银华 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2016
年年 度报 告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 31 日
银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 29 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 46
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 46
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 48
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 51
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 52
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 52
8.7 期末按公 允价值占基 金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 52 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 53
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 53
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 53
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 53
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 53
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 55
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 55
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 56
§ 10 开 放式基 金 份 额变 动 ....................................................................................................................... 56
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门 的重大人事变动 ...................................... 56
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 57
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 57
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 57
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 57
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 65
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 65
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 65
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 65
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 65
银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 银华深证 100 指数分级证 券投资基金
基金简称 银华深证 100 指数分级
场内简称 100 分级
基金主代码 161812
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 5 月7 日
基金管理人 银华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,047,718,562.85 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010 年 6 月7 日
下属分级基金的基金简称 银华稳进 银华锐进 100 分级
下属分级基金的交易代码 150018 150019 161812
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
2,791,687,103.00
份
2,791,687,103.00
份
464,344,356.85 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本 基 金 运 用 指 数 化 投 资 方 式 ， 力 争 将 本 基 金 的 净 值 增 长 率 与 业 绩
比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35% 以内 ， 年跟
踪误差控制在 4%以内， 以实现对深证 100 指数 的有效跟踪， 分享
中国经济的持续、稳定增长的成果，实现基金资产的长期增值。
投资策略 本基金采用完全复制法，按照成份股在深证 100 指数中的 组成及
其基准权重构建股票投资组合，以拟合、跟踪深证 100 指 数的 收
益表现， 并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
当 预 期 成 份 股 发 生 调 整 ， 成 份 股 发 生 配 股 、 增 发 、 分 红 等 行 为 ，
以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪深证 100 指数的效 果可能
带 来 影 响 ， 导 致 无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管 理 人 可
以 根 据 市 场 情 况 ， 采 取 合 理 措 施 ， 在 合 理 期 限 内 进 行 适 当 的 处 理
和调整，以力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。
本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90% －95% ， 其中 投
资于深证 100 指数成份 股和备选成份股的资产不低于股票资产的
90% 。 现金、 债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证 券品种
占 基 金 资 产 比 例 为 5% －10% （ 其 中 权 证 资 产 占 基 金 资 产 比 例 为
0-3% ， 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净
值 5%）。
业绩比较基准 95%× 深证 100 价格指数 收益率 +5%× 商业银行活期存款利率（税银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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后） 。
风险收益特征 本 基 金 为 完 全 复 制 指 数 的 股 票 型 基 金 ， 具 有 较 高 风 险 、 较 高 预 期
收 益 的 特 征 ， 其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金 、 债 券 型
基 金 和 混 合 型 基 金 。 从 本 基 金 所 分 离 的 两 类 基 金 份 额 来 看 ， 银 华
稳 进 份 额 具 有 低 风 险 、 收 益 相 对 稳 定 的 特 征 ； 银 华 锐 进 份 额 具 有
高风险、高预期收益的特征。
下属分 级 基 金 的 风 险 收益
特征
低风险、 收益相对稳
定。
高 风 险 、 高 预 期 收
益。
较高风险、 较高预期
收益。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理股份有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨文辉 罗菲菲
联系电话 (010)58163000 （010 ）58560666
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 95568
传真 (010)58163027 （010 ）58560798
注册地址 广东省深圳市深南大道
6008 号特区 报业大厦 19 层
北京市西城区复兴门内大街 2
号
办公地址 北京市东城区东长安街 1 号
东方广场东方经贸城 C2 办
公楼 15 层
北京市西城区复兴门内大街 2
号
邮政编码 100738 100031
法定代表人 王珠林 洪崎
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告备置地 点 基金管理人及基金托管人办公地址
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼 17 层01-12 室
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
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§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 317,999,644.01 4,443,718,726.88 1,349,079,123.84
本期利润 -504,545,427.74 2,692,108,630.72 4,732,091,489.28
加权平均基金份额本期利润 -0.0664 0.3960 0.2010
本期加权平均净值利润率 -7.28% 37.18% 28.43%
本期基金份额净值增长率 -15.68% 21.78% 31.15%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 507,113,151.62 1,216,869,430.47 286,005,976.70
期末可供分配基金份额利润 0.0839 0.2571 0.0241
期末基金资产净值 5,499,321,493.06 5,237,633,008.93 11,127,871,547.89
期末基金份额净值 0.909 1.107 0.939
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 10.03% 30.48% 7.15%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的 余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、本报告所 列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.30% 0.83% -2.94% 0.83% -0.36% 0.00%
过去六个月 0.00% 0.92% -1.03% 0.90% 1.03% 0.02%
过去一年 -15.68% 1.68% -15.64% 1.57% -0.04% 0.11%
过去三年 34.67% 1.91% 33.42% 1.81% 1.25% 0.10%
过去五年 30.54% 1.71% 29.92% 1.65% 0.62% 0.06%
自基金合同
生效起至今
10.03% 1.64% 7.53% 1.61% 2.50% 0.03%
注： 本基金的业绩比较基准为95 ％× 深证 100 价 格指数收益率＋5%× 商 业银行活期存款利率 （税
后 ） 。由 于本基 金的 投资标 的为 深 证 100 价格 指数 ，且 本基金 现金 或者到 期日 在一年以内 的 政 府银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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债券不低于基金资产净值 5%， 因此 ， 本基金将业绩比较基准定为 95％× 深证 100 价 格指数收益率
＋ 5%× 商业 银行活期存款利率 （税后） 。 该业绩比较基准目前能够忠实地反映本基金的风险收益特
征。
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：按 基金 合同规 定， 本基金 自基 金合同 生效 起六个 月为 建仓期 ，建 仓期结 束时 各项资 产 配 置 比
例已达到基金合同的规定： 投资于股 票的资产占基金资产的比例为 90% －95% ， 其中投 资于深证 100
指 数成 份股和 备选 成份股 的资 产不低 于股 票资产 的 90% 。现 金、 债券资 产及 中国证 监会允 许 基 金
投资的其他证券品种占基金资产比例为 5%－10% （其中权证资产占基金资产比例为 0-3% ，现金或
者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%）。 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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3.2.3
过 去 五 年基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：根据本基金基金合同的约定，本基金（包括 100 分级 份额、银华稳进份额、银华锐进份额）
不进行收益分配。
§4 管理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日 ，是经中国证监会批准( 证监基金字[2001]7
号文) 设立的 全国性资产管理公司。 公司注册资本为 2 亿元人 民币， 公司的股东及其出资比例分别
为： 西南证券股份有限公司 49% 、 第 一创业证券股份有限公司 29% 、 东北 证券股份有限公司 21% 及
山西海鑫实业股份有限公司 1%。 公 司的主要业务是基金募集、 基金销售、 资产管理及中国证监会银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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许可的其他业务。 公司注册地为广东省深圳市。 银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016 年 8
月 9 日起变 更为 “银华基金管理股份有限公司 ”。
截至 2016 年 12 月 31 日， 本基金管理人管理着 70 只证券投资基金，具体包括银华优势企业
证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华- 道琼斯 88 精选证券 投资基金、银华货币市场
证券投 资基 金、银 华核 心价值 优选 混合型 证券 投资基 金、 银华优 质增 长混合 型证 券投资 基 金 、 银
华富裕 主题 混合型 证券 投资基 金、 银华领 先策 略混合 型证 券投资 基金 、银华 全球 核心优 选 证 券 投
资基金、 银华内需精选混合型证券投资基金(LOF) 、 银华增 强收益债券型证券投资基金、 银华 和 谐
主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级 证券投资基金、银华深证 100 指数 分
级证券 投资 基 金、 银华 信用债 券型 证券投 资基 金（LOF ） 、银华成 长先 锋混合 型证 券投资 基 金 、 银
华信用双利债券型证券投资基金、 银华抗通胀主题证券投资基金 （LOF ） 、 银华中证 等权重 90 指数
分级证券投资基金、 银华永祥保本混合型证券投资基金、 银华消费主题分级混合型证券投资基金、
银华中 证内 地资源 主题 指数分 级证 券投资 基金 、银华 永泰 积极债 券型 证券投 资基 金、银 华 中 小 盘
精选混合型证券投资基金、 银华纯债信用主题债券型证券投资基金 （LOF ） 、 上证50 等权重交易 型
开放式指数证券投资基金、 银 华上证 50 等权重 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 银华 中
证中票 50 指 数债券型证券投资基金 （LOF ） 、 银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、 银 华
交易型 货币 市场基 金、 银华信 用四 季红债 券型 证券投 资基 金、银 华中 证转债 指数 增强分 级 证 券 投
资基金、 银华信用季季红债券型证券投资基金、 银华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金、
银华永 利债 券型证 券投 资基金 、银 华恒生 中国 企业指 数分 级证券 投资 基金、 银华 多利宝 货 币 市 场
基金、 银华 永益分 级债 券型证 券投 资基金 、银 华活钱 宝货 币市场 基金 、银华 双月 定期理 财 债 券 型
证券投 资基 金、银 华高 端 制造 业灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 银华 惠增利 货币 市场基 金 、 银 华
回报灵 活配 置定期 开放 混合型 发起 式证券 投资 基金、 银华 泰利灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 银
华中国梦 30 股票型证券投资基金、 银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、 银华聚利灵活配置混
合型证 券投 资基金 、银 华汇利 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华稳 利灵活 配置 混合型 证 券 投 资
