上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
上投摩 根医疗 健康股 票型证 券投资 基金
2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月三十 日上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 29 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2016 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................ 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 8
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ..................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................ 9
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 11
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 11
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 12
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 13
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 13
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 14
4.8 管理 人对 报告 期内 基金利 润 分配 情况 的说明 ............................................................................ 14
4.9 报告 期内 管理 人对 本基金 持 有人 数或 基金 资产 净值 预 警情 形的 说明 .................................... 14
§5
托管人报告 .......................................................................................................................................... 15
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 15
§6
审计报告 .............................................................................................................................................. 15
6.1 管理 层对 财务 报表 的责任 ............................................................................................................ 15
6.2 注册 会计 师的 责任 ........................................................................................................................ 16
6.3 审计 意见 ........................................................................................................................................ 16
§7
年度财务报表 ...................................................................................................................................... 16
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 16
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 18
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ............................................................................................... 19
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 21
§8
投资组合报告 ...................................................................................................................................... 46
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 46
8.2 期末 按行 业分 类的 股票 投 资组合 ............................................................................................... 46
8.3 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所 有股 票投 资明细 ................................... 47
8.4 报告 期内 股票 投资 组合的 重 大变动 ............................................................................................ 50
8.5 期末 按债 券品 种分 类的 债 券投 资组合 ....................................................................................... 54
8.6 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名债 券投 资明细 ................................ 55
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 55
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 55
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 55
8.10 报 告期 末本 基金 投资的 股 指期 货交 易情 况说明 ..................................................................... 55
8.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 56
§9
基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人 结构 ................................................................................... 57
9.2 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 基金 的情况 ....................................................................... 57
9.3 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 .................................... 57
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................ 57
§11
重大事件揭示 .................................................................................................................................... 58
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .......................................................................................................... 58
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 58
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 58
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 58
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 58
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 58
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 58
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................. 60
§12
影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................... 60
§13
备查文件目录 .................................................................................................................................... 61
13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 61
13.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 61
13.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 61
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根医 疗健 康股 票
基金主 代码 001766
交易代 码 001766
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 10 月 21 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 196,735,309.67 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通 过 积极 主动 的管 理和 严格 的 风险 控制， 重点 投资于 健 康产 业相 关的 优质
