由 交易部报 投资总 监、 督察长、金 融
工程部 和 监察稽核 部,再 次进 行审核并 确定 最终分 配结果 。如 果 督察长认 为有必 要, 可以召开风 险
管理委 员 会会议, 对公平 交易 的结果进 行评 估和审 议 。对于银 行 间市场交 易、固 定收 益平台、交 易
所大宗 交 易,投资 组合经 理以 该投资组 合的 名义向 交易部下 达 投资指令 , 交易部 向银 行间市场或 交
易对手询价、 成交确认, 并根据“ 时间优先、 价格优先” 的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行 情况
报告期内,基金管理人严格执行了 《新华基金管理股份有限公 司公平交易制度》的规定。基金
管理 人对旗 下所有投资组合间连续 4 个季度的日 内、3 日内以及5 日内股票和债券交易同向交易价
差分析 及 相应情景 分析表 明: 债券同向 交易 频率偏 低 ;股票同 向 交易溢价 率较高 的因 素主要是受 到
市场因 素 影响造成 个股当 日价 格振幅较 大或 者是组 合经理个 人 对交易时机 的判 断 ,即 成交价格的 日
内变化 较 大以及投 资组合 的成 交时间不 一致 而导致 个别组合 间 的交易价差 较大 , 结合 通过对平均 溢
价率、 买入/ 卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向 交易价差分析表明投资组合
间不存在利益输送的可能性。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项 说明
基金管 理 人原则上不 允许 同日反向 交易行 为的发 生 ,本报告 期 内,未发生有 投 资组合参与 的交
易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5% 的情况。
4.4 管理 人 对报 告期内 基金的 投 资策略 和业绩 表现 的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投 资 策略和运 作分析
2016 年,中证环保指数进行调整,产品紧密跟踪了指数的走势,保持了较小的跟踪误差。
4.4.2 报告 期内 基 金的 业绩表 现
截至2016 年12 月31 日 , 本基金 份额净值为1.143 元 , 本报告 期份额净 值增长率为-16.05%,同新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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期比较基准的增长率为-16.18% 。
4.5 管理 人 对宏 观经济 、证券 市 场及行 业走势 的简 要 展望
2017 年环保主题成为热点议题,我们将继续紧密跟踪指数,保持较小跟踪误差。
4.6 管理 人 内部 有关本 基金的 监 察稽核 工作情 况
报告期 内 ,本基金管 理人 在开展内 部监察 稽核工 作时本着 合规 运作 、防范风 险 、保障基金 份额
持有人 利 益的宗旨 ,由独 立于 各业务部 门的 督察长 和监察稽 核 部对公司的 经营 管理 、 基金的投资 运
作、基 金 的销售等 公司所 有业 务及员工 行为 规范等 方面进行 定 期和不定期 检查 , 及时 发现问题并 督
促相关部门进行整改,并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。
本报告期内,基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面:
一、督 察 长和监察稽 核部 督促、协 助各业 务部门 按照法律 法规 和监管机构 规 定的要求 ,完 善各
项内部 管 理制度和 业务流 程, 明确风险 控制 职责并 具体落实 相 应措施 ,提 高全体 员工 的风险意识 ,
有效保障基金份额持有人的利益。
二、督 察 长和监察稽 核部 针对各部 门具体 业务建 立了相应 的检 查指标及检 查 重点 ,通过现 场检
查、电 脑 监控、人 员询问 、重 点抽查等 一系 列方法 ,定期对公 司 和基金日 常运作 的各 项业务进行 合
法合规 检 查,并对 基金投 资交 易行为过 程实 施实时 监控 ,督促 业 务部门不 断改进 内部 控制和风险 管
理,并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。
三、根 据 中国证监会 的规 定,督察 长和监 察稽核 部及时准 确地 向监管机关 报 送各项报告 , 并对
公司所 有 对外信息 ,包括 基金 法定信息 披露 、基金 产品宣传 推 介材料和媒 体稿 件等的 合法合规 情 况
进行事 前 审阅,确 保其内 容真 实、准确 、完 整并符 合中国证 监 会的相关规 定 。督 察长 和监察稽核 部
组织、 协 调各相关 部门及 时完 成信息披 露, 确保公 司的信息 披 露工作严格 按照 中国证 监会规定 的 时
间和方式进行。
四、在 全 公司范围内 开展 持续的学 习和培 训。督 察长和监 察稽 核部对公司 员 工进行了法律 法 规
的专项 培 训,并组 织员工 开展 学习、讨 论, 提高和 加深了公 司 员工对基金 法律 法规的 认识和理 解 ,
明确风险控制职责,树立全员内控意识。
通过上述工作,在本报告期内,公 司对本基金的管理始终都能 按照法律法规、基金合同、招募
说明书 和 公司制度 进行, 充分 维护和保 障了 基金持 有人的合 法 权益 。本基 金管理 人将 一如既往地 本
着诚实 守 信、勤勉 尽责的 原则 管理和运 用资 金资产 ,以风险控 制 为核心, 进一步 提高 内部监察稽 核
工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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4.7 管理 人 对报 告期内 基金估 值 程序等 事项的 说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工
4.7.1.1 估值工作小组的职责分工
公司建立估值工作小组对证券估值 负责。估值工作小组由运作 保障部负责人、基金会计、投资
管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。
估值工作小组职责:
① 制定估值制度并在必要时修改;
② 确保估值方法符合现行法规;
③ 批准证券估值的步骤和方法;
④ 对异常情况做出决策。
运作保 障 部负责人是 估值 工作小组 的组长 ,运作 保障部负 责人 在基金会计 或 者其他两个估 值 小
组成员的建议下,可以提议召集估值工作小组会议。
估值决策由估值工作小组2/3 或以上多数票通过。
4.7.1.2 基金会计的职责分工
基金会 计 负责日常证 券资 产估值。 基金会 计和公 司投资管 理部 相互独立 。在 按 照本估值制 度和
相关法规估值后,基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告,至少每月一次。
基金会计职责:
① 获得独立、完整的证券价格信息;
② 每日证券估值;
③ 检查价格波动并进行一般准确性评估;
④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动,并在必要时向估值工作小组报告;
⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录;
⑥ 对估值调整和人工估值进行记录;
⑦ 向估值工作小组报送月度估值报告。
基金会计认为必要,可以提议召开估值工作小组会议。
4.7.1.3 投资管理部的职责分工
① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯;
② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议;新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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③ 评价并确认基金会计提供的估值报告;
④ 向估值工作小组报告任何他/ 她认为可能的估值偏差。
4.7.1.4 交易部的职责分工
① 对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应;
② 通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息;
③ 评价并确认基金会计提供的估值报告。
4.7.1.5 监察稽核部的职责分工
① 监督证券的整个估值过程;
② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守;
③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求;
④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险;
⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯;
⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。
4.8 管理 人对报 告期内 基 金利润 分配情 况的 说 明
本报告期内,本基金未进行利润分配。
4.9 报告 期 内管 理人对 本基金 持 有人数 或基金 资产 净 值预警 情形的 说明
本报告 期 本基金未出 现连 续二十个 工作日 基金份 额持有人 数量 不满二百人 或 者基金资产净 值 低
于五千万元的情况。
§5 托 管人报 告
5.1 报告 期 内本 基金托 管人遵 规 守信情 况声明
本报告期, 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中, 严格遵守了 《 证券投资基金法》 、
基金合 同 、托管协 议和其 他有 关规定, 不存 在损害 基金份额 持 有人利益的 行为 , 完全 尽职尽责地 履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人 对报 告期内 本基金 投 资运作 遵规守 信、 净 值计算 、利润 分配 等情 况的说 明
本报告 期 ,本托管人 按照 国家有关 规定、 基金合 同 、托管协 议 和其他有关规 定 ,对本基金 的基新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第16 页共63 页
金资产 净 值计算、 基金费 用开 支等方面 进行 了认真 的复核 ,对 本 基金的投 资运作 方面 进行了监督 ,
发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人对 本年 度 报告 中 财务信 息 等内 容 的真 实、准确 和完 整 发表 意 见
本托管 人 复核审查了 本报 告中的财 务指标 、净值 表现 、利润 分 配情况、财务 会 计报告、投 资组
合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计 报告
瑞华审字[2017]01360121 号
新华中证环保产业指数分级证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的新华中证环保产业指数分级证券投资基金 ( 以下简称“ 新华中证环保产业指数分级
基金” )财务报表,包括2016 年12 月31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、所有者权益(基
金净值)变动表和财务报表附注。
6.1 管理 层对财 务报表 的 责任
编制和 公 允列报财务 报表 是新华中 证环保 产业指 数分级基 金的 基金管理人 新 华基金管理股 份 有
限公司 管 理层的 责任。这 种 责任包括: (1 )按照 企业 会计 准则和中国 证 券监督 管理委员 会 (以下简
称“ 中国证监会” ) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表 , 并使其实现公允反映;
(2 )设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册 会计师 的责任
我们的 责 任是在执行 审计 工作的基 础上对 财务报 表发表审 计意 见 。我们按照 中 国注册会计 师审
计准则 的 规定执行 了审计 工作 。中国注 册会 计师审 计准则要 求 我们遵守中 国注 册会计 师职业道 德 守
则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获 取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取
决于注 册 会计师的 判断, 包括 对由于舞 弊或 错误导 致的财务 报 表重大错报 风险 的评估 。在进行风 险
评估时 , 注册会计 师考虑 与财 务报表编 制和 公允列 报相关的 内 部控制 ,以 设计恰 当的 审计程序, 但
目的并 非 对内部控 制的有 效性 发表意见 。审 计工作 还包括评 价 管理层选用 会计 政策的 恰当性和 作 出
会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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6.3 审计 意见
我们认 为 ,上述财务 报表 在所有重 大方面 按照企 业会计准 则和 在财务报表 附 注中所列示的 中 国
证监会 发 布的有关 规定及 允许 的基金行 业实 务操作 编制 ,公允 反 映了新华 中证环 保产 业指数分级 证
券投资基金2016 年12 月31 日的财务状况以及2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
张伟 胡慰
北京市东城区永定门西滨河路8 号院7 号楼中海地产广场西塔5-11 层
2017 年3 月30 日
§7 年度 财务报 表
7.1 资 产负债 表
会计主体:新华中证环保产业指数分级证券投资基金
报告截止日:2016 年12 月31 日
单位:人民币元
资产 附注 号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年 度末
2015 年 12 月 31 日
资产 : --
银行存款 7.4.7.1 14,834,166.41 54,263,070.20
结算备付金 27,249.99 3,104,838.93
存出保证金 38,047.06 813,621.09
交易性金融资产 7.4.7.2 258,263,996.10 553,489,422.01
其中:股票投资 258,263,996.10 553,489,422.01
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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应收证券清算款 - 1,422,712.59
应收利息 7.4.7.5 3,424.04 11,092.45
应收股利 --
应收申购款 6,283.63 151,837.69
递延所得税资产 --
其他资产 7.4.7.6 - -
资产 总计 273,173,167.23 613,256,594.96
负债 和所 有 者权益 附注 号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年 度末
2015 年 12 月 31 日
负债 : --
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债 --
卖出回购金融资产款 --
应付证券清算款 - 4,139,903.86
应付赎回款 158,159.08 5,766,426.22
应付管理人报酬 236,222.16 517,038.81
应付托管费 51,968.88 113,748.56