基金、 银华 战略新 兴灵 活配置 定期 开放混 合型 发起式 证券 投资基 金、 银华逆 向投 资灵活 配 置 定 期
开放混 合型 发起式 证券 投资基 金、 银华互 联网 主题灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、银华 生 态 环 保
主题灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、银华 合利 债券型 证券 投资基 金、 银华添 益定 期开放 债 券 型 证
券投资 基金 、银华 远景 债券型 证券 投资基 金、 银华双 动力 债券型 证券 投资基 金、 银华大 数 据 灵 活
配置定 期开 放混合 型发 起式证 券投 资基金 、银 华量化 智慧 动力灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 银
华多元 视野 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、银 华惠添 益货 币市场 基金 、银华 鑫锐 定增灵 活 配 置 混
合型证 券投 资基金 、银 华通利 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华沪 港深增 长股 票型证 券 投 资 基银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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金、银 华鑫 盛定增 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华添 泽定期 开放 债券型 证券 投资基 金 、 银 华
体 育文 化灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华上 证 5 年 期国 债指 数证券 投资 基金、银华 上证 10
年期 国 债指 数证券 投资 基金、 银华 盛世精 选灵 活配置 混合 型证券 投资 基金。 同时 ，本基 金 管 理 人
管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
周毅先生
本基金的
基金经
理、公司
副总经
理、境外
投资部总
监、量化
投资部总
监及量化
投资总
监。
2010 年5 月7
日
- 17 年
硕士学位。 曾先后担任
美 国 普 华 永 道 金 融 服
务部经理、 巴克莱 银行
量 化 分 析 部 副 总 裁 及
巴 克 莱 亚 太 有 限 公 司
副董事等职。2009 年 9
月 加 盟 银 华 基 金 管 理
有限公司，2010 年 6
月 21 日至 2011 年 12
月6 日期间兼 任银华沪
深300 指数证 券投资基
金（LOF ） 基 金 经 理 ，
2010 年8 月5 日至2012
年 3 月 27 日 期间兼任
银 华 全 球 核 心 优 选 证
券投资基金基金经理，
2010 年 12 月 6 日至
2012 年 11 月 7 日期间
兼 任 银 华 抗 通 胀 主 题
证券投资基金（LOF ）
基金经理，2013 年 11
月5 日起兼任 银华中证
800 等权重指 数增强分
级 证 券 投 资 基 金 基 金
经理。具有从业资格。
国籍：美国。
注：1 、此处 的任职日期和离任 日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 基金 管理人 在本 报告期 内严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资
基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 销售管 理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息披银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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露管理办法》 及其各项实施准则、 《银华深证 100 指数分级证 券投资基金基金合同》 和其他有关法
律 法 规 的 规 定, 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上,
为 基金份额持有人谋求最大利益, 无 损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。
本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 本基金管理人制定
了公司 层面 的《银 华基 金管理 股份 有限公 司公 平交易 制度 》, 对投资 部、固 定收 益部、 量 化 投 资
部、研 究部 、交易 管理 部、监 察稽 核部等 相关 所有业 务部 门进行 了制 度上的 约束 。该制 度 适 用 于
本基金 管理 人所管 理的 公募基 金、 社保组 合、 企业年 金及 特定客 户资 产管理 组合 等，规 范 的 范 围
包括但 不限 于境内 上市 股票、 债券 的一级 市场 申购、 二级 市场交 易等 投资管 理活 动，同 时 包 括 授
权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
为 了 规范 本基 金 管理 人各 投 资组 合的 证 券投 资指 令 的执 行过 程 ，完 善公 平 交易 制度 ，确保各
投资组 合享 有公平 的交 易执行 机会 ，本基 金管 理人根 据《 证券投 资基 金管理 公司 公平交 易 制 度 指
导意见》 及 《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》 ， 制定了 《银华基金管理股份有限公司公
平交易 执行 制度 》 ， 规 定了公 平交 易的执 行流 程及特 殊情 况的审 批机 制；明 确了 交易执 行环 节 的
集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。
此 外 ，为 了加 强 对异 常交 易 行为 的日 常 监控 ，本 基 金管 理人 还 制定 了《 银 华基 金管 理股份有
限公司异常交易监控实施细则》 ，规 定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、
报备流程。
对照 2011 年 8 月份新修订 的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本基 金管理
人又对 上述 制度进 行了 修改完 善， 进一步 修订 了公平 交易 的范围 ，修 订了对 不同 投资组 合 同 日 反
向交易的监控重点， 并强调了本基金管理人内部控制的要求， 具体控制方法为：1 、 交易所市场的
公平交 易均 通过恒 生交 易 系统 实现 ，不掺 杂任 何的人 为判 断，所 有交 易均通 过恒 生投资 系 统 公 平
交易模块电子化强制执行， 公平交易程序自动启动；2 、 一般情况下， 场外交易指令以组合的名义
下达， 执行 交易员 以组 合的名 义进 行一级 市场 申购投 标及 二级市 场交 易，并 确保 非集中 竞 价 交 易
与投资组合一一对应， 且各投资组合获得公平的交易机会；3 、 对于部分债券一级市场申购、 非公
开发行 股票 申购等 以基 金管理 人名 义进行 的交 易，各 投资 组合经 理在 交易前 独立 地确定 各 投 资 组
合的交易价格和数量， 交易管理部按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配；4 、 本基
金管理人使用恒生 O3.2 系统的公平交易稽核分析模块， 定期及不定期进行报告分析， 对公平交易银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。
综 上 所述 ，本 基 金管 理人 通 过事 前构 建 控制 环境 、 事中 强化 落 实执 行、 事 后进 行双 重监督，
来确保公平交易制度得到切实执行。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
4.3.2.1 整体 执行情况说明
报告期内， 本基金管理人根据 《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》 及相 关配套制度 ，
在研究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等各个环节， 建立了健全有效的公平交易执行体系，
公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下：
在研究 分 析环 节 ，本 基金 管 理人 构建 了 统一 的研 究 平台 ，为 旗 下所 有投 资 组合 公平 地提供研
究支持。
在 投 资决 策环 节 ，各 基金 经 理、 投资 经 理严 格遵 守 本基 金管 理 人的 各项 投 资管 理制 度和投资
授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节， 本基金管理人实行集中交易制度， 按照 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在 事 后监 控环 节 ，本 基金 管 理人 定期 对 股票 交易 情 况进 行分 析 ，并 出具 公 平交 易执 行情况分
析报告 ；另 外，本 基金 管理人 还对 公平交 易制 度的遵 守和 相关业 务流 程的执 行情 况进行 定 期 和 不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
本 基 金管 理人 在 本报 告期 内 严格 执行 了 公平 交易 制 度的 相关 规 定， 未出 现 违反 公平 交易制度
的情况。
4.3.2.2 同向 交易价差专项分析
本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内 （1 日内、3 日内及 5 日内） 同
向交易的交易价差从 T 检验（置信度为 95% ） 和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发现
违反公平交易制度的异常情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 所有 投资 组 合不 存在 参 与 的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易成交较
少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的 情况。 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
在 报 告期 内， 我 们积 极改 进 自行 开发 的 量化 投资 管 理系 统， 采 用系 统管 理 和人 工管 理相结合
的方式 处理 基金日 常运 作中所 碰到 的申购 赎回 处理、 结构 配比校 验、 风险优 化等 一系列 事 件 。 尽
管报告期间本基金多次发生大额申购赎回，我们仍将跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末， 本基金份额净值为 0.909 元， 本 报告期份额净值增长率为-15.68%， 同期 业绩
比较基准增长率为-15.64% 。 报告期 内， 本基金日均跟踪误差控制在 0.35% 之内， 年 化跟踪误差控
制在 4%之内 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2017 年 ， 在目前点位， 如果不是经济基本面出现问题， 很难出现系统性风险。 虽然特朗
普上台之后对于中国外贸政策的改变， 但对于外贸的测算， 由于目前净出口对于 GDP 的贡献为负，
在中美处于补库存和 CPI 往上的阶段 ， 上半年难以对经济产生较大影响。2017 年中 国去杠杆、 防
泡沫的 决心 或将减 缓货 币投放 ，地 产、汽 车的 销售可 能将 受到居 民资 产增速 放缓 而下行 ， 然 而 财
政 赤字 扩大将 一定 程度对 冲地 产与汽 车周 期下滑 的影 响。PPP 项 目的 落地 对于 机械回暖带 来 一 定
的支持 。机 械板块 的投 资重点 将从 之前的 中小 成长， 切换 到大行 业板 块，周 期将 优先于 成 长 。 所
有设备 制造 商都会 采购 基础件 ，近 一个季 度基 础件收 入增 速加快 ，显 示出行 业采 购活动 的 增 加 ，
侧面反映订单的回暖。 预计整个机械行业将在 2017 年开始走 出低谷。 汽车方面， 工 信部发布第 四
批《新 能源 汽车推 广目 录》 ，主 要是 为了让 部分 已经在 生产/ 销售电 动物 流车的 企业 能够去 库 存 ，
从 2017 年开 始，前四批推广目录全部作废，所以 2017 年 1-2 月新能源汽车销量同比不会 有大的
增长， 板块性机会可能要等到 2017 年 2 月底。 交运方面，12 月16 日结 束的中央经济工作会议提
出的混 合所 有制改 革提 及铁路 板块 ，叠加 铁总 换届带 来的 铁改预 期提 升， 铁 路运 输板块 大 涨 。 结
合之前 普客 提价预 期等 事件， 铁路 改革这 次或 许不一 样。 食品饮 料可 继续关 注白 酒子行 业 。 医 药
缺乏板 块性 机会。 农业 围绕供 给侧 结构性 改革 ，政策 热度 持续。 此外 ，受汇 率影 响，以 及 海 外 补
库存需求，今年家电企业出口情况都不错，预计 2017 年会 有小幅脉冲行情。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 进一 步健 全 了风 险控 制 和监 察稽 核 机制 ，根 据 不同 基金 的特点与
发展情 况， 及时界 定新 的风险 点， 评价风 险级 别，并 纳入 稽核计 划。 首先， 本基 金管理 人 以 中 国
证监会 “季 度监察 稽核 项目表 ”为 基础， 对本 基金的 投资 、研究 、交 易、基 金会 计、注 册 登 记 、银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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营销、 宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查， 并对其他业务环节进行不定期抽查。 “季 度监
察稽核 项目 表”由 各部 门风险 控制 管理员 组织 关键岗 位业 务人员 填报 自查结 果， 部门总 监 签 字 确
认后将 稽核 结果报 督察 长及公 司总 经理。 在持 续关注 对“ 季度监 察稽 核项目 ”表 中识别 的 风 险 点
进行自 查的 同时， 还定 期进行 有重 点的检 查。 在投资 研究 交易环 节， 持 续进 行对 研究报 告 合 规 性
的检查 、对 股票库 建立 及完善 的跟 踪检查 ，并 对基金 的投 资比例 进行 日常监 控， 对关联 交 易 的 日
常维护 ，对 基金持 仓流 动性风 险定 期关注 ，并 对公平 交易 执行情 况进 行检查 等等 ；在营 销 与 销 售
方面， 本基 金管理 人定 期对本 基金 宣传推 介材 料的合 规性 和费率 优惠 业务等 进行 检查； 在 基 金 的
运作保 障方 面，本 基金 管理人 通过 加强对 注册 登记业 务、 基金会 计业 务、基 金清 算业务 以 及 基 金
估值业 务的 检查来 确保 本基金 财务 数据的 准确 性。上 述检 查中发 现问 题的会 通过 口头改 进 建 议 、
不符合 事项 书面跟 踪检 查报告 或警 示报告 的形 式，及 时将 潜在风 险通 报部门 总监 、督察 长 及 公 司
总经理，督促改进并跟踪改进效果。
与 此 同时 ，本 基 金管 理人 严 格按 照信 息 披露 管理 办 法的 规定 ， 认真 做好 本 基金 的信 息披露工
作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人同 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本 基 金管 理人 设 立估 值委 员 会（ 委员 包 括估 值业 务 分管 领导 以 及投 资部 、 研究 部、 监察稽核
部、 运作保障部等部门负责人及相关业务骨干） ， 负责研究、 指导基金估值业务。 估值委员会委员
和负责 基金 日常估 值业 务的基 金会 计均具 有专 业胜任 能力 和相关 工作 经历。 基金 经理不 介 入 基 金
日常估 值业 务；估 值委 员会决 议之 前会与 涉及 基金的 基金 经理进 行充 分沟通 。运 作保障 部 负 责 执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参 与 估值 流程 各 方之 间不 存 在任 何重 大 利益 冲突 ； 本基 金管 理 人未 签约 与 估值 相关 的任何定
价服务。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据本基金基金合同的约定，本基金（包括 100 分级份额、 银华稳进份额、银华锐进份额）
不进行收益分配。 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报 告 期内 ，本 基 金不 存在 连 续二 十个 工 作日 基金 份 额持 有人 数 量不 满二 百 人或 者基 金资产净
值低于五千万元的情形。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期，本基金托管人在对银华深证 100 指 数分级证券投资基金的托管过程中，严格遵守
《证券 投资 基金法 》及 其他法 律法 规和基 金合 同、托 管协 议的有 关规 定，依 法安 全保管 了 基 金 财
产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完 全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，按 照 相关 法律 法 规和 基金 合 同、 托管 协 议的 有关 规 定， 本托 管 人对 本基 金管理人
—— 银华基金管理股份有限公司在银华深证 100 指数分级证 券投资基金的投资运作方面进行了监
督，对 基金 资产净 值计 算、基 金份 额申购 赎回 价格的 计算 、基金 费用 开支等 方面 进行了 认 真 的 复