上市公 司， 力争 实现 基金 资产的 长期 稳健 增值 。
投资策 略
1、 资产 配置 策略
本基金 将综 合分 析和 持续 跟踪基 本面 、 政 策面、 市 场面等 多方 面因 素， 对
宏观经 济 、 国 家政 策、 资 金面和 市场 情绪 等影 响证 券市场 的重 要因 素进 行
深 入 分析 ，重 点关 注包括 GDP 增速 、固 定资 产投 资 增速、 净出 口增 速、
通胀率 、 货 币供 应、 利 率 等宏观 指标 的变 化趋 势， 结合股 票、 债券 等各类
资 产 风险 收益 特征， 确定合 适 的资 产配 置比 例。 本基 金 将根 据各 类证 券的
风 险 收益 特征 的相 对变 化， 适度 的调 整确 定基 金资产 在 股票、 债券 及现 金
等类别 资产 间的 分配 比例 ，动态 优化 投资 组合 。
2、 股票 投资 策略
本基金 将通 过系 统和 深入 的基本 面研 究 ， 专 注于 医 疗健康 产业 投资 ， 对行
业发展 进行 密切 跟踪 ， 根 据市场 不同 阶段 充分 把握 各个子 行业 轮动 带来 的
投 资 机会。 在具 体操 作上， 本基 金将 主要 采用“ 自下 而上” 的 方法， 在备 选
行 业 内部 通过 定量 与定 性相 结 合的 分析 方法， 综合分 析 上市 公司 的业 绩质
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量、成 长性 和估 值水 平等 ，精选 具有 良好 成长 性、 估值合 理的 个股 。
3、 行业 配置 策略
由 于 医疗 健康 主题 涉及 多个 行 业及 其子 行业， 我们将 从 行业 生命 周期、 行
业景气 度、 行业 竞争 格局 等多角 度， 综合 评估 各个 行业的 投资 价值 ， 对 基
金资产 在行 业间 分配 进行 安排。
业绩比 较基 准 申银万 国医 药生 物行 业指 数收益 率*85%+ 中债 总指 数收益 率*15%
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金产 品， 预期 风险 和收 益水 平 高于混 合型 基金 、 债券
型基金 和货 币市 场基 金， 属于较 高风 险收 益水 平的 基金产 品。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888 010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号震 旦国 际大 楼20 楼
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号震 旦国 际大 楼20 楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 穆矢 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊
普通合 伙)
中国 ?上 海市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
中 国 （ 上海） 自由 贸易 试验 区 富城路 99 号
震旦国 际大 楼 20 楼
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年
2015 年 10 月 21 日 （基金 合同生效日） 至 2015
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -51,200,001.53 -5,667,993.59
本期利 润 -56,546,387.47 5,098,175.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2240 0.0141
本期加 权平 均净 值利 润率 -27.36% 1.40%
本期基 金份 额净 值增 长率 -18.76% 1.30%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -37,149,048.54 -4,609,058.08
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1888 -0.0153
期末基 金资 产净 值 161,889,485.64 305,883,389.86
期末基 金份 额净 值 0.823 1.013
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -17.70% 1.30%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.52% 0.94% -2.32% 0.69% -1.20% 0.25%
过去六 个月 0.61% 0.98% 3.49% 0.73% -2.88% 0.25%
过去一 年 -18.76% 1.88% -11.71% 1.48% -7.05% 0.40%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
-17.70% 1.74% -2.88% 1.51% -14.82% 0.23%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 申银 万国 医药 生物 行业指 数收 益率*85%+ 中 债总指 数收 益率
*15%
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2015 年 10 月 21 日至 2016 年 12 月 31 日)
注 ： 本基 金合 同生 效日为 2015 年 10 月 21 日， 图示的 时 间段为 2015 年 10 月 21 日至 2016 年
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12 月 31 日。
本 基 金建 仓期自 2015 年 10 月 21 日至 2016 年 4 月 20 日， 建仓 期结 束时 资产 配 置比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：本 基金 于 2015 年 10 月 21 日 正式 成立 ，图 示的时 间 段为 2015 年 10 月 21 日至 2016 年 12
月 31 日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日正 式成 立。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
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产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2016 年 12 月
底，公司管理的基金共有 五十二只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混合 型 证券 投资 基金 、 上投摩 根 成长 动力 混合 型证
券投资基金、上投摩根天 颐年丰混合型证券投资基 金、上投摩根岁岁盈定期 开放债券型证券投资基
金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上投 摩根转型动力灵活配置混 合型证券投资基金、上
投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根核 心成长股票型证券投资基 金、上投摩根民生需求
股票型证券投资基金、上 投摩根优信增利债券型证 券投资基金、上投摩根现 金管理货币市场基金、
上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金、上投摩根 天添盈货币市场基金、上 投摩根天添宝货币市场
基金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、上 投摩根稳进回报混合型证 券投资基金、上投摩根
安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制造 股票型证券投资基金、上 投摩根整合驱动灵活配
置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策略 灵活配置证券投资基金、 上投摩根智慧互联股票
型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混合 型证券投资基金、上投摩 根新兴服务股票型证券
投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基金 、上投摩根文体休闲灵活 配置混合型证券投资基
金、上投摩根智慧生活灵 活配置混合型证券投资基 金、上投摩根策略精选灵 活配置混合型证券投资
基金、上投摩根安鑫回报 混合型证券投资基金、上 投摩根岁岁丰定期开放债 券型证券投资基金、上
投摩根 中国 世纪 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 和上 投摩根 全球 多元 配置 证券 投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张飞
本基金 基金 经
理
2015-10-2
1
- 9 年
张飞先 生， 自 2008 年 5 月至 2010
年 5 月在东 海证 劵有 限责 任公司
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担任研 究员，2010 年 5 月至 2011
年 5 月在上 海尚 雅投 资有 限责任
公司担 任研 究员， 自 2011 年 5 月
起加入上投摩根基金管理有限公
司 ，自 2015 年 1 月起 担任 上投摩
根健康品质生活混合型证券投资
基金基 金经 理， 自 2015 年 10 月
起，同时担任上投摩根医疗健康
股票型 证券 投资 基金 基金 经理。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 张飞 先生 为本 基金 首任基 金 经理 ，其 任职 日期 指本 基 金基 金合 同生 效之 日。
3. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根医 疗健 康
股票型证券投资基金基金 合同》的规定。基金经理 对个股和投资组合的比例 遵循了投资决策委员会
的授权 限制 ，基 金投 资比 例符合 基金 合同 和法 律法 规的要 求。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会； 对于 银行间 市场 投资 活动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
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控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 的 同向交 易 价差 进行 分析， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券 当 日成 交量的 5%的情 形： 报告 期内 ， 所 有投 资组 合参 与 的交 易所 公开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的次 数为 三次， 均发 生在 纯量 化投 资组 合 与主 动管 理投资
组合之 间。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年 全年上 证综 指和 创 业板分 别下跌 12.3% 、27.7% ，申 万医 药指 数下跌 13.46%。从 医药 板
块内部 来看 ， 医 疗器 械、 中药板 块分 别下 跌 25.49% 、13.67%， 医药 商业 、 生物 制 品、 化学 制品 、 医
