浙商 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 2016
年年 度报 告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 浙 商 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 31 日
浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细阅 读 本 基 金
的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金简称 浙商沪深 300 指数分级
场内简称 浙商 300
基金主代码 166802
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 5 月7 日
基金管理人 浙商基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 22,549,353.17 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 7 月13 日
下属分级基金的基金简称 浙商稳健 浙商进取 浙商沪深 300 指数分
级
下属分级基金的交易代码 150076 150077 166802
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
2,231,222.00 份 2,231,223.00 份 18,086,908.17 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本 基 金 采 用 指 数 化 投 资 方 式 ， 通 过 严 格 的 投 资 纪 律 约 束 和 数 量 化
的 风 险 管 理 手 段 ， 追 求 对 标 的 指 数 的 有 效 跟 踪 ， 获 得 与 标 的 指 数
收益相似的回报及适当的其他收益。
投资策略 本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在沪深 300 指数中
的 基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权
重 的 变 化 进 行 相 应 调 整 ， 力 争 保 持 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超
过 0.35% ，年 跟踪误差不超过 4%。
当预期成份股发生调整和成 份股发生配股、 增发、 分红等行为时，
或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来
影 响 时 ， 或 因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流 动 性 不 足 时 ， 或 其 他 原 因 导 致
无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 对 投 资 组 合 管
理 进 行 适 当 变 通 和 调 整 ， 并 辅 之 以 股 指 期 货 等 金 融 衍 生 产 品 投 资
管理等，使跟踪误差控制在限定的范围之内。
业绩比较基准 沪深 300 指 数收益率 ×95% ＋金融同 业存款利率 ×5%
风险收益特征 本 基 金 为 跟 踪 指 数 的 股 票 型 基 金 ， 具 有 与 标 的 指 数 相 似 的 风 险 收
益 特 征 ， 其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金 、 债 券 型 基 金
和 混 合 型 基 金 。 从 本 基 金 所 分 离 的 两 类 基 金 份 额 来 看 ， 浙 商 稳 健
份 额 具 有 低 风 险 、 收 益 相 对 稳 定 的 特 征 ； 浙 商 进 取 份 额 具 有 高 风
险、高预期收益的特征。 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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下 属 分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
本 浙 商 稳 健 份 额 具
有低风险、 收益相对
稳定的特征。
浙 商 进 取 份 额 具 有
高风险、 高预期收益
的特征。
基 金 为 跟 踪 指 数 的
股票型基金， 具有与
标 的 指 数 相 似 的 风
险收益特征， 其预期
风 险 和 预 期 收 益 高
于货币市场基金、 债
券 型 基 金 和 混 合 型
基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 浙商基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 郭乐琦 郑鹏
联系电话 021-60350812 010-85238667
电子邮箱 guoleqi@zsfund.com zhengpeng@hxb.com.cn
客户服务电话
4000-679-908/021-60359000 95577
传真 0571-28191919 010-85238680
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.zsfund.com
基金年度报告备 置地点 基金管理人和基金托管人的住所
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -2,506,195.20 26,584,798.01 6,240,461.99
本期利润 -4,999,572.91 4,734,245.30 32,506,146.52
加权平均基金份额本期利润 -0.1036 0.1133 0.3290
本期加权平均净值利润率 -9.47% 8.32% 38.26%
本期基金份额净值增长率 -10.41% 4.44% 48.35%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 5,104,390.50 17,273,839.22 -262,545.96
期末可供分配基金份额利润 0.2264 0.3642 -0.0040
期末基金资产净值 25,408,312.21 61,041,876.37 86,841,513.56 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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期末基金份额净值 1.127 1.287 1.261
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 25.00% 39.39% 33.46%
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.99% 0.65% 1.67% 0.67% -0.68% -0.02%
过去六个月 5.82% 0.70% 4.73% 0.72% 1.09% -0.02%
过去一年 -10.43% 1.35% -10.61% 1.33% 0.18% 0.02%
过去三年 38.92% 1.71% 40.54% 1.70% -1.62% 0.01%
自基金合同
生效起至今
24.97% 1.55% 21.78% 1.55% 3.19% 0.00%
注： 本基金的业绩比较基准： 沪深300 指 数收益率 ×95%＋金融同业存款利率×5%。 由于基金资产配置比例处于动
态变化 的过 程 中，需 要通 过 再平衡 来使 资 产的配 置比 例 符合基 金合 同 要求， 基准 指 数每日 按照 95% 、5% 的比例 采
取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列 。 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准
收 益 率 变 动的 比 较
注：1、 本基金基金合同生效日为2012 年 5 月7 日， 基金 合同生效日至本报告期期末， 本基金生效时间已满一年。
2、本基金建仓期为 6 个月，从 2012 年 5 月 7 日至 2012 年 11 月 6 日，建仓期结束时各项 资产配置比例均符合基
金合同约定。 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注： 本基金2012 年实际运作期间为2012 年 5 月7 日 （基金 合同生效日） 至2012 年12 月31 日， 合同 生效当年按
实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
基金自2012 年5 月7 日( 基金合同 生效日) 至 2016 年 12 月31 日未进行利 润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
浙 商 基金 管理 有 限公 司经 中 国证 券监 督 管理 委员 会( 证监 许可[2010]1312 号) 批准 ，于 2010
年 10 月 21 日成立。公司股东为浙商证券股份有限公司、通联资本管理有限公司、养生堂有限公浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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司、 浙大网新集团有限公司， 四家股东各出资 7500 万元， 公 司注册资本 3 亿元人民币 。 注册地为
浙江省杭州市。
截至 2016 年12 月 31 日， 浙商基金共管理十四只开放 式基金——浙商聚潮产业成长混合型证
券投资基金、浙商聚潮新思维混合证券投资基金、浙商沪深 300 指数 分级证券投资基金、浙商聚
盈信用 债债 券型证 券投 资基金 、浙 商聚潮 策略 配置混 合型 证 券投 资基 金、浙 商日 添利货 币 市 场 基
金、浙 商惠 盈纯债 债券 型证券 投资 基金、 浙商 聚潮灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、浙商 惠 享 纯 债
债券型 证券 投资基 金、 浙商惠 丰定 期开放 债券 型证券 投资 基金、 浙商 惠利纯 债债 券型证 券 投 资 基
金、浙 商惠 南纯债 债券 型证券 投资 基金、 浙商 惠裕纯 债债 券型证 券投 资基金 、浙 商日添 金 货 币 市
场基金。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
查晓磊
本基金的
基金经
理，公司
衍生品及
量化投资
部总经理
2015 年 8 月
11 日
- 6
查晓磊先生， 香港中文
大学财务学博士。 历任
博 时 基 金 管 理 有 限 公
司 投 资 策 略 及 大 宗 商
品分析师。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 及其 他 相关 法律 法 规、 证监 会规定和
基金合 同的 约定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产，在 严格 控制风 险 的 前 提
下，为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内， 基金 运作整 体合 法合规 ，无 损害基 金 份 额 持
有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
为了规范公平交易行为， 保护投资者合法权益， 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证
券投资 基金 管理公 司管 理办法》 、 《 证券投 资基 金管理 公司 公平交 易制 度指导 意见 》等法 律法 规 规
定，本 公司 制定了 相应 的公平 交易 制度。 在投 资决策 层面 ，本公 司实 行投资 决策 委员会 领 导 下 的
投资组 合经 理负责 制， 对不同 类别 的投资 组合 分别管 理、 独立决 策； 在交易 层面 ，实行 集 中 交 易浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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制度， 建立 了公平 的交 易分配 制度 ， 确保 各投 资组合 享有 公平的 交易 执行机 会， 严禁在 不 同 投 资
组合之 间进 行利益 输送 ；在监 控和 评估层 面， 本公司 金融 工程小 组将 每日审 查当 天的投 资 交 易 ，
对不同 投资 组合在 交易 所公开 竞价 交易中 同日 同向交 易的 交易时 机和 交易价 差进 行监控 ， 同 时 对
不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本报告期内，本基金未发生违反公平交易制度的行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公 司 旗下 管理 的 各投 资组 合 在交 易所 公 开竞 价同 日 反向 交易 的 控制 方面 ， 未出 现成 交较少的
单边交 易量超过该证券当日成交量 5% 的情况，亦 未受到监管机构的相关调查。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本 基 金通 过投 资 约束 和数 量 化控 制， 按 照基 金合 同 的要 求， 使 用定 量分 析 等技 术， 分析和应
对导致基金跟踪误差的因素， 积极应对市场的剧烈变化， 努力将基金的跟踪误差控制在较低水平，
实现基 金约 定的投 资策 略，达 到相 应的投 资目 的。报 告期 内，本 基金 持续优 化指 数跟踪 策 略 ， 针
