银华 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 2016
年年 度报 告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 31 日
银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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§1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 29 日复 核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 银华沪深 300 指数分级证 券投资基金
基金简称 银华沪深 300 指数分级
场内简称 300 分级
基金主代码 161811
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 1 月7 日
基金管理人 银华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 159,524,995.40 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 1 月21 日
下属分级基金的基金简称 银华 300A 银华 300B 300 分级
下属分级基金的交易代码 150167 150168 161811
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
28,037,868.00 份 28,037,868.00 份 103,449,259.40 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本 基 金 运 用 指 数 化 投 资 方 法 ， 通 过 严 格 的 投 资 流 程 约 束 和 数 量 化
风 险 管 理 手 段 ， 追 求 跟 踪 误 差 最 小 化 ， 力 争 控 制 本 基 金 的 净 值 增
长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.35% ，年跟 踪误差不超过 4 ％。
投资策略 本 基 金 采 用 最 优 化 抽 样 复 制 标 的 指 数 。 最 优 化 抽 样 依 托 银 华 量 化
投 资 平 台 ， 使 用 组 合 优 化 方 法 创 建 投 资 组 合 ， 从 而 实 现 对 标 的 指
数的紧密跟踪。
本 基 金 所 持 有 的 股 票 市 值 和 买 入 、 卖 出 股 指 期 货 合 约 价 值 ， 合 计
（轧差计算） 占基金资产的比例为 85% －100% ， 投资 于股票的资产
不低于基金资产的 85% ， 投资于沪深 300 指数成份 股和备选成份股
的资产不低于非现金资产的 90% ； 每 个交易日日终在扣除股指期货
合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的
现金或到期日在一年以内的政府债券。
业绩比较基准 95 ％× 沪深300 指数收益 率＋5%× 商 业银行活期存款利率 （税 后） 。
风险收益特征 本 基 金 为 复 制 指 数 的 股 票 型 基 金 ， 具 有 较 高 风 险 、 较 高 预 期 收 益
的 特 征 ， 其 风 险 和 预 期 收 益 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 型 基 金 和 货 币
市场基金。 从本基金所分拆的两类基金份额来看， 银华 300A 份额
具有低风险、收益相对稳定的特征；银华 300B 份额具有高风险、银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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高预期收益的特征。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险、 收益相对稳
定。
高 风 险 、 高 预 期 收
益。
较高风险、 较高预期
收益。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨文辉 田青
联系电话 (010)58163000 （010 ）67595096
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 （010 ）67595096
传真 (010)58163027 （010 ）66275853
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年
2014 年1 月7 日( 基
金合同生效
日)-2014 年12 月31
日
本期已实现收益 -3,581,339.60 148,268,070.28 32,200,971.75
本期利润 -17,070,257.01 76,971,128.93 130,682,580.37
加权平均基金份额本期利润 -0.1021 0.2272 0.5264
本期加权平均净值利润率 -12.34% 21.26% 49.26%
本期基金份额净值增长率 -10.83% 1.43% 49.80%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 -8,022,202.45 8,690,509.85 -105,709,171.96
期末可供分配基金份额利润 -0.0503 0.0517 -0.3409
期末基金资产净值 132,539,318.35 160,892,966.96 453,656,543.64
期末基金份额净值 0.831 0.958 1.463
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 35.49% 51.94% 49.80% 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、本报告所 列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.22% 0.67% 1.67% 0.67% -0.45% 0.00%
过去六个月 5.60% 0.73% 4.72% 0.72% 0.88% 0.01%
过去一年 -10.83% 1.35% -10.63% 1.33% -0.20% 0.02%
自基金合同
生效起至今
35.49% 1.71% 45.90% 1.70% -10.41% 0.01%
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：按 基金 合同的 规定 ，本基 金自 基金合 同生 效起三 个月 为建仓 期， 建仓期 结束 时各项 资 产 配 置
比例已经符合基金合同约定： 本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价 值， 合计 （轧
差计算）占基金资产的比例为 85%-100% ，投资于 股票的资产不低于基金资产的 85% ， 投资于沪深
300 指数成分 股和备选成分股的资产不低于非现金资产的 90% ； 每个交易日 日终在扣除股指期货合
约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到 期日在一年以内的政府债
券。 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注： 根据银华沪深 300 指 数分级证券投资基金合同的约定， 本基金 （包括 300 分级份额 、 银华 300A
份额、银华 300B 份额）不 进行收益分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日 ，是经中国证监会批准( 证监基金字[2001]7
号文) 设立的 全国性资产管理公司。 公司注册 资本为 2 亿元人 民币， 公司的股东及其出资比例分别
为： 西南证券股份有限公司 49% 、 第 一创业证券股份有限公司 29% 、 东北 证券股份有限公司 21% 及
山西海鑫实业股份有限公司 1%。 公 司的主要业务是基金募集、 基金销售、 资产管理及中国证监会银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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许可的其他业务。 公司注册地为广东省深圳市。 银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016 年 8
月 9 日起变 更为 “银华基金管理股份有限公司 ”。
截至 2016 年 12 月 31 日， 本基金管理人管理着 70 只证券投资基金，具体包括银华优势企业
证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华- 道琼斯 88 精选证券 投资 基金、银华货币市场
证券投 资基 金、银 华核 心价值 优选 混合型 证券 投资基 金、 银华优 质增 长混合 型证 券投资 基 金 、 银
华富裕 主题 混合型 证券 投资基 金、 银华领 先策 略混合 型证 券投资 基金 、银华 全球 核心优 选 证 券 投
资基金、 银华内需精选混合型证券投资基金(LOF) 、 银华增 强收益债券型证券投资基金、 银华 和 谐
主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级 证券投资基金、银华深证 100 指数 分
级证券 投资 基 金、 银华 信用债 券型 证券投 资基 金（LOF ） 、银华成 长先 锋混合 型证 券投资 基 金 、 银
华信用双利债券型证券投资基金、 银华抗通胀主题证券投资基金 （LOF ） 、 银华中证 等权重 90 指数
