易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
易方达中小板指数分级证券投资基金
2016 年年度报告摘要
2016 年12 月 31 日
基 金 管 理 人： 易 方 达 基金 管 理 有 限公 司
基 金 托 管 人： 中 国 建 设银 行 股 份 有限 公 司
送出日期： 二 〇 一 七 年三 月 三 十 一日易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§1
重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本 报 告 中 财务 资 料 已 经审 计 。 安 永华 明 会 计 师事 务 所 （ 特殊 普 通 合 伙） 为 本 基 金出 具 了 标 准无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§2
基 金 简介
2.1 基 金基本 情 况
基金简称 易方达中小板指数分级
基金主代码 161118
交易代码 161118
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 9 月 20 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 314,299,904.02 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 10 月 25 日
下属分级基金的基金简称
易方达中小板指
数分级
易方达中小板指
数分级 A
易方达中小板指
数分级 B
下属分级基金 场内简称 易基中小 中小 A 中小 B
下属分级基金的交易代码 161118 150106 150107
报告期末下属分级基金的份额总额 83,412,751.02 份 115,443,576.00 份 115,443,577.00 份
2.2 基 金产品 说 明
投资目标
本基金采取指数化投资方式， 以实现对业绩比较基准的紧密跟踪， 追求跟
踪偏离度及跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法进行投资， 即按照中 小板价格指数的成份股组
成及权重构建股票投资组合， 并根据 标的指数成份股及其权重的变动进行
相应调整， 以实现对业绩比较基准的紧密跟踪， 追求跟踪偏离度及跟踪误
差最小化。
业绩比较基准 中小板价格指数收益率× 95%+ 活期存 款利率（税后）× 5%
风险收益特征
本基金属股票基金， 预期风险与收益水平高于混合基金、 债券基金与货币
市场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的表
现， 具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
下 属 分 级 基 金 的 风 险
收益特征
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 份 额 具 有 高 预 期 风
险 、 相 对 较 高 预 期 收
益。
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 A 份 额 具 有 低 预 期
风险、 相对预期收益稳
定。
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 B 份 额 具 有 高 预 期
风 险 、 相 对 高 预 期 收
益。
2.3 基 金管理 人 和 基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露 姓名 张南 田青 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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负责人
联系电话 020-85102688 010-67595096
电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-85104666 010-66275853
2.4 信 息披露 方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 正文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43
楼
§3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要会计 数 据 和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -109,917,648.86 -1,025,116,750.87 8,959,337.90
本期利润 -132,802,550.58 -1,083,005,291.79 6,362,626.93
加权平 均基 金份额 本期
利润
-0.3329 -0.8929 0.1087
本期基 金份 额净值 增长
率
-21.19% 32.59% 8.03%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2016 年 末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配基金 份额
利润
-0.2960 -0.0250 0.2383
期末基金资产净值 306,708,657.47 667,789,189.92 40,848,469.44
期末基金份额净值 0.9758 1.2810 1.1809
注：1. 所述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2. 本期已实现 收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基 金净值 表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
①－③ ②－④ 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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② 准差④
过去三个月 -4.09% 0.78% -4.35% 0.78% 0.26% 0.00%
过去六个月 -4.50% 0.88% -5.77% 0.88% 1.27% 0.00%
过去一年 -21.19% 1.83% -21.72% 1.70% 0.53% 0.13%
过去三年 12.89% 2.01% 29.28% 1.91% -16.39% 0.10%
过去五年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
30.92% 1.84% 48.68% 1.79% -17.76% 0.05%
3.2.2 自 基金 合 同 生效以 来 基金 累计 净 值 增长率 变 动 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 变 动的比 较
易方达中小板指数分级证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2012 年 9 月 20 日至 2016 年 12 月 31 日）
注： 自基金合同生效至报告期末， 基金份额净值增长率为 30.92% ， 同期 业绩比较基准收益率为
48.68% 。
3.2.3 自 基金 合 同 生效以 来 基 金每年 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
易方达中小板指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比 图 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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注：本基金合同生效日为 2012 年 9 月 20 日，合 同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续