对基金规模小，申购赎回对净值波动影响大的情况，尽力做了对应，较好的完成了跟踪目标。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至 2016 年12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.127 元， 报告期 内净值增长率为-10.43%，业
绩比较基准收益率为-10.61% ，基金 净值增长率超越业绩比较基准收益率 0.18% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
当 前 经济 处于 补 库存 的进 程 中， 同时 ， 观察 到企 业 盈利 已经 持 续几 个季 度 回升 ，短 周期的库
存周期 有可 能向更 长周 期的投 资周 期过度 ，使 得经济 弱复 苏的强 度和 持续性 都有 可能超 出 市 场 预
期， 相关的宏观经济指标和企业的微观行为需要密切观察跟踪。 另外， 流动性从稳健到稳健中性，
体现了 政策 层态度 上一 定程度 的变 化。利 率水 平在脱 虚向 实的过 程中 ，易升 难降 ，这对 市 场 结 构
中高估 值的 行业和 公司 影响更 大。 随着股 票和 债券相 对吸 引力逐 步回 归到中 性以 下，机 构 投 资 者
的大类资产配置可能出现一定程度的调整， 股票整体的吸引力在趋弱。 因此， 接下来的市场格局，浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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可能更倾向于盈利修复速度快于估值下降的结构性领域。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格按 照中 国 证监 会相 关 规定 和基 金 合同 关于 估 值的 约定 ，对基金
所持有 的投 资品种 进行 估值， 本基 金托管 人根 据法律 法规 要求履 行估 值及净 值计 算的复 核 责 任 ，
会 计 师事 务所 在 估值 调整 导 致基 金资 产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用 的相 关估 值模型、假
设及参 数的 适当性 发表 审核意 见并 出具报 告。 本基金 管理 人为了 确保 估值工 作的 合规开 展 ， 建 立
了负责 估值 工作的 估值 委员会 ，并 制订了 相关 制度及 流程 。估值 委员 会主要 负责 基金估 值 相 关 工
作的评 估、 决策、 执行 和监督 ，确 保基金 估值 的公允 与合 理。公 司估 值委员 会成 员中不 包 括 基 金
经理。 报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据基金合同约定，本基金不进行收益分配。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本报告期内不存在对本基金持有人数或基金资产净值预警的情形。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
报告期内， 本基金托管人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有 关法律法规 、
基金合 同和 托管协 议的 规定， 尽职 尽责地 履行 了托管 人应 尽的义 务， 不存在 任何 损害基 金 份 额 持
有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说
明
报 告 期内 ，基 金 管理 人在 投 资运 作、 基 金资 产净 值 计算 、利 润 分配 、基 金 费用 开支 等方面，
能 够遵 守有关 法律 法规， 未发 现有损 害基 金份额 持有 人利益 的行 为。本 报告 期 内，浙商 沪深 300
指数分级证券投资基金未进行利润分配。 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
托管人认为， 由基金管理人编制并经托管人复核的本基金 2016 年年度报告 中的财务指标、 净
值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1700386 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 浙商沪深 300 指数分级证 券投资基 金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的第1 页至第33 页的浙商沪深300 指数分级 证
券投资基金( 以下简称" 浙 商沪深300 基金")财务报 表， 包括2016
年12 月31 日 的资产负债表、 2016 年度 的利润表、 所 有者权益( 基
金净值) 变动 表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是浙商沪深 300 基金 管理人浙商基金
管理有限公司管理层的责任， 这种责任包括：(1) 按照中华 人民
共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 、 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下 简 称" 中国证监会") 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有
关基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反
映；(2)设计 、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 浙 商 基 金 管 理 有 限
公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ，
以及评价财务报表的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，浙商沪深 300 基金财务报表在所有重大方面按照中
华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 2
中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关
基金行业实务操作的规定编制，公允反映了浙商沪深 300 基金
2016 年12 月31 日的财务 状况以及2016 年度的经营成果及基金
净值变动情况。
注册会计师的姓名 王国蓓
水青
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 上海市南京西路 1266 号 恒隆广场 50 楼
审计报告日期 2017 年 3 月28 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体：浙商沪深 300 指数分级证 券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注 号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,367,472.76 2,921,128.17
结算备付金
57,644.89 9,842.20
存出保证金
11,395.59 83,810.46
交易性金融资产 7.4.7.2 24,270,702.29 57,949,168.19
其中：股票投资
24,270,702.29 57,949,168.19
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 468,217.35
应收利息 7.4.7.5 373.66 1,336.74
应收股利
- - 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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应收申购款
1,237.92 39,779.34
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
25,708,827.11 61,473,282.45
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
25.27 -
应付赎回款
737.73 37,425.69
应付管理人报酬
32,560.81 52,444.59
应付托管费
7,163.39 11,537.81
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 54,424.95 44,257.01
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 205,602.75 285,740.98
负债合计
300,514.90 431,406.08
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 20,303,921.71 43,768,037.15
未分配利润 7.4.7.10 5,104,390.50 17,273,839.22
所有者权益合计
25,408,312.21 61,041,876.37
负债和所有者权益总计
25,708,827.11 61,473,282.45
注： 报告截止日2016 年12 月31 日， 基金 份额净值1.127 元， 基金份额 总额22,549,353.17 份。 本基 金浙商稳健
份额净值为1.045 元，份额总额2,231,222.00 份；浙商进取份额净值为1.209 元，份额总额2,231,223.00 份。
7.2 利润表
会计主体：浙商沪深 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
一 、收入
-3,697,510.96 6,302,749.65
1. 利息收入
26,827.92 34,230.48 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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其中：存款利息收入 7.4.7.11 26,827.92 34,230.48
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-1,265,859.11 27,992,756.82
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,384,489.28 27,254,540.36
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,118,630.17 738,216.46
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -2,493,377.71 -21,850,552.71
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 34,897.94 126,315.06
减： 二 、费用
1,302,061.95 1,568,504.35
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 531,023.50 565,070.66
2 ．托管费 7.4.10.2.2 116,825.21 124,315.53
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 199,213.24 384,118.16
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 455,000.00 495,000.00
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-4,999,572.91 4,734,245.30
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-4,999,572.91 4,734,245.30
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体：浙商沪深 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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一 、 期初所有者权益 （基
金净值）
43,768,037.15 17,273,839.22 61,041,876.37
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -4,999,572.91 -4,999,572.91
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-23,464,115.44 -7,169,875.81 -30,633,991.25
其中：1. 基 金申购款 11,132,736.95 1,812,597.38 12,945,334.33
2. 基金赎回 款 -34,596,852.39 -8,982,473.19 -43,579,325.58
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
20,303,921.71 5,104,390.50 25,408,312.21
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
65,050,889.29 21,790,624.27 86,841,513.56
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 4,734,245.30 4,734,245.30
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-21,282,852.14 -9,251,030.35 -30,533,882.49
