银河 沪深 300 成长 增强 指数 分级 证券 投资
基金 2016 年年 度报 告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 银 河 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 31 日
银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 2 页 共 69 页
§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司( 以下简称兴业银行) 根据 本基金合同规 定，于 2017 年 03
月 30 日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 3 页 共 69 页
1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 17
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 17
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 18
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 19
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 20
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 21
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 21
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 21
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 21
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 21
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 22
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 22
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 22
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 22
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 23
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 23
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 24
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 25
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 26
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 50
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 50
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 50
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 52
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 55
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 56
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值 比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 56 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 4 页 共 69 页
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 56
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 56
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 56
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 57
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况 说明 .................................................................. 57
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 57
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 58
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 58
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 59
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 59
9.4 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 60
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 60
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 61
11.1 基金份 额持有人 大会决议 ...................................................................................................... 61
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 61
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 61
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 61
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 61
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 61
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 61
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 62
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 68
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 69
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 69
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 69
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 69
银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 5 页 共 69 页
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 银河沪深 300 成长增强指 数分级证券投资基金
基金简称 银河沪深 300 成长分级
场内简称 银河增强
基金主代码 161507
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月29 日
基金管理人 银河基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 23,534,177.28 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 6 月6 日
下属分级基金的基金简称 银河沪深 300 成长
分级
银河沪深300 成长分
级 A
银河沪深 300 成长分
级 B
下属分级基金的场内简称 银河增强 银河优先 银河进取
下属分级基金的交易代码 161507 150121 150122
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
14,939,865.28 份 4,297,156.00 份 4,297,156.00 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金为增强型股票指数基金，力求对沪深 300 成长指数 进 行有
效 跟 踪 ， 在 严 格 控 制 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 的 前 提 下 进 行 相 对 增
强 的 组 合 管 理 。 力 争 控 制 本 基 金 的 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之
间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过 0.5% ， 年 跟 踪 误 差 不 超 过
7.75% 。
投资策略 本基金以 “指数化投资为主、 主动性投资为辅” ， 在有效复制目标
指 数 的 基 础 上 ， 在 一 定 程 度 内 调 整 个 股 在 投 资 组 合 中 的 权 重 ， 力
求 投 资 收 益 能 够 跟 踪 并 适 度 超 越 目 标 指 数 。 本 基 金 将 利 用 数 量 化
模 型 ， 对 跟 踪 误 差 及 其 相 关 指 标 进 行 动 态 管 理 ， 根 据 结 果 对 基 金
投 资 组 合 进 行 相 应 调 整 ； 并 将 定 期 或 不 定 期 对 数 量 化 模 型 进 行 优
化改善，力求减少跟踪误差，改进 指数跟踪效果。
业绩比较基准 沪深 300 成 长指数收益率*95% + 活 期存款利率（税后）*5% 。
风险收益特征 本 基 金 为 股 票 型 指 数 基 金 ， 预 期 风 险 大 于 货 币 型 基 金 、 债 券 型 基
金 、 混 合 型 基 金 。 从 本 基 金 所 分 离 的 两 类 基 金 份 额 看 ， 银 河 沪 深
300 成 长 优 先 份 额 具 有 低 风 险 、 收 益 相 对 稳 定 的 特 征 ； 银 河 沪 深银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 6 页 共 69 页
300 成长进取 份额具有高风险、高预期收益的特征。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
- 银河沪深300 成长优
先份额具有低风险、
收 益 相 对 稳 定 的 特
征。
银河沪深300 成长进
取份额具有高风险、
高预期收益的特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银河基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 董伯儒 吴荣
联系电话 021-38568888 021-62677777-213117
电子邮箱 dongboru@galaxyasset.com 011693@cib.com.cn
客户服务电话
400-820-0860 95561
传真 021-38568769 021-62535823
注册地址 中国( 上海) 自由贸易试验区
世纪大道 1568 号15 层
福建省福州市湖东路 154 号
办公地址 中国( 上海) 自由贸易试验区
世纪大道 1568 号15 层
上海市静安区江宁路 168 号兴
业大厦 20 楼
邮政编码 200122 200041
法定代表人 许国平 高建平
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.galaxyasset.com
基金年度报告备置地点 1 、上海市世 纪大道 1568 号中建大厦 15 楼
2 、上海市静 安区江宁路 168 号兴业大 厦 20 楼
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特殊普通
合伙)
上海市世纪大道 100 号 环球金融中
心 50 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区金融街27 号投资广场
23 层
银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 7 页 共 69 页
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -3,763,493.22 68,751,908.24 1,036,715.19
本期利润 -5,442,485.29 52,364,516.75 14,471,471.86
加权平均基金份额本期利润 -0.1530 0.6481 0.2217
本期加权平均净值利润率 -13.72% 50.32% 23.57%
本期基金份额净值增长率 -10.83% 15.18% 19.27%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 4,768,608.78 13,448,935.35 -2,778,794.46
期末可供分配基金份额利润 0.2026 0.3464 -0.0193
期末基金资产净 值 26,499,785.72 50,258,696.96 166,033,201.52
期末基金份额净值 1.126 1.294 1.156
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 21.76% 36.54% 18.55%
注：1.本期 已实现 收益 指基金 本期 利息收 入、 投资收 益、 其他收 入（ 不含公 允价 值变动 收 益 ） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2. 上述基金 业绩指 标不 包括持 有人 认购或 交易 基金的 各项 费用， 计入 费用后 实际 收益水 平 要 低 于
所列数字。
3. 对期末可 供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.57% 0.69% 0.44% 0.65% -2.01% 0.04%
过去六个月 1.44% 0.77% 3.65% 0.71% -2.21% 0.06%
过去一年 -10.83% 1.45% -10.21% 1.35% -0.62% 0.10%
过去三年 22.49% 1.74% 36.45% 1.67% -13.96% 0.07%
自基金合同
生效起至今
21.76% 1.61% 23.61% 1.61% -1.85% 0.00%
注：本基金业绩比较基准为沪深 300 成长指数收 益率*95% + 活期存款利率（税后）*5% 。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 8 页 共 69 页
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计 净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：2013 年03 月 29 日本 基金成立， 根据 《银河沪深 300 成 长增强指数分级证券投资基金基金合
同》规 定， 本基金 应自 基金合 同生 效日起 六个 月内使 基金 的投资 组合 比例符 合基 金合同 的 有 关 规
定。截止本报告期末，本基金各项资产配置比例符合合 同约定。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 9 页 共 69 页
3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
3.3 其他指标
注：无。
3.4 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：本基金自基金合同生效日(2013 年 03 月 29 日) 至报告期 末未进行利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基 金的经验
银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日 ，公司的股东分别为中国银河金融控股有限
责任公司 （控股股东） 、 中国石油天然气集团公司、 首都机场集团公司、 上海城投 （集团） 有 限公银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 10 页 共 69 页
司、湖南电广传媒股份有限公司。
目前，截至本报告期，银河基金管理有限公司管理 1 只封 闭式与 33 只 开放式证券投资基金，
基本情况如下：
1 、银丰证券 投资基金
基金运作方式：契约型封闭式
基金合同生效日：2002 年 08 月 15 日
基 金投 资目标 ：为 平衡型 基金, 力求有 机融 合稳健 型和 进取型 两种 投资风 格, 在 控制风 险 的 前
提下追求基金资产的长期稳定增 值。
2 、银河银联 系列证券投资基金
本 系 列基 金为 契 约型 开放 式 基金 ，由 两 只基 金构 成 ，包 括银 河 稳健 证券 投 资基 金和 银河收益
证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系。
基金合同生效日：2003 年 8 月4 日
（1 ）银河稳 健证券投资基金
基 金 投资 目标 ： 以稳 健的 投 资风 格， 构 造资 本增 值 与收 益水 平 适度 匹配 的 投资 组合 ，在控制
风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。
（2 ）银河收 益证券投资基金
基 金 投资 目标 ： 以债 券投 资 为主 ，兼 顾 股票 投资 ， 在充 分控 制 风险 和保 持 较高 流动 性的前提
下，实现基金资产的 安全及长期稳定增值。
3 、银河银泰 理财分红证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2004 年 3 月30 日
