易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
易方达保证金收益货币市场基金
2016 年年度报告摘要
2016 年12 月 31 日
基 金 管 理 人： 易 方 达 基金 管 理 有 限公 司
基 金 托 管 人： 交 通 银 行股 份 有 限 公司
送出日期： 二 〇 一 七 年三 月 三 十 一日 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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§1
重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 为本基金出具了 标 准
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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§2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金简称 易方达保证金货币
场内简称 保证金
基金主代码 159001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月 29 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,598,766.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014-10-20
下属分级基金的基金简称 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
下属分级基金的交易代码 159001 159002
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 3,071,261.00 份 1,527,505.00 份
2.2 基 金产品 说 明
投资目标
在 有 效 控 制 投 资 风 险 和 保 持 高 流 动 性 的 基 础 上 ， 力 争 获 得 高 于 业 绩 比 较
基准的投资回报。
投资策略
利 用 定 性 分 析 和 定 量 分 析 方 法 ， 通 过 对 短 期 金 融 工 具 的 积 极 投 资 ， 在 有
效 控 制 投 资 风 险 和 保 持 高 流 动 性 的 基 础 上 ， 力 争 获 得 高 于 业 绩 比 较 基 准
的投资回报。
业绩比较基准
中 国 人 民 银 行 公 布 的 活 期 存 款 基 准 利 率 的 税 后 收 益 率 ， 即 活 期 存 款 基 准
利率× (1 －利 息税税率)
风险收益特征
本 基 金 为 货 币 市 场 基 金 ， 是 证 券 投 资 基 金 中 的 低 风 险 品 种 。 本 基 金 的 风
险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基 金管理 人 和 基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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名称 易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 张南 陆志俊
联系电话 020-85102688 95559
电子邮箱 service@efunds.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020-85104666 021-62701216
2.4 信 息披露 方 式
登载基金年度报告 正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大
厦 43 楼
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要会计 数 据 和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.
1 期
间
数
据
和
指
标
2016 年 2015 年 2014 年
易方达保证金
货币 A
易方达保证金
货币 B
易方达保证金
货币 A
易方达保证金
货币 B
易方达保证金
货币 A
易方达保证金
货币 B
本
期
已
实
现
收
益 12,340,430.01 17,031,242.53 16,023,214.12 22,792,400.28 14,646,748.39 15,794,897.13
本
期
利
润 12,340,430.01 17,031,242.53 16,023,214.12 22,792,400.28 14,646,748.39 15,794,897.13
本
期
净
值 2.6400% 2.8970% 3.1297% 3.3901% 4.0578% 4.6136% 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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收
益
率
3.1.
2 期
末
数
据
和
指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
易方达保证金货
币 A
易方达保证金货
币 B
易方达保证金货
币 A
易方达保证金货
币 B
易方达保证金货
币 A
易方达保证金货
币 B
期
末
基
金
资
产
净
值
307,126,100.0
0
152,750,500.0
0
392,478,000.0
0
457,151,200.0
0
638,522,200.0
0
894,105,500.0
0
期
末
基
金
份
额
净
值 100.0000 100.0000 100.0000 100.0000 100.0000 100.0000
注：1. 本期已 实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用
摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2. 本基金利润 分配是按月结转份额。
3. 本基金已 于 2014 年 10 月 13 日进 行了基金份额折算， 每 100 份基金份 额相应折算为 1 份， 折
算后每份基金份额对应的面值为 100.00 元。
3.2 基 金净值 表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
易 方 达 保证金 货 币 A
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④ 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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过去三个月 0.6665% 0.0020% 0.0894% 0.0000% 0.5771% 0.0020%
过去六个月 1.3115% 0.0015% 0.1789% 0.0000% 1.1326% 0.0015%