核，未 发现 基金管 理人 有损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 ，在各 重要 方面的 运作 严格按 照 基 金 合
同的规定进行。根据基金合同约定，银华深证 100 指数分级 证券投资基 金不进行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
由银华深证 100 指数分级 证券投资基金管理人 ——银华基金管理股份有限公司编制，并经本
托管人 复核 审查的 本年 度报告 中的 财务指 标、 净值表 现、 财务会 计报 告、投 资组 合报告 等 内 容 真
实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017）审字第60468687_A13 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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审计报告收件人 银华深证 100 指数分级证 券投资基金全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的银华深证 100 指 数分级证券投资基金财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负 债表和 2016 年度的利润
表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编
制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必
要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的
重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规定编制， 公 允反映了银华深证100 指 数分级证券投资基金2016
年12 月31 日的财务状况以及2016 年度的经营成果和净值变动
情况。
注册会计师的姓名 徐
艳
马剑英
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国
北京
审计 报告日期 2017 年 3 月23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 银华深证 100 指数分级证 券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 302,416,864.31 287,383,577.18
结算备付金
454,545.45 2,988,633.32
存出保证金
1,418,290.34 3,199,289.37
交易性金融资产 7.4.7.2 4,973,279,363.47 4,953,233,981.72
其中：股票投资
4,973,279,363.47 4,953,233,981.72
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 99,338.25 86,302.84
应收股利
- -
应收申购款
242,698,125.68 2,000,018.09
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
5,520,366,527.50 5,248,891,802.52
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
10,570,841.42 -
应付赎回款
1,527,367.76 3,775,459.11
应付管理人报酬
4,505,526.96 4,626,824.71
应付托管费
901,105.40 925,364.95
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 3,182,375.40 1,365,903.84
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 357,817.50 565,240.98
负债合计
21,045,034.44 11,258,793.59
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 4,992,208,341.44 4,020,763,578.46
未分配利润 7.4.7.10 507,113,151.62 1,216,869,430.47
所有者权益合计
5,499,321,493.06 5,237,633,008.93 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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负债和所有者权益总计
5,520,366,527.50 5,248,891,802.52
注： 报告截止日 2016 年12 月 31 日，100 分级份额 净值人民币 0.909 元， 银 华稳进份额净值人民
币 1.045 元 ， 银华锐进份额净值人民币 0.773 元； 基金份额总额 6,047,718,562.85 份， 其中 100
分级份额 464,344,356.85 份 ， 银 华 稳 进 份 额 2,791,687,103.00 份 ， 银 华 锐 进 份 额
2,791,687,103.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 银华深证 100 指数分级证 券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
一、收入
-403,025,725.53 2,809,716,557.21
1. 利息收入
4,653,989.97 4,457,657.62
其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,556,802.16 4,455,268.11
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
97,187.81 2,389.51
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
407,264,520.18 4,537,940,429.56
其中：股票投资收益 7.4.7.12 292,870,489.19 4,475,777,701.09
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 114,394,030.99 62,162,728.47
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -822,545,071.75 -1,751,610,096.16
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 7,600,836.07 18,928,566.19
减： 二 、费用
101,519,702.21 117,607,926.49
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 69,422,600.92 72,796,584.40
2 ．托管费 7.4.10.2.2 13,884,520.11 14,559,316.96
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 17,709,707.07 29,749,569.28
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- - 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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6 ．其他费用 7.4.7.20 502,874.11 502,455.85
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-504,545,427.74 2,692,108,630.72
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-504,545,427.74 2,692,108,630.72
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 银华深证 100 指数分级证 券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
4,020,763,578.46 1,216,869,430.47 5,237,633,008.93
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -504,545,427.74 -504,545,427.74
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
971,444,762.98 -205,210,851.11 766,233,911.87
其中：1. 基 金申购款 6,604,084,787.27 517,790,075.53 7,121,874,862.80
2. 基金赎回 款 -5,632,640,024.29 -723,000,926.64 -6,355,640,950.93
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
4,992,208,341.44 507,113,151.62 5,499,321,493.06
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
10,388,371,977.84 739,499,570.05 11,127,871,547.89
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 2,692,108,630.72 2,692,108,630.72
三、 本期基金份额交易产 -6,367,608,399.38 -2,214,738,770.30 -8,582,347,169.68 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 21 页 共 65 页
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
其中：1. 基 金申购款 5,533,873,717.48 1,352,286,182.18 6,886,159,899.66
2. 基金赎回 款 -11,901,482,116.86 -3,567,024,952.48 -15,468,507,069.34
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
4,020,763,578.46 1,216,869,430.47 5,237,633,008.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 王立 新______
______ 凌宇翔______
____ 龚飒____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
银华深证 100 指数分级证 券投资基金 （以下简称 “本基金”） ， 系经中国证券监督管理委员会
（以下简称 “中国证监会”）证监许可[2010]302 号文《关 于核准银华深证 100 指 数分级证券投
资基金募集的批复》 的核准， 由银华基金管理股份有限公司于 2010 年4 月1 日至2010 年4 月30
日向社会公开募集。基金合同于 2010 年5 月7 日 生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
首次募集规模为 2,203,888,365.95 份 基金份额。 根据 《基金合同》 的约定， 场外认购的全部份额
确认为 100 分级份额；场内认购的全部份额按 1:1 的比例确 认为银华锐进份额和银华稳进份额。
其中场外认购的基金份额确认为 1,748,978,674.95 份 100 分 级份额 （含募 集期利息结转的份额） ；
场内认购的基金份额按 1:1 的比例确 认为 227,454,845.00 份银 华锐进份额和 227,454,845.00 份
银华稳进份额， 产生的尾差份额 1.00 份根据 《基 金合同》 约定归入基金资产。 本基金的基金管理
人为银 华基 金管理 股份 有限公 司， 注册登 记机 构为中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司，基 金 托 管 人
为中国民生银行股份有限公司。
本基金的基金份额包括银华深证 100 指数分级 证券投资基金之 基础份额（简称“100 分级份
额 ”） 、 银华深证 100 指 数分级证券投资基金之稳健收益类份额 （简称 “银华稳进份额 ”） 与 银华
深证 100 指 数分级证券投资基金之积极收益类份额 （简称 “银华锐进份额 ”） 。 其中， 银华稳 进份
额、银华锐进份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比率不变 。
在 银 华稳 进份 额 、100 分 级 份额 存续 期 内的 每个 会 计年 度（ 除 基金 合同 生 效日 所在 会 计年度银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 22 页 共 65 页
外）第 一个 工作日 ，本 基金将 根据 基金合 同的 规定进 行基 金的定 期份 额折算 。银 华稳进 份 额 和 银
华锐进 份额 按照基 金合 同规定 的净 值计算 规则 进行净 值计 算，对 银华 稳进份 额的 应得收 益 进 行 定
期份额折算，每 2 份 100 分级份额将按 1 份银华稳进份额获得约定应得收益的新增折算份额。对
于银华稳进份额期末的约定应得收益，即银华稳进份额每个会计年度 12 月 31 日份 额净值超出本
金人民币 1.000 元部分， 将折算为场内 100 分级 份额分配给银华稳进份额持有人。100 分级份 额
持有人持有的每 2 份 100 分级份额将按 1 份银华稳进份额获得新增 100 分级份额的分配。持有场
外 100 分级 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外 100 分级份额的 分配；持有场
内 100 分级 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内 100 分 级份额的 分配。经过上
述份额折算，银华稳进份额和 100 分级份额的基金份额净值将相应调整。每个会计年度第一个工
作日为基金份额折算基准日，本基金将对银华稳进份额和 100 分级份额 进行应得收益的定 期份额
折算。
除 以 上定 期份 额 折算 外， 本 基金 根据 基 金合 同的 规 定， 还将 在 以下 两种 情 况进 行份 额折算，
即：当 100 分级份额的基金份额净值达到人民币 2.000 元 ；当银华锐进份额的基金份额净值达到
人民币 0.250 元。当 100 分级份额的基金份额净值达到人民币 2.000 元 后，本基金将分别对银华
稳进份额、银华锐进份额和 100 分 级份额进行份额 折算，份额折算后本基金将确保银华稳进份额
和银华锐进份额的比例为 1:1 ，份 额折算后银华稳进份额、银华锐进份额和 100 分级份额的基金
份额净值均调整为人民币 1.000 元 。当银华锐进份额的基金份额 净值达到人民币 0.250 元后， 本
基金将分别对银华稳进份额、银华锐进份额和 100 分级份额 进行份额折算，份额折算后本基金将
确保银华稳进份额和银华锐进份额的比例为 1:1 ，份额折算 后 100 分级 份额、银华稳进份额和银
华锐进份额的基金份额净值均调整为人民币 1.000 元。
100 分 级份额 设 置单 独的 基 金代 码， 只 可以 进行 场 内与 场外 的 申购 和赎 回 ，但 不上 市 交易。
银华稳 进份 额与银 华锐 进份额 交易 代码不 同， 只可在 深圳 证券交 易所 上市交 易， 不可单 独 进 行 申
购或赎回。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括深证 100 指数的成份股、备选成 份股、新股
（首次公开发行或增发） 、 债券、 债券回购以及法律法规或监管机构允许本基金投资的其他金融工
具。本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-95% ，其中投资 于深证 100 指数成份股和
备 选成 份股的 资产 不低于 股票 资产的 90% 。 现金 、债 券资产 及中 国证监 会允 许基金 投资的 其 他 证
券品种占基金资产比例为 5%-10% （ 其中权证资 产占基金资产比例为 0-3% ， 现金或者到期日在一年
以内的 政府 债券不 低于 基金资 产净 值 5% ） 。如法律法 规或 监管机 构以 后允许 基金 投资其 他 品 种 ，
基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 ， 可 以 将 其 纳 入 投 资 范 围 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 95%× 深证银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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100 价格指数 收益率 +5%× 商业银行活期存款利率（税后） 。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在 具
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格 式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年12 月 31 日的财