基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报
4 、银河银富 货币市场基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2004 年 12 月 20 日
基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报。
5 、银河银信 添利债券型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2007 年 3 月14 日
基金投资目标：在满足本金稳妥与良好流动 性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 11 页 共 69 页
6 、银河竞争 优势成长混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2008 年 5 月26 日
基 金 投资 目标 ： 在有 效控 制 风险 、保 持 良好 流动 性 的前 提下 ， 通过 主动 式 管理 ，追 求基金中
长期资本增值。
7 、银河行业 优选混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2009 年 4 月24 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金将 “ 自上 而下 ” 的资 产配 置 以及 动态 行 业配 置策 略 与“ 自下 而上”的
个股优 选策 略相结 合， 优选景 气行 业或预 期景 气行业 中的 优势企 业进 行投资 ，在 有效控 制 风 险 、
保 持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。
8 、银河沪深300 价值指数 证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2009 年 12 月 28 日
基 金 投资 目标 ： 通过 严格 的 投资 程序 约 束、 数学 模 型优 化和 跟 踪误 差控 制 模型 等数 量化风险
管理手段，追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。
9 、银河蓝筹 精选混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2010 年 7 月16 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金投 资 于中 国经 济 中具 有代 表 性和 竞争 力 的蓝 筹公 司 ，在 有效 控制风险
的前提 下， 通过积 极主 动的投 资管 理，追 求基 金资产 的长 期稳定 增值 ，力争 使基 金份额 持 有 人 分
享中国经济持续成长的成果。
10、银河创 新成长混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2010 年 12 月 29 日
基金投资目标： 本基金投资于具有良好成长性的创新类上市公司， 在有效控制风险的前提下，
追求基金资产的长期稳定增值。
11、银河强 化收益债券型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2011 年 5 月31 日 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 12 页 共 69 页
基金投资目标： 本基金主要投资于固定收益类品种， 在控制风险， 保 持资产良好流动性的前
提下，追求 一定的当期收入和基金资产的长期稳健增值。
12、银河消 费驱动混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2011 年 7 月29 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金通 过 深入 研究 ， 重点 投资 与 居民 消费 密 切相 关的 行 业中 具有 竞争优势
的上市 公司 ，分享 由于 中国巨 大的 人口基 数、 收入增 长和 消费结 构变 革所带 来的 投资机 会 ， 在 严
格控制风险的前提下，追求基金资产长期稳定增值。
13、银河通 利债券型证券投资基金（LOF ）
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2012 年 4 月25 日
基 金 投资 目标 ： 在合 理控 制 风险 的前 提 下， 力求 为 基 金 份额 持 有人 创造 高 于业 绩比 较基准的
投资收益。
14、银河主 题策略混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2012 年 9 月21 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金在 严 格控 制风 险 的前 提下 ， 采用 主题 投 资策 略和 精 选个 股策 略的方法
进行投资，力争实现基金资产的长期稳健增值。
15、银河领 先债券型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2012 年 11 月 29 日
基 金 投资 目标 ： 在合 理控 制 风险 的前 提 下， 力求 为 基金 份额 持 有人 创造 高 于业 绩比 较基准的
投资收益。
16、银河沪 深 300 成长 增强指数分级证 券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2013 年 3 月29 日
基金投资目标：本基金为增强型股票指数基金，力求对沪深 300 成长 指数进行有效跟踪，在
严格控 制跟 踪偏离 度和 跟踪误 差的 前提下 进行 相对增 强的 组合管 理。 力争控 制本 基金的 净 值 增 长
率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年跟踪 误差不超过 7.75% 。
17、银河增 利债券型发起式证券投资基金 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 13 页 共 69 页
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2013 年 7 月17 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金主 要 投资 于债 券 等固 定收 益 类金 融工 具 ，辅 助投 资 于精 选的 具有投 资
价值的股票，通过灵活的资产配置与严谨的风险管理，力求实现基金资产持续稳定增值。
18、银河岁 岁回报定期开放债券型证券投资基金
基金运作方式： 契约型开 放式( 本基金 以定期开放的方式运作, 运作周期和自由开放期相结合,
以 1 年为一 个运作周期，每个运作周期共包含为 4 个封闭 期和 3 个受 限开放期) 。
基金合同生效日：2013 年 8 月9 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金主 要 投资 于债 券 等固 定收 益 类金 融工 具 ，通 过严 谨 的风 险管 理与主动
管理，力求实现基金资产持续稳定增值。
19、银河灵 活配置混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2014 年 2 月11 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金主 要 投资 于股 票 等权 益类 资 产和 债券 等 固定 收益 类 金融 工具 ，通过灵
活的资 产配 置与严 谨的 风险管 理， 在确保 超越 业绩比 较基 准、实 现基 金资产 持续 稳定增 值 的 前 提
下，力求获取超额收益。
20、银河定 投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型 发起式证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2014 年 3 月14 日
基金投资目标： 本基金为股票型指数基金， 力求对中证腾讯济安价值 100A 股指数进行有效跟
踪，在 严格 控制跟 踪偏 离和跟 踪误 差的前 提下 追求跟 踪误 差的最 小化 。 力争 控制 本基 金 的 净 值 增
长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ，年 跟踪误差不超过 4%。
21、银河美 丽优萃混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2014-05-29
基 金 投资 目标 ： 本基 金主 要 投资 于具 有 竞争 优势 的 本基 金定 义 的美 丽主 题 相关 股票 ，在严格
控制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳健增值。
22、银河润 利保本混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2014-08-06 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 14 页 共 69 页
基 金 投资 目标 ： 本基 金应 用 优化 的恒 定 比例 投资 保 险策 略， 并 引入 保证 人 ，在 保证 本 金安全
的基础 上， 本基金 在严 格控制 风险 和追求 本金 安全的 前提 下，力 争实 现基金 资产 在保本 周 期 内 的
稳定增值。
23、银河康 乐股票型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2014-11-18
基 金 投资 目标 ： 本基 金主 要 投资 于具 有 竞争 优势 的 本基 金定 义 的健 康快 乐 主题 相关 的股票，
在严格控制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳健增值。
24、银河泽 利保本混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2015-04-09
基金投资目标： 本基金应用优化的恒定比例投资保险策略 （优化的 CPPI 策略 ） ， 并引入保证
人，在 保证 本金安 全的 基础上 ，本 基金在 严格 控制风 险和 追求本 金安 全的前 提下 ，力争 实 现 基 金
资产在保本周期内的稳定增值。
25、银河现 代服务主题灵活配置混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2015-04-22
基 金 投资 目标 ： 本基 金将 充 分把 握中 国 经济 可持 续 发展 过程 中 现代 服务 主 题相 关行 业及子行
业呈现 出的 投资机 会， 通过行 业配 置和精 选个 股，分 享中 国在加 快转 变经济 发展 方式的 过 程 中 现
代服务 主题 相关行 业及 子行业 的崛 起所孕 育的 投资机 遇。 在严格 控制 投资风 险的 条件下 ， 力 争 基
金资产获取超越 业绩比较基准的稳健收益。
26、银河鑫 利灵活配置混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2015-04-22
基 金 投资 目标 ： 本基 金在 合 理控 制风 险 的前 提下 ， 在深 入的 基 本面 研究 的 基础 上， 通过灵活
的资产 配置 、策略 配置 与严谨 的风 险管理 ，分 享中国 在加 快转变 经济 发展方 式的 过程中 所 孕 育 的
投资机遇，追求实现基金资产的持续稳定增值。
27、银河转 型增长主题灵活配置混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2015-05-12 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 15 页 共 69 页
基 金 投资 目标 ： 本基 金将 充 分把 握我 国 经济 结构 转 型调 整、 产 业结 构优 化 升级 等国 家经济战
略布局 过程 中呈现 的转 型增长 主题 投资机 会， 充分利 用我 公司的 研究 投资优 势， 通过行 业 配 置 和
精选个 股， 分享中 国在 加快转 变经 济结构 转型 、产业 优化 升级的 红利 ，在严 格控 制投资 风 险 的 条
件下，力争基金资产获取超越业绩比较基准的稳健收益。
28、银河鸿 利灵活配置混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2015-06-19
基 金 投资 目标 ： 本基 金在 合 理控 制风 险 的前 提下 ， 在深 入的 基 本面 研究 的 基础 上， 通过灵活
的资产 配置 、策略 配置 与严谨 的风 险管理 ，分 享中国 在加 快转变 经济 发展方 式的 过程中 所 孕 育 的
投资机遇，追求实现基金资产的持续稳定增值。
29、银河智 联主题灵活配置混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日： 2015 年 12 月 17 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金在 合 理控 制风 险 的前 提下 ， 在深 入的 基 本面 研究 的 基础 上， 通过灵活
的资产 配置 、策略 配置 与严谨 的风 险管理 ，追 求实现 基金 资产持 续稳 定增值 的前 提下， 力 求 获 取
超额收益。
30、银河大 国智造主题灵活配置混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日： 2016 年 3 月11 日
基金投资目标： 在实现 《中国制造 2025》 规划的工 业 未来发展纲领和顶层设计目标的过程中，
本基金 将充 分把握 大国 智造主 题涵 盖领域 中相 关行业 和企 业呈现 出的 投资机 会， 通过行 业 配 置 和
精选个 股， 分享大 国智 造主题 涵盖 领域中 相关 行业及 子行 业的崛 起所 孕育的 投资 机遇。 在 严 格 控
制投资风险的条件下，力争基金资产获取超越业绩比较基准的稳健收益。
31、银河旺 利灵活配置混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2016 年 5 月13 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金在 合 理控 制风 险 的前 提下 ， 在深 入的 基 本面 研究 的 基础 上， 通过灵活
的资产 配置 、策略 配置 与严谨 的风 险管理 ，分 享中国 在加 快 转变 经济 发展方 式的 过程中 所 孕 育 的
投资机遇，追求实现基金资产的持续稳定增值。
32、银河君 尚灵活配置混合型证券投资基金 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 16 页 共 69 页
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2016 年 8 月17 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金在 合 理控 制风 险 的前 提下 ， 在深 入的 基 本面 研究 的 基础 上， 通过灵活
的资产 配置 、策略 配置 与严谨 的风 险管理 ，分 享中国 在加 快转变 经济 发展方 式的 过程中 所 孕 育 的
投资机遇，追求实现基金资产的持续稳定增值。
33、银河君 信灵活配置混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2016 年 9 月7 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金在 深 入的 基本 面 研究 的基 础 上， 通过 灵 活的 资产 配 置、 策略 配置与严
谨的风险管理，力争实现基金资产的持续稳定增值。
34、银河君 荣灵活配置混合型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2016 年 9 月5 日
基 金 投资 目标 ： 本基 金在 合 理控 制风 险 的前 提下 ， 在深 入的 基 本面 研究 的 基础 上， 通过灵活
的资产 配置 、策略 配置 与严谨 的风 险管理 ，分 享中国 在加 快转变 经济 发展方 式的 过程中 所 孕 育 的
投资机遇，追求实现基金资产的持续稳定增值。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理） 期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
罗博
银河沪深
300 成长
增强指数
分级证券
投资基金
的基金经
理、银河
沪深 300
价值指数
证券投资
基金的基
金经理、
银河定投
宝中证滕
安价值
100 指数
2013 年 3 月
29 日
- 11
中共党员， 博士研究生
学历， 曾就职于华夏银
行， 中信万通证券有限
公司， 期间从事企业金
融、 投资银行业务及上
市 公 司 购 并 等 工 作 。
2006 年 2 月 加入银河
基金管理有限公司， 历
任产品设计经理、 衍生
品数量化投资研究员、
行业研究 员 等 职 务 ，
2009 年12 月 起担任银
河沪深300 价 值指数证
券 投 资 基 金 的 基 金 经
理， 2014 年3 月起担任
银 河 定 投 宝 中 证 滕 安银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 17 页 共 69 页
型发起式
证券投资
基金的基
金经理、
银河君尚
灵活配置
混合型证
券投资基
金的基金
经理
价值100 指数 型发起式
证 券 投 资 基 金 的 基 金
经理，2016 年 12 月起
担 任 银 河 君 尚 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基
金的基金经理。
注：1 、上表 中任职日期为该基金基金合同生效之日。
2 、证券从业 年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项管理办法、 《基
金合同 》和 其他有 关法 律法规 的规 定， 本 着“ 诚实信 用、 勤奋律 己、 创新图 强” 的原则 管 理 和 运
用基金 资产 ，在合 法合 规的前 提下 谋求基 金资 产的保 值和 增值， 努力 实现基 金持 有人的 利 益 ， 无
损害基 金持 有人利 益的 行为， 基金 投资范 围、 投资比 例及 投资组 合符 合有关 法规 及基金 合 同 的 规
定。
随 业 务的 发展 和 规模 的扩 大 ，本 基金 管 理人 将继 续 秉承 “诚 信 稳健 、勤 奋 律己 、创 新图强”
的理念 ，严 格遵守 《证 券法》 、 《 证 券投资 基金 法》等 法律 法规的 规定 ，进一 步加 强风险 管理 和 完
善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳健的风险回报。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