其中：1. 基 金申购款 64,293,772.45 35,215,486.80 99,509,259.25
2. 基金赎回 款 -85,576,624.59 -44,466,517.15 -130,043,141.74
四、 本期向基金 份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
43,768,037.15 17,273,839.22 61,041,876.37
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 李志 惠______
______ 唐生林______
____ 唐生 林____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
浙商沪深 300 指 数分 级证 券 投资 基金( 以 下简 称" 本基 金") 经中 国 证券 监督 管 理委 员会( 以下
简称" 中 国 证 监 会") 《 关 于 核 准 浙 商 沪 深 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证监许可
[2012]91 号文) 批 准， 由浙 商 基金 管理 有 限公 司(以下称" 浙 商基 金 公司") 依 照 《中 华人 民 共和国
证券投资基金法》 及其配套规则和 《浙商沪深 300 指数分级 证券投资基金基金合同》 于 2012 年3
月 28 日至 2012 年 4 月 27 日公开发售，募集资金总额人民币 354,249,853.79 元，其中 扣除认购
费 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 354,249,853.79 元 ， 有 效 认 购 资 金 在 募 集 期 间 产 生 利 息 人 民 币
113,748.38 元，共折合 354,363,602.17 份基金 份额。上述募集资金已经毕马威华振会计师事务
所( 特殊普通 合伙) 验证， 并出具了 KPMG-B(2012) CR No.0034 号 验资报告。本基金为契约型开 放
式基金， 存续期限不定， 基金合同已于 2012 年5 月7 日生效 。 本基金的 基金管理人为浙商基金 公
司，基金托管人为华夏银行股份有限公司( 以下 称" 华夏银行")。
本基金将基金份额持有人在场内初始有效认购的基金份额按照 1:1 的 比例自动分离成预期收
益与风 险不 同的 两 个份 额类别 ，即 为浙商 稳健 份额和 浙商 进取份 额。 根据浙 商稳 健份额 和 浙 商 进
取 份额 的基金 份额 比例， 浙商 稳健份 额在 场内基 金初 始总份 额中 的份额 占比 为 50% ，浙商 进 取 份
额 在场 内基金 初始 总份额 中的 份额占 比 为 50% ， 且两 类基金 份额 的基金 资产 合并运 作。本 基 金 合
同生效后，浙商沪深 300 份额设置单 独的基金代码，只可以进行场内与场外的申购和赎回，但不
上市交 易。 浙商稳 健份 额与浙 商进 取份额 交易 代码不 同， 只可在 深圳 证券交 易所 上市交 易 ， 不 可
单独进行申购或赎回。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称" 深 交 所") 深 证 上[2012] 第 215 号 文 审 核 同 意 ， 浙 商稳健
9,136,705.00 份基金份额 和浙商进取 9,136,706.00 份基金额于 2012 年 7 月 13 日开始在深 交 所
上市交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《 浙商沪深 300 指数分级证 券投资基
金基金合同》和《浙商沪深 300 指 数分级证券投资基金招募说明书(更新) 》的有关 规定，本基金
的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票( 包括中小 板股票、 创业
板股票以及中国证监会允许基金投资的其他股票) 、 债券、 货币市场工具、 股指期货、 权证及法律
法规或 中国 证监会 允许 基金投 资的 其他金 融工 具。本 基金 所持有 的股 票市值 和买 入、卖 出 股 指 期
货 合约 价值， 合计( 轧差计 算) 占 基金资 产的 比例为 85% －100%， 其中 投资于 股票 的 资 产不低 于 基
金资产的 85% ， 投资于沪深 300 指数 成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 80% ； 每个交易
日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5%的现金 或到浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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期日在一年以内的政府债券。权证投资比例不高于基金资产净值的 3% 。
本基金业绩比较基准为沪深 300 指 数收益率 ×95% ＋金融同 业存款利率 ×5% 。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》 ， 本基金定期报告在 公开披露的第二个工作日， 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金按照中华人民共和国财政部( 以下简称" 财 政部")于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会
计准则- 基本 准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释 以及 其他相 关规 定( 以下 合称" 企业会 计准 则") 、 中国 证券业 协会 于 2007 年 颁布 的《证券 投 资
基金会计核算业务指引》 、 《浙商沪深 300 指数分级 证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的
如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务 操作的规定编制年度财务报表。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日的财务
状况、2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的其 他有关规定的要求。
7.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本 基 金 本 报 告 期 会 计 报 表 所 采 用 的 会 计 政 策 与 最 近 一 期 年 度 会 计 报 表 所 采 用 的 会 计 政 策 一
致。
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1 月1 日起 至12 月31 日止。 本期财务 报表的实际编制 期间为自2016
年 1 月1 日至 2016 年 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
人民币
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
金 融 资产 在初 始 确认 时按 基 金对 金融 资 产的 持有 意 图和 持有 能 力分 类为 ： 以公 允价 值计量且
其变动 计入 当期损 益的 金融资 产、 应收款 项、 可供出 售金 融资产 及持 有至到 期投 资。本 基 金 持 有
的股票 投资 、债券 投资 和衍生 工具( 主要为 权证 投资) 均 划分 为以公 允价 值计量 且其 变动计 入 当 期
损益的 金融 资产； 其他 金融资 产划 分为应 收款 项，本 基金 目前暂 无金 融资产 划分 为可供 出 售 金 融
资产或 持有 至到期 投资 。除衍 生工 具所产 生的 金融资 产外 ，以公 允价 值计量 且其 变动计 入 当 期 损浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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益的金 融资 产在资 产负 债表中 以交 易性金 融资 产列示 。衍 生工具 所产 生的金 融资 产在资 产 负 债 表
中以衍生 金融资产列示。
金 融 负债 在初 始 确认 时按 承 担负 债的 目 的分 类为 ： 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期损益的
金融负 债及 其他金 融负 债。本 基金 目前暂 无划 分为以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益 的 金 融
负债。 除衍 生工具 所产 生的金 融负 债外， 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 在 资
产负债 表中 以交易 性金 融负债 列示 。衍生 工具 所产生 的金 融负债 在资 产负债 表中 以衍生 金 融 负 债
列示。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
(a) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(i) 股票投 资
买 入 股票 于交 易 日确 认为 股 票投 资。 股 票投 资成 本 按交 易日 股 票的 公允 价 值确 认， 取得时发
生的相关交易费用直接计入当期损益。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失) 。 出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
(ii) 债券投 资
买 入 交易 所或 银 行间 的债 券 均于 交易 日 确认 为债 券 投资 。债 券 投资 成本 按 交易 日债 券的公允
价值确 认， 取得时 发生 的相关 交易 费用直 接计 入当期 损益 ，上述 公允 价值不 包含 债券起 息 日 或 上
次除息日至购买日止的利息( 作为应 收利息单独核算) 。
认购 新发 行的 分 离交 易可 转 债于 获配 日 按支 付的 全 部价 款确 认 为债 券投 资 ，于 权证 实际取得
日按附注 6.4.4.4(a)(iii) 所示的方法 单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出债券于交易日确认债券投资收益/(损失) 。 出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(iii) 权证 投资
买 入 权证 于交 易 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按交 易日 权 证的 公允 价 值确 认， 取得时发
生的相 关交 易费用 直接 计入当 期损 益。因 认购 新发行 的分 离交易 可转 债而取 得的 权证在 实 际 取 得
日，按 权证 公允价 值占 分离交 易可 转债全 部公 允价值 的比 例将购 买分 离交易 可转 债实际 支 付 全 部
价款的 一部 分确认 为权 证投资 成本 。获赠 权证( 包括配 股权 证) 在除 权日 ，按持 有的 股数及 获 赠 比
例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失) 。 出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
(b) 应收款 项 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
应 收 款项 以公 允 价值 作为 初 始确 认金 额 ，采 用实 际 利率 法以 摊 余成 本进 行 后续 计量 ，直线法
与实际 利率 法确定 的金 额差异 较小 的可采 用直 线法。 其中 买入返 售金 融资产 以融 出资金 应 付 或 实
际支付 的总 额作为 初始 确认金 额， 相关交 易费 用 计入 初始 成本， 终止 确认或 摊销 时收入 计 入 当 期
损益。
(c) 其他金 融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
其 他 金融 负债 按 公允 价值 作 为初 始确 认 金额 ，采 用 实际 利率 法 以摊 余成 本 进行 后续 计量，直
线法与 实际 利率法 确定 的金额 差异 较小的 可采 用直线 法。 其中卖 出回 购金融 资产 款以融 入 资 金 应
收或实 际收 到的总 额作 为初始 确认 金额， 相关 交易费 用计 入初始 成本 ，终止 确认 或摊销 时 支 出 计
入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
对 存 在活 跃市 场 的投 资品 种 ，如 估值 日 有市 价的 ， 采用 市价 确 定公 允价 值 ；估 值日 无市价，
但最近 交易 日后经 济环 境未发 生重 大变化 且证 券发行 机构 未发生 影响 证券价 格的 重大事 件 的 ， 采
用最近 交易 市价确 定公 允价值 ，如 估值日 无市 价，且 最近 交易日 后经 济环境 发生 了重大 变 化 或 证
券发行 机构 发生了 影响 证券价 格的 重大事 件， 使潜在 估值 调整对 前一 估值日 的基 金资产 净 值 的 影
响在 0.25 ％ 以上的， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价， 确定
公允价值。
当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25 ％以 上的 ，应 采用市 场参 与者普 遍认 同，且 被以 往市场 实际 交易价 格验 证具有 可靠性 的 估 值
技术，确定投资品种的公允价值。
公 允 价值 是指 在 公平 交易 中 熟悉 情况 的 交易 双方 自 愿进 行资 产 交换 或者 债 务清 偿的 金额。估