务状况以及 2016 年度的经 营成果和净值 变动情况。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本 基 金记 账本 位 币和 编制 本 财务 报表 所 采用 的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外， 均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。
银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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(1) 金融资产 分类
本 基 金的 金融 资 产于 初始 确 认时 分为 以 下两 类： 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本 基 金持 有的 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计 入 当期 损 益的 金融 资 产主 要包 括 股票 投资 、债券投
资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2) 金融负债 分类
本 基 金的 金融 负 债于 初始 确 认时 归类 为 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划 分 为以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 股 票、 债券 等 ，以 及不 作为有效
套期工 具的 衍生工 具， 按照取 得时 的公允 价值 作为初 始确 认金额 ，相 关的交 易费 用在 发 生 时 计 入
当期损益；
在 持 有以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产期 间 取得 的利 息 或现 金股 利，应当
确认为 当期 收益。 每日 ，本基 金将 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产或 金 融 负 债
的公允价值变动计入当期损益；
处 置 该金 融资 产 或金 融负 债 时， 其公 允 价值 与初 始 入账 金额 之 间的 差额 应 确认 为投 资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当 收 取该 金融 资 产现 金流 量 的合 同权 利 终止 ，或 该 金融 资产 已 转移 ，且 符 合金 融资 产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分 将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的， 不终 止确认 该金 融资产 ；本 基金既 没 有 转 移
也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 的， 分别下 列情 况处理 ：放 弃了对 该 金 融 资
产控制 的， 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ；未放 弃对 该金融 资产 控制的 ， 按 照 其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买 入 股票 于成 交 日确 认为 股 票投 资， 股 票投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买 入 债券 于成 交 日确 认为 债 券投 资。 债 券投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买 入 零息 债券 视 同到 期一 次 性还 本付 息 的附 息债 券 ，根 据其 发 行价 、到 期 价和 发行 期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结 转；
(3) 权证投资 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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买 入 权证 于成 交 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按成 交日 应 支付 的全 部 价款 扣除 交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出 权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 分离交易 可转债
申 购 新发 行的 分 离交 易可 转 债于 获得 日 ，按 可分 离 权证 公允 价 值占 分离 交 易可 转债 全部公允
价值的 比例 将购买 分离 交易可 转债 实际支 付全 部价款 的一 部分确 认为 权证投 资成 本，按 实 际 支 付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关 原则进行计 算；
(5) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
公 允 价值 ，是 指 市场 参与 者 在计 量日 发 生的 有序 交 易中 ，出 售 一项 资产 所 能收 到或 者转移一
项负债 所需 支付的 价格 。本基 金以 公允价 值计 量相关 资产 或负债 ，假 定出售 资产 或者转 移 负 债 的
有序交 易在 相关资 产或 负债的 主要 市场进 行； 不存在 主要 市场的 ，本 基金假 定该 交易在 相 关 资 产
或负债 的最 有利市 场进 行。主 要市 场( 或最 有利 市场) 是 本基 金在计 量日 能够进 入的 交易市 场 。 本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在 财 务报 表中 以 公允 价值 计 量或 披露 的 资产 和负 债 ，根 据对 公 允价 值计 量 整体 而言 具有重要
意义的 最低 层次输 入值 ，确定 所属 的公允 价值 层次： 第一 层次输 入值 ，在计 量日 能够取 得 的 相 同
资产或 负债 在活跃 市场 上未经 调整 的报价 ；第 二层次 输入 值，除 第一 层次输 入值 外相关 资 产 或 负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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每 个 资产 负债 表 日， 本基 金 对在 财务 报 表中 确认 的 持续 以公 允 价值 计量 的 资产 和负 债进行重
新 评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具， 按照估 值日能够取得的相同资产或 负债在活跃市场上未经调整
的市价 作为 公允价 值； 估值日 无市 价，但 最近 交易日 后经 济环境 未发 生重大 变化 且证券 发 行 机 构
未发生 影响 证券价 格的 重大事 件的 ，按最 近交 易市价 确定 公允价 值； 如估值 日无 市价， 且 最 近 交
易日后 经济 环境发 生了 重大变 化或 证券发 行机 构发生 了影 响证券 价格 的重大 事件 ，参考 类 似 投 资
品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近 交易市价，确定公允价值；
(2) 不存在活 跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交易价格验证
具有可 靠性 的估值 技术 ，确定 公允 价值。 本基 金采用 在当 前情况 下适 用并且 有足 够可利 用 数 据 和
其他信 息支 持的估 值技 术，优 先使 用相关 可观 察输入 值， 只有在 可观 察输入 值无 法取得 或 取 得 不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿 证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基 金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增 事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时，金 融资 产和金 融 负 债 以
相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 总额 所 对应 的金 额 。由 于申 购 和赎 回引 起 的实 收基 金份额变银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现损 益 平准 金和 未 实现 损益 平 准金 。已 实 现损 益平 准 金指 在申 购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/ （损失） 占基 金净值比例计算
的金额 。未 实现损 益平 准金指 在申 购或赎 回基 金份额 时， 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计 未 实 现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未 实 现损 益平 准 金与 已实 现 损益 平准 金 均在 “损 益 平准 金” 科 目中 核算 ， 并于 期末 全额转入
“未分配利润/ （累计亏 损） ”。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
(1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按
协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存款利 息收 入，并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除 应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得 税后的净额 确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售 金融资产收入， 按买入返售金融资产的成本及实际利率 （当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ， 在回购期内逐日计提；
(5) 股票 投资收 益/ （损 失） 于 卖出 股票 成 交日 确认 ， 并按 卖出 股 票成 交金 额 与其 成本 的差额
入账；
(6) 债券投资 收益/ （损失 ）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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(7) 衍生 工具收 益/ （损 失） 于 卖出 权证 成 交日 确认 ， 并按 卖出 权 证成 交金 额 与其 成本 的差额
入账；
(8) 股利收益 于除息日确认， 并按上市 公司宣告的 分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允 价值变 动 收益/ （损 失 ）系 本基 金 持有 的采 用 公允 价值 模 式计 量的 交 易性 金融 资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其 他收入 在 主要 风险 和 报酬 已经 转 移给 对方 ， 经济 利益 很 可能 流入 且 金额 可以 可 靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
(1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 1.00% 的 年费率逐日计提；
(2) 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.20% 的 年费率逐日计提；
(3) 卖出回购 证券支出， 按卖出回购金融 资产的成本及实际利率 （当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果 影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
根据《银华深证 100 指 数分级证券投资基金基金合同》和《银华深证 100 指数分级 证券投资
基金招募说明书》的有关规定，在存续期内，本基金（包括 100 分级 份额、银华稳进份额、银华银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 30 页 共 65 页
锐进份额）不进行收益分配。
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税 税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2 营 业税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定， 经国务院批准， 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳 入试 点范围 ，由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 （封闭 式证 券投资 基 金 ， 开
放式证 券投 资基金 ）管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ；国 债、地 方 政 府 债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定， 金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》 的规 定，金 融机 构开展 的买 断式买 入返 售金融 商品 业务、 同 业 存款、 同业 存单以 及 持 有 金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2016]140 号文《 关 于明 确金 融 、房 地产 开 发、 教育 辅 助 服
务等增 值税 政策的 通知 》的规 定， 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税行 为， 以资管 产 品 管 理
人为增值税纳税人；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2017]2 号文 《关 于 资管 产品 增 值税 政策 有 关问 题的 补 充通
知》 的规定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管
产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日 前运营过
程中发 生的 增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从 资 管 产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 企 业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股 权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个 人所得税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式 向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 、国 家 税务 总局 关 于储 蓄存 款 利 息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 32 页 共 65 页
收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的， 其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 302,416,864.31 287,383,577.18
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 302,416,864.31 287,383,577.18
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,806,541,371.65 4,973,279,363.47 166,737,991.82
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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合计 4,806,541,371.65 4,973,279,363.47 166,737,991.82
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,963,950,918.15 4,953,233,981.72 989,283,063.57
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,963,950,918.15 4,953,233,981.72 989,283,063.57
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 98,402.87 83,236.20
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 224.95 1,479.39
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购 款利息 8.41 3.58
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 702.02 1,583.67
合计 99,338.25 86,302.84
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 34 页 共 65 页