本 基 金管 理人 通 过制 定严 格 的公 平交 易 管理 制度 、 投资 管理 制 度， 投资 权 限管 理制 度、投资
备选库 管理 制度和 集中 交易制 度等 一系列 制度 ，从授 权管 理、研 究分 析、投 资决 策、交 易 执 行 、
行为监控和分析评估等各个环节予以落实，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。
在投资决策环节， 公司实行统一研究平台和统一的授权管理 ， 所有投资组合经理在获取研究
成果及 投资 建议等 方面 享有均 等机 会。公 司分 不同投 资组 合类别 分别 建立了 投资 备选库 ， 不 同 投
资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
在交易执行方面， 本基金管理人旗下管理的所 有投资组合指令均执行集中交易制度， 遵循 “时
间优先 、价 格优先 ”的 原则， 在满 足系统 公平 交易的 条件 时自动 进入 公平交 易程 序，最 大 程 度 上
确保公 平对 待各投 资组 合。在 同日 反向交 易方 面，除 法规 规定的 特殊 情况外 ，公 司原则 上 禁 止 不银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 18 页 共 69 页
同投资组合（完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合除外）之间的同日反向交易。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本报告期内， 公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度， 在授权管理、
研究分 析、 投资决 策、 交易执 行、 行为监 控等 方面对 公平 交易制 度予 以落实 ，确 保公平 对 待 不 同
投资组 合。 同时， 公司 针对不 同投 资 组合 的整 体收益 率差 异以及 分投 资类别 （股 票、债 券 ） 的 收
益率差异进行了分析。
针 对 同向 交易 部 分， 本报 告 期内 ，公 司 对旗 下管 理 的所 有投 资 组合 （完 全 复制 的指 数基金除
外） ，连续四 个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公开 竞价交易的证券进行了
价差分 析， 并针对 溢价 金额、 占优 比情况 及显 著性检 验结 果进行 了梳 理和分 析， 未 发现 重 大 异 常
情况。
针 对 反向 交易 部 分， 公司 对 旗下 不同 投 资组 合临 近 日的 反向 交 易（ 包括 股 票和 债券 ）的交易
时间、 交易 价格进 行了 梳理和 分析 ，未发 现重 大异常 情况 。本报 告期 内，不 存在 所有投 资 组 合 参
与的交易所公开竞 价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况 （完
全复制的指数基金除外） 。
对 于 以公 司名 义 进行 的一 级 市场 申购 等 交易 ，由 各 投资 组合 经 理均 严格 按 照制 度规 定，事前
确定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 报 告期 内， 未 发现 本基 金 与其 它投 资 组合 之间 有 可能 导致 不 公平 交易 和 利益 输送 的异常交
易。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
一季度操作回顾
一 月 份， 人民 币 大幅 贬值 ， 引发 了市 场 的调 整， 一 月初 ，主 动 大幅 降低 了 基金 的仓 位，维持
在基金合同规定的下限，90% 多一点 的水平。一月份，适度参与了供给侧改革的品种的投资机会，
如钢铁和煤炭的个股，
二 月 份， 增加 了 基金 的仓 位 ，参 与了 供 给侧 改革 ， 房地 产行 业 去库 存、 大 数据 等方 面的投资
机会。
三月份，维 持了二月份的仓位水平，参与了家电、装饰、大数据、军工信息化的投资。
二季度操作回顾 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 19 页 共 69 页
四月份、五月份，市场缺乏明确的方向，对组合配置基本回归了指数成份股。
六月份，适度参与了有业绩支撑的计算机板块的反弹。
三季度操作回顾
七月份、八月份，市场缺乏明确的方向，对组合配置基本回归了指数 成份股。
九月份，适度参与了有业绩支撑的光通信行业。
四季度操作回顾
四季度，对组合配置基本回归了指数成份股，整体来看，蓝筹股的表现好于成长股的表现。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
2016 年本基 金净值增长率为-10.83% ，同期业绩比较基准增长率为-10.21% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
1 、宏观经济 和证券市场走势判断
结 合 未来 的宏 观 经济 环境 ， 我们 认为 ， 短期 内， 货 币收 缩、 利 率上 行的 冲 击会 持续 发酵，股
票和债 券都 存在压 力， 等到货 币收 缩的冲 击减 弱以后 ，回 归经济 增长 的逻辑 后， 上市公 司 业 绩 的
增长会 带来股市持续的繁荣，这个时间点可能要在 2017 年 二季度后才能开启；2017 年上半年 ，
不排除 货币 政策的 收缩 力度过 大， 伤害了 上市 公司的 业绩 增长， 短期 使得经 济下 行压力 加 大 ， 被
迫脉冲式的放一放货币，短期会促生债券的机会。针对近期不必须保 6.5 的观点， 说明经济下行
的压力 是要 释放出 来的 ，至少 容忍 度在提 升， 债券的 避险 效用 就 显现 出来了 ，债 券短端 利 率 调 整
比较到 位了 ，短期 或可 以参与 反弹 ，压力 在长 期利率 ，也 就是中 国经 济的长 期下 行压力 ， 这 一 块
又比较大的调整空间。 对于下半年， 可能开启的货币中性偏紧环境下的积极的财政政策心存疑虑，
这个 模 式下 ，产生 很大 的挤出 效用 ，造成 实际 利率的 超预 期上升 ，伤 害私营 企业 部门的 投 资 积 极
性。
2 、行业配置 策略
2017 年一季 度，预期将继续出现了价值投资和强者恒强的格局。
本基金的市场组合，采用基本面分析选股的策略，主要关注以下投资机会：
供给侧改革， 作为一项重要的经济政策， 配套的措施正在慢慢落地， 市场由质疑到慢慢相信 ，
对装饰 、家 电、建 材等 周期类 行业 带来好 的投 资机会 ，但 地产调 控， 对周期 股及 地产产 业 链 带 来
压力。
分析美国经济复苏中的增长动力， 我们发现， 服务业的景气度提升， 为经济复苏的拉动因素 。
映射到中国， 中国的转型 ， 其中很重要的一部分就是发展服务业， 包括医疗、 养老、 教育、 体育、银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 20 页 共 69 页
文化娱乐消费等行业具有持续的投资机会。
中 国 经济 走到 今 天， 人口 红 利已 经释 放 完毕 ，接 下 来促 进中 国 经济 增长 的 红利 是智 力红利，
体现在 创新 和劳动 生产 率的提 升。 包括一 些技 术创新 性公 司和智 能制 造类的 公司 ，以及 企 业 级 服
务的公司具有持续的投资价值。
在 经 济下 行的 区 间， 环保 行 业表 现出 了 较好 的成 长 性， 医药 行 业中 的一 些 估值 较低 ，业绩增
长稳健的公司都具有很好的防御价值。
寻 找 业绩 有增 长 ，具 有一 定 安全 边际 的 细分 行业 的 投资 机会 。 包括 电动 汽 车、 自动 驾驶、能
源互联网等。对三元 材料重点关注，谨防锂电池板块的冲高回落。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 为 了保 证公 司 合规 运作 、 加强 内部 控 制、 防范 经 营风 险、 保 障基 金份 额持有人
的利益 ，监 察稽核 人员 按照独 立、 客观、 公正 的原则 ，依 据国家 相关 法律法 规、 基金合 同 和 管 理
制度， 采用 例行检 查与 专项检 查、 定期检 查和 不定期 检查 有机结 合的 方式， 对公 司内控 制 度 的 合
法性和 合规 性、执 行的 有效性 和完 整性、 风险 的防范 和控 制等进 行了 持续的 监察 稽核， 对 发 现 的
问题进行提示和追踪落实，定期制作监察稽核报告，及时呈报公司领导层和上级监管部门。
本基金管理人采取的主要措施包括：
（1 ） 积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召， 采取外部法 律顾问授课和内部监察部门
培训相 结合 的方式 ，多 次组织 全体 员工开 展《 证券投 资基 金销售 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 管 理
公司公 平交 易制度 指导 意见》 及其 配套法 规、 公司内 控制 度等的 学习 。通过 上述 学习宣 传 活 动 ，
使员工 加深 了对法 律法 规的认 识， 并进一 步将 法律法 规与 内控制 度落 实到日 常工 作中， 确 保 其 行
为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。
（2 ） 继续完善公司治理结构， 严格按照现代企业制度的要求， 以规范经营运作、 保护基金份
额持有 人利 益为目 标， 建立、 健全 了组织 结构 和运行 机制 ，明确 界定 董事会 、监 事会职 责 范 围 ，
认真贯 彻了 独立董 事制 度，重 大经 营决策 的制 定都征 得了 所有独 立董 事的同 意， 保证了 独 立 董 事
在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。
（3 ） 不断完善规章制度体系， 根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求， 对
现有的 规章 制度体 系不 断进行 完善 ，对经 营管 理活动 的决 策、执 行和 监督程 序进 行规范 ， 明 确 不
同决策 层和 执行层 的权 利与责 任， 细化研 究、 投资、 交易 等各项 工作 流程， 为杜 绝人为 偏 差 、 合
法合规运作、强化风险控制 提供了制度保证 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 21 页 共 69 页
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
本 基 金管 理人 严 格按 照新 准 则、 中国 证 监会 、中 国 证券 投资 基 金业 协会 颁 布的 相关 规定及基
金合同的约定，制定了健全、有效的估值政策和程序，对基金所持有的投资品种进行估值。
为 确 保估 值的 合 规、 公允 ， 本基 金管 理 人设 立了 估 值工 作决 策 、监 督、 审 查的 专门 部门，组
成人员 包括 投资研 究部 门、监 察稽 核部门 及会 计核算 部门 的工作 负责 人或资 深业 务人员 ， 其 多 数
拥有十 年以 上的证 券、 风控、 估值 经验， 根据 基金管 理公 司制定 的相 关制度 ，估 值政策 决 策 机 构
中不包括基金经理，但对于非活跃投资品种，基金 经理可以提供估值建议。
同 时 不断 建立 起 一套 完整 、 有效 的估 值 工作 管理 规 定及 程序 ， 对估 值相 关 的各 个环 节均配有
专门的人员实施、把控，并保证环节的各方不存在重大利益冲突。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据《基金合同》有关规定，本基金在存续期内不进行收益分配。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本报告期内, 《公开募集证券投资基金运作管理办法》实施后，本基金已连续 60 个 工作日出
现资产净值低于五千万元的情形。我司已于今年 4 月向中 国证券监督管理委员会提交了《关于银
河沪深 300 成长增强指数分级证券投资基金基金净值连续 60 个交易日低于 5000 万元 解决方案的
报告》 。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期，兴业银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》 、
基金合 同、 托管协 议和 其他有 关规 定，不 存在 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为， 完全尽 职 尽 责 地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方 面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 22 页 共 69 页
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017）审字第60821717_B17 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 银河沪深 300 成长增强指数分级证券投资基金全体基金份额持
有人：
引言段 我们审计了后附的银河沪深 300 成 长增强指数分级证券投资基
金财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表和 2016 年
度 的 利 润 表 及 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附
注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 银 河 基 金 管 理 有 限 公 司
的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财
务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的
内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大
错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 23 页 共 69 页
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规定编制，公允反映了银河沪深 300 成长增强指数分级证券投
资基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成
果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 郭杭翔
薛晓礼
会计师事务所的名称 安永华明会计 师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市世纪大道 100 号 环球金融中心 50 楼
审计报告日期 2017 年 3 月27 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 银河沪深 300 成长增强指 数分级证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,193,185.01 2,943,540.56
结算备付金
10,800.47 15,697.55
存出保证金
5,013.85 35,639.50
交易性金融资产 7.4.7.2 24,526,264.38 42,574,948.26
其中：股票投资
24,526,264.38 42,574,948.26
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 1,145.38 1,552.87
应收股利
- -
应收申购款
473.72 5,002,868.61
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
26,736,882.81 50,574,247.35
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 24 页 共 69 页
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
3,608.08 85,007.95
应付管理人报酬
29,743.64 38,998.58
应付托管费
5,948.70 7,799.73
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 21,235.62 46,529.48
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 176,561.05 137,214.65
负债合计
237,097.09 315,550.39
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 21,731,176.94 36,809,761.61
未分配利润 7.4.7.10 4,768,608.78 13,448,935.35
所有者权益合计
26,499,785.72 50,258,696.96
负债和所有者权益总计
26,736,882.81 50,574,247.35
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.126 元，其中优 先份额参考净值为 1.050
元， 进取份额参考净值为 1.202 元 ， 成长的基金份额净值为 1.126 。 基 金份额总额 23,534,177.28
份，其中优先份额的基金份额为 4,297,156.00 份 ，进取份额的基金份额为 4,297,156.00 份，成
长的基金份额为 14,939,865.28 份。
7.2 利润表
会计主体： 银河沪深 300 成长增强指 数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
一、收入
-4,435,047.21 55,507,657.21
1. 利息收入
48,847.85 138,364.61
其中：存款利 息收入 7.4.7.11 48,847.85 138,364.61
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- - 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 25 页 共 69 页
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-2,827,249.97 71,105,381.57
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -3,603,167.86 69,748,098.10
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 - -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 775,917.89 1,357,283.47