疗 服 务走 势差 别不 大， 下跌 7.27% 到 9.88% 不 等。 整体 来 看子 行业 走势 差异 不大 ， 行业 内股 票更 多的
是表现 为自 下而 上的 个股 特色，
第 12 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
本基金一季度开始布局维 生素、血液制品等个股， 其中血液制品全年持有， 维生素类个股二三
季度卖出，医药商业除了 原来的重仓股外，二季度 开始加大配置力度，三季 度开始对药品类个股进
行了筛选，精选了产品线 良好符合未来政策需求的 制药股进行了布局，从全 年来看，本基金业绩主
要受年 初熔 断仓 位较 高拖 累。
2016 年末,周期股出现了 全面的躁动,美国当选总统 特朗普竞选议题关于基建 的政策预期提升了
有色等 大宗 商品 的上 涨预 期,同时 在保 险资 金举 牌的背 景 下,低估 值的 价值 股涨幅 较 大。 医 药股 在前 三
季度较好表现基础上，四 季度表现较弱，整体板块 的走势没有显现出明显的 结构性特征，个股基本
上是自 下而 上的 逻辑 ，基 金持有 医药 股更 多的 是从 防御角 度出 发做 配置 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为-18.76%，同 期业绩 比 较基 准收 益率 为-11.71%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
在行业增速降到 10%左右 的背景下，预计未来数年 都将稳定在这一个平台之 上，医药类个股防
御性价 值非 常突 出。2017 年医药 市场 的变 化较 多， 同时叠 加市 场对 风格 的博 弈，会 面临 比 2016 年
更多的投资机会。从政策 上看，三明模式会在全国 推广，部分省市会先行试 点，全国推广的核心逻
辑是医保支付压力；新的 医保目录会出台，对于做 创新药的公司是利好，同 时进入医保会面临价格
的下行压力，需要自下而 上对各公司产品线做细致 的梳理；医保支付价政策 也会在讨论中逐渐开始
实施， 上下 游产 业链 的博 弈会非 常激 烈， 一大 批公 司会面 临价 值重 估。
从全年的角度战略性看好 医药流通行业，三明模式 全国推广、两票制、医保 支付价改革这些都
将提升医药商业龙头的行 业价值，小的医药商业退 出，大型商业流通企业的 市场份额会较大幅度的
提升；其次，血液制品仍 然战略性看好，血液制品 在医药股中具有较强的资 源属性，未来三到五年
仍然是 供不 应求 的市 场格 局， 目 前处 于量 价齐 升阶 段； 第 三， 看 好产 品线 组合 非常好 的国 产创 新药 、
仿制药龙头公司，这类公 司经过过去多年的积累， 预计未来若干年增速持续 提升，将采用自下而上
的策略 挑选 这些 公司 。 总 体上看 好 2017 年医 药板 块 的投资 ， 激 烈的 变化 会淘 汰一大 批公 司， 同时 也
会催生 一大 批具 有较 大投 资价值 的公 司， 整体 上医 药板 块 2017 年的 投资 价值优 于 2016 年。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报 告 期内， 本基 金管 理人在 内 部监 察稽 核工 作中 以“ 坚 守 三条 底线、 保障 合规诚 信、 支持 业务 发
展、 提 高工 作水平”为总 体 目标， 一切 从合规 运作 、 保障基 金份 额持 有人 利益 出发， 由独 立的监 察稽
第 13 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
核部门按照工作计划结合 实际情况对公司各项业务 进行全面的监察稽核工作 ，保障和促进公司各项
业务合法合规运作，推动 内部控制机制的完善与优 化，保证各项法规和管理 制度的落实，发现问题
及时提 出建 议并 督促 有关 部门改 进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注 意密 切追 踪监 管法 规 政策变 化和 监管 新要 求， 组织员 工学 习理 解监 管精 神， 推 动公 司各 部
门完善 制度 建设 和业 务流 程，防 范日 常运 作中 的违 规行为 发生 。
2. 继续 紧抓员 工行 为、公 平交易 、利益 冲突等 方面 的日常 监控， 坚守“三条 底线” 不动 摇；进 一
步加强 内部 合规 培训 和合 规宣传 ，强 化合 规意 识， 规范员 工行 为操 守， 严格 防范利 益冲 突。
3. 针 对风 险控 制的 需求 和 重点， 强化 内部 审计， 提 高内部 审计 工作 的水 平和 效果； 按照 监管 部
门的要 求， 严格 推行 风险 控制自 我评 估制 度， 对控 制不足 的风 险点 ，制 订了 进一步 的控 制措 施。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从
而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本 公 司的 基金 估值 和会 计核 算 由基 金会 计部 负责， 根据 相 关的 法律 法规 规定、 基金 合 同的 约定，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
第 14 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2017) 第 20524 号
上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
我们审 计了 后附 的上 投摩 根医疗 健康 股票 型证 券投 资基金( 以下 简称“ 上 投摩医 疗 健康 股票 基金”) 的
财务报 表， 包括 2016 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2016 年 度的 利润 表和 所有 者权益( 基金 净值) 变动
表以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是上投摩医疗健康股票基 金的基金管理人上投摩根 基金管理有限公司
管理层 的责 任。 这种 责任 包括：
(1) 按照 企业 会计 准则 和中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“中国 证监 会”) 、 中 国证券 投资 基金
业协会( 以下 简称“ 中 国基金 业 协会”) 发 布的 有关 规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表， 并使
其实现 公允 反映 ；
第 15 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
(2) 设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述上投摩医 疗健康股票基金的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财
务报表附注中所列示的中 国证监会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操 作编制，公允反映了上
投摩医 疗健 康股 票基 金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年度 的经 营成果 和 基金 净值 变动 情
况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 中国 注册 会计师
陈玲曹 阳
中国 ?上 海市
2017 年 3 月 29 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 医疗 健康股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
第 16 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 14,040,842.80 40,613,211.46
结算备 付金
1,273,996.45 7,180,955.92
存出保 证金
104,634.46 212,270.21
交易性 金融 资产 7.4.7.2 147,433,798.10 276,146,302.38
其中： 股票 投资
146,188,881.30 274,746,148.38
基金投 资
- -
债券投 资
1,244,916.80 1,400,154.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
1,567,359.66 4,255,145.40
应收利 息 7.4.7.5 5,427.86 19,483.29
应收股 利
- -
应收申 购款
10,142.61 114,187.31
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
164,436,201.94 328,541,555.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 18,195,022.74
第 17 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
应付赎 回款
215,935.84 1,415,194.79
应付管 理人 报酬
212,684.85 451,193.60
应付托 管费
35,447.46 75,198.93
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,862,184.10 2,369,869.48
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 220,464.05 151,686.57
负债合计
2,546,716.30 22,658,166.11
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 196,735,309.67 302,071,068.75
未分配 利润 7.4.7.10 -34,845,824.03 3,812,321.11
所有者权益合计
161,889,485.64 305,883,389.86
负债和所有者权益总 计
164,436,201.94 328,541,555.97
注 ： 报告 截止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.823 元， 基金 份额 总额 196,735,309.67 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 医疗 健康股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 10 月 21日（ 基
金合同 生效 日） 至 2015
年 12 月 31 日
一、收入
-47,578,472.34 10,230,898.27
1.利息 收入
180,131.02 532,644.24
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 167,524.49 239,184.02
债券利 息收 入
12,606.53 1,571.64
第 18 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 291,888.58
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-42,687,637.12 -1,380,120.60
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -43,435,196.71 -1,380,120.60
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 35,213.47 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 712,346.12 -