过去一年 2.6400% 0.0012% 0.3558% 0.0000% 2.2842% 0.0012%
过去三年 10.1471% 0.0082% 1.0656% 0.0000% 9.0815% 0.0082%
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
13.1068% 0.0073% 1.3358% 0.0000% 11.7710% 0.0073%
易 方 达 保证金 货 币 B
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三个月 0.7298% 0.0020% 0.0894% 0.0000% 0.6404% 0.0020%
过去六个月 1.4390% 0.0015% 0.1789% 0.0000% 1.2601% 0.0015%
过去一年 2.8970% 0.0012% 0.3558% 0.0000% 2.5412% 0.0012%
过去三年 11.2929% 0.0083% 1.0656% 0.0000% 10.2273% 0.0083%
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
14.8072% 0.0075% 1.3358% 0.0000% 13.4714% 0.0075%
3.2.2 自基金 合 同 生 效以 来 基金份额 累计净值 收益率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益 率 变动 的比
较
易方达保证金收益货币市场基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013 年 3 月 29 日至 2016 年 12 月 31 日）
易方达保证金货币 A
（2013 年 3 月 29 日至 2016 年 12 月 31 日） 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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易方达保证金货币 B
（2013 年 3 月 29 日至 2016 年 12 月 31 日）
注： 自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值收益率为 13.1068% ，B 类基金 份额净值收
益率为 14.8072% ，同期业 绩比较基准收益率为 1.3358% 。
3.2.3 自 基金 合 同 生效以 来 基 金每年 净 值 收益率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
易方达保证金收益货币市场基金
自基金合同生效以来基金净值收益 率与业绩比较基准历年收益率对比 图 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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易方达保证金货币 A
易方达保证金货币 B
注：本基金合同生效日为 2013 年 3 月 29 日，合 同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续
期计算。
3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
1 、 易方达保 证金货币 A
单位：人民币元 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付赎
回款转出金额 应付利润本年变动
年度利润分配合
计
备注
2016 年
- 12,266,650.64 73,779.37 12,340,430.01 -
2015 年
- 16,184,428.63 -161,214.51 16,023,214.12 -
2014 年
- 14,550,396.04 96,352.35 14,646,748.39 -
合计 - 43,001,475.31 8,917.21 43,010,392.52 -
2 、 易方达保 证金货币 B
单位：人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付赎
回款转出金额 应付利润本年变动
年度利润分配合
计
备注
2016 年 - 17,321,841.09 -290,598.56 17,031,242.53 -
2015 年 - 23,027,611.21 -235,210.93 22,792,400.28 -
2014 年 - 15,693,615.88 101,281.25 15,794,897.13 -
合计 - 56,043,068.18 -424,528.24 55,618,539.94 -
§4
管 理 人报 告
4.1 基 金管理 人 及 基金经 理 情 况
4.1.1 基 金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号 文批准， 易方达基金管理有限公司 （简称 “易方达” ） 成立
于 2001 年 4 月 17 日，旗 下设有北京、广州、上海、成都、大连、南京等六个分公司和易方达国际
控股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗
旨， 坚持在 “ 诚信规范” 的前提下， 通过 “专业化运作和团队合作实现持续稳健增长” 的经营理念，
以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004 年 10 月，易 方达取得全国社
会保障基金投资管理人资格。2005 年 8 月，易 方达获得企业年金基金投资 管理人资格。2007 年 12
月， 易方达获得合格境内机构投资者 （QDII ） 资格。2008 年 2 月， 易 方达获得从事特定客户资产管
理业务资格。2012 年 10 月， 易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016 年 12 月 ， 易方达获得基
本养老保险基金证券投资管理机构资格。 截至 2016 年 12 月 31 日， 公司 旗下管理的各类资产总规模
10491 亿元， 其中公募基金规模 4283 亿元，公募基金规模排名连续 12 年 保持在行业前五名，服务
客户超过 5000 万户，公司 净资产 66 亿 元，在国内资产管理行业具有领先的市场地位和综合实力。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 简介 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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姓
名
职务
任本基金的
基金经理 （助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
石
大
怿
本基金的基金经理、易方达月月利
理财债券型证券投资基金的基金经
理、易方达易理财货币市场基金的
基金经理、易方达现金增利货币市
场基金的基金经理、易方达天天增
利货币市场基金的基金经理、易方
达天天理财货币市场基金的基金经
理、易方达双月利理财债券型证券
投资基金的基金经理、易方达龙宝