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -1,678,992.07 -16,387,391.49
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 22,346.98 651,302.52
减： 二 、费用
1,007,438.08 3,143,140.46
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 397,482.00 1,037,637.93
2 ．托管费 7.4.10.2.2 79,496.50 207,527.61
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 95,517.64 1,424,076.98
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 434,941.94 473,897.94
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-5,442,485.29 52,364,516.75
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-5,442,485.29 52,364,516.75
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 银河沪深 300 成长增强指 数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
36,809,761.61 13,448,935.35 50,258,696.96
二 、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -5,442,485.29 -5,442,485.29 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 26 页 共 69 页
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-15,078,584.67 -3,237,841.28 -18,316,425.95
其中：1. 基 金申购款 6,876,225.21 1,100,060.10 7,976,285.31
2. 基金赎回 款 -21,954,809.88 -4,337,901.38 -26,292,711.26
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
21,731,176.94 4,768,608.78 26,499,785.72
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
140,074,381.16 25,958,820.36 166,033,201.52
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 52,364,516.75 52,364,516.75
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-103,264,619.55 -64,874,401.76 -168,139,021.31
其中：1. 基 金申购款 284,376,449.28 85,327,674.81 369,704,124.09
2. 基金赎回 款 -387,641,068.83 -150,202,076.57 -537,843,145.40
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
36,809,761.61 13,448,935.35 50,258,696.96
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 刘立 达______
______ 刘立达______
____ 秦长 建____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
银河沪深 300 成长增强指 数分级证券投资基金( 以 下简称 “本基金”) ，系 经中国证券监督管
理委员 会 （以下简称 “中国证监会” ） 证监许可[2012]1594 号 《关于核 准银河沪深 300 成长增强银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 27 页 共 69 页
指数分 级证 券投资 基金 募集的 批复 》的核 准， 由银河 基金 管理有 限公 司作为 发起 人向社 会 公 开 募
集， 基金合同于 2013 年3 月29 日生 效， 首次设立募集规模为 414,991,791.49 份基金 份额。 本 基
金为契 约型 开放式 ，存 续期限 不定 。本基 金的 基金管 理人 为银河 基金 管理有 限公 司，注 册 登 记 机
构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为兴业银行股份有 限公司。
本 基 金主 要投 资 于具 有良 好 流动 性的 金 融工 具， 包 括国 内依 法 发行 、上 市 的股 票、 债券、权
证 、 央行票据、 现金、 股指期货等， 以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但
须符合中国证监会得相关规定） 。 股票投资包括沪深 300 成 长指数成份股、 备选成份股、 新股 （一
级市场初次发行或增发）等。
以 后 如有 法律 法 规或 中国 证 监会 允许 基 金投 资的 其 他品 种， 基 金管 理人 在 履行 适当 程序后，
可以将其纳入投资范围，并依法进行投资管理。
本基金股票资产占基金资产的比例不低于 90% ，投资于沪深 300 成长 指数成份股和备选成份
股 的资 产比 例 不低 于股票 资产 的 80% 。 每个 交易日 日终 在扣除 股指 期货合 约需 缴纳的交易 保 证 金
后， 基金保留的现金 或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。 权证
以及其 他金 融工具 的投 资比例 符合 法律法 规和 中国证 监会 的规定 。如 法律法 规允 许，本 基 金 可 以
将股票投资比例提高到基金资产净值的 100% ， 此项调整无需召开基金份额持有人大会。
本基金的业绩比较基准为：沪深 300 成长指数收 益率*95%+ 活 期存款利率（税后）*5% 。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 财 务报 表系 按 照中 国财 政 部颁 布的 《 企业 会计 准 则 — 基本 准 则》 以及 其 后颁 布及 修订的具
体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于
在具 体 会计 核算和 信息 披露方 面， 也参考 了中 国证券 投资 基金业 协会 修订的 《证 券投资 基 金 会 计
核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《 关于
证券投 资基 金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务 及份 额净值 计价 有关事 项的 通知》 、 《 证 券投资 基金 信
息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金 业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年12 月 31 日的财银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 28 页 共 69 页
务状况以及 2016 年度的经 营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》 和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本 基 金记 账本 位 币和 编制 本 财务 报表 所 采 用 的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外， 均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。
(1) 金融资产 分类
本 基 金的 金融 资 产于 初始 确 认时 分为 以 下两 类： 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本 基 金目 前持 有 的以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产主 要 包括 股票 投资、债
券投资和衍生工具；
(2) 金融负债 分类
本 基 金的 金融 负 债于 初始 确 认时 归类 为 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划 分 为以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 股 票、 债券 等 ，以 及不 作为有效
套期工 具的 衍生工 具， 按照取 得时 的公允 价值 作为初 始确 认金额 ，相 关的交 易费 用在发 生 时 计 入
当期损益；
在 持 有以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产期 间 取得 的利 息 或现 金股 利，应当
确认为 当期 收益。 每日 ，本基 金将 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产或 金 融 负 债
的公允价值变动计入当期损益； 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 29 页 共 69 页
处 置 该金 融资 产 或金 融负 债 时， 其公 允 价值 与初 始 入账 金额 之 间的 差额 应 确认 为投 资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当 收 取该 金融 资 产现 金流 量 的合 同权 利 终止 ，或 该 金融 资产 已 转移 ，且 符 合金 融资 产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金 融 资 产 转 移 ， 是 指 本 基 金 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付 给 该 金 融 资 产 发 行 方 以 外 的 另 一 方( 转入
方) ； 本基金 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确 认该金融资产；
保留了 金融 资 产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的， 不终 止确认 该金 融资产 ；本 基金既 没 有 转 移
也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有 的 风险 和报酬 的， 分别下 列情 况处理 ：放 弃了对 该 金 融 资
产控制 的， 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ；未放 弃对 该金融 资产 控制的 ， 按 照 其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买 入 股票 于成 交 日确 认为 股 票投 资， 股 票投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动 加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买 入 债券 于成 交 日确 认为 债 券投 资。 债 券投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买 入 零息 债券 视 同到 期一 次 性还 本付 息 的附 息债 券 ，根 据其 发 行价 、到 期 价和 发行 期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买 入 权证 于成 交 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按成 交日 应 支付 的全 部 价款 扣除 交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出 权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 股指期货
买 入 或卖 出股 指 期货 投资 于 成交 日确 认 为股 指期 货 投资 。股 指 期货 初始 投 资成 本按 成交金额
确认；
股 指 期货 平仓 于 成交 日确 认 衍生 工具 投 资收 益， 股 指期 货的 初 始投 资成 本 按移 动加 权平均法银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 30 页 共 69 页
于成交日结转；
(5) 分离交易 可转债
申 购 新发 行的 分 离交 易可 转 债于 获得 日 ，按 可分 离 权证 公允 价 值占 分离 交 易可 转债 全部公允
价值的 比例 将购买 分离 交易可 转债 实际支 付全 部价款 的一 部分确 认为 权证投 资成 本，按 实 际 支 付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关 原则进行计算；
(6) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
公 允 价值 是指 市 场参 与者 在 计量 日发 生 的有 序交 易 中， 出售 一 项资 产所 能 收到 或者 转移一项
负债所 需支 付的价 格。 以公允 价值 计量或 披露 的资产 和负 债，根 据对 公允价 值计 量整体 而 言 具 有
重要意 义的 最低层 次输 入值， 确定 所属的 公允 价值层 次： 第一层 次输 入值， 在计 量日能 够 取 得 的
相同资 产或 负债在 活跃 市场上 未经 调整的 报价 ；第二 层次 输入值 ，除 第一层 次输 入值外 相 关 资 产
或负债 直接 或间接 可观 察的输 入值 ；第三 层次 输入值 ，相 关资产 或负 债的不 可观 察输入 值 。 本 基
金主要金融工具的估值方法如下：
(1) 存在活跃 市场的金融工具
存 在 活跃 市场 的 金融 工具 按 其估 值日 的 市场 交易 价 格确 定公 允 价值 ；估 值 日无 交易 ，但最近
交易日 后经 济环境 未发 生重大 变化 且证券 发行 机构未 发生 影响证 券价 格的重 大事 件的， 按 最 近 交
易日的 市场 交易价 格确 定公允 价值 。估值 日无 交易且 最近 交易日 后经 济环境 发生 了重大 变 化 或 证
券发行 机构 发生了 影响 证券价 格的 重大事 件， 参考类 似投 资品种 的现 行市价 及重 大变化 等 因 素 ，
调整最 近交 易市价 以确 定公允 价值 。有充 足证 据表明 最近 交易市 价不 能真实 反映 公允价 值 的 ， 应
对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。
(2) 不存在活 跃市场的金融工具
当 金 融工 具不 存 在活 跃市 场 ，采 用市 场 参与 者普 遍 认同 且被 以 往市 场实 际 交易 价格 验证具有
可靠性 的估 值技术 确定 公允价 值。 本基金 采用 在当前 情况 下适用 并且 有足够 可利 用数据 和 其 他 信
息支持 的估 值技术 ，优 先使用 相关 可观察 输入 值，只 有在 可观察 输入 值无法 取得 或取得 不 切 实 可
行的情况下，才使用不可观察输入值。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 31 页 共 69 页
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时，金 融资 产和金 融 负 债 以
相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 总额 所 对应 的金 额 。由 于申 购 和赎 回引 起 的实 收基 金份额变
动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现损 益 平准 金和 未 实现 损益 平 准金 。已 实 现损 益平 准 金指 在申 购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失) 占基金净 值比例计算的
金额。 未实 现损益 平准 金指在 申购 或赎回 基金 份额时 ，申 购或赎 回款 项中包 含的 按累计 未 实 现 利
得/(损失) 占 基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未 实 现损 益平 准 金与 已实 现 损益 平准 金 均在 “损 益 平准 金” 科 目中 核算 ， 并于 期末 全额转入
“未分配利润/(累计亏 损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
(1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提 的金额入账。 若提前支取定期存款， 按
协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存款利 息收 入，并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除 应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后 的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售 金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购 期内逐日计提；
(5) 股票 投资收 益/( 损失) 于 卖 出股 票成 交 日确 认， 并 按卖 出股 票 成交 金额 与 其成 本的 差额入
账；
(6) 债券投资 收益/(损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 32 页 共 69 页
(7) 权证 投资收 益/( 损失) 于 卖 出权 证成 交 日确 认， 并 按卖 出权 证 成交 金额 与 其成 本的 差额入
账；
(8) 股指 期货投 资 收益/ （损 失 ）于 平仓 日 确认 ，并 按 平仓 成 交 总 额与 其初 始 投资 成本 的差额
入账；
