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上投行业A(377530)

上投行业:2016年年度报告查看PDF公告

上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 
 
 
 
 
上投摩 根行业 轮动混 合型证 券投资 基金 
2016 年 年度 报告 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 上投 摩根基 金管 理有限 公司 
基 金托 管人: 招商 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期 :二 〇一七 年三 月三十 日上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2017 年 3 月 29 日复核 了本 报告 中 的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本基金 乃依 据中 港基 金互 认安排 已获 香港 证券 及期 货事务 监察 委员 会 ( 下称 “香 港证监 会” ) 之 认可在香港公开发售的内 地基金。香港证监会认可 不等于对该产品作出推介 或认许,亦不是对该产 品的商业利弊或表现作出 保证,更不代表该产品适 合所有投资者,或认许该 产品适合任何个别投资 者或任 何类 别的 投资 者。 本 报 告期自 2016 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 第 2 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 1.2 目录 §1


重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2 §2


基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 .................................................................................. 7 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 9 3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................... 12 §4


管理人报告 .......................................................................................................................................... 12 4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ....................................................................................................... 12 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 14 4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 14 4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 15 4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 16 4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 16 4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 17 4.8 管理 人对 报告 期内 基金利 润 分配 情况 的说明 ............................................................................ 17 4.9 报告 期内 管理 人对 本基金 持 有人 数或 基金 资产 净值 预 警情 形的 说明 .................................... 17 §5


托管人报告 .......................................................................................................................................... 18 5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 18 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 18 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 18 §6


审计报告 .............................................................................................................................................. 18 6.1 管理 层对 财务 报表 的责任 ............................................................................................................ 18 6.2 注册 会计 师的 责任 ........................................................................................................................ 19 6.3 审计 意见 ........................................................................................................................................ 19 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 19 7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 19 7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 21 7.3 所有 者权 益( 基金 净值 ) 变动表 ............................................................................................... 23 7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 24 §8 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 47 8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................................ 47 8.2 期末 按行 业分 类的 股票投 资 组合 ................................................................................................ 48 8.3 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的所 有 股票 投资 明细 .................................... 48 8.4 报告 期内 股票 投资 组合的 重 大变动 ............................................................................................ 51 8.5 期末 按债 券品 种分 类的债 券 投资 组合 ........................................................................................ 52 8.6 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名债 券投 资明细 ................................ 53 第 3 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 8.7 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的所 有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 53 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 53 8.9 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的前 五 名权 证投 资明细 ................................ 53 8.10 报 告期 末本 基金 投资的 股 指期 货交 易情 况说明 ..................................................................... 53 8.11 报告 期末 本基 金投 资的 国 债期 货交 易情 况说明 ...................................................................... 54 8.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 54 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 55 9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 55 9.2 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 55 9.3 期末 基金 管理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 .................................... 55 §10


开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................ 56 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 56 11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .......................................................................................................... 56 11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 56 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 57 11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 57 11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ...................................................................................... 57 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 57 11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 57 11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 59 §12 影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 59 §13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 59 13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 59 13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 59 13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 60 §14 补充披露 ............................................................................................................................................... 60