期计算。
3.3 过 去三年 基 金 的利润 分 配 情况
根据 《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》 的约定， 分级运作期内， 本基金( 包括易
基中小板份额、易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份 额) 不进行收益分配。
§4
管 理 人报 告
4.1 基 金管理 人 及 基金经 理 情 况
4.1.1 基 金管 理 人 及其管 理 基 金的经 验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号 文批准， 易方达基金管理有限公司 （简称“ 易方 达” ） 成立于
2001 年 4 月 17 日，旗下 设有北京、广州、上海、成都、大连、南京等六个分公司和易方达国际控
股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“ 取信于 市场，取信于社会” 的宗旨，
坚持在“ 诚信 规范” 的前提下，通过“ 专 业化运作和团队合作实现持续稳健增长” 的经营理念，以严格
的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004 年 10 月 ，易方达取得全国社会保障
基金投资管理人资格。2005 年 8 月， 易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007 年 12 月， 易
方达获得合格境内机构投资者 （QDII ） 资格。2008 年 2 月， 易 方达获得从事特定 客户资产管理业务
资格。2012 年 10 月， 易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016 年 12 月， 易方 达获得基本养老
保险基金证券投资管理机构资格。 截至 2016 年 12 月 31 日， 公司旗下管理的各类资产总规模 10491易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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亿元，其中公募基金规模 4283 亿元 ，公募基金规模排名连续 12 年保持 在行业前五名，服务客户超
过 5000 万户 ，公司净资产 66 亿元， 在国内资产管理行业具有领先的市场地位和综合实力。
4.1.2 基 金经 理 （ 或基金 经 理 小组） 及 基 金经理 助 理 简介
姓
名
职务
任本基金的
基金经理 （助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
王
建
军
本基金的基金经理、易方达银行指
数分级证券投资基金的基金经理
（自 2015 年 06 月 03 日至 2016 年
07 月 05 日） 、 易方达生物科技指数
分级证券投资基金的基金经理（自
2015 年 06 月 03 日至 2016 年 07 月
05 日 ） 、易方 达深证 100 交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的
基金经理 （ 自 2010 年 09 月 27 日至
2016 年 07 月 05 日） 、 易方达深证
100 交易型开 放式指数基金的基金
经理 （自 2010 年 09 月 27 日至 2016
年 07 月 05 日） 、 易方达 创业板交易
型开放式指数证券投资基金联接基
金的基金经理 （自 2011 年 09 月 20
日至 2016 年 07 月 05 日） 、易方达
创业板交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理（自 2011 年 09 月
20 日至 2016 年 07 月 05 日） 、 易方
达并购重组指数分级证券投资基金
的基金经理 （ 自 2015 年 06 月 03 日
至 2016 年 07 月 05 日 ） 、 指数与量
化投资部总经理助理
2012-
09-20
2016-
07-06
9 年
博士研究生， 曾任汇添富基金管理有
限公司数量分析师， 易方达基金管理
有 限 公 司 量 化 研 究 员 、 基 金 经 理 助
理。
成
曦
本基金的基金经理、易方达并购重
组指数分级证券投资基金的基金经
理、易方达创业板交易型开放式指
数证券投资基金的基金经理、易方
达深证 100 交易型开放式指数基金
的基金经理、易方达生物科技指数
分级证券投资基金的基金经理、易
方达银行指数分级证券投资基金的
基金经理、易方达深证 100 交易型
开放式指数证券投资基金联接基金
2016-
05-07
- 8 年
硕士研究生， 曾任华泰联合证券资产
管理部研究员， 易方达基金管理有限
公司集中交易室交易员、 指数与量化
投资部指数基金运作专员。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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的基金经理、易方达创业板交易型
开放式指数证券投资基金联接基金
的基金经理、易方达并购重组指数
分级证券投资基金的基金经理助理
（自 2015 年 9 月 2 日至 2016 年 5
月 6 日 ） 、 易 方达创业板交易型开放
式指数证券投资基金的基金经理助
理（自 2015 年 9 月 2 日至 2016 年
5 月 6 日） 、 易方达生物科技指数分
级证券投资基金的基金经理助理
（自 2015 年 9 月 2 日至 2016 年 5
月 6 日 ） 、 易 方达中小板指数分级证
券投资基金的基金经理助理（自
2015 年 9 月 2 日至 2016 年 5 月 6
日） 、 易方达 银行指数分级证券投资
基金的基金经理助理 （自 2015 年 9
月 2 日至 2016 年 5 月 6 日 ） 、易方
达深证 100 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金的基金经理助理
（自 2015 年 9 月 2 日至 2016 年 5
月 6 日 ） 、 易 方达深证 100 交易型开
放式指数基金的基金经理助理（自
2015 年 9 月 2 日至 2016 年 5 月 6
日） 、 易方达 创业板交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的基金经
理助理 （自 2015 年 9 月 2 日至 2016
年 5 月 6 日）
刘
树
荣
本基金的基金经理助理、易方达深
证 100 交易 型开放式指数基金的基
金经理助理、易方达并购重组指数
分级证券投资基金的基金经理助
理、易方达生物科技指数分级证券
投资基金的基金经理助理、易方达
银行指数分级证券投资基金的基金
经理助理、易方达创业板交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的
基金经理助理、易方达创业板交易
型开放式指数证券投资基金的基金
经理助理、易方达深证 100 交易型
开放式指数证券投资基金联接基金
的基金经理助理
2016-
09-01
- 9 年
本科学士， 曾任招商银行资产托管部
基金会计， 易方达基金管理有限公司
核算部基金核算专员、 指数与量化投
资部运作支持专员。
注：1. 此处的“ 离任日期” 为公告确定的解聘日期， 王建军的“ 任职日期” 为基金合同生效之日， 成
曦、刘树荣的“ 任职日期” 为公告确定的聘任日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.2 管 理人对 报 告 期内本 基 金 运作遵 规 守 信情况 的 说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人对 报 告 期内公 平 交 易情况 的 专 项说明
4.3.1 公 平交 易 制 度和控 制 方 法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，
内容主要包括公平交易的适用范围、 公平交易的原则和内容、 公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合， 围绕境内上市股票、 债券的一级市场申购、