分级证券投资基金、 银华永祥保本混合型证券投资基金、 银华消费主题分级混合型证券投资基金、
银华中 证内 地资源 主题 指数分 级证 券投资 基金 、银华 永泰 积极债 券型 证券投 资基 金、银 华 中 小 盘
精选混合型证券投资基金、 银华纯债信用主题债券型证券投资基金 （LOF ） 、 上证50 等权重交易 型
开放式指数证券投资基金、 银华上证 50 等权重 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 银华 中
证中票 50 指 数债券型证券投资基金 （LOF ） 、 银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、 银 华
交易型 货币 市场基 金、 银华信 用四 季红债 券型 证券投 资基 金、银 华中 证转债 指数 增强分 级 证 券 投
资基金、 银华信用季季红债券型证券投资基金、 银华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金、
银华永 利债 券型证 券投 资基金 、银 华恒生 中国 企业指 数分 级证券 投资 基金、 银华 多利宝 货 币 市 场
基金、 银华 永益分 级债 券型证 券投 资基金 、银 华活钱 宝货 币市场 基金 、银华 双月 定期理 财 债 券 型
证券投 资基 金、银 华高 端制造 业灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 银华 惠增利 货币 市场基 金 、 银 华
回报灵 活配 置定期 开放 混合型 发起 式证券 投资 基金、 银华 泰利灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 银
华中国梦 30 股票型证券投资基金、 银华恒利灵活配置混 合型证券投资基金、 银华聚利灵活配置混
合型证 券投 资基金 、银 华汇利 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华稳 利灵活 配置 混合型 证 券 投 资
基金、 银华 战略新 兴灵 活配置 定期 开放混 合型 发起式 证券 投资基 金、 银华逆 向投 资灵活 配 置 定 期
开放混 合型 发起式 证券 投资基 金、 银华互 联网 主题灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、银华 生 态 环 保
主题灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、银华 合利 债券型 证券 投资基 金、 银华添 益定 期开放 债 券 型 证
券投资 基金 、银华 远景 债券型 证券 投资基 金、 银华双 动力 债券型 证券 投资基 金、 银华大 数 据 灵 活
配置定 期开 放混合 型发 起式证 券投 资基金 、银 华量化 智慧 动力灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 银
华多元 视野 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、银 华惠添 益货 币市场 基金 、银华 鑫锐 定增灵 活 配 置 混
合型证 券投 资基金 、银 华通利 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华沪 港深增 长股 票型证 券 投 资 基银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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金、银 华鑫 盛定增 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华添 泽定期 开放 债券型 证券 投资基 金 、 银 华
体 育文 化灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华上 证 5 年 期国 债指 数证券 投资 基金、银华 上证 10
年期 国 债指 数证券 投资 基金、 银华 盛世精 选灵 活配置 混合 型证券 投资 基金。 同时 ，本基 金 管 理 人
管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任
日期
周大鹏
先生
本基金
的基金
经理
2014 年1 月
7 日
- 8 年
硕士学位。 毕业于中国人民大学；2008 年7
月加盟银华基金管理有限公司， 曾担任银华
基 金 管 理 有 限 公 司 量 化 投 资 部 研 究 员 及 基
金经理助理等职，自 2011 年 9 月 26 日至
2014 年 1 月 6 日兼任银华沪深 300 指 数型
证 券 投 资 基 金 （LOF ） 基 金 经 理 ， 自 2012
年8 月23 日 起兼任上证50 等权重交易 型开
放 式 指数 证券 投 资基 金基 金 经理 ，自 2012
年8 月29 日 起兼任银华上证50 等权 重交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 基 金
经理，自 2013 年 5 月 22 日起至 2016 年 4
月 25 日期间 兼任银华中证成长股债恒定组
合 30/70 指数 证 券投 资基 金 基金 经理 ， 自
2016 年1 月14 日起兼任银 华恒生中国企业
指数分级证券投资基金基金经理。 具有从业
资格。国籍：中国。
注：1 、此处 的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 基金 管理人 在本 报告期 内严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资
基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 销售管 理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息披
露管理办法》 及其各项实施准则、 《银华沪深 300 指数分级证 券投资基金基金合同》 和其他有关法
律 法 规 的 规 定, 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上,
为基金份额持有人谋求最大利益, 无 损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。
本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公平交易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 本基金管理人制定
了公司 层面 的《银 华基 金管理 股份 有限公 司公 平交易 制度 》, 对投资 部、固 定收 益部、 量 化 投 资
部、研 究部 、交易 管理 部、监 察稽 核部等 相关 所有业 务部 门进行 了制 度上的 约束 。该制 度 适 用 于
本基金 管理 人所管 理的 公募基 金、 社保组 合、 企业年 金及 特定客 户资 产管理 组合 等，规 范 的 范 围
包括但 不限 于境内 上市 股票、 债券 的一级 市场 申购、 二级 市场交 易等 投资管 理活 动，同 时 包 括 授
权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
为 了 规范 本基 金 管理 人各 投 资组 合的 证 券投 资指 令 的执 行过 程 ，完 善公 平 交易 制度 ，确保各
投资组 合享 有公平 的交 易执行 机会 ，本基 金管 理人根 据《 证券投 资基 金管理 公司 公平交 易 制 度 指
导意见》 及 《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》 ， 制定了 《银华基金管理股份有限公司公
平交易 执行 制度 》 ， 规 定了公 平交 易的执 行流 程及特 殊情 况的审 批机 制；明 确了 交易执 行环 节 的
集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。
此 外 ，为 了加 强 对异 常交 易 行为 的日 常 监控 ，本 基 金管 理人 还 制定 了《 银 华基 金管 理股份有
限公司异常交易监控实施细则》 ，规 定了异 常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、
报备流程。
对照 2011 年 8 月份新修订 的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本基 金管理
人又对 上述 制度进 行了 修改完 善， 进一步 修订 了公平 交易 的范围 ，修 订了对 不同 投资组 合 同 日 反
向交易的监控重点， 并强调了本基金管理人内部控制的要求， 具体控制方法为：1 、 交易所市场的
公平交 易均 通过恒 生交 易系统 实现 ，不掺 杂任 何的人 为判 断，所 有交 易均通 过恒 生投资 系 统 公 平
交易模块电子化强制执行， 公平交易程序自动启动；2 、 一般情况下， 场外交易指令以组合的名义
下达， 执行 交易员 以组 合的名 义 进 行一级 市场 申购投 标及 二级市 场交 易，并 确保 非集中 竞 价 交 易
与投资组合一一对应， 且各投资组合获得公平的交易机会；3 、 对于部分债券一级市场申购、 非公
开发行 股票 申购等 以基 金管理 人名 义进行 的交 易，各 投资 组合经 理在 交易前 独立 地确定 各 投 资 组
合的交易价格和数量， 交易管理部按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配；4 、 本基
金管理人使用恒生 O3.2 系统的公平交易稽核分析模块， 定期及不定期进行报告分析， 对公平交易