应付销售服务费 --
应付交易费用 7.4.7.7 542,176.88 4,356,782.33
应交税费 --
应付利息 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债 7.4.7.8 300,311.21 521,732.44
负债 合计 1,288,838.21 15,415,632.22
所有 者权 益 : --
实收基金 7.4.7.9 225,917,781.73 417,171,189.49
未分配利润 7.4.7.10 45,966,547.29 180,669,773.25新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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所 有者 权益合 计 271,884,329.02 597,840,962.74
负债 和所 有 者权益 总计 273,173,167.23 613,256,594.96
注:1 、 报告截止日2016 年12 月31 日, 基金份额净值1.143 元, 基金份额总额237,783,172.01
份。
2 、 报告截止日2016 年12 月31 日, 新华环保份额净值1.143 元, 新华环保A 份额参考净值1.055
元, 新华环保B 份额参考净值1.231 元; 基金份额总额237,783,172.01 份, 下属分级基金的份额总额
分别为:新华环保份额总额136,575,028.01 份,新华环保A 份额总额50,604,072.00 份,新华环保B
份额总额50,604,072.00 份。
7.2 利润 表
会计主体:新华中证环保产业指数分级证券投资基金
本报告期:2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
单位:人民币元
项目 附注 号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上 年度 可比期 间
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
一、 收入 -90,845,526.11 910,492,541.81
1. 利息收入 198,505.41 966,998.22
其中:存款利息收入 7.4.7.11 198,505.41 966,998.22
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2. 投资收益(损失以“-” 填列) -35,355,640.26 915,342,302.32
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -38,156,368.43 903,859,045.31
基金投资收益 --
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 --
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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股利收益 7.4.7.16 2,800,728.17 11,483,257.01
3.公允价值变动收益(损失以“-” 号
填列)
7.4.7.17 -56,012,946.63 -12,654,844.00
4. 汇兑收益(损失以“ -” 号填列) --
5. 其他收入(损失以“-” 号填列) 7.4.7.18 324,555.37 6,838,085.27
减: 二、 费 用 6,020,114.17 34,980,141.55
1 .管理人报酬 3,694,163.11 16,690,330.95
2 .托管费 812,715.94 3,671,872.94
3 .销售服务费 --
4 .交易费用 7.4.7.19 825,779.69 13,722,503.20
5 .利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6 .其他费用 7.4.7.20 687,455.43 895,434.46
三、 利润总额 (亏损总额以“-”号填
列)
-96,865,640.28 875,512,400.26
减:所得税费用 --
四、 净利 润 (净亏 损以“-” 号 填列) -96,865,640.28 875,512,400.26
7.3 所有 者 权益 (基金 净值 )变 动 表
会计主体:新华中证环保产业指数分级证券投资基金
本报告期:2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配利 润 所 有者权 益合 计
一、 期初所有者权益 (基
金净值)
417,171,189.49 180,669,773.25 597,840,962.74
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- -96,865,640.28 -96,865,640.28新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-” 号填
列)
-191,253,407.76 -37,837,585.68 -229,090,993.44
其中:1. 基金申购款 47,731,715.04 8,493,037.82 56,224,752.86
2. 基金赎回款 -238,985,122.80 -46,330,623.50 -285,315,746.30
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-” 号填列)
---
五、 期末所有者权益 (基
金净值)
225,917,781.73 45,966,547.29 271,884,329.02
项目
上 年度可 比期 间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配利 润 所 有者权 益合 计
一、 期初所有者权益 (基
金净值)
1,687,606,196.40 91,964,551.40 1,779,570,747.80
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 875,512,400.26 875,512,400.26
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-” 号填
列)
-1,270,435,006.91 -786,807,178.41 -2,057,242,185.32
其中:1. 基金申购款 2,402,663,970.11 1,010,928,331.83 3,413,592,301.94
2. 基金赎回款 -3,673,098,977.02 -1,797,735,510.24 -5,470,834,487.26
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-” 号填列)
---新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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五、 期末所有者权益 (基
金净值)
417,171,189.49 180,669,773.25 597,840,962.74
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码(序号)从7.1 至7.4 ,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:陈重,主管会计工作负责人:张宗友,会计机构负责人:徐端骞
7.4 报 表附注
7.4.1 基金 基本情 况
新华中证环保产业指 数分级证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 系经中国证券监督管 理委员会 (以
下简称“ 中国证监会” ) 证监许可[2014]513 号 《 关于核准新华中证环 保产业指数分级证券投资基金募
集的批复》 的批准, 由新华基 金管理股份有限公 司作为发起人 , 于2014 年8 月11 日至2014 年9 月
5 日向社会公开 募集的契约型开放式股票型证券投资基金 。 首次募集资金 总额983,956,241.31 元, 其
中募集净认购资金金额983,784,772.57 元, 募集 期银 行利 息折 算基 金金 额为171,468.74 元,并经瑞
华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2014]37100030 号验资报告予以验证。2014 年 9 月 11
日办理基金备案手续, 基金合同正式生效。 本基金为契约型开放式证券投资基金, 存续期为不限定,
本基金管理人为新华基金管理股份有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《新华中证环保产业指数分级 证券投资基金基金合同》的有关规定,新华中证环保产业指
数分级证券投资基金包括新华中证环保产业指数分级证券投资基金之基础份额 ( 即“ 新华环保份额” ) 、
新华中证环保产业指数分级证 券投资基金之稳健收益类份额 (即“ 新华环保A 份额” ) 与新华中证环
保产业指数分级 证券投资基金之积极收益份额 (即“ 新华环保B 份额” ) 。 其中新华环保A 份额、 新
华环 保B 份额配比始终保持 1:1 的比例不 变。基金发售结束后,本基金将投 资人在场内认购的 全
部新华环保份额按照1:1 的比例自动分离为预期收益与 预期风险不同的两种份额类别, 即新华环保A
份额和新华 环保B 份额。基金 合同生效后,新华 环保份额设置单独的基金代码,只可以进行场内与
场外的申购和赎回, 但不上市交易。 新华环保A 份额与新华环保B 份额交易代码不同, 只可在深圳
证券交易所上市交易,不可进行申购或赎回。
在新华环保A 份额 、 新华环保份额存续期内的每个 会计年度 (除基金合同生效日所在会计年 度
外)第一个工作日,本基金将进行 定期份额折算。对于新华环保A 份额的约定收 益 ,即新华环保A
份额每个会计年度12 月31 日的基金份额参考 净值超出1.000 元部分, 将折算为场内新华 环保份额
分配给新华环保A 份额持有人。 新华环保份额持有人 持有的每2 份新华环保份额将按1 份新华环保新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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A 份额获得新增新华环保份额的 分配。在基金份额折算前与折算后,新华环保A 份额和新华环保B
份额的份额配比保持1 :1 的比例。
除以上定期份额折算外,本基金还 将在以下两种情况进行不定 期份额折算,即:当新华环保份
额的基金份额净值 高至1.500 元或以上 ; 当新华环保B 份额的基金份额参 考净值低至 0.250 元或以
下。 份额折算后本基 金将确保新华环保A 份额和新华环保B 份额的比例为1 :1 , 份额折算后新华 环
保A 份额的基金份额参考净值 、 新华环保B 份额的基金份额参考净值和新 华环保份额的基金份额净
值均调整为1.000 元。
经深圳证券交易所( 以下简称“ 深交所”) 深证上[2014]358 号核准,本基金 NCF 环保A :
355,223,540.00 份、NCF 环保B :355,223,540.00 份, 于2014 年10 月16 日在深 交所上市 交 易 ,未上
市交易的新华环保办理跨系统 转托管到场内(证券登记结算系统)后,根据基金合同配对转换的规
定申 请将份额 分拆成 NCF 环保A 和NCF 环保B,分 拆 后 的 NCF 环保A 和NCF 环保B 可以 在
深圳证券交易所场内上市流通。
根据《新华中证环保产业指数分级 证券投资基金招募说明书》及《新华中证环保产业指数分级
证券投 资 基金基金 合同》 的有 关规定, 本基 金可投 资于具有 良 好流动性的 金融 工具 , 包括标的指 数
成份股及备选成份股 等股票 (包括中小板 、 创业板以及其它经中 国证监会核准上市的股票 ) 、 债券、
权证及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
此外, 如 法律法规 或监管 机构 以后允许 基金 投资其 他品种 ,基 金 管理人在 履行适 当程 序后,可以 将
其纳入投资 范围 。 基金的投资组合 比 例为 :本基金股票 投 资占 基金资 产 的比例范围为 90%—95% ,
其中 投资 于标的指 数成 份股 及备 选成 份股的组 合比 例不 低于 非现 金基金资 产的80% 。现 金或者到 期
日在1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于2017 年3 月30 日批准报出。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金财务报表以持续经营假设为 基础编制,根据实际发生的 交易和事项,按照财政部发布的
《企业会计准 则——基本准则 》 (财政部令第33 号发布、 财政部令第76 号修订) 、 于2006 年2 月
15 日 及其 后 颁布和 修订 的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定 (以下合称“ 企业会计准 则” ) 、 中国证券投 资基金业协会于2012 年11 月16 日颁布的 《证
券投资 基 金会计核 算业务 指引 》、《新 华中 证环保 产业指数 分 级证券投资 基金 基金合 同 》和在财 务
报表附注四所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及 其他有 关规定 的声 明新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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本基金 编 制的财务报 表符 合企业会 计准则 的要求 ,真实、完 整 地反映了本基 金 的财务状况 、经
营成果和基金净值变动情况等相关信息。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计 估计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融 资产和 金融 负 债的分类
(1 )金融资产的分类
金融资 产 于初始确认 时分 类为:以 公允价 值计量 且其变动 计入 当期损益的 金 融资产 、贷款 和应
收款项 、 可供出售 金融资 产及 持有至到 期投 资。金 融资产的 分 类取决于本 基金 对金融 资产的持 有 意
图和持有能力。
本基金目前以交易目的持有的 股票投资 、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分类为以公允价
值计量 且 其变动计 入当期 损益 的金融资 产。 除衍生 工具所产 生 的金融资产 在资 产负债 表中以衍 生 金
融资产 列 示外,其 他以公 允价 值计量且 其公 允价值 变动计入 损 益的金融资 产在 资产负 债表中以 交 易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为 应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。
本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
(2 )金融负债的分类
金融负 债 于初始确认 时分 类为:以 公允价 值计量 且其变动 计入 当期损益的 金 融负债和其他 金 融
负债。
本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
除衍生 工 具所产生的 金融 负债外, 以公允 价值计 量且其公 允价 值变动计入 损 益的金融负债 在 资