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -5,346,385.94 10,766,169.32
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 275,419.70 312,205.31
减：二、费用
8,967,915.13 5,132,722.54
1．管 理人 报酬
3,110,871.43 1,065,385.15
2．托 管费
518,478.51 177,564.19
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.18 5,111,051.43 3,735,213.05
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.19 227,513.76 154,560.15
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
-56,546,387.47 5,098,175.73
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
-56,546,387.47 5,098,175.73
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 医疗 健康股 票型 证券 投资 基金
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本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
302,071,068.75 3,812,321.11 305,883,389.86
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -56,546,387.47 -56,546,387.47
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-105,335,759.08 17,888,242.33 -87,447,516.75
其中：1.基金 申购 款 50,354,988.45 -8,924,072.53 41,430,915.92
2.基 金赎 回款 -155,690,747.53 26,812,314.86 -128,878,432.67
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
196,735,309.67 -34,845,824.03 161,889,485.64
项目
上年度可比期间
2015 年 10 月 21 日（ 基金合 同 生效 日）至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
370,810,625.57 - 370,810,625.57
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- 5,098,175.73 5,098,175.73
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期利润 ）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-68,739,556.82 -1,285,854.62 -70,025,411.44
其中：1.基金 申购 款 8,417,592.83 86,265.11 8,503,857.94
2.基 金赎 回款 -77,157,149.65 -1,372,119.73 -78,529,269.38
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
302,071,068.75 3,812,321.11 305,883,389.86
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根医疗健康股票 型证券投 资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国 证券监督管理委 员会( 以下简
称“中国 证监 会”) 证监 许可[2015] 第 1648 号 《关 于准 予 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金注 册的
批复》核准，由上投摩根 基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》和《上投摩根
医疗健康股票型证券投资 基金基金合同》负责公开 募集。本基金为契约型开 放式，存续期限不定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集 370,701,754.27 元 ，业 经普华 永道 中 天会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)普华 永道 中天 验字(2015) 第 1182 号验 资报 告予以 验证 。经 向中 国证 监会备 案， 《上 投摩 根
医疗健 康股 票型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2015 年 10 月 21 日 正式 生效， 基金 合同生 效日 的基 金 份
额总额 为 370,810,625.57 份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 108,871.30 份基 金 份额 。本 基金 的基
金管理 人为 上投 摩根 基金 管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《上 投摩 根医疗 健康 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》
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的有关规定，本基金的投 资范围为具有良好流动性 的金融工具，包括国内依 法发行上市的股票、债
券、货币市场工具、权证 、资产支持证券、股指期 货、股票期权以及法律法 规或中国证监会允许基
金投资 的其 他金 融工 具( 须 符合中 国证 监会 相关 规中 国建设 银行 定)。 如法 律法规 或 监管 机构 以后 允许
基金投资其他品种，基金 管理人在履行适当程序后 ，可以将其纳入投资范围 。本基金的投资组合比
例为： 股票 资产 占基金 资 产的 80%-95% ， 其中 投资 于医疗 健康 相关 行业 股票 的比例 不低于 非现 金基
金资产 的 80% ；其 余资 产 投资于 债券 、货 币市 场工 具、权 证、 资产 支持 证券 等金融 工具 ；权 证占 基
金资产 净值 的 0-3% ； 每 个 交易日 日终 在扣 除股 指期 货及股 票期 权保 证金 后， 现金或 到期 日在 一年 期
以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。 本 基金的 业 绩比 较基 准为： 申银万 国 医药 生物 行业 指数
收益率×85%+ 中债 总指 数 收益率×15% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2017 年 3 月 29 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以 后期 间颁 布的 《企 业会 计 准则 －基 本准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协会( 以下 简称“ 中 国基
金 业协会”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《上 投摩根 医疗健 康股 票型证 券投资 基金 基
金 合 同》 和在 财 务报 表附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、 中国 基金 业 协会 发布的 有 关规 定及 允许 的基
金行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 基金 2016 年度 财务 报表符 合 企业 会计 准则 的要 求， 真 实 、 完 整地 反映 了本 基金 2016 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及 2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2015 年
10 月 21 日( 基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
第 22 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金 融 资产 于初 始确 认时 分类 为： 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收款项、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权上 几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入方； 或者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
第 23 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具有 抵 销已 确认 金额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
第 24 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分 为 负数， 则期 末可 供分 配利 润 的金 额为 期末 未分 配利 润， 即已 实现 部分 相抵 未实 现 部分 后的余额。
第 25 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该组 成部分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果 ， 以 决定 向其 配置 资源、 评价 其业 绩；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃)等 情况 ， 本基 金根 据中国 证 监会 公告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见》 ，根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收
益法等 估值 技术 进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
第 26 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干优 惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业 税改 征增 值税 试点
的通知 》 、财税[2016]46 号《关于进一步 明确全面 推开营改增试点 金融业有 关政策的通知 》 、 财税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税政 策 的补充 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1)
于 2016 年 5 月 1 日前， 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业