(9) 股利收益 于除 息日确认， 并按上市 公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价 值变动收益/( 损失) 系本 基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11) 其 他收入 在 主要 风险 和 报酬 已经 转 移给 对方 ， 经济 利益 很 可能 流入 且 金额 可以 可 靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
(1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 1.0% 的 年费率逐日计提；
(2) 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.2% 的 年费率逐日计提；
(3) 卖出回购 金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果 影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
(1) 在存续期 内， 本基金 （包括银河沪深 300 成长 份额、 银河沪深 300 成 长优先份额、 银河沪
深 300 成长 进取份额）不进行收益分配；
(2) 经基金份 额持有人大会决议通过， 并经中国证监会核准后， 如果终止银河沪深 300 成长优
先份额与 银河沪深 300 成长进取份额的运作，本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的
收益分配。具体见基金管理人届时发布的相关公告。
7.4.4.12 分部报告
注：无。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
注：无。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 33 页 共 69 页
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1 印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税 率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
2 营业税、 增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券 投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定， 经国务院批准， 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳 入试 点范围 ，由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 （封闭 式证 券投资 基 金 ， 开
放式证 券投 资基金 ）管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ；国 债、地 方 政 府 债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征 收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定，金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 34 页 共 69 页
通知》 的规 定，金 融机 构开展 的买 断式买 入返 售金融 商品 业务、 同业 存款、 同业 存单以 及 持 有 金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2016]140 号文《 关 于明 确金 融 、房 地产 开 发、 教育 辅 助 服
务等增 值税 政策的 通知 》的规 定， 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税行 为， 以资管 产 品 管 理
人为增值税纳税人；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2017]2 号文 《关 于 资管 产品 增 值税 政策 有 关问 题的 补 充通
知》 的规定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管
产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日 前运营过
程中发 生的 增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从 资 管 产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵 减。
3 企业所得 税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式 向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
4 个人所得 税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通 股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 、国 家 税务 总局 关 于储 蓄存 款 利 息
所 得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 35 页 共 69 页
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一 适用 20% 的税率计征个人所得
税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 2,193,185.01 2,943,540.56
定期存款 - -
其中：存款期 限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 2,193,185.01 2,943,540.56
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 25,654,750.27 24,526,264.38 -1,128,485.89
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 25,654,750.27 24,526,264.38 -1,128,485.89
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 42,024,442.08 42,574,948.26 550,506.18
贵 金 属 投 资- 金交所 - - - 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 36 页 共 69 页
黄金合约
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 42,024,442.08 42,574,948.26 550,506.18
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/ 负债 余额。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,137.46 1,527.46
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5.39 7.81
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 2.53 17.60
合计 1,145.38 1,552.87
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 37 页 共 69 页
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 21,235.62 46,529.48
银行间市场应付交易费用 - -
合计 21,235.62 46,529.48
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 13.62 289.16
应付指数使用费 1,547.43 1,925.49
预提审计费用 50,000.00 50,000.00
预提信息披露费 125,000.00 85,000.00
合计 176,561.05 137,214.65
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 38,829,432.36 36,809,761.61
本期申购 3,544.99 3,359.71
本期赎回 （以“- ”号填 列） -3,943.73 -3,737.61
2016 年 1 月 4 日 基金拆 分/ 份
额折算前
38,829,033.62 36,809,383.71
基金拆分/ 份 额折算变动份额 1,030,421.56 -
本期申购 7,443,472.43 6,872,865.50
本期赎回 （以“- ”号填 列） -23,768,750.33 -21,951,072.27
本期末 23,534,177.28 21,731,176.94
注：(1)基金 的基金份额包括银河沪深 300 成长 份额、 银河沪深 300 成 长优先份额和银河沪深 300
成长进取份额
(2) 申购含配 对转换入份额，赎回含配对转换出份额。
(3) 根据 《银河沪深 300 成长增强指数分级证券投资基金合同》 规定， 每年的基金份额定期折算基
准日为每个会计年度第一个工作日， 本基金将对银河沪深 300 成长份额 和银河沪深 300 成长优先
份额进行定期份额折算。当银河沪深 300 成长 份额的基金份额 净值高至 2.000 元 或以上；当银河银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 38 页 共 69 页
沪深 300 成 长进取份额参考净值低至 0.250 元 或以下，本基金将分别对银河沪深 300 成长份额 、
银河沪深 300 成长优先份 额和银河沪深 300 成长 进取份额进行不定期份额折算。
(4) 本基金于 2016 年 1 月 4 日进行定期 份额折算，对银河沪深 300 成长份额 和银河沪深 300 成长
优先份额按照基金合同规定的定期份额折算方法进行份额调整。 根据基金管理人于 2016 年1 月 6
日发布的 《关于银河沪深 300 成长增强 指数分级证券投资基金定期份额折算结果公告》 ， 折算前银
河沪深 300 成长份额为 25,696,725.62 份， 银河沪 深 300 成长 优先份额为 6,566,154.00 份； 折 算
后银河沪深 300 成长份额 为 26,727,147.18 份，银 河沪深 300 成长优先份额为 6,566,154.00 份，
银河沪深 300 成长优先份 额经份额折算后产生的新增份额为银河沪深 300 成长份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 23,142,788.61 -9,693,853.26 13,448,935.35
本期利润 -3,763,493.22 -1,678,992.07 -5,442,485.29
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-8,382,009.62 5,144,168.34 -3,237,841.28
其中：基金申购款 4,138,506.68 -3,038,446.58 1,100,060.10
基金赎回款 -12,520,516.30 8,182,614.92 -4,337,901.38
本期已分配利润 - - -
本期末 10,997,285.77 -6,228,676.99 4,768,608.78
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 48,194.47 128,052.32
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 424.12 7,155.26
其他 229.26 3,157.03
合计 48,847.85 138,364.61
银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 39 页 共 69 页
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 35,987,683.65 528,155,089.91
减：卖出股票成本总额 39,590,851.51 458,406,991.81
买卖股票差价收入 -3,603,167.86 69,748,098.10
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13.2 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
7.4.7.14.1 贵 金 属 投 资收 益 项 目 构成
注：本基金本报告期及上 年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵 金 属 投 资收 益 ——买卖 贵 金 属 差价 收 入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益 ——买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3 贵 金 属 投 资收 益 ——赎回 差 价 收 入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益 ——赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵 金 属 投 资收 益 ——申购 差 价 收 入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益 ——申购差价收入。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
7.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益 ——买卖权证差价收入。
银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 40 页 共 69 页
7.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其他 投 资 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益 ——其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 775,917.89 1,357,283.47
基金投资产生的股利收益 - -
合计 775,917.89 1,357,283.47
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -1,678,992.07 -16,387,391.49
——股票投资 -1,678,992.07 -16,387,391.49
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -1,678,992.07 -16,387,391.49
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
基金赎回费收入 22,251.28 643,951.29
转换费收入 95.70 7,351.23
合计 22,346.98 651,302.52
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 41 页 共 69 页
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
95,517.64 1,424,076.98
银行间市场交易费用
- -
合计
95,517.64 1,424,076.98
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 125,000.00 165,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 199,621.94 198,467.94
银行费用 320.00 430.00
合计 434,941.94 473,897.94
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，除 7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露
的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
银河基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
兴业银行股份有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银河金融控股有限责任公司 基金管理人的第一大股东
中国石油天然气集团公司 基金管理人的股东
首都机场集团公司 基金管理人的股东
上海城投（集团）有限公司 基金管理人的股东
湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东
中国银河证券股份有限公司 同受基金管理人第一大股东控制、基金代销机构
银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 42 页 共 69 页
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.2 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告 期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未产生应支付关联方佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
397,482.00 1,037,637.93
其中： 支付销售机构的客
户维护费
264,704.99 114,620.11
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00% 的年费率 计 提。计算方法如下：
H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管 理费 每日计 提， 按月支 付。 经基金 管理 人与基 金托 管人核 对一 致后， 由基 金托管 人 于 次 月
首日起 5 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付
日期顺延。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 43 页 共 69 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