的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。
综 上 所述 ，本 基 金管 理人 通 过事 前构 建 控制 环境 、 事中 强化 落 实执 行、 事 后进 行双 重监督，
来确保公平交易制度得到切实执行。 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
4.3.2.1 整体 执行情况说明
报告期内， 本基金管理人根据 《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》 及相 关配套制度 ，
在研究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等各个环节， 建立了健全有效的公平交易执行体系，
公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下：
在 研 究分 析环 节 ，本 基金 管 理人 构建 了 统一 的研 究 平台 ，为 旗 下所 有投 资 组合 公平 地提供研
究支持。
在 投 资决 策环 节 ，各 基金 经 理、 投资 经 理严 格遵 守 本基 金管 理 人的 各项 投 资管 理制 度和投资
授权制度，保 证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节， 本基金管理人实行集中交易制度， 按照 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在 事 后监 控环 节 ，本 基金 管 理人 定期 对 股票 交易 情 况进 行分 析 ，并 出具 公 平交 易执 行情况分
析报告 ；另 外，本 基金 管理人 还对 公平交 易制 度的遵 守和 相关业 务流 程的执 行情 况进行 定 期 和 不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
本 基 金管 理人 在 本报 告期 内 严格 执行 了 公平 交易 制 度的 相关 规 定， 未出 现 违反 公平 交易制度
的情况。
4.3.2.2 同向 交易价差专项分析
本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内 （1 日内、3 日内及 5 日内） 同
向交易的交易价差从 T 检验（置信度为 95% ） 和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发现
违反公平交易制度的异常情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 所有 投资 组 合不 存在 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易成交较
少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的 情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2016 年， 股 市呈现震荡的态势。 经济维持低速增长， 新的增长引擎尚未显现， 投资者对未来
经济发 展缺 乏明朗 的预 期，货 币政 策从定 向宽 松转向 全面 从紧， 投资 者交易 相对 谨慎， 促 成 了 平
淡的行情。 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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在 报 告期 内， 我 们运 用自 行 开发 的量 化 投资 管理 系 统， 采用 系 统管 理和 人 工管 理相 结合的方
式处理 基金 日常运 作中 所碰到 的申 购赎回 处理 、结构 配比 校验、 风险 优化等 一系 列事件 ， 将 本 基
金的跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末， 本基金份额净值为 0.831 元， 本 报告期份额净值增长率为-10.83%， 同期业绩
比较基准收益率为-10.63%。报 告期 内， 本基金日均跟踪误差控制在 0.35% 之内， 年 化跟踪误差控
制在 4%之内 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2017 年 ，我们对市场持相对谨慎的态度。
西 方 经济 刺激 政 策下 ，预 计 全球 经济 增 速将 会短 期 上行 ，带 动 外需 增长 ， 但是 贸易 保护作用
再度抬 头， 会对外 需起 到一定 的抑 制作用 ，总 体来说 预计 净出口 增速 会有所 上升 。产能 出 清 过 程
尚未完 成， 制造业 投资 增速仍 将保 持低迷 ；房 地产去 库存 政策退 出， 预计房 地产 投资增 速 将 会 有
所下降； 过往基建投资高速增长的动力是保证整体经济增长在合理区间， 未来保增长的动力削弱，
预计基 建投资增速将会有所下降。 总体来看， 投资增速将会下滑。 收 入分配改革仍缺乏实质进展 ，
预计消 费增 速将保 持较 低增速 。综 合以上 因素 ，经济 增长 可能会 进一 步下滑 ，我 们对股 市 持 相 对
谨慎的态度。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人同 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进 行。
本 基 金管 理人 设 立估 值委 员 会（ 委员 包 括估 值业 务 分管 领导 以 及投 资部 、 研究 部、 监察稽核
部、 运作保障部等部门负责人及相关业务骨干） ， 负责研究、 指导基金估值业务。 估值委员会委员
和负责 基金 日常估 值业 务的基 金会 计均具 有专 业胜任 能力 和相关 工作 经历。 基金 经理不 介 入 基 金
日常估 值业 务；估 值委 员会决 议之 前会与 涉及 基金的 基金 经理进 行充 分沟通 。运 作保障 部 负 责 执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参 与 估值 流程 各 方之 间不 存 在任 何重 大 利益 冲突 ； 本基 金管 理 人未 签约 与 估值 相关 的任何定
价服务。 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据银华沪深 300 指数 分级证券投资基金合同的约定， 本基金 （包括 300 分级份额、 银华 300A
份额、银华 300B 份额）不 进行收益分配。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报 告 期内 ，本 基 金不 存在 连 续二 十个 工 作日 基金 份 额持 有人 数 量不 满二 百 人或 者基 金资产净
值低于五千万元的情形。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地 履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本基金 2016 年度财务会计报告经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计， 注册会计师
出具了标准无保留意见的审计报告，投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 银华沪深 300 指数分级证 券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7,814,977.96 9,061,354.19
结算备付金 - 130,048.95
存出保证金 2,071.94 70,991.17
交易性金融资产 125,334,627.42 152,377,480.06
其中：股票投资 125,334,627.42 152,377,480.06
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 1,952.28 2,299.78
应收股利 - -
应收申购款 5,842.17 26,496.79
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 133,159,471.77 161,668,670.94
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 220,770.52 -
应付赎回款 34,351.19 115,353.53
应付管理人报酬 116,474.21 140,139.31
应付托管费 25,624.31 30,830.65
应付销售服务费 - -
应付交易费用 23,913.57 90,320.99
应交税费 - - 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 199,019.62 399,059.50
负债合计 620,153.42 775,703.98
所 有 者 权益：
实收基金 140,561,520.80 152,202,457.11
未分配利润 -8,022,202.45 8,690,509.85
所有者权益合计 132,539,318.35 160,892,966.96
负债和所有者权益总计 133,159,471.77 161,668,670.94
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，300 分级 份额净值为人民币 0.831 元，银华 300A 份额净值
为人民币 1.004 元， 银华300B 份额净值 为人民币 0.658 元； 基金 份额总额为 159,524,995.40 份，
其中 300 分 级份额为 103,449,259.40 份， 银华 300A 份额为28,037,868.00 份， 银华 300B 份额 为
