银华中证中票50 指数债券型证券投资基金（LOF)
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 31 日
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 29 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 19
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守 信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 19
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 23
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 47
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 47
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 48
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 48
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 48 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 48
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 48
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 49
8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 49
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 49
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 49
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 50
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 50
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 50
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 51
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51
11.3 涉及基 金 管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 51
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 56
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 61
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 61
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 61
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 62
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 62
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 银华中证中票 50 指数债 券型证券投资基金（LOF)
基金简称 银华中证中票 50 指数债 券（LOF ）
基金主代码 161821
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2012 年 12 月 13 日
基金管理人 银华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 480,322,828.12 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市 的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013-01-18
下属分级基金的基金简称： 银华 50A 银华 50C
下属分级基金的交易代码 ： 161821 161822
报告期末下属分级基金的份额总额 479,052,741.52 份 1,270,086.60 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金采用被动式指数化投资， 通过严格的投资纪律约束和数量化的风 险管理
手段， 以实现对标的指数的有效跟踪。 在正常市场情况下， 力争本基金的净值
增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2% ， 年跟踪误
差不超过2% 。
投资策略 本基金为被动式指数基金， 采用最优复制法， 主要以标的指数的成份券构成基
础，综合考虑跟踪效果、操作风险等因素构成组合，并根据本基金资产规模、
日常申赎情况、市场流动性以及银行间和交易所债券特性、交易惯例等情况，
进行取整和优化， 以保证对标的指数的有效跟踪。 为了实 现紧密跟踪标的指数
的投标目标，本基金将以不低于基金资产的 90% 投资于债券 资产，又将其 中的
80% 投资于指 数成份券及备选成份券。
业绩比较基准 中证中票 50 指数收益率*95%+ 银行活 期存款利率（税后）*5%
风险收益特征 本基金属于证券市场中的较低风险品种， 其长期平均风险和预期收益率低于股
票基金、 混合基金， 高于货币市场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用指数
复制法跟踪标的指数的表现， 具有与标的指数、 以及标的 指数所代表的中票市
场相似的风险收益特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理股份有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 杨文辉 王永民 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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联系电话 (010)58163000 010-66594896
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010 ）66594942
注册地址 广东省深圳市深南大道
6008 号特区 报业大厦 19 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址 北京市东城区东长安街 1 号
东方广场东方经贸城 C2 办
公楼 15 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政 编码 100738 100818
法定代表人 王珠林 田国立
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼 17 层01-12 室
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主要会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2016 年 2015 年 2014 年
银华50A 银华50C 银华50A 银华50C 银华50A 银华50C
本期
已实
现收
益
34,798,566.35 382,112.77 33,540,459.33 843,540.29 4,846,061.09 492,807.84
本期
利润
8,452,918.75 187,345.85 58,981,361.77 2,251,002.41 5,550,908.11 1,561,198.96 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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加权
平均
基金
份额
本期
利润
0.0177 0.0352 0.1214 0.1951 0.0293 0.0734
本期
加权
平均
净值
利润
率
1.45% 2.94% 10.76% 17.40% 2.79% 7.07%
本期
基金
份额
净值
增长
率
1.51% 1.27% 11.40% 11.18% 7.97% 7.58%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末
可供
分配
利润
87,129,909.31 215,542.35 51,761,928.20 1,330,424.43 19,487,676.12 140,813.55
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.1819 0.1697 0.1091 0.1006 0.0397 0.0347
期末
基金
资产
净值
579,739,290.82 1,521,358.71 565,901,769.30 15,640,313.42 524,900,246.42 4,316,458.16
期末
基金
份额
净值
1.210 1.198 1.192 1.183 1.070 1.064
3.1.3
累计
期末
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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基金
份额
累计
净值
增长
率
21.00% 19.80% 19.20% 18.30% 7.00% 6.40%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、本报告所 列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
银华 50A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.02% 0.14% -1.60% 0.12% -0.42% 0.02%
过去六个月 -0.58% 0.11% 0.33% 0.09% -0.91% 0.02%
过去一年 1.51% 0.10% 1.68% 0.08% -0.17% 0.02%
过去三年 22.10% 0.12% 18.54% 0.08% 3.56% 0.04%
自基金合同
生效起至今
21.00% 0.12% 18.26% 0.08% 2.74% 0.04%
银华 50C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.12% 0.15% -1.60% 0.12% -0.52% 0.03%
过去六个月 -0.66% 0.11% 0.33% 0.09% -0.99% 0.02%
过去一年 1.27% 0.10% 1.68% 0.08% -0.41% 0.02%
过去三年 21.13% 0.13% 18.54% 0.08% 2.59% 0.05%
自基金合同
生效起至今
19.80% 0.12% 18.26% 0.08% 1.54% 0.04%
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
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注：按 基金 合同规 定， 本基金 自基 金合同 生效 起六个 月为 建仓期 ，建 仓期结 束时 各项资 产 配 置 比
例已达到基金合同的规定：本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 90% ，其 中中证中票 50
债 券指 数成份 券及 其备选 成份 券的投 资不 低于本 基金 债券资 产 的 80% ； 本基 金持有 现金或 到 期 日
在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：本基金过去三年均未进行利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日 ，是经中国证监会批准( 证监基金字[2001]7
号文) 设立的 全国性资产管理公司。 公司注册资本为 2 亿元人 民币， 公司的股东及其出资比例分别
为： 西南证券股份有限公司 49% 、 第 一创业证券股份有限公司 29% 、 东北 证券股份有限公司 21% 及
山西海鑫实业股份有限公司 1%。 公 司的主要业务是基金募集、 基金销售、 资产管理及中国证监会
许可的其他业务。 公司注册地为广东省深圳市。 银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016 年 8
月 9 日起变 更为 “银华基金管理股份有限公司 ”。
截至 2016 年 12 月 31 日， 本基金管理人管理着 70 只证券投资基金，具体包括银华优势企业银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华- 道琼斯 88 精选证券 投资基金、银华货币 市场
证券投 资基 金、银 华核 心价值 优选 混合型 证券 投资基 金、 银华优 质增 长混合 型证 券投资 基 金 、 银
华富裕 主题 混合型 证券 投资基 金、 银华领 先策 略混合 型证 券投资 基金 、银华 全球 核心优 选 证 券 投
资基金、 银华内需精选混合型证券投资基金(LOF) 、 银华增 强收益债券型证券投资基金、 银华 和 谐
主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级 证券投资基金、银华深证 100 指数 分
级证券 投资 基 金、 银华 信用债 券型 证券投 资基 金（LOF ） 、银华成 长先 锋混合 型证 券投资 基 金 、 银
华信用双利债券型证券投资基金、 银华抗通胀主题证券投资基金 （LOF ） 、 银华中 证 等权重 90 指数
分级证券投资基金、 银华永祥保本混合型证券投资基金、 银华消费主题分级混合型证券投资基金、
银华中 证内 地资源 主题 指数分 级证 券投资 基金 、银华 永泰 积极债 券型 证券投 资基 金、银 华 中 小 盘
精选混合型证券投资基金、 银华纯债信用主题债券型证券投资基金 （LOF ） 、 上证50 等权重交易 型
开放式指数证券投资基金、 银华上证 50 等权重 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 银华 中
证中票 50 指 数债券型证券投资基金 （LOF ） 、 银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、 银 华
交易型 货币 市场基 金、 银华信 用四 季红债 券型 证券投 资基 金、银 华中 证转债 指数 增强分 级 证 券 投
资基金、 银华信用季季红债券型证券投资基金、 银华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金、
银华永 利债 券型证 券投 资基金 、银 华恒生 中国 企业指 数分 级证券 投资 基金、 银华 多利宝 货 币 市 场
基金、 银华 永益分 级债 券型证 券投 资基金 、银 华活钱 宝货 币市场 基金 、银华 双月 定期理 财 债 券 型
证券投 资基 金、银 华高 端制造 业灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 银华 惠增利 货币 市场基 金 、 银 华