第 4 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 基金简 称 上投摩 根行 业轮 动混 合 基金主 代码 377530 交易代 码 377530 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2010 年 1 月 28 日 基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 455,240,942.69 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根行 业轮 动混 合 A 类 上投摩 根行 业轮 动混 合 H 类 下属分 级基 金的 交易 代码 377530 960006 报告期末下属分级基金的份额总 额 455,093,758.40 份 147,184.29 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 通过把 握资 产轮 动 、产业 策略与 经济 周期 相 联系的 规律, 挖掘 经 济周期 波动中 强势 行业 中 具有核 心竞争 优势 的上 市 公司, 力求在 景气 的 多空变 化中 追求 基金 资产 长期稳 健的 超额 收益 。 投资策 略 国际经 验表明 ,受 宏观 经 济周期 波动的 影响 ,产 业 发展存 在周期 轮动 的 现象。 某些行 业能 够在 经 济周期 的特定 阶段 获得 更 好的表 现,从 而形 成 阶段性 的强势 行业 。在 股 票市场 中表现 为行 业投 资 收益的 中长期 轮动 , 处于各 行业的 不同 企业 也 面临不 同的投 资机 会。 本 基金通 过把握 经济 周 期变化 ,依据 对宏 观经 济 、产业 政策、 行业 景气 度 及市场 波动等 因素 的 综合判 断,采 取自 上而 下 的资产 配置策 略、 行业 配 置策略 与自下 而上 的 个股选 择策略 相结 合, 精 选强势 行业中 具有 核心 竞 争优势 的个股 ,力 求 第 5 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 无论在 多空 市场 环境 下均 能获取 稳健 的超 额回 报。 业绩比 较基 准 沪深 300 指数 收益率×80%+ 上证 国债 指数 收益 率×20% 风险收 益特 征 本基金 是主动 管理 的混 合 型证券 投资基 金, 属于 证 券投资 基金的 较高 风 险品种 ,预期 风险 收益 水 平风险 高于债 券基 金和 货 币市场 基金, 低于 股 票基金 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 胡迪 张燕 联系电 话 021-38794888 0755-83199084 电子邮 箱 services@cifm.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服 务电 话 400-889-4888 95555 传真 021-20628400 0755-83195201 注册地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 富城路99号震 旦国 际大 楼20 楼 深圳深 南大 道7088号招 商银 行 大厦 办公地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 富城路99号震 旦国 际大 楼20 楼 深圳深 南大 道7088号招 商银 行 大厦 邮政编 码 200120 518040 法定代 表人 穆矢 李建红 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报 》 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 http://www.cifm.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 中国 ?上 海市 第 6 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 普通合 伙) 注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中 国 ( 上海) 自由 贸易 试验 区 富城路 99 号 震旦国 际大 楼 20 楼 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据和指 标 2016 年 2015 年 2014 年 上投摩 根行 业轮动 混合 A 类 上投摩 根行 业轮动 混合 H 类 上投摩 根行 业轮动 混合 A 类 上投摩 根行 业轮动 混合 H 类 上投摩 根行 业轮动 混合 A 类 上投摩 根行 业 轮动混 合 H 类 本期已 实现收 益 -363,239,42 9.93 -69,881.18 757,702,947. 53 - 592,036,812. 95 - 本期利 润 -584,543,43 1.26 -43,362.46 962,971,560. 47 - 372,510,247. 85 - 加权平 均基金 份额本 期利润 -0.7074 -0.0936 0.7704 - 0.1316 - 本期加 权平均 净值利 润率 -39.83% -5.21% 36.41% - 10.19% - 本期基 金份额 净值增 长率 -25.20% -4.64% 60.03% - 10.66% - 3.1.2 期末 2016 年末 2015 年末 2014 年末 第 7 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 数据和指 标 上投摩 根行 业 轮动混 合 A 类 上投摩 根行 业 轮动混 合 H 类 上投摩 根行 业 轮动混 合 A 类 上投摩 根行 业 轮动混 合 H 类 上投摩 根行 业 轮动混 合 A 类 上投摩 根行 业轮 动 混合 H 类 期末可 供分配 利润 278,143,392 .05 90,996.98 1,140,609,99 3.14 - 565,458,093.1 1 - 期末可 供分配 基金份 额利润 0.6112 0.6183 0.9971 - 0.4013 - 期末基 金资产 净值 763,083,539 .74 247,799.82 2,565,260,89 5.78 - 1,974,392,67 9.97 - 期末基 金份额 净值 1.677 1.684 2.242 - 1.401 - 3.1.3 累计 期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 上投摩 根行 业轮动 混合 A 类 上投摩 根行 业轮动 混合 H 类 上投摩 根行 业轮动 混合 A 类 上投摩 根行 业轮动 混合 H 类 上投摩 根行 业轮动 混合 A 类 上投摩 根行 业 轮动混 合 H 类 基金份 额累计 净值增 长率 67.70% -4.64% 124.20% - 40.10% - 注:1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配 利润, 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。 2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 (例 如, 开放 式基金 的申 购赎 回 费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等) ,计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。 第 8 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 1 .上投摩根行业轮 动混 合 A 类: 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -3.06% 0.86% 1.40% 0.57% -4.46% 0.29% 过去六 个月 -10.13% 1.01% 4.23% 0.61% -14.36% 0.40% 过去一 年 -25.20% 1.94% -8.35% 1.12% -16.85% 0.82% 过去三 年 32.46% 2.22% 36.56% 1.43% -4.10% 0.79% 过去五 年 118.64% 1.90% 37.21% 1.30% 81.43% 0.60% 自基金 合同 生 效起至 今 67.70% 1.72% 8.87% 1.26% 58.83% 0.46% 2.上投摩根行业轮 动混 合 H 类: 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -3.00% 0.85% 1.40% 0.57% -4.40% 0.28% 过去六 个月 -9.71% 1.01% 4.23% 0.61% -13.94% 0.40% 过去一 年 - - - - - - 过去三 年 - - - - - - 过去五 年 - - - - - - 自基金 合同 生 效起至 今 -4.64% 1.67% 5.22% 0.93% -9.86% 0.74% 本基金 的业 绩比 较基 准为 :沪 深 300 指 数收 益率×80%+ 上证 国债 指数 收益 率×20% 3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比 较 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图 (2010 年 1 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日) 1 、上投摩根行业轮 动混 合 A 类 第 9 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 注: 本基 金建 仓期 自 2010 年 1 月 28 日至 2010 年 7 月 27 日,建仓 期结 束时 资产 配 置比 例符 合本 基金基 金合 同规 定。 本基金 合同 生效 日为 2010 年 1 月 28 日。 图示 时间 段为 2010 年 1 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日。 2 、上投摩根行业轮 动混 合 H 类 注: 本基 金建 仓期 自 2010 年 1 月 28 日至 2010 年 7 月 27 日,建仓 期结 束时 资产 配 置比 例符 合本 基金基 金合 同规 定。 本类份 额生 效日 为 2016 年 1 月 26 日 ,图 示时 间段为 2016 年 1 月 26 日至 2016 年 12 月 31 日。 第 10 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 3.2.3 过去五年基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 过去五 年净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 柱形 对比图 1 、 上投摩根行业轮 动混 合 A 类 注 : 本基 金合 同生 效日为 2010 年 1 月 28 日。 图示 时间段 为 2012 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日。 2 、上投摩根行业轮 动混 合 H 类 第 11 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 注 : 本类 份额 生效 日为 2016 年 1 月 26 日 , 图 示时间 段为 2016 年 1 月 26 日至 2016 年 12 月 31 日。 本类份 额生 效当 年按 实际 存续期 计算 ,不 按整 个自 然年度 进行 折算 。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准, 于 2004 年 5 月 12 日正 式成 立。 公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 (2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ) 与 摩根 资 产管理 (英 国) 有限 公司 合资设 立, 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ,注 册地 上 海。截 至 2016 年 12 月 底,公司管理的基金共有 五十二只,均为开放式基 金,分别是:上投摩根中 国优势证券投资基金、 上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资 基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根 亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证 券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩 第 12 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力 混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券 投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、 上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根 轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混合 型 证券 投资 基金 、 上投摩 根 成长 动力 混合 型证 券投资基金、上投摩根天 颐年丰混合型证券投资基 金、上投摩根岁岁盈定期 开放债券型证券投资基 金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上投 摩根转型动力灵活配置混 合型证券投资基金、上 投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根核 心成长股票型证券投资基 金、上投摩根民生需求 股票型证券投资基金、上 投摩根优信增利债券型证 券投资基金、上投摩根现 金管理货币市场基金、 上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金、上投摩根 天添盈货币市场基金、上 投摩根天添宝货币市场 基金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、上 投摩根稳进回报混合型证 券投资基金、上投摩根 安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制造 股票型证券投资基金、上 投摩根整合驱动灵活配 置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策略 灵活配置证券投资基金、 上投摩根智慧互联股票 型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混合 型证券投资基金、上投摩 根新兴服务股票型证券 投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基金 、上投摩根文体休闲灵活 配置混合型证券投资基 金、上投摩根智慧生活灵 活配置混合型证券投资基 金、上投摩根策略精选灵 活配置混合型证券投资 基金、上投摩根安鑫回报 混合型证券投资基金、上 投摩根岁岁丰定期开放债 券型证券投资基金、上 投摩根 中国 世纪 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 和上 投摩根 全球 多元 配置 证券 投资基 金。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 孙芳 本基金 基金 经 理、副 总经 理 兼投资 副总 监 2014-12-1 9 - 14 年 华东师范大学经济学硕士,2003 年 7 月至 2006 年 10 月任 华宝兴 业基金 行业 研究 员; 自 2006 年 12 月起加入上投摩根基金管理有限 公司,先后担任行业专家、基金 经理助理、研究部副总监、基金 经 理、总经 理助理/ 国内权益 投资 二部总监兼资深基金经理、副总 经 理 兼投 资副 总监。 自 2011 年 12 月起担任上投摩根双息平衡混合 型证券投资基金基金经理,2012 第 13 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 年 11 月 起担 任上 投摩 根核 心优选 混合型证券投资基金基金经理, 2014 年 2 月至 2015 年 7 月 同时担 任上投摩根核心成长股票型证券 投资基 金基 金经 理, 自 2014 年 12 月起同时担任上投摩根行业轮动 混合型 证券 投资 基金 基金 经理。 注:1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 在本报告期内,基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为,勤勉尽 责地为基金份额持 有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根行 业轮 动 混合型证券投资基金基金 合同》的规定。除以下情 况外,基金经理对个股和 投资组合的比例遵循了 投资决策委员会的授权限 制,基金投资比例符合基 金合同和法律法规的要求 :本基金曾出现个别由 于 市 场原 因引 起的 投资 组合 的 投资 指标 被动 偏离 相关 比 例要 求的 情形, 但已 在规 定 时间 内调 整完毕。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求,制订了 《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 , 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投 资品种的投资管理活动, 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理 活动相 关的 各个 环节 ,以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。 公司执行自上而下的三级 授权体系,依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人,经理人在其 授权范围内自主决策,投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建 立客观的研究方法,严禁 利用内幕信息作为投资依 据,各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司 建立集中交易制度,执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动,不同投 资组合在买卖同一证券 时, 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会; 对于 银行间 市场 投资 活动 , 通过交易对手库控制和交 易室询价机制,严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性;对于一级市场 申购投资行为,遵循价格 优先、比例分配的原则, 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行 公平分 配。 公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 , 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监 控分析,并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制,确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和 第 14 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析,并 留存报 告备 查。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 报告期内,公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法,开展公平交易工作 。通过对不同投资 组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面 的监控 分析 ,公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。 其中,在同向交易的监控 和分析方面,根据法规要 求,公司对不同投资组合 的同日和临近交易 日的同向交易行为进行监 控,通过定期抽查前述的 同向交易行为,定性分析 交易时机、对比不同投 资组合长期的交易趋势, 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况,由相关 投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ,公司根据法规的要求, 通过系统模块定期对连 续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 (日 内 、3 日 内、5 日内 ) 的 同向交 易 价差 进行 分析, 采 用概率统计方法,主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验,以及同向交易 价格占 优的 交易 次数 占比 分析。 报告期 内, 通过 前述 分析 方法, 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 报告期内,通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析,公司未发 现存在异常交易行 为。 报告期内,所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证 券 当 日成 交量的 5%的情 形: 报告 期内 , 所 有投 资组 合参 与 的交 易所 公开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少 的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的次 数为 三次, 均发 生在 纯量 化投 资组 合 与主 动管 理投资 组合之 间。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 回顾 2016 年的 证券 市场, 我们可 以总 结其 几个 主要 特点: 第一 , 消化 估值 之 年。 新 兴产 业方 向 的各行 业个 股均 在 2016 年以 大 幅下 跌告 终, 至 年底 计算 机、 传媒 等行 业的 市盈 率接 近 2014 年水 平。 第 二, 资金 集中 于业 绩确定 性 品种。 2016 年贯 穿全年 表 现良 好的 行业 以消 费为 主, 例如 家电 、 白 酒、 轻工家居、消费电子加工 制造,因其商业模式清晰 、竞争格局稳定、盈利稳 健向上、估值低廉从而 成为全 年的 市场 明星 。 第 三, 宏观 因素 对市 场影 响 力回升 。2016 年 国内 外大事 分 别有 英国 退欧、人 第 15 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 民币汇率扩大浮 动范围、 美国大选、OPEC 达 成限 产等等,对国内 市场都有 或长或短的影响 ;但是 主导市 场本 身的 还是 国内 宏观经 济增 长的 变化 。随 着 PPI 持续回升 转正 ,4 季度之 后市 场开 始关 注 重视经济的变化;上游、 中游行业盈利预期出现大 幅上调,相应的行业也出 现明显的超赢市场的表 现,自上而下的经济变量 带来的行业配置机会时隔 许久再次出现。回顾市场 脉络分明,但是本基金 下半年 操作 不理 想, 未能 为持有 人获 得回 报。2016 年 1 季度 本基 金由 于年 初高 仓 位适 逢市 场大 幅调 整造成 较大 损失 ,于 2 季 度通过 超配 新能 源车 、电 子等行 业取 得了 良好 收益 ,下半 年没 有过 多参 与 上游行 业机 会, 导致 全年 收益率 不佳 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期本基金 A 类份额净 值 增长 率为-25.20% , 同 期业绩 比较 基准 收益 率为-8.35%,本 基 金 H 类 份 额生 效日为 2016 年 1 月 26 日, 自 本类 份额 生效日 至 报告 期末 份额 净 值增 长率为-4.64% , 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 5.22% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 2017 年我 们对 市场 的总 体 判断是 宏观 因素 以及 货币 政策变 化继 续主 导市 场的 重大拐 点 , 应 随之 调整投 资组 合的 行业 结构 。市场 多数 担忧 1 季度 末 为拐点 ,通 过分 析跟 踪各 上中游 行业 产销 量、 库 存数据,目前来看宏观经 济的复苏势头尚可持续, 经济数据的回落有可能较 之更晚;而货币政策的 转向与 否是 股市 、 债 市、 房市均 极其 关注 的指 标, 我们总 体判 断 是 2017 年保持 稳 健, 局部 收紧 亦有 可能, 但对 上半 年市 场趋 势尚无 关键 性的 影响 ; 本 年度选 择投 资品 种依 然以 企业盈 利为 纲, 大消 费、 建筑、农业、电子等行业 值得重视,其中的个股盈 利增长持续性较强;其次 关注上中游行业产品价 格拐点,适时进行行业切 换。此外,我们认为改革 进一步深化、中国企业国 际化也将带来市场的投 资机会 。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 报 告 期内, 本基 金管 理人在 内 部监 察稽 核工 作中 以“ 坚 守 三条 底线、 保障 合规诚 信、 支持 业务 发 展、 提 高工 作水平” 为 总体 目标, 一切 从合规 运作 、 保障基 金份 额持 有人 利益 出发, 由独 立的监 察稽 核部门按照工作计划结合 实际情况对公司各项业务 进行全面的监察稽核工作 ,保障和促进公司各项 业务合法合规运作,推动 内部控制机制的完善与优 化,保证各项法规和管理 制度的落实,发现问题 及时提 出建 议并 督促 有关 部门改 进。 在本报 告期 内, 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 : 1. 注 意密 切追 踪监 管法 规 政策变 化和 监管 新要 求, 组织员 工学 习理 解监 管精 神, 推 动公 司各 部 第 16 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 门完善 制度 建设 和业 务流 程,防 范日 常运 作中 的违 规行为 发生 。 2. 继续 紧抓员 工行 为、公 平交易 、利益 冲突等 方面 的日常 监控, 坚守“三条 底线” 不动 摇;进 一 步加强 内部 合规 培训 和合 规宣传 ,强 化合 规意 识, 规范员 工行 为操 守, 严格 防范利 益冲 突。 3. 针 对风 险控 制的 需求 和 重点, 强化 内部 审计, 提 高内部 审计 工作 的水 平和 效果; 按照 监管 部 门的要 求, 严格 推行 风险 控制自 我评 估制 度, 对控 制不足 的风 险点 ,制 订了 进一步 的控 制措 施。 在本报告期内的监察稽核 工作中,未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从 而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。 公司自成立以来,各项业 务运作正常,内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本 基金运作合法合规,保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心,提 高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性, 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本 公 司的 基金 估值 和会 计核 算 由基 金会 计部 负责, 根据 相 关的 法律 法规 规定、 基金 合 同的 约定, 制定了内部控制措施,对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制,目的是保证基 金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了 估值委员会,并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管 理等方面的负责人以及相 关基金经理,所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估 值委员会对估值事项发表 意见,评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成 员,参加估值委员会会议 ,参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益 冲突。 4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 本报告 期本 基金 未进 行利 润分配 。 4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 无。 第 17 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 托管人声明,在本报告期 内,基金托管人——招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额 持有人利益的行为,严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合 同,完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格 的计算、基金费用开支等 问题上,不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为,严格遵守了《中华 人 民 共和 国证 券投 资基 金法 》 等 有关 法律 法规, 在各重 要 方面 的运 作严 格按 照基 金 合同 的规 定进行。 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会计报告 、利润分配、投资组合报 告等内容真实、准 确和完 整, 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。 §6