28,037,868.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 银华沪深 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月31 日
一、收入 -14,620,355.44 83,997,076.28
1. 利息收入 76,006.45 209,889.18
其中：存款利息收入 76,006.45 209,889.18
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息 收入 - -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列） -1,245,304.05 154,311,053.52
其中：股票投资收益 -4,187,443.88 149,516,042.18
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 2,942,139.83 4,795,011.34
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
-13,488,917.41 -71,296,941.35
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
- - 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
37,859.57 773,074.93
减： 二 、费用 2,449,901.57 7,025,947.35
1 ．管理人报 酬 1,383,180.97 3,628,417.17
2 ．托管费 304,299.78 798,251.76
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 144,316.48 1,963,470.59
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 618,104.34 635,807.83
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-17,070,257.01 76,971,128.93
减：所得税费用 - -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-17,070,257.01 76,971,128.93
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 银华沪深 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
152,202,457.11 8,690,509.85 160,892,966.96
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -17,070,257.01 -17,070,257.01
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-11,640,936.31 357,544.71 -11,283,391.60
其中：1. 基 金申购款 28,120,510.58 -2,968,984.03 25,151,526.55
2. 基金赎回 款 -39,761,446.89 3,326,528.74 -36,434,918.15
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
140,561,520.80 -8,022,202.45 132,539,318.35 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
435,084,924.61 18,571,619.03 453,656,543.64
二、 本期经营 活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 76,971,128.93 76,971,128.93
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-282,882,467.50 -86,852,238.11 -369,734,705.61
其中：1. 基 金申购款 409,670,660.42 36,932,553.78 446,603,214.20
2. 基金赎回 款 -692,553,127.92 -123,784,791.89 -816,337,919.81
四、 本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
152,202,457.11 8,690,509.85 160,892,966.96
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 王立 新______
______ 凌宇翔______
____ 龚飒____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本 情况
银华沪深 300 指数分级证 券投资基金（以下简称 “本基金”）由银华沪深 300 指数 证券投资
基金 （LOF ） 转型而成。 依据中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会 ”） 基金监管部 《 关
于银华沪深 300 指 数 证 券 投 资 基 金(LOF) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 备 案 的 回 函 》 （ 证 监 许 可 字
[2013]1061 号） ， 银华沪深 300 指数 证券投资基金(LOF) 终止 上市， 采用分级运作， 并修订基金合
同。 自 2014 年 1 月7 日 起， 《银华沪深 300 指数 证券投资基金(LOF) 基金 合同》 失效且 《银华沪深
300 指数分级 证券投资基金基金合同》 生效， 同 时“银华沪深 300 指数 证券投资基金 (LOF)”更名
为 “银华沪深 300 指数 分级证券投资基金 ”。本基金为契约型开放式，存续期限不定。于基金合
同生效日， 本基金规模为 249,941,223.01 份基金份 额。 本基金的基金管理人为银华基金管理股份
有限公 司， 注册登 记机 构为中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司，基 金托 管人为 中国 建设银 行 股 份 有银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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限公司。
本基金的基金份额包括银华沪深 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 基 础 份 额 （ 即 “300 分 级 份
额 ”） 、银华 沪深 300 指 数分级证券投资基金之稳健收益类份额（即 “银华 300A 份额 ”）与银华
沪深 300 指 数分级证券投资基金之积极收益类份额（即“银华 300B 份额 ”） 。其中 ，银华 300A
份额、银华 300B 份额的基 金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变 。基金管理人进行分级运作起始
折算， 将在分级运作起始折算基准日登记在册的 300 分级份额 ， 以折算前的基金份额净值为基础，
折算成基金份额净值为 1.00 元的300 分级份额，300 分级份额 数按折算比例相应调整。 在基金合
同生效日，在分级运作自动分离日对折算后的场内 300 分 级份额按照 1:1 的比例自 动分离为银华
300A 份额和 银华 300B 份 额。 基金合同生效后，300 分级份额 保留原有基金代 码， 只 可以进行场内
与场外的申购和赎回，但不上市交易。银华 300A 份额与银 华 300B 份额 交易代码不同，只可在深
圳证券交易所上市交易，不可单独进行申购或赎回。
在银华 300A 份额、300 分 级份额存续期内的每个会计年度 12 月第一个工作日，本基金将按
照以下 规则 进行基 金的 定期份 额折 算。第 一个 定期折 算期 间指基 金合 同生效 日至 基金合 同 生 效 日
之后最近一个 11 月 30 日， 第二个及 之后的定期折算期间指每个会计年度的 12 月1 日至下一会计
年度的 11 月 30 日。银华 300A 份额和 银华 300B 份 额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值
计算， 对银华 300A 份额 的应得收益进行定期份额折算，每 2 份 300 分 级份额将按 1 份银华 300A
份额获得约定应得收益的新增折算份额。对于银华 300A 份 额期末的约定应得收益，即银华
300A 份额每 个定期折算期间期末即11 月30 日份 额净值超出1.000 元部分， 将折算为场内300
分级份额分配给银华 300A 份额持有人 。300 分级份 额持有人持有的每 2 份300 分级份额 将按 1 份
银华 300A 份 额获得新增 300 分级份额 的分配。 持有 场外 300 分 级份额的基金份额持有人将按前述
折算方式获得新增场外 300 分级份额 的分配；持有场内 300 分级份额的基金份额持有人将按前述
折算方式获得新增场内 300 分级份额 的分配。 经过上述份额折算， 银华 300A 份额和300 分级份额
的基金份额净值将相应调整。 每个会计年度 12 月 第一个工作日为基金份额折算基准日， 本基金将
对银华 300A 份额和 300 分级份额进行定期份额折算。
除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况进行份额折算，即：当 300 分级份额的