二级市场交易 （含银行间市场） 等投资管理活动， 贯穿投资授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行 、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机
会 上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常
问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况 ，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检
验和完善公平交易制度。
4.3.2 公 平交 易 制 度的执 行 情 况 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司利用统计分析的方法和工具， 按照不同的时间窗口 （包括当日内、3 日内、5 日内） ， 对我
司旗下所有投资组合 2016 年度的同向 交易价差情况进行了分析， 包括旗下各大类资产组合之间 （即
公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交
易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T
检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综
合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异 常交 易 行 为的专 项 说 明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交 易共有 29 次 ， 其中 26 次 为旗下指数及量化组合因投
资策略需要和其他组合发生反向交易, 3 次为不 同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反
向交易 ，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管 理人对 报 告 期内基 金 的 投资策 略 和 业绩表 现 的 说明
4.4.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2016 年虽然 市场核心指数全面下跌， 但其中不 乏阶段性的指数投资机会。 整体来 看， 大盘价 值
类指数跌幅相对较小，小盘成长类指数下跌幅度居于市场前列。
2016 年宏观 经济整体环境表现较为稳定：
1. 在经济总量 上：2016 年 GDP 增速 6.7% ， 完成年度增长目标， 较 2015 年小 幅回落， 其中 2016
年 4 季度增 速 6.8% ，较 前三季度的 6.7% 小幅反弹 ；
2. 在价格领域 ，全年 CPI 呈现 N 形走势，先涨再跌，在 2016 年末伴随着经济回暖也有所攀升；
3. 在生产制造 领域， PMI 全年大部分时间保持在 50.0 荣枯线上下 ， 但在政府的相关刺激政策下，
四季度开始有所回升，2016 年末中 采 PMI 达到 51.4 ；
4. 在流动性方 面，全年呈现先松后紧的态势，全年人民币贷款增加 12.6 万亿，创下有统计历史
以来的新高，其中，个人房地产贷款全年增加 5.68 万亿，占 全年新增信贷总额的 45% ；
5. 在政策方面 ：房地产政策先扬后抑，为整体经济托底起到了重要的作用；钢铁，煤炭等过剩
产能的淘汰，是供给侧改革的有效推进；推进营改增 及税收改革，进一步提高经济体活力；在相关
经济领域，积极推动降杠杆，保证整体经济金融环境的稳定。
报告期内本基金为正常运作期，在操作中，我们严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策
略， 在指数权重调整和基金申赎变动时， 应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.4.2 报 告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至报告期末， 本基金份额净值为 0.9758 元， 本报 告期份额净值增长率为-21.19% ， 同期 业绩比
较基准收益率为-21.72% ，日跟踪偏离度的均值为 0.09% ，年 化跟踪误差 2.88% ， 各项 指标均在合同
规定的目标控 制范围之内。
4.5 管 理人对 宏 观 经济、 证 券 市场及 行 业 走势的 简 要 展望
宏观经济：2016 年实现了 经济总量稳定增长， 同 时也产生房价高位， 人 民币贬值等一系列复杂
经济现象， 调控难度进一步加大。 预计 2017 年 宏观政策仍将集中在抑制地产泡沫， 防范金融风险和
深化供给侧改革等目标上，货币政策预期将继续稳健中性以预防高通货膨胀的发生。
证券市场：2016 年市场整 体增速保持平稳，但结构性差异较大，中小创在经过 2015、2016 两
年的业绩高速增长后， 将在 2017 年 有所回落， 再加上稳健中性的货币政策， 投资机会可能更多源于
市场调整 带来的阶段性行情，大盘蓝筹由于其高分红，低估值的特征或将继续受到低风险资金的偏
好。
行业走势：中小板指数覆盖了中小板的市值龙头，覆盖计算机、非银金融、电子通信、机械设
备等多个高成长产业，不仅是中国先进制造业的集中代表，更是中小成长股走向优质蓝筹股的训练
营， 例如苏宁云商、 比亚迪、 海康威视等股票。 中小板指数 2017 一致 预期业绩增速高达 30% 。 基 于
中国制造业大发展的背景，中小板指数中长期投资价值突出。
作为被动投资的基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的
跟踪偏离为投资目标， 追求跟踪偏 离度及跟踪误差的最小化， 致力于为投资者提供分享 “中国制造”
成长的优质指数产品。
4.6 管 理人对 报 告 期内基 金 估 值程序 等 事 项的说 明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会 成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.7 管 理人对 报 告 期内基 金 利 润分配 情 况 的说明
根据 《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》 的约定， 分级运作期内， 本基金( 包括易
基中小板份额、易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份 额) 不进行收益分配。
§5
托 管 人报 告
5.1 报 告期内 本 基 金托管 人 遵 规守信 情 况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人对 报 告 期内本 基 金 投资运 作 遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人对 本 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审 计 报告
安永华明会计师事务所（特殊普通 合伙）审计了 2016 年 12 月 31 日的 资产负债表、2016 年 度
的利润表、 所有者权益( 基金净值) 变动表和财务报表附注， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 投
资者可通过年度报告正文查看审计报告全文 。
§7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产负债 表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 本期末 上年度末 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 13 页共 35 页
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 20,092,079.39 38,593,686.37
结算备付金 148,700.57 76,022.81
存出保证金 34,860.17 1,478,305.03
交易性金融资产 288,394,101.72 626,766,821.17