值技术 包括 参考熟 悉情 况并自 愿交 易的各 方最 近进行 的市 场交易 中使 用的价 格、 参照实 质 上 相 同
的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本 基 金的 金融 资 产和 金融 负 债以 上述 原 则确 定的 公 允价 值进 行 估值 ，另 外 对金 融资 产的特殊
情况处理如下：
(a) 股票投 资
(i) 对因特 殊事项长期停牌的股票， 如该停牌股票 对基金资产净值产生重大影响， 则采用 《中
国证券 业协 会基金 估值 工作小 组关 于停 牌 股票 估值的 参考 方法》 提供 的指数 收益 法估值 。 即 在 估
值日，以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算该股票当日的公允价值。 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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(ii) 送股、 转增股、 配股和公开增发新股， 按 估值日在证券交易所上市的同一股票的收盘价
估值；该日无交易的，以最近一日的收盘价估值。
(iii) 首 次公 开 发行 未上 市 的股 票， 采 用估 值技 术 确定 公允 价 值， 在估 值 技术 难以 可 靠计量
公允价值的情况下，按成本估值。
(iv) 首次公 开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在 交易所上市后， 按交易所上市的同一股
票的收盘价估值。
(v) 非 公开发 行 有明 确锁 定 期的 股票 ， 若在 证券 交 易所 上市 的 同一 股票 的 收盘 价低 于 非公开
发行股 票的 初始投 资成 本，按 估值 日证券 交易 所上市 的同 一股票 的收 盘价估 值； 若在证 券 交 易 所
上市的 同一 股票的 收盘 价高于 非公 开发行 股票 的初始 投资 成本， 其两 者之间 的差 价按锁 定 期 内 已
经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例确认为估值增值。
(b) 债券投 资
(i) 对于在 证券交易所上市或挂牌转让的不含权固定收益品种( 可转换 债券、 资产支 持证券和
私 募 债 券 除 外) ， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于
2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理 标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
(ii) 对 交易 所 发行 未上 市 的国 债、 企 业债 、公 司 债， 按成 本 估值 ；对 在 交易 所发 行 未上市
的可转 换证 券，自 债券 确认日 至上 市期间 的每 个估值 日， 按证券 业协 会下证 券投 资基金 估 值 工 作
小组公布的参考价格估值。
(iii) 全 国银 行 间债 券市 场 交易 的债 券 根据 行业 协 会指 导的 处 理标 准或 意 见并 综合 考 虑市场
成交价 、市 场报价 、流 动性及 收益 率曲线 等因 素确定 其公 允价值 进行 估值。 对全 国银行 间 债 券 市
场未上 市， 且中央 国债 登 记结 算公 司未提 供估 值价格 的债 券，在 发行 利率与 二级 市场利 率 不 存 在
明显差异，未上市 期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
(iv) 同一债 券同时在两个或两个以上市场交易，按债券所处市场分别估值。
(c) 权证投 资
(i) 首 次公开 发 行未 上市 的 权证 ，采 用 估值 技术 确 定公 允价 值 ，在 估值 技 术难 以可 靠 计量公
允价值的情况下，按成本估值。
(ii) 配售及 认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前， 采用估
值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
(iii) 因 持有 股 票而 享有 的 配股 权证 以 及停 止交 易 但未 行权 的 权证 按采 用 估值 技术 确 定的公
允价值估值。
如 有 确凿 证据 表 明按 上述 方 法进 行估 值 不能 客观 反 映其 公允 价 值的 ，基 金 管理 人可 根据具体浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增事项， 按国家最 新规定估值 。
实际成本与估值的差异计入" 公允价 值变动收益/( 损失)" 科目 。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 金融 资产 和 金融 负债 在资产负
债表内 分别 列示， 没有 相互抵 销。 但是， 同时 满足下 列条 件的， 以相 互抵销 后的 净额在 资 产 负 债
表内列示：
- 本基金具 有抵销已确认金额的法定权 利，且该种法定权利现在是可执行的；
- 本基金计 划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基
金份额 拆分 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额拆分 日根 据拆分 前的 基金份 额数 及确定 的 拆 分 比
例计算 认列 。由于 申购 和赎回 引起 的实收 基金 份额变 动分 别于基 金申 购确认 日及 基金赎 回 确 认 日
认列。 上述 申购和 赎回 分别包 括基 金转换 所引 起的转 入基 金的实 收基 金增加 和转 出基金 的 实 收 基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金核 算 在基 金份 额 发生 变动 时 ，申 购、 赎 回 、 转入 、 转出 及红 利 再投 资等 款项中包
含的未 分配 利润和 公允 价值变 动损 益，包 括已 实现损 益平 准金和 未实 现损益 平准 金。已 实 现 损 益
平准金 指根 据交易 申请 日申购 或赎 回款项 中包 含的按 累计 未分配 的已 实现损 益占 基金净 值 比 例 计
算的金 额。 未实现 损益 平准金 指根 据交易 申请 日申购 或赎 回款项 中包 含的按 累计 未分配 的 未 实 现
损益占 基金 净值比 例计 算的金 额。 损益平 准金 于基金 申购 确认日 或基 金赎回 确认 日进行 确 认 和 计
量，并于年末全额转入" 未分配利润/( 累计亏损)"。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股票投资收益/(损失) 于 卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的 差额确认。
债券投资收益/(损失) 于 卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失) 于 卖出交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股 利 收益 按上 市 公司 宣告 的 分红 派息 比 例计 算的 金 额扣 除应 由 上市 公司 代 扣代 缴的 个人所得
税后的净额于除权除息日确认。
债 券 利息 收入 按 债券 投资 的 票面 价值 与 票面 利率 计 算的 金额 扣 除应 由发 行 债券 的企 业代扣代浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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缴的个 人所 得税( 适 用于 企业债 和可 转债等) 后的 净额确 认， 在债券 实际 持有期 内逐 日计提 。 贴 息
债 视同 到期 一次性 还本 付息的 附息 债，根 据其 发行价 、到 期价和 发行 期限按 直线 法推算 内 含 票 面
利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买 入 返售 金融 资 产收 入按 到 期应 收或 实 际收 到的 金 额与 初始 确 认金 额的 差 额， 在回 购期内按
实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失) 核算基金 持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 衍生金
融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利 得或损失。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
根据《浙商沪深 300 指 数分级证券投资 基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按前一日基
金资产净值 1.0%的年费率 逐日计提；
基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费 率逐日计提；
基 金 合同 生效 后 的标 的指 数 许可 使用 费 即标 的指 数 许可 使用 基 点费 ，标 的 指数 许可 使用基点
费的计 费时 间从本 基金 合同生 效日 开始计 算； 标的指 数许 可使用 基点 费的收 取标 准为本 基 金 的 资
产净值的 0.02%/年， 基金合同生效当年， 不足 3 个月的， 按照 3 个月收 费。 标的指数许可使用基
点费的收取下限为每季人民币 5 万 元（即不足 5 万元部分按 照 5 万元收 取） 。
在 通 常情 况下 ， 标的 指数 许 可使 用基 点 费按 照前 一 日基 金资 产 净值 的 0.02% 的年 费率 与 收取
下限的日均摊销数额两者孰高的原则进行计提。标的指数许可使用基点费每日计算，逐日累计。
计算方法如下： 收取下限的日均摊销数额=5 万/季度*4 季度/ 年 ÷当年天数 （365 天或366 天）
≈550 元/ 天
H ＝Max （ E×0.02%/ 当年 天数，550 ）
H 为每日应计 提的标的指数许可使用基点费，E 为 前一日的基金资产净值
标 的 指数 许可 使 用基 点费 的 支付 方式 为 每季 支付 一 次， 自基 金 合同 生效 日 起， 由基 金管理人
向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后，于每年 1 月、4 月、7 月、10 月
的前十 个工 作日内 从基 金财产 中一 次性支 付给 中证指 数有 限公司 上一 季度的 标的 指数许 可 使 用 基
点费。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖 出 回购 金融 资 产利 息支 出 按到 期应 付 或实 际支 付 的金 额与 初 始确 认金 额 的差 额， 在回购期
内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生 时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 应采用待摊或预提的 方法， 待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
本基金（包括浙商沪深 300 份额、浙 商稳健份额、浙商进取份额）不进行收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部， 是指企业内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该 组成
部分能够在日常活动中产生收入、 发 生费用； (2) 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 企业能 够取得该组成部分的财务状况、 经 营成果和现金流
量等有关会计信息。
如果两 个 或多 个 经营 分部 具 有相 似的 经 济特 征， 并 且满 足一 定 条件 的， 则 合并 为一 个经营分
部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
重 要 会计 估计 及 其关 键假 设 根据 本基 金 的估 值原 则 和中 国证 监 会允 许的 基 金行 业估 值实务操
作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(a) 对于特 殊事项停牌股票， 根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基
金估值业务的指导意见》 ， 本基金采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参
考方法 》提 供的指 数收 益法对 重大 影响基 金资 产净值 的特 殊事项 停牌 股票估 值， 通过停 牌 股 票 所
处行业 的行 业指数 变动 以大致 反映 市场因 素在 停牌期 间对 于停牌 股票 公允价 值的 影响。 上 述 指 数
收益法 的关 键假设 包括 所选取 行业 指数的 变动 能在重 大方 面基本 反映 停牌股 票公 允价值 的 变 动 ，
停牌股 票的 发行者 在停 牌期间 的各 项变化 未对 停牌股 票公 允价值 产生 重大影 响等 。本基 金 采 用 的
行业指数为中证协(SAC) 基金行业股票估值指数。
(b) 对于在 锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会基金部通知[2006]37 号 《 关于进一
步加强基金投资非公开发行股票风险控 制有关问题的通知》 ， 若在证券交 易所挂牌的同一股票的市
场交易 收盘 价低于 非公 开发行 股票 的初始 投资 成本， 按估 值日证 券交 易所挂 牌的 同一股 票 的 市 场
交易收 盘价 估值； 若在 证券交 易 所 挂牌的 同一 股票的 市场 交易收 盘价 高于非 公开 发行股 票 的 初 始
投资成 本， 按锁定 期内 已经过 交易 天数占 锁定 期内总 交易 天数的 比例 将两者 之间 差价的 一 部 分 确