回报灵 活配 置定期 开放 混合型 发起 式证券 投资 基金、 银华 泰利灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 银
华中国梦 30 股票型证券投资基金、 银华恒利灵活配置混合型证券投资基 金、 银华聚利灵活配置混
合型证 券投 资基金 、银 华汇利 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华稳 利灵活 配置 混合型 证 券 投 资
基金、 银华 战略新 兴灵 活配置 定期 开放混 合型 发起式 证券 投资基 金、 银华逆 向投 资灵活 配 置 定 期
开放混 合型 发起式 证券 投资基 金、 银华互 联网 主题灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、银华 生 态 环 保
主题灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、银华 合利 债券型 证券 投资基 金、 银华添 益定 期开放 债 券 型 证
券投资 基金 、银华 远景 债券型 证券 投资基 金、 银华双 动力 债券型 证券 投资基 金、 银华大 数 据 灵 活
配置定 期开 放混合 型发 起式证 券投 资基金 、银 华量化 智慧 动力灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 银
华多元 视野 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、银 华惠添 益货 币市场 基金 、银华 鑫锐 定增灵 活 配 置 混
合型证 券投 资基金 、银 华通利 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华沪 港深增 长股 票型证 券 投 资 基
金、银 华鑫 盛定增 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华添 泽定期 开放 债券型 证券 投资基 金 、 银 华
体 育文 化灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华上 证 5 年 期国 债指 数证券 投资 基金、银华 上证 10
年期 国 债指 数证券 投资 基金、 银华 盛世精 选灵 活配置 混合 型证券 投资 基金。 同时 ，本基 金 管 理 人银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
葛鹤军先生
本基金
的基金
经理
2014 年10 月
8 日
- 8 年
博士学位。2008 年至 2011 年就职于
中诚信证券评估有限公司、 中诚信国
际信用评级有限公司。2011 年 11 月
加盟银华基金管理有限公司， 历任研
究员、基金经理助理。自 2014 年 10
月8 日至2016 年4 月25 日兼任银华
中证成长股债恒定组合30/70 指数证
券投资基金基金经理，自 2014 年 10
月8 日起兼任银华信用债券型证券投
资基金 （LOF ） 基金经理， 自 2015 年
4 月 24 日起 兼任银华泰利灵活配置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 自
2015 年5 月6 日起兼任银华恒利灵活
配置混合型证券投资基金基金经理，
自2015 年6 月17 日起兼任银华信用
双利债券型证券投资基金基金经理,
自 2016 年 8 月 5 日起兼 任银华通利
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理， 自 2016 年12 月 5 日起兼任银
华上证5 年期国债指数证券投资基金
和银华上证 10 年期国债 指数证券投
资基金基金经理。 具有从业资格， 国
籍：中国。
钟睿
本基金
的基金
经理助
理
2016 年11 月
10 日
- 6 年
硕士学位； 曾就 职于联合资信评估有
限 公 司 、 福 建 三 明 金 科 稀 土 有 限 公
司， 2015 年8 月加入银华基金管理有
限公司， 曾任投资管理三部信用研究
员， 现任投资管理三部基金经理助理
职务。具有从业资格。国籍：中国。
注：1 、此处 的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 基金 管理人 在本 报告期 内严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资
基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 销售管 理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息披
露管理办法》及其各项实施准则、 《 银华中证中票 50 指数债 券型证券投资基金（LOF ）基金合同 》银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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和其他 有关 法律法 规的 规定, 本 着诚 实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理 和运 用基金 资产, 在严格 控 制 风
险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益, 无 损害基金份额持有人利益的行为。 本 基金无违法 、
违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 本基金管理人制定
了公司 层面 的《银 华基 金管理 股份 有限公 司公 平交易 制度 》, 对投资 部、固 定收 益部、 量 化 投 资
部、研 究部 、交易 管理 部、监 察稽 核部等 相关 所有业 务部 门进行 了制 度上的 约束 。该制 度 适 用 于
本基金 管理 人所管 理的 公募基 金、 社保组 合、 企业年 金及 特定客 户资 产管理 组合 等，规 范 的 范 围
包括但 不限 于境内 上市 股票、 债券 的一级 市场 申购、 二级 市场交 易等 投资管 理活 动，同 时 包 括 授
权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
为 了 规范 本基 金 管理 人各 投 资组 合的 证 券投 资指 令 的执 行过 程 ，完 善公 平 交易 制度 ，确保各
投资组 合享 有公平 的交 易执行 机会 ，本基 金管 理人根 据《 证券投 资基 金管理 公司 公平交 易 制 度 指
导意见》 及 《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》 ， 制定了 《银华基金管理股份有限公司公
平交易 执行 制度 》 ， 规 定了公 平交 易的执 行流 程及特 殊情 况的审 批机 制；明 确了 交易执 行环 节 的
集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。
此 外 ，为 了加 强 对异 常交 易 行为 的日 常 监控 ，本 基 金管 理人 还 制定 了《 银 华基 金管 理股份有
限公司异常交易监控实施细则》 ，规 定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、
报备流程。
对照 2011 年 8 月份新修订 的《证券投资基金管理公司 公平交易制度指导意见》 ，本基 金管理
人又对 上述 制度进 行了 修改完 善， 进一步 修订 了公平 交易 的范围 ，修 订了对 不同 投资组 合 同 日 反
向交易的监控重点， 并强调了本基金管理人内部控制的要求， 具体控制方法为：1 、 交易所市场的
公平交 易均 通过恒 生交 易系统 实现 ，不掺 杂任 何的人 为判 断，所 有交 易均通 过恒 生投资 系 统 公 平
交易模块电子化强制执行， 公平交易程序自动启动；2 、 一般情况下， 场外交易指令以组合的名义
下达， 执行 交易员 以组 合的名 义进 行一级 市场 申购投 标及 二级市 场交 易，并 确保 非集中 竞 价 交 易
与投资组合一一对应， 且各投资组合获得公平的交易机会；3 、 对于部分债券一级市场申购、 非公
开发行 股票 申购等 以基 金管理 人名 义进行 的交 易，各 投资 组合经 理在 交易前 独立 地确定 各 投 资 组
合的交易价格和数量， 交易管理部按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配；4 、 本基
金管理人使用恒生 O3.2 系统的公平交易稽核分析模块， 定期及不定期进行报告分析， 对公平交易
的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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综 上 所述 ，本 基 金管 理人 通 过事 前构 建 控制 环境 、 事中 强化 落 实执 行、 事 后进 行双 重监督，
来确保公平交易制度得到切实执行。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
4.3.2.1 整体 执行情况说明
报告期内， 本基金管理人根据 《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》 及相 关配套制度 ，
在研究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等各个环节， 建立了健全有效的公平交易执行体系，
公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下：
在 研 究分 析环 节 ，本 基金 管 理人 构建 了 统一 的研 究 平台 ，为 旗 下所 有投 资 组合 公平 地提供研
究支持。
在 投 资决 策环 节 ，各 基金 经 理、 投资 经 理严 格遵 守 本基 金管 理 人的 各项 投 资管 理制 度和投资
授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节， 本基金管理人实行集中交易制度， 按照 “ 时间优先、 价格优先、 比例 分配 、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在 事 后监 控环 节 ，本 基金 管 理人 定期 对 股票 交易 情 况进 行分 析 ，并 出具 公 平交 易执 行情况分
析报告 ；另 外，本 基金 管理人 还对 公平交 易制 度的遵 守和 相关业 务流 程的执 行情 况进行 定 期 和 不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
本 基 金管 理人 在 本报 告期 内 严格 执行 了 公平 交易 制 度的 相关 规 定， 未出 现 违反 公平 交易制度
的情况。
4.3.2.2 同向 交易价差专项分析
本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内 （1 日内、3 日内及 5 日内） 同
向交易的交易价差从 T 检验（置信度为 95% ） 和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发现
违反公平交易制度的异常情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 所有 投资 组 合不 存在 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易成交较
少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的 情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2016 年， 经 济基本面以及货币环境均出现了一定程度的变化， 债券市场的波动性很大。 一季银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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度， 全球市场动荡加剧， 美元指数整体偏弱 ， 美联储加息预期延后， 人民币汇率的压力有所缓解。
国内市场流动性较为宽裕， 配置需求旺盛， 信用债收益率明显下行， 信用利差不断压缩。 二季度，
市场在 4 月 份出现了显著调整，主要是地产投资增速显著提升加之信用风险冲击，债券收益率大
幅走高。 后续随着地产投资增速回落以及英国脱欧公投等一系列因素的影响， 市场情绪得以恢复，
债券收 益率 不断走 低， 中长期 久期 品种表 现突 出。下 半年 市场波 动性 仍然较 大， 三季度 市 场 流 动
性整体 宽裕 ，债券 收益 率不断 下行 ，信用 利差 以及期 限利 差不断 压缩 。四季 度情 况有所 变 化 ， 全
球通胀 预期 升温， 美元 不断上 行， 美国国 债收 益率显 著提 高。国 内方 面，地 产及 基建投 资 带 动 经
济阶段 性好 转，加 之供 给侧改 革持 续推进 ，工 业品价 格大 幅上行 。央 行保持 稳健 货币政 策 的 内 涵
有所变 化， 债券市 场进 行了较 大幅 度的调 整。 本基金 在控 制信用 风险 的前提 下基 本体现 了 所 跟 踪
指数的风险收益特征。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末，本基金 A 级基金份额净值为 1.210 元，本报告期 A 级基金份额净值增长率为
1.51% ， 同期 业绩比较基准收益率为 1.68% ； 截至报 告期末， 本基金 C 级基金 份额净值为 1.198 元，
本报告期 C 级基金份额净值增长率为 1.27% ， 同期业绩比较基准收益率为 1.68%。 报告期内， 本 基
金日均跟踪误差控制在 0.20% 之内， 年化跟踪误差控制在 2% 之内。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2017 年 ， 债券市场面临的不确定性仍然较多， 债券市场的波动性值得关注。 首先， 通胀
的影响需要关注， 油价在 2017 年抬 升的概率较大； 供给侧改革背景下， 工业原材 料价格的上涨 可
能不断向下游传导。其次，资金面的不确定性有所加大，在 PPI 和 CPI 不断走高的 背景下，稳健
货币政 策的 内涵有 所变 化，资 金价 格的波 动性 会有所 增加 。经济 总需 求能否 企稳 仍需看 投 资 能 否
发力。 从全 年看， 地产 投资在 高基 数的背 景下 难以继 续保 持较强 的增 速；基 建投 资受制 于 财 政 约
束，其 能够 在一定 程度 上对冲 经济 下行压 力， 但显著 拉升 经济水 平仍 有难度 。制 造业投 资 增 速 能
否保持 在相 对较高 的水 平成为 影响 经济走 势的 重要力 量， 一方面 ，较 低的基 数水 平以及 近 两 年 快
速发展 的消 费升级 均对 制造业 投资 有积极 影响 ，中下 游行 业产能 周期 的调整 可能 接近尾 声 ， 产 能
周期的 力量 也有助 于带 动制造 业投 资；另 一方 面，总 量需 求的显 著抬 升仍未 有扩 张迹象 ， 制 造 业
投资增 速能 否在全 年保 持在相 对较 高的水 平仍 有一定 的不 确定性 。本 基金将 在跟 踪指数 风 险 特 征
的情况下保证组合的流动性，同时控制组合 的信用风险。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 进一 步健 全 了风 险控 制 和监 察稽 核 机制 ，根 据 不同 基金 的特点与银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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发展情 况， 及时界 定新 的风险 点， 评价风 险级 别，并 纳入 稽核计 划。 首先， 本基 金管理 人 以 中 国
证监会 “季 度监察 稽核 项目表 ”为 基础， 对本 基金的 投资 、研究 、交 易、基 金会 计、注 册 登 记 、