其中：股票投资 288,394,101.72 626,766,821.17
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 11,646,887.68
应收利息 4,250.60 11,875.17
应收股利 - -
应收申购款 24,584.52 50,966.20
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 308,698,576.97 678,624,564.43
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 776,034.32 -
应付赎回款 386,097.13 8,629,935.67 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 14 页共 35 页
应付管理人报酬 282,849.40 800,312.38
应付托管费 62,226.86 176,068.74
应付销售服务费 - -
应付交易费用 84,422.97 790,147.93
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 398,288.82 438,909.79
负债合计 1,989,919.50 10,835,374.51
所 有 者 权益：
实收基金 234,267,938.81 402,020,093.69
未分配利润 72,440,718.66 265,769,096.23
所 有 者 权益合 计 306,708,657.47 667,789,189.92
负 债 和 所有者 权 益 总计 308,698,576.97 678,624,564.43
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日， 易方达中小板指数分级份额净值 0.9758 元，易方 达中小
板指数分级 A 份额参考净值 1.0193 元，易方达中小板指数分级 B 份额 参考净值 0.9323 元；基金 份
额总额 314,299,904.02 份 ，下属分级基金的份额总额分别为：易方达中小板指数分级基金份额总额
83,412,751.02 份，易方达 中小板指数分级 A 基金份额总额 115,443,576.00 份，易方达中小板指数分
级 B 基金份 额总额 115,443,577.00 份。
7.2 利 润表
会计主体： 易方达中小板指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
一、收入 -126,388,409.33 -1,056,963,271.23
1. 利息收入 198,292.69 978,945.02 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 15 页共 35 页
其中：存款利息收入 198,292.69 978,945.02
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列） -104,159,730.69 -1,004,569,858.04
其中：股票投资收益 -107,094,631.18 -1,011,018,113.23
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 2,934,900.49 6,448,255.19
3. 公允价值变 动收益 （损失以“-” 号填列） -22,884,901.72 -57,888,540.92
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 457,930.39 4,516,182.71
减 ： 二 、费用 6,414,141.25 26,042,020.56
1 ．管理人报 酬 4,123,222.19 11,507,362.25
2 ．托管费 907,108.86 2,531,619.77
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 762,933.51 11,283,600.00
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 620,876.69 719,438.54
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） -132,802,550.58 -1,083,005,291.79
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） -132,802,550.58 -1,083,005,291.79
7.3 所 有者权 益 （ 基金净 值 ） 变动表
会计主体： 易方达中小板指数分级证券投资基金 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 16 页共 35 页
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
402,020,093.69 265,769,096.23 667,789,189.92
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- -132,802,550.58 -132,802,550.58
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-167,752,154.88 -60,525,826.99 -228,277,981.87
其中：1. 基金 申购款 105,081,815.37 35,208,835.61 140,290,650.98
2. 基金赎回款 -272,833,970.25 -95,734,662.60 -368,568,632.85
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
234,267,938.81 72,440,718.66 306,708,657.47
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
32,606,136.63 8,242,332.81 40,848,469.44
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
- -1,083,005,291.79 -1,083,005,291.79 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 17 页共 35 页
期利润）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
369,413,957.06 1,340,532,055.21 1,709,946,012.27
其中：1. 基金 申购款 2,755,663,901.78 2,571,471,736.02 5,327,135,637.80
2. 基金赎回款 -2,386,249,944.72 -1,230,939,680.81 -3,617,189,625.53
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
402,020,093.69 265,769,096.23 667,789,189.92
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘晓艳 ，主管 会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 报 表附注
7.4.1 基 金基 本 情 况
易方达中小板指数分级证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经 中国证券监督管理委员会( 以下简
称“ 中国证监 会”) 证监许可[2012]680 号 《关于核准易方达中小板指数分级证券投资 基 金 募 集 的 批 复 》
核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中小板指数