产负债 表 中以交易 性金融 负债 列示。衍 生工 具所产 生的金融 负 债在资产负 债表 中以衍 生金融负 债 列
示。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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7.4.4.4 金融 资产和 金融 负 债的初始 确认 、 后续 计 量和终 止确认
金融资产或金融负债于本基金成为 金融工具合同的一方时,于交易日按取得时的公允价值作为
初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产的股票、债券以及不作为有效套期工具的衍
生工具 等 ,取得时 发生的 相关 交易费用 计入 当期损 益 ;支付的 价 款中包含 已宣告 但尚 未发放的现 金
股利或 债 券起息日 或上次 除息 日至购买 日止 的利息 ,单独确认 为 应收项目 。应收 款项 和其他金融 负
债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产按照公允价 值进行后续计量,期间取得的利
息或现 金 股利,应 当确认 为当 期收益。 应收 款项和 其他金融 负 债采用实际 利率 法 ,以 成本进行后 续
计量,在摊销时产生的利得或损失,应当确认为当期收益。
当收取 某 项金融资产 现金 流量的合 同权利 已终止 或该金融 资产 所有权上几 乎 所有的风险和 报 酬
已转移 时 ,终止确 认该金 融资 产;金融 负债 的现时 义务全部 或 部分已经解 除的 , 终止 确认该金融 负
债或其 一 部分。处 置该金 融资 产或金融 负债 时,其 公允价值 与 初始入账金 额之 间的差 额应确认 为 投
资收益,同时调整公允价值变动收益。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1 )股票投资
股票投资成本按交易日股票的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。
因股权 分 置改革而获 得的 非流通股 股东支 付的现 金对价 ,于 股 权分置实施复 牌 日冲减股票 投资
成本; 股票持有期间获得的股票股利( 包括送红股和公积金转增股本) 以及因股权分置改革而获得的股
票,于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
(2 )债券投资
买入债券于交易日确认为债券投资 。债券投资成本按债券的公 允价值入账,相关交易费用直接
计入当 期 损益,上 述公允 价值 不包含债 券起 息日或 上次除息 日 至购买日止 的利 息 (作 为应收利息 单
独核算)。
配售及 认 购新发行的 分离 交易可转 债,于 实际取 得日按照 估值 方法对分离 交 易可转债的认 购 成
本进行分摊,确认应归属于债券部分的成本。
买入零 息 债券视同到 期一 次还本付 息的附 息债券 ,根据其发 行 价、到期价和 发 行期限推算 内含
报酬率后,逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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(3 )权证投资
权证投资于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证( 包括配股权证) ,在除权日按照持有的股数及 获赠比例,计算确定增加的权证数量,
成本为零。
配售及 认 购新发行的 分离 交易可转 债而取 得的权 证 ,于实际 取 得日按照估值 方 法对分离交 易可
转债的认购成本进行分摊,确认应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
(4 )分离交易可转债
申购新 发 行的分离交 易可 转债于获 得日, 按可分 离权证公 允价 值占分离交 易 可转债全部公 允 价
值的比 例 将购买分 离交易 可转 债实际支 付全 部价款 的一部分 确 认为权证投 资成 本 ,按 实际支付的 全
部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2 )、(3 )中相关原则进行计算。
(5 )买入返售金融资产
买入返 售 金融资产为 本基 金按照返 售协议 约定先 买入再按 固定 价格返售证 券 等金融资产所 融 出
的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始成本。
买入返售金融资产于返售到期日按账面余额结转。
(6 )卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照 回购协议先卖出再按固定价 格买入票据、证券等金融资产所
融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始成本。
卖出回购金融资产款于回购到期日按账面余额结转。
7.4.4.5 金融 资产和 金融 负 债的估值 原则
(1 )估值原则
公允价 值 ,是指市场 参与 者在计量 日发生 的有序 交易中 ,出 售 一项资产所能 收 到或者转移 一项
负债所需支付的价格。本基金 以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要 市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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存在活 跃 市场的金融 资产 或金融负 债以活 跃市场 中的报价 确定 公允价值 。不 存 在活跃市场 的金
融资产 或 金融负债 采用估 值技 术确定公 允价 值。采 用估值技 术 得出的结果 反映 估值日 在公平交 易 中
可能采 用 的交易价 格。估 值技 术包括参 考熟 悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行 的市场 交易中使 用 的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
对存在 活 跃市场的投 资品 种,如估 值日有 市价的 ,采用市价 确 定公允价值; 估 值日无市价 ,但
最近交 易 日后经济 环境未 发生 重大变化 且证 券发行 机构未发 生 影响证券价 格的 重大事 件的 ,采用 最
近交易市价确定公允价值。
对存在 活 跃市场的投 资品 种,如估 值日无 市价, 且最近交易 日 后经济环境发 生 了重大变化 或证
券发行 机 构发生了 影响证 券价 格的重大 事件 ,使潜 在估值调 整 对前一估值 日的 基金资 产净值的 影 响
在0.25%以 上 的,参考类似 投 资品种的现 行市 价及重大 变化等 因素 , 调整最近交 易 市价,确定公 允
价值。
当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25 % 以上的,采用市 场参 与者普遍 认同, 且被 以往市场实 际 交易价格验 证具 有可靠 性的估值 技 术,
确定投资品种的公允价值。
(2 )主要资产的估值方法
①股票投资
上市交 易 的股票按其 估值 日在证券 交易所 挂牌的 市场交易 收盘 价估值 ;估值 日 无交易且最 近交
易日后 经 济环境未 发生重 大变 化的,按 最近 交易日 的市场交 易 收盘价估值 ;估值 日无 交易且最近 交
易日后 经 济环境发 生了重 大变 化的,参 考类 似投资 品种的现 行 市价及重大 变化 因素 , 调整最近交 易
市价以确定公允价值并估值。
首次公 开 发行但未上 市的 股票按采 用估值 技术确 定的公允 价值 估值 ,在估值 技 术难以可靠 计量
公允价值的情况下按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票 ,在同一股票上市交易后,在锁定期内按估值日证券交易所
挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送 股 、转增股、 配股 和公开增 发形成 的暂时 流通受限 制的 股票 ,按估值 日 在证券交易 所挂
牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
非公开 发 行股票在锁 定期 内的估值 方法为 :若在 证券交易 所挂 牌的同一股 票 的市场交易收 盘 价
低于非公开发行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;
若在证 券 交易所挂 牌的同 一股 票的市场 交易 收盘价 高于非公 开 发行股票的 初始 投资成 本 ,按锁定 期
内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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②债券投资
对在交 易 所市场上市 交易 或挂牌转 让的实 行净价 交易的固 定收 益品种 (含上 交 所可交换债 ),
选取中证指数有限公司提供的相应品种当日的估值净价作为公允价值。
对在交 易 所市场上市 交易 的可转换 债券( 含深交 所可交换 债券 ),采用交易 所 每日收盘价 (估
值全价) 扣减上一起息日至估值日每百元债券的税后应计利息 ( 算头算尾) 后的价格作为公允价值。
对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券、私募债券和未上市债券,采用成本估值。
对于银 行 间市场上的 固定 收益品种 ,选取 中国债 券登记结 算有 限公司提供 的 相应品种当日 的 估
值净价加上上一起息日至估值 日每百元债券的税前应计利息(算头算尾)减去上一起息日至估值日
每百元债券的税后应计利息(算头算尾)后的价格作为公允价值。
③如有 确 凿证据表明按 上 述方法进行 估值 不能客观 反映其 公允价 值 ,本基金 的 管理人应根据 具
体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
7.4.4.6 金融 资产和 金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产 和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,
同时本 基 金计划以 净额结 算或 同时变现 该金 融资产 和清偿该 金 融负债时 , 金融资 产和 金融负债以 相
互抵销 后 的金额在 资产负 债表 内列示。 除此 以外, 金融资产和 金 融负债在 资产负 债表 内分别列示 ,
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基 金 为对外发行 的基 金份额总 额所对 应的金 额 。由于申 购 和赎回引起的 实 收基金份额 变动
分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平 准 金指申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投资等事 项导 致基金份额 变 动时 ,相关款 项中
包含的未分配利润。根据交易 申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值
的比例,损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或
基金赎回确认日认列,并于月末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和 计量
(1 )利息收入
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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债券利 息 收入在持有 债券 期内,按 债券的 票面价 值和票面 利率 计算的利息 扣 除适用情况下 由 债
券发行 企 业代扣代 缴的个 人所 得税后的 净额 ,逐日 确认债券 利 息收入 。贴 息债视 同到 期一次性还 本
付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日确认债券利息收入。
买入返 售 金融资产收 入按 买入返售 金融资 产的摊 余成本在 返售 期内以实际 利 率法逐日计提 ,若
合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。
(2 )投资收益
股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。
债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息
(若有)后的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。
股利收 入 于除息日按 上市 公司宣告 的分红 派息比 例计算的 金额 扣除由上市 公 司代扣代缴的 个 人
所得税后的净额确认。
(3 )公允价值变动损益
公允价值变动损益系本基金持有的 采用公允价值模式计量的交 易性金融资产、交易性金融负债
等公允 价 值变动形 成的应 计入 当期损益 的利 得或损 失 ,并于相 关 金融资产 或金融 负债 卖出或到期 时
转出计入投资收益。
(4 )其他收入
其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方, 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。
7.4.4.10 费 用的确 认和 计 量
基金投资交易时发生的交易费用于交易日确认并作为基金费用计入基金的损益。
(1 ) 基金管理费按前一日基金资产净值的1% 年费率计提。
(2 )基金托管费按前一日基金资产净值的0.22% 年费率计提。
(3 ) 卖出回购金融资产支出, 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 ( 当实际利率与合
同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提。
(4 )指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.02% 的年费率计提。
(5 ) 其他费用系根据有关 法规及相应协议规定 , 按实际支出金额, 列入当期基金费用 。 如果影
响基金份额净值小数点后第三位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金的收 益分 配 政策新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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在存续 期内,本 基金(包括新华环 保份额、 新华环保 A 份额、 新华环保 B 份额) 不进行收 益
分配。法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
7.4.4.12 其 他重要 的会 计 政策 和 会计估 计
本报告期本基金无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计 变更以 及差错 更正 的 说明
7.4.5.1 会计 政策变 更的 说 明
本基金报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计变 更的 说 明
本基金报告期内未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错 更正的 说明
本基金报告期未发生差错更正。
7.4.6 税项
1 、印花税
经国务 院批准,财政 部 、国家税务总 局决定从2008 年9 月19 日起,调整 证券(股 票)交 易印