营销、 宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查， 并对其他业务环节进行不定期抽查。 “季 度监
察稽核 项目 表”由 各部 门风险 控制 管理员 组织 关键岗 位业 务人员 填报 自查结 果， 部门总 监 签 字 确
认后将 稽核 结果报 督察 长及公 司总 经理。 在持 续关注 对“ 季度监 察稽 核项目 ”表 中识别 的 风 险 点
进行自 查的 同时， 还定 期进行 有重 点的检 查。 在投资 研究 交易环 节， 持续进 行对 研究报 告 合 规 性
的检查 、对 股票库 建立 及完善 的跟 踪检查 ，并 对基金 的投 资比例 进行 日常监 控， 对关联 交 易 的 日
常维护 ，对 基金持 仓流 动性风 险定 期关注 ，并 对公平 交易 执行情 况进 行检查 等等 ；在营 销 与 销 售
方面， 本基 金管理 人定 期对本 基金 宣传推 介材 料的合 规性 和费率 优惠 业务等 进行 检查； 在 基 金 的
运作保 障方 面，本 基金 管理人 通过 加强对 注册 登记业 务、 基金会 计业 务、基 金清 算业务 以 及 基 金
估值业 务的 检查来 确保 本基金 财务 数据的 准确 性。上 述 检 查中发 现问 题的会 通过 口头改 进 建 议 、
不符合 事项 书面跟 踪检 查报告 或警 示报告 的形 式，及 时将 潜在风 险通 报部门 总监 、督察 长 及 公 司
总经理，督促改进并跟踪改进效果。
与 此 同时 ，本 基 金管 理人 严 格按 照信 息 披露 管理 办 法的 规定 ， 认真 做好 本 基金 的信 息披露工
作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人同 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本 基 金管 理人 设 立估 值委 员 会（ 委员 包 括估 值业 务 分管 领导 以 及投 资部 、 研究 部、 监察稽核
部、 运作保障部等部门负责人及相关业务骨干） ， 负责研究、 指导基金估值业务。 估值委员会委员
和负责 基金 日常估 值业 务的基 金会 计均具 有专 业胜任 能力 和相关 工作 经历。 基金 经理不 介 入 基 金
日常估 值业 务；估 值委 员会决 议之 前会与 涉及 基金的 基金 经理进 行充 分沟通 。运 作保障 部 负 责 执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参 与 估值 流程 各 方之 间不 存 在任 何重 大 利 益 冲突 ； 本基 金管 理 人未 签约 与 估值 相关 的任何定
价服务。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本基金本报告期内依据基金合同约定和基金运作情况，未进行利润分配。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报 告 期内 ，本 基 金不 存在 连 续二 十个 工 作日 基金 份 额持 有人 数 量不 满二 百 人或 者基 金资产净
值低于五千万元的情形。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在银华中证中票 50 指 数债券型
证券投 资基 金（以 下称 “本基 金 ” ）的托 管过 程中， 严格 遵守《 证券 投资基 金法 》及其 他 有 关 法
律法规 、基 金合同 和托 管协议 的有 关规定 ，不 存在损 害基 金份额 持有 人利益 的行 为，完 全 尽 职 尽
责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017）审字第60468687_A26 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 银华中证中票 50 指数债券型证券投资基金(LOF) 全体基金 份额
持有人： 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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引言段 我们审计了后附的银华中证中票 50 指数债券型证券投资基金
(LOF) 财务报 表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负 债表和 2016
年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 财 务 报 表
附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编
制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必
要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的
重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会
计政策的恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规定编制， 公允反映了银华中证中票 50 指数债 券型证券投资基
金(LOF)2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成
果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 徐 艳
马剑英
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2017 年 3 月23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 银华中证中票 50 指数债 券型证券投资基金（LOF)
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 584,951.43 2,334,631.51
结算备付金
798,221.53 10,224,392.37
存出保证金
26,205.79 13,265.27
交易性金融资产 7.4.7.2 529,367,000.00 691,602,400.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
529,367,000.00 691,602,400.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 44,900,179.25 -
应收证券清算款
825.00 -
应收利息 7.4.7.5 6,629,650.99 12,663,701.73
应收股利
- -
应收申购款
119.99 11,524.39
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 25.00 25.00
资产总计
582,307,178.98 716,849,940.27
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 132,999,835.00
应付证券清算款
- 1,016,666.04
应付赎回款
10,751.18 50,626.50
应付管理人报酬
147,747.45 146,886.21
应付托管费
49,249.15 48,962.09
应付销售服务费
403.83 3,841.68
应付交易费用 7.4.7.7 9,642.68 4,080.71
应交税费
598,719.00 598,719.00
应付利息
- 8,239.86
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 230,016.16 430,000.46
负债合计
1,046,529.45 135,307,857.55
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 480,322,828.12 487,835,203.30
未分配利润 7.4.7.10 100,937,821.41 93,706,879.42
所有者权益合计
581,260,649.53 581,542,082.72 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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负债和所有者权益总计
582,307,178.98 716,849,940.27
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日， 银华中票 50 指数债券(LOF)A 类基金份 额净值人民币 1.210
元， 银华中票50 指数债券(LOF)C 类基金 份额净值人民币 1.198 元； 基金份额 总额 480,322,828.12
份，其中银华中票 50 指 数债券(LOF)A 类基金份额 总额 479,052,741.52 份， 银华中票 50 指数债
券(LOF)C 类 基金份额总 1,270,086.60 份。
7.2 利润表
会计主体： 银华中证中票 50 指数债 券型证券投资基金（LOF)
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
一 、收入
14,277,009.53 70,853,486.28
1. 利息收入
34,620,925.17 42,204,113.06
其中：存款利息收入 7.4.7.11 116,120.53 174,471.32
债券利息收入
34,266,058.72 42,029,641.74
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
238,745.92 -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
6,193,189.75 1,747,397.80
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 6,193,189.75 1,747,397.80
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -26,540,414.52 26,848,364.56
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 3,309.13 53,610.86
减： 二 、费用
5,636,744.93 9,621,122.10
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 1,762,286.22 1,683,730.48
2 ．托管费 7.4.10.2.2 587,428.84 561,243.46
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 19,487.18 38,153.14
4 ．交易费用 7.4.7.19 9,265.34 10,030.96
5 ．利息支出
2,564,853.85 6,628,712.34
其中：卖出回购金融资产支出
2,564,853.85 6,628,712.34 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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6 ．其他费用 7.4.7.20 693,423.50 699,251.72
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
8,640,264.60 61,232,364.18
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
8,640,264.60 61,232,364.18
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 银华中证中票 50 指数债 券型证券投资基金（LOF)
本 报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
487,835,203.30 93,706,879.42 581,542,082.72
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 8,640,264.60 8,640,264.60
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-7,512,375.18 -1,409,322.61 -8,921,697.79
其中：1. 基 金申购款 14,334,591.90 2,982,772.38 17,317,364.28
2. 基金赎回 款 -21,846,967.08 -4,392,094.99 -26,239,062.07
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
480,322,828.12 100,937,821.41 581,260,649.53
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
494,701,173.48 34,515,531.10 529,216,704.58
二、 本期经营活动产生的 - 61,232,364.18 61,232,364.18 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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基金净值变动数 （本期利
润）
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-6,865,970.18 -2,041,015.86 -8,906,986.04
其中：1. 基 金申购款 150,055,639.15 14,807,379.95 164,863,019.10
2. 基金赎回 款 -156,921,609.33 -16,848,395.81 -173,770,005.14
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
487,835,203.30 93,706,879.42 581,542,082.72
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 王立 新______
______ 凌宇翔______
____ 龚飒____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
银华中证中票 50 指数债 券型证券投资基金(LOF) （以下简称“本基金 ”） ， 系经中国证券监督
管理委员会（以下简称 “中国证监会 ”）证监许可[2012]1358 号《关 于核准银华中证中票 50 指
数 债 券型 证券 投 资基 金(LOF) 募 集的批 复 》的 核准 ， 由银 华基 金 管理 股份 有 限公 司于 2012 年 11
月 5 日至2012 年12 月 7 日向社会公开 募集， 基金合同于 2012 年 12 月 13 日生效。 本基金为上市
契约型开放式，存续期限不定。本基金将基金份额分为 A 类和 C 类不 同的类别。在投资者认购、
申购基金时收取认购、申购费用而不计提销售服务费的，称为 A 类基 金份额；在投资者认购、申
购基金份额时不收取认购、申购费用而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类 基金
份额。首次募集规模为 2,664,234,839.87 份 A 类 基金份额，724,290,232.00 份 C 类基 金份额 ，