79,496.50 207,527.61
注：基金 托管费按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管 理费 每日计 提， 按月支 付。 经基金 管理 人与基 金托 管人核 对一 致后， 由基 金托管 人 于 次 月
首日起 5 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付
日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：本基金本报告期未产生销售服务费。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
银河沪深 300 成长分
级
银河沪深300 成长分级A 银河沪深 300 成长分级
B
基 金 合 同 生 效 日
（ 2013 年 3 月 29
日 ） 持有的 基金份额
- - -
期初持有的基金份额
6,786,107.83 - -
期间申购/ 买入总份额 - - -
期间因拆分变动份额 180,085.87 - -
减 ： 期 间 赎 回/ 卖出总
份额
- - -
期末持有的基金份 额 6,966,193.70 - - 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 44 页 共 69 页
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
29.6003% - -
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
银河沪深 300 成长分
级
银河沪深300 成长分级A 银河沪深 300 成长分级
B
基 金 合 同 生 效 日
（ 2013 年3 月29 日 ）
持有的基金份额
- - -
期初持有的基金份额
6,599,559.96 - -
期间申购/ 买入总份额 - - -
期间因拆分变动份额 186,547.87 - -
减： 期间赎回/ 卖出总份
额
- - -
期末持有的基金份额 6,786,107.83 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
17.4767% - -
注：1 、期间 申购/ 买入总 份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/ 卖出 总份额含转换出份额。
2 、根据《银 河沪深 300 成长增强指数分级证券投资基金基金合同》 、 《 关于银河沪深 300 成长 增
强指数分级证券投资基金定期份额折算结果公告》 ，管理人 以 2016 年 1 月 4 日为基金份额折算基
准日，本期管理人持有本基金份额的增加全部来自于份额折算。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注 ：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行 2,193,185.01 48,194.47 2,943,540.56 128,052.32
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承 销期内直接购入关联方承销的证券。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 45 页 共 69 页
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
注：本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注: 本基金无 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备
注
000540
中天城
投
2016 年11 月
28 日
重大事项
停牌
6.93
2017 年1 月
3 日
7.00 47,400 475,352.97 328,482.00 -
300104 乐视网
2016 年12 月
7 日
重大事项
停牌
35.80
2017 年1 月
16 日
36.88 8,000 434,766.30 286,400.00 -
600485
信威集
团
2016 年12 月
26 日
重大事项
停牌
14.60 - - 19,300 566,252.62 281,780.00 -
300098 高新兴
2016 年11 月
17 日
重大事项
停牌
15.84
2017 年1 月
23 日
14.26 15,000 227,550.00 237,600.00 -
000750
国海证
券
2016 年12 月
15 日
重大事项
停牌
6.97
2017 年1 月
20 日
6.27 23,370 224,141.38 162,888.90 -
600654 中安消
2016 年12 月
14 日
重大事项
停牌
17.43 - - 7,000 129,179.00 122,010.00 -
002129
中环股
份
2016 年4 月
25 日
重大事项
停牌
8.27 - - 11,211 139,537.88 92,714.97 -
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金无从 事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金无因 从事交易所市场债券正回购交易形成的卖银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 46 页 共 69 页
出回购证券款余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金管 理人 以 保护 投资 者 利益 为核 心 ，将 内部 控 制和 风险 管 理有 机地 结 合起 来， 注重通过
公司治 理结 构控制 、管 理理念 控制 、 员工 素质 控制、 组织 结构和 授权 控制等 创建 良好的 内 部 控 制
环境。 本基 金管理 人建 立起包 括公 司章程 、内 部控制 指引 、基本 管理 制度、 部门 管理制 度 和 业 务
手册等五个层次的规章制度体系， 建立了一套进行分类、 评估、 控制和报告的机制、 制度和措施，
通过风 险定 位系统 建立 起基于 流程 再造和 流程 管理的 全面 的风险 管理 体系， 以完 善的内 部 控 制 程
序和控制措施，有效保障稳健经营和长期发展。
本基金 管理 人建立 了四 层次的 内部 控制与 风控 体系， 主要 包括： （1 ） 员工自 律； （2 ）部 门 主
管的检 查监 督； （3 ） 总 经理领 导下 的监察 部和 风险控 制专 员的检 查、 监督； （4 ） 董事 会 领导 下 的
督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。
公 司 设立 独立 的 风险 控制 专 员岗 ，专 门 负责 对投 资 管理 全过 程 进行 监督 ， 出具 监督 意见和风
险建议； 对于法律法规、 基金合同、 规章制度、 投资决策委员会决议和授权的落实情况进行监督；
对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 债 券发 行人 出 现违 约、 拒 绝支 付到 期 本息 ，或 由 于债 券发 行 人信 用质 量降低导
致债券 价格 下降的 风险 ，信用 风险 也包括 证券 交易对 手因 违约而 产生 的证券 交割 风险。 本 基 金 均
投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用 风险。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违 约风 险发生 的可 能性很 小； 同时， 公司 建立了 内部 评级体 系和 交易对 手库 ，在进 行 银 行 间
同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 因 市场 交易 量 不足 ，导 致 证券 不能 迅 速、 低成 本 地转 变为 现 金的 风险 。本基金
的流动 性风 险一方 面来 自于基 金份 额持有 人可 随时要 求赎 回其持 有的 基金份 额， 另一方 面 来 自 于
投资品 种所 处的交 易市 场不活 跃而 带来的 变现 困难。 本基 金所持 大部 分证券 在证 券交易 所 上 市 ，
其余 亦 可在 银行间 同业 市场交 易， 因此除 部分 基金资 产流 通暂时 受限 制不能 自由 转让的 情 况 外 ，
其余均能及时变现。
此 外 ，本 基金 可 通过 卖出 回 购金 融资 产 方式 借入 短 期资 金应 对 流动 性需 求 ，其 上限 一般不超银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 47 页 共 69 页
过基金 持有 的债券 投资 的公允 价值 。本基 金管 理人每 日对 本基金 的流 动性需 求进 行测算 ， 并 同 时
通过独立的风控专员定期对基金流动性进行检查，并对潜在的流动性风险进行提示。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 利 率变 动引 起 组合 中资 产 特别 是债 券 投资 的市 场 价格 变动 ， 从而 影响 基金投资
收益的风险。
本基金为增强型股票指数基金，力求对沪深 300 成长指数进 行有效跟踪，本基金主要投资于
标的指数成份股、备选成份股、新股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,193,185.01 - - - - - 2,193,185.01
结算备付金 10,800.47 - - - - - 10,800.47
存出保证金 5,013.85 - - - - - 5,013.85
交易性金融资产 - - - - - 24,526,264.38 24,526,264.38
应收利息 - - - - - 1,145.38 1,145.38
应收申购款 - - - - - 473.72 473.72
资产总计 2,208,999.33 - - - - 24,527,883.48 26,736,882.81
负债
应付赎回款 - - - - - 3,608.08 3,608.08
应付管理人报酬 - - - - - 29,743.64 29,743.64
应付托管费 - - - - - 5,948.70 5,948.70
应付交易费用 - - - - - 21,235.62 21,235.62
其他负债 - - - - - 176,561.05 176,561.05
负债总计 - - - - - 237,097.09 237,097.09
利率敏感度缺口 2,208,999.33 - - - - 24,290,786.39 26,499,785.72
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,943,540.56 - - - - - 2,943,540.56
结算备付金 15,697.55 - - - - - 15,697.55
存出保证金 35,639.50 - - - - - 35,639.50 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 48 页 共 69 页
交易性金融资产 - - - - - 42,574,948.26 42,574,948.26
应收利息 - - - - - 1,552.87 1,552.87
应收申购款 9.97 - - - - 5,002,858.64 5,002,868.61
其他资产 - - - - - - -
资产总计 2,994,887.58 - - - - 47,579,359.77 50,574,247.35
负债
应付赎回款 - - - - - 85,007.95 85,007.95
应付管理人报酬 - - - - - 38,998.58 38,998.58
应付托管费 - - - - - 7,799.73 7,799.73
应付交易费用 - - - - - 46,529.48 46,529.48
其他负债 - - - - - 137,214.65 137,214.65
负债总计 - - - - - 315,550.39 315,550.39
利率敏感度缺口 2,994,887.58 - - - - 47,263,809.38 50,258,696.96
注：上 表统 计了本 基金 面临的 利率 风险敞 口， 表中所 示为 本基金 资产 及负债 的公 允价值 ， 并 按 照
合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
注：于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率
的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金为 指数 基金， 主要 投资于 标的 指数成 份 股 、 备
选成份股，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 24,526,264.38 92.55 42,574,948.26 84.71
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 24,526,264.38 92.55 42,574,948.26 84.71 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 49 页 共 69 页
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
1 、 估测组合市场价格风险的数据为沪深 300 成 长指数变动时， 股票资产相应的理
论变动值；
2 、假定沪深300 指数变 化 5%，其他 市场变量均不发生变化；
3 、测算时期 为 3 个月， 对于交易少于 3 个月的 资产，默认其波动与指数同步。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
沪深 300 成 长指数上升 5% 1,316,851.25 2,301,401.13
沪深 300 成 长指数下降 5% -1,316,851.25 -2,301,401.13
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
7.4.14.1 公 允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括贷 款 和应 收款 项 以及 其他 金 融负 债， 其因剩余
期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融 工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为人民币 23,014,388.51 元， 属于第二层次的余额为人民币 1,511,875.87 元，
属 于 第 三 层 次 余 额 为 人 民币 0.00 元（于 2015 年 12 月 31 日，第一层次的余额为人民币
40,572,022.59 元， 属于 第二层次的余额为人民币 2,002,925.67 元， 属于 第三层次余额为人民币
0.00 元 ） 。
7.4.14.1.2.2 公允价值所 属层次间的重大变动
对 于 证券 交易 所 上市 的股 票 和可 转换 债 券， 若出 现 重大 事项 停 牌、 交易 不 活跃 、或 属于非公
开发行 等情 况，本 基金 分别于 停牌 日至交 易恢 复活跃 日期 间、交 易不 活跃期 间及 限售期 间 不 将 相
关股票 和可 转换债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可观 察输入 值 对 于 公
允价值的影响程度，确 定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公 允价值余额和本期变动金额
本 基 金持 有的 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损 益的 金融 工 具第 三层 次 公允 价值 本期未发银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 50 页 共 69 页
生变动。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 24,526,264.38 91.73
其中：股票 24,526,264.38 91.73
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 2,203,985.48 8.24
7 其他各项资产 6,632.95 0.02
8 合计 26,736,882.81 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 34,920.00 0.13
B
采矿业 - -
C
制造业 6,461,321.07 24.38
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
158,340.00 0.60
E
建筑业 680,704.94 2.57
F
批发和零售业 276,852.99 1.04
G
交通运输、仓储和邮政业 276,464.00 1.04
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,462,359.00 5.52 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 51 页 共 69 页
J
金融业 12,127,881.79 45.77
K
房地产业 1,029,195.53 3.88
L
租赁和商务服务业 379,664.00 1.43
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 267,969.04 1.01
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 567,799.05 2.14
S
综合 112,924.00 0.43
合计 23,836,395.41 89.95
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 363,426.97 1.37
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 88,842.00 0.34
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
237,600.00 0.90
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - - 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 52 页 共 69 页
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 689,868.97 2.60