审计报告 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20558 号 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人: 我们审 计了 后附 的上 投摩 根行业 轮动 混合 型证 券投 资基金( 以下 简称“ 上投 摩 根行业 轮动 基金”) 的财 务 报 表, 包括 2016 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2016 年度 的利 润表 和所 有者权 益(基金 净值)变动 表 以及财 务报 表附 注。 6.1 管理层对财务报表的责 任 编制和公允列报财务报表 是上投摩根行业轮动基金 的基金管理人上投摩根基 金管理有限公司管 理层的 责任 。这 种责 任包 括: (1) 按照 企业会 计准 则和 中国证 券监 督管 理委 员会(以下简 称“ 中国 证监 会”) 、中国 证券 投资 基 金业协 会(以下 简称“中国基 金 业协 会”) 发布 的有 关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 , 并 使其实 现公 允反 映; 第 18 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 (2) 设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ,以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大错 报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守 则,计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。 审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取 决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险 评估时,注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出 会计估 计的 合理 性, 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 6.3 审计意见 我们认为,上述上投摩根 行业轮动基金的财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则和在财务 报表附 注中 所列 示的 中国 证监会 、 中国 基金 业协 会发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 , 公允反 映了 上投 摩根 行业 轮动基 金 2016 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2016 年 度的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)


中国注 册会 计师 陈玲曹 阳 中国 ?上 海市 2017 年 3 月 29 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 上投 摩根 行业 轮动混 合型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 第 19 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 资产 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存 款 7.4.7.1 63,317,866.87 203,171,236.08 结算备 付金


4,660,903.59 17,671,719.53 存出保 证金


954,784.56 2,025,294.36 交易性 金融 资产 7.4.7.2 688,162,092.03 2,386,115,126.37 其中: 股票 投资


666,685,404.03 2,334,344,302.37 基金投 资


- - 债券投 资


21,476,688.00 51,770,824.00 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


10,815,381.07 4,305,889.65 应收利 息 7.4.7.5 476,319.30 2,926,172.01 应收股 利


- - 应收申 购款


79,164.12 307,307.19 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


768,466,511.54 2,616,522,745.19 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- 37,176,803.71 第 20 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 应付赎 回款


665,340.89 1,750,401.31 应付管 理人 报酬


1,079,484.42 3,271,154.49 应付托 管费


179,914.06 545,192.45 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 2,848,970.26 8,113,225.64 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 361,462.35 405,071.81 负债合计


5,135,171.98 51,261,849.41 所有者权益:


- - 实收基 金 7.4.7.9 455,240,942.69 1,143,950,346.75 未分配 利润 7.4.7.10 308,090,396.87 1,421,310,549.03 所有者权益合计


763,331,339.56 2,565,260,895.78 负债和所有者权益总 计


768,466,511.54 2,616,522,745.19 注 : 报告 截止日 2016 年 12 月 31 日, 基金 份额 总额 455,240,942.69 份, 其中 A 类基 金份 额 455,093,758.40 份, H 类 基金 份额 147,184.29 份。 A 类基 金 份额 净值 1.677 元, H 类 基 金份 额净值 1.684 元。 7.2 利润表 会计主 体: 上投 摩根 行业 轮动混 合型 证券 投资 基金 本报告 期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


-534,950,457.30 1,041,114,947.00 1.利息 收入


1,714,287.57 5,715,484.10 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,237,489.24 1,638,605.74 第 21 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 债券利 息收 入


476,798.33 4,032,750.65 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- 44,127.71 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以“-”填列 )


-316,590,977.15 827,857,416.58 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -319,187,689.67 818,390,125.48 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,401,420.59 -157,977.64 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 3,998,133.11 9,625,268.74 3. 公允价 值变动 收益(损失 以“-” 号 填列) 7.4.7.16 -221,277,482.61 205,268,612.94 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 7.4.7.17 1,203,714.89 2,273,433.38 减:二、费用


49,636,336.42 78,143,386.53 1.管 理人 报酬


22,156,274.15 39,215,399.87 2.托 管费


3,692,712.32 6,535,899.93 3.销 售服 务费


- - 4. 交易 费用 7.4.7.18 23,372,684.58 31,887,368.65 5. 利息 支出


- 41,702.48 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- 41,702.48 6. 其他 费用 7.4.7.19 414,665.37 463,015.60 三、 利润总额 (亏损总额 以“-” 号填 列) -584,586,793.72 962,971,560.47 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以“-” 号填列)


