易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
2016 年年度报告摘要
2016 年12 月 31 日
基 金 管 理 人： 易 方 达 基金 管 理 有 限公 司
基 金 托 管 人： 中 国 农 业银 行 股 份 有限 公 司
送出日期： 二 〇 一 七 年三 月 三 十 一日
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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§1
重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本 报 告 中 财务 资 料 已 经审 计 。 普 华永 道 中 天 会计 师 事 务 所（ 特 殊 普 通合 伙 ） 为 本基 金 出 具 了标
准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金简称 易方达黄金主题（QDII-LOF-FOF ）
场内简称 易基黄金
基金主代码 161116
交易代码 161116
基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF ）
基金合同生效日 2011 年 5 月 6 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 624,412,431.52 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 11 月 8 日
2.2 基 金产品 说 明
投资目标 本基金追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本 基 金 主 要 通 过 对 国 际 黄 金 价 格 中 长 期 趋 势 的 判 断 ， 深 入 研 究 黄 金 价 格
趋 势 、 黄 金 采 掘 企 业 盈 利 和 估 值 水 平 变 化 ， 以 及 考 察 其 他 品 种 的 风 险 收
益 特 征的 基础 上 ，进 行黄 金 ETF 、黄 金 股票 类资 产 以及 其他 资 产的 比例
配置。
业绩比较基准 以伦敦黄金市场下午定盘价计价的国际现货黄金（经汇率折算）
风险收益特征
基金管理人 根据对黄金价格走势的判断， 在黄金基金、 黄金采掘公司股
票及其他资产之间进行主动配置。 本基金的表现与黄金价格相关性较高，
本 基 金 是 预 期 收 益 与 预 期 风 险 较 高 的 基 金 品 种 。 此 外 ， 本 基 金 主 要 投 资
海外，存在汇率风险。
2.3 基金 管理 人 和 基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信 息 披 露 姓名 张南 林葛 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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负责人
联系电话 020-85102688 010-66060069
电子邮箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95599
传真 020-85104666 010-68121816
2.4 境 外投资 顾 问 和境外 资 产 托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited
中文 无 香港上海汇丰银行有限公司
注册地址 无 香港皇后大道中一号
办公地址 无
香港九龙深旺道 1 号汇 丰中心 1 座 6
楼
邮政编码 无 无
2.5 信 息披露 方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 正文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43
楼
§3
主 要 财务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况
3.1 主 要会计 数 据 和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -8,166,433.37 -53,716,950.86 -45,654,265.54
本期利润 56,064,040.27 -33,631,399.79 -1,721,786.46
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润 0.0957 -0.0435 -0.0031
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率 14.61% -3.94% -1.71%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润 -0.3017 -0.3911 -0.3663 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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期末基金资产净值 436,053,818.78 433,015,887.64 307,268,958.17
期末基金份额净值 0.698 0.609 0.634
注：1. 所述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2. 本期已实现 收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基 金净值 表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -7.55% 0.79% -9.65% 0.97% 2.10% -0.18%
过去六个月 -7.55% 0.73% -9.38% 0.85% 1.83% -0.12%
过去一年 14.61% 0.89% 15.75% 1.05% -1.14% -0.16%
过去三年 8.22% 0.80% 9.07% 0.94% -0.85% -0.14%
过去五年 -25.98% 0.91% -17.65% 1.07% -8.33% -0.16%
自基金合同生效起
至今
-30.20% 0.91% -18.82% 1.13% -11.38% -0.22%
3.2.2 自基金 合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益 率 变动 的比
较
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 5 月 6 日至 2016 年 12 月 31 日） 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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注：1. 本基金 的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
2. 自基金合同 生效至报告期末，基金份额净值增长率为-30.20% ，同期业绩比较基准收益率为
-18.82% 。
3.2.3 过 去五 年 基 金每年 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比 图
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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3.3 过 去三年 基 金 的利润 分 配 情况
本基金过去三年未发生利润分配。
§4
管 理 人报 告
4.1 基 金管理 人 及 基金经 理 情 况
4.1.1 基 金管 理 人 及其管 理 基 金的经 验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号 文批准， 易方达基金管理有限公司 （简称 “ 易方 达 ” ） 成立于