8.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 002142 宁波银行 109,669 1,824,892.16 6.89
2 601318 中国平安 49,500 1,753,785.00 6.62
3 000001 平安银行 175,708 1,598,942.80 6.03
4 601009 南京银行 125,888 1,364,625.92 5.15
5 600016 民生银行 145,461 1,320,785.88 4.98
6 600519 贵州茅台 3,719 1,242,703.85 4.69
7 000333 美的集团 40,850 1,150,744.50 4.34
8 600000 浦发银行 67,602 1,095,828.42 4.14
9 002736 国信证券 51,700 803,935.00 3.03
10 601668 中国建筑 76,829 680,704.94 2.57
11 000686 东北证券 41,023 507,044.28 1.91
12 600015 华夏银行 35,652 386,824.20 1.46
13 000413 东旭光电 30,985 348,891.10 1.32
14 000540 中天城投 47,400 328,482.00 1.24
15 002739 万达院线 5,900 319,013.00 1.20
16 601555 东吴证券 23,429 310,902.83 1.17
17 600340 华夏幸福 12,476 298,176.40 1.13
18 300059 东方财富 17,600 297,968.00 1.12
19 600276 恒瑞医药 6,501 295,795.50 1.12
20 300104 乐视网 8,000 286,400.00 1.08
21 600485 信威集团 19,300 281,780.00 1.06
22 300017 网宿科技 4,800 257,328.00 0.97 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 53 页 共 69 页
23 002450 康得新 12,834 245,257.74 0.93
24 002195 二三四五 19,700 223,004.00 0.84
25 603885 吉祥航空 9,300 216,690.00 0.82
26 601901 方正证券 28,184 214,198.40 0.81
27 600741 华域汽车 13,279 211,800.05 0.80
28 601211 国泰君安 11,100 206,349.00 0.78
29 002594 比亚迪 4,100 203,688.00 0.77
30 000625 长安汽车 13,400 200,196.00 0.76
31 002085 万丰奥威 10,000 197,600.00 0.75
32 600074 保千里 14,800 195,952.00 0.74
33 300070 碧水源 10,973 192,246.96 0.73
34 600048 保利地产 20,701 189,000.13 0.71
35 002183 怡 亚 通 16,900 183,534.00 0.69
36 600109 国金证券 13,900 181,117.00 0.68
37 000750 国海证券 23,370 162,888.90 0.61
38 002673 西部证券 7,700 159,929.00 0.60
39 600674 川投能源 18,200 158,340.00 0.60
40 000963 华东医药 2,157 155,454.99 0.59
41 002252 上海莱士 6,620 152,855.80 0.58
42 000423 东阿阿胶 2,800 150,836.00 0.57
43 600415 小商品城 16,900 146,185.00 0.55
44 300072 三聚环保 3,100 143,499.00 0.54
45 300124 汇川技术 6,700 136,211.00 0.51
46 600100 同方股份 8,900 123,265.00 0.47
47 600654 中安消 7,000 122,010.00 0.46
48 002465 海格通信 10,300 119,995.00 0.45
49 600066 宇通客车 6,100 119,499.00 0.45
50 000977 浪潮信息 5,400 114,480.00 0.43
51 601788 光大证券 7,100 113,529.00 0.43
52 000009 中国宝安 10,900 112,924.00 0.43
53 002236 大华股份 8,180 111,902.40 0.42
54 300315 掌趣科技 11,200 103,488.00 0.39
55 600177 雅戈尔 7,200 100,656.00 0.38
56 600535 天士力 2,322 96,339.78 0.36
57 300027 华谊兄弟 8,657 95,227.00 0.36
58 002475 立讯精密 4,337 89,992.75 0.34
59 002292 奥飞娱乐 3,782 85,851.40 0.32
60 000826 启迪桑德 2,296 75,722.08 0.29
61 002074 国轩高科 2,200 68,178.00 0.26 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 54 页 共 69 页
62 600816 安信信托 2,800 66,136.00 0.25
63 600685 中船防务 2,200 65,340.00 0.25
64 600704 物产中大 6,200 64,046.00 0.24
65 300133 华策影视 5,343 60,643.05 0.23
66 601872 招商轮船 12,100 59,774.00 0.23
67 002466 天齐锂业 1,800 58,410.00 0.22
68 600297 广汇汽车 6,700 57,352.00 0.22
69 601155 新城控股 4,800 56,400.00 0.21
70 601198 东兴证券 2,800 56,168.00 0.21
71 002426 胜利精密 6,700 55,409.00 0.21
72 600482 中国动力 1,800 54,972.00 0.21
73 000008 神州高铁 5,400 50,328.00 0.19
74 002027 分众传媒 3,500 49,945.00 0.19
75 600867 通化东宝 2,240 49,123.20 0.19
76 002174 游族网络 1,800 47,610.00 0.18
77 300251 光线传媒 4,800 46,848.00 0.18
78 300144 宋城演艺 2,200 46,068.00 0.17
79 002131 利欧股份 2,800 44,660.00 0.17
80 300182 捷成股份 4,100 42,271.00 0.16
81 600666 奥瑞德 1,500 40,425.00 0.15
82 300085 银之杰 1,800 37,620.00 0.14
83 000671 阳 光 城 6,700 37,319.00 0.14
84 002714 牧原股份 1,500 34,920.00 0.13
85 600606 绿地控股 2,200 19,162.00 0.07
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 300098 高新兴 15,000 237,600.00 0.90
2 002643 万润股份 4,200 152,460.00 0.58
3 002129 中环股份 11,211 92,714.97 0.35
4 002091 江苏国泰 6,700 88,842.00 0.34
5 002169 智光电气 3,400 77,520.00 0.29
6 002196 方正电机 1,700 40,732.00 0.15
银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 55 页 共 69 页
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 2,658,796.00 5.29
2 601668 中国建筑 774,660.00 1.54
3 000001 平安银行 711,720.60 1.42
4 000333 美的集团 627,204.00 1.25
5 600519 贵州茅台 617,466.48 1.23
6 002643 万润股份 592,350.00 1.18
7 002183 怡 亚 通 584,983.24 1.16
8 002142 宁波银行 581,323.00 1.16
9 600037 歌华有线 542,970.00 1.08
10 002081 金 螳 螂 521,344.00 1.04
11 600074 保千里 506,000.00 1.01
12 600016 民生银行 503,111.36 1.00
13 300287 飞利信 477,113.00 0.95
14 002594 比亚迪 358,790.00 0.71
15 600019 宝钢股份 339,600.00 0.68
16 300339 润和软件 319,031.00 0.63
17 601088 中国神华 303,200.00 0.60
18 002736 国信证券 301,824.00 0.60
19 000070 特发信息 297,238.00 0.59
20 601009 南京银行 278,439.00 0.55
注：买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600030
中信证券 1,487,405.54 2.96
2 002142
宁波银行 1,483,344.00 2.95
3 000001
平安银行 1,365,985.00 2.72
4 600519
贵州茅台 1,117,165.00 2.22
5 600016
民生银行 1,107,202.00 2.20 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 56 页 共 69 页
6 601318
中国平安 1,062,571.00 2.11
7 002081
金 螳 螂 1,023,614.40 2.04
8 000100
TCL 集团 856,981.98 1.71
9 600000
浦发银行 842,834.00 1.68
10 000623
吉林敖东 733,744.00 1.46
11 600369
西南证券 725,113.00 1.44
12 000651
格力电器 708,674.50 1.41
13 601668
中国建筑 675,706.00 1.34
14 002736
国信证券 662,660.00 1.32
15 600037
歌华有线 562,295.00 1.12
16 002230
科大讯飞 520,467.13 1.04
17 300287
飞利信 489,282.00 0.97
18 601377
兴业证券 480,790.10 0.96
19 600279
重庆港九 480,428.00 0.96
20 600276
恒瑞医药 470,263.36 0.94
注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 23,221,159.70
卖出股票收入（成交）总额 35,987,683.65
注：买入股票 成本及卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证 。 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 57 页 共 69 页
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金依据基金合同的规定，以量化增强和控制跟踪误差相结合，现阶段未进行股指期货的
投资。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
注：本基金依据基金合同的规定，以量化增强和控制跟踪误差相结合，现阶段未进行股指期
货的投资。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
注：本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
注：本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
报 告 期内 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体没 有 出现 被监 管 部门 立案 调 查， 或在 报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,013.85
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,145.38
5 应收申购款 473.72
6 其他应收款 -
7 待摊费用 - 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 58 页 共 69 页
8 其他 -
9 合计 6,632.95
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 300098 高新兴 237,600.00 0.90 重大事项停牌
2 002129 中环股份 92,714.97 0.35 重大事项停牌
8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
注：无。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
银河沪深
300 成长分
级
875 17,074.13 7,556,332.08 50.58% 7,383,533.20 49.42%
银河沪深
300 成长分
级 A
168 25,578.31 1,443,997.00 33.60% 2,853,159.00 66.40%
银河沪深
300 成长分
级 B
345 12,455.52 10,800.00 0.25% 4,286,356.00 99.75% 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 59 页 共 69 页
合计
1,388 16,955.46 9,011,129.08 38.29% 14,523,048.20 61.71%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
银河沪深 300 成长分级A
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 黄松友 726,500.00 3.09%
2 程鑫 531,528.00 2.26%
3 中国太平洋人寿保险股份有限公司-
分红- 个人分 红
511,200.00 2.17%
4 中国对外经济贸易信托有限公司- 外
贸信托- 华夏 未来泽时进取 6
464,606.00 1.97%
5 高明桂 186,950.00 0.79%
6 李大鹏 166,494.00 0.71%
7 方春娣 159,342.00 0.68%
8 华夏未来资本管理有限公司- 华夏未
来添时 1 号 基金
150,000.00 0.64%
9 华夏未来资本管理有限公司- 华夏未
来添时 6 号 私募证券投资基
122,760.00 0.52%
10 陶玲 121,160.00 0.51%
银河沪深 300 成长分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 魏灵峰 579,037.00 2.46%
2 洪一权 258,879.00 1.10%
3 孔瑞珍 249,400.00 1.06%
4 刘启凯 201,221.00 0.86%
5 雷春怡 127,500.00 0.54%
6 丁贵怡 110,531.00 0.47%
7 陈敏芳 110,000.00 0.47%
8 郁万福 100,000.00 0.42%
9 苏维维 100,000.00 0.42%
10 沈蕊蕊 89,438.00 0.38%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员 银河沪深 300 成长 0.00 0.0000% 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 60 页 共 69 页
持有本基金 分级
银河沪深 300 成长
分级 A
0.00 0.0000%
银河沪深 300 成长
分级 B
0.00 0.0000%
合计
0.00 0.0000%
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开放式基金
银河沪深 300 成长分
级
0
银河沪深 300 成长分
级 A
0
银河沪深 300 成长分
级 B
0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
银河沪深 300 成长分
级
0
银河沪深 300 成长分
级 A
0
银河沪深 300 成长分
级 B
0
合计 0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
银河沪深 300 成
长分级
银河沪深 300 成
长分级 A
银河沪深 300 成
长分级 B
基金合同生效日（2013 年 3 月 29
日）基金份额总额
220,701,691.49 97,145,050.00 97,145,050.00
本报告期期初基金份额总额 29,521,912.36 4,653,760.00 4,653,760.00
本报告期基金总申购份额 7,447,017.42 - -
减: 本报告期基金总赎回份额 23,772,694.06 - -
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
1,743,629.56 -356,604.00 -356,604.00 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 61 页 共 69 页
本报告期期末基金份额总额 14,939,865.28 4,297,156.00 4,297,156.00
注：拆分变动份额为本基金三类份额之间的配对转换份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内无基金份额持有人大会 决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动：
1 、2016 年2 月 19 日在法 定报刊上刊登了 《银河基金管理有限公司关于总经理任职的公告》 ，
由银河基金管理有限公司第四届董事会审议通过，决定聘任刘立达先生担任公司总经理。
二、报告期内基金托管人发生如下重大变动：
无.