基金份额净值达到 1.500 元及以上； 当银华 300B 份额的基金份额参考净值达到 0.250 元及以下。
在份额折算期间的份额净值计算保留小数位以份额折算相关公告为准。
当 300 分级 份额的基金份额净值达到 1.500 元 及以上后， 本基金将分别对银华 300A 份额、 银
华 300B 份额 和 300 分级 份额进行份额折算， 份额折算后本基金将确保银华 300A 份 额和银华 300B
份额的比例为 1 ：1 ， 份 额折算后银华 300A 份额 、 银华 300B 份额的基金份额参考净值和 300 分级银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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份额的基金份额净值均调整为1 元。 当银华300B 份额的基金份额参考净值达到0.250 元及以下后 ，
本基金将分别对银华 300A 份额、银华 300B 份额 和 300 分级 份额进行份额折算，份额折算后本基
金将确保银华 300A 份额 和银华 300B 份额的比例为 1 ：1 ， 份 额折算后 300 分级份额的 基金份额净
值、银华 300A 份额和银 华 300B 份额 的基金份额参考净值均调整为 1 元。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数的成份股、备选成份股、新股
（含首次公开发行和增发） 、 债券、 债券回购、 股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投
资的其他金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定） 。 本基金所持有的股票市值和买入、 卖 出股
指 期 货合 约价 值 ，合 计（ 轧 差计 算） 占 基金 资产 的 比例 为 85% －100% ，投 资 于股 票的 资产不低于
基金资产的 85% ， 投资于沪 深 300 指数 成份股和备选成 份股的资产不低于非现金资产的 90% ； 每个
交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5%的 现金
或到期 日在 一年以 内的 政府债 券。 如法律 法规 或中国 证监 会以后 允许 基金投 资其 他金融 工 具 ， 基
金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较基准选定为： 95%× 沪深
300 指数收益 率 +5%× 商业 银行活期存款利率（税后） 。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在 具
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格 式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中 国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年12 月 31 日的财
务状况以及 2016 年度的经 营成果和净值变动情况。
7.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2 营 业税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定， 经国务院批准， 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳 入试 点范围 ，由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 （封闭 式证 券投资 基 金 ， 开
放式证 券投 资基金 ）管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ；国 债、地 方 政 府 债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定，金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券
取得的利息收 入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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通知》 的规 定，金 融机 构开展 的买 断式买 入返 售金融 商品 业务、 同 业 存款、 同业 存单以 及 持 有 金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2016]140 号文《 关 于明 确金 融 、房 地产 开 发、 教育 辅 助 服
务等增 值税 政策的 通知 》的规 定， 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税行 为， 以资管 产 品 管 理
人为增值税纳税人；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2017]2 号文 《关 于 资管 产品 增 值税 政策 有 关问 题的 补 充通
知》 的规定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管
产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日 前运营过
程中发 生的 增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从 资 管 产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 企 业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基 金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股 权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个 人所得税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式 向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 、国 家 税务 总局 关 于储 蓄存 款 利 息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市 公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的， 其股息红利所得全额银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 22 页 共 38 页
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司（ “西南证券 ”） 基金管理人股东、基金代销机构
第 一 创 业 证 券 股 份 有 限 公 司 （ “ 第 一 创
业”）
基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司（ “东北证券 ”） 基金管理人股东、基金代销机构
山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行”）
基金托管人、基金代销机构
银华财富资本管理（北京）有限公司 基金管理人子公司
银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司
深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2016 年 8 月9 日，银华基 金管理有限公司变更名称为银华基金管理股份有限公司。
7.4.8 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.8.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
西南证券 181,220.00 0.20% 93,896,234.86 8.01%
第一创业 - - 26,976,883.58 2.30%
7.4.8.1.2 债券交易
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 23 页 共 38 页
7.4.8.1.3 债 券 回 购 交易
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.8.1.4 权证交易
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权 证交易。
7.4.8.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
西南证券 168.86 0.20% 168.86 0.71%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
西南证券 85,939.68 8.03% 20,248.65 22.42%
第一创业 24,580.19 2.30% 666.66 0.74%
注：上 述佣 金按市 场佣 金率计 算， 以扣除 由中 国证券 登记 结算有 限责 任公司 收取 证管费 和 经 手 费
后的净 额列 示。该 类佣 金协议 的服 务范围 还包 括佣金 收取 方为本 基金 提供的 证券 投资研 究 成 果 和
市场信息服务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
1,383,180.97 3,628,417.17
其中： 支付销售机构的客
户维护费