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 3,182,375.40 1,365,903.84
银行间市场应付交易费用 - -
合计 3,182,375.40 1,365,903.84
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 489.75 7,913.23
预提费用 205,000.00 405,000.00
其他 152,327.75 152,327.75
合计 357,817.50 565,240.98
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 4,733,014,083.19 4,020,763,578.46
本期申购 34,312,167.85 29,158,773.39
本期赎回 （以“- ”号填 列） -707,276.71 -601,049.79
2016 年 1 月 4 日 基金拆 分/ 份
额折算前
4,766,618,974.33 4,049,321,302.06
基金拆分/ 份 额折算变动份额 138,914,912.30 -
本期申购 7,964,547,277.28 6,574,926,013.88
本期赎回 （以“- ”号填 列） -6,822,362,601.06 -5,632,038,974.50
本期末 6,047,718,562.85 4,992,208,341.44
注：(1) 根据 本基金的基金合同、 招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司
的规定， 本基金以 2016 年1 月4 日为份 额折算基准日， 对 100 分 级份额以及银华稳进份额实施定
期份额折算。
(2) 根据 《基金合同》 规定， 投资者可申购、 赎回 100 分级 份额， 银华 稳进份额和银华锐进份额 只银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露银华稳进份额和银华锐进份额的情况。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,234,257,724.17 -2,017,388,293.70 1,216,869,430.47
本期利润 317,999,644.01 -822,545,071.75 -504,545,427.74
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
744,746,101.60 -949,956,952.71 -205,210,851.11
其中：基金申购款 5,344,847,523.38 -4,827,057,447.85 517,790,075.53
基金赎回款 -4,600,101,421.78 3,877,100,495.14 -723,000,926.64
本期已分配利润 - - -
本期末 4,297,003,469.78 -3,789,890,318.16 507,113,151.62
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 4,435,637.88 4,228,869.97
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 90,228.64 58,792.27
其他 30,935.64 167,605.87
合计 4,556,802.16 4,455,268.11
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 5,641,037,588.68 13,156,729,499.96
减：卖出股票成本总额 5,348,167,099.49 8,680,951,798.87
买卖股票差价收入 292,870,489.19 4,475,777,701.09
银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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7.4.7.13 债 券 投 资 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13.1 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 114,394,030.99 62,162,728.47
基金投资产生的股利收益 - -
合计 114,394,030.99 62,162,728.47
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -822,545,071.75 -1,751,610,096.16
——股票投资 -822,545,071.75 -1,751,610,096.16
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -822,545,071.75 -1,751,610,096.16
银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
基金赎回费收入 7,600,836.07 18,928,566.19
合计 7,600,836.07 18,928,566.19
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
17,709,707.07 29,749,569.28
银行间市场交易费用
- -
合计
17,709,707.07 29,749,569.28
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
审计费用 105,000.00 105,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 474.11 800.85
账户服务费 37,400.00 36,450.00
上市费 60,000.00 60,000.00
其他 - 205.00
合计 502,874.11 502,455.85
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
根 据 本基 金的 基 金 合 同、 招 募说 明书 及 深圳 证券 交 易所 和中 国 证券 登记 结 算有 限责 任公司的
相关业务规定， 本基金以 2017 年1 月 3 日为份 额折算基准日， 对 100 分 级份额以及银华稳进份额银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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实施了定期份额折算。2017 年1 月5 日， 本基金管理人对外披露了折算结果， 本基金的申购 （含
定期定额投资） 、 赎回、 转托管 （包括系统内转托管和跨系统转托管） 和配对转换业务以及银华稳
进份额的二级市场交易已于当日恢复。
截至财务报表批准日，除上述份额折算事项及在 7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外，
本基金无其他需要说明的重大资产负债表日后事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司（ “西南证券 ”） 基金管理人股东、基金代销机构
第 一 创 业 证 券 股 份 有 限 公 司 （ “ 第 一 创
业”）
基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司（ “东北证券 ”） 基金管理人股东、基金代销机构
山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构
中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 民 生
银行”）
基金托管人、基金代销机构
银华财富资本管理（北京）有限公司 基金管理人子公司
银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司
深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2016 年 8 月9 日，银华基 金管理有限公司变更名称为银华基金管理股份有限公司。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交 易。
7.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无发生应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
69,422,600.92 72,796,584.40
其中： 支付销售机构的客
户维护费
529,206.94 1,000,273.05
注 ： 基金 管理 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 管理 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 1.00% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
13,884,520.11 14,559,316.96
注 ： 基金 托管 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 托管 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.20% 的年费率计
提。计算 方法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
7.4.10.2.3 销售服务费
银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券 （含回购） 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资 100 分 级、银华稳进、
银华锐进份额。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
份额单位：份
银华稳进
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
西南证券 70.00 0.00% - -
份额单位：份
银华锐进
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
西南证券 70.00 0.00% - -
份额单位：份
100 分级
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
西南证券 1.00 0.00% - -
注：除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方持有 上述 基金份 额的 交易费 用按 市场公 开的 交易费 率 计 算 并
支付。对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国民生银行 302,416,864.31 4,435,637.88 287,383,577.18 4,228,869.97
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期无其他关联交易事项 。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
注：根据本基金基金合同的约定，在存续期内，本基金（包括 100 分 级份额、银华稳进份额、银
华锐进份额）不进行收益分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而于期末流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300104 乐视网
2016 年
12 月7
日
重大事项 35.80
2017
年1
月16
日
36.88 2,115,006 90,388,113.38 75,717,214.80 -
000166
申万宏
源
2016 年
12 月21
日
重大事项 6.25
2017
年1
月26
日
6.29 11,300,018 87,139,835.08 70,625,112.50 -
000540
中天城
投
2016 年
11 月28
日
重大事项 6.93
2017
年1
月3
日
7.00 6,222,309 46,257,596.44 43,120,601.37 -
002129
中环股
份
2016 年
4 月25
日
重大事项 9.16 - - 4,257,937 40,925,140.42 39,002,702.92 -
000750
国海证
券
2016 年
12 月15
重大事项 6.97
2017
年1
6.27 3,946,392 29,173,724.24 27,506,352.24 - 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 42 页 共 65 页
日 月20
日
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 财务 风 险主 要包 括 信用 风险 、 流动 性风 险 及市 场风 险。本基
金管理 人制 定了政 策和 程序来 识别 及分析 这些 风险， 并设 定适当 的风 险限额 及内 部控制 流 程 ， 通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金管 理人 建 立了 以董 事 会风 险控 制 委员 会为 核 心的 ，由 董 事会 风险 控 制委 员会 、经营管
理层及 各具 体业务 部门 组成的 三道 风险监 控防 线；并 在后 两道监 控防 线中， 由独 立于公 司 管 理 层
和其他 业务 部门的 督察 长和监 察稽 核部对 公司 合规风 险状 况及各 部门 风险控 制措 施进行 检 查 、 监
督及报告。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交 易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等 级的 证券， 且通 过分散 化投 资以分 散信 用风险 。本 基金投 资于 一家公 司发 行的证 券 市 值 不
超 过基 金资产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由本 基金管 理人 管理的 其他 基金共 同持 有一家公司 发 行 的
证券，不得超过该证券的 10% 。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基 金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 43 页 共 65 页
而带来的变现困难。
本 基 金所 持大 部 分证 券在 证 券交 易所 上 市， 其余 亦 可在 银行 间 同业 市场 交 易， 因此 ，除在附
注 7.4.12 中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 此
外，本 基金 可通过 卖出 回购金 融资 产方式 借入 短期资 金应 对流动 性需 求，其 上限 一般不 超 过 基 金
持有的 债券 资产的 公允 价值。 本基 金于资 产 负 债表日 所持 有的金 融负 债的合 约约 定 剩余 到 期 日 均
为一年 以内 且一般 不计 息，可 赎回 基金份 额净 值（所 有者 权益） 无固 定到期 日且 不计息 ， 因 此 账
面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ，并 同 时设 定流 动 性比 例要 求 ，对 流动 性指标进
行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金持有的
大部分 金融 资产和 金融 负债不 计息 ，因此 本基 金的收 入及 经营活 动的 现金流 量在 很大程 度 上 独 立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、存出保证金及结算备付金等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 302,416,864.31 - - - - - 302,416,864.31
结算备付金 454,545.45 - - - - - 454,545.45
存出保证金 1,418,290.34 - - - - - 1,418,290.34
交易性金融资产 - - - - - 4,973,279,363.47 4,973,279,363.47
应收利息 - - - - - 99,338.25 99,338.25
应收申购款 11,289.28 - - - - 242,686,836.40 242,698,125.68
其他资产 - - - - - - -
资产总计 304,300,989.38 - - - - 5,216,065,538.12 5,520,366,527.50
负债
应付证券清算款 - - - - - 10,570,841.42 10,570,841.42
应付赎回款 - - - - - 1,527,367.76 1,527,367.76
应付管理人报酬 - - - - - 4,505,526.96 4,505,526.96 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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应付托管费 - - - - - 901,105.40 901,105.40
应付交易费用 - - - - - 3,182,375.40 3,182,375.40
其他负债 - - - - - 357,817.50 357,817.50
负债总计 - - - - - 21,045,034.44 21,045,034.44
利率敏感度缺口 304,300,989.38 - - - - 5,195,020,503.68 5,499,321,493.06