分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达中小板指数分级证券投资
基金基金合同》于 2012 年 9 月 20 日 正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 401,094,727.69
份基金份额， 其中认购资金利息折合 69,225.16 份基金份额。 根据 《易方达中小板指数分级证券投资
基金基金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，自基金合同生效日起的 7 年内（含 7 年）为
本基金的分级运作期，本基金采取分级运作方式，7 年届满 后自动转换为上市开放式 基 金 （LOF ）。
此外，若本基金在分级运作期内发生分级运作期提前结束的情形，本基金将提前转换为上市开放式
基金（LOF ）。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结
算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
7.4.2 会 计报 表 的 编制基 础 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 18 页共 35 页
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“ 企业 会计准则” ）编制，同时， 对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证
券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息
披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布 的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本 报告 期 所 采用的 会 计 政策、 会 计 估计与 最 近 一期年 度 报 告相一 致 的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
(1) 印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰ ，由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花
税。
(2) 营业税、增值税、企业所得税
以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券
的差价收入，免征营业税。
自 2016 年 5 月 1 日 起 ，在 全 国 范 围 内 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 ， 金 融 业 纳 入 试 点 范 围 ，
由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值税；存
款利息收入不征收增值税； 质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入免征增值税；
买断式买入返售金融商品、同业存单以及持有金融债券的利息收入免征增值税。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 19 页共 35 页
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入 ，暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收
流通股股东应缴纳的企业所得税。
(3) 个人所得税
个人所得税税率为 20% 。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月） 的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年 ）的，减按 50% 计入应纳 税
所得额； 持股期限超过 1 年的， 减 按 25% 计入 应纳税所得额； 自 2015 年 9 月 8 日 起， 证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的， 股息红利所得暂免征收个人所
得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收
流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 关 联方 关 系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司( 以下简称“ 中国建设 银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广 发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“ 粤财信托” ） 基金管理 人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
7.4.8.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额 占当期股
成交金额
占当期股易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 20 页共 35 页
票成交总
额的比例
票成交总
额的比例
广发证券 - - 2,004,916,923.99 24.39%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
- - - - -
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 1,828,568.43 25.60% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经
手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.8.2 关联 方 报 酬
7.4.8.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 4,123,222.19 11,507,362.25
其中：支付销售机构的客户维护费 260,575.22 725,556.34
注：基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 年管理费率÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次
月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 21 页共 35 页
期顺延。
7.4.8.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 907,108.86 2,531,619.77
注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 年托管费率÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次
月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日
期顺延。
7.4.8.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况
7.4.8.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
易方达中小板指数分级
无。
易方达中小板指数分级 A
无。
易方达中小板指数分级 B
无。
7.4.8.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 20,092,079.39 189,475.62 38,593,686.37 894,405.83
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