货币市场基金的基金经理、易方达
货币市场基金的基金经理、易方达
财富快线货币市场基金的基金经
理、易方达新鑫灵活配置混合型证
券投资基金的基金经理助理
2013-
04-22
- 7 年
硕士研究生， 曾任南方基金管理有限
公司交易管理部交易员、 易方达基金
管 理 有 限 公 司 集 中 交 易 室 债 券 交 易
员、固定收益部基金经理助理。
梁
莹
本基金的基金经理助理、易方达财
富快线货币市场基金的基金经理、
易方达增金宝货币市场基金的基金
经理、易方达月月利理财债券型证
券投资基金的基金经理、易方达现
金增利货币市场基金的基金经理、
易方达天天增利货币市场基金的基
金经理、易方达双月利理财债券型
证券投资基金的基金经理、易方达
龙宝货币市场基金的基金经理、易
方达货币市场基金的基金经理助
理、易方达易理财货币市场基金的
基金经理助理、易方达天天理财货
币市场基金的基金经理助理
2015-
02-17
- 6 年
硕士研究生， 曾任招商证券股份有限
公司债券销售交易部交易员， 易方达
基金管理有限公司固定收益交易员、
固定收益基金经理助理。
注：1. 此处的 “ 任职日期” 和“ 离任日期 ” 分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人对 报 告 期内本 基 金 运作遵 规 守 信情况 的 说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人对 报 告 期内公 平 交 易情况 的 专 项说明
4.3.1 公 平 交易 制 度 和控制 方 法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，
内容主要包括公平交易的适用范 围、 公平交易的原则和内容、 公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合， 围绕境内上市股票、 债券的一级市场申购、
二级市场交易 （含银行间市场） 等投资管理活动， 贯穿投资授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行 、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公 平对待其管理的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常
问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检
验和完善公平交易制度。
4.3.2 公 平 交易 制 度 的执行 情 况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司利用统计分析的方法和工具， 按照不同的时间窗口 （包括当日内、3 日内、5 日内） ， 对我
司旗下所有投资组合 2016 年度的同向 交易价差情况进行了分析， 包括旗下各大类资产组合之间 （即
公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T
检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综
合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象 。
4.3.3 异 常 交易 行 为 的专项 说 明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交 易共有 29 次 ， 其中 26 次 为旗下指数及量化组合因投
资策略需要和其他组合发生反向交易, 3 次为不 同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反
向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管 理人对 报 告 期内基 金 的 投资策 略 和 业绩表 现 的 说明
4.4.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2016 年全年 国内生产总值(GDP)增长 6.7% 。 具 体来看， 一季度经济出现较多积极因素， 进入二、
三季度之后，增长略显乏力，但微观数据下半年开始逐渐走强，并从四季度的主要经济指标中逐步
反映出来。投资方面，一季度投资数据受十三五开年计划的影响较为强劲，但经济增长依然内生乏
力。受到制造业投资的拖累，以及地产投资持续维持在低位的影响，二季度投资数据大幅下滑。三
季度制造业投资企稳，随后在基建投资的持续发力下，四季度投资数据整体呈现出较为强劲的企稳
迹象。 受到 2016 年初以来 房地产去库存政策的影响， 地产销售数据出现了较大幅 度的上涨， 在 9 月
30 日之后， 十 六个重点城市依次推出了相应的地产调整政策， 调控城市的销售金额和销量大幅下滑。
但是全年房地产投资保持了相对平稳的走势，受销售的波动影响较小。全年来看，通胀比较温和。
中上游价格则呈现大幅上涨的态势，但是对下游传导较弱。
2016 年全年 债券市场出现了较大幅度震荡， 无风险收益方面， 由于一季度的经济预期较好和信
用事件冲击，债券市场收益率 4 月 份出现了快速上行。此后英国退欧事件引发避险情绪及货币宽松
预期上升，伴随 6 月末 配置需求开始释放，推动收益率再度明显下行，中长端利率债收益率一度快
速下行。 四季度经济复苏预期增强伴随着海外利率上升造成的冲击，11 月以来银行 间市场流动性不
断收紧，导致货币市场利率持续攀升。在债市收益率上升的背景下，由于资产端收缩传导的链条较
长，去杠杆过程带来的市场调整剧烈程度超出预期，货币市场、债券市场利率均出现大幅上行。12
月下旬在汇率贬值压力减轻，央行投放流动性后市场情绪出现缓解，短期和长期收益率出现快速下
行，信用债调整较为缓慢，信用利差扩大。
货币基金行业规模在前三季度稳中有增，四季度由于去杠杆带来的银行间流动性紧张，导致行
业规模略有缩水。年末全市场货币类基金总规模 4.47 万亿 元，与 2015 年末规模基本持平。从资产易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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配置上看， 货币市场基金的资产配置结构延续了 2015 年的特点 ， 大额可转让同业存单的配置比例逐
渐增加，短期融资券等信用债的配置比例逐渐减少，存款比例则保持稳定。报告期内，本基金的运
作仍以保证资产的流动性为首要任务， 在前三季度保持了中性偏长的剩余期限、 以及一定的杠杆率，
在四季度降低了组合的剩余期限和杠杆率，并降低了大额可转让存单的配置比例、提高了逆回购资
产和存款资产的配置比例。全年保持谨慎运作，在货币市场利率飙升时不但保证了组合的流动性和
安全性，也获得了较好的资本利得收益 。
4.4.2 报 告 期内 基 金 的业绩 表 现
本基金本报告期内 A 类基金份额净值收益率为 2.6400% ； B 类 基金份额净值收益率为 2.8970% ；
同期业绩比较基准收益率为 0.3558% 。
4.5 管 理人对 宏 观 经济、 证 券 市场及 行 业 走势的 简 要 展望
随着债券市场利率的快速上行， 站在当前节点我们对于 2017 年的债券市场可以更加乐观。 从基
本面上来看，当前支撑经济稳定的主要动力是基建和房地产投资。基建投资依赖于稳增长的意愿，