2001 年 4 月 17 日，旗下 设有北京、广州、上海、成都、大连、南京等六个分公司和易方达国际控
股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承 “ 取信于 市场，取信于社会 ” 的宗旨，
坚持在 “ 诚信 规范 ” 的前提下，通过“ 专 业化运作和团队合作实现持续稳健增长 ” 的经营理念，以严格
的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004 年 10 月 ，易方达取得全国社会保障
基金投资管理人资格。2005 年 8 月， 易方达获得企业年金基金投资 管理人资格。2007 年 12 月， 易
方达获得合格境内机构投资者 （QDII ） 资格。2008 年 2 月， 易 方达获得从事特定客户资产管理业务
资格。2012 年 10 月， 易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016 年 12 月， 易方 达获得基本养老
保险基金证券投资管理机构资格。 截至 2016 年 12 月 31 日， 公司旗下管理的各类资产总规模 10491
亿元，其中公募基金规模 4283 亿元 ，公募基金规模排名连续 12 年保持 在行业前五名，服务客户超
过 5000 万户 ，公司净资产 66 亿元， 在国内资产管理行业具有领先的市场地位和综合实力。
4.1.2 基 金经 理 （ 或基金 经 理 小组） 及 基 金经理 助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王超
本基金的基金经理、易方达资源
行业混合型证券投资基金的基金
经理、易方达新鑫灵活配置混合
型证券投资基金的基金经理（自
2015 年 05 月 14 日至 2016 年 08
月 05 日） 、 易方达新益灵活配置
混合型证券投资基金的基金经理
（自 2015 年 06 月 16 日至 2016
年 08 月 05 日） 、 易方达新利灵活
配置混合型证券投资基金的基金
经理（自 2015 年 04 月 30 日至
2016 年 08 月 05 日） 、 易方达瑞
景灵活配置混合型证券投资基金
2013-12-17 2016-08-20 6 年
硕士研究生，曾
任上海尚雅投资
管理有限公司行
业研究员，易方
达基金管理有限
公司行业研究
员、基金经理助
理。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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的基金经理 （自 2015 年 06 月 30
日至 2016 年 08 月 05 日） 、易方
达积极成长证券投资基金的基金
经理
戴险峰 本基金的基金经理 2016-08-20 - 10 年
博士研究生，曾
任 Riverview
Alternative
Investments 高级
分析师，
Pinpoint
Investment 高级
策略分析师，易
方达基金管理有
限公司首席宏观
策略分析师、投
资经理、资深研
究员。
注：1. 此处的 “ 任职日期” 和“ 离任日期 ” 分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境 外投资 顾 问 为本基 金 提 供投资 建 议 的主要 成 员 简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管 理人对 报 告 期内本 基 金 运作遵 规 守 信情况 的 说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管 理人对 报 告 期内公 平 交 易情况 的 专 项说明
4.4.1 公 平交 易 制 度和控 制 方 法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，
内容主要包括公平交易的适用范围、 公平交易的原则和内容、 公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合， 围绕境内上市股票、 债券的一级市场申购、
二级市场交易 （含银行间市场） 等投资管理活动， 贯穿投资授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行 、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待；建 立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常
问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的 落实执行，并不断在实践中检
验和完善公平交易制度。
对于公司旗下基金在境外的投资交易行为，公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库
管理制度和集中交易制度等，并结合境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对
待各投资组合。
4.4.2 公 平交 易 制 度的执 行 情 况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
4.4.3 异 常交 易 行 为的专 项 说 明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5 管 理人对 报 告 期内基 金 的 投资策 略 和 业绩表 现 的 说明
4.5.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
全年来看， 美国与全球其他主要国家在经济增长及货币政策上都保持了分化的态势。 经济方面，
美国维持了稳定复苏的态势，已经接近充分就业。货币政策方面，美联储在维持了联邦资金利率水
平近一年不变后，最终于 12 月 14 日如期实行了这次加息周期以来的第二次加息。与美国比较，全
球其他国家的经济增长相对较弱， 货币政策也相对宽松。 经济与货币政策上的差异， 奠定了 2016 年
下半年之后美元开始逐步走强的宏观基础，并为 11 月份以 后的黄金市场带来下行压力。
美国大选则是推动黄金价格的另外一个重要因素。在大选结 果出现之前，黄金价格随着特朗普
当选概率的波动而波动。随着特朗普确定当选，市场的不确定性消失，而黄金也在短暂上升后开始易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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下跌。
本基金基于对全球宏观的研判以及对黄金价格的主要推动因素的研判，黄金价格的重要拐点进
行了积极操作。 本基金在 11 月初降 低了对黄金的风险暴露， 在黄金价格大幅下跌阶段对基金实施了
有效的保护。基于同样的分析框架，在 12 月份 黄金市场稳定之后，本基金在 12 月 下旬逐步增加了
黄金仓位，有效地参与了随后黄金价格的反弹。
4.5.2 报 告期 内 基 金的业 绩 表 现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.698 元，本 报告 期份额净值增长率为 14.61% ， 同期业绩比
较基准收益率为 15.75% 。
4.6 管 理人对 宏 观 经济、 证 券 市场及 行 业 走势的 简 要 展望
全球范围内美国与其他主要国家在经济增长与货币政策方面的分化可能会持续。特朗普新政可
能会加快美国的经济增长，并带来通胀压力。美国的国债利率及美元可能因此上涨。这些宏观层面
的发展会对黄金价格产生下行压力。而地缘政治的发展，包括欧洲大选及特朗普可能采取的外交政
策的变化等则可能会对黄金的价格产生支持。
面对 2017 年 较为复杂的全球经济与政治格局， 本基金会持续在全球宏观的研究框架下， 对黄金
价格的特定推动因素进行仔细跟踪与分析，对基金进行谨慎的积极管理，争取在黄金价格走弱时对
基金进行有效的保护，而在黄金价格上升时充分参与。