7.4.8.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况
金额单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券 002790 瑞尔特
新股网下
发行
3,022 50,104.76
广发证券 300518 盛讯达
新股网下
发行
1,306 29,019.32
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
7.4.8.7 其他 关 联 交易事 项 的 说明
无。
7.4.9 期 末（2016 年12 月 31 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.9.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限 证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（单位：
股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002838
道恩
股份
2016-12-28 2017-01-06
新股
流通
受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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002840
华统
股份
2016-12-29 2017-01-10
新股
流通
受限
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
300583
赛托
生物
2016-12-29 2017-01-06
新股
流通
受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
300586
美联
新材
2016-12-26 2017-01-04
新股
流通
受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300587
天铁
股份
2016-12-28 2017-01-05
新股
流通
受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
300588
熙菱
信息
2016-12-27 2017-01-05
新股
流通
受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
300591
万里
马
2016-12-30 2017-01-10
新股
流通
受限
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
7.4.9.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002075 沙钢股份 2016-09-19
重大事项
停牌
16.12 - - 184,100 2,637,680.61 2,967,692.00 -
002129 中环股份 2016-04-25
重大事项
停牌
8.27 - - 477,833 9,487,903.45 3,951,678.91 -
002396 星网锐捷 2016-09-12
重大事项
停牌
19.70 2017-02-21 18.35 77,609 1,878,488.75 1,528,897.30 -
002400 省广股份 2016-11-28
重大事项
停牌
13.79 - - 238,637 5,063,584.95 3,290,804.23 -
002491 通鼎互联 2016-12-22
重大事项
停牌
15.54 2017-01-03 15.89 125,000 2,376,376.68 1,942,500.00 -
7.4.9.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券
7.4.9.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
7.4.9.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 24 页共 35 页
7.4.10 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 274,712,529.28 元 ，属于第二层次的余额为 13,681,572.44 元，无属 于第三层次的
余额(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 559,075,552.09 元， 第二层次 67,691,269.08 元， 无属于第三层次
的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时 的交易不活 跃) 、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本 基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 25 页共 35 页
§8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末基金 资 产 组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 288,394,101.72 93.42
其中：股票 288,394,101.72 93.42
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 20,240,779.96 6.56
7 其他各项资产 63,695.29 0.02
8 合计 308,698,576.97 100.00
8.2 报告期末按 行 业 分类的 股 票 投资组 合
8.2.1 报告 期末 按 行 业分类 的 境 内股票 投 资 组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,903,985.72 0.62
B 采矿业
- -
C 制造业 193,539,837.49 63.10
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业 9,500,291.11 3.10 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 26 页共 35 页
F 批发和零售业
8,991,616.30 2.93
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
31,298,470.43 10.20
J 金融业
23,314,556.99 7.60
K 房地产业
3,294,074.45 1.07
L 租赁和商务服务业
9,265,382.23 3.02
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
2,306,040.00 0.75
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
4,979,847.00 1.62
S 综合
- -
合计 288,394,101.72 94.03
8.3 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前十名 股 票 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 002415 海康威视 404,145 9,622,692.45 3.14
2 002450 康得新 490,585 9,375,079.35 3.06
3 002024 苏宁云商 785,294 8,991,616.30 2.93
4 002304 洋河股份 112,917 7,971,940.20 2.60
5 002673 西部证券 316,608 6,575,948.16 2.14
6 002142 宁波银行 362,102 6,025,377.28 1.96
7 002736 国信证券 373,705 5,811,112.75 1.89
8 002202 金风科技 338,823 5,797,261.53 1.89