中央经济工作会议中对于稳增长的表态明显弱化， 这意味着 2017 年基 建投资难以出现显著增长， 甚
至存在一定的退出风险。房地产投资在短期之内由于补库存需要仍然可以保持稳定，但是考虑到房
地产新政和利率抬升对于房地产销售的系统性抑制，2017 年下半年可能将会看到房地产库存的堆积
和投资的下滑，届时将会再次对经济产生较大的拖累。此外过去两年实体经济明显受 益于低利率和
宽松的融资环境，当前货币边际收紧导致广谱利率的抬升对于制造业投资的抑制作用也将在未来一
年逐步显现，这也会对经济产生一定的负面影响。另一方面通胀相对温和，由于居民收入的持续下
滑，工业品价格的上涨很难对通胀产生明显的传导，而如果下半年经济下滑，通缩压力将会再次显
现。基于对经济增长和通胀的判断，我们认为货币政策可能会在一到两个季度内保持偏紧态势，利
率可能会处于高位震荡，但是随着经济和通胀的回落，货币宽松的窗口有望再次打开，利率将重回
下行趋势。不确定性仍然在于美国经济的回暖力度，这将会对货币政策和利率下 行的节奏产生较大
的扰动和影响。综上来看，短期内债券市场仍然处于震荡格局，但是全年来看利率仍存在较大的下
行压力，考虑到国内外环境存在一定的不确定性，债券市场波动也会显著放大。
本基金将坚持货币市场基金作为流动性管理工具的定位，继续保持投资组合较高的流动性，保
持灵活的剩余期限和杠杆水平，同时紧跟央行的政策指向和操作节奏，加强波段操作，灵活应对由
于去杠杆、人民币汇率波动等因素带来的货币市场扰动，把握短期波段操作带来的投资机会。
基金管理人将坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管 理人对 报 告 期内基 金 估 值程序 等 事 项的说 明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
第 14 页共 34 页
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规 或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管 理人对 报 告 期内基 金 利 润分配 情 况 的说明
根据相关法律法规及《易方达保证金收益货币市场基金基金合同》，本基金每日将各类基金份
额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。
§5
托管人 报告
5.1 报 告期内 本 基 金托管 人 遵 规守信 情 况 声明
2016 年度 ， 托管人在易方达保证金收益货币市场基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资 基
金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在
任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管人对 报 告 期内本 基 金 投资运 作 遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明
2016 年度， 易方达基金管理有限公司在易方达保证金收益货币市场基金投资运作、 资产净值的
计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本基金本报告期内向 A 级份额持有人分配利润： 12,340,430.01 元， 向 B 级 份额持有人分配利润：
17,031,242,53 元。
5.3 托 管人对 本 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
2016 年度 ， 由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达保证金收益货币
市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报
告等内容真实、准确、完整。
§6
审 计 报告
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计了 2016 年 12 月 31 日的 资产负债表、2016 年易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
第 15 页共 34 页
度 的利润表、所有者权益( 基金净值) 变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报 告 。
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文 。
§7 年 度 财务报 表
7.1 资 产负债 表
会计主体： 易方达保证金收益货币市场基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 107,948,061.36 6,482,901.62
结算备付金 5,487,272.73 -
存出保证金 - -
交易性金融资产 178,238,277.89 666,741,873.62
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 178,238,277.89 666,741,873.62
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 167,760,771.64 100,000,350.00
应收证券清算款 - 72,124,846.99
应收利息 1,761,952.58 5,978,736.62
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 461,196,336.20 851,328,708.85
负 债 和 所有者 权 益 本期末 上年度末 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 35,344.67 72,403.22
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 101,285.05 176,353.43
应付托管费 40,514.02 70,541.38
应付销售服务费 71,056.94 82,162.45
应付交易费用 21,756.36 31,450.02
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 650,779.16 867,598.35
递延所得税负债 - -
其他负债 399,000.00 399,000.00
负债合计 1,319,736.20 1,699,508.85
所 有 者 权益：
实收基金 459,876,600.00 849,629,200.00
未分配利润 - -
所 有 者 权益合 计 459,876,600.00 849,629,200.00
负 债 和 所有者 权 益 总计 461,196,336.20 851,328,708.85
注： 报告截止日 2016 年 12 月 31 日， A 类基金份额净值 100.0000 元， B 类基 金份额净值 100.0000
元； 基金份额总额 4,598,766.00 份， 下属 分级基金的份额总额分别为： A 类基金份额总额 3,071,261.00