花税征收方式, 将对买卖 、 继承、 赠与所书立的A 股、B 股股权转让书据 按0.1% 的税率对双方当 事
人征收 证 券(股票 )交易 印花 税,调整 为单 边征税 ,即对买卖 、 继承、赠 与所书 立的 A股、B股 股
权转让书据的出让按0.1% 的税率征收证券(股票)交易印花税,对受让方不再征税。
2 、营业税、增值税、企业所得税
根据财 政部、 国家税 务总局财税[2004]78 号 《关于证 券投资基金税收政策的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面 推 开营 业税改 征 增值税试点的通 知 》 、财 税[2016]46 号《 关于 进一 步明确全面推开营
改增试点金融 业 有关 政策的 通 知》、财税[2016]70 号《 关 于金融 机构 同 业往来等增值税 补 充政策 的
通知 》的规 定: 2016 年5 月1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营
业税。 对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票 、 债券的差价收入 免征营业税。 自2016 年5 月1 日
起,金 融 业由缴纳 营业税 改为 缴纳增值 税。 对证券 投资基金 管 理人运用基 金买 卖股票 、债券的转 让
收入免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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根据财政部、国家 税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所 得税若干优惠政策的通知 》的规定 :
对证券 投 资基金从 证券市 场中 取得的收 入, 包括买 卖股票 、债 券 的差价收 入,股 权的 股息、红利 收
入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
3 、个人所得税
根据财政部 、国 家 税务 总 局财 税[1998]55 号《关于证 券投 资 基金 有 关税 收问题的通知 》 、财 税
[2012]85 号 《 关于实施上 市公司股息红利差别 化个人所得税政策有 关问题的通知 》 、 财税 [2015]101
号《关 于 上市公司 股息红 利差 别化个人 所得 税政策 有关问题 的 通知 》的规 定:对 基金 取得的企业 债
券利 息收 入,应由 发行 债券 的企 业在 向基金支 付利 息时 代扣 代缴20% 的个 人所 得税 。对 基金从上 市
公司取得的股息 红利所得 , 持股期限在1 个月以内( 含1 个月) 的, 其股息红利所得 全额计入应纳税所
得额;持股期限在1 个月以上至1 年( 含 1 年) 的,暂减按50% 计入应纳税所得额;持股期限超过1
年的, 暂 免征收个人 所得 税。上市 公司派 发股息 红利时, 对个 人持股 1 年 以内(含1 年 )的,上 市
公司暂不扣缴个人所得税。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
活期存款 14,834,166.41 54,263,070.20
定期存款 --
其他存款 --
合计 14,834,166.41 54,263,070.20
7.4.7.2 交易 性金融 资产
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 290,374,960.58 258,263,996.10 -32,110,964.48
贵金属投资- 金交所黄 ---新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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金合约
债券
交易所市场 ---
银行间市场 ---
合计 ---
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 290,374,960.58 258,263,996.10 -32,110,964.48
项目
上年度末
2015 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 529,587,439.86 553,489,422.01 23,901,982.15
贵金属投资- 金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 ---
银行间市场 ---
合计 ---
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 529,587,439.86 553,489,422.01 23,901,982.15
7.4.7.3 衍生 金融资 产/负债
本报告期末及上年度末,本基金未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入 返售金 融资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返 售金融 资产期末 余 额
本报告期末及上年度末,本基金未持有各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末 买断 式 逆回购 交易中取 得 的债 券
本报告期末及上年度末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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7.4.7.5 应收 利息
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
应收活期存款利息 3,394.54 9,329.15
应收定期存款利息 --
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 29.50 1,763.30
应收债券利息 --
应收买入返售证券利息 --
应收申购款利息 --
应收黄金合约拆借孳息 --
其他 --
合计 3,424.04 11,092.45
注:应收结算备付金利息包含结算保证金利息。
7.4.7.6 其他 资产
本报告期末及上年度末,本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应付 交易费 用
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 542,176.88 4,356,782.33
银行间市场应付交易费用 --
合计 542,176.88 4,356,782.33
7.4.7.8 其他 负债
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 311.21 21,732.44
其他应付款 --
预提费用 260,000.00 460,000.00
指数使用费 40,000.00 40,000.00
合计 300,311.21 521,732.44
7.4.7.9 实收 基金
金额单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 435,743,855.32 417,171,189.49
本期申购 55,635.30 53,263.96
本期赎回(以“-” 号填列) -1,750,780.76 -1,676,156.29
- 基金拆分/ 份额折算前 434,048,709.86 415,548,297.16
基金拆分/ 份额折算调整 3,351,006.92 —
本期申购 50,188,861.29 47,678,451.08
本期赎回(以“-” 号填列) -249,805,406.06 -237,308,966.51
本期末 237,783,172.01 225,917,781.73
注: 根据本基金基金合同规定, 投资者可申购、赎回新华环保份额, 新华环保A 份额和新华环
保B 份额不能单独申购赎回,只可在深圳证券交易所上市交易,因此上表不再单独披露新华环保A
份额和新华环保B 份额的情况。报告截止日2016 年12 月31 日,基金份额总额237,783,172.01 份,
其中新华环保份额136,575,028.01 份,新华环保A 份额50,604,072.00 份,新华环保B 份额
50,604,072.00 份。
7.4.7.10 未 分配利 润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 217,953,917.36 -37,284,144.11 180,669,773.25新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第35 页共63 页
本期利润 -40,852,693.65 -56,012,946.63 -96,865,640.28
本期基金份额交易产生的
变动数
-91,091,845.38 53,254,259.70 -37,837,585.68
其中:基金申购款 22,814,928.18 -14,321,890.36 8,493,037.82
基金赎回款 -113,906,773.56 67,576,150.06 -46,330,623.50
本期已分配利润 ---
本期末 86,009,378.33 -40,042,831.04 45,966,547.29
7.4.7.11 存 款利息 收入
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
活期存款利息收入 192,227.75 898,945.48
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 6,277.66 68,052.74
其他 --
合计 198,505.41 966,998.22
注:结算备付金利息收入包含结算保证金利息。
7.4.7.12 股 票投资 收益
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
卖出股票成交总额 364,291,927.03 5,412,550,739.43
减:卖出股票成本总额 402,448,295.46 4,508,691,694.12
买卖股票差价收入 -38,156,368.43 903,859,045.31
7.4.7.13 债券 投资收 益
报告期末,本基金未持有债券。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第36 页共63 页
7.4.7.14 贵 金属投 资收 益
本报告期及上年度可比期间,本基金无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍 生工具 收益
本报告期及上年度可比期间,本基金无衍生工具收益。
7.4.7.16 股 利收益
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 2,800,728.17 11,483,257.01
基金投资产生的股利收益 --
合计 2,800,728.17 11,483,257.01
7.4.7.17 公 允价值 变动 收 益
单位:人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
1. 交易性金融资产 -56,012,946.63 -12,654,844.00
——股票投资 -56,012,946.63 -12,654,844.00
——债券投资 --
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
——贵金属投资 --
——其他 --
2. 衍生工具 --
——权证投资 --
3. 其他 --
合计 -56,012,946.63 -12,654,844.00
7.4.7.18 其 他收入新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第37 页共63 页
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎回费收入 324,477.92 6,837,679.17
转换费收入 77.45 406.10
其他收入 --
合计 324,555.37 6,838,085.27
7.4.7.19 交 易费用
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 825,779.69 13,722,503.20
银行间市场交易费用 --
合计 825,779.69 13,722,503.20
7.4.7.20 其 他费用
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 380,000.00 379,997.21
债券账户维护费 --
汇划手续费 7,455.43 31,779.36
其他 --
指数使用费 160,000.00 343,657.89
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 687,455.43 895,434.46
7.4.8 或有 事项、 资产负 债 表日后 事项的 说明
7.4.8.1 或有 事项
截止2016 年12 月31 日,本基金未发生需要披露的或有事项。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第38 页共63 页
7.4.8.2 资产 负债表 日后 事 项
根据《 关 于新华中证 环保 产业指数 分级证 券投资 基金定期 份额 折算结果及 恢 复交易的公告 》,
新华基金管理股 份有限公司以2017 年1 月3 日为份额折算基 准日, 对新华环保基金 份额的场外份额 、
场内份额以及 新华环保A 份额实施定期 份额折算, 新华环保场外 份额折算前份额116,717,964.32 份,
新增份额折算比例0.024514556 ,折算 后 份额119,579,253.39 份,折 算 后基金 份额 净值1.122 元, 折
算后基金份额累计净值1.210 元; 新华环保场内份额19,674,481.00 份, 新增份额折算比例0.024514556 ,
折算后份 额22,637,134 份, 折算后基 金份额净值1.122 元 , 折算后基 金份额累计净值1.210 元; 新华
环保A 份额折 算前份额50,589,172.00 份, 新增份 额折算比例0.049029112 , 折算后 份额50,589,172.00
份,折算后基金份额净值1.000 元,折算后基金份额累计净值1.149 元。
新华环 保 场外份额经 份额 折算后产 生新增 的新华 环保场外 份额 ;新华环保场 内 份额经份额 折算
后产生新增的新华环保场内份额;新华环保A 份额经份额折算后产生新增的新华环保场内份额。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国建设银行股份有限公司 基金托管人
新华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金发起人
新华信托股份有限公司 基金管理人股东
恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东
杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东
中央汇金投资有限责任公司 基金托管人股东
北京新华富时资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
恒泰长财证券有限责任公司 基金管理人股东的全资子公司
7.4.10 本报 告期 及 上年度 可比期间 的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关联 方交 易 单元 进 行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