税。 对证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日起 ，
金融业由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对证券投资 基金管理人运用基金买卖 股票、债券的转让收入
免征增 值税 ，对 国债 、地 方政府 债以 及金 融同 业往 来利息 收入 亦免 征增 值税 。
(2)
对基 金从 证券 市场 中取得 的收 入， 包括买 卖 股票、 债券 的差 价收入 ， 股票的 股息 、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3)
对 基金 取得 的企 业 债券利 息收 入， 应由 发行 债券的 企业 在向 基金 支付 利息时 代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月)的， 其股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解禁 后
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取得的股息、红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得的股息、
红 利 收入 继续 暂减按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的税 率计 征 个人 所得 税。
(4)
基金 卖出 股票按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 14,040,842.80 40,613,211.46
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 14,040,842.80 40,613,211.46
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 140,756,014.72 146,188,881.30 5,432,866.58
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 1,258,000.00 1,244,916.80 -13,083.20
银行间 市场 - - -
合计 1,258,000.00 1,244,916.80 -13,083.20
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 142,014,014.72 147,433,798.10 5,419,783.38
第 28 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 264,122,133.06 274,746,148.38 10,624,015.32
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 1,258,000.00 1,400,154.00 142,154.00
银行间 市场 - - -
合计 1,258,000.00 1,400,154.00 142,154.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 265,380,133.06 276,146,302.38 10,766,169.32
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,173.63 14,250.63
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 630.63 3,554.54
应收债 券利 息 1,571.64 1,571.64
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.15 1.32
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应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 51.81 105.16
合计 5,427.86 19,483.29
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,862,184.10 2,369,869.48
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,862,184.10 2,369,869.48
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
预提费 用 220,000.00 150,000.00
应付赎 回费 464.05 1,686.57
合计 220,464.05 151,686.57
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 302,071,068.75 302,071,068.75
本期申 购 50,354,988.45 50,354,988.45
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -155,690,747.53 -155,690,747.53
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本期末 196,735,309.67 196,735,309.67
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -4,609,058.08 8,421,379.19 3,812,321.11
本期利 润 -51,200,001.53 -5,346,385.94 -56,546,387.47
本期基金份额交易产生的
变动数
18,660,011.07 -771,768.74 17,888,242.33
其中： 基金 申购 款 -8,557,812.44 -366,260.09 -8,924,072.53
基金赎 回款 27,217,823.51 -405,508.65 26,812,314.86
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -37,149,048.54 2,303,224.51 -34,845,824.03
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年 10 月 21 日（ 基金合
同生效 日） 至 2015 年 12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 132,038.93 226,174.57
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 31,088.72 12,676.25
其他 4,396.84 333.20
合计 167,524.49 239,184.02
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
第 31 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
2015 年 10 月 21 日 （基 金合 同
生 效 日）至 2015 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 1,709,726,837.55 1,139,596,663.62
减：卖 出股 票成 本总 额 1,753,162,034.26 1,140,976,784.22
买卖股 票差 价收 入 -43,435,196.71 -1,380,120.60
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年10 月21 日（ 基金 合同
生效日 ）至2015 年12 月31 日
卖 出 债券 （ 债转 股及 债券到 期 兑付） 成交 总
额
140,440.00 0.00
减： 卖 出债 券 （债 转 股及债 券 到期 兑付） 成
本总额
105,200.00 -
减：应收 利息 总额 26.53 -
买卖债 券差 价收 入 35,213.47 -
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年10 月21 日 （基 金合 同生效
日）至2015 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 712,346.12 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 712,346.12 -
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年10 月21 日 （基 金合 同生效
日）至2015 年12 月31 日
第 32 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
1.交 易性 金融 资产 -5,346,385.94 10,766,169.32
——股票 投资 -5,191,148.74 10,624,015.32
——债券 投资 -155,237.20 142,154.00
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 -5,346,385.94 10,766,169.32
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年10 月21 日（ 基金 合同 生 效日 ）至
2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 252,237.13 211,012.26
转换费 收入 23,182.57 84,480.46
其他 - 16,712.59
合计 275,419.70 312,205.31
注：1. 本基 金的 赎回 费率按 持 有期 间递 减， 不低 于赎 回 费总 额的 25% 归入 基金 资 产。
2. 本基 金的 转换 费由 申购补 差 费和 转出 基金 的赎 回费 两 部分 构成， 其中 转出 基金 的 赎回 费的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年10 月21 日 （基 金合同 生 效日 ） 至
2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 5,111,051.43 3,735,213.05
第 33 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 5,111,051.43 3,735,213.05
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年10 月21 日 （基 金合 同生 效 日）
至2015 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 160,000.00 90,000.00
银行费 用 7,513.76 4,160.15
其他 - 400.00
合计 227,513.76 154,560.15
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
财政部 、 国 家税务 总局 于 2016 年 12 月 21 日颁 布 《关 于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等 增
值税政 策的 通知 》(财税[2016]140 号) ，要 求资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管产