份，B 类基 金份额总额 1,527,505.00 份。
7.2 利 润表
会计主体： 易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
一、收入 34,218,922.76 45,293,585.51
1. 利息收入 37,278,754.41 43,869,831.25
其中：存款利息收入 4,741,781.57 11,703,764.24
债券利息收入 27,531,794.34 28,925,005.56
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 5,005,178.50 3,241,061.45
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） -3,059,831.65 1,423,754.26
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 -3,059,831.65 1,423,754.26
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3. 公允价值变动收益（损失以 “- ” 号
填列） - -
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） - -
减 ： 二 、费用 4,847,250.22 6,477,971.11
1 ．管理人报 酬 2,163,238.51 2,667,203.36
2 ．托管费 865,295.22 1,066,881.32
3 ．销售服务 费 1,194,917.47 1,376,863.26
4 ．交易费用 - -
5 ．利息支出 83,014.40 825,888.65
其中：卖出回购金融资产支出 83,014.40 825,888.65 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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6 ．其他费用 540,784.62 541,134.52
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ” 号填
列） 29,371,672.54 38,815,614.40
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号填列） 29,371,672.54 38,815,614.40
7.3 所 有者权 益 （ 基金净 值 ） 变动表
会计主体： 易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 849,629,200.00 - 849,629,200.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润） - 29,371,672.54 29,371,672.54
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） -389,752,600.00 - -389,752,600.00
其中：1. 基金 申购款 68,213,107,800.00 - 68,213,107,800.00
2. 基金赎回款 -68,602,860,400.00 - -68,602,860,400.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以 “- ” 号填 列） - -29,371,672.54 -29,371,672.54
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 459,876,600.00 - 459,876,600.00
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 1,532,627,700.00 - 1,532,627,700.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润） - 38,815,614.40 38,815,614.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） -682,998,500.00 - -682,998,500.00
其中：1. 基金 申购款 96,144,450,700.00 - 96,144,450,700.00
2. 基金赎回款 -96,827,449,200.00 - -96,827,449,200.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以 “- ” 号填 列） - -38,815,614.40 -38,815,614.40
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 849,629,200.00 - 849,629,200.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘晓艳 ，主管 会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 报 表附注
7.4.1 基 金 基本 情 况
易方达保证金收益货币市场基金( 以下简称 “本基金” ) 经中国 证券监督管理委员会( 以下简称 “中
国证监会”) 证监许可[2013]62 号 《关 于核准易方达保证金收益货币市场基金募集的批复》 核准， 由
易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达保证金收益货币市场
基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达保证金收益货币市场基金基金合同》于
2013 年 3 月 29 日正式生 效， 基金合同生效日的基金份额总额为 4,222,011,130.00 份基 金份额， 其中
认购资金利息折合 142,130.00 份基金 份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的
基 金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金已于 2014 年 10 月 10 日进行了 基金份额折算， 中国证券登记结算有限责任公司按每 100
份基金份额相应折算成 1 份， 对 2014 年 10 月 10 日 （权益登记日） 登记在册的本基金的基金份额实
施折算，并于 2014 年 10 月 10 日进 行了变更登记。本基金折算后，基金份额总额为 4,210,100 份，
基金份额净值为 100.00 元；基金份额持有人原来持有的每 100 份基金份 额变更为 1 份。 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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7.4.2 会 计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国 证监会颁布的 《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证券