认为估值增值。 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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(c) 在银行 间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《 关于证券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允
价值。 本基 金持 有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ，具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金在报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金在报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在报告期内未发生过重大会计差错。
7.4.6 税项
根 据 财税 字[1998]55 号文 《 财政 部、 国 家税 务总 局 关于 证券 投 资基 金税 收 问题 的通 知 》 、 财
税[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2004]78 号文 《关于 证
券 投 资基 金税 收 政策 的通 知 》 、财 税[2012]85 号文 《 财政 部、 国 家税 务总 局 、证 监会 关于实施上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《财政 部国家税务总
局 证 监会 关于 上 市公 司股 息 红利 差别 化 个人 所得 税 政策 有关 问 题的 通知 》 、 财税[2005]103 号文
《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问题 的 通 知 》 、上 证交 字[2008]16 号 《关 于做 好调整证券
交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易
所关于做好证券交易印花税征收方式调整 工作的通知》 、 财税[2008]1 号 文 《财政部、 国家税务总
局 关 于企 业所 得 税若 干优 惠 政策 的通 知 》 、财 税[2016]36 号文 《 财政 部、 国 家税 务总 局关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]140 号文 《 关于明确金融、 房地产开发、 教育辅
助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2017]2 号 文 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通
知 》 、 财税[2015]125 号文 《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》 及其他相关税务法规
和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 以发行 基金方式募集资金，不属于营业 税征收范围，不征收营业税。
(b) 证券投 资基金管理人运用基金买卖股票、 债 券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(c) 自2016 年5 月1 日起， 在全国范围 内全面推开营业税改征增值税 ( 以 下称营改增) 试点，
建筑业 、房 地产业 、金 融业、 生活 服务业 等全 部营业 税纳 税人， 纳入 试点范 围， 由缴纳 营 业 税 改浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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为缴纳增值税。
证 券投 资基金 ( 封闭 式 证 券投 资基金 ，开 放式证 券投 资基金) 管 理人运 用基 金 买 卖股票 、 债
券收入免征增值税。
对香港市场投资者 ( 包 括单位和个人) 通过基 金互认买卖内地基金份额免征增值税。
2017 年 7 月1 日 ( 含) 以 后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理
人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日前运营过程中发生
的增值 税应 税行为 ，未 缴纳增 值税 的，不 再缴 纳；已 缴纳 增值税 的， 已纳税 额从 资管产 品 管 理 人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。 因此， 截 至 2016 年 12 月31 日 ， 本基金没有计提有关增值 税
费用。
(d) 基金作 为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(e) 对 基金取 得 的股 票的 股 息、 红利 收 入， 债 券 的 利息 收入 ， 由上 市公 司 、发 行债 券 的企业
在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所 得税。 自 2013 年1 月1 日 起， 对所取得的股息红
利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额： 持股期限 在 1 个月以 内 ( 含1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年) 的，暂 减
按 50% 计入应 纳税所 得额； 持股期限超过 1 年的， 股 权登记日为自 2013 年1 月 1 日起至2015 年 9
月 7 日期间 的， 暂减按 25% 计入应纳 税所得额， 股权登记日在 2015 年9 月 8 日及以 后的， 暂免征
收个人所得税。
(f) 关于香 港市场投资者通过基金互认买卖内地基金份额的所得税问题：
对香港市场投资者 ( 包 括 企 业 和 个 人) 通 过 基 金 互 认 买 卖 内 地 基 金 份 额 取 得 的 转 让 差 价 所
得，暂免征收所得税。
对 香港 市场投 资者 ( 包括 企业 和个人) 通 过基金 互认 从内地 基金 分配取 得的 收 益 ，由内 地 上
市公司向该内地基金分配股息红利时, 对香港市 场投资者按照 10% 的税率 代扣所 得税； 或发行债券
的企业 向该 内地基 金分 配利息 时, 对 香港市 场投 资者按照 7% 的税率 代扣 所得税 ，并 由内地 上 市 公
司或发行债券的企业向其主管税务机关办理扣缴申报。 该内 地基金向投资者分配收益时, 不再扣 缴
所得税。
内地基金管理人应当向相关证券登记结算机构提供内地基金的香港市场投资者的相关信息。
(g) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(h) 对 投资者 ( 包 括个人 和 机构 投资 者) 从 基金 分 配中 取得 的 收入 ，暂 不 征收 个人 所 得税和
企业所得税。 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
华夏银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
通联资本管理有限公司 基金管理人的股东
浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东
养生堂有限公司 基金管理人的股东
上海聚潮资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.8.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
本基金 本报告期及去年同期均没有应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
531,023.50 565,070.66
其中： 支付销售机构的客
户维护费
66,865.22 129,215.74
注： 支付基金管理人浙商基金公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提， 每日计提， 按月支付。
计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值 ×1.0%/当年天数
基金管理费每日计算，逐日累计 至每月月末，按月支付。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
116,825.21 124,315.53
注：支付基金托管人华夏银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提，每日计提，按月支付。
计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值 ×0.22%/当年天数
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.8.2.3 销售服务费
本基金 不收取销售服务费 。
7.4.8.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金 本报告期及去年同期均未与关联方通过银行间同业市场进行债券( 含回 购) 交易。
7.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
浙商稳健 浙商进取 浙商沪深 300 指数分级
基 金 合 同 生 效 日
（ 2012 年5 月7 日 ）
持有的基金份额
- - -
期初持有的基金份额
- - 2,755,230.81
期间申购/ 买入总份额 - - -
期间因拆分 变动份额 - - 68,175.22
减 ： 期 间 赎 回/ 卖出总
份额
- - -
期末持有的基金份额 - - 2,823,406.03
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- - 12.52%
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
浙商稳健 浙商进取 浙商沪深 300 指数分级
基 金 合 同 生 效 日
（ 2012 年5 月 7 日 ）
- - - 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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持有的基金份额
期初持有的基金份额
- - -
期间申购/ 买入总份额 - - 2,755,230.81
期间因拆分变动份额 - - -
减： 期间赎回/ 卖出总份
额
- - -
期末持有的基金份额 - - 2,755,230.81
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- - 5.81%
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
除基金 管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。
7.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
华夏银行股份有限
公司
1,367,472.76 25,785.85 2,921,128.17 30,433.94
注：本基金的银行存款由基金托管人华夏银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
本基金 通过“ 华夏银 行基金 托管结 算资金 专用存 款账户 ”转存 于中国 证券登 记结算 有限责 任公司 的结算 备 付 金 ，
于2016 年12 月31 日的相关 余额为人民币57,644.89 元（2015 年12 月31 日：人民币9,842.20 元） 。
7.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金 本报告期及去年同期均未在承销期 内购入过由关联方承销的证券。
7.4.8.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
上述关 联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.9 利 润 分 配 情况
本基金 于本期间未进行利润分配，该处理符合基金利润分配原则。
7.4.10 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.10.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
根据 《 证券发行与承销管理办法》 ， 证券投资基金参与网下配售， 应当承诺获得网下配售的股
票持有期限不少于 3 个 月，持有期自公开发行的股票上市之日起计算。基金通过网上申购获配的浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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新股， 从新 股获配 日 至 该新股 上市 日期间 ，为 流通受 限制 而不能 自由 转让的 资产 。此外 ， 基 金 还
可作为 特定 投资者 ，认 购由中 国证 监会《 上市 公司证 券发 行管理 办法 》规范 的非 公开发 行 股 票 ，
所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转让。
截至本 报告期末，本基金未因认购新发或增发证券而持有流通受限证券。
7.4.10.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
600649