-584,586,793.72 962,971,560.47 第 22 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 上投 摩根 行业 轮动混 合型 证券 投资 基金 本报告 期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,143,950,346.75 1,421,310,549.03 2,565,260,895.78 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -584,586,793.72 -584,586,793.72 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 列) -688,709,404.06 -528,633,358.44 -1,217,342,762.50 其中:1.基金 申购 款 152,443,544.96 121,465,101.87 273,908,646.83 2.基 金赎 回款 -841,152,949.02 -650,098,460.31 -1,491,251,409.33 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) - - - 五 、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 455,240,942.69 308,090,396.87 763,331,339.56 项目 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,408,934,586.86 565,458,093.11 1,974,392,679.97 第 23 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 962,971,560.47 962,971,560.47 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 列) -264,984,240.11 -107,119,104.55 -372,103,344.66 其中:1.基金 申购 款 1,270,192,477.29 1,575,407,314.85 2,845,599,792.14 2.基 金赎 回款 -1,535,176,717.40 -1,682,526,419.40 -3,217,703,136.80 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) - - - 五 、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,143,950,346.75 1,421,310,549.03 2,565,260,895.78 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页 码( 序号 )从 7.1 至 7.4 ,财 务报 表由 下列负 责 人签 署: 基金管 理人 负责 人: 章硕 麟,主 管会 计工 作负 责人 :胡志 强, 会计 机构 负责 人:张 璐 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上 投摩 根行业 轮动混 合型证 券投 资基金( 原上投 摩根行 业轮 动股票 型证券 投资基 金, 以下简 称 “本 基金”) 经 中国 证券 监督 管理委 员会( 以下 简称“ 中国 证 监会”)证监 许可[2009]1382 号 《 关于 核准 上投 摩根行业轮动股票型证券 投资基金募集的批复》核 准,由上投摩根基金管理 有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》和《上投摩根行业轮动 股票型证券投资基金基金 合同》负责公开募集。 本基金 为契 约型 开放 式, 存续期 限不 定, 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募 集 3,617,107,465.38 元,业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2010) 第 013 号验资 报告 予以 验证 。 经向中 国证 监会 备案 , 《上 投摩根 行业 轮动 股票 型证 券投资 基金 基金 合同》 于 2010 年 1 月 28 日 正式 生效,基金合同生效日的基金份额总额为 3,617,419,271.58 份基金份额,其中认购资金利息折合 311,806.20 份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基金托管人为招商 银 第 24 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 行股份 有限 公司 。 根据 2014 年中 国证 监会 令第 104 号《 公开 募集 证券 投资基 金运 作管 理办 法》 , 上投摩 根行 业轮 动 股 票型 证券 投资 基金于 2015 年 7 月 21 日公 告后 更名为 上投 摩根 行业 轮动 混合型 证券 投资 基金 。 根据《关于上投摩根行业 轮动混合型证券投资基金 增设基金份额类别并修改 基金合同的公告》 以及经 修改 的 《 上投 摩根 行业轮 动混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》 , 自 2015 年 7 月 24 日 起, 本基金 根据基金销售地及申购赎 回费率的不同,将基金份 额分为不同的类别。仅在 中国大陆地区销售,并 收 取 申购 和赎 回费 用的 基金 份 额,称为 A 类基 金份额 ;仅在 中国 香港 地区 销售 ,并收 取申 购和 赎回 费 用 的基 金份 额, 称为 H 类 基 金份 额。 本基金 A 类、H 类基 金份 额两 种收 费 模式并 存, 并分 别计 算 基金份 额净 值。 投资 人可 自行选 择申 购的 基金 份额 类别, 但各 类别 基金 份额 之间不 得相 互转 换。 根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《上 投摩 根行业 轮动 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 》 的有关 规定 ,本 基金 的投 资范围 为国 内依法 发行 上市 的 A 股、 国债 、金 融债 、企业 债、 央行 票据 、 可转换债券、权证及国家 证券监管机构允许基金投 资的其它金融工具。本基 金投资组合中股票投资 的 比 例范 围为 基金 资产的 60%-95% , 债券、 权证 、 货币市 场工 具及 国家 证券 监管机 构允 许基 金投 资 的其他 金融 工具 占基 金资 产的比 例范 围 为 5%-40% , 并保持 不低 于基 金资 产净 值 5%的现 金或 者到期 日在一 年以 内的 政府 债券 。本基 金将 不低 于 80% 的 股票资 产投 资于 强势 行业 中具有 核心 竞争 优势 的 上市公 司股 票。 本基 金的 业绩比 较基 准为 :沪深 300 指 数收 益率×80%+ 上证国 债 指数 收益 率×20% 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2017 年 3 月 29 日批 准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准 则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协会( 以下 简称“ 中 国基 金 业协会”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《上 投摩根 行业轮 动混 合型证 券投资 基金 基 金 合 同》 和在 财 务报 表附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、 中国 基金 业 协会 发布的 有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 第 25 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 本 基金 2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金融 资产 的 分类 金 融 资产 于初 始确 认时 分类 为: 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款项、 可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有 能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产。以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金 融资产 列示 。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项,包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应 收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金 持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,按公允价值在资 产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对 第 26 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息,单独确 认为应收项目。应收款 项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产,按照公允价值进行 后续计量;对于应 收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法, 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 金融资 产满 足下 列条件 之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止; (2) 该 金融 资产 已转 移, 且本 基 金将 金融 资产 所有 权上 几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬, 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时,终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则确 定公 允 价值 并进 行估 值: (1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近 交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易 日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。 (2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 (3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有 可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模 型等。 采用 估值 技术 时, 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数, 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。 第 27 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具有 抵 销已 确认 金额 的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ; 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时, 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包 括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列,并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债 券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益,其中包括从公允价 值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按 直线法 计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 第 28 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 则按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分配政 策 本基金每一类别基金份额 享有同等分配权。本基金 收益以现金形式分配,但 基金份额持有人可 选择现 金红 利或 将现 金红 利按分 红除 权日 的基 金份 额净值 自动 转为 基金 份额 进行再 投资 。A 类基金 份额的基金份额持有人可 选择现金红利或将现金红 利按分红除权日的基金份 额净值自动转为基金份 额进行 再投 资;H 类基 金 份额的 收益 分配 仅采 用现 金方式 。若 期末 未分 配利 润中的 未实 现部 分为 正 数,包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金 份额交易产生的未实现平 准金等,则期末可供分 配利润的金额为期末未分 配利润中的已实现部分; 若期末未分配利润的未实 现部分为负数,则期末 可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润, 即已 实现 部分相 抵未 实现 部分 后的 余额。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部,以 经营分部为基础确 定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 : (1) 该组 成部分 能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用; (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成 果 , 以 决定 向其 配置 资源、 评价 其业 绩;(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现 金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征,并 且满足一定条件的,则 合并为 一个 经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作,本基金 确定以下类别股票 投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下: (1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重 大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交 易不活 跃) 等 情况, 本基 金 根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务 的指导 意见》 ,根 据具 体情 况采用 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值 指数的 通知 》提 供的 第 29 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。 (2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 , 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资 基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁 定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 , 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发 行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值; 若在证券交 易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ,按锁定期内已经过交 易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券 除外) , 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季 度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报告 期未 发生 会计 政 策变 更。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政 策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干优 惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红 利差别 化个 人所 得税政 策 有关问 题的 通知》 、财 税[2015]125 号《 关于 内地 与 香港基 金互 认有 关税收 政策的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业 税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关于 金融 机构 同业 往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》及 其他 相关 财税 法规 和实务 操作 ,主 要税 项列 示如下 : 第 30 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 (1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ,以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ,不征 收营 业税 。 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起 ,金 融业由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免 征增值 税, 对国 债、 地方 政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。 (2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 , 股票 的股 息、 红利 收入 , 债券的 利息 收入 及其 他收 入,暂 不征 收企 业所 得税 。 (3) 对于 内地 投资 者持 有的 基金类 别, 对基 金取 得的 企业债 券利 息收 入, 应由 发行债 券的 企业 在 向基金 支付 利息 时代 扣代 缴 20%的个 人所 得税 。对基 金 从上 市公 司取 得的 股息 红 利所 得, 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额; 持股 期 限超过 1 年 的, 暂免征 收 个人 所得 税。 对基 金持有的上市公司限售股 ,解禁后取得的股息、红 利收入,按照上述规定计 算纳税,持股时间自解 禁日起 计算 ;解 禁前 取得 的股息 、红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上述 所得 统一 适用 20%的税 率计 征个 人所 得税 。 对于香港市场投资者通过 基金互认持有的基金类别 ,对基金取得的企业债券 利息收入,应由发 行债券 的企 业在 向该 内地 基金分 配利 息时 按 照 7%的税 率 代扣 代缴 所得 税。 对 基金 从 上市 公司 取得的 股息红 利所 得, 应由 内地 上市公 司向 该内 地基 金分 配股息 红利 时按 照 10% 的税 率 代扣 代缴 所得 税。 (4)


基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 活期存 款 63,317,866.87 203,171,236.08 定期存 款 - - 第 31 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 其他存 款 - - 合计 63,317,866.87 203,171,236.08 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 671,045,920.20 666,685,404.03 -4,360,516.17 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 21,350,000.00 21,476,688.00 126,688.00 银行间 市场 - - - 合计 21,350,000.00 21,476,688.00 126,688.00 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 692,395,920.20 688,162,092.03 -4,233,828.17 项目 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 2,116,310,051.34 2,334,344,302.37 218,034,251.03 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 52,761,420.59 51,770,824.00 -990,596.59 银行间 市场 - - - 合计 52,761,420.59 51,770,824.00 -990,596.59 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 第 32 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 合计 2,169,071,471.93 2,386,115,126.37 217,043,654.44 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无余额 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 无余额 。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 14,140.25 31,093.03 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 2,307.14 8,747.53 应收债 券利 息 459,398.13 2,885,319.80 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 1.11 9.11 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 472.67 1,002.54 合计 476,319.30 2,926,172.01 7.4.7.6 其他资产 无余额 。 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 第 33 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 交易所 市场 应付 交易 费用 2,848,970.26 8,113,225.64 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 合计 2,848,970.26 8,113,225.64 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应付赎 回费 1,462.35 5,071.81 预提费 用 360,000.00 400,000.00 合计 361,462.35 405,071.81 7.4.7.9 实收基金 上投摩 根行 业轮 动混 合 A 类 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 基金份 额 账面金 额 上年度 末 1,143,950,346.75 1,143,950,346.75 本期申 购 151,518,864.27 151,518,864.27 本期赎 回( 以“-” 号填 列) -840,375,452.62 -840,375,452.62 本期末 455,093,758.40 455,093,758.40 上投摩 根行 业轮 动混 合 H 类 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 基金份 额 账面金 额 本期申 购 924,680.69 924,680.69 本期赎 回( 以“-” 号填 列) -777,496.40 -777,496.40 本期末 147,184.29 147,184.29 注:申 购含 转换 入份 额; 赎回含 转换 出份 额。 第 34 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 7.4.7.10 未分配利润 上投摩 根行 业轮 动混 合 A 类 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 1,140,609,993.14 280,700,555.89 1,421,310,549.03 本期利 润 -363,239,429.93 -221,304,001.33 -584,543,431.26 本期基金份额交易产生的 变动数 -499,227,171.16 -29,550,165.27 -528,777,336.43 其中: 基金 申购 款 112,732,147.62 8,005,248.79 120,737,396.41 基金赎 回款 -611,959,318.78 -37,555,414.06 -649,514,732.84 本期已 分配 利润 - - - 本期末 278,143,392.05 29,846,389.29 307,989,781.34 上投摩 根行 业轮 动混 合 H 类 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - 0.00 本期利 润 -69,881.18 26,518.72 -43,362.46 本期基金份额交易产生的 变动数 160,878.16 -16,900.17 143,977.99 其中: 基金 申购 款 660,946.28 66,759.18 727,705.46 基金赎 回款 -500,068.12 -83,659.35 -583,727.47 本期已 分配 利润 - - - 本期末 90,996.98 9,618.55 100,615.53 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 第 35 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 活期存 款利 息收 入 1,106,245.90 1,449,298.67 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 107,205.19 140,397.00 其他 24,038.15 48,910.07 合计 1,237,489.24 1,638,605.74 7.4.7.12 股票投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 8,139,276,462.49 10,766,558,147.92 减:卖 出股 票成 本总 额 8,458,464,152.16 9,948,168,022.44 买卖股 票差 价收 入 -319,187,689.67 818,390,125.48 7.4.7.13 债券投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 卖出债 券及债 券到 期兑 付成 交 总额 52,900,000.00 167,171,040.81 减:卖出 债券 及债 券到 期兑 付 成本 总额 51,401,420.59 163,312,407.95 减:应收 利息 总额 2,900,000.00 4,016,610.50 买卖债 券差 价收 入 -1,401,420.59 -157,977.64 7.4.7.14 衍生工具收益 无 7.4.7.15 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 3,998,133.11 9,625,268.74 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 第 36 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 合计 3,998,133.11 9,625,268.74 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 1.交 易性 金融 资产 -221,277,482.61 205,268,612.94 ——股票 投资 -222,394,767.20 206,467,789.49 ——债券 投资 1,117,284.59 -1,199,176.55 ——资产 支持 证券 投资 - - ——基金 投资 - - ——贵金 属投 资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - ——权证 投资 - - 3.其他 - - 合计 -221,277,482.61 205,268,612.94 7.4.7.17 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 1,171,750.36 1,998,627.00 转换费 收入 31,964.53 274,806.38 合计 1,203,714.89 2,273,433.38 注:1. 本基 金的 赎回 费率按 持 有期 间递 减, 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金资 产。 2. 本基 金的 转换 费由 申购补 差 费和 转出 基金 的赎 回费 两 部分 构成, 其中 转出 基金 的 赎回 费的 25% 归入转 出基 金的 基金 资产 。 7.4.7.18 交易费用 第 37 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 23,372,684.58 31,886,918.65 银行间 市场 交易 费用 - 450.00 合计 23,372,684.58 31,887,368.65 7.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 审计费 用 100,000.00 100,000.00 信息披 露费 260,000.00 300,000.00 银行费 用 28,099.07 40,515.60 债券帐 户维 护费 18,000.00 22,500.00 律师费 8,566.30 - 合计 414,665.37 463,015.60 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 财政部 、 国 家税务 总局 于 2016 年 12 月 21 日颁 布 《关 于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等增 值 税 政策的 通知 》(财税[2016]140 号) ,要 求资 管产 品运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为, 以资 管产 品管 理 人 为增 值税 纳税 人,自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。 根据财 政部 、 国家 税务 总 局于 2017 年 1 月 6 日 颁布的 《 关于 资管 产 品增 值税政 策 有关 问题 的补 充通 知》(财税[2017]2 号) ,2017 年 7 月 1 日( 含) 以后, 资 管产品 运营 过程 中发 生的 增值税 应税 行为 ,以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 , 按 照现行 规定 缴 纳增值 税。 对资管 产品 在 2017 年 7 月 1 日前 运营 过程中发生的增值税应税 行为,未缴纳增值税的, 不再缴纳;已缴纳增值税 的,已纳税额从资管产 品管理人以后月份的增值 税应纳税额中抵减。资管 产品运营过程中发生增值 税应税行为的具体征收 管理办法,由国家税务总 局另行制定。上述税收政 策对本基金截至本财务报 表批准报出日止的财务 状况和 经营 成果 无影 响。 7.4.9 关联方关系 第 38 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 关联方 名称 与本基 金的 关系 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 招商银 行股 份有 限公 司(“ 招商银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 上海国 际信 托有 限公 司(“ 上海信 托”) 基金管 理人 的股 东 摩根资 产管 理(英国)有限 公司 基金管 理人 的股 东- 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司(“ 浦发 银行”) 基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司的 控股 股东 、基 金销 售机构 尚腾资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 上投摩 根资 产管 理(香港) 有 限公司 基金管 理人 的子 公司 上信资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司控 制的 公司 上海国 利货 币经纪 有限 公司 基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司控 制的 公司 J.P. Morgan Investment Management Limited 基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国) 有限公 司控 制的 公司 J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国) 有限公 司控 制的 公司 注:1. 下述 关联 交易 均在正 常 业务 范围 内按 一般 商业 条 款订 立。 2. 根据 浦发 银行 于 2016 年 3 月 16 日发 布的 《上 海 浦东发 展银 行股 份有 限公 司关于 发行 股份 购 买资产 暨关 联交 易之 标的 资产过 户完 成的 公告 》, 浦发银 行发 行股 份购 买资 产暨关 联交 易事 项已 经 中国证 监会 证监 许可[2015]2677 号《 关于 核准 上海 浦 东发展 银行 股份 有限 公司 向上海 国际 集团 有限 公司等 发行 股份 购买 资产 的批复 》核 准。 于 2016 年 3 月 15 日 ,上 海信 托已完 成 了相 关工 商变 更登 记手续 ,成 为浦 发银 行的 控股子 公司 。 7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基 金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 第 39 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 22,156,274.15 39,215,399.87 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 3,260,315.59 4,857,962.39 注: 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5%的年 费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,692,712.32 6,535,899.93 注:支 付基 金托 管人 招商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.25%的年 费率 计 提, 逐日 累计 至每月 月底 ,按 月支 付。 其计算 公式 为: 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天数 。 7.4.10.3 各关联方投资本基 金的情况 无。 7.4.10.4 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 招商银 行 63,317,866.87 1,106,245.90 203,171,236.08 1,449,298.67 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 招商 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.5 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况 无。 7.4.10.6 其他关联交易事项 的说明 无。 第 40 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2016 年 12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002791 坚朗五金 2016/03/22 2017/03/29 限售股 21.57 54.60 121,285 2,616,117.45 6,622,161.00 - 002792 通宇通讯 2016/03/21 2017/03/28 限售股 22.94 54.26 77,621 1,780,625.74 4,211,715.46 - 002792 通宇通讯 2016/03/21 2017/03/28 限售股 - 54.26 38,810 - 2,105,830.60 - 002821 凯莱英 2016/11/11 2017/11/18 限售股 30.53 143.49 21,409 653,616.77 3,071,977.41 - 603823 百合花 2016/12/09 2017/12/20 限售股 10.60 32.74 36,764 389,698.40 1,203,653.36 - 601375 中原证券 2016/12/20 2017/01/03 新股未上 市 4.00 4.00