4.7 管 理人对 报 告 期内基 金 估 值程序 等 事 项的说 明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资 风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所 交易的债券品种的估值数据。
4.8 管 理人对 报 告 期内基 金 利 润分配 情 况 的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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§5
托 管 人报 告
5.1 报 告期内 本 基 金托管 人 遵 规守信 情 况 声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》
相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人 —易方达基金管理有限
公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和
必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人对 报 告 期内本 基 金 投资运 作 遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明
本托管人认为, 易方达基 金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行
为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照
基金合同的规定进行。
5.3 托 管人对 本 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本托管人认为，易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值
表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金
持有人利益的行为。
§6
审 计 报告
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计了 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016
年 度的利润表、 所有者权益( 基金净值) 变动表和财务报表附注， 并出具了标准无保留意见的审计报告。
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文 。
§7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产负债 表
会计主体：易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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资 产：
银行存款 58,231,995.25 25,492,705.20
结算备付金 - 19.16
存出保证金 - -
交易性金融资产 381,523,365.68 411,605,732.24
其中：股票投资 - -
基金投资 381,523,365.68 411,605,732.24
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 3,321,256.07
应收利息 6,945.32 5,458.50
应收股利 85,607.51 -
应收申购款 963,117.51 366,717.54
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 440,811,031.27 440,791,888.71
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 91,668.64 -
应付赎回款 3,653,007.30 6,709,127.00
应付管理人报酬 539,622.15 571,738.66
应付托管费 107,924.44 114,347.73 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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应付销售服务费 - -
应付交易费用 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 364,989.96 380,787.68
负债合计 4,757,212.49 7,776,001.07
所 有 者 权益：
实收基金 624,412,431.52 711,159,954.36
未分配利润 -188,358,612.74 -278,144,066.72
所 有 者 权益合 计 436,053,818.78 433,015,887.64
负 债 和 所有者 权 益 总计 440,811,031.27 440,791,888.71
注： 报告截止日 2016 年 12 月 31 日 ， 基金份额净值 0.698 元， 基金份额总额 624,412,431.52 份。
7.2 利 润表
会计主体： 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
一、收入 64,176,398.96 -23,467,844.72
1. 利息收入 219,322.86 788,555.00
其中：存款利息收入 219,322.86 387,832.56
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 400,722.44
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） -1,053,142.89 -43,781,546.08 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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其中：股票投资收益 - 632,905.79
基金投资收益 -1,138,920.70 -44,462,049.13
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 85,777.81 47,597.26
3. 公允价值变动收益（损 失以 “- ” 号
填列）
64,230,473.64 20,085,551.07
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） 510,779.08 -1,164,399.22
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 268,966.27 603,994.51
减 ： 二 、费用 8,112,358.69 10,163,555.07
1 ．管理人报 酬 6,290,481.85 7,378,576.21
2 ．托管费 1,258,096.40 1,475,715.23
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 125,780.44 859,263.63
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 438,000.00 450,000.00
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”号填
列）
56,064,040.27 -33,631,399.79
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） 56,064,040.27 -33,631,399.79
7.3 所 有者权 益 （ 基金净 值 ） 变动表
会计主体： 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