城投控
股
2016 年
12 月6
日
筹划重大
资产重组
20.34 - - 9,114 150,816.23 185,378.76 -
601727
上海电
气
2016 年8
月31 日
筹划重大
事项
8.42 - - 18,809 218,487.44 158,371.78 -
000540
中天城
投
2016 年
11 月28
日
筹划重大
资产重组
6.93
2017
年1
月3
日
7.00 17,952 133,308.57 124,407.36 -
300104 乐视网
2016 年
12 月7
日
筹划重大
事项
35.80
2017
年1
月16
日
36.88 2,811 128,448.43 100,633.80 -
000166
申万宏
源
2016 年
12 月21
日
筹划重大
事项
6.25
2017
年1
月26
日
6.29 16,067 119,488.96 100,418.75 -
600875
东方电
气
2016 年
12 月9
日
筹划重大
事项
10.79
2017
年3
月28
日
10.9 8,032 111,478.88 86,665.28 -
002129
中环股
份
2016 年4
月25 日
筹划重大
事项
8.27 - - 8,363 106,711.44 69,162.01 -
600485
信威集
团
2016 年
12 月26
日
筹划重大
事项
14.60 - - 4,065 74,640.28 59,349.00 -
000750
国海证
券
2016 年
12 月15
日
筹划重大
事项
6.97
2017
年1
月20
日
6.27 7,857 55,672.25 54,763.29 -
600406
国电南
瑞
2016 年
12 月29
日
筹划重大
资产重组
16.63 - - 1,941 31,204.37 32,278.83 - 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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600654
中 安
消
2016 年
12 月14
日
筹划重大
资产重组
17.43 - - 900 15,759.00 15,687.00 -
注：截至本报告批准报出日， “城投控股、上海电气、中环股份、信威集团、国电南瑞、中安消”仍未复牌。
7.4.10.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.10.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本 报告期末，本基金未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本 报告期末，本基金未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.11 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重 要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 24,270,702.29 94.41
其中：股票 24,270,702.29 94.41
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,425,117.65 5.54
7 其他各项资产 13,007.17 0.05
8 合计 25,708,827.11 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
金额单位 ：人民币元 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 55,326.32 0.22
B
采矿业 842,466.39 3.32
C
制造业 8,109,228.31 31.92
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
639,752.62 2.52
E
建筑业 954,767.09 3.76
F
批发和零售业 515,867.34 2.03
G
交通运输、仓储和邮政业 682,983.36 2.69
H
住宿和餐饮业 17,676.00 0.07
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,349,265.46 5.31
J
金融业 8,638,572.34 34.00
K
房地产业 1,497,507.43 5.89
L
租赁和商务服务业 298,741.98 1.18
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 204,085.68 0.80
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 34,833.50 0.14
R
文化、体育和娱乐业 338,492.19 1.33
S
综合 91,136.28 0.36
合计 24,270,702.29 95.52
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 28,028 993,032.04 3.91
2 601166 兴业银行 35,045 565,626.30 2.23
3 600016 民生银行 62,215 564,912.20 2.22
4 600036 招商银行 29,936 526,873.60 2.07
5 600519 贵州茅台 1,277 426,709.55 1.68
6 601328 交通银行 72,516 418,417.32 1.65
7 600000 浦发银行 22,777 369,215.17 1.45 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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8 000002 万
科Ａ 17,790 365,584.50 1.44
9 600837 海通证券 21,309 335,616.75 1.32
10 600030 中信证券 20,669 331,944.14 1.31
11 000333 美的集团 11,759 331,251.03 1.30
12 601169 北京银行 32,218 314,447.68 1.24
13 601288 农业银行 101,208 313,744.80 1.23
14 600887 伊利股份 16,148 284,204.80 1.12
15 000001 平安银行 28,478 259,149.80 1.02
16 601398 工商银行 57,302 252,701.82 0.99
17 000538 云南白药 3,222 245,355.30 0.97
18 601766 中国中车 24,619 240,527.63 0.95
19 601601 中国太保 8,373 232,518.21 0.92
20 601211 国泰君安 12,200 226,798.00 0.89
21 600900 长江电力 17,744 224,639.04 0.88
22 600104 上汽集团 8,917 209,103.65 0.82
23 601988 中国银行 56,558 194,559.52 0.77
24 600649 城投控股 9,114 185,378.76 0.73
25 000725 京东方Ａ 63,547 181,744.42 0.72
26 601390 中国中铁 19,975 176,978.50 0.70
27 000858 五 粮 液 5,096 175,710.08 0.69
28 600048 保利地产 19,098 174,364.74 0.69
29 601818 光大银行 43,108 168,552.28 0.66
30 600276 恒瑞医药 3,684 167,622.00 0.66
31 601668 中国建筑 18,876 167,241.36 0.66
32 601727 上海电气 18,809 158,371.78 0.62
33 601688 华泰证券 8,684 155,096.24 0.61
34 600028 中国石化 28,399 153,638.59 0.60
35 000651 格力电器 6,098 150,132.76 0.59
36 601186 中国铁建 12,421 148,555.16 0.58
37 600518 康美药业 7,920 141,372.00 0.56
38 002142 宁波银行 8,448 140,574.72 0.55
39 000776 广发证券 8,003 134,930.58 0.53
40 600958 东方证券 8,400 130,452.00 0.51
41 002450 康得新 6,763 129,240.93 0.51
42 000540 中天城投 17,952 124,407.36 0.49
43 002415 海康威视 5,008 119,240.48 0.47
44 002024 苏宁云商 10,159 116,320.55 0.46
45 002304 洋河股份 1,635 115,431.00 0.45
46 601006 大秦铁路 16,180 114,554.40 0.45 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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47 601009 南京银行 10,035 108,779.40 0.43
48 001979 招商蛇口 6,554 107,420.06 0.42
49 601857 中国石油 13,457 106,983.15 0.42
50 601628 中国人寿 4,438 106,911.42 0.42
51 600795 国电电力 32,762 103,855.54 0.41
52 601899 紫金矿业 31,085 103,823.90 0.41
53 002736 国信证券 6,635 103,174.25 0.41
54 600999 招商证券 6,267 102,340.11 0.40
55 000063 中兴通讯 6,414 102,303.30 0.40
56 300104 乐视网 2,811 100,633.80 0.40
57 000166 申万宏源 16,067 100,418.75 0.40
58 601939 建设银行 18,457 100,406.08 0.40
59 601336 新华保险 2,262 99,030.36 0.39
60 601377 兴业证券 12,829 98,141.85 0.39
61 002594 比亚迪 1,961 97,422.48 0.38
62 601099 太 平 洋 18,685 96,227.75 0.38
63 600066 宇通客车 4,852 95,050.68 0.37
64 600585 海螺水泥 5,516 93,551.36 0.37
65 000783 长江证券 9,044 92,520.12 0.36
66 601088 中国神华 5,551 89,815.18 0.35
67 300070 碧水源 5,117 89,649.84 0.35
68 600019 宝钢股份 14,085 89,439.75 0.35
69 000503 海虹控股 2,115 88,935.75 0.35
70 600875 东方电气 8,032 86,665.28 0.34
71 601788 光大证券 5,400 86,346.00 0.34
72 601901 方正证券 11,342 86,199.20 0.34
73 601989 中国重工 12,008 85,136.72 0.34
74 600690 青岛海尔 8,596 84,928.48 0.33
75 600637 东方明珠 3,634 84,672.20 0.33
76 601669 中国电建 11,541 83,787.66 0.33
77 600089 特变电工 9,037 82,507.81 0.32
78 600383 金地集团 6,354 82,347.84 0.32
79 000625 长安汽车 5,462 81,602.28 0.32
80 000768 中航飞机 3,836 81,553.36 0.32
81 600050 中国联通 10,998 80,395.38 0.32
82 002673 西部证券 3,856 80,089.12 0.32
83 600703 三安光电 5,943 79,576.77 0.31
84 300072 三聚环保 1,700 78,693.00 0.31
85 601600 中国铝业 18,567 78,352.74 0.31 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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86 600705 中航资本 12,780 78,213.60 0.31
87 600010 包钢股份 27,586 76,964.94 0.30
88 601555 东吴证券 5,794 76,886.38 0.30
89 600886 国投电力 11,510 76,771.70 0.30
90 600109 国金证券 5,818 75,808.54 0.30
91 600111 北方稀土 6,169 75,693.63 0.30
92 002202 金风科技 4,414 75,523.54 0.30
93 000423 东阿阿胶 1,380 74,340.60 0.29
94 600660 福耀玻璃 3,957 73,718.91 0.29
95 600535 天 士 力 1,766 73,271.34 0.29
96 000839 中信国安 7,850 72,063.00 0.28
97 300017 网宿科技 1,340 71,837.40 0.28
98 600009 上海机场 2,705 71,736.60 0.28