26,695


106,780.00


106,780.00


- 603228 景旺电子 2016/12/28 2017/01/06 新股未上 市 23.16 23.16


3,272


75,779.52


75,779.52


- 603877 太平鸟 2016/12/29 2017/01/09 新股未上 市 21.30 21.30


3,180


67,734.00


67,734.00


- 300583 赛托生物 2016/12/29 2017/01/06 新股未上 市 40.29 40.29


1,582


63,738.78


63,738.78


- 603689 皖天然气 2016/12/30 2017/01/10 新股未上 市 7.87 7.87


4,818


37,917.66


37,917.66


- 603035 常熟汽饰 2016/12/27 2017/01/05 新股未上 市 10.44 10.44


2,316


24,179.04


24,179.04


- 603266 天龙股份 2016/12/30 2017/01/10 新股未上 市 14.63 14.63


1,562


22,852.06


22,852.06


- 300587 天铁股份 2016/12/28 2017/01/05 新股未上 市 14.11 14.11


1,438


20,290.18


20,290.18


- 002840 华统股份 2016/12/29 2017/01/10 新股未上 市 6.55 6.55


1,814


11,881.70


11,881.70


- 002838 道恩股份 2016/12/28 2017/01/06 新股未上 市 15.28 15.28


681


10,405.68


10,405.68


- 603186 华正新材 2016/12/26 2017/01/03 新股未上 市 5.37 5.37


1,874


10,063.38


10,063.38


- 603032 德新交运 2016/12/27 2017/01/05 新股未上 市 5.81 5.81


1,628


9,458.68


9,458.68


- 300586 美联新材 2016/12/26 2017/01/04 新股未上 市 9.30 9.30


1,006


9,355.80


9,355.80


- 300591 万里马 2016/12/30 2017/01/10 新股未上 市 3.07 3.07


2,397


7,358.79


7,358.79


- 300588 熙菱信息 2016/12/27 2017/01/05 新股未上 市 4.94 4.94


1,380


6,817.20


6,817.20


- 注:基金可使用以基金 名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股 申购。 其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股, 根据基金与上市公司所签订申 购协议的规定, 在新股上市后的约定期限内不能自由转让; 基金作为个人投资者参与网 上认购获配的新股, 从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 此外, 基金还可作 为特定投资者, 认购由中国证监会 《上市公司证券发行管理办法》规 范 的非公开发行股 票,所认购的股票自发行结束之日起 12 个 月内 不得转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票 第 41 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 金额单 位:人 民币 元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量( 股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002462 嘉事堂 2016/09/28 重大资产 重组 43.68 2017/01/12 38.98 842,845 33,736,862.42 36,815,469.60 - 000887 中鼎股份 2016/11/18 重大资产 重组 25.94 2017/02/15 23.99 615,500 15,326,726.00 15,966,070.00 - 300098 高新兴 2016/11/17 重大资产 重组 14.03 2017/01/23 14.26 848,608 12,567,583.95 11,905,970.24 - 300065 海兰信 2016/12/08 重大资产 重组 35.89 未知 未知 75,855 2,916,731.92 2,722,435.95 - 603986 兆易创新 2016/09/19 重大资产 重组 177.97 2017/03/13 195.77 1,133 26,353.58 201,640.01 - 300323 华灿光电 2016/04/18 重大资产 重组 8.99 2017/01/09 8.65 3,900 30,092.06 35,061.00 - 注: 本基 金截 至 2016 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的股 票, 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后, 经交 易所 批准 复牌 。 7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及 管 理 7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 本基金是一只进行主动投 资的混合型证券投资基金 ,属于证券投资基金的较 高风险品种,预期风险 收益水平风险高于债券基 金和货币市场基金,低于 股票基金。本基金投资的 金融工具主要包括股票 投资、债券投资及权证投 资等。本基金在日常经营 活动中面临的与这些金融 工具相关的风险主要包 括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基金的基 金管理人从事风险管理的 主要目标是争取将以上 风险控制在限定的范围之 内,使本基金在风险和收 益之间取得最佳的平衡以 实现“风险和收益相匹 配”的风 险收 益目 标。 本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ,董事会主要负责基金管 理人风险管理战略和控 制政策、协调突发重大风 险等事项。董事会下设督 察长,负责对基金管理人 各业务环节合法合规运 作的监督检查和基金管理 人内部稽核监控工作,并 可向基金管理人董事会和 中国证监会直接报告。 经营管理层下设风险评估 联席会议,进行各部门管 理程序的风险确认,并对 各类风险予以事先充分 的评估和防范,并进行及 时控制和采取应急措施; 在业务操作层面监察稽核 部负责基金管理人各部 门的风险控制检查,定期 不定期对业务部门内部控 制制度执行情况和遵循国 家法律,法规及其他规 定的执行情况进行检查, 并适时提出修改建议;风 险管理部负责 投资限制指 标体系的设定和更新, 对于违反指标体系的投资 进行监查和风险控制的评 估,并负责协助各部门修 正、修订内部控制作业 制度,并对各部门的日常 作业,依据风险管理的考 评,定期或不定期对各项 风险指标进行控管,并 提出内 控建 议。 本基金 的基 金管 理人 建立 了以风 险控 制委 员会 为核 心的、 由督 察长、 风险 控制 委员会 、 风 险管 理部 、 监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。 本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估测各 种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严重程度 和出现同类风险损失的 第 42 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 频度。而从定量分析的角 度出发,根据本基金的投 资目标,结合基金资产所 运用金融工具特征通过 特定的风险量化指标、模 型,日常的量化报告,确 定风险损失的限度和相应 置信程度,及时可靠地 对各种 风险 进行 监督 、检 查和评 估, 并通 过相 应决 策,将 风险 控制 在可 承受 的范围 内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任,或者基金所投 资证券之发行人出现违 约、拒 绝支 付到 期本 息等 情况, 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。 本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存放在 本基金的托管行招商银行 ,因而与银行存款相关的 信用风险不重大。本基金 在交易所进行的交易均 以中国证券登记结算有限 责任公司为交易对手完成 证券交收和款项清算,违 约风险可能性很小;在 银行间同业市场进行交易 前均对交易对手进行信用 评估并对证券交割方式进 行限制以控制相应的信 用风险 。 本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程,通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行人的 信用风 险, 且通 过分 散化 投资以 分散 信用 风险 。 于 2016 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产净 值 的比 例为 0.19%(2015 年 12 月 31 日: 无) 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风险一 方面来自于基金份额持有 人可随时要求赎回其持有 的基金份额,另一方面来 自于投资品种所处的交 易市场不活跃而带来的变 现困难或因投资集中而无 法在市场出现剧烈波动的 情况下以合理的价格变 现。 针对兑付赎回资金的流动 性风险,本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密监控 并预测流动性需求,保持 基金投资组合中的可用现 金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条 款,约定在非常情况下赎 回申请的处理方式,控制 因开放申购赎回模式带 来的流 动性 风险 ,有 效保 障基金 持有 人利 益。 针对投资品种变现的流动 性风险,本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比例要 求,对流动性指标进行持 续的监测和分析,包括组 合持仓集中度指标、组合 在短时间内变现能力的 综合指标、组合中变现能 力较差的投资品种比例以 及流通受限制的投资品种 比例等。本基金投资于 一家公 司发 行的 股票 市值 不超过 基金 资产 净值 的 10% ,且 本基 金与 由本 基金 的基金 管理 人管 理的 其 他基金 共同 持有 一家 公司 发行的 证券 不得 超过 该证 券的 10% 。 本基 金所 持大部 分 证券 在证 券交 易所 上市, 其余 亦可 在银 行间 同业市 场交 易, 因此 除附 注 7.4.12 中 列示 的部 分基金 资 产流 通暂 时受 限制 不能自由转让的情况外, 其余均能以合理价格适时 变现。此外,本基金可通 过卖出回购金融资产方 式借入 短期 资金 应对 流动 性需求 ,其 上限 一般 不超 过基金 持有 的债 券投 资的 公允价 值。 于 2016 年 12 月 31 日 ,本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计息 , 可赎回 基金 份额 净值( 所有 者权益) 无固 定到 期日 且不 计息, 因此 账面 余额 即为 未 折现的 合约 到期 现金 流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而发生 波动的 风险 ,包 括利 率风 险、外 汇风 险和 其他 价格 风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性金融 第 43 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 工具均面临由于市场利率 上升而导致公允价值下降 的风险,其中浮动利率类 金融工具还面临每个付 息期间 结束 根据 市场 利率 重新定 价时 对于 未来 现金 流影响 的风 险。 本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控,并通过 调整投资组合的久期等 方法对 上述 利率 风险 进行 管理。 本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息,因此本基金的收入 及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市场 利率变化。本基金持有的 利率敏感性资产主要为银 行存款、结算备付金、 存出保 证金 及债券 投资 等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2016 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款