合计 3,388,525,071.87 份 基金份额。 本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司 ， 注册登
记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金 A 类、C 类基金 份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基 金份额和 C
类基金份额将分别计算基金份额净值 。 投资者在认购、 申购基金份额时可自行选择基金份额类别。
有关基 金份 额类别 的具 体设置 、费 率水平 等由 基金管 理人 确定， 并在 招募说 明书 中公告 。 根 据 基
金销售 情况 ，在符 合法 律法规 且不 损害已 有基 金份额 持有 人权益 的情 况下， 基金 管理人 在 履 行 适银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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当程序 后可 以增加 新的 基金份 额类 别、或 者在 法律法 规和 基金合 同规 定的范 围内 变更现 有 基 金 份
额类别 的申 购 费率 、调 低赎回 费率 或变更 收费 方式、 或者 停止现 有基 金份额 类别 的销售 等 ， 调 整
前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。
本 基 金主 要投 资 于具 有良 好 流动 性的 固 定收 益类 金 融工 具， 包 括国 债、 中 央银 行票 据、中期
票据、 金融 债、企 业债 、公司 债、 可分离 交易 可转债 的纯 债部分 、短 期融资 券、 回购、 次 级 债 、
资产支 持证 券、期 限在 一年以 内（ 含一年 ）的 银行存 款， 以及法 律法 规或监 管部 门允许 基 金 投 资
的其他固定收益类金融工具。 本基金不投资股票 （含一级市场新股申购） 、 权证和 可转换公司债券
（不含可分离交易可转债 的纯债部分） 。 本基金的投资组合比例为： 本基金投资于债券资产比例不
低于基金资产的 90% ， 其 中中证中票 50 债券指数成 份券及其备选成份券的投资不低于本基金债券
资产的 80% ； 本基金持有现金或到期日 在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。如法 律
法规或 监管 机构以 后允 许基金 投资 其他品 种， 基金管 理人 在履行 适当 程序后 ，可 以将其 纳 入 投 资
范围。 本基金的业绩比较基准为： 中证中票 50 指数 收益率 ×95%+银行活期存 款利率 （税后） ×5% 。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在 具
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格 式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年12 月 31 日的财
务状况以及 2016 年度的经 营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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7.4.4.2 记账本位币
本 基 金记 账本 位 币和 编制 本 财务 报表 所 采用 的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外， 均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。
(1) 金融资产 分类
本 基 金的 金融 资 产于 初始 确 认时 分为 以 下两 类： 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资等；
(2) 金融负 债分类
本 基 金的 金融 负 债于 初始 确 认时 归类 为 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其 他金融负债。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划 分 为以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 债 券等 ，以 及 不作 为有 效套期工
具的衍 生工 具，按 照取 得时的 公允 价值作 为初 始确认 金额 ，相关 的交 易费用 在发 生时计 入 当 期 损
益；
在 持 有以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产期 间 取得 的利 息 ，应 当确 认为当期
收益。 每日 ，本基 金将 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产或 金融 负债的 公 允 价 值
变动计入当期损益；
处 置 该金 融资 产 或金 融负 债 时， 其公 允 价值 与初 始 入账 金额 之 间的 差额 应 确认 为投 资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当 收 取该 金融 资 产现 金流 量 的合 同权 利 终止 ，或 该 金融 资产 已 转移 ，且 符 合金 融资 产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的， 不终 止确认 该金 融资产 ；本 基金既 没 有 转 移
也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 的， 分别下 列情 况处理 ：放 弃了对 该 金 融 资
产控制 的， 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ；未放 弃对 该金融 资产 控制的 ， 按 照 其银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投 资
买 入 债券 于成 交 日确 认为 债 券投 资。 债 券投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买 入 零息 债券 视 同到 期一 次 性还 本付 息 的附 息债 券 ，根 据其 发 行价 、到 期 价和 发行 期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协 议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
公 允 价值 ，是 指 市场 参与 者 在计 量日 发 生的 有序 交 易中 ，出 售 一项 资产 所 能收 到或 者转移一
项负债 所需 支付的 价格 。本基 金以 公允价 值计 量相关 资产 或负债 ，假 定出售 资产 或者转 移 负 债 的
有序交 易在 相关资 产或 负债的 主要 市场进 行； 不存在 主要 市场的 ，本 基金假 定该 交易在 相 关 资 产
或负债 的最 有利市 场 进 行。主 要市 场( 或最 有利 市场) 是 本基 金在计 量日 能够进 入的 交易市 场 。 本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在 财 务报 表中 以 公允 价值 计 量或 披露 的 资产 和负 债 ，根 据对 公 允价 值计 量 整体 而言 具有重要
意义的 最低 层次输 入值 ，确定 所属 的公允 价值 层次： 第一 层次输 入值 ，在计 量日 能够取 得 的 相 同
资产或 负债 在活跃 市场 上未经 调整 的报价 ；第 二层次 输入 值，除 第一 层次输 入值 外相关 资 产 或 负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每 个 资产 负债 表 日， 本基 金 对在 财务 报 表中 确 认 的 持续 以公 允 价值 计量 的 资产 和负 债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的债券投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存 在活跃 市 场的 金融 工 具， 按照 估 值日 能够 取 得的 相同 资 产或 负债 在 活跃 市场 上 未经 调
整的市 价作 为公允 价值 ；估值 日无 市价， 但最 近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券 发 行 机
构未发 生影 响证券 价格 的重大 事件 的，按 最近 交易市 价确 定公允 价值 ；如估 值日 无市价 ， 且 最 近
交易日 后经 济环境 发生 了重大 变化 或证券 发行 机构发 生了 影响证 券价 格的重 大事 件，参 考 类 似 投
资品种的现行市价及重大 变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 不存 在活跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交易价格验证银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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具有可 靠性 的估值 技术 ，确定 公允 价值。 本基 金采用 在当 前情况 下适 用并且 有足 够可利 用 数 据 和
其他信 息支 持的估 值技 术，优 先使 用相关 可观 察输入 值， 只有在 可观 察输入 值无 法取得 或 取 得 不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如 有确凿 证 据表 明按 上 述估 值原 则 仍不 能客 观 反映 其公 允 价值 的， 基 金管 理人 可 根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新 增事 项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时，金 融资 产和金 融 负 债 以
相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 总额 所 对应 的金 额 。由 于申 购 和赎 回引 起 的实 收基 金份额变
动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转
入基金的实收基金 增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现损 益 平准 金和 未 实现 损益 平 准金 。已 实 现损 益平 准 金指 在申 购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/ （损失） 占基 金净值比例计算
的金额 。未 实现损 益平 准金指 在申 购或赎 回基 金份额 时， 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计 未 实 现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未 实 现损 益平 准 金与 已实 现 损益 平准 金 均在 “损 益 平准 金” 科 目中 核算 ， 并于 期末 全额转入
“未分配利润/ （累计亏 损） ”。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
(1) 存 款利息 收 入按 存款 的 本金 与适 用 的利 率逐 日 计提 的金 额 入账 。若 提 前支 取定 期 存款，
按协议 规定 的利率 及持 有期重 新计 算存款 利息 收入， 并根 据提前 支取 所实际 收到 的利息 收 入 与 账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债 券利息 收 入按 债券 票 面价 值与 票 面利 率或 内 含票 面利 率 计算 的金 额 扣除 应由 债 券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资 产支持 证 券利 息收 入 按证 券票 面 价值 与票 面 利率 计算 的 金额 ，扣 除 应由 资产 支 持证 券银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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发行企业代扣代缴的个人所 得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买 入返售 金 融资 产收 入 ，按 买入 返 售金 融资 产 的成 本及 实 际利 率（ 当 实际 利率 与 合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 债券投 资收益/ （损 失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(6) 公允价 值变动收益/ （损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7) 其 他收入 在 主要 风险 和 报酬 已经 转 移给 对方 ， 经济 利益 很 可 能 流入 且 金额 可以 可 靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
(1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 0.30% 的 年费率逐日计提；
(2) 基金托 管费按前一日基金资产净值的 0.10% 的年费率逐日计提；
(3)C 类基金 销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.30% 的年费率逐日计提；
(4) 指数使 用许可费按前一日的基金资产净值的 0.015% 的 年费率逐日计提， 指数使用许可费
的收取下限为每季度人民币伍万元整；
(5) 卖 出回购 证 券支 出， 按 卖出 回购 金 融资 产的 成 本及 实际 利 率（ 当实 际 利率 与合 同 利率差
异较小时，也可以用合同利率 ）在回购期内逐日计提；
(6) 其 他费用 系 根据 有关 法 规及 相应 协 议规 定， 按 实际 支出 金 额， 列入 当 期基 金费 用 。如果
影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
(1) 登记在注 册登记系统的基金份额， 其收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投 资
者可选 择现 金红利 或将 现金红 利按 红利再 投日 的份额 净值 自动转 为基 金份额 进行 再投资 ， 选 择 红
利再投 方式 的投资 者其 红利所 转换 的基金 份额 免收申 购费 用；若 投资 者不选 择， 本基金 默 认 的 收
益分配方式是现金分红；
登 记 在证 券登 记 结算 系统 的 基金 份额 的 分红 方式 为 现金 分红 ， 投资 者不 能 选择 其他 的分红方
式，具 体收 益分配 程序 等有关 事项 遵循深 圳证 券交易 所及 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司 的 相 关
规定；
(2) 由于本 基金 A 类基 金份额不收取销售服务费，而 C 类 基金 份额收取销售服务费，各基金
份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(3) 基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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每单位 基金 份额收 益分 配金额 后不 能低于 面值 ，基金 收益 分配基 准日 即期末 可供 分配利 润 计 算 截