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 287,383,577.18 - - - - - 287,383,577.18
结算备付金 2,988,633.32 - - - - - 2,988,633.32
存出保证金 3,199,289.37 - - - - - 3,199,289.37
交易性金融资产 - - - - - 4,953,233,981.72 4,953,233,981.72
应收利息 - - - - - 86,302.84 86,302.84
应收申购款 248.51 - - - - 1,999,769.58 2,000,018.09
资产总计 293,571,748.38 - - - - 4,955,320,054.14 5,248,891,802.52
负债
应付赎回款 - - - - - 3,775,459.11 3,775,459.11
应付管理人报酬 - - - - - 4,626,824.71 4,626,824.71
应付托管费 - - - - - 925,364.95 925,364.95
应付交易费用 - - - - - 1,365,903.84 1,365,903.84
其他负债 - - - - - 565,240.98 565,240.98
负债总计 - - - - - 11,258,793.59 11,258,793.59
利率敏感度缺口 293,571,748.38 - - - - 4,944,061,260.55 5,237,633,008.93
注： 上表统计了本基金交易的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
注： 本基金于 本报告期末及上年度期末持有的利率敏感性资产主要为银行存款, 除此 外的金融资产
和金融负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 主 要为 市场 价 格风 险， 市 场价 格风 险 是指 基金 所 持金 融工 具 的公 允价 值或未来
现金流 量因 除市场 利率 和外汇 汇率 以外的 市场 价格因 素变 动而发 生波 动的风 险。 本基金 主 要 投 资
于证券 交易 所上市 或银 行间同 业市 场交易 的股 票和债 券， 所面临 的最 大市场 价格 风险由 所 持 有 的
金融工 具的 公允价 值决 定。本 基金 通过投 资组 合的分 散化 降低市 场价 格风险 ，并 且本基 金 管 理 人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括深证 100 指数的成份股、备选成份股、新股
（首次公开发行或增发） 、 债券、 债券回购以及法律法规或监管 机构允许本基金投 资的其它金融工
具。 本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90% －95% ， 其中投资于深证 100 指 数成份股和银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 45 页 共 65 页
备 选成 份股的 资产 不低于 股票 资产的 90% 。 现金 、债 券资产 及中 国证监 会允 许基金 投资的 其 他 证
券品种占基金资产比例为 5%－10% （ 其中权证资产占基金资产比例为 0-3% ，现金或者 到期日在一
年以内的政府债券不低于基金资产净值 5% ） 。 如 法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，
基金管 理人 在履行 适当 程序后 ，可 以将其 纳入 投资范 围。 于本报 告期 末，本 基金 面临的 整 体 其 他
价格风险列示如下：
7.4.13.4.2.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 4,973,279,363.47 90.43 4,953,233,981.72 94.57
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,973,279,363.47 90.43 4,953,233,981.72 94.57
7.4.13.4.2.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5% ，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资 产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta 系数是 根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
+5% 292,345,205.60 308,384,176.80
-5% -292,345,205.60 -308,384,176.80
注：本 基金 管理人 运用 定量分 析方 法对本 基金 的市场 价格 风险进 行分 析。上 表为 市场价 格 风 险 的
敏感性 分析 ，反映 了在 其他变 量不 变的假 设下 ，证券 投资 价格发 生合 理、可 能的 变动时 ， 将 对 基
金资产净值产生的影响。 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 46 页 共 65 页
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
7.4.14.1 公 允价值
银 行 存款 、结 算 备付 金、 存 出保 证金 、 应付 证券 清 算款 等， 因 其剩 余期 限 不长 ，公 允价值与
账面价值相若。
(1) 各层次 金融工具公允价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
4,717,307,379.64 元， 属于第二层次的余额为人民币 255,971,983.83 元，无属于第三层次的余
额。 （2015 年12 月 31 日： 第一层次人民币 9,819,211,154.95 元 ， 第二层次人民币 717,356,806.42
元，无属于第三层次的余额） 。
(2) 公允价 值所属层次间的重大变动
本 基 金政 策为 以 报告 期初 作 为确 定金 融 工具 公允 价 值层 次之 间 转换 的时 点 。本 基金 本报告期
持有的以公允价值计量的金 融工具，由第一层次转入第二层次的金额为人民币 97,700,572.51 元
（2015 年 度 ： 人 民 币 121,797,950.40 元 ） ， 由 第 二 层 次 转 入 第 一 层 次 的 金 额 为 人 民 币
544,212,131.39 元（2015 年度：人民 币 223,802,020.60 元） 。
本 基 金本 报告 期 持有 的以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 未发 生转 入 或转 出第 三 层次 公允 价值的情
况（2015 年 度：无） 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其 他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财 务报表的批准
本财务报表已于 2017 年3 月23 日经 本基金的基金管理人批准
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 4,973,279,363.47 90.09
其中：股票 4,973,279,363.47 90.09 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 302,871,409.76 5.49
7 其他各项资产 244,215,754.27 4.42
8 合计 5,520,366,527.50 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 23,767,195.62 0.43
B
采矿业 - -
C
制造业 2,660,070,688.23 48.37
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
19,005,186.32 0.35
E
建筑业 26,273,697.12 0.48
F
批发和零售业 88,985,094.80 1.62
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
591,532,257.01 10.76
J
金融业 721,554,267.66 13.12
K
房地产业 438,440,735.62 7.97
L
租赁和商务服务业 89,840,856.64 1.63
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 132,316,845.21 2.41
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 142,549,174.92 2.59 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
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S
综合 38,943,364.32 0.71
合计 4,973,279,363.47 90.43
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 000002 万
科Ａ 11,655,213 239,514,627.15 4.36
2 000651 格力电器 9,368,202 230,645,133.24 4.19
3 000333 美的集团 7,331,261 206,521,622.37 3.76
4 000001 平安银行 16,597,459 151,036,876.90 2.75
5 000725 京东方Ａ 50,014,292 143,040,875.12 2.60
6 000858 五 粮 液 3,636,058 125,371,279.84 2.28
7 000776 广发证券 5,955,502 100,409,763.72 1.83
8 002450 康得新 5,078,138 97,043,217.18 1.76
9 000783 长江证券 9,475,231 96,931,613.13 1.76
10 002415 海康威视 3,901,284 92,889,572.04 1.69
11 002024 苏宁云商 7,771,624 88,985,094.80 1.62
12 000538 云南白药 1,065,650 81,149,247.50 1.48
13 002304 洋河股份 1,089,207 76,898,014.20 1.40
14 300104 乐视网 2,115,006 75,717,214.80 1.38
15 000063 中兴通讯 4,616,054 73,626,061.30 1.34
16 000166 申万宏源 11,300,018 70,625,112.50 1.28
17 300059 东方财富 4,159,441 70,419,336.13 1.28
18 001979 招商蛇口 4,142,537 67,896,181.43 1.23
19 002673 西部证券 3,044,136 63,226,704.72 1.15
20 000625 长安汽车 4,224,975 63,121,126.50 1.15
21 000503 海虹控股 1,418,362 59,642,122.10 1.08
22 000423 东阿阿胶 1,095,776 59,029,453.12 1.07 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 49 页 共 65 页
23 002142 宁波银行 3,476,477 57,848,577.28 1.05
24 002736 国信证券 3,593,099 55,872,689.45 1.02
25 002202 金风科技 3,257,660 55,738,562.60 1.01
26 002594 比亚迪 1,083,124 53,809,600.32 0.98
27 000100 TCL 集团 16,121,162 53,199,834.60 0.97
28 300070 碧水源 2,994,178 52,457,998.56 0.95
29 002456 欧菲光 1,513,712 51,890,047.36 0.94
30 300017 网宿科技 963,251 51,639,886.11 0.94
31 000768 中航飞机 2,319,668 49,316,141.68 0.90
32 000839 中信国安 5,317,431 48,814,016.58 0.89
33 000338 潍柴动力 4,810,674 47,914,313.04 0.87
34 002739 万达院线 885,274 47,866,765.18 0.87
35 000728 国元证券 2,378,249 47,327,155.10 0.86
36 002230 科大讯飞 1,746,030 47,299,952.70 0.86
37 300024 机器人 2,181,046 46,630,763.48 0.85
38 000568 泸州老窖 1,396,620 46,088,460.00 0.84
39 000069 华侨城Ａ 6,579,285 45,726,030.75 0.83
40 002241 歌尔股份 1,719,802 45,609,149.04 0.83
41 000623 吉林敖东 1,440,873 44,652,654.27 0.81
42 000540 中天城投 6,222,309 43,120,601.37 0.78
43 002065 东华软件 1,833,482 42,720,130.60 0.78
44 000157 中联重科 9,376,144 42,567,693.76 0.77
45 000793 华闻传媒 3,666,026 41,389,433.54 0.75
46 000413 东旭光电 3,669,201 41,315,203.26 0.75
47 002252 上海莱士 1,787,967 41,284,158.03 0.75
48 002236 大华股份 2,983,677 40,816,701.36 0.74
49 002466 天齐锂业 1,255,766 40,749,606.70 0.74
50 300124 汇川技术 1,984,010 40,334,923.30 0.73
51 000895 双汇发展 1,923,403 40,256,824.79 0.73
52 002129 中环股份 4,257,937 39,002,702.92 0.71
53 000009 中国宝安 3,759,012 38,943,364.32 0.71
54 000630 铜陵有色 12,604,803 38,822,793.24 0.71
55 002008 大族激光 1,691,134 38,219,628.40 0.69
56 002465 海格通信 3,127,178 36,431,623.70 0.66
57 002475 立讯精密 1,720,263 35,695,457.25 0.65
58 300027 华谊兄弟 3,174,463 34,919,093.00 0.63
59 000060 中金岭南 3,083,336 34,379,196.40 0.63
60 000826 启迪桑德 1,034,955 34,132,815.90 0.62
61 000917 电广传媒 2,310,233 33,244,252.87 0.60 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 50 页 共 65 页
62 000876 新 希 望 4,071,111 32,772,443.55 0.60
63 000559 万向钱潮 2,415,635 32,031,320.10 0.58
64 002405 四维图新 1,636,718 31,670,493.30 0.58
65 002183 怡 亚 通 2,901,051 31,505,413.86 0.57
66 002385 大北农 4,253,010 30,196,371.00 0.55
67 000709 河钢股份 8,981,688 29,998,837.92 0.55
68 000425 徐工机械 8,748,143 29,568,723.34 0.54
69 300315 掌趣科技 3,174,300 29,330,532.00 0.53
70 300168 万达信息 1,422,742 28,767,843.24 0.52
71 000402 金 融 街 2,737,011 28,191,213.30 0.51
72 002500 山西证券 2,320,599 27,893,599.98 0.51
73 000750 国海证券 3,946,392 27,506,352.24 0.50
74 002081 金 螳 螂 2,683,728 26,273,697.12 0.48
75 002460 赣锋锂业 973,777 25,814,828.27 0.47
76 000977 浪潮信息 1,201,508 25,471,969.60 0.46
77 300058 蓝色光标 2,386,055 24,266,179.35 0.44
78 300498 温氏股份 674,821 23,767,195.62 0.43
79 000039 中集集团 1,618,286 23,659,341.32 0.43
80 002176 江特电机 1,982,890 23,655,877.70 0.43
81 000792 盐湖股份 1,237,657 23,602,118.99 0.43
82 002030 达安基因 1,014,146 23,528,187.20 0.43
83 002292 奥飞娱乐 1,014,351 23,025,767.70 0.42
84 000712 锦龙股份 975,931 22,875,822.64 0.42
85 000778 新兴铸管 4,339,527 22,435,354.59 0.41
86 300253 卫宁健康 1,135,102 22,236,648.18 0.40
87 000738 中航动控 895,613 22,157,465.62 0.40
88 000046 泛海控股 2,315,285 21,508,997.65 0.39