63,317,866.87


- - -


-


63,317,866.87


结算备付 金


4,660,903.59


- - - -


4,660,903.59


存出保证 金


954,784.56


- - - -


954,784.56


交易性金 融资产


20,000,000.00


- 1,476,688.00


-


666,685,404.03


688,162,092.03


应收证券 清算款 - - - -


10,815,381.07


10,815,381.07


应收利息 - - - -


476,319.30


476,319.30


应收申购 款


2,583.82


- - -


76,580.30


79,164.12


资产总计


88,936,138.84








1,476,688.00


-


678,053,684.70


768,466,511.54


负债








应付赎回 款 - - - -


665,340.89


665,340.89


应付管理 人报酬 - - - -


1,079,484.42


1,079,484.42


应付托管 费 - - - -


179,914.06


179,914.06


应付交易 费用 - - - -


2,848,970.26


2,848,970.26


其他负债 - - - -


361,462.35


361,462.35


负债总计 - - - -


5,135,171.98


5,135,171.98


利率敏感度缺口


88,936,138.84


- 1,476,688.00


-


672,918,512.72


763,331,339.56


上年度末 2015 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 203,171,236.08


- - - - 203,171,236.08


结算备付 金


17,671,719.53


- - - -


17,671,719.53


存出保证 金


2,025,294.36


- - - -


2,025,294.36


交易性金 融资产


50,005,000.00


- - 1,765,824.00 2,334,344,302.37


2,386,115,126.37


应收证券 清算款 - - - -


4,305,889.65


4,305,889.65


应收利息 - - - -


2,926,172.01


2,926,172.01


应收申购 款 5,863.78 - - -


301,443.41


307,307.19


资产总计 272,879,113.75 - - 1,765,824.00 2,341,877,807.44


2,616,522,745.19 负债








第 44 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 应付证券 清算款 - - - -


37,176,803.71


37,176,803.71


应付赎回 款 - - - -


1,750,401.31


1,750,401.31


应付管理 人报酬 - - - -


3,271,154.49


3,271,154.49


应付托管 费 - - - -


545,192.45


545,192.45


应付交易 费用 - - - - 8,113,225.64 8,113,225.64 其他负债 - - - -


405,071.81


405,071.81


负债总计 - - - -


51,261,849.41


51,261,849.41


利率敏感度缺口 272,879,113.75 - - 1,765,824.00








2,290,615,958.03


2,565,260,895.78


注:表中所示为本基金资 产及负债的账面价值,并 按照合约规定的利率重新 定价日或到期日孰早者 予以分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 于 2016 年 12 月 31 日 本 基金持 有的 交易 性债 券投 资公允 价值 占基 金资 产净 值的比 例为 2.81%(2015 年 12 月 31 日:2.02%) , 因此市 场利 率的 变动 对于 本基金 资产 净值 无重 大影 响(2015 年 12 月 31 日: 同) 。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金的所 有资产 及负 债以 人民 币计 价,因 此无 重大 外汇 风险 。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市 场价格因素变动而发生波 动的风险。本基金主要投 资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股 票和债券,所面临的其他 价格风险来源于单个证券 发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响,也可 能来源 于证 券市 场整 体波 动的影 响。 本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合的过程 中,采用“自上而下”的 策略,通过对宏观经济 情况及政策的分析,结合 证券市场运行情况,做出 资产配置及组合构建的决 定;通过对单个证券的 定性分析及定量分析,选 择符合基金合同约定范围 的投资品种进行投资。本 基金的基金管理人定期 结合宏观及微观环境的变 化,对投资策略、资产配 置、投资组合进行修正, 来主动应对可能发生的 市场价 格风 险。 本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票投 资的比例范围为基金资 产的 60%-95% ; 债券 、 权 证、 货 币市 场工 具及 国家 证券监 管机 构允 许基 金投 资的其 他金 融工 具占 基 金资产的比例范围为 5%-40% 。此外,本基金的基 金管理人每日对本基金所 持有的证券价格实施监 控,定 期运 用多 种定 量方 法对基 金进 行风 险度 量, 包括 VaR(Value at Risk)指标 等 来测 试本 基金 面临 的潜在 价格 风险 ,及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产净 第 45 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 值比例(%) 值比例(%) 交易性金融资产- 股票投资 666,685,404.03 87.34 2,334,344,302.37 91.00 交易性金融资产- 基金投资 - - - - 交易性金融资产- 贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权 证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 666,685,404.03 87.34 2,334,344,302.37 91.00 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数 以外的 其 他市场变 量保持 不变 分析 相关风险 变量的 变动 对资产负 债表日 基金资 产 净值的 影响金额( 单位 :人民 币 万元) 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1.沪深 300 指数 上升 5% 增加约 5,744 增加约 15,135 2.沪深 300 指数 下降 5% 减少约 5,744 减少约 15,135 7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允价 值 (a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低层次 决定: 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具 (i) 各层次 金融 工具 公允 价值 于 2016 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第 一 层次的 余额 为 582,815,494.93 元, 属于 第二 层次 的余 额为 105,346,597.10 元, 无 属于第 三层 次的 余额 (2015 年 12 月 31 日: 第 一层次 2,060,722,614.13 元 ,第二 层次 325,392,512.24 元,无 属于 第三 层次 的余额) 。 (ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项 停牌、 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的交 易不 活跃) 、 或属于非公开发行等情况 ,本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期 间将相关股票和债券的公 允价值列入第一层次;并 根据估值调整中采用的不 可观察输入值对于公允 第 46 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 价值的 影响 程度 ,确 定相 关股票 和债 券公 允价 值应 属第二 层次 还是 第三 层次 。 (iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额 无。 (c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具 于 2016 年 12 月 31 日, 本基 金 未持 有非 持续 的以 公允 价 值计 量的 金融 资产(2015 年 12 月 31日 :同 ) 。 (d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价值相 差很小 。 (2) 除公允 价值 外, 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 1 权益投 资 666,685,404.03 86.76 其中: 股票 666,685,404.03 86.76 2 固定收 益投 资 21,476,688.00 2.79 其中: 债券 21,476,688.00 2.79 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其 中: 买断 式回 购的 买入返 售 金融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 67,978,770.46 8.85 7 其他各 项资 产 12,325,649.05 1.60 8 合计 768,466,511.54 100.00 第 47 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 8.2 期末按行业分类的股票 投资组合 8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) A 农、林 、牧 、渔 业 25,304,212.46 3.31 B 采矿业 16,789,749.00 2.20 C 制造业 408,637,210.50 53.53 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 1,373,797.66 0.18 E 建筑业 25,355,742.13 3.32 F 批发和 零售 业 49,072,041.84 6.43 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 7,018,658.68 0.92 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 79,927,044.68 10.47 J 金融业 106,780.00 0.01 K 房地产 业 45,386,654.20 5.95 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 7,713,512.88 1.01 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 666,685,404.03 87.34 8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 金额单 位: 人民 币元 第 48 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 002456 欧菲光 1,401,826 48,054,595.28 6.30 2 002462 嘉事堂 842,845 36,815,469.60 4.82 3 002475 立讯精 密 1,427,098 29,612,283.50 3.88 4 002065 东华软 件 1,253,851 29,214,728.30 3.83 5 600240 华业资 本 2,673,907 28,717,761.18 3.76 6 000980 金马股 份 1,512,400 21,823,932.00 2.86 7 300377 赢时胜 569,378 21,254,880.74 2.78 8 300145 中金环 境 743,901 19,415,816.10 2.54 9 002041 登海种 业 1,001,019 18,899,238.72 2.48 10 603808 歌力思 561,809 18,028,450.81 2.36 11 000018 神州长 城 1,638,257 17,529,349.90 2.30 12 600497 驰宏锌 锗 2,388,300 16,789,749.00 2.20 13 600110 诺德股 份 1,517,208 16,173,437.28 2.12 14 000887 中鼎股 份 615,500 15,966,070.00 2.09 15 300115 长盈精 密 572,334 14,915,024.04 1.95 16 600056 中国医 药 745,615 14,189,053.45 1.86 17 002507 涪陵榨 菜 1,004,468 13,439,781.84 1.76 18 600306 *ST 商城 700,776 12,256,572.24 1.61 19 601233 桐昆股 份 851,845 12,232,494.20 1.60 20 002202 金风科 技 708,600 12,124,146.00 1.59 21 300098 高新兴 848,608 11,905,970.24 1.56 22 600211 西藏药 业 214,401 11,607,670.14 1.52 23 002411 必康股 份 423,784 11,463,357.20 1.50 24 002365 永安药 业 410,557 10,284,452.85 1.35 25 300038 梅泰诺 234,784 10,269,452.16 1.35 26 002597 金禾实 业 652,810 10,203,420.30 1.34 27 002670 国盛金 控 288,286 9,686,409.60 1.27 28 000725 京 东方 A 3,170,115 9,066,528.90 1.19 29 002426 胜利精 密 1,077,372 8,909,866.44 1.17 30 000070 特发信 息 312,166 7,894,678.14 1.03 31 002310 东方园 林 552,000 7,810,800.00 1.02 32 300070 碧水源 440,269 7,713,512.88 1.01 33 600158 中体产 业 323,158 7,616,834.06 1.00 34 000630 铜陵有 色 2,466,800 7,597,744.00 1.00 35 603128 华贸物 流 700,920 7,009,200.00 0.92 36 002508 老板电 器 190,400 7,006,720.00 0.92 37 002572 索菲亚 128,503 6,959,722.48 0.91 38 002791 坚朗五 金 121,285 6,622,161.00 0.87 39 002792 通宇通 讯 116,431 6,317,546.06 0.83 40 002582 好想你 177,612 6,253,718.52 0.82 41 002236 大华股 份 449,733 6,152,347.44 0.81 第 49 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 42 002439 启明星 辰 294,000 6,112,260.00 0.80 43 002354 天神娱 乐 87,220 6,032,135.20 0.79 44 600376 首开股 份 508,074 6,000,353.94 0.79 45 000651 格力电 器 224,400 5,524,728.00 0.72 46 300033 同花顺 75,100 5,165,378.00 0.68 47 002056 横店东 磁 339,200 4,718,272.00 0.62 48 600741 华域汽 车 288,900 4,607,955.00 0.60 49 002570 贝因美 286,892 3,764,023.04 0.49 50 601118 海南橡 胶 506,428 3,524,738.88 0.46 51 300406 九强生 物 144,581 3,179,336.19 0.42 52 002821 凯莱英 21,409 3,071,977.41 0.40 53 600565 迪马股 份 411,281 3,051,705.02 0.40 54 000998 隆平高 科 134,402 2,880,234.86 0.38 55 300065 海兰信 75,855 2,722,435.95 0.36 56 000799 酒鬼酒 123,800 2,540,376.00 0.33 57 002588 史丹利 192,286 2,182,446.10 0.29 58 600310 桂东电 力 146,800 1,335,880.00 0.18 59 002035 华帝股 份 49,700 1,289,715.00 