9 002594 比亚迪 113,348 5,631,128.64 1.84
10 002456 欧菲光 157,435 5,396,871.80 1.76
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.efunds.com.cn 网
站的年度报告正文。
8.4 报 告期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入 金 额超出 期初 基金资 产 净 值 2% 或前20 名 的股 票 明 细 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 27 页共 35 页
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002466 天齐锂业 7,513,299.33 1.13
2 002739 万达院线 6,459,031.88 0.97
3 002074 国轩高科 4,800,884.86 0.72
4 002460 赣锋锂业 4,571,994.00 0.68
5 002673 西部证券 4,491,908.00 0.67
6 002176 江特电机 4,267,157.52 0.64
7 002018 华信国际 4,191,909.18 0.63
8 002085 万丰奥威 3,917,250.57 0.59
9 002027 分众传媒 3,472,989.00 0.52
10 002024 苏宁云商 3,409,173.00 0.51
11 002415 海康威视 3,189,066.50 0.48
12 002426 胜利精密 3,130,590.06 0.47
13 002407 多氟多 3,124,217.00 0.47
14 002075 沙钢股份 2,884,751.90 0.43
15 002508 老板电器 2,757,887.40 0.41
16 002304 洋河股份 2,723,097.65 0.41
17 002594 比亚迪 2,265,736.12 0.34
18 002284 亚太股份 2,262,846.50 0.34
19 002161 远 望 谷 2,241,504.25 0.34
20 002736 国信证券 2,175,095.00 0.33
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出 金 额超出 期初 基金资 产 净 值 2% 或前20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002024 苏宁云商 13,653,963.01 2.04
2 002219 恒康医疗 11,208,511.45 1.68
3 002415 海康威视 10,753,902.65 1.61
4 002450 康得新 10,607,274.22 1.59
5 002304 洋河股份 9,595,219.80 1.44
6 002594 比亚迪 8,010,525.41 1.20
7 002736 国信证券 7,453,894.79 1.12
8 002202 金风科技 6,759,654.30 1.01
9 002142 宁波银行 6,611,980.79 0.99 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 28 页共 35 页
10 002241 歌尔股份 6,328,190.21 0.95
11 002673 西部证券 6,324,364.08 0.95
12 002252 上海莱士 6,097,273.25 0.91
13 002456 欧菲光 5,694,728.11 0.85
14 002230 科大讯飞 5,622,509.43 0.84
15 002465 海格通信 5,611,775.00 0.84
16 002048 宁波华翔 5,238,275.56 0.78
17 002049 紫光国芯 5,126,795.75 0.77
18 002065 东华软件 5,025,536.00 0.75
19 002236 大华股份 5,001,077.09 0.75
20 002008 大族激光 4,813,996.79 0.72
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票 成本（成交）总额 157,987,320.87
卖出股票收入（成交）总额 366,380,507.42
注：“ 买入股 票成本” 或“ 卖出股票收入” 均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 期 末按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小 排序的 前五名 债 券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小 排序的 前十名 资 产 支持证 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告期末 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的前 五 名 贵金属 投 资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 权 证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报 告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
本基金本报告期末未投资国债期货。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 29 页共 35 页
8.12 投 资 组合 报 告 附注
8.12.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基 金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
34,860.17
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
4,250.60
5 应收申购款
24,584.52
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
63,695.29
8.12.4 期末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份 持有份额 占总份易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 30 页共 35 页
额比例 额比例
易方达中小板指
数分级
5,372 15,527.32 37,227,638.57 44.63% 46,185,112.45 55.37%
易方达中小板指
数分级 A
420 274,865.66 69,726,467.00 60.40% 45,717,109.00 39.60%
易方达中小板指
数分级 B
9,327 12,377.35 10,717,117.00 9.28% 104,726,460.00 90.72%
合计 15,119 20,788.41 117,671,222.57 37.44% 196,628,681.45 62.56%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母
采用下属基金份额的合计数。
9.2 期 末上市 基 金 前十名 持 有 人
易方达中小板指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
英大泰和财产保险股份
有限公司- 自有资金
15,000,000.00 12.99%
2
中国银河证券股份有限
公司
12,888,257.00 11.16%
3
建信人寿保险有限公司
－分红保险产品
12,373,087.00 10.72%
4 杨翠凤 11,163,304.00 9.67%
5
中华联合财产保险股份
有限公司－传统保险产
品
7,405,750.00 6.42%
6
中国太平洋人寿保险股
份有限公司－传统－普
通保险产品