711,159,954.36 -278,144,066.72 433,015,887.64
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 56,064,040.27 56,064,040.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-86,747,522.84 33,721,413.71 -53,026,109.13
其中：1. 基金 申购款 506,952,902.50 -144,365,936.51 362,586,965.99
2. 基金赎回款 -593,700,425.34 178,087,350.22 -415,613,075.12
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
624,412,431.52 -188,358,612.74 436,053,818.78
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
484,849,948.47 -177,580,990.30 307,268,958.17
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -33,631,399.79 -33,631,399.79
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
226,310,005.89 -66,931,676.63 159,378,329.26
其中：1. 基金 申购款 1,957,177,573.90 -658,641,124.93 1,298,536,448.97
2. 基金赎回款 -1,730,867,568.01 591,709,448.30 -1,139,158,119.71 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
第 16 页共 28 页
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
711,159,954.36 -278,144,066.72 433,015,887.64
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 报 表附注
7.4.1 基 金基 本 情 况
易方达黄金主题证券投资基金 （LOF ） ( 简称“ 本基 金”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“ 中
国证监会 ”) 证监许可[2011]181 号 《关 于核准易方达黄金主题证券投资基金 （LOF ） 募集的批复》 核
准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达黄金主题证券
投资基金 （LOF ） 基金合 同》 公开募集。 经向中国证监会备案， 本基金基金合同于 2011 年 5 月 6 日
正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 2,657,035,909.18 份基金份额 ， 其中认购资金利息折合
1,549,690.94 份基金份额。 本基金为契约型、 上市开放式基金， 存续期限不定。 本基金的基金管理 人
为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国
农业银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。
7.4.2 会 计报 表 的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券投资基金业协会颁布的 《证券投
资基金会计核算业务指引》、《易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）基金合同》和中国证监会、
中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的 经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本 报告 期 所 采用的 会 计 政策、 会 计 估计与 最 近 一期年 度 报 告相一 致 的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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7.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
根据财 政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策
的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关境
内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年5 月1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 自2016
年5 月1 日起 ，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收
入亦免征增值税 。
(2) 目前 基金取得的源自境外的差价收入， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关国家或地区
税收法律和法规执行， 在境内不予征收营业税( 于2016 年5 月1 日前) 或增值税( 自2016 年5 月1 日起) 且暂
不征收企业所得税。
(3) 目前 基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 关 联方 关 系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司( 以下简称 “ 中国农业 银
行 ”)
基金托管人、基金销售机构
香港上海汇丰银行有限公司( 以下简称" 汇丰银行") 境外资产托管人
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广 发证券 ”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称 “ 粤财信托 ” ） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
7.4.8.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联 方 报 酬
7.4.8.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 6,290,481.85 7,378,576.21
其中：支付销售机构的客户维护费 1,599,562.57 1,430,167.02
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5% 的年费率 计提。计算方法如下：
H ＝E× 1.5%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日 的基金资产净值
基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前 3 个工作 日
内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
7.4.8.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,258,096.40 1,475,715.23
注： 本基金的托管费 （包括境外托管费） 按前一日基金资产净值的 0.3% 的年费率计提。 计算方
法如下：
H ＝E× 0.3%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日 的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前 3 个工作日内易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