恒泰证券股份有限 245,888,198.69 46.61% 491,337,367.64 5.47%新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第39 页共63 页
公司
7.4.10.1.2 权证 交易
本报告期及上年度可比期间,本基金均无通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交易
本报告期及上年度可比期间,本基金均无通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券 回购交 易
本报告期及上年度可比期间,本基金均无通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支 付关联 方的佣 金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
恒泰证券股份有限公
司
179,819.76 43.36% 59,063.64 10.89%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
恒泰证券股份有限公
司
356,972.49 4.85% 356,972.49 8.19%
7.4.10.2 关 联方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 3,694,163.11 16,690,330.95新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第40 页共63 页
其中:支付销售机构的客户维护费 516,677.63 1,368,878.95
注:1 、基金管理人报酬按前一日基金资产净值1% 的年费率逐日计提确认。计算公式为:
每日基金管理费=前一日基金资产净值× (1 %÷ 当年天数)
2 、本报告期列示的支付销售机构的客户维护费为本期计提金额。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 812,715.94 3,671,872.94
注:基金托管费按前一日的基金资产净值0.22% 的年费率逐日计提,按季支付。
其计算公式为: 日托管人报酬= 前一日基金资产净值×0.22%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关 联 方进 行银行 间同业 市 场的债 券( 含回 购)交易
本报告期及上年度可比期间,本基金无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关 联 方投 资本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管理 人 运用固 有资金 投资 本 基金的 情况
本报告期及上年度可比期间,基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金管 理 人之外 的其他 关联 方 投资本 基金的 情况
本报告期及上年度可比期间,除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关 联 方保 管的银 行存款 余 额及当 期产生 的利 息 收入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有
限公司
14,834,166.41 192,227.75 54,263,070.20 898,945.48
7.4.10.6 本基 金 在承 销期内 参与关 联 方承销 证券的 情况新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第41 页共63 页
本报告期及上年度可比期间,本基金未参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他 关 联交 易事项 的说明
本报告期,本基金无其他关联交易事项。
7.4.11 利润 分配 情 况
本报告期,本基金未进行利润分配。
7.4.12 期末 (2016 年 12 月 31 日 )本基 金持 有 的流 通 受限证 券
7.4.12.1 因 认购新 发/ 增发 证券而 于期末 持 有的流 通受限 证券
截至报告期期末本基金未持有因认购新发/ 增发流通受限证券。
7.4.12.2 期末 持 有的 暂时停 牌等流 通 受限股 票
金额单位:人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60015
1
航天机
电
2016-11
-11
重大资
产重组,
停牌
10.97 - - 241,145.00 3,063,969.56 2,645,360.65-
60172
7
上海电
气
2016-08
-31
发行股
份购买
资产, 停
牌
8.42 - - 424,513.00 4,594,231.68 3,574,399.46-
00233
5
科华恒
盛
2016-12
-16
重大资
产重组,
停牌
42.90
2017-0
3-27
43.10 59,700.00 2,602,662.002,561,130.00-
60316
9
兰石重
装
2016-11
-24
发行股
份及支
付现金
购买资
产, 停牌
13.36
2017-0
3-21
14.32 199,410.00 3,579,014.67 2,664,117.60-
60330
8
应流股
份
2016-11
-24
发行股
份及支
付现金
购买资
产, 停牌
21.92
2017-0
2-14
21.92 87,800.00 1,918,380.411,924,576.00-新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第42 页共63 页
60040
6
国电南
瑞
2016-12
-29
重大资
产重组,
停牌
16.63 - - 168,572.00 2,756,213.12 2,803,352.36-
00212
9
中环股
份
2016-04
-25
筹划重
大事项,
停牌
8.27 - - 338,900.00 4,247,818.34 2,802,703.00-
60087
5
东方电
气
2016-12
-09
发行股
份购买
资产, 停
牌
10.79
2017-0
3-28
10.90 243,425.00 3,236,802.57 2,626,555.75-
7.4.12.3 期末 债 券正 回购交 易中作 为 抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券正 回 购
报告期末,本基金未持有银行间市场债券正回购。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券正 回 购
报告期末,本基金未持有交易所市场债券正回购。
7.4.13 金融 工具 风 险及管 理
7.4.13.1 风险 管 理政 策和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财 务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
管理人 制 定了政策 和程序 来识 别及分析 这些 风险, 并设定适当 的 风险限额 及内部 控制 流程,通过 可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金 管 理人建立了 以风 险控制委 员会为 核心的 、由督察长 、 风险管理委员 会 、监察稽核 部、
相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信 用风险
信用风险是指基金在交易过程中因 交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出
现违约 、 拒绝支付 到期本 息, 导致基金 资产 损失和 收益变化 的 风险 。本基 金均投 资于 具有良好信 用
等级的 证 券,且通 过分散 化投 资以分散 信用 风险。 本基金投资 于 一家公司 发行的 证券 市值不超过 基
金资 产净 值的10% ,且 本基 金与 由本 基金 管理人管 理的 其他 基金 共同 持有一家 公司 发行 的证 券, 不
得超过该证券的10% 。
本基金 在 交易所进行 的交 易均与中 国证券 登记结 算有限责 任公 司完成证券 交 收和款项清算 ,因
此违约风险发生的可能性很小。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第43 页共63 页
7.4.13.3 流 动性风 险
流动性 风 险是指基金 所持 金融工具 变现的 难易程 度 。本基金 的 流动性风险一 方 面来自于基 金份
额持有 人 可随时要 求赎回 其持 有的基金 份额 ,另一 方面来自 于 投资品种所 处的 交易市 场不活跃 而 带
来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易 所上市,其余亦可在银行间 同业市场交易。本基金可通过卖
出回购 金 融资产方 式借入 短期 资金应对 流动 性需求 ,其上限一 般 不超过基 金持有 的债 券资产的公 允
价值。 本 基金所持 有的金 融负 债的合约 约定 到期日 均为一年 以 内且不计息 ,因此 账面 余额即为未 折
现的合约到期现金流量。
本基金 管 理人每日预 测本 基金的流 动性需 求,并 同时通过 独立 的风险管理 部 门设定流动性 比 例
要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市 场风险
市场风 险 是指基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来现金流 量因 所处市场各 类 价格因素的变 动 而
发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指基金的财务状况和现 金流量受市场利率变动而发 生波动的风险。本基金持有的大
部分金 融 资产和金 融负债 不计 息,因此 本基 金的收 入及经营 活 动的现金流 量在 很大程 度上独立 于 市
场利率 变 化。本基 金的生 息资 产主要为 银行 存款、 结算备付金 及 债券投资 等。下 表统 计了本基金 面
临的利率风险敞口。表中所示 为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞 口
单位:人民币元
本期 末
2016 年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计 息 合计
资产
银行存款 14,834,166.41 - - - 14,834,166.41
结算备付金 27,249.99 - - - 27,249.99
存出保证金 38,047.06 - - - 38,047.06
交易性金融资产 - - - 258,263,996.10 258,263,996.1新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第44 页共63 页
0
应收利息 - - - 3,424.04 3,424.04
应收申购款 - - - 6,283.63 6,283.63
资产总计 14,899,463.46 - - 258,273,703.77
273,173,167.2
3
负债
应付赎回款 - - - 158,159.08 158,159.08
应付管理人报酬 - - - 236,222.16 236,222.16
应付托管费 - - - 51,968.88 51,968.88
应付交易费用 - - - 542,176.88 542,176.88
应交税费 - - - 40,000.00 40,000.00
其他负债 - - - 260,311.21 260,311.21
负债总计 - - - 1,288,838.21
1,288,838.2
1
利率敏感度缺口 14,899,463.46 - - 256,984,865.56
271,884,329.0
2
上 年度末
2015 年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计 息 合计
资产
银行存款 54,263,070.20 - - - 54,263,070.20
结算备付金 3,104,838.93 - - - 3,104,838.93
存出保证金 813,621.09 - - - 813,621.09
交易性金融资产 - - - 553,489,422.01
553,489,422.0
1
应收证券清算款 - - - 1,422,712.59 1,422,712.59
应收利息 - - - 11,092.45 11,092.45
应收申购款 - - - 151,837.69 151,837.69
资产总计 58,181,530.22 - - 555,075,064.74
613,256,594.9
6
负债
应付证券清算款 - - - 4,139,903.86 4,139,903.86
应付赎回款 - - - 5,766,426.22 5,766,426.22
应付管理人报酬 - - - 517,038.81 517,038.81
应付托管费 - - - 113,748.56 113,748.56
应付交易费用 - - - 4,356,782.33 4,356,782.33
应付指数使用费 - - - 40,000.00 40,000.00新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第45 页共63 页
其他负债 - - - 481,732.44 481,732.44
负债总计 - - - 15,415,632.22 15,415,632.22
利率敏感度缺口 58,181,530.22 - - 539,659,432.52
597,840,962.7
4
7.4.13.4.1.2 利率 风险的 敏感 性 分析
假设
其他市场变量不变,市场利率上升25 个基点
其他市场变量不变,市场利率下降25 个基点
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
市场利率上升25.00bp 增加约37,248.66 增加约145,453.83
市场利率下降25.00bp 减少约37,248.66 减少约145,453.83
注:1. 本基金管理人运用XRiskSuite 风险控制系统对本基金投资组合中的银行存款、结算备付
金、债券类资产做出以上利率风险的敏感性分析
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
在其他 价 格风险分析 中, 本基金管 理人主 要分析 市场价格 风险 的影响 。市场 价 格风险是指 基金
所持金 融 工具的公 允价值 或未 来现金流 量因 除市场 利率和外 汇 汇率以外的 市场 价格因 素变动而 发 生
波动的 风 险。本基 金主要 投资 于证券交 易所 上市或 银行间同 业 市场交易的 股票 和债券 ,所面临的 最
大市场 价 格风险由 所持有 的金 融工具的 公允 价值决 定 。本基金 通 过投资组 合的分 散化 降低市场价 格
风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风 险敞 口
金额单位:人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
公允价值
占基金
资产净
公允价值
占基金
资产净新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第46 页共63 页
值比例
(% )
值比例
(% )
交易性金融资产-股票投资 258,263,996.10 94.99 553,489,422.01 92.58
交易性金融资产—基金投资 -- --
交易性金融资产-贵金属投资 -- --
衍生金融资产-权证投资 -- --
合计 258,263,996.10 94.99 553,489,422.01 92.58
7.4.13.4.3.2 其他 价格风 险的 敏 感性分析