89 000988 华工科技 1,307,514 20,462,594.10 0.37
90 300418 昆仑万维 900,369 19,447,970.40 0.35
91 000031 中粮地产 2,149,111 19,170,070.12 0.35
92 002146 荣盛发展 2,425,356 19,039,044.60 0.35
93 000883 湖北能源 4,149,604 19,005,186.32 0.35
94 300431 暴风集团 409,007 18,814,322.00 0.34
95 300251 光线传媒 1,882,570 18,373,883.20 0.33
96 000061 农 产 品 1,478,705 18,291,580.85 0.33
97 002276 万马股份 1,172,844 17,627,845.32 0.32
98 002027 分众传媒 1,105,654 15,777,682.58 0.29
99 300085 银之杰 563,040 11,767,536.00 0.21
银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 51 页 共 65 页
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000333 美的集团 187,000,083.01 3.57
2 000651 格力电器 174,047,665.96 3.32
3 000001 平安银行 170,737,931.36 3.26
4 000725 京东方Ａ 151,564,285.48 2.89
5 000783 长江证券 127,673,256.60 2.44
6 000858 五 粮 液 121,877,298.58 2.33
7 002739 万达院线 121,658,475.26 2.32
8 002024 苏宁云商 116,038,089.47 2.22
9 000776 广发证券 113,701,125.95 2.17
10 300059 东方财富 109,637,361.65 2.09
11 002304 洋河股份 97,456,701.47 1.86
12 002415 海康威视 97,270,892.91 1.86
13 002673 西部证券 95,717,082.75 1.83
14 002450 康得新 93,420,927.65 1.78
15 000166 申万宏源 91,507,462.70 1.75
16 002466 天齐锂业 87,884,624.06 1.68
17 000503 海虹控股 86,291,518.53 1.65
18 002736 国信证券 83,463,685.98 1.59
19 000063 中兴通讯 82,628,958.71 1.58
20 001979 招商蛇口 81,629,454.43 1.56
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000002
万
科Ａ 192,196,578.09 3.67 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 52 页 共 65 页
2 000651
格力电器 178,113,424.01 3.40
3 000333
美的集团 175,504,308.39 3.35
4 000001
平安银行 148,867,935.62 2.84
5 000783
长江证券 139,705,519.34 2.67
6 000725
京东方Ａ 136,675,317.22 2.61
7 000858
五 粮 液 131,190,808.59 2.50
8 000776
广发证券 113,372,976.21 2.16
9 002024
苏宁云商 110,352,429.26 2.11
10 002415
海康威视 101,084,772.32 1.93
11 300059
东方财富 96,981,407.50 1.85
12 002450
康得新 87,839,144.70 1.68
13 002304
洋河股份 81,576,017.87 1.56
14 000166
申万宏源 76,118,824.74 1.45
15 000063
中兴通讯 75,230,213.37 1.44
16 001979
招商蛇口 71,820,857.65 1.37
17 000625
长安汽车 68,852,369.64 1.31
18 002594
比亚迪 67,113,753.18 1.28
19 000503
海虹控股 66,273,795.28 1.27
20 000423
东阿阿胶 65,714,667.01 1.25
注： “卖出金 额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 6,190,757,552.99
卖出股票收入（成交）总额 5,641,037,588.68
注： “买入股 票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按 买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 53 页 共 65 页
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本 报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金 投资 的 前 十 名证 券 包 括 广发 证 券 （ 证券 代 码 ：000776 ）。
根 据 广 发 证券 股 份 有 限公 司 于 2016 年 11 月 28 日 发布的 公 告 ， 该上 市 公 司 因涉
嫌 未 按 规 定 审 查 、 了 解 客 户 身 份 等 违 法 违 规 行 为 ， 已 由 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 调
查 完 毕 并 依 法 对 广 发 证 券 做 出 行 政 处 罚 。 判 决 广 发 证 券 责 令 改 正 ， 给 予 警 告 ， 没 收
违法所得 6,805,135.75 元 ， 并 处以 20,415,407.25 元罚 款 。
在上述公告公布后，本基金管理人对上述上市公司进行了进一步了解和分析，
认 为 上 述 处 罚 不 会 对 广 发 证 券 的 投 资 价 值 构 成 实 质 性 负 面 影 响 ， 因 此 本 基 金 管 理 人
对 上 述 上 市公 司 的 投 资判 断 未 发 生改 变 。
报告期内，本基金投资的前十名证券的其余证券的发行主体没有被监管部门立
案 调 查 或 在本 报 告 编 制日 前 一 年 内受 到 公 开 谴责 、 处 罚 的情 况 。
8.12.2
本 基 金 投资 的 前 十 名股 票 没 有 超出 基 金 合 同规 定 的 备 选股 票 库 之 外的 情 形 。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,418,290.34
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 99,338.25
5 应收申购款 242,698,125.68
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 - 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 54 页 共 65 页
9 合计 244,215,754.27
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
银华
稳进
2,494 1,119,361.31 2,593,720,915.00 92.91% 197,966,188.00 7.09%
银华
锐进
61,329 45,519.85 71,147,733.00 2.55% 2,720,539,370.00 97.45%
100 分
级
14,428 32,183.56 211,680,415.83 45.59% 252,663,941.02 54.41%
合计
78,251 77,286.15 2,876,549,063.83 47.56% 3,171,169,499.02 52.44%
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额， 对于合 计数 ，比例 的 分 母 采银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 55 页 共 65 页
用下属分级 基金份额的合计数。
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
银华稳进
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 中国人寿保险股份有限公司 656,238,362.00 23.51%
2 新华人寿保险股份有限公司 460,954,492.00 16.51%
3 中国人寿保险（集团）公司 254,684,710.00 9.12%
4 全国社保基金一零零五组合 100,416,026.00 3.60%
5 银华财富资本－工商银行－银华财
富资本管理（北京）有限公司
99,901,195.00 3.58%
6 全国社保基金二一零组合 87,661,833.00 3.14%
7 民生加银基金－广州农商银行－中
信证券股份有限公司
78,749,720.00 2.82%
8 广东君之健投资管理有限公司－君
之健翱翔稳进证券投资基金
76,294,394.00 2.73%
9 李怡名 74,339,660.00 2.66%
10 民生加银资产－民生银行－民生加
银资管共赢绝对收益 1 号专项资产
管理计划
64,999,864.00 2.33%
银华锐进
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 李刚 90,900,000.00 3.26%
2 丁香 23,104,100.00 0.83%
3 广州市广百股份有限公司 14,800,000.00 0.53%
4 李冬梅 12,197,300.00 0.44%
5 民生人寿保险股份有限公司－民生
金彩双赢年金保险 B 款 （万能型）
11,999,999.00 0.43%
6 黄文杰 11,243,700.00 0.40%
7 曾甲囡 10,474,524.00 0.38%
8 王建乔 10,361,210.00 0.37%
9 孙学才 10,184,100.00 0.36%
10 叶海龙 9,984,901.00 0.36%
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
银华稳进 0.00 0.00%
银华锐进 300.00 0.00%
100 分级 281,346.41 0.06% 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 56 页 共 65 页
合计
281,646.41 0.00%
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注：截 至本 报告期 末， 本基金 管理 人高级 管理 人员、 基金 投资和 研究 部门负 责人 持有本 基 金 份 额
总量的数量区间为 0 ；本 基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
银华稳进 银华锐进
100 分级
基金合同生效日 （2010 年 5 月7
日）基金份额总额
227,454,845.00 227,454,845.00 1,748,978,674.95
本报告期期初基金份额总额 2,027,657,245.00 2,027,657,245.00 677,699,593.19
本报告期基金总申购份额 - - 7,998,859,445.13
减: 本报告期基金总赎回份额 - - 6,823,069,877.77
本报告期基金拆分变动份额 （份
额减少以"-" 填列）
764,029,858.00 764,029,858.00 -1,389,144,803.70
本报告期期末基金份额总额 2,791,687,103.00 2,791,687,103.00 464,344,356.85
注：拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的调整份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
11.2.1 基金 管理人的重大人事变动
本基金管理人于 2016 年9 月3 日发布 公告， 经银华基金管理有限公司 2016 年第1 次临 时股
东会审议通过， 选举李福春先生、 常忠先生担任银华基金管理有限公司第六届董事会董事。 经银
华基金管理有限公司董事会、 股东会审议通过， 深圳市市场监督管理局核准， 银华基金管理有限
公司变更为 “银华基金管理股份有限公司 ”。经银华基金管理股份有限公司创立大会暨 2016 年
第一次股东大会审议通过， 选举王珠林先生、 钱龙海先生、 李福春先生、 吴坚先 生、 郑秉文先生、银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 57 页 共 65 页
刘星先生、 邢冬梅女士、 封和平先生、 王立新先生 为本公司第一届董事会董事。 其中， 吴坚先生
为新任董事，邢冬梅女士、封和平先生为新任独立董事。常忠先生不再继续担任本公司董事。
11.2.2 基金 托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金托管人未发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本基金的审 计机构是安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） ， 报告期 内本基金应支付给聘
任会计师事务所的报酬共计人民币 105,000.00 元。 目前的审 计机构已连续为本基金提供 7 年的
审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中国银河证券
股份有限公司
2 5,105,328,563.87 43.15% 4,754,588.62 43.15% -
万联证券有限
责任公司
2 1,739,541,189.85 14.70% 1,620,034.74 14.70% -
海通证券股份
有限公司
1 1,719,680,918.93 14.53% 1,601,535.98 14.53% -
光大证券股份
有限公司
1 1,106,153,916.02 9.35% 1,030,162.95 9.35% -
申万宏源集团
股份有限公司
1 813,737,287.57 6.88% 757,834.74 6.88% - 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 58 页 共 65 页
英大证券有限
责任公司
1 288,548,276.93 2.44% 268,725.08 2.44% -
民生证券股份
有限公司
1 278,020,459.53 2.35% 258,920.24 2.35% -
国信证券股份
有限公司
1 271,641,762.75 2.30% 252,979.56 2.30% -
江海证券有限
公司
1 234,179,059.39 1.98% 218,091.34 1.98% -
浙商证券股份
有限公司
2 181,874,917.23 1.54% 169,380.02 1.54% -
中银国际证券
有限责任公司
1 93,088,789.60 0.79% 86,693.20 0.79% -
信达证券股份
有限公司
1 - - - - -
华林证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
万和证券有限
责任公司
1 - - - - -
注：1 、 基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力， 能及时、 全面、
定期向 基金 管理人 提供 高质量 的咨 询服务 ，包 括宏观 经济 报告、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2 、 基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后， 确定证券经营机构的选择。 经公司 批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中国银河证券
股份有限公司
- - 790,500,000.00 100.00% - -
万联证券有限
责任公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
申万宏源集团 - - - - - - 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 59 页 共 65 页
股份有限公司
英大证券有限
责任公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
江海证券 有限
公司
- - - - - -
浙商证券股份
有限公司
- - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
- - - - - -
信达证券股份
有限公司
- - - - - -
华林证券有限
责任公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
万和证券有限
责任公司
- - - - - -
注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易及权证交易。
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《 银华基金 管理有限公司
2015 年 12 月 31 日基金 净值
公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月4 日
2 《关于银华深证 100 指 数分
级证券投资基金之银华稳进
份额本次定期折算期间约定
年基准收益率的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月5 日
3 《关于银华深证 100 指 数分
级证券投资基金办理定期份
额折算业务期间银华稳进份