99 600893 中航动力 2,168 70,980.32 0.28
100 600068 葛 洲 坝 7,721 70,955.99 0.28
101 600029 南方航空 10,034 70,438.68 0.28
102 002456 欧菲光 2,053 70,376.84 0.28
103 002739 万达院线 1,300 70,291.00 0.28
104 600100 同方股份 5,035 69,734.75 0.27
105 002230 科大讯飞 2,574 69,729.66 0.27
106 002129 中环股份 8,363 69,162.01 0.27
107 000338 潍柴动力 6,942 69,142.32 0.27
108 600804 鹏 博 士 3,145 68,969.85 0.27
109 600415 小商品城 7,838 67,798.70 0.27
110 002241 歌尔股份 2,535 67,228.20 0.26
111 300024 机器人 3,119 66,684.22 0.26
112 600031 三一重工 10,800 65,880.00 0.26
113 000069 华侨城Ａ 9,452 65,691.40 0.26
114 000568 泸州老窖 1,982 65,406.00 0.26
115 600309 万华化学 3,024 65,106.72 0.26
116 601618 中国中冶 13,900 64,774.00 0.25
117 601800 中国交建 4,249 64,542.31 0.25
118 000728 国元证券 3,236 64,396.40 0.25
119 601607 上海医药 3,291 64,371.96 0.25
120 600271 航天信息 3,212 64,079.40 0.25
121 600196 复星医药 2,768 64,051.52 0.25
122 600023 浙能电力 11,602 62,998.86 0.25
123 002252 上海莱士 2,725 62,920.25 0.25
124 600867 通化东宝 2,856 62,632.08 0.25 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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125 600739 辽宁成大 3,449 61,944.04 0.24
126 600606 绿地控股 7,100 61,841.00 0.24
127 600221 海南航空 18,899 61,610.74 0.24
128 601888 中国国旅 1,418 61,541.20 0.24
129 600340 华夏幸福 2,552 60,992.80 0.24
130 600489 中金黄金 5,041 60,945.69 0.24
131 600177 雅 戈 尔 4,346 60,757.08 0.24
132 000630 铜陵有色 19,619 60,426.52 0.24
133 002065 东华软件 2,589 60,323.70 0.24
134 600352 浙江龙盛 6,534 60,178.14 0.24
135 600485 信威集团 4,065 59,349.00 0.23
136 600816 安信信托 2,500 59,050.00 0.23
137 000895 双汇发展 2,797 58,541.21 0.23
138 002465 海格通信 4,966 57,853.90 0.23
139 600369 西南证券 8,114 57,852.82 0.23
140 000157 中联重科 12,718 57,739.72 0.23
141 002236 大华股份 4,215 57,661.20 0.23
142 600157 永泰能源 14,378 57,655.78 0.23
143 601919 中国远洋 11,000 57,640.00 0.23
144 601018 宁 波 港 11,321 57,284.26 0.23
145 600741 华域汽车 3,590 57,260.50 0.23
146 601998 中信银行 8,923 57,196.43 0.23
147 002007 华兰生物 1,565 55,948.75 0.22
148 600674 川投能源 6,416 55,819.20 0.22
149 300124 汇川技术 2,740 55,704.20 0.22
150 002466 天齐锂业 1,700 55,165.00 0.22
151 000750 国海证券 7,857 54,763.29 0.22
152 601933 永辉超市 11,076 54,383.16 0.21
153 300027 华谊兄弟 4,935 54,285.00 0.21
154 002008 大族激光 2,389 53,991.40 0.21
155 601111 中国国航 7,460 53,712.00 0.21
156 600153 建发股份 4,938 52,836.60 0.21
157 300315 掌趣科技 5,703 52,695.72 0.21
158 002085 万丰奥威 2,628 51,929.28 0.20
159 002475 立讯精密 2,482 51,501.50 0.20
160 600005 武钢股份 15,100 51,491.00 0.20
161 000963 华东医药 713 51,385.91 0.20
162 600118 中国卫星 1,615 50,452.60 0.20
163 600663 陆 家 嘴 2,265 50,124.45 0.20 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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164 600061 国投安信 3,200 49,952.00 0.20
165 600170 上海建工 10,548 49,892.04 0.20
166 000686 东北证券 4,029 49,798.44 0.20
167 000876 新 希 望 6,114 49,217.70 0.19
168 600085 同 仁 堂 1,562 49,015.56 0.19
169 600018 上港集团 9,568 48,988.16 0.19
170 600583 海油工程 6,607 48,759.66 0.19
171 000826 启迪桑德 1,478 48,744.44 0.19
172 000917 电广传媒 3,282 47,227.98 0.19
173 002183 怡 亚 通 4,300 46,698.00 0.18
174 002081 金 螳 螂 4,733 46,336.07 0.18
175 300059 东方财富 2,715 45,964.95 0.18
176 600839 四川长虹 10,844 45,327.92 0.18
177 600588 用友网络 2,164 45,054.48 0.18
178 002310 东方园林 3,100 43,865.00 0.17
179 603993 洛阳钼业 11,746 43,695.12 0.17
180 600208 新湖中宝 10,469 43,551.04 0.17
181 601985 中国核电 6,100 43,066.00 0.17
182 002385 大北农 6,064 43,054.40 0.17
183 002426 胜利精密 5,200 43,004.00 0.17
184 000425 徐工机械 12,692 42,898.96 0.17
185 000709 河钢股份 12,838 42,878.92 0.17
186 600297 广汇汽车 5,000 42,800.00 0.17
187 300058 蓝色光标 4,199 42,703.83 0.17
188 000792 盐湖股份 2,227 42,468.89 0.17
189 300168 万达信息 2,100 42,462.00 0.17
190 600688 上海石化 6,550 42,182.00 0.17
191 000415 渤海金控 5,812 41,555.80 0.16
192 000983 西山煤电 4,900 41,454.00 0.16
193 600332 白 云 山 1,708 40,957.84 0.16
194 600895 张江高科 2,300 40,756.00 0.16
195 600060 海信电器 2,363 40,454.56 0.16
196 600498 烽火通信 1,600 40,336.00 0.16
197 002074 国轩高科 1,300 40,287.00 0.16
198 002500 山西证券 3,339 40,134.78 0.16
199 601633 长城汽车 3,591 39,716.46 0.16
200 601866 中海集运 9,678 39,486.24 0.16
201 600252 中恒集团 8,447 38,687.26 0.15
202 000977 浪潮信息 1,800 38,160.00 0.15 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 37 页 共 45 页
203 002470 金正大 4,800 37,920.00 0.15
204 600376 首开股份 3,200 37,792.00 0.15
205 600446 金证股份 1,500 37,695.00 0.15
206 300144 宋城演艺 1,783 37,336.02 0.15
207 000402 金 融 街 3,604 37,121.20 0.15
208 002292 奥飞娱乐 1,629 36,978.30 0.15
209 600873 梅花生物 5,615 36,609.80 0.14
210 601216 君正集团 7,854 36,521.10 0.14
211 002049 紫光国芯 1,100 36,234.00 0.14
212 600038 中直股份 731 35,395.02 0.14
213 000738 中航动控 1,417 35,056.58 0.14
214 300015 爱尔眼科 1,165 34,833.50 0.14
215 600547 山东黄金 952 34,757.52 0.14
216 600373 中文传媒 1,661 33,552.20 0.13
217 000039 中集集团 2,276 33,275.12 0.13
218 002195 二三四五 2,934 33,212.88 0.13
219 002152 广电运通 2,500 33,200.00 0.13
220 601872 招商轮船 6,700 33,098.00 0.13
221 300182 捷成股份 3,200 32,992.00 0.13
222 002146 荣盛发展 4,116 32,310.60 0.13
223 600406 国电南瑞 1,941 32,278.83 0.13
224 600037 歌华有线 2,100 32,172.00 0.13
225 000156 华数传媒 1,795 32,148.45 0.13
226 000100 TCL 集团 9,666 31,897.80 0.13
227 600008 首创股份 7,618 31,309.98 0.12
228 601225 陕西煤业 6,412 31,098.20 0.12
229 000718 苏宁环球 3,600 31,068.00 0.12
230 600372 中航电子 1,673 31,050.88 0.12
231 603000 人 民 网 1,748 30,869.68 0.12
232 000627 天茂集团 4,000 30,600.00 0.12
233 600482 中国动力 1,000 30,540.00 0.12
234 000793 华闻传媒 2,684 30,302.36 0.12
235 600570 恒生电子 640 30,169.60 0.12
236 601198 东兴证券 1,500 30,090.00 0.12
237 002299 圣农发展 1,400 29,708.00 0.12
238 000671 阳 光 城 5,300 29,521.00 0.12
239 002174 游族网络 1,100 29,095.00 0.11
240 000009 中国宝安 2,780 28,800.80 0.11
241 000800 一汽轿车 2,591 28,164.17 0.11 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 38 页 共 45 页
242 300146 汤臣倍健 2,328 27,796.32 0.11
243 300251 光线传媒 2,840 27,718.40 0.11
244 600115 东方航空 3,905 27,608.35 0.11
245 600820 隧道股份 2,500 27,525.00 0.11
246 600582 天地科技 5,500 27,335.00 0.11
247 000413 东旭光电 2,419 27,237.94 0.11
248 000061 农 产 品 2,185 27,028.45 0.11
249 000027 深圳能源 3,890 26,724.30 0.11
250 300133 华策影视 2,339 26,547.65 0.10
251 002424 贵州百灵 1,400 26,516.00 0.10
252 601928 凤凰传媒 2,513 26,311.11 0.10
253 601877 正泰电器 1,300 26,000.00 0.10
254 000623 吉林敖东 836 25,907.64 0.10
255 002153 石基信息 1,044 25,442.28 0.10
256 600718 东软集团 1,280 25,164.80 0.10
257 000008 神州高铁 2,700 25,164.00 0.10