品管理 人为 增值 税纳 税人 ，自 2016 年 5 月 1 日 起执行 。
根据财 政部 、 国家 税务 总 局于 2017 年 1 月 6 日 颁布的 《 关于 资管 产 品增 值税政 策 有关 问题 的补
充通知 》(财税[2017]2 号) 的有关 规定 ：2017 年 7 月 1 日( 含) 以 后， 资管 产品 运营 过 程中 发生 的增值
税应税 行为 ， 以 资管 产品 管理人 为增 值税 纳税 人， 按照现 行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年
7 月 1 日 前运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ，未 缴纳增 值税 的， 不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税 的， 已
纳税额从资管产品管理人 以后月份的增值税应纳税 额中抵减。资管产品运营 过程中发生增值税应税
行为的具体征收管理办法 ，由国家税务总局另行制 定。上述税收政策对本基 金截至本财务报表批准
报出日 止的 财务 状况 和经 营成果 无影 响。
7.4.9 关联方关系
第 34 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
上海国 际信 托有 限公 司(“ 上海信 托”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国)有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司(“ 浦发 银行”)
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司的 控股 股东 、基 金销 售机构
尚腾资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
上投摩 根资 产管 理(香港) 有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
注：1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
2.根 据浦 发银 行于 2016 年 3 月 16 日 发布 的《 上海 浦 东发展 银行 股份 有限 公司 关于发 行股 份购
买资产 暨关 联交 易之 标的 资产过 户完 成的 公告 》， 浦发银 行发 行股 份购 买资 产暨关 联交 易事 项已 经
中国证 监会 证监 许可[2015]2677 号《 关于 核准 上海 浦 东发展 银行 股份 有限 公司 向上海 国际 集团 有限
公司等 发行 股份 购买 资产 的批复 》核 准。 于 2016 年 3 月 15 日 ，上 海信 托已完 成 了相 关工 商变 更登
记手续 ，成 为浦 发银 行的 控股子 公司 。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年10 月21 日 （ 基金 合同
生效日 ）至2015 年12 月31
日
第 35 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,110,871.43 1,065,385.15
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,144,536.15 479,790.48
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年10 月21 日 （ 基金 合同
生效日 ）至2015 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 518,478.51 177,564.19
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.25%的年 费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本 期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
上海信 托 - - 9,999,800.00 3.31%
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7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年10 月21 日 （基 金合 同生 效 日）
至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 14,040,842.80 132,038.93 40,613,211.46 226,174.57
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
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7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
603823 百合花 2016/12/09 2017/12/20 限售股 10.60 32.74 36,764 389,698.40 1,203,653.36 -
601375 中原证券 2016/12/20 2017/01/03 新股未上 市 4.00 4.00 21,792 87,168.00 87,168.00 -
300583 赛托生物 2016/12/29 2017/01/06 新股未上 市 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603877 太平鸟 2016/12/29 2017/01/09 新股未上 市 21.30 21.30 2,003 42,663.90 42,663.90 -
603689 皖天然气 2016/12/30 2017/01/10 新股未上 市 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603266 天龙股份 2016/12/30 2017/01/10 新股未上 市 14.63 14.63 1,500 21,945.00 21,945.00 -
300587 天铁股份 2016/12/28 2017/01/05 新股未上 市 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
603035 常熟汽饰 2016/12/27 2017/01/05 新股未上 市 10.44 10.44 1,522 15,889.68 15,889.68 -
603228 景旺电子 2016/12/28 2017/01/06 新股未上 市 23.16 23.16 624 14,451.84 14,451.84 -
002840 华统股份 2016/12/29 2017/01/10 新股未上 市 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838 道恩股份 2016/12/28 2017/01/06 新股未上 市 15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
603186 华正新材 2016/12/26 2017/01/03 新股未上 市 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
603032 德新交运 2016/12/27 2017/01/05 新股未上 市 5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586 美联新材 2016/12/26 2017/01/04 新股未上 市 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591 万里马 2016/12/30 2017/01/10 新股未上 市 3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
300588 熙菱信息 2016/12/27 2017/01/05 新股未上 市 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
注：基 金可 使用 以基 金名 义开设 的股 票账 户， 选择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股 申购 。其 中
基金作 为一 般法 人或 战略 投资者 认购 的新 股， 根据 基金与 上市 公司 所签 订申 购协议 的规 定， 在新 股
上市后 的约 定期 限内 不能 自由转 让； 基金 作为 个人 投资者 参与 网上 认购 获配 的新股 ，从 新股 获配 日
至新股 上市 日之 间不 能自 由转让 。此 外， 基金 还可 作为特 定投 资者 ，认 购由 中国证 监会 《上 市公 司
证券发 行管 理办 法》 规范 的非公 开发 行股 票， 所认 购的股 票自 发行 结 束之 日起 12 个月 内不 得转 让。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位：人 民币 元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量( 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002462 嘉事堂 2016/09/28 重大资产 重组 43.68 2017/01/12 38.98 249,033 10,629,862.31 10,877,761.44 -
600763 通策医疗 2016/12/19 重大事项 33.54 2017/01/03 34.80 148,600 5,063,575.10 4,984,044.00 -
300065 海兰信 2016/12/08 重大资产 重组 35.89 未知 未知 119,474 3,915,465.28 4,287,921.86 -
600161 天坛生物 2016/12/06 重大资产 重组 39.40 2017/03/24
43.34
58,459 2,409,317.87 2,303,284.60 -
300518 盛讯达 2016/12/13 重大资产 重组 113.46 未知 未知 1,400 197,120.00 158,844.00 -
603986 兆易创新 2016/09/19 重大资产 重组 177.97 2017/03/13
195.77
582 13,537.32 103,578.54 -
注： 本 基金 截至 2016 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
第 38 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金属于股票型基金产 品，预期风险和收益水平 高于混合型基金、债券型 基金和货币市场基
金，属于较高风险收益水 平的基金产品。本基金投 资的金融工具主要包括股 票投资、债券投资及权
证投资等。本基金在日常 经营活动中面临的与这些 金融工具相关的风险主要 包括信用风险、流动性
风险及市场风险。本基金 的基金管理人从事风险管 理的主要目标是争取将以 上风险控制在限定的范
围之内 ，使 本基 金在 风险 和收益 之间 取得 最佳 的平 衡以实 现“ 风 险和 收益 相匹配”的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要 负责基金管 理人风险管理战略
和控制政策、协调突发重 大风险等事项。董事会下 设督察长，负责对基金管 理人各业务环节合法合
规运作的监督检查和基金 管理人内部稽核监控工作 ，并可向基金管理人董事 会和中国证监会直接报
告。经营管理层下设风险 评估联席会议，进行各部 门管理程序的风险确认， 并对各类风险予以事先