止日；
(4) 在符合 有关基金分红条件的前提下， 基金收益分配每年至多 12 次； 每次基金收益分配比
例 不得 低于期 末可 供分配 利润 的 50% 。 基金 的收益 分配 比例以 期末 可供分 配利 润为基准计 算 。 基
金合同生效不满三个月，可不进行收益分配；
(5) 基金红 利发放日距离收益分配基准日的时间不超过十五个工作日；
(6) 法律法 规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营业 税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定， 经国务院批准， 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税 试点， 金
融业纳 入试 点范围 ，由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 （封闭 式证 券 投资 基 金 ， 开
放式证 券投 资基金 ）管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ；国 债、地 方 政 府 债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定，金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》 的规 定，金 融机 构开展 的买 断式买 入返 售金融 商品 业务、 同业 存款、 同业 存单以 及 持 有 金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2016]140 号文《 关 于明 确金 融 、房 地产 开 发、 教育 辅 助 服
务等增 值税 政策的 通知 》的规 定， 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税行 为， 以资管 产 品 管 理
人为增值税纳税人；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2017]2 号文 《关 于 资管 产品 增 值税 政策 有 关问 题的 补 充通
知》 的规定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以后， 资管产品运营过程中发生 的增值税应税行为， 以资管
产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增 值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日 前运营过
程中发 生的 增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从 资 管 产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.2 企业 所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家 税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策 的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3
个人所得税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 、国 家 税务 总局 关 于储 蓄存 款 利 息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 584,951.43 2,334,631.51
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 32 页 共 62 页
其他存款 - -
合计： 584,951.43 2,334,631.51
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 40,480,495.34 40,295,000.00 -185,495.34
银行间市场 497,222,646.73 489,072,000.00 -8,150,646.73
合计 537,703,142.07 529,367,000.00 -8,336,142.07
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 537,703,142.07 529,367,000.00 -8,336,142.07
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 127,651,813.32 128,869,400.00 1,217,586.68
银行间市场 545,746,314.23 562,733,000.00 16,986,685.77
合计 673,398,127.55 691,602,400.00 18,204,272.45
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 673,398,127.55 691,602,400.00 18,204,272.45
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：本基金本报告期末及上 年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间市场 39,500,179.25 -
交易所市场 5,400,000.00 - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 33 页 共 62 页
合计 44,900,179.25 -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间市场
- -
交易所市场
- -
合计 - -
注：本基金上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：本基金于本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 347.04 241.08
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 359.20 4,601.00
应收债券利息 6,533,398.36 12,658,853.63
应收买入返售证券利息 95,454.61 -
应收申购款利息 79.98 0.02
应收黄金合约拆借孳 息 - -
其他 11.80 6.00
合计 6,629,650.99 12,663,701.73
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
其他应收款 25.00 25.00
待摊费用 - -
合计 25.00 25.00
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 34 页 共 62 页
银行间市场应付交易费用 9,642.68 4,080.71
合计 9,642.68 4,080.71
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 16.16 0.46
预提费用 180,000.00 380,000.00
指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 230,016.16 430,000.46
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
银华 50A
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年 度末 474,616,655.77 474,616,655.77
本期申购 10,942,331.65 10,942,331.65
本期赎回 （以“- ”号填 列） -6,506,245.90 -6,506,245.90
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 479,052,741.52 479,052,741.52
金额单位：人民币元
银华 50C
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 13,218,547.53 13,218,547.53
本期申购 3,392,260.25 3,392,260.25
本期赎回 （以“- ”号填 列） -15,340,721.18 -15,340,721.18
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 1,270,086.60 1,270,086.60
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 35 页 共 62 页
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
银华 50A
项目 已实现部 分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 51,761,928.20 39,523,185.33 91,285,113.53
本期利润 34,798,566.35 -26,345,647.60 8,452,918.75
本期基金份额交易
产生的变动数
569,414.76 379,102.26 948,517.02
其中：基金申购款 1,509,931.08 794,876.68 2,304,807.76
基金赎回款 -940,516.32 -415,774.42 -1,356,290.74
本期 已分配利润 - - -
本期末 87,129,909.31 13,556,639.99 100,686,549.30
单位：人民币元
银华 50C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,330,424.43 1,091,341.46 2,421,765.89
本期利润 382,112.77 -194,766.92 187,345.85
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-1,496,994.85 -860,844.78 -2,357,839.63
其中：基金申购款 417,612.22 260,352.40 677,964.62
基金赎回款 -1,914,607.07 -1,121,197.18 -3,035,804.25
本期已分配利润 - - -
本期末 215,542.35 35,729.76 251,272.11
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 39,498.19 47,562.25
定期存款利息收入 - -
其他存款利息 收入 - -
结算备付金利息收入 76,103.15 123,805.27
其他 519.19 3,103.80
合计 116,120.53 174,471.32
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 36 页 共 62 页
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 （ 、 债
转股及债券到期兑付）差价收入
6,193,189.75 1,747,397.80
债券投资收益 ——赎回差价收入 - -
债券投资收益 ——申购差价收入 - -
合计 6,193,189.75 1,747,397.80
7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
卖出债券（ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
613,863,691.57 558,682,474.93
减：卖出债券（ 、债转股及债券到
期兑付）成本总额
596,423,388.59 543,777,291.16
减：应收利息总额 11,247,113.23 13,157,785.97
买卖债券差价收入 6,193,189.75 1,747,397.80
7.4.7.13.3 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖衍生工具差价收入。
7.4.7.16 股利收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -26,540,414.52 26,848,364.56 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 37 页 共 62 页
—— 股票投资 - -
—— 债券投资 -26,540,414.52 26,848,364.56
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -26,540,414.52 26,848,364.56
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
基金赎回费收入 3,309.13 53,610.86
合计 3,309.13 53,610.86
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
交易所市场交易费用
90.34 30.96
银行间市场交易费用
9,175.00 10,000.00
合计
9,265.34 10,030.96
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 16,023.50 22,601.72
指数使用费 200,000.00 200,000.00
账户服务费 37,400.00 36,450.00
上市费 60,000.00 60,000.00
其他 - 200.00
合计 693,423.50 699,251.72
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 38 页 共 62 页
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，除 7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要说明
的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司（ “西南证券 ”） 基金管理人股东、基金代销机构
第 一 创 业 证 券 股 份 有 限 公 司 （ “ 第 一 创
业”）
基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司（ “东北证券 ”） 基金管理人股东、基金代销机构
山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（ “中国银行 ”） 基金托管人、基金代销机构
银华财富资本管理（北京）有限公司 基金管理人子公司
银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司
深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司
注 1 ：以下关 联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
注 2 ：2016 年 8 月9 日 ，银华基金管理有限公司变更名称为银 华基金管理股份有限公司。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
西南证券 88,549,572.60 100.00% - -
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 39 页 共 62 页