155,564.97 311,090.63
注 ： 基金 管理 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 管理 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 1.00% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 24 页 共 38 页
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
304,299.78 798,251.76
注 ： 基金 托管 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 托管 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.22% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.22%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
7.4.8.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：本 基金 于本报 告期 及上年 度可 比期间 均未 与关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券（含 回 购 ） 交
易。
7.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：本基金的管理人于本报告期及上 年度可比期间均未运用固有资金投资 300 分 级、银华 300A、
银华 300B 基 金份额 。
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注 ： 本 基 金 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 于 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 300 分 级 、 银 华
300A 、银华300B 基金份额 。
7.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 7,814,977.96 75,199.16 9,061,354.19 195,980.25
7.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 25 页 共 38 页
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.9.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名称 停牌日期 停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备
注
000166 申万宏源
2016 年12
月21 日
重大事项 6.25
2017 年1 月
26 日
6.29 81,984 872,286.07 512,400.00 -
300104 乐视网
2016 年12
月7 日
重大事项 35.80
2017 年1 月
16 日
36.88 14,155 884,980.31 506,749.00 -
600649 城投控股
2016 年12
月6 日
重大事项 20.34 - - 22,090 204,252.39 449,310.60 -
601727 上海电气
2016 年8 月
31 日
重大事项 8.42 - - 44,364 495,400.62 373,544.88 -
600406 国电南瑞
2016 年12
月29 日
重大事项 16.63 - - 19,861 330,411.75 330,288.43 -
600485 信威集团
2016 年12
月26 日
重大事项 14.60 - - 19,907 546,492.33 290,642.20 -
000540 中天城投
2016 年11
月28 日
重大事项 6.93
2017 年1 月
3 日
7.00 40,908 360,409.31 283,492.44 -
000750 国海证券
2016 年12
月15 日
重大事项 6.97
2017 年1 月
20 日
6.27 40,202 388,924.83 280,207.94 -
002129 中环股份
2016 年4 月
25 日
重大事项 9.16 - - 20,514 225,017.58 187,908.24 -
600875 东方电气
2016 年12
月9 日
重大事项 10.79 - - 17,376 310,861.05 187,487.04 -
600654 中安消
2016 年12
月14 日
重大事项 17.43 - - 10,500 184,021.00 183,015.00 -
7.4.9.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.9.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
7.4.10.1 公 允价值
银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 26 页 共 38 页
银 行 存款 、结 算 备付 金、 存 出保 证金 、 应付 证券 清 算款 等， 因 其剩 余期 限 不长 ，公 允价值与
账面价值相若。
(1) 各层次金 融工具公允价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
121,749,581.65 元，属于 第二层次的余额为人民币 3,585,045.77 元，无属 于第三层次的余额。
(2) 公允价值 所属层次间的重大 变动
本 基 金政 策为 以 报告 期初 作 为确 定金 融 工具 公允 价 值层 次之 间 转换 的时 点 。本 基金 本报告期
持有的以公允价值计量的金融工具，由第一层次转入第二层次的金额为人民币 3,152,784.61 元，
由第二层次转入 第一层次的金额为人民币 8,594,729.33 元。
本 基 金本 报告 期 持有 的 以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 未发 生转 入 或转 出第 三 层次 公允 价值的情
况 。
7.4.10.2 承 诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.10.3 其 他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.10.4 财 务报表的批准
本财务报表已于 2017 年3 月23 日经 本基金的基金管理人批准。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 125,334,627.42 94.12
其中：股票 125,334,627.42 94.12
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 27 页 共 38 页
6 银行存款和结算备付金合计 7,814,977.96 5.87
7 其他各项资产 9,866.39 0.01
8 合计 133,159,471.77 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 371,852.08 0.28
B
采矿业 4,367,260.23 3.30
C
制造业 40,557,386.96 30.60
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
3,442,068.56 2.60
E
建筑业 5,910,891.10 4.46
F
批发和零售业 2,725,965.66 2.06
G
交通运输、仓储和邮政业 3,621,904.66 2.73
H
住宿和餐饮业 64,812.00 0.05
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
8,267,821.12 6.24
J
金融业 44,463,417.49 33.55
K
房地产业 6,517,182.49 4.92
L
租赁和商务服务业 1,453,356.30 1.10
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 992,699.46 0.75
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 166,303.80 0.13
R
文化、体育和娱乐业 1,709,243.37 1.29
S
综合 584,124.50 0.44
合计 125,216,289.78 94.47
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 28 页 共 38 页
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 - -
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
167.64 0.00
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 118,170.00 0.09
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 118,337.64 0.09