假设
其他市场变量不变, 本基金业绩比较基准上升1%
其他市场变量不变, 本基金业绩比较基准下降1%
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
本基金业绩比较基准上
升1%
增加约2,984,786.95 增加约6,396,741.43
本基金业绩比较基准下
降1%
减少约2,984,786.95 减少约6,396,741.43
1. 本基金的整体业绩比较基准为95%* 中证环保产业指数收益率+5%* 商业银行活期存款利率 (税
后)
2. 本基金管理人运用XRISKSUITE 风险控制系统对本基金投资组合中股票资产做出以上其他
价格风险的敏感性分析。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末 基 金资 产组合 情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例(% )
1 权益投资 258,263,996.10 94.54
其中:股票 258,263,996.10 94.54
2 固定收益投资 --新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第47 页共63 页
其中:债券 --
资产支持证券 --
3 贵金属投资
--
4 金融衍生品投资 --
5 买入返售金融资产 --
其中: 买断式回购的买入返售金融
资产
--
6 银行存款和结算备付金合计 14,861,416.40 5.44
7 其他各项资产 47,754.73 0.02
8 合计 273,173,167.23 100.00
8.2 期 末按行 业分 类 的股 票 投资组 合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业
--
B 采矿业
--
C 制造业
172,354,479.51 63.39
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
36,774,016.14 13.53
E 建筑业
15,455,043.10 5.68
F 批发和零售业
--
G 交通运输、仓储和邮政业
--
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
10,190,143.92 3.75
J 金融业
2,708,984.24 1.00
K 房地产业
--新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第48 页共63 页
L 租赁和商务服务业
2,714,288.00 1.00
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
15,486,527.44 5.70
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
--
S 综合
2,580,513.75 0.95
合计
258,263,996.10 94.99
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
报告期末,本基金积极投资未持有股票。
8.3 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 所有股 票投资 明细
8.3.1 期末 指数投 资按公 允 价值占 基金资 产净 值 比例大 小排序 的所 有 股票投资 明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( %)
1 601727 上海电气 424,513 3,574,399.46 1.31
2 000939 凯迪生态 241,512 3,108,259.44 1.14
3 600416 湘电股份 205,096 3,016,962.16 1.11
4 600481 双良节能 387,750 2,915,880.00 1.07
5 000400 许继电气 159,642 2,897,502.30 1.07
6 000690 宝新能源 311,344 2,886,158.88 1.06
7 600703 三安光电 210,882 2,823,709.98 1.04
8 600406 国电南瑞 168,572 2,803,352.36 1.03
9 002129 中环股份 338,900 2,802,703.00 1.03
10 300266 兴源环境 50,600 2,776,928.00 1.02
11 002384 东山精密 141,527 2,775,344.47 1.02
12 002658 雪迪龙 160,742 2,764,762.40 1.02
13 600021 上海电力 227,499 2,761,837.86 1.02
14 300197 铁汉生态 217,600 2,759,168.00 1.01
15 300118 东方日升 167,700 2,755,311.00 1.01
16 300269 联建光电 117,400 2,714,288.00 1.00
17 000712 锦龙股份 115,571 2,708,984.24 1.00新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第49 页共63 页
18 002663 普邦股份 442,911 2,688,469.77 0.99
19 600590 泰豪科技 143,500 2,686,320.00 0.99
20 000875 吉电股份 407,900 2,679,903.00 0.99
21 300203 聚光科技 87,634 2,677,218.70 0.98
22 002202 金风科技 156,201 2,672,599.11 0.98
23 603169 兰石重装 199,410 2,664,117.60 0.98
24 300090 盛运环保 229,054 2,657,026.40 0.98
25 002310 东方园林 187,419 2,651,978.85 0.98
26 002080 中材科技 151,307 2,650,898.64 0.98
27 300156 神雾环保 105,950 2,649,809.50 0.97
28 600151 航天机电 241,145 2,645,360.65 0.97
29 000826 启迪桑德 79,972 2,637,476.56 0.97
30 600584 长电科技 149,320 2,635,498.00 0.97
31 000685 中山公用 236,766 2,635,205.58 0.97
32 601012 隆基股份 196,611 2,632,621.29 0.97
33 002665 首航节能 300,466 2,632,082.16 0.97
34 002573 清新环境 150,404 2,627,557.88 0.97
35 600875 东方电气 243,425 2,626,555.75 0.97
36 600323 瀚蓝环境 181,490 2,606,196.40 0.96
37 002366 台海核电 48,590 2,605,395.80 0.96
38 601908 京运通 365,516 2,602,473.92 0.96
39 300296 利亚德 77,028 2,597,384.16 0.96
40 000541 佛山照明 263,958 2,597,346.72 0.96
41 002180 艾派克 92,350 2,596,882.00 0.96
42 300072 三聚环保 56,072 2,595,572.88 0.95
43 300316 晶盛机电 216,100 2,588,878.00 0.95
44 600008 首创股份 629,162 2,585,855.82 0.95
45 002056 横店东磁 185,844 2,585,090.04 0.95
46 002203 海亮股份 320,300 2,581,618.00 0.95
47 600770 综艺股份 249,325 2,580,513.75 0.95
48 300070 碧水源 147,268 2,580,135.36 0.95
49 600184 光电股份 119,118 2,570,566.44 0.95
50 002121 科陆电子 291,300 2,569,266.00 0.94
51 600478 科力远 256,296 2,562,960.00 0.94
52 600674 川投能源 294,534 2,562,445.80 0.94
53 002335 科华恒盛 59,700 2,561,130.00 0.94
54 600292 远达环保 206,672 2,556,532.64 0.94
55 000786 北新建材 248,159 2,553,556.11 0.94
56 603588 高能环境 81,500 2,550,950.00 0.94
57 600089 特变电工 279,120 2,548,365.60 0.94
58 603806 福斯特 55,056 2,547,441.12 0.94
59 601127 小康股份 95,236 2,546,610.64 0.94
60 600900 长江电力 200,595 2,539,532.70 0.93
61 002309 中利科技 178,593 2,537,806.53 0.93新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第50 页共63 页
62 600388 龙净环保 204,956 2,535,305.72 0.93
63 000601 韶能股份 295,100 2,534,909.00 0.93
64 603568 伟明环保 108,750 2,533,875.00 0.93
65 600517 置信电气 259,265 2,522,648.45 0.93
66 601368 绿城水务 208,600 2,521,974.00 0.93
67 002518 科士达 117,900 2,521,881.00 0.93
68 600874 创业环保 309,536 2,516,527.68 0.93
69 600970 中材国际 354,807 2,515,581.63 0.93
70 000598 兴蓉环境 435,963 2,511,146.88 0.92
71 002266 浙富控股 435,952 2,511,083.52 0.92
72 002672 东江环保 142,379 2,505,870.40 0.92
73 002123 梦网荣信 165,640 2,484,600.00 0.91
74 600522 中天科技 235,950 2,484,553.50 0.91
75 300055 万邦达 151,668 2,484,321.84 0.91
76 002594 比亚迪 49,773 2,472,722.64 0.91
77 601877 正泰电器 123,455 2,469,100.00 0.91
78 002421 达实智能 374,700 2,465,526.00 0.91
79 002717 岭南园林 94,800 2,462,904.00 0.91
80 000012 南玻 A 217,083 2,461,721.22 0.91
81 000777 中核科技 109,805 2,457,435.90 0.90
82 002340 格林美 374,240 2,451,272.00 0.90
83 300274 阳光电源 232,462 2,450,149.48 0.90
84 600651 飞乐音响 232,232 2,445,402.96 0.90
85 002610 爱康科技 745,200 2,436,804.00 0.90
86 600571 信雅达 127,042 2,436,665.56 0.90
87 002249 大洋电机 282,293 2,436,188.59 0.90
88 300004 南风股份 169,933 2,435,139.89 0.90
89 002408 齐翔腾达 220,284 2,423,124.00 0.89
90 600884 杉杉股份 172,038 2,422,295.04 0.89
91 000581 威孚高科 107,878 2,420,782.32 0.89
92 002318 久立特材 241,225 2,412,250.00 0.89
93 002011 盾安环境 253,153 2,410,016.56 0.89
94 002431 棕榈股份 262,904 2,408,200.64 0.89
95 002130 沃尔核材 166,543 2,351,587.16 0.86
96 601016 节能风电 262,606 2,324,063.10 0.85
97 300317 珈伟股份 60,700 2,255,612.00 0.83
98 300484 蓝海华腾 28,700 2,205,021.00 0.81
99 600401 海润光伏 920,000 2,134,400.00 0.79
100 603308 应流股份 87,800 1,924,576.00 0.71
8.3.2 期末 积极投 资按公 允 价值占 基金资 产净 值 比例大 小排序 的所 有 股票投资 明细
报告期末,本基金积极投资未持有股票。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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8.4 报告 期 内股 票投资 组合的 重 大变动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初基金 资产净 值 2 %或 前 20 名的 股票明 细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
(%)
1 300316 晶盛机电 5,842,871.00 0.98
2 600168 武汉控股 4,206,308.40 0.70
3 603308 应流股份 4,194,427.00 0.70
4 300197 铁汉生态 4,113,568.00 0.69
5 000601 韶能股份 4,086,868.00 0.68
6 300269 联建光电 3,988,230.00 0.67
7 002531 天顺风能 3,966,780.60 0.66
8 300266 兴源环境 3,812,750.00 0.64
9 603588 高能环境 3,278,764.94 0.55
10 002203 海亮股份 3,191,648.00 0.53
11 002180 艾派克 3,102,500.00 0.52
12 300484 蓝海华腾 3,073,131.00 0.51
13 002610 爱康科技 3,025,236.00 0.51
14 601127 小康股份 2,820,267.60 0.47
15 600590 泰豪科技 2,819,443.60 0.47
16 300118 东方日升 2,810,091.60 0.47
17 002335 科华恒盛 2,641,920.00 0.44
18 002518 科士达 2,627,615.50 0.44
19 002080 中材科技 2,605,768.98 0.44
20 002717 岭南园林 2,583,204.00 0.43
注:本项“ 买入金额” 均按买卖成交金额(成交单价乘以数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初基金 资产净 值 2 %或 前 20 名的 股票明 细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
(%)
1 601388 怡球资源 19,392,518.70 3.24
2 002638 勤上光电 14,143,662.80 2.37
3 002180 艾派克 7,070,212.34 1.18
4 300072 三聚环保 6,494,695.00 1.09