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内基金未改聘会计师事务所， 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所 （特殊
普通合伙） 的报酬为 50,000.00 元人民 币。 目前该会计师事务所已向本基金提供 4 年的 审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 62 页 共 69 页
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 1 31,090,151.25 52.72% 28,332.54 52.18% -
国海证券 1 27,880,923.68 47.28% 25,965.42 47.82% -
注：1 、选择 证券公司专用席位的标准：
（1 ）实力雄 厚；
（2 ）信誉良 好，经营行为规范；
（3 ）具有健 全的内部控制制度，内部管理规范，能满足本基金安全运作的要求；
（4 ） 具备基金运作所需的高效、 安全、 便捷的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易
之需要，并能提供全面的信息服务；
（5 ） 研究实力强， 有固定的研究机构和专职的高素质研究人员， 能及 时提供高质量的研究支持和
咨询服 务， 包括宏 观经 济报告 、行 业分析 报告 、市场 分析 报告、 证券 分析报 告及 其他报 告 等 ， 并
能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告；
（6 ）本基金 管理人要求的其他条件。
2 、选择证 券公司专用席位的程序:
（1 ）资 格考察；
（2 ）初 步确定；
（3 ）签 订协议。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金在中国农业银
行股份有限公司开通定投并
参加开放式公募基金组合申
购、 定投费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 1 月4 日
2 银河基金管理有限公司关于
银河沪深 300 成长增强指 数
分级证券投资基金办理定期
份额折算业务期间银河优先
份额停复牌的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月5 日 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 63 页 共 69 页
3 银河基金管理有限公司关于
发生指数熔断调整旗下部分
基金开放时间的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月5 日
4 银河基金管理有限公司关于
旗下场内基金在指数熔断期
间暂停申购赎回业务的提示
性公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月6 日
5 关于银河沪深 300 成长 增强
指数分级证券投资基金定期
份额折算结果公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月6 日
6 关于银河优先定期份额折算
前收盘价调整的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月6 日
7 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增奕丰科技
服务 （深圳） 前海有限公司为
代销机构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 1 月8 日
8 银河基金管理有限公司关于
2016 年 1 月7 日指数熔断 期
间调整旗下部分基金开放时
间的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月8 日
9 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月9 日
10 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月12 日
11 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月14 日
12 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月15 日
13 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增中证金牛
（北京） 投资咨询有限公司为
代销机构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 1 月18 日
14 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月19 日 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 64 页 共 69 页
公告
15 银河沪深 300 成长增强指 数
分级证券投资基金 2015 年 4
季报
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 1 月22 日
16 关于调整旗下基金对账单服
务形式的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月23 日
17 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 1 月29 日
18 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 2 月2 日
19 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 2 月6 日
20 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 2 月16 日
21 银河基金管理有限公司关于
总经理任职的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 2 月19 日
22 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票估值调
整的提示性公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 2 月23 日
23 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金在中国银河证
券股份有限公司开通定投业
务并参加基金申购费率优惠
活动的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 2 月26 日
24 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 3 月10 日
25 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 3 月11 日
26 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》 、 《证 2016 年 3 月18 日 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 65 页 共 69 页
旗下部分基金新增泛华普益
基金销售有限公司为代销机
构及费率优惠的公告
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
27 银河沪深 300 成长增强指 数
分级证券投资基金 2015 年年
度报告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 3 月25 日
28 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 3 月29 日
29 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增国金证券
股份有限公司为代销机构并
转换业务的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 4 月11 日
30 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 4 月13 日
31 银河沪深 300 成长增强指 数
分级证券投资基金 2016 年 1
季报
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 4 月21 日
32 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增浙江金观
诚财富管理有限公司为代销
机构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 4 月22 日
33 银河基金管理有限公司关于
网上交易系统关闭支付宝基
金支付业务的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 5 月5 日
34 银河基金管理有限公司关于
淘宝店关闭基金申购业务的
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 5 月5 日
35 银河沪深 300 成长增强指 数
分级证券投资基金招募说明
书（更新摘要）
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 5 月12 日
36 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 5 月14 日
37 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 5 月17 日 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 66 页 共 69 页
38 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 5 月18 日
39 银河基金管理有限公司关于
网上交易开通基金赎回极速
回倍利宝业务的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 5 月30 日
40 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 6 月22 日
41 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金继续参加交通
银行网上银行、 手机银行基金
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 6 月30 日
42 银河基金管理有限公司关于
旗下基金在京东电子商务平
台进行申购费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 6 月30 日
43 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京汇成
基金销售有限公司为代销机
构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 7 月6 日
44 银河沪深 300 成长增强指 数
分级证券投资基金 2016 年 2
季报
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 7 月19 日
45 关于旗下部分基金在第一创
业证券股份有限公司开通定
投业务并参加费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 8 月4 日
46 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京唐鼎
耀华投资咨询有限公司为代
销机构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 公
司网站
2016 年 8 月12 日
47 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增厦门市鑫
鼎盛控股有限公司为代销机
构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 8 月22 日
48 银河基金管理有限公司关于
旗下基金参加上海联泰资产
管理有限公司费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 8 月23 日
49 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》 、 《证 2016 年 8 月24 日 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 67 页 共 69 页
旗下部分基金开通浙江同花
顺基金销售有限公司的定投
业务及费率优惠的公告
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
50 银河沪深 300 价值指数证 券
投资基金 2016 年半年报
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 8 月25 日
51 银河基金管理有限公司关于
与中国工商银行合作开通基
金网上直销业务并实行费率
优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 8 月29 日
52 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加交通银行
手机银行基金申购及定期定
额投资手续费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 9 月20 日
53 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京懒猫
金融信息服务有限公司为代
销机构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 9 月23 日
54 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增武汉市伯
嘉基金销售有限公司为代销
机构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 9 月23 日
55 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京广源
达信投资管理有限公司为代
销机构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 9 月30 日
56 关于旗下部分基金新增中国
民族证券有限责任公司为代
销机构的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 10 月 25 日
57 银河沪深 300 成长增强指 数
分级证券投资基金 2016 年 3
季报
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 10 月 26 日
58 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 11 月 11 日
59 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增杭州科地
瑞富基金销售公司为代销机
构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海 证券
报》 、 《证券 日报》 、
公司网站
2016 年 11 月 11 日 银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 68 页 共 69 页
60 银河沪深 300 成长增强指 数
分级证券投资基金招募说明
书（更新摘要）
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 11 月 12 日
61 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 11 月 18 日
62 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京肯特
瑞财富投资管理有限公司为
代销机构及费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 公
司网站
2016 年 11 月 28 日
63 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金继续参加交通
银行手机银行基金申购及定
期定额投资手续费率优惠活
动的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 公
司网站
2016 年 11 月 29 日
64 银河基金管理有限公司关于
旗下基金所持有股票因长期
停牌变更估值方法的提示性
公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 12 月 19 日
65 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金继续参加交通
银行手机银行基金申购 及定
期定额投资手续费率优惠活
动的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 公
司网站
2016 年 12 月 23 日
66 关于银河沪深 300 成长 增强
指数分级证券投资基金办理
定期份额折算的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、公司网 站
2016 年 12 月 28 日
67 银河基金管理有限公司关于
旗下部分基金在中国农业银
行股份有限公司参加开放式
公募基金申购及定投费率优
惠活动的公告
《中国证券报》 、 《证
券时报》 、 《 上海证券
报》 、 《证券 日报》 公
司网站
2016 年 12 月 30 日
§12 影响投资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无。
银河沪深 300 成长分级 2016 年年度报告
第 69 页 共 69 页
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准设立银河沪深 300 成长增强指 数分级证券投资基金的文件
2 、 《银河沪 深 300 成长 增强指数分级证券投资基金基金合同》
3 、 《银河沪 深 300 成长 增强指数分级证券投资基金托管协议》
4 、中国证监 会批准设立银河基金管理有限公司的文件
5 、银河沪深300 成长增强 指数分级证券投资基金财务报表及报表附注
6 、报告期内 在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
中国( 上海) 自由贸易试验区世纪大道 1568 号 15 楼
13.3 查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司。
咨询电话：(021)38568888 /400-820-0860
公司网址：http://www.galaxyasset.com
银河基金管理有限公司
2017 年3 月31 日