8.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注 ：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 股 票 投 资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 148,279 5,253,524.97 3.96
2 601166 兴业银行 182,305 2,942,402.70 2.22 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 29 页 共 38 页
3 600016 民生银行 323,372 2,936,217.76 2.22
4 600036 招商银行 141,076 2,482,937.60 1.87
5 600519 贵州茅台 6,868 2,294,942.20 1.73
6 601328 交通银行 375,753 2,168,094.81 1.64
7 600000 浦发银行 118,171 1,915,551.91 1.45
8 000002 万
科Ａ 93,025 1,911,663.75 1.44
9 601668 中国建筑 205,123 1,817,389.78 1.37
10 601398 工商银行 408,267 1,800,457.47 1.36
注 ： 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 指数 投 资 的 所 有 股 票 明 细 ， 应 阅 读 登 载 于 本 基 金 管 理 人 网 站
（http://www.yhfund.com.cn ）的年 度报告正文。
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前五名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 000796 凯撒旅游 7,800 118,170.00 0.09
2 600986 科达股份 11 167.64 0.00
注：本基金本报告期末仅持有上述积极投资股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 921,922.00 0.57
2 601211 国泰君安 864,781.21 0.54
3 600016 民生银行 662,351.00 0.41
4 000333 美的集团 645,697.00 0.40
5 601328 交通银行 635,301.00 0.39
6 600000 浦发银行 554,717.00 0.34
7 601166 兴业银行 548,178.00 0.34
8 600958 东方证券 539,312.00 0.34
9 601398 工商银行 485,109.00 0.30
10 600900 长江电力 449,901.00 0.28
11 601788 光大证券 444,329.00 0.28
12 600036 招商银行 435,652.73 0.27
13 002739 万达院线 431,094.50 0.27 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 30 页 共 38 页
14 000768 中航飞机 423,483.00 0.26
15 000001 平安银行 381,793.00 0.24
16 300072 三聚环保 366,219.00 0.23
17 002736 国信证券 348,972.00 0.22
18 600030 中信证券 340,974.00 0.21
19 601390 中国中铁 325,939.00 0.20
20 000839 中信国安 319,190.99 0.20
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016
民生银行 1,861,599.62 1.16
2 601318
中国平安 1,530,613.26 0.95
3 600000
浦发银行 1,197,795.60 0.74
4 601166
兴业银行 908,498.86 0.56
5 600036
招商银行 751,867.22 0.47
6 601398
工商银行 715,742.33 0.44
7 000002
万
科Ａ 703,858.64 0.44
8 601328
交通银行 566,662.14 0.35
9 000839
中信国安 562,951.11 0.35
10 600030
中信证券 550,048.33 0.34
11 600011
华能国际 543,774.78 0.34
12 601288
农业银行 513,795.21 0.32
13 600837
海通证券 509,149.33 0.32
14 600519
贵州茅台 504,227.94 0.31
15 601169
北京银行 457,852.19 0.28
16 601668
中国建筑 428,427.06 0.27
17 600887
伊利股份 415,923.50 0.26
18 601766
中国中车 408,701.20 0.25
19 600739
辽宁成大 401,764.15 0.25
20 000783
长江证券 398,378.02 0.25
注： “卖出金 额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 41,610,636.92 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 31 页 共 38 页
卖出股票收入（成交）总额 50,977,128.27
注： “买入股 票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报 告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金 投资 的 前 十 名证 券 的 发 行主 体 本 期 不存 在 被 监 管部 门 立 案 调查 ， 或 在
报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。
8.12.2
本 基 金 投资 的 前 十 名股 票 没 有 超出 基 金 合 同规 定 的 备 选股 票 库 之 外的 情 形 。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,071.94
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,952.28
5 应收申购款 5,842.17 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 32 页 共 38 页
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,866.39
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债 券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
银华 300A 269 104,229.99 24,570,020.00 87.63% 3,467,848.00 12.37%
银华 300B 1,010 27,760.27 261,460.00 0.93% 27,776,408.00 99.07%
300 分级 5,544 18,659.68 3,519,497.22 3.40% 99,929,762.18 96.60%
合计
6,823 23,380.48 28,350,977.22 17.77% 131,174,018.18 82.23%
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额； 对于合 计数 ，比例 的 分 母 采
用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
银华 300A 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 33 页 共 38 页
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 中国太平洋人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品
10,000,000.00 35.67%
2 上海铂绅投资中心 （有限合伙） －铂
绅四号证券投资基金（私募）
5,171,253.00 18.44%
3 华能贵诚信托有限公司 3,432,891.00 12.24%
4 工银瑞信基金－农业银行－中油财
务有限责任公司
1,840,957.00 6.57%
5 中国对外经济贸易信托有限公司－
金锝量化套利集合资金信托计划
1,578,809.00 5.63%
6 海通资管－上海银行－海通赢家系
列－月月赢集合资产管理计划
1,258,894.00 4.49%
7 刘幼珍 492,615.00 1.76%
8 广发证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户
412,553.00 1.47%
9 方春娣 350,000.00 1.25%
10 欧贤茂 343,085.00 1.22%
银华 300B
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 许文广 2,500,000.00 8.92%
2 方玲 2,003,255.00 7.14%
3 花波 1,595,148.00 5.69%
4 李祖平 1,440,891.00 5.14%
5 国泰君安证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户
1,113,200.00 3.97%
6 覃贵良 1,072,500.00 3.83%
7 陈淑芬 628,492.00 2.24%
8 符安民 480,200.00 1.71%
9 黄月梅 372,100.00 1.33%