额停复牌的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月5 日
4 《银华基金管理有限公司关
于因 2016 年1 月4 日发生 指
数熔断调整旗下基金申购、 赎
回等业务办理时间的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月5 日
5 《银华基金管理有限公司关 三大证券报及本基 2016 年 1 月6 日 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 60 页 共 65 页
于旗下场内基金在指数熔断
期间暂停申购赎回业务的提
示性公告》
金管理人网站
6 《关于银华深证 100 指 数分
级证券投资基金定期份额折
算结果及恢复交易的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月6 日
7 《关于银华稳进份额定期份
额折算后复牌首日前收盘价
调整的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月6 日
8 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金持有的东华
软件、 万科 A 、 苏宁环球估值
方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月6 日
9 《银华基金管理有限公司关
于因 2016 年1 月7 日发生 指
数熔断调整旗下基金申购、 赎
回等业务办理时间的公告》
本基金管理人网站 2016 年 1 月7 日
10 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金持有的海格
通信、 鼎龙股份、 创意 信息估
值方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月8 日
11 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金参加浙江同
花顺基金销售有限公司网上
费率优惠活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月12 日
12 《关于增加大泰金石投资管
理有限公司为旗下部分基金
代销机构并参加其费率优惠
活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月21 日
13 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金 2015 年第4 季度
报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月22 日
14 《银华基金管理有限公司关
于旗下非货币基金参加通联
支付网络服务股份有限公司
使用中国银行借记卡认、 申购
费率优惠活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月29 日
15 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金持有的温氏
股份、 青岛海尔、 乐普 医疗估
值方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月30 日
16 《银华基金管理有限公司关
于银华旗下部分基金在平安
证券开通定期定额投资业务
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 2 月26 日 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 61 页 共 65 页
及参加费率优惠活动的公告》
17 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金持有的格力
电器估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 2 月27 日
18 《银华基金管理有限公司关
于银华深证 100 指数分级 证
券投资基金在平安证券降低
定期定额投资业务最低 申购
金额的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月8 日
19 《银华基金管理有限公司关
于增加上海陆金所资产管理
有限公司为旗下部分基金代
销机构并参加其费率优惠活
动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月11 日
20 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金参加深圳新
兰德证券投资咨询有限公司
网上费率优惠活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月15 日
21 《银华基金管理有限公司关
于调整招商银行借记卡网上
直销费率优惠的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月24 日
22 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金持有的四维
图新估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月25 日
23 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金 2015 年年度报
告》
本基金管理人网站 2016 年 3 月25 日
24 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金 2015 年年度报 告
摘要》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月25 日
25 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金参加中国工
商银行个人电子银行基金申
购费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月31 日
26 《银华基金管理有限公司关
于调整招商银行借记卡网上
直销定期定额申购业务费率
优惠的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 4 月1 日
27 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金持有的杰瑞
股份、 光线传媒、 富春 通信估
值方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 4 月16 日
28 《银华基金管理有限公司关
于银华旗下部分基金在上海
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 4 月19 日 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 62 页 共 65 页
证券开通定期定额投资业务
的公告》
29 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金 2016 年第1 季度
报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 4 月21 日
30 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金持有的泸州
老窖估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 5 月5 日
31 《银华基金管理有限公司关
于淘宝店业务及网上直销支
付宝渠道下线的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 5 月18 日
32 《银华基金管理有限公司关
于银华旗下部分基金在大同
证券开通定期定额投资业务
的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 5 月19 日
33 《关于增加首创证券为旗下
部分基金代销、 定期定额投资
及转换业务办理机构的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 5 月26 日
34 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金参加民生银
行直销银行“基金通” 平台
费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 5 月26 日
35 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金在上海陆金
所资产管理有限公司开通定
投业务的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 6 月16 日
36 《关于开通通联支付渠道网
上直销定期定额申购业务的
公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 6 月17 日
37 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金更新招募说明书
（2016 年第 1 号） 》
本基金管理人网站 2016 年 6 月21 日
38 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金更新招募说明书
摘要（2016 年第 1 号 ） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 6 月21 日
39 《银华基金管理有限公司关
于增加诺亚正行 （上海） 基金
销售投资顾问有限公司为旗
下部分基金代销机构并参加
其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 6 月21 日
40 《银华基金管理有限公司关
于网上直销系统开展通联支
付招商银行卡费率优惠活动
的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月11 日 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 63 页 共 65 页
41 《银华基金管理有限公司关
于银华旗下部分基金在中山
证券开通定期定额投资业务
及参加费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月14 日
42 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金持有的中环
股份估值方法变更的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月18 日
43 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金 2016 年第2 季度
报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月19 日
44 《银华基金管理有限公司关
于调整旗下部分基金每笔赎
回申请的最低份额、 转换转出
最低份额及赎回后的最低保
有份额的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月21 日
45 《银华基金管理有限公司关
于增加珠海盈米财富管理有
限公司为旗下部分基金代销
机构并参加其费率优惠活动
的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月26 日
46 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金 2016 年半年度 报
告》
本基金管理人网站 2016 年 8 月24 日
47 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金 2016 年半年度 报
告摘要》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 8 月24 日
48 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金参加交
通银行手机银行渠道费率优
惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 9 月20 日
49 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金参加平
安银行费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 10 月 26 日
50 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金 2016 年第3 季度
报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 10 月 26 日
51 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金在民生
银行直销银行“基金通 ”平
台开通定期定额投资业务并
参加费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 11 月 11 日
52 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金参加交
通银行手机银行渠道费率优
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 11 月 29 日 银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 64 页 共 65 页
惠活动的公告》
53 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金持有的
徐工机械、 长城信息、 佳讯飞
鸿估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 14 日
54 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金参加交
通银行手机银行渠道费率优
惠活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 22 日
55 《银华基金管理股份有限公
司关于增加北京汇成基金销
售有限公司为旗下部分基金
代销机构并参加其费率优惠
活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 22 日
56 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金更新招募说明书
（2016 年第 2 号） 》
本基金管理人网站 2016 年 12 月 22 日
57 《银华深证 100 指数分级 证
券投资基金更新招募说明书
摘要（2016 年第 2 号 ） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 22 日
58 《关于银华深证 100 指 数分
级证券投资基金办理定期份
额折算业务的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 28 日
59 《关于银华深证 100 指 数分
级证券投资基金办理定期份
额折算业务期间暂停及恢复
申购、 赎回及定期定额投资业
务的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 28 日
60 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金参加东
莞银行费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 30 日
61 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金参加农
业银行费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 30 日
62 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金参加中
国工商银行“2017 倾心 回
馈”基金定投优惠活动的公
告 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 30 日
银华深证 100 指数分级 2016 年年度报告
第 65 页 共 65 页
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
13.1.1 中国 证监会核准银华深证 100 指数分级证 券投资基金设立的文件
13.1.2 《银 华深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书》
13.1.3 《银 华深证 100 指数分级证券投资基金基金 合同》
13.1.4 《银 华深证 100 指数分级证券投资基金托管协议》
13.1.5 《银 华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
13.1.6 本基 金管理人业务资格批件和营业执照
13.1.7 本基 金托管人业务资格批件和营业执照
13.1.8 报告 期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
13.2 存放地点
上 述 备查 文本 存 放在 本基 金 管理 人或 基 金托 管人 的 办公 场所 。 本报 告存 放 在本 基金 管理人及
托管人住所，供公众查阅、复制。
13.3 查阅方式
投 资 者可 免费 查 阅， 在支 付 工本 费后 ， 可在 合理 时 间内 取得 上 述文 件的 复 制件 或复 印件。 相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn ） 查阅。
银华基金管理股份有限公司
2017 年3 月31 日