投资基金会计核算业务指引》、《易方达保证金收益货币市场基金基金合同》和中国证监会、中国
基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基 金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本 报告 期 所 采用的 会 计 政策、 会 计 估计与 最 近 一期年 度 报 告相一 致 的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政
策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于 全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46 号 《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70 号《关于金 融机构 同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操
作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 对
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起， 金融
业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征
增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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税所得额；持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得 统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关 联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司( 以下简称“ 交 通银行 ”) 基金托管人
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广 发证券 ”) 基金管理人股东、申赎代办券商
广东粤财信托有限公司（以下简称 “ 粤财信托 ” ） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
7.4.8.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.8.1.2 权证 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应支 付 关 联方的 佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关 联方 报 酬
7.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管
理费 2,163,238.51 2,667,203.36
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 197,801.13 - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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维护费
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.2% 年费率计 提。管理费的计算方法如下：
H ＝E ×0.2% ÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日 的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公
休假或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托
管费
865,295.22 1,066,881.32
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08% 的 年费 率计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E ×0.08% ÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日 的基金资产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休日或不可抗
力等，支付日期顺延。
7.4.8.2.3 销售 服 务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B 合计
易方达基金管理有限
公司
134,036.95 - 134,036.95
交通银行 - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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广发证券 146,164.07 - 146,164.07
合计 280,201.02 - 280,201.02
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币A 易方达保证金货币B 合计
易方达基金管理有限
公司
90,561.35 - 90,561.35
交通银行 - - -
广发证券 118,668.74 - 118,668.74
合计 209,230.09 - 209,230.09
注： 本基金 A 类基金份额 的销售服务费年费率为 0.25% ； B 类 基金份额的销售服务费年费率为
0 。 对于 A 类份额升级为 B 类份额或 B 类份额降 级为 A 类份额， 基金年销售服务费自份额类别变化
后下一工作日起适用于新份额类别的费率。
销售服务费的计算方法如下：
H ＝E× R÷ 当年天数
H 为该类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为该类基 金份额前一日的基金资产净值
R 为该类基 金份额适用的销售服务费年费率
销售服务费每日计提，按月支付。基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月
前 3 个工作 日内从基金资产中划出， 经登记结算机构或基金管理人支付给各个基金销售机构。 若遇
法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.8.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
单位：人民币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
上年度可比期间 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行 -
61,946,832.