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
西南证券 1,867,500,000.00 19.97% 5,171,400,000.00 28.07%
东北证券 - - 1,152,100,000.00 6.25%
7.4.10.1.4 权证交易
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
注：本基 金本报告期及上年度可比期间均未发生应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
1,762,286.22 1,683,730.48
其中： 支付销售机构的客
户维护费
32,088.57 47,218.89
注 ： 基金 管理 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 管理 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.30% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.30%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
587,428.84 561,243.46 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 40 页 共 62 页
注 ： 基金 托管 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 托管 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.10% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.10%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
银华 50A 银华 50C 合计
中国银行 - 2,184.14 2,184.14
银华基金管理股份有限
公司
- 11,046.58 11,046.58
合计 - 13,230.72 13,230.72
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
银华 50A 银华 50C 合计
中国银行 - 2,751.08 2,751.08
银华基金管理股份有限
公司
- 14,456.04 14,456.04
合计 - 17,207.12 17,207.12
注：基 金销 售服务 费每 日计提 ，按 月支付 。基 金销售 服务 费主要 用于 支付销 售机 构佣金 、 以 及 基
金管理人的基金行销广告费、促销活动费、持有人服务费等。本基金 A 类基金份额 不收取销售服
务费，C 类基 金份额销售服务费年费率为 0.30% 。 本基金 C 类 基金份额销售服务费计提的计算方法
如下：
H=E×0.30%/ 当年天数
H 为C 类基金 份额每日应计提的销售服务费
E 为C 类基金 份额前一日的基金资产 净值
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券 （含回购） 交易。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 41 页 共 62 页
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 584,951.43 39,498.19 2,334,631.51 47,562.25
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配 情况
注：本基金于本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
注：本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 财务 风 险主 要包 括 信用 风险 、 流动 性风 险 及市 场风 险。本基
金管理 人制 定了政 策和 程序来 识别 及分析 这些 风险， 并设 定适当 的 风 险限额 及内 部控制 流 程 ， 通银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 42 页 共 62 页
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金管 理人 建 立了 以董 事 会风 险控 制 委员 会为 核 心的 ，由 董 事会 风险 控 制委 员会 、经营管
理层及 各具 体业务 部门 组成的 三道 风险监 控防 线；并 在后 两道监 控防 线中， 由独 立于公 司 管 理 层
和其他 业务 部门的 督察 长和监 察稽 核部对 公司 合规风 险状 况及各 部门 风险控 制措 施进行 检 查 、 监
督及报告。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等 级的 证券， 且通 过分散 化投 资以分 散信 用风险 。本 基金投 资于 一家公 司发 行的证 券 市 值 不
超 过基 金资产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由本 基金管 理人 管理的 其他 基金共 同持 有一家公司 发 行 的
证券，不得超过该证券的 10% 。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基 金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基 金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 均能及时变现。
此外， 本基 金可通 过卖 出回购 金融 资产方 式借 入短期 资金 应对流 动性 需求， 其上 限一般 不 超 过 基
金持有 的债 券资产 的公 允价值 。本 基金于 资产 负债表 日所 持有的 金融 负债的 合约 约定剩 余 到 期 日
均为一 年以 内且一 般不 计息， 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计 息， 因 此 账
面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ，并 同 时设 定流 动 性比 例要 求 ，对 流动 性指标进
行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 43 页 共 62 页
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金所面临
的利率 风险 主要来 源于 本基金 所持 有的生 息资 产。本 基金 的生息 资产 主要为 银行 存款、 结 算 备 付
金、存 出保 证金及 债券 投资等 。于 本报告 期末 及上年 度报 告期末 ，本 基金所 持有 的交易 性 金 融 资
产中债券投资占一定比率，因此市场利率波动会对基金净值产生一定影响。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年
12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 584,951.43 - - - - - 584,951.43
结算备付
金
798,221.53 - - - - - 798,221.53
存出保证
金
26,205.79 - - - - - 26,205.79
交易性金
融资产
- - 39,975,000.00 489,392,000.00 - - 529,367,000.00
买 入返售
金融资产
44,900,179.25 - - - - - 44,900,179.25
应收证券
清算款
- - - - - 825.00 825.00
应收利息 - - - - - 6,629,650.99 6,629,650.99
应收申购
款
- - - - - 119.99 119.99
其他资产 - - - - - 25.00 25.00
资产总计 46,309,558.00 - 39,975,000.00 489,392,000.00 - 6,630,620.98 582,307,178.98
负债
应付赎回
款
- - - - - 10,751.18 10,751.18
应付管理
人报酬
- - - - - 147,747.45 147,747.45
应付托管
费
- - - - - 49,249.15 49,249.15
应付销售
服务费
- - - - - 403.83 403.83
应付交易
费用
- - - - - 9,642.68 9,642.68
应交税费 - - - - - 598,719.00 598,719.00 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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其他负债 - - - - - 230,016.16 230,016.16
负债总计 - - - - - 1,046,529.45 1,046,529.45
利率敏感
度缺口
46,309,558.00 - 39,975,000.00 489,392,000.00 - 5,584,091.53 581,260,649.53
上年度末
2015 年
12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,334,631.51 - - - - - 2,334,631.51
结 算备付
金
10,224,392.37 - - - - - 10,224,392.37
存出保证
金
13,265.27 - - - - - 13,265.27
交易性金
融资产
- - 30,462,400.00 650,429,000.00 10,711,000.00 - 691,602,400.00
应收利息 - - - - - 12,663,701.73 12,663,701.73
应收申购
款
- - - - - 11,524.39 11,524.39
其他资产 - - - - - 25.00 25.00
资产总计 12,572,289.15 - 30,462,400.00 650,429,000.00 10,711,000.00 12,675,251.12 716,849,940.27
负债
卖出回购
金融资产
款
132,999,835.00 - - - - - 132,999,835.00
应付证券
清算款
- - - - - 1,016,666.04 1,016,666.04
应付赎回
款
- - - - - 50,626.50 50,626.50
应付管理
人报酬
- - - - - 146,886.21 146,886.21
应付托管
费
- - - - - 48,962.09 48,962.09
应付销售
服务费
- - - - - 3,841.68 3,841.68
应付交易
费用
- - - - - 4,080.71 4,080.71
应付利息 - - - - - 8,239.86 8,239.86
应交税费 - - - - - 598,719.00 598,719.00
其他负债 - - - - - 430,000.46 430,000.46
负债总计 132,999,835.00 - - - - 2,308,022.55 135,307,857.55
利率敏感
度缺口
-120,427,545.85 - 30,462,400.00 650,429,000.00 10,711,000.00 10,367,228.57 581,542,082.72
注： 上表统计了本基金交易的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 45 页 共 62 页
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状 况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基 点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2015 年 12 月31
日 ）
+25 个基准点 -3,458,183.42 -4,519,212.48
-25 个基准点 3,458,183.42 4,519,212.48
注：上 表为 利率风 险的 敏感性 分析 ，反映 了在 其他变 量不 变的假 设下 ，利率 发生 合理、 可 能 的 变
动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。
7.4.13.4.2 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 主 要为 市场 价 格风 险， 市 场价 格风 险 是指 基金 所 持金 融工 具 的公 允价 值或未来
现金流 量因 除市场 利率 和外汇 汇率 以外的 市场 价格因 素变 动而发 生波 动的风 险。 本基金 主 要 投 资
于证券 交易 所上市 或银 行间同 业市 场交易 的股 票和债 券， 所面临 的最 大市场 价格 风险由 所 持 有 的
金融工 具的 公允价 值决 定。本 基金 通过投 资组 合的分 散化 降低市 场价 格风险 ，并 且本基 金 管 理 人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 90% ， 其中中 证中票 50 债 券指数成份券及其备
选 成份 券的投 资不 低于本 基金 债券资 产 的 80% ； 本基 金持有 现金 或到期 日在 一年以 内的政 府 债 券
不低于基金资产净值的 5% 。于本报告 期末，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.2.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 - - - -
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交 易性金融资产－债券投资 529,367,000.00 91.07 691,602,400.00 118.93
交易性金融资产－贵金属投 - - - - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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资
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 529,367,000.00 91.07 691,602,400.00 118.93
7.4.13.4.2.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
注：本 基金 于本报 告期 末及上 年度 期末主 要投 资于固 定收 益品种 ，因 此除市 场利 率和外 汇 汇 率 以
外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
7.4.14.1 公 允价值
银 行 存款 、结 算 备付 金、 存 出保 证金 、 应付 证券 清 算款 等， 因 其剩 余期 限 不长 ，公 允价值与
账面价值相若。
(1) 各层次 金融工具公允价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币
529,367,000.00 元，无 属于第一层次及第三层次的余额（2015 年 12 月 31 日：第 二层次人民 币
691,602,400.00 元，无属 于第一层次及第三层次的余额） 。
(2) 公允价 值所属层次间的重大变动
本 基 金政 策为 以 报告 期初 作 为确 定金 融 工具 公允 价 值层 次之 间 转换 的时 点 。本 基金 本报告期
持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ， 无 第 一 层 次 转 入 第 二 层 次 的 金 额 （2015 年度：人民币