第 19 页共 28 页
从基金财产中一次性支付托管费给基金托管人。
7.4.8.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况
7.4.8.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
无。
7.4.8.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
汇丰银行
31,933,901.8
0
598.99 6,760,074.39 -
中国农业银行
26,298,093.4
5
217,229.29
18,732,630.8
1
387,611.86
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司
保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.8.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他 关 联 交易事 项 的 说明
无。
7.4.9 期 末（2016 年12 月 31 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.9.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券
7.4.9.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
第 20 页共 28 页
7.4.9.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
7.4.10 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 381,523,365.68 元 ， 无属于第二层次和第三层次的余额((2015 年 12 月 31 日： 第一
层次 411,605,732.24 元， 无属于第二层次和第三层次的余额)
。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活 跃) 、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本 基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
第 21 页共 28 页
§8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末基金 资 产 组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 - -
其中：普通股 - -
存托凭证 - -
2 基金投资 381,523,365.68 86.55
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 58,231,995.25 13.21
8 其他各项资产 1,055,670.34 0.24
9 合计 440,811,031.27 100.00
8.2 期 末在各 个 国 家（地 区 ） 证券市 场 的 权益投 资 分 布
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
8.3 期 末按行 业 分 类的权 益 投 资组合
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
第 22 页共 28 页
8.4 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前十名 权 益 投资明 细
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
8.5 报 告期内 权 益 投资组 合 的 重大变 动
8.5.1 累 计买 入 金 额超出 期初 基金资 产 净 值2% 或前20名 的权 益 投 资明细
本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.5.2 累 计卖 出 金 额超出 期初 基金资 产 净 值2% 或前20名 的权 益 投 资明细
本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.5.3 权 益投 资 的 买入成 本 总 额及卖 出 收 入总额
本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.6 期 末按债 券 信 用等级 分 类 的债券 投 资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末按 公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前十名 资 产 支持证 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 金 融 衍生品 投 资 明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期 末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前十名 基 金 投资明 细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1
SPDR Gold
Shares
ETF 基金 开放式
State Street
Bank and
Trust
Company
78,559,346.64 18.02
2
iShares
Gold Trust
ETF 基金 开放式
BlackRock
Fund
Advisors
76,718,689.31 17.59
3
Julius Bear
Precious
Metals
Fund
ETF 基金 开放式
GAM
Investment
Management
(Switzerland)
Ltd.
66,793,917.30 15.32
4
UBS ETF
(CH)-Gold
ETF 基金 开放式
UBS Fund
Management
66,143,185.08 15.17 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
第 23 页共 28 页
(USD) Switzerland
AG
5
ETFS
Physical
Swiss Gold
Shares
ETF 基金 开放式
ETF
Securities US
LLC
59,696,492.24 13.69
6
ZKB Gold
ETF-A
(USD)
ETF 基金 开放式
Zuercher
Kantonal
Bank
17,918,853.71 4.11
7
iShares
Gold (CH)
ETF 基金 开放式
BlackRock
Asset
Management
Schweiz AG
15,692,881.40 3.60
8.11 投 资 组合 报 告 附注
8.11.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 基金 投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末 其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 85,607.51
4 应收利息 6,945.32
5 应收申购款 963,117.51
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,055,670.34
8.11.4 期末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
第 24 页共 28 页
§9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
30,161