0.17 60 603823 百合花 36,764 1,203,653.36 0.16 61 600519 贵州茅 台 1,500 501,225.00 0.07 62 600996 贵广网 络 12,500 234,875.00 0.03 63 603986 兆易创 新 1,133 201,640.01 0.03 64 601375 中原证 券 26,695 106,780.00 0.01 65 603298 杭叉集 团 3,641 88,403.48 0.01 66 603228 景旺电 子 3,272 75,779.52 0.01 67 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.01 68 603218 日月股 份 1,652 68,805.80 0.01 69 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.01 70 300583 赛托生 物 1,582 63,738.78 0.01 71 603416 信捷电 气 1,076 53,886.08 0.01 72 002833 弘亚数 控 2,743 48,331.66 0.01 73 603058 永吉股 份 3,869 42,675.07 0.01 74 603886 元祖股 份 2,241 39,665.70 0.01 75 603689 皖天然 气 4,818 37,917.66 0.00 76 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.00 77 300323 华灿光 电 3,900 35,061.00 0.00 78 603239 浙江仙 通 924 29,059.80 0.00 79 002835 同为股 份 1,126 24,220.26 0.00 80 603035 常熟汽 饰 2,316 24,179.04 0.00 81 603266 天龙股 份 1,562 22,852.06 0.00 82 300587 天铁股 份 1,438 20,290.18 0.00 83 603929 亚翔集 成 2,193 15,592.23 0.00 84 002840 华统股 份 1,814 11,881.70 0.00 85 002838 道恩股 份 681 10,405.68 0.00 第 50 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 86 603186 华正新 材 1,874 10,063.38 0.00 87 603032 德新交 运 1,628 9,458.68 0.00 88 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.00 89 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00 90 300588 熙菱信 息 1,380 6,817.20 0.00 8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基 金资 产净值 比例 (%) 1 603799 华友钴 业 78,077,030.00 3.04 2 600576 万家文 化 64,355,264.67 2.51 3 002202 金风科 技 64,052,072.47 2.50 4 002456 欧菲光 58,278,485.54 2.27 5 002329 皇氏集 团 58,132,106.86 2.27 6 300098 高新兴 55,037,412.22 2.15 7 600158 中体产 业 53,505,881.38 2.09 8 002245 澳洋顺 昌 52,922,854.31 2.06 9 300340 科恒股 份 51,007,283.08 1.99 10 002475 立讯精 密 49,376,269.12 1.92 11 002668 奥马电 器 49,316,054.41 1.92 12 300014 亿纬锂 能 48,697,456.47 1.90 13 002460 赣锋锂 业 47,290,175.83 1.84 14 603026 石大胜 华 47,208,171.60 1.84 15 002477 雏鹰农 牧 46,996,275.82 1.83 16 002502 骅威文 化 46,825,407.56 1.83 17 002048 宁波华 翔 44,829,220.66 1.75 18 300034 钢研高 纳 42,666,371.29 1.66 19 002341 新纶科 技 41,771,325.61 1.63 20 002097 山河智 能 41,303,568.35 1.61 注: “买入 金额” (或“买入股 票 成本”)、 “卖出 金额” (或“卖出 股票 收入”) 均按买 卖 成交 金额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基 金资 第 51 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 产净值 比例 (%) 1 002477 雏鹰农 牧 129,708,183.17 5.06 2 002466 天齐锂 业 116,117,775.35 4.53 3 002329 皇氏集 团 92,312,857.25 3.60 4 002345 潮宏基 82,732,869.59 3.23 5 603799 华友钴 业 72,540,199.75 2.83 6 600576 万家文 化 67,246,555.18 2.62 7 300098 高新兴 61,404,213.88 2.39 8 002668 奥马电 器 55,259,341.97 2.15 9 600749 西藏旅 游 54,585,461.62 2.13 10 002245 澳洋顺 昌 53,432,728.14 2.08 11 300014 亿纬锂 能 53,368,917.36 2.08 12 000829 天音控 股 52,243,761.30 2.04 13 300017 网宿科 技 50,070,539.41 1.95 14 002202 金风科 技 49,687,364.73 1.94 15 002273 水晶光 电 49,169,432.14 1.92 16 600158 中体产 业 48,625,912.62 1.90 17 002502 骅威文 化 48,591,163.64 1.89 18 300340 科恒股 份 48,302,469.35 1.88 19 600068 葛洲坝 48,152,710.04 1.88 20 002048 宁波华 翔 46,744,639.25 1.82 注: “买入 金额” (或“买入股 票 成本”)、 “卖出 金额” (或“卖出 股票 收入”) 均按买 卖 成交 金额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 7,013,200,021.02 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 8,139,276,462.49 注: “买入 金额” (或“买入股 票 成本”)、 “卖出 金额” (或“卖出 股票 收入”) 均按买 卖 成交 金额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 第 52 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 1 国家债 券 20,000,000.00 2.62 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 (可 交换 债) 1,476,688.00 0.19 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 21,476,688.00 2.81 8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 019529 16 国债 01 200,000 20,000,000.00 2.62 2 110031 航信转 债 13,600 1,476,688.00 0.19 8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名权证投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 第 53 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 8.11.1 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查,或在报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。 8.12.3 期末其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 954,784.56 2 应收证 券清 算款 10,815,381.07 3 应收股 利 - 4 应收利 息 476,319.30 5 应收申 购款 79,164.12 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 12,325,649.05 8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值比 例(%) 1 110031 航信转 债 1,476,688.00 0.19 8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公 占基金 资产 净 流通受 限情 况说 明 第 54 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 允价值 值比例(%) 1 002462 嘉事堂 36,815,469.60 4.82 筹划重 大事 项 8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分 因四舍 五入 原因 ,投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 上投摩 根行 业轮 动 混合 A 类 25,353 17,950.29 29,844,217.76 6.56% 425,249,540.64 93.44% 上投摩 根行 业轮 动 混合 H 类 1 147,184.29 147,184.29 100.00% - - 合计 25,354 17,955.39 29,991,402.05 6.59% 425,249,540.64 93.41% 9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管理人所有从业人员持 有本基 金 上投摩 根行 业轮 动混 合 A 类 1,783,245.98 0.3918% 上投摩 根行 业轮 动混 合 H 类 - - 合计 1,783,245.98 0.3917% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 上投摩 根行 业轮 动混 合 A 类 >100 第 55 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 持有本 开放 式基 金 上投摩 根行 业轮 动混 合 H 类 - 合计 >100 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 上投摩 根行 业轮 动混 合 A 类 0 上投摩 根行 业轮 动混 合 H 类 0 合计 0 §10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 上投摩 根行 业轮 动混 合 A 类 上投摩 根行 业轮 动混 合 H 类 基金合 同生 效日 (2010 年 1 月 28 日) 基金 份额 总额 3,617,419,271.58 - 本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,143,950,346.75 - 本报告 期基 金总 申购 份额 151,518,864.27 924,680.69 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 840,375,452.62 777,496.40 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 455,093,758.40 147,184.29 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 基金管 理人 : 本公司 于 2016 年 2 月 3 日发 布 公告 :因 届龄 退休 , 陈开元 先 生自 2016 年 2 月 2 日起 不再 担任 本公司 董事 长, 由穆 矢先 生担任 本公 司董 事长 。 本公司 于 2016 年 7 月 6 日发 布 公告 :因 个人 原因 , 经晓云 女士 自 2016 年 7 月 4 日起 不再 担任 本公司 副总 经理 。 本公司 于 2016 年 9 月 24 日发布 公告 :因 个人 原因 ,侯 明甫 先生 自 2016 年 9 月 22 日 起不 再担 任本公 司副 总经 理。 聘任 杜猛先 生、 孙芳 女士 和郭 鹏先生 为本 公司 副总 经理 。 第 56 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 本公司 于 2016 年 11 月 5 日发布 公告 : 自 2016 年 11 月 4 日起 ,聘 任杨 红女士 为 本公 司副 总经 理。 基金托 管人: 无. 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 11.4 基金投资策略的改变 报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告期内,本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永 道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 100,000 元, 目 前 该审 计机 构已 提供 审计 服 务的 连续 年限为 7 年。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 报告期内,管理人、托管 人未受稽查或处罚,亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查 或处罚 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 申银万 国 1 - - - - - 中投证 券 1 - - - - - 方正证 券 2 4,931,082,068.03 32.58% 4,521,442.58 32.55% - 东方证 券 1 2,930,105,522.08 19.36% 2,670,216.57 19.22% - 兴业证 券 1 2,014,390,029.27 13.31% 1,835,719.68 13.22% - 华泰证 券 1 1,222,943,551.64 8.08% 1,138,923.99 8.20% - 东兴证 券 1 926,806,973.65 6.12% 844,602.18 6.08% - 国金证 券 1 867,223,305.53 5.73% 807,631.02 5.81% - 安信证 券 1 772,921,428.52 5.11% 719,817.64 5.18% - 国海证 券 1 741,893,941.18 4.90% 690,927.24 4.97% - 华创证 券 1 504,637,079.11 3.33% 459,876.20 3.31% - 中金公 司 1 221,224,429.16 1.46% 201,602.23 1.45% - 第 57 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 注:1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算, 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、 经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。 2. 交易 单元 的选 择标 准: 1)资 本金 雄厚, 信 誉良 好。 2) 财务 状况 良好,经营 行为 规 范。 3)内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。 4)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要, 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。 5) 研究 实力 较强,有固 定的 研 究机 构和 专门 研究 人员,能及 时、 定期 、全 面地为 本 基金 提供 宏观 经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。 3. 交易 单元 的选 择程 序: 1) 本基 金管 理人 定期 召开 会议, 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进 行评估 ,确 定选 用交 易单 元的券 商。 2)本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ,并 通知基 金托 管人 。 4. 2016 年度 本基 金无 新增席 位 ,无 注销 席位 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 申银万 国 - - - - - - 中投证 券 - - - - - - 方正证 券 - - - - - - 东方证 券 - - - - - - 兴业证 券 - - - - - - 华泰证 券 - - - - - - 东兴证 券 - - - - - - 国金证 券 - - - - - - 安信证 券 - - - - - - 国海证 券 - - - - - - 华创证 券 - - - - - - 中金公 司 - - - - - - 第 58 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1.