充分的评估和防范，并进 行及时控制和采取应急措 施；在业务操作层面监察 稽核部负责基金管理人
各部门的风险控制检查， 定期不定期对业务部门内 部控制制度执行情况和遵 循国家法律，法规及其
他规定的执行情况进行检 查，并适时提出修改建议 ；风险管理部 负责投资限 制指标体系的设定和更
新，对于违反指标体系的 投资进行监查和风险控制 的评估，并负责协助各部 门修正、修订内部控制
作业制 度， 并对 各部 门的 日常作 业， 依据 风险 管理 的考评 ， 定 期或 不定 期对 各项风 险指 标进 行控 管，
并提出 内控 建议 。
本基金的基金管理人建立 了以风险控制委员会为核 心的、由督察长、风险控 制委员会、风险管
理部、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
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失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 建设银行，因而与银行存 款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算，违约风险可能性
很小。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.77% (2015 年 12 月 31 日：0.46%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
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针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 证券 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10%，且 本基 金与 由本基 金 的基 金管 理人 管理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。 本基 金所持 大 部分 证券 在证 券交
易所上 市， 其余 亦可 在银 行间同 业市 场交 易， 因此 除附注 7.4.12 中 列示 的部分 基 金资 产流 通暂 时受
限制不能自由转让的情况 外，其余均能以合理价格 适时变现。此外，本基金 可通过卖出回购金融资
产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ，其 上限 一般 不超过 基金 持有 的债 券投 资的公 允价 值。
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付
金、存 出保 证金 及债 券投 资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
第 41 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
本期末
2016 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 14,040,842.80 - - - - 14,040,842.80
结算备付 金 1,273,996.45 - - - - 1,273,996.45
存出保证 金 104,634.46 - - - - 104,634.46
交易性金 融资产 - - 1,244,916.80 - 146,188,881.30 147,433,798.10
应收证券 清算款 - - - - 1,567,359.66 1,567,359.66
应收利息 - - - - 5,427.86 5,427.86
应收申购 款 198.81 - - - 9,943.80 10,142.61
资产总计 15,419,672.52 - 1,244,916.80 - 147,771,612.62 164,436,201.94
负债
应付赎回 款 - - - - 215,935.84 215,935.84
应付管理 人报酬 - - - - 212,684.85 212,684.85
应付托管 费 - - - - 35,447.46 35,447.46
应付交易 费用 - - - - 1,862,184.10 1,862,184.10
其他负债 - - - - 220,464.05 220,464.05
负债总计 - - - - 2,546,716.30 2,546,716.30
利率敏感度缺口 15,419,672.52 - 1,244,916.80 - 145,224,896.32 161,889,485.64
上年度末
2015 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 40,613,211.46 - - - - 40,613,211.46
结算备付 金 7,180,955.92 - - - - 7,180,955.92
存出保证 金 212,270.21 - - - - 212,270.21
交易性金 融资产 - - - 1,400,154.00 274,746,148.38 276,146,302.38
应收证券 清算款 - - - - 4,255,145.40 4,255,145.40
应收利息 - - - - 19,483.29 19,483.29
应收申购 款 - - - - 114,187.31 114,187.31
资产总计 48,006,437.59 - - 1,400,154.00 279,134,964.38 328,541,555.97
负债
应付证券 清算款 - - - - 18,195,022.74 18,195,022.74
第 42 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
应付赎回 款 - - - - 1,415,194.79 1,415,194.79
应付管理 人报酬 - - - - 451,193.60 451,193.60
应付托管 费 - - - - 75,198.93 75,198.93
应付交易 费用 - - - - 2,369,869.48 2,369,869.48
其他负债 - - - - 151,686.57 151,686.57
负债总计 - - - - 22,658,166.11 22,658,166.11
利率敏感度缺口 48,006,437.59 - - 1,400,154.00 256,476,798.27 305,883,389.86
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 交易 性债 券投 资公允 价值 占基 金资 产净 值的比 例为
0.77%(2015 年 12 月 31 日：0.46%) ，因 此市 场利 率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2015 年
12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中，采 用“ 自上 而下” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
第 43 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产占基金资产的
80%-95% ，其 中投 资于 医 疗健康 相关 行业 股票 的比 例不低 于非 现金 基金 资产 的 80%；其 余资 产投 资
于债券 、 货 币市 场工 具、 权证、 资产 支持 证券 等金 融工具 ； 权 证占 基金 资产 净值 的 0-3%； 每 个交易
日日终在扣除股指期货及 股票期权保证金后，现金 或到期日在一年期以内的 政府债券不低于基金资
产净值 的 5%。。 此 外， 本 基金的 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控， 定期 运用 多
种定量 方法 对基 金进 行风 险度量， 包 括 VaR(Value at Risk)指 标等 来测 试本 基金面 临 的潜 在价 格风 险，
及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 146,188,881.30 90.30 274,746,148.38 89.82
交易性 金融 资产—基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 146,188,881.30 90.30 274,746,148.38 89.82
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除申银 万国 医药 生物 行业 指数以 外的 其他 市场 变量 保持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人民 币万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
1. 申银万国医药生物行
业 指 数上升 5% 增加约 978 增加约 413
2. 申银万国医药生物行
业 指 数下降 5% 减少约 978 减少约 413
第 44 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 121,900,387.23 元， 属于 第二 层次 的余额 为 25,533,410.87 元 ，无属 于第 三层 次的
余额(2015 年 12 月 31 日： 第一层 次 274,746,148.38 元，第 二层 次 1,400,154.00 元 ，无 第三 层次) 。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事项 停 牌、 交 易不 活跃(包括涨 跌 停时 的交 易不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基 金 未持 有非 持续 的以 公允 价 值计 量的 金融 资产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
第 45 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 146,188,881.30 88.90
其中： 股票 146,188,881.30 88.90
2 固定收 益投 资 1,244,916.80 0.76
其中： 债券 1,244,916.80 0.76
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,314,839.25 9.31
7 其他各 项资 产 1,687,564.59 1.03
8 合计 164,436,201.94 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
第 46 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 779,744.00 0.48
B 采矿业
68,893.04 0.04
C 制造业 110,563,896.41 68.30
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
811,717.66 0.50
E 建筑业 2,750,281.43 1.70
F 批发和 零售 业
20,615,019.98 12.73
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
9,458.68 0.01
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
3,528,446.42 2.18
J 金融业
1,952,249.14 1.21
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
79,078.80 0.05
M 科学研 究和 技术 服务 业
46,051.74 0.03