33
- - - -
7.4.8.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
易方达保证金货币 A
无。
易方达保证金货币 B
无。
7.4.8.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 1,948,061.36 19,497.81 6,482,901.62 33,139.05
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
7.4.8.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
金额单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券 011699195
16 淮南矿
SCP002
分销 500,000 49,973,750.00 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券、 交
通银行
071501003
15 招商
CP003
分销 500,000 49,987,500.00
7.4.8.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
无。
7.4.9 期末 （2016 年12 月31 日 ）本 基 金持 有 的 流通受 限 证 券
7.4.9.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.9.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
7.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
7.4.10 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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于 2016 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第二层次的余额为 178,238,277.89 元 ， 无属于第 一或第三层次的余额(2015 年 12 月 31 日： 第二层 次
666,741,873.62 元，无属于 第一或第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重
大变动。
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本 基 金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组合报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 固定收益投资 178,238,277.89 38.65
其中：债券 178,238,277.89 38.65
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 167,760,771.64 36.38
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 113,435,334.09 24.60
4 其他各项资产 1,761,952.58 0.38 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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5 合计 461,196,336.20 100.00
8.2 债 券 回购融 资 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的 比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 0.34
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占基金资产净值比例的简单平均值。
债 券 正 回购的 资 金 余额超 过 基 金资产 净 值 的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
8.3 基 金 投资组 合 平 均剩余 期 限
8.3.1 投资 组合 平 均 剩余期 限 基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 63
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 116
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 27
报 告 期 内投资 组 合 平均剩 余 期 限超过120 天 情况说 明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。
8.3.2 期 末 投资 组 合 平均剩 余 期 限分布 比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（%）
各期限负债占基金资产净
值的比例（%）
1 30 天以内 59.80 0.01
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2 30 天（含） —60 天 - - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60 天（含） —90 天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4
90 天（含） —120 天
23.05 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5
120 天（含） —397 天（含 ）
17.05 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 99.90 0.01
8.4 报 告期 内投 资 组 合平均 剩 余 存续期 超 过 240 天 情 况 说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过 240 天。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 30,025,290.88 6.53
其中：政策性金融债 30,025,290.88 6.53
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 148,212,987.01 32.23
8 其他 - -
9 合计 178,238,277.89 38.76
10 剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债券 - - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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8.6 期 末 按 摊余成 本 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 名的 前 十 名债券 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 111611470 16 平安 CD470 700,000 69,785,606.90 15.17
2 111617179 16 光大 CD179 400,000 39,331,621.56 8.55
3 111617319 16 光大 CD319 400,000 39,095,758.55 8.50
4 150302 15 进出 02 300,000 30,025,290.88 6.53
8.7 “ 影 子 定价 ” 与 “ 摊余成 本 法 ”确定 的 基 金资产 净 值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次 数 49
报告期内偏离度的最高值 0.4405%
报告期内偏离度的最低值 -0.1584%
报告期内每个 交易日 偏离度的绝对值的简单平均值 0.1774%
报 告 期 内负偏 离 度 的绝对 值 达 到 0.25% 情 况说 明
本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到 0.25% 的情 况。
报 告 期 内正偏 离 度 的绝对 值 达 到 0.5% 情 况说 明
本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5% 的情 况。
8.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排名 的 前十名 资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投 资 组 合报告 附 注
8.9.1 基金 计价 方 法 说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1 ） 基 金持有 的 债 券 （包 括 票 据 ）购 买 时 采 用实 际 支 付 价款 （ 包 含 交易 费 用 ） 确定 初 始 成 本 ，