6,488,846.00 5.62%
7 蒋时秀 3,818,706.00 3.31%
8 王蔚莲 3,222,253.00 2.79%
9
新华基金－工商银行－
保本安心系列之新华基
金保本安鑫 1 号资产管
理计划
2,516,349.00 2.18%
10
北京晶宏投资有限公司
－宏泰证券投资基金
2,327,169.00 2.02%
易方达中小板指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 利得资本管理有限公司 4,997,837.00 4.33% 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 31 页共 35 页
－利得资本－利得盈 1
号资产管理计划
2
长江证券－招商银行－
长江证券超越理财基金
管家 II 集合 资产管理计
划
2,870,000.00 2.49%
3
上海明汯投资管理有限
公司－明汯多策略对冲
1 号基金
950,000.00 0.82%
4 朱丹明 940,000.00 0.81%
5 徐李叶 894,269.00 0.77%
6 马啸 824,000.00 0.71%
7 胡静亚 752,500.00 0.65%
8
东方汇智－光大银行－
天演 1 号特 定客户资产
管理计划
570,925.00 0.49%
9 钱君 555,100.00 0.48%
10 张永宏 506,116.00 0.44%
注：(1) 本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人；
(2) 对于易方达中小板指数分级 A 、 易方达中小板指数分级 B 前十名持 有人份额比例的分母采用
各自级别的份额。
9.3 期 末基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人
员持有本基金
易方达中小板指数分级 626.29 0.0008%
易方达中小板指数分级
A
0.00 0.0000%
易方达中小板指数分级
B
0.00 0.0000%
合计 626.29 0.0002%
9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达中小板指数分级 0
易方达中小板指数分级
A
0
易方达中小板指数分级
B
0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
易方达中小板指数分级 0
易方达中小板指数分级
A
0
易方达中小板指数分级
B
0 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 32 页共 35 页
合计 0
§10 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份
项目
易方达中小板指数
分级
易方达中小板指数
分级 A
易方达中小板指数
分级 B
基金合同生效日（2012 年 9 月 20
日）基金份额总额
401,094,727.69 - -
本报告期期初基金份额总额 135,224,724.44 193,048,531.00 193,048,532.00
本报告期基金总申购份额 137,098,798.61 - -
减：本报告期基金总赎回份额 356,102,581.03 - -
本报告期基金拆分变动份额 167,191,809.00 -77,604,955.00 -77,604,955.00
本报告期期末基金份额总额 83,412,751.02 115,443,576.00 115,443,577.00
注：拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额及折算调整份额。
§11
重 大事 件 揭 示
11.1 基 金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本基金管理人于 2016 年 4 月 30 日发 布公告，自 2016 年 4 月 30 日起聘任詹 余引先生担任公司
董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理；于 2016 年 8 月 27 日
发布公告，自 2016 年 8 月 27 日起聘 任吴欣荣先生担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为 基 金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本基金自基金合同生效以来连续 5 年聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服
务，本报告年度的审计费用为 47,000.00 元。
11.6 管 理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内本 基 金 管 理人 和 托 管 人托 管 业 务 部门 及 其 相 关高 级 管 理 人员 未 受 到 任何 稽 查 或 处罚 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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11.7 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国泰君安 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
华西证券 1 84,938,276.65 16.25% 67,948.65 19.40% -
中信建投 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
中信证券 3 211,114,833.13 40.39% 168,892.26 48.23% -
信达证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
华泰证券 2 226,625,466.66 43.36% 113,323.61 32.36% -
国金证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
广发证券 3 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
广州证券 1 - - - - -
注： a) 本报告期内本基金减少国信证券股份有限公司一个交易单元, 新增国金证券股份有限公司、
申万宏源证券有限公司、天风证券股份有限公司各一个交易单元；新增华泰证券股份有限公司两个
交易单元。
b) 本基金管 理人负责选择证券经营机构， 租用 其交易单元作为本基金的交易单元。 基金交易 单易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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元的选择标准如下：
1 ） 经营行 为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2 ） 具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3 ） 具有较 强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易 单元的选择程序如下：
1 ） 本基金 管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2 ） 基金管 理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国泰君安 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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国海证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
广州证券 - - - - - -
易 方 达 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 七年三 月 三 十一日