上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高 级管理人员以及其他从业人员在子公司兼 职情况 的公 告 基金管 理人 公司 网 站、 《 上海 证券 报》 、 《证券 时报 》和 《中 国证券 报》 2016 年 1 月 29 日 2.


上投摩根基金管理有限公司关于高级管理 人员变 更的 公告 同上 2016 年 2 月 3 日 3.


上投摩根基金管理有限公司关于高级管理 人员变 更的 公告 同上 2016 年 7 月 6 日 4.


上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高 级管理人员以及其他从业人员在子公司兼 职情况 的公 告 同上 2016 年 8 月 2 日 5.


上投摩根基金管理有限公司关于高级管理 人员变 更公 告 同上 2016 年 9 月 24 日 6.


上投摩根基金管理有限公司关于增聘高级 管理人 员的 公告 同上 2016 年 11 月 5 日 §12 影响投资者决策的其 他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根行业 轮动 混合 型证 券投 资基金 设立 的文 件; 2、《 上投 摩根 行业 轮动 混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》; 3、《 上投 摩根 行业 轮动 混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》; 4、 《上 投摩 根开 放式 基金业 务 规则 》; 5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照; 6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。 13.2 存放地点 基金管 理人 或基 金托 管人 处。 第 59 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 13.3 查阅方式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。 网址:www.cifm.com 上投摩根基金管理有 限公 司 二〇一七年三月三十 日 §14 补充披露 补充披露1: 期末基金资产 组合情况 名称 数量( 股) 公允价值( 人民币元) (1) 股票投资 上市投资 中国(100%) 欧菲光 1,401,826 48,054,595.28 嘉事堂 842,845 36,815,469.60 立讯精 密 1,427,098 29,612,283.50 东华软 件 1,253,851 29,214,728.30 华业资 本 2,673,907 28,717,761.18 金马股 份 1,512,400 21,823,932.00 赢时胜 569,378 21,254,880.74 中金环 境 743,901 19,415,816.10 登海种 业 1,001,019 18,899,238.72 歌力思 561,809 18,028,450.81 神州长 城 1,638,257 17,529,349.90 驰宏锌 锗 2,388,300 16,789,749.00 诺德股 份 1,517,208 16,173,437.28 中鼎股 份 615,500 15,966,070.00 长盈精 密 572,334 14,915,024.04 中国医 药 745,615 14,189,053.45 涪陵榨 菜 1,004,468 13,439,781.84 *ST 商城 700,776 12,256,572.24 桐昆股 份 851,845 12,232,494.20 金风科 技 708,600 12,124,146.00 高新兴 848,608 11,905,970.24 第 60 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 西藏药 业 214,401 11,607,670.14 必康股 份 423,784 11,463,357.20 永安药 业 410,557 10,284,452.85 梅泰诺 234,784 10,269,452.16 金禾实 业 652,810 10,203,420.30 国盛金 控 288,286 9,686,409.60 京 东方 A 3,170,115 9,066,528.90 胜利精 密 1,077,372 8,909,866.44 特发信 息 312,166 7,894,678.14 东方园 林 552,000 7,810,800.00 碧水源 440,269 7,713,512.88 中体产 业 323,158 7,616,834.06 铜陵有 色 2,466,800 7,597,744.00 华贸物 流 700,920 7,009,200.00 老板电 器 190,400 7,006,720.00 索菲亚 128,503 6,959,722.48 坚朗五 金 121,285 6,622,161.00 通宇通 讯 116,431 6,317,546.06 好想你 177,612 6,253,718.52 大华股 份 449,733 6,152,347.44 启明星 辰 294,000 6,112,260.00 天神娱 乐 87,220 6,032,135.20 首开股 份 508,074 6,000,353.94 格力电 器 224,400 5,524,728.00 同花顺 75,100 5,165,378.00 横店东 磁 339,200 4,718,272.00 华域汽 车 288,900 4,607,955.00 贝因美 286,892 3,764,023.04 海南橡 胶 506,428 3,524,738.88 九强生 物 144,581 3,179,336.19 凯莱英 21,409 3,071,977.41 迪马股 份 411,281 3,051,705.02 隆平高 科 134,402 2,880,234.86 海兰信 75,855 2,722,435.95 酒鬼酒 123,800 2,540,376.00 史丹利 192,286 2,182,446.10 桂东电 力 146,800 1,335,880.00 华帝股 份 49,700 1,289,715.00 百合花 36,764 1,203,653.36 贵州茅 台 1,500 501,225.00 贵广网 络 12,500 234,875.00 兆易创 新 1,133 201,640.01 中原证 券 26,695 106,780.00 杭叉集 团 3,641 88,403.48 第 61 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 景旺电 子 3,272 75,779.52 汇金通 2,460 69,642.60 日月股 份 1,652 68,805.80 太平鸟 3,180 67,734.00 赛托生 物 1,582 63,738.78 信捷电 气 1,076 53,886.08 弘亚数 控 2,743 48,331.66 永吉股 份 3,869 42,675.07 元祖股 份 2,241 39,665.70 皖天然 气 4,818 37,917.66 英飞特 1,359 35,157.33 华灿光 电 3,900 35,061.00 浙江仙 通 924 29,059.80 同为股 份 1,126 24,220.26 常熟汽 饰 2,316 24,179.04 天龙股 份 1,562 22,852.06 天铁股 份 1,438 20,290.18 亚翔集 成 2,193 15,592.23 华统股 份 1,814 11,881.70 道恩股 份 681 10,405.68 华正新 材 1,874 10,063.38 德新交 运 1,628 9,458.68 美联新 材 1,006 9,355.80 万里马 2,397 7,358.79 熙菱信 息 1,380 6,817.20 合计


666,685,404.03 (2) 债券投资 上市投资 中国(100%) 16 国债 01 200,000 20,000,000.00 航信转 债 13,600 1,476,688.00 合计


21,476,688.00 总投资资产


688,162,092.03 银行存款和结算备付 金


67,978,770.46 其他各项资产


12,325,649.05 第 62 页共 63 页 上投摩 根行 业轮 动混 合型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告 合计


768,466,511.54 补充披露 2: 投资组合变动 表 序号 证券类 别 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 2016 年 12 月 31 日 占基金 资产 净值的 比 例( % ) 2015 年 12 月 31 日 1 股票 87.34 91.00 2 债券 2.81 2.02 第 63 页共 63 页