按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；
（2 ） 基金持 有的回购以成本列示， 按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； 合同利率与实
际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
（3 ）基金持 有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如 有 确 凿 证据 表 明 按 上述 方 法 进 行估 值 不 能 客观 反 映 其 公允 价 值 的 ，基 金 管 理 人可 根 据 具 体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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8.9.2 本基 金投 资 的 前十名 证 券 的发行 主 体 本期没 有 出 现被监 管 部 门立案 调 查 ， 或在报 告 编 制日 前 一
年 内 受 到公开 谴 责 、处罚 的 情 形。
8.9.3 期末 其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
-
2 应收证券清算款
-
3 应收利息
1,761,952.58
4 应收申购款
-
5 其他应收款
-
6 待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
1,761,952.58
§9 基 金 份额持 有 人 信息
9.1 期 末基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达保证金货
币 A
3,061 1,003.35 250,627.00 8.16% 2,820,634.00 91.84%
易方达保证金货
币 B
23 66,413.26 1,071,295.00 70.13% 456,210.00 29.87%
合计 3,084 1,491.17 1,321,922.00 28.75% 3,276,844.00 71.25% 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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9.2 期 末上 市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
上海平安阖鼎投资管理
有限责任公司－平安阖
鼎新三板之泓谟一期基
金
200,000.00 4.35%
2
天津易鑫安资产管理有
限公司－易鑫安资管鑫
安 6 期
187,462.00 4.08%
3
华润深国投信托有限公
司－安进 3 期博道阿尔
法集合资金信托计划
121,400.00 2.64%
4
重庆道微投资管理有限
公司－业海通道微量化
2 号私募证券 投资基金
100,100.00 2.18%
5
上海平安阖鼎投资管理
有限责任公司－平安阖
鼎* 雁丰多策 略证券投
资基金
93,000.00 2.02%
6 张永岳 89,450.00 1.95%
7 大同证券有限责任公司 80,000.00 1.74%
8
海通期货有限公司－海
通期货渡泽优享 4 号资
产管理计划
79,000.00 1.72%
9
日兴资产管理有限公司
日兴 AM 中 国人民币 A
股母基金
70,000.00 1.52%
10
中国对外经济贸易信托
有限公司－外贸信
托· 鑫安 9 期 证券投资集
合资金信托计划
53,400.00 1.16%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3 期 末基 金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基金
易方达保证金货币 A 0.00 0.0000%
易方达保证金货币 B 0.00 0.0000%
合计 0.00 0.0000%
9.4 期 末基 金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基 易方达保证金货币 A 0 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达保证金货币 B 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
易方达保证金货币 A 0
易方达保证金货币 B 0
合计 0
§10 开放 式基 金 份 额变动
单位：份
项目 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
基金合同生效日（2013 年 3 月 29 日）
基金份额总额
1,078,871,033.00 3,143,140,097.00
本报告期 期初基金份额总额 3,924,780.00 4,571,512.00
本报告期 基金总申购份额 448,839,627.00 233,291,451.00
减： 本报告期基金总赎回份额 449,693,146.00 236,335,458.00
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本报告期 期末基金份额总额 3,071,261.00 1,527,505.00
注：总申购份额含因份额升降级、二级市场买入等导致的强制调增份额，总赎回份额含因份额
升降级、二级市场卖出等导致的强制调减份额。
§11 重大 事件 揭 示
11.1 基 金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本基金管理人于 2016 年 4 月 30 日发 布公告，自 2016 年 4 月 30 日起聘任詹 余引先生担任公司
董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理；于 2016 年 8 月 27 日
发布公告，自 2016 年 8 月 27 日起聘 任吴欣荣先生担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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11.4 基 金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为 基 金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本基金自基金合同生效以来连续 4 年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审
计服务，本报告年度的审计费用为 90,000.00 元。
11.6 管 理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内本 基 金 管 理人 和 托 管 人托 管 业 务 部门 及 其 相 关高 级 管 理 人员 未 受 到 任何 稽 查 或 处罚 。
11.7 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
德邦证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
注：a) 本报 告期内本基金无减少交易单元, 无新增交易单元。
b) 本基金管 理人负责选择证券经营机构， 租用 其交易单元作为本基金的交易单元。 基金交易 单
元的选择标准如下：
1 ） 经营行 为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2 ） 具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3 ） 具有较 强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易 单元的选 择程序如下： 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年年 度报告摘要
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1 ） 本基金 管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2 ） 基金管 理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
德邦证券 - -
45,000,00
0.00
2.69% - -
招商证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
民生证券 - -
1,507,200
,000.00
89.97% - -
海通证券 - -
123,000,0
00.00
7.34% - -
11.8 偏 离 度绝 对 值 超过 0.5% 的情况
本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
易 方 达 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 七年三 月 三 十一日