20,702.64 43,878,261.01 7.03% 580,534,170.51 92.97%
9.2 期 末上市 基 金 前十名 持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
上海铂绅投资中心 （有限合伙） －铂绅
一号证券投资基金（私募）
8,500,003.00 5.71%
2 嘉兴凯实生物科技有限公司 6,502,015.00 4.37%
3 刘晓武 5,000,000.00 3.36%
4 刘建华 3,793,900.00 2.55%
5 章宁翔 3,775,000.00 2.54%
6
中信信托有限责任公司－企业年金资
金信托 12
3,533,035.00 2.37%
7 廖桂香 3,000,000.00 2.02%
8 黄松友 2,683,054.00 1.80%
9 田东明 2,601,378.00 1.75%
10 马玲 2,365,400.00 1.59%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3 期 末基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 46,871.49 0.0075%
9.4 期 末基 金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
第 25 页共 28 页
§10
开 放式 基 金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 5 月 6 日) 基 金份额总额 2,657,035,909.18
本报告期 期初基金份额总额 711,159,954.36
本报告期 基金总申购份额 506,952,902.50
减： 本报告期基金总赎回份额 593,700,425.34
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 624,412,431.52
§11
重 大事 件 揭 示
11.1 基 金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本基金管理人于 2016 年 4 月 30 日发 布公告，自 2016 年 4 月 30 日起聘任詹 余引先生担任公司
董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理；于 2016 年 8 月 27 日
发布公告，自 2016 年 8 月 27 日起聘 任吴欣荣先生担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为 基 金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本基金自基金合同生效以来连续 6 年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审
计服务，本报告年度的审计费用为 60,000.00 元。
11.6 管 理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内本 基 金 管 理人 和 托 管 人托 管 业 务 部门 及 其 相 关高 级 管 理 人员 未 受 到 任何 稽 查 或 处罚 。
11.7 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Citigroup
Global Markets
Limited
1 - - 67,128.79 55.02% -
Goldman Sachs 1 - - 54,870.65 44.98% -
UBS Securities
Asia Limited
1 - - - - -
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
1 - - - - -
China
Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
1 - - - - -
Deutsche Bank
AG London
1 - - - - -
CLSA Limited 1 - - - - -
Nomura Asset
Management
HongKong
Limited
1 - - - - -
Knight Capital
Europe Limited
1 - - - - -
Shenyin
Wanguo
Securities HK
Ltd
1 - - - - -
注：a ）本报告期内本基金无减少交易账户，无新增交易账户。
b ） 本基金管 理人负责选择证券经营机构， 并在该机构开立交易账户。 基金交易账户的开立标准
如下：
1 ） 交易执行 能力。 主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行， 以及能否取得较高质
量的成交结果；
2 ） 研究报告 质量。 主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、 行业研究及市场走向、
个股分析报告和专题研究报告等；
3 ） 提供研究服务的质量。 主要包括协助安排上市公司调研、 研究资料共享、 路演服务、 日常沟易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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通交流、接受委托研究的服务质量等方面；
4 ） 法规监管资讯服务。 主要包括境外投资法律规定、 交易监管规则、 信息披露、 个人利益 冲突、
税收等资讯的提供与培训；
5 ） 价值贡献 。 主要是指证券经营机构对公司研究团队、 投资团队在业务能力提升上所做的培训
服务、对公司投资提升所作出的贡献；
6 ） 其他因素。 主要是证券经营机构的财务状况、 经营行为规范、 风险管理机制、 近年内有无重
大违规行为等。
c ）基金交易账户的选择程序如下：
1 ）本基金管 理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2 ）基金管理 人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
11.7.2 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金
额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金
额
占当期基
金成交总
额的比例
Citigroup Global
Markets Limited
- - - - - -
276,21
7,824.5
2
80.11%
Goldman Sachs - - - - - -
68,588,
416.82
19.89%
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - - - -
Morgan Stanley &
Co. International
PLC
- - - - - - - -
China Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
- - - - - - - -
Deutsche Bank
AG London
- - - - - - - -
CLSA Limited - - - - - - - -
Nomura Asset
Management
HongKong
- - - - - - - - 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告摘要
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Limited
Knight Capital
Europe Limited
- - - - - - - -
Shenyin Wanguo
Securities HK Ltd
- - - - - - - -
易 方 达 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 七年三 月 三 十一日