10,920,450.00 元 ） ，无第 二层次转入第一层次的金额（2015 年度：无） 。
本 基 金本 报告 期 持有 的以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 未发 生转 入 或转 出第 三 层次 公允 价值的情
况（2015 年 度：无） 。
7.4.14.2 承 诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其 他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财 务报表的批准
本财务报表已于 2017 年3 月23 日经 本基金的基金管理人批准。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 529,367,000.00 90.91
其中：债券 529,367,000.00 90.91
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 44,900,179.25 7.71
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,383,172.96 0.24
7 其他各项资产 6,656,826.77 1.14
8 合计 582,307,178.98 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
注：本基金本报告期内未进行股票投资。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 29,898,000.00 5.14
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 10,397,000.00 1.79
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 489,072,000.00 84.14
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 529,367,000.00 91.07
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 101575018 15 杭城建
MTN002
500,000 50,065,000.00 8.61
2 101560062 15 芜湖建投
MTN001
400,000 39,932,000.00 6.87
3 101360018 13 乌城投
MTN001
400,000 33,376,000.00 5.74
4 101462015 14 鄂西圈
MTN001
300,000 31,737,000.00 5.46
5 101475004 14 鲁水务
MTN001
300,000 31,386,000.00 5.40
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本 报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投 资 组 合 报告 附 注
8.11.1
本 基 金 投资 的 前 十 名证 券 的 发 行主 体 本 期 不存 在 被 监 管部 门 立 案 调查 ， 或 在
报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。
8.11.2
本 基 金 本报 告 期 末 未持 有 股 票 ，因 此 不 存 在投 资 的 前 十名 股 票 超 出基 金 合 同
规 定 的 备 选股 票 库 之 外的 情 形 。
8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 26,205.79
2 应收证券清算款 825.00
3 应收股利 -
4 应收利息 6,629,650.99
5 应收申购款 119.99
6 其他应收款 25.00
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,656,826.77
8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
注：本基金本报告期末 未持有股票。
8.11.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计项可能有尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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( 户)
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
银华
50A
380 1,260,665.11 469,957,730.78 98.10% 9,095,010.74 1.90%
银华
50C
101 12,575.11 0.00 0.00% 1,270,086.60 100.00%
合计 481 998,592.16 469,957,730.78 97.84% 10,365,097.34 2.16%
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额， 对于合 计数 ，比例 的 分 母 采
用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
银华 50A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 朱海平 142,600.00 26.13%
2 胡葛芳 66,547.00 12.19%
3 朱永莹 58,483.00 10.72%
4 张小菊 45,500.00 8.34%
5 李树林 37,500.00 6.87%
6 朱永聪 30,400.00 5.57%
7 陕西省国际信托股份有限公
司－陕国投·如意 56 号证
券投资集合资金信托计划
26,100.00 4.78%
8 王容南 24,000.00 4.40%
9 魏良浩 21,300.00 3.90%
10 王滋生 17,000.00 3.12%
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情况
注：截至本报告期末，本基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注：截 至本 报告期 末， 本基金 管理 人高级 管理 人员、 基金 投资和 研究 部门负 责人 持有本 基 金 份 额
总量的数量区间为 0 ；本 基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目 银华 50A 银华 50C 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 51 页 共 62 页
基金合同生效日（2012 年 12 月 13 日）基金
份额总额
2,664,234,839.87 724,290,232.00
本报告期期初基金份额总额 474,616,655.77 13,218,547.53
本报告期基金总申购份额 10,942,331.65 3,392,260.25
减: 本报告期基金总赎回份额 6,506,245.90 15,340,721.18
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 479,052,741.52 1,270,086.60
注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
11.2.1 基金 管理人的重大人事变动
本基金管理人于 2016 年9 月3 日发布 公告， 经银华基金管理有限公司 2016 年第1 次临 时股
东会审议通过， 选举李福春先生、 常忠先生担任银华基金管理有限公司第六届董事会董事。 经银
华基金管理有限公司董事会、 股东会审议通过， 深圳市市场监督管理局核准， 银华基金管理有限
公司变更为 “银华基金管理股份有限公司 ”。经银华基金管理股份有限公司创立大会暨 2016 年
第一次股东大会审议通过， 选举王珠林先生、 钱龙海先生、 李福春先生、 吴坚先 生、 郑秉文 先 生 、
刘星先生、 邢 冬梅女士、 封和平先生、 王立新先生 为本公司第一届董事会董事。 其中， 吴坚先生
为新任董事，邢冬梅女士、封和平先生为新任独立董事。常忠先生不再继续担任本公司董事。
11.2.2 基金 托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 52 页 共 62 页
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本 基 金 的 审 计 机 构 是 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） ， 报 告 期 内 本 基 金 应 支 付 给 聘
任会计师事务所的报酬共计人民币80,000.00 元。 该审计机构已为本基金连续提供了4 年的服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内， 基金管理人、 托管人 的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
渤海证券股份
有限公司
3 - - - - -
申万宏源集团
股份有限公司
2 - - - - -
上海华信证券
有限责任公司
2 - - - - -
川财证券有限
责任公司
2 - - - - -
大同证券有限
责任公司
1 - - - - -
德邦证券股份
有限公司
0 - - - - 撤销1 个交
易单元
东北证券股份
有限公司
2 - - - - -
方正证券股份
有限公司
2 - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - -
广州证券股份
有限公司
2 - - - - -
国海证券股份 1 - - - - - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 53 页 共 62 页
有限公司
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
2 - - - - -
国元证券股份
有限公司
1 - - - - -
国开证券有限
责任公司
1 - - - - -
恒泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
华创证券有限
责任公司
2 - - - - -
华融证券股份
有限公司
2 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - 撤销1 个交
易单元
华鑫证券有限
责任公司
1 - - - - -
联讯证券股份
有限公司
2 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
首创证券有限
责任公司
1 - - - - -
西部证券股份
有限公司
1 - - - - -
西南证券股份
有限公司
2 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
3 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
2 - - - - -
中航证券有限
公司
1 - - - - - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 54 页 共 62 页
中信建投证券
股份有限公司
3 - - - - -
中信证券股份
有限公司
3 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
1 - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
华西证券股份
有限公司
1 - - - - -
中天证券有限
责任公司
1 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
财达证券有限
责任公司
1 - - - - -
注：1 、 基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力， 能及时、 全面、
定期向 基金 管理人 提供 高质量 的咨 询服务 ，包 括宏观 经济 报告、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2 、 基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后， 确定证券经营机构的选择。 经公司 批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
3 、本基金本 报告期未通过证券公司交易单元进行股票投资。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
渤海证券股份
有限公司
- - 1,816,000,000.00 19.41% - -
申万宏源集团
股份有限公司
- - 919,000,000.00 9.82% - -
上海华信证券
有限责任公司
- - - - - -
川财证券有限
责任公司
- - - - - -
大同证券有限 - - - - - - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 55 页 共 62 页
责任公司
德邦证券股份
有限公司
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
- - - - - -
广州证券股份
有限公司
- - - - - -
国海证券股份
有限公司
- - 1,141,000,000.00 12.20% - -
国联证券股份
有限公司
- - 217,000,000.00 2.32% - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - 512,000,000.00 5.47% - -
国元证券股份
有限公司
- - - - - -
国开证券有限
责任公司
- - - - - -
恒泰证券股份
有限公司
- - - - - -
华创证券有限
责任公司
- - - - - -
华融证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - 787,000,000.00 8.41% - -
华鑫证券有限
责任公司
- - 142,200,000.00 1.52% - -
联讯证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
首创证券有限
责任公司
- - - - - -
西部证券股份
有限公司
- - - - - -
西南证券股份 88,549,572.60 100.00% 1,867,500,000.00 19.97% - - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 56 页 共 62 页
有限公司
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
中航证券有限
公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - 814,000,000.00 8.70% - -
中信证券股份
有限公司
- - 1,138,000,000.00 12.17% - -
中银国际证券
有限责任公司
- - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
华西证券股份
有限公司
- - - - - -
中天证券有限
责任公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