5 300080 易成新能 6,376,592.79 1.07新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第52 页共63 页
6 002131 利欧股份 5,807,667.27 0.97
7 300296 利亚德 5,675,420.00 0.95
8 002431 棕榈股份 5,445,680.70 0.91
9 000652 泰达股份 5,221,982.10 0.87
10 002479 富春环保 5,112,544.57 0.86
11 000035 中国天楹 5,060,569.12 0.85
12 600168 武汉控股 5,032,718.61 0.84
13 601158 重庆水务 5,030,887.46 0.84
14 600261 阳光照明 4,935,071.33 0.83
15 603699 纽威股份 4,704,323.00 0.79
16 601179 中国西电 4,596,085.85 0.77
17 002005 德豪润达 4,457,175.02 0.75
18 601106 中国一重 4,456,313.98 0.75
19 603588 高能环境 4,350,079.48 0.73
20 603686 龙马环卫 4,347,726.23 0.73
注:本项“ 卖出金额” 均按买卖成交金额(成交单价乘以数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额 及卖出 股票的 收入 总 额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 163,235,816.18
卖出股票的收入(成交)总额 364,291,927.03
注: 本项“ 买入股票的成本( 成交) 总额" 与" 卖出股票的收入( 成交) 总额" 均按买卖成交金额( 成交单
价乘以数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按 债券 品种分 类的债 券 投资组 合
报告期末,本基金未持有债券。
8.6 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 前五名 债券投 资明 细
报告期末,本基金未持有债券。
8.7 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 所有资 产支持 证券 投资 明细
报告期末,本基金未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末按 公允价 值占基 金 资产净 值比例 大小 排 序的前 五名贵 金属 投资 明细
报告期末,本基金未持有贵金属。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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8.9 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 前五名 权证投 资明 细
报告期末,本基金未持有权证。
8.10 报告 期末本 基金 投 资的股指 期货交 易 情况 说明
8.10.1 报告 期末 本 基金投 资的股指 期 货持 仓和损 益明细
报告期末,本基金未持有股指期货。
8.10.2 本基 金投 资 股指期 货的投资 政 策
报告期末,本基金尚无股指期货投资政策。
8.11 报告 期末 本 基金投 资的国债 期 货交 易情况 说明
8.11.1 本期 国债 期 货投资 政策
根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。
8.11.2 报告 期末 本 基金投 资的国债 期 货持 仓和损 益明细
报告期末,本基金未持有国债期货。
8.12 投资 组合报 告附 注
8.12.1 本报 告期 末本基金投 资的 前十名证券 没有 被监管部门 立 案调查,或在报告 编 制日前一年内 受 到
公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本报告期末本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定备选股票库。
8.12.3 期末 其他 各 项资产 构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
38,047.06
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
3,424.04
5 应收申购款
6,283.63
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第54 页共63 页
9
合计
47,754.73
8.12.4 期末 持有 的 处于转 股期的可 转 换债 券明细
报告期末,本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名 股票中 存在流通 受 限情 况的说 明
8.12.5.1 期末 指 数投 资前十 名股票 中 存在流 通受限 情况 的 说明
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说明
1 601727 上海电气 3,574,399.46 1.31
发行股份购买资产,
停牌
2 600406 国电南瑞 2,803,352.36 1.03 相关重大事项, 停牌
3 002129 中环股份 2,802,703.00 1.03 筹划重大事项, 停牌
8.12.5.2 期末 积 极投 资前五 名股票 中 存在流 通受限 情况 的 说明
报告期末,本基金未持有积极投资的股票。
8.12.6 投资 组合 报 告附注 的其他文 字 描述 部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金份额 持有 人 信息
9.1 期末 基 金份 额持有 人户数 及 持有人 结构
份额单位:份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
新华环保A 607 83,367.50 46,730,968.00 92.35% 3,873,104.00 7.65%
新华环保B 5,368 9,426.99 3,186,773.00 6.30% 47,417,299.00 93.70%新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第55 页共63 页
新华环保 16,112 8,476.60 42,386,103.26 31.04% 94,188,924.75 68.96%
合计 22,087 10,765.75 92,303,844.26 38.82% 145,479,327.75 61.18%
9.2 期末 上 市基 金前十 名持有 人
新华环保A
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1
太平洋资管-建设银行-太平洋第三
极稳定增值混合型产品
12,181,040.00 24.07%
2
英大泰和人寿保险股份有限公司-团
险万能
9,000,000.00 17.79%
3
中国太平洋财产保险-传统-普通保
险产品-013C-CT001 深
6,766,637.00 13.37%
4 中国银河证券股份有限公司 6,572,721.00 12.99%
5
中国太平洋人寿保险股份有限公司-
传统-普通保险产品
4,732,354.00 9.35%
6
中国太平洋人寿保险股份有限公司-
分红- 个人分红
3,964,825.00 7.83%
7 朱洪宏 1,271,486.00 2.51%
8
海通资管-上海银行-海通月月财集
合资产管理计划
1,221,300.00 2.41%
9
中国太保集团股份有限公司-本级-
集团自有资金-012G-ZY001
932,438.00 1.84%
10
工银瑞信基金-农业银行-中油财务
有限责任公司
863,721.00 1.71%
新华环保B
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 王安成 2,800,000.00 5.53%
2 朱洪宏 1,763,258.00 3.48%
3
平安深圳企业年金集合计划-招商银
行股份有限公司
1,700,000.00 3.36%
4 欧静虹 1,146,614.00 2.27%
5 邵立忠 878,528.00 1.74%
6 卢国佺 665,341.00 1.31%
7 林钗妹 657,986.00 1.30%
8 欧贤茂 557,101.00 1.10%
9 孙涛 457,755.00 0.90%
10 李根长 454,433.00 0.90%
9.3 期末 基 金管 理人的 从业人 员 持有本 基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第56 页共63 页
基金管理人所有从业人
员持有本基金
新华环保A0 . 0 00 . 0 0 %
新华环保B0 . 0 00 . 0 0 %
新华环保 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00%
注:本公司所有从业人员持有本基金份额总量为0 份。
9.4 期末 基金管 理人的 从 业人员 持有本 开放 式 基金份 额总量 区间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
新华环保A0
新华环保B0
新华环保 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
新华环保A0
新华环保B0
新华环保 0
合计 0
注: 本公司高级管 理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0
份;该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0 份。
9.5 发起 式基金 发起资 金 持有份 额情况
§10 开放 式基 金 份额变 动
单位:份
项目 新华环保A 新华环保B 新华环保
基金合 同生效日 (2014 年9 月 11
日)基金份额总额
356,621,249.00 356,621,249.00 270,710,462.83
本报告期期初基金份额总额 100,383,151.00 100,383,151.00 234,977,553.32
本报告期基金总申购份额 -- 5 0 , 2 4 4 , 4 9 6 . 5 9
减:本报告期基金总赎回份额 - - 251,556,186.82
本报告期基金拆分变动份额 -49,779,079.00 -49,779,079.00 102,909,164.92
本报告期期末基金份额总额 50,604,072.00 50,604,072.00 136,575,028.01
拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额、定期折算和不定期折算调整份额。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第57 页共63 页
§11 重大 事件揭 示
11.1 基金 份额 持 有人大 会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理人 、基 金 托管人的 专门基 金 托管 部门的 重大人 事 变动
2016 年3 月24 日,崔建波先生担任本基金管理人新华基金管理股份有限公司副总经理。
本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。
11.3 涉及 基金管 理人 、 基金财产 、基金 托管 业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资策 略的 改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基 金进 行 审计的 会计师事 务 所情 况
本报告期内, 本基金未发生改聘 会计师事务所情况。2016 年, 瑞华会计师事务所 为本基金提供
审计服务。报告年度应支付给其报酬80000 元人民币。审计年限为1 年。
11.6 管理 人、托 管人 及 其高级管 理人员 受 稽查 或处罚 等情况
本报告期,本基金无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用证 券公 司 交易单元 的有关 情 况
11.7.1 基金 租 用证 券公司 交易单 元 进行股 票投资 及佣 金 支付情 况
金额单位:人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
太平洋证券 1---- -
中投证券 1---- -
新时代证券 1---- -
恒泰证券 2 245,888,198.69 46.61% 179,819.76 43.36% -
申银万国 1 46,156,297.36 8.75% 42,985.71 10.37% -
国信证券 1 45,069,545.12 8.54% 41,973.66 10.12% -
华创证券 1 40,304,342.44 7.64% 29,475.12 7.11% -
中信建投证券 1 36,442,936.39 6.91% 26,650.48 6.43% -
国金证券 1 35,819,472.53 6.79% 33,358.80 8.04% -
广发证券 1 35,187,517.29 6.67% 25,732.13 6.21% -
方正证券 1 11,115,475.44 2.11% 8,128.73 1.96% -新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第58 页共63 页
银河证券 1 10,258,912.80 1.94% 9,554.04 2.30% -
安信证券 1 8,579,991.53 1.63% 6,274.39 1.51% -
渤海证券 1 7,196,868.58 1.36% 6,702.21 1.62% -
东北证券 1 5,508,185.04 1.04% 4,028.21 0.97% -
注: 本基金根据中国证券监督管理委员会 《 关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 (证 监
基字[1998]29 号) 以及 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 ( 证监基金字[2007]48
号)的有关规定,本基金报告期内共租用16 个交易席位。
一、交易席位的分配依据
交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础,主要考察点包括:
1 、经营行为稳健规范,内控制度健全。
2 、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。
3 、具有较强的全方位金融服务能力和水平。
二、交易席位的选择流程
1 、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。
2 、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
三、交易量的分配
交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础,主要考察点包括:
1 、 券商提供独立的或第三方研究报告及服务, 包括宏观经济、 行业分析、 公司研发、 市场数据、
财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易评估等,用以支持投资
决策。
2 、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核,由基金经理、研究员和交易员分别打分,
根据经纪商给投资带来的增值确定经济商的排名。
考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时性、受
邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的依据,交易量大小
和评分高低成正比。
3 、交易部负责落实交易量的实际分配工作。
11.7.2 基金 租用 证 券公司 交易单元 进 行其 他证券 投资的 情 况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债 成交金额 占当期回 成交金额 占当期权证新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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券成交总
额的比例
购成交总
额的比例
成交总额的
比例
太平洋证券 ------
中投证券 ------
新时代证券 ------
恒泰证券 ------
申银万国 ------
国信证券 ------
华创证券 ------
中信建投证券 ------
国金证券 ------
广发证券 ------
方正证券 ------
银河证券 ------
安信证券 ------
渤海证券 ------
东北证券 ------
注:回购交易不包含非担保交收金额。
11.8 其他 重大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金
2015 年年度资产净值的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-01-04
2
新华基金管理股份有限公司关于调整旗下部
分基金2016 年1 月4 日开放时间的公告
公司网站 2016-01-04
3
新华基金管理股份有限公司关于旗下场内基
金在指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示
性公告
公司网站 2016-01-05
4
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金办理定期份额折算业务期间新华环保A 份
额停复牌的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-01-05
5
新华基金关于新华环保A 份额定期份额折算
后次日前收盘价调整的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-01-06
6
新华基金关于新华中证环保产业指数分级证
券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的
公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-01-06
7
新华基金管理股份有限公司关于调整旗下部
分基金2016 年1 月7 日开放时间的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-01-07
8 新华基金管理股份有限公司关于调整长期停 中国证券报、 证券时报、 2016-01-12新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第60 页共63 页
牌股票估值方法的公告 上海证券报、 证券日报、
公司网站
9
新华基金管理股份有限公司关于变更长期停
牌股票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-01-14
10
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2015 年第4 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-01-22
11
新华基金管理股份有限公司关于变更长期停
牌股票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-01-27
12
新华基金管理股份有限公司关于变更长期停
牌股票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-01-28
13
新华基金管理股份有限公司关于变更长期停
牌股票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-01-29
14
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加中证金牛为代销机构并参加网上申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-02-18
15
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加中信期货有限公司为代销机构的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-02-19
16
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加奕丰金融为代销机构并参加网上申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-03-01
17
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金在国泰君安证券开通定期定额投资业务的
公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-03-12
18
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加金观诚为代销机构并参加网上申购费
率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-03-15
19
新华基金管理股份有限公司基金行业高级管
理人员变更公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-03-25
20
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参
加新兰德开展的基金申 (认) 购费率优惠活动
的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-03-26
21
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参
加众禄基金开展的基金申 (认) 购费率优惠活
动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-03-28
22
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加销售机构的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-03-29新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第61 页共63 页
23
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加上海联泰为销售机构并参加网上申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-04-16
24
新华基金管理股份有限公司关于“ 银联通” 渠
道开通部分银行借记卡网上直销业务功能的
公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-04-20
25
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2016 年第1 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-04-21
26
新华中证环保产业指数分级证券投资基金招
募说明书(更新)全文
公司网站 2016-04-23
27
新华中证环保产业指数分级证券投资基金招
募说明书(更新)摘要
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-04-23
28
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加利得基金为销售机构并参加申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-04-25
29
新华基金管理股份有限公司关于调整网上直
销系统招商银行网银支付费率优惠的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-04-29
30
新华基金管理股份有限公司关于淘宝基金理
财平台和支付宝基金支付业务下线的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-05-05
31
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加阳光人寿为销售机构并参加费率优惠
活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-06-06
32
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金在陆金所资管开通定投业务并参加费率优
惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-06-13
33
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分开
放式基金参加盈米财富转换费率优惠活动的
公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-06-13
34
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金
2016 年半年度资产净值的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-07-01
35
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金通
过上海浦东发展银行股份有限公司申购基金
费率优惠的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-07-02
36
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2016 年第2 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-07-18
37
新华基金管理股份有限公司新华中证环保产
业指数分级证券投资基金基金经理变更公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-07-21新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第62 页共63 页
38
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2016 年半年度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-08-24
39
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加大泰金石为销售机构并参加申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-10-15
40
新华中证环保产业指数分级证券投资基金招
募说明书(更新)摘要
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-10-24
41
新华中证环保产业指数分级证券投资基金招
募说明书( 更新)全文
公司网站 2016-10-24
42
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2016 年第3 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-10-26
43
新华基金管理股份有限公司新华中证环保产
业指数分级证券投资基金基金经理变更公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-11-04
44
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参
加和讯开展的基金申 (认) 购费率优惠活动的
公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-11-09
45
新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基
金增加汇付金融为销售机构并参加申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-11-29
46
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参
加钱景财富开展的基金申 (认) 购费率优惠活
动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-11-29
47
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金办理定期份额折算业务的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-12-28
48
关于新华中证环保产业指数分级证券投资基
金办理定期份额折算业务期间暂停及恢复申
购、 赎回、 定期定额投资业务、 转托管、 配对
转换业务的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-12-28
49
新华基金管理股份有限公司关于旗下基金
2016 年年度最后一个交易日资产净值揭示公
告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2016-12-31
§12 影响 投资者 决策的 其 他重要 信息
本报告期本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。新华中证环保产业指数分级证券投资基金2016 年年度报告
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§13 备查 文件目 录
13.1 备查 文件目 录
( 一) 中国证监会批准新华中证环保产业指数分级证券投资基金募集的文件
( 二) 关于申请募集新华中证环保产业指数分级证券投资基金之法律意见书
( 三) 新华中证环保产业指数分级证券投资基金基金合同
( 四) 新华中证环保产业指数分级证券投资基金托管协议
( 五) 新华中证环保产业指数分级证券投资基金登记结算服务协议
( 六) 《新华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
( 七) 更新的《新华中证环保产业指数分级证券投资基金招募说明书》
( 八) 基金管理人业务资格批件、营业执照及公司章程
( 九) 基金托管人业务资格批件和营业执照
( 十) 重庆市工商行政管理局关于核准新华基金管理有限公司变更公司名称、变更住所的批复
( 十一) 中国证监会要求的其他文件
13.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人住所。
13.3 查阅 方式
投资者可在营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理人网站查阅。
新华 基金管 理股 份 有限公司
二〇 一七年 三月 三 十一日