258 601958 金钼股份 3,236 24,755.40 0.10
259 600648 外 高 桥 1,252 24,714.48 0.10
260 600150 中国船舶 895 24,710.95 0.10
261 601608 中信重工 4,400 24,684.00 0.10
262 600959 江苏有线 2,090 23,617.00 0.09
263 000938 紫光股份 400 22,956.00 0.09
264 601333 广深铁路 4,499 22,809.93 0.09
265 000060 中金岭南 2,040 22,746.00 0.09
266 600783 鲁信创投 954 21,579.48 0.08
267 600256 广汇能源 4,100 19,147.00 0.08
268 300085 银之杰 900 18,810.00 0.07
269 600362 江西铜业 1,077 18,018.21 0.07
270 600754 锦江股份 600 17,676.00 0.07
271 601718 际华集团 1,900 17,499.00 0.07
272 600074 保 千 里 1,300 17,212.00 0.07
273 601258 庞大集团 6,138 17,002.26 0.07
274 300002 神州泰岳 1,798 16,613.52 0.07
275 600188 兖州煤业 1,520 16,507.20 0.06
276 600737 中粮屯河 1,300 16,198.00 0.06
277 002568 百润股份 800 16,192.00 0.06
278 600666 奥 瑞 德 600 16,170.00 0.06
279 600654 中 安 消 900 15,687.00 0.06
280 600827 百联股份 1,068 15,336.48 0.06 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 39 页 共 45 页
281 600704 物产中大 1,430 14,771.90 0.06
282 601021 春秋航空 400 14,696.00 0.06
283 000778 新兴铸管 2,824 14,600.08 0.06
284 600021 上海电力 1,200 14,568.00 0.06
285 002714 牧原股份 620 14,433.60 0.06
286 002131 利欧股份 900 14,355.00 0.06
287 300033 同花顺 200 13,756.00 0.05
288 000712 锦龙股份 582 13,642.08 0.05
289 601155 新城控股 1,100 12,925.00 0.05
290 600685 中船防务 400 11,880.00 0.05
291 002027 分众传媒 800 11,416.00 0.04
292 601118 海南橡胶 1,607 11,184.72 0.04
293 002797 第一创业 300 10,440.00 0.04
294 601611 中国核建 600 10,314.00 0.04
295 600871 石化油服 2,300 9,430.00 0.04
296 603885 吉祥航空 400 9,320.00 0.04
297 601127 小康股份 300 8,022.00 0.03
298 000555 神州信息 300 6,369.00 0.03
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000002 万
科Ａ 1,338,559.00 2.19
2 601318 中国平安 838,061.00 1.37
3 001979 招商蛇口 817,789.36 1.34
4 600030 中信证券 779,624.00 1.28
5 600016 民生银行 621,889.00 1.02
6 300104 乐视网 580,201.00 0.95
7 002450 康得新 559,501.00 0.92
8 002739 万达院线 559,093.24 0.92
9 601668 中国建筑 555,333.00 0.91
10 000725 京东方Ａ 528,313.00 0.87
11 000503 海虹控股 481,814.00 0.79
12 601166 兴业银行 460,131.00 0.75
13 000651 格力电器 459,723.80 0.75 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 40 页 共 45 页
14 600036 招商银行 447,281.00 0.73
15 601555 东吴证券 447,013.00 0.73
16 000333 美的集团 437,856.00 0.72
17 601328 交通银行 426,692.00 0.70
18 601899 紫金矿业 414,330.00 0.68
19 600900 长江电力 406,886.00 0.67
20 600000 浦发银行 381,819.00 0.63
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318
中国平安 2,170,761.00 3.56
2 000002
万
科Ａ 2,116,376.00 3.47
3 600016
民生银行 1,719,446.26 2.82
4 600030
中信证券 1,236,719.00 2.03
5 601166
兴业银行 1,220,970.00 2.00
6 600036
招商银行 1,190,821.92 1.95
7 601668
中国建筑 1,167,631.00 1.91
8 000651
格力电器 1,092,934.14 1.79
9 600000
浦发银行 1,038,019.00 1.70
10 601328
交通银行 847,330.00 1.39
11 600837
海通证券 781,126.00 1.28
12 600519
贵州茅台 780,113.00 1.28
13 000725
京东方Ａ 753,637.60 1.23
14 002450
康得新 744,501.18 1.22
15 300104
乐视网 699,619.00 1.15
16 000333
美的集团 691,835.13 1.13
17 601288
农业银行 682,137.00 1.12
18 601169
北京银行 675,727.00 1.11
19 001979
招商蛇口 639,325.29 1.05
20 601398
工商银行 619,597.00 1.02
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 45,601,631.43 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 41 页 共 45 页
卖出股票收入（成交）总额 74,143,880.84
注： “买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
本基金 本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金 本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金 本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金 本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金 本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金 本报告期末未投资股指期货。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金 本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
报 告 期内 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体没 有 被监 管部 门 立案 调查 或 在报 告编 制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规 定的备选股票库。 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 42 页 共 45 页
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 11,395.59
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 373.66
5 应收申购款 1,237.92
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 13,007.17
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金 本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
报告期 末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
浙商稳健 159 14,032.84 10,892.00 0.49% 2,220,330.00 99.51%
浙商进取 278 8,025.98 5,800.00 0.26% 2,225,423.00 99.74%
浙商沪深
300 指数分
级
1,171 15,445.69 5,737,908.80 31.72% 12,348,999.37 68.28% 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
第 43 页 共 45 页
合计
1,608 14,023.23 5,754,600.80 25.52% 16,794,752.37 74.48%
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
浙商稳健 - -
浙商进取 - -
浙商沪深 300 指数
分级
8.24 0.00%
合计
8.24 0.00%
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
浙商稳健 浙商进取
浙商沪深 300 指
数分级
基金合同生效日 （2012 年5 月7 日 ）
基金份额总额
9,136,705.00 9,136,706.00 336,090,191.17
本报告期期初基金份额总额 2,750,056.00 2,750,057.00 41,924,165.28
本报告期基金总申购份额 3,697,358.00 3,697,358.00 21,967,164.77
减: 本报告期基金总赎回份额 4,216,192.00 4,216,192.00 45,804,421.88
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
- - -
本报告期期末基金份额总额 2,231,222.00 2,231,223.00 18,086,908.17
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
2016 年 1 月 13 日，郭乐 琦女士就任浙商基金管理有限公司督察长职务，原督察长闻震宙先浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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生于同日离职。
2016 年 4 月 14 日，托管 人华夏银行股份有限公司在网站披露了《华夏银行股份有限公司关
于资产托管部高级管理人员变更的公告》 。经中国证券投资基金业协会批准备案，聘任陈秀良先
生和徐昊光先生为资产托管部副总经理，毛剑鸣先生不再担任资产托管部总经理职务。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
上海证券 1 72,692,385.70 60.19% 67,701.01 58.47% -
招商证券 1 48,084,121.47 39.81% 48,086.42 41.53% -
国都证券 1 - - - - -
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例 浙商沪深 300 指数分级 2016 年年度报告摘要
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上海证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1）遵循国家及证券监管机构的各项法律法规、监管规定的要求；
（2）维护持有人利益，不利用基金资产进行利益输送，不承诺交易量；
（3）以券商服务质量作为席位选择和佣金分配的标准。
2、券商专用交易单元选择程序：
（1）投资管理部、市场部
a、 专员与券商联系商讨合作意向， 根据公司及基金法律文件中对券商席 位的选择标准， 并参考中央交易室主管的
建议，确定新基金租用或基金新租用席位的所属券商以及（主）席 位。
b、报公司分管领导审核通过。
（2）中央交易室
a、专员将我公司格式版本的《证券交易席位使用协议》发送给券商相关业务联系人。
b、 券商对我公司提供的协议有修改意见的， 其内容若涉及投资管理部、 市场部、 运营保障部的， 由专员分别将此
内容发 送给上 述部门 审议， 并由专 员将我 公司各 职能部 门反馈 的意见 与券商 进行商 议，形 成一致 意见后 完 成 协 议
初稿，交我公司监察稽核部审核。
c、 对券商和我公司双方同意的协议文本进行签字盖章。 我公司 盖章程序， 由专员填写合同流转单， 分别送达投资
管理部、市场部、运营保障部、监察稽核部签字，最后 盖章。
3、本期内本基金券商交易单元变更情况：
（1）租用券商交易单元未发生变动。
浙商基金管理有限公司
2017 年3 月31 日