财达证券有限
责任公司
- - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《银华基金管理有限公司
2015 年 12 月 31 日基金 净值
公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月4 日
2 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金在中国工商
银行开通定投业务并参加费
率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月11 日
3 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金参加浙江同
花顺基金销售有限公司网上
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月12 日 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 57 页 共 62 页
费率优惠活动的公告》
4 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月20 日
5 《关于增加大泰金石投资管
理有限公司为旗下部分基金
代销机构并参加其费率优惠
活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月21 日
6 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金（LOF)2015
年第 4 季度 报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月22 日
7 《银华基金管理有限公司关
于旗下非货币基金参加通联
支付网络服务股份有限公司
使用中国银行借记卡认、 申购
费率优惠活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月29 日
8 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金更新招募说
明书（2016 年 1 号 ） 》
本基金管理人网站 2016 年 1 月29 日
9 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金更新招募说
明书摘要（2016 年1 号） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 1 月29 日
10 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 2 月19 日
11 《银华基金管理有限公司关
于银华旗下部分基金在平安
证券开通定期定额投资业务
及参加费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 2 月26 日
12 《银华基金管理有限公司关
于增加上海陆金所资产管理
有限公司为旗下部分基金代
销机构并参加其费率优惠活
动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月11 日
13 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金参加深圳新
兰德证券投资咨询有限公司
网上费率优惠活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月15 日
14 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金（LOF ） 继续
暂停大额申购 （含定期定额投
资）业务的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月19 日 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 58 页 共 62 页
15 《银华基金管理有限公司关
于调整招商银行借记卡网上
直销费率优惠的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月24 日
16 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金（LOF)2015
年年度报告摘要》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月25 日
17 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金（LOF)2015
年年度报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月25 日
18 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金参加中国工
商银行个人电子银行基金申
购费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 3 月31 日
19 《银华基金管理有限公司关
于调整招商银行借记卡网上
直销定期定额申购业务费率
优惠的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 4 月1 日
20 《银华基金管理有限公司关
于银华旗下部分基金在上海
证券开通定期定额投资业务
的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 4 月19 日
21 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 4 月19 日
22 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金（LOF)2016
年第 1 季度 报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 4 月21 日
23 《银华基金管理有限公司关
于淘宝店业务及网上直销支
付宝渠道下线的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 5 月18 日
24 《银华基金管理有限公司关
于银华旗下部分基金在大同
证券开通定期定额投资业务
的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 5 月19 日
25 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 5 月20 日
26 《关于增加首创证券为旗下
部分基金代销、 定期定额投资
及转换业务办理机构的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 5 月26 日
27 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金参加民生银
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 5 月26 日 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 59 页 共 62 页
行直销银行“基金通” 平台
费率优惠活动的公告》
28 《银华基金管理有限公司关
于旗下部分基金在上海陆金
所资产管理有限公司开通定
投业务的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 6 月16 日
29 《关于开通通联支付渠道网
上直销定期定额申购业务的
公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 6 月17 日
30 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 6 月20 日
31 《银华基金管理有限公司关
于增加诺亚正行 （上海） 基金
销售投资顾问有限公司为旗
下部分基金代销机构并参加
其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 6 月21 日
32 《银华基金管理有限公司关
于网上直销系统开展通联支
付招商银行卡费率优惠活动
的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月11 日
33 《银华基金管理有限公司关
于银华旗下部分基金在中山
证券开通定期定额投资业务
及参加费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月14 日
34 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金（LOF)2016
年第 2 季度 报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月19 日
35 《银华基金管理有限公司关
于调整旗下部分基金每笔赎
回申请的最低份额、 转换转出
最低份额及赎回后的最低保
有份额的公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月21 日
36 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月21 日
37 《银华基金管理有限公司关
于增加珠海盈米财富管理有
限公司为旗下部分基金代销
机构并参加其费率优惠活动
的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月26 日
38 《银华中证中票 50 指数 债券 本基金管理人网站 2016 年 7 月28 日 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 60 页 共 62 页
型证券投资基金（LOF ） 更新
招募说明书 （2016 年第 2 号） 》
39 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金（LOF ） 更新
招募说明书摘要 （2016 年第 2
号） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 7 月28 日
40 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 8 月20 日
41 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金（LOF)2016
年半年度报告摘要》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 8 月24 日
42 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金（LOF)2016
年半年度报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 8 月24 日
43 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金参加交
通银行手机银行渠道费率优
惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 9 月20 日
44 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 9 月21 日
45 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 10 月 21 日
46 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金（LOF)2016
年第 3 季度 报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 10 月 26 日
47 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金在民生
银行直销银行“基金通 ”平
台开通定期定额投资业务并
参加费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 11 月 11 日
48 《关于增加民生证券为旗下
部分基金代销、 定期定额投资
及转换业务办理机构的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 11 月 22 日
49 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 11 月 22 日
50 《银华基金管理股份有限公 三大证券报及本基 2016 年 11 月 29 日 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
第 61 页 共 62 页
司关于旗下部分基金参加交
通银行手机银行渠道费率优
惠活动的公告》
金管理人网站
51 《关于增加河北银行为旗下
部分基金代销机构的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 20 日
52 《银华中证中票 50 指数 债券
型证券投资基金(LOF) 继 续暂
停大额申购（含定期定额投
资）业务的提示性公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 20 日
53 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金参加交
通银行手机银行渠道费率优
惠活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 22 日
54 《银华基金管理股份有限公
司关于增加北京汇成基金销
售有限公司为旗下部分基金
代销机构并参加其费率优惠
活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 22 日
55 《银华基金管理股份有限公
司关于旗下部分基金参加农
业银行费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2016 年 12 月 30 日
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
13.1.1 中国 证监会核准银华中证中票 50 指数债 券型证券投资基金（LOF ）设立的文件
13.1.2 《银 华中证中票 50 指数债券型 证券投资基金（LOF ）招 募说明书》
13.1.3 《银 华中证中票 50 指数债券型 证券投资基金（LOF ）基 金合同》
13.1.4 《银 华中证中票 50 指数债券型 证券投资基金（LOF ）托 管协议》
13.1.5 《银 华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
13.1.6 本基 金管理人业务资格批件和营业执照
13.1.7 本基 金托管人业务资格批件和营业执照
13.1.8 报告 期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2016 年年 度报告
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13.2 存放地点
上 述 备查 文本 存 放在 本基 金 管理 人或 基 金托 管人 的 住所 。本 报 告存 放在 本 基金 管理 人及托管
人住所，供公众查阅、复制。
13.3 查阅方式
投 资 者可 免费 查 阅， 在支 付 工本 费后 ， 可在 合理 时 间内 取得 上 述文 件的 复 制件 或复 印件。相
关公开披露的法 律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn ） 查阅。
银华基金管理股份有限公司
2017 年3 月31 日