10 谢燕珍 371,215.00 1.32%
注：以上信息中持有人名称及 持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
银华 300A 0.00 0.00%
银华 300B 0.00 0.00%
300 分级 41,789.24 0.04%
合计
41,789.24 0.03%
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额， 合计数 比例 的分母 采 用 期 末银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 34 页 共 38 页
基金份额总额。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注：截 至本 报告期 末， 本基金 管理 人高级 管理 人员、 基金 投资和 研究 部门负 责人 持有本 基 金 份 额
总量的数量区间为 0 ；本 基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
银华 300A 银华 300B
300 分级
基金合同生效日 （2014 年1 月7 日 ）
基金份额总额
8,326,722.00 8,326,722.00 233,287,779.01
本报告期期初基金份额总额 32,229,744.00 32,229,744.00 103,574,402.68
本报告期基金总申购份额 - - 31,061,777.21
减: 本报告期基金总赎回份额 - - 44,023,724.03
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
-4,191,876.00 -4,191,876.00 12,836,803.54
本报告期期末基金份额总额 28,037,868.00 28,037,868.00 103,449,259.40
注：拆分变动份额 含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的调整份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
11.2.1 基金 管理人的重大人事变动
本基金管理人于 2016 年9 月3 日发布 公告， 经银华基金管理有限公司 2016 年第1 次临 时股
东会审议通过， 选举李福春先生、 常忠先生担任银华基金管理有限公司第六届董事会董事。 经银
华基金管理有限公司董事会、 股东会审议通过， 深圳市市场监督管理局核准， 银华基金管理有限
公司变更为 “银华基金管理股份有限公司 ”。经银华基金管理股份有限公司创立大会暨 2016 年
第一次股东大会审议通过， 选举王珠林先生、 钱龙海先生、 李福春先生、 吴坚先 生、 郑秉文 先 生 、
刘星先生、 邢冬梅女士、 封和平先生、 王立新先生为 本公司第一届董事会董事。 其中， 吴坚先生
为新任董事，邢冬梅女士、封和平先生为新任独立董事。常忠先生不再继续担任本公司董事。 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 35 页 共 38 页
11.2.2 基金 托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，本基金托管人未发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本 基 金 的 审 计 机 构 是 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） ， 报 告 期 内 本 基 金 应 支 付 给 聘
任会计师事务所的报酬共计人民币 45,000.00 元。 目前的 审计机构已连续为本基金提供 8 年的
审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内， 基金管理人、 托管人 的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华创证券有限
责任公司
2 21,793,055.99 23.60% 20,296.13 23.84% -
东方证券股份
有限公司
3 17,663,744.53 19.13% 16,450.46 19.32% 新增1 个交
易单元
国金证券股份
有限公司
2 9,348,316.45 10.12% 8,706.24 10.22% -
广州证券股份
有限公司
1 9,033,624.26 9.78% 8,413.15 9.88% -
安信证券股份
有限公司
3 9,012,423.70 9.76% 8,393.34 9.86% -
新时代证券股
份有限公司
2 8,333,745.28 9.03% 7,761.27 9.12% - 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 36 页 共 38 页
方正证券股份
有限公司
5 5,219,837.24 5.65% 4,095.73 4.81% -
中信证券股份
有限公司
3 4,845,939.61 5.25% 4,513.10 5.30% -
招商证券股份
有限公司
2 2,770,632.25 3.00% 2,580.40 3.03% -
长江证券股份
有限公司
2 896,047.36 0.97% 834.55 0.98% -
华宝证券有限
责任公司
1 893,728.00 0.97% 832.45 0.98% -
国泰君安证券
股份有限公司
2 830,361.00 0.90% 773.36 0.91% -
中国中投证券
有限责任公司
1 828,347.73 0.90% 771.57 0.91% -
华泰证券股份
有限公司
5 388,489.27 0.42% 284.15 0.33% -
平安证券有限
责任公司
2 228,778.28 0.25% 213.05 0.25% -
西南证券股份
有限公司
1 181,220.00 0.20% 168.86 0.20% -
民生证券股份
有限公司
2 61,537.43 0.07% 57.32 0.07% -
广发证券股份
有限公司
2 2,743.53 0.00% 2.56 0.00% -
东北证券股份
有限公司
4 - - - - 新增1 个交
易单元
中原证券股份
有限公司
2 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
3 - - - - -
东莞证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
2 - - - - -
国都证券股份
有限公司
2 - - - - -
中信证券（山
东） 有限责任公
司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
3 - - - - -
申万宏源集团
股份有限公司
2 - - - - - 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 37 页 共 38 页
红塔证券股份
有限公司
1 - - - - -
江海证券有限
公司
2 - - - - -
华融证券股份
有限公司
1 - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - -
上海证券有限
责任公司
1 - - - - -
首创证券有限
责任公司
2 - - - - -
西部证券股份
有限公司
1 - - - - -
湘财证券股份
有限公司
1 - - - - -
华安证券股份
有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
3 - - - - -
海通证券股份
有限公司
2 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
中国民族证券
有限责任公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
2 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
2 - - - - -
太平洋证券股
份有限公司
2 - - - - -
长城证券股份
有限公司
3 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
北京高华证券 1 - - - - - 银华沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 38 页 共 38 页
有限责任公司
德邦证券股份
有限公司
0 - - - - 撤销1 个交
易单元
国融证券股份
有限公司
1 - - - - -
宏信证券有限
责任公司
2 - - - - 新增2 个交
易单元
华福证券有限
责任公司
1 - - - - -
开源证券股份
有限公司
0 - - - - 撤销1 个交
易单元
上海华信证券
有限责任公司
1 - - - - -
渤海证券股份
有限公司
1 - - - - -
注：1 、 基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力， 能及时、 全面、
定期向 基金 管理人 提供 高质量 的咨 询服务 ，包 括宏观 经济 报告、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、
个股分析 报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2 、 基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后， 确定证券经营机构的选择。 经公司 批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。
银华基金管理股份有限公司
2017 年3 月31 日