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
4,984,044.00 3.08
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 146,188,881.30 90.30
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002007 华兰生 物 396,650.00 14,180,237.50 8.76
2 600529 山东药 玻 579,100.00 12,311,666.00 7.60
3 002462 嘉事堂 249,033.00 10,877,761.44 6.72
4 002581 未名医 药 375,853.00 9,121,952.31 5.63
第 47 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
5 000661 长春高 新 47,527.00 5,315,894.95 3.28
6 300109 新开源 103,574.00 5,066,840.08 3.13
7 600763 通策医 疗 148,600.00 4,984,044.00 3.08
8 002332 仙琚制 药 372,750.00 4,797,292.50 2.96
9 600998 九州通 229,700.00 4,763,978.00 2.94
10 600211 西藏药 业 85,800.00 4,645,212.00 2.87
11 000403 ST 生化 138,721.00 4,551,436.01 2.81
12 300401 花园生 物 116,300.00 4,415,911.00 2.73
13 300065 海兰信 119,474.00 4,287,921.86 2.65
14 002433 太安堂 359,100.00 3,892,644.00 2.40
15 603658 安图生 物 68,406.00 3,802,689.54 2.35
16 002370 亚太药 业 103,900.00 3,044,270.00 1.88
17 300377 赢时胜 77,119.00 2,878,852.27 1.78
18 300194 福安药 业 106,561.00 2,802,554.30 1.73
19 600285 羚锐制 药 182,642.00 2,330,511.92 1.44
20 600161 天坛生 物 58,459.00 2,303,284.60 1.42
21 300519 新光药 业 28,100.00 2,276,100.00 1.41
22 300501 海顺新 材 21,655.00 2,252,120.00 1.39
23 000422 湖北宜 化 282,803.00 2,248,283.85 1.39
24 601233 桐昆股 份 150,138.00 2,155,981.68 1.33
25 600833 第一医 药 92,248.00 1,895,696.40 1.17
26 300430 诚益通 36,700.00 1,761,967.00 1.09
27 600829 人民同 泰 110,128.00 1,682,755.84 1.04
28 300273 和佳股 份 98,500.00 1,680,410.00 1.04
29 002411 必康股 份 61,979.00 1,676,531.95 1.04
30 000915 山大华 特 39,725.00 1,673,614.25 1.03
31 600664 哈药股 份 187,300.00 1,607,034.00 0.99
32 601997 贵阳银 行 98,922.00 1,560,989.16 0.96
33 600056 中国医 药 70,228.00 1,336,438.84 0.83
34 603823 百合花 36,764.00 1,203,653.36 0.74
35 002758 华通医 药 36,329.00 1,076,791.56 0.67
36 600502 安徽水 利 83,700.00 835,326.00 0.52
37 600491 龙元建 设 69,700.00 804,338.00 0.50
38 600820 隧道股 份 73,000.00 803,730.00 0.50
39 002041 登海种 业 41,300.00 779,744.00 0.48
40 603393 新天然 气 14,600.00 773,800.00 0.48
41 000980 金马股 份 49,230.00 710,388.90 0.44
42 600909 华安证 券 21,338.00 267,791.90 0.17
43 603858 步长制 药 2,622.00 249,876.60 0.15
44 000606 *ST 易桥 19,717.00 224,379.46 0.14
45 603708 家家悦 5,874.00 185,794.62 0.11
46 300468 四方精 创 2,900.00 161,153.00 0.10
47 300518 盛讯达 1,400.00 158,844.00 0.10
48 600996 贵广网 络 7,500.00 140,925.00 0.09
第 48 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
49 300569 天能重 工 1,314.00 131,452.56 0.08
50 300049 福瑞股 份 5,827.00 122,075.65 0.08
51 002822 中装建 设 4,097.00 118,362.33 0.07
52 300568 星源材 质 1,310.00 107,262.80 0.07
53 603986 兆易创 新 582.00 103,578.54 0.06
54 603098 森特股 份 4,293.00 103,332.51 0.06
55 300565 科信技 术 2,382.00 94,517.76 0.06
56 002823 凯中精 密 1,947.00 89,951.40 0.06
57 603298 杭叉集 团 3,641.00 88,403.48 0.05
58 601375 中原证 券 21,792.00 87,168.00 0.05
59 002820 桂发祥 1,772.00 86,934.32 0.05
60 300556 丝路视 觉 1,226.00 76,453.36 0.05
61 603660 苏州科 达 2,353.00 75,813.66 0.05
62 600713 南京医 药 9,400.00 74,730.00 0.05
63 603928 兴业股 份 2,670.00 74,359.50 0.05
64 603977 国泰集 团 2,580.00 70,821.00 0.04
65 002832 比音勒 芬 1,158.00 70,290.60 0.04
66 603577 汇金通 2,460.00 69,642.60 0.04
67 002811 亚泰国 际 1,857.00 69,600.36 0.04
68 002831 裕同科 技 998.00 69,061.60 0.04
69 603218 日月股 份 1,652.00 68,805.80 0.04
70 603819 神力股 份 1,698.00 67,580.40 0.04
71 603336 宏辉果 蔬 1,422.00 66,933.54 0.04
72 300583 赛托生 物 1,582.00 63,738.78 0.04
73 300558 贝达药 业 832.00 61,401.60 0.04
74 002827 高争民 爆 2,059.00 60,905.22 0.04
75 603033 三维股 份 1,160.00 59,821.20 0.04
76 002826 易明医 药 2,181.00 57,316.68 0.04
77 603888 新华网 671.00 56,954.48 0.04
78 603900 通灵珠 宝 1,469.00 56,556.50 0.03
79 601882 海天精 工 2,148.00 54,215.52 0.03
80 603416 信捷电 气 1,076.00 53,886.08 0.03
81 603203 快克股 份 851.00 53,536.41 0.03
82 002825 纳尔股 份 1,139.00 53,521.61 0.03
83 603987 康德莱 1,565.00 50,533.85 0.03
84 300570 太辰光 905.00 50,046.50 0.03
85 603559 中通国 脉 899.00 48,447.11 0.03
86 603036 如通股 份 1,920.00 47,020.80 0.03
87 603060 国检集 团 1,302.00 46,051.74 0.03
88 002818 富森美 780.00 45,747.00 0.03
89 603058 永吉股 份 3,869.00 42,675.07 0.03
90 603877 太平鸟 2,003.00 42,663.90 0.03
91 603319 湘油泵 721.00 40,736.50 0.03
92 603556 海兴电 力 885.00 39,789.60 0.02
第 49 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
93 603689 皖天然 气 4,818.00 37,917.66 0.02
94 603323 吴江银 行 2,348.00 36,300.08 0.02
95 002828 贝肯能 源 913.00 35,241.80 0.02
96 300582 英飞特 1,359.00 35,157.33 0.02
97 603389 亚振家 居 1,449.00 34,935.39 0.02
98 002833 弘亚数 控 1,910.00 33,654.20 0.02
99 603727 博迈科 708.00 33,651.24 0.02
100 603569 长久物 流 761.00 33,331.80 0.02
101 603878 武进不 锈 818.00 32,720.00 0.02
102 603585 苏利股 份 437.00 30,467.64 0.02
103 002835 同为股 份 1,126.00 24,220.26 0.01
104 603266 天龙股 份 1,500.00 21,945.00 0.01
105 300587 天铁股 份 1,438.00 20,290.18 0.01
106 603886 元祖股 份 996.00 17,629.20 0.01
107 603239 浙江仙 通 543.00 17,077.35 0.01
108 603035 常熟汽 饰 1,522.00 15,889.68 0.01
109 603929 亚翔集 成 2,193.00 15,592.23 0.01
110 603228 景旺电 子 624.00 14,451.84 0.01
111 002840 华统股 份 1,814.00 11,881.70 0.01
112 002838 道恩股 份 681.00 10,405.68 0.01
113 603186 华正新 材 1,874.00 10,063.38 0.01
114 603032 德新交 运 1,628.00 9,458.68 0.01
115 300586 美联新 材 1,006.00 9,355.80 0.01
116 300591 万里马 2,397.00 7,358.79 0.00
117 300588 熙菱信 息 1,380.00 6,817.20 0.00
118 603777 来伊份 18.00 955.62 0.00
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 300109 新开源 26,233,883.95 8.58
2 300401 花园生 物 17,692,097.97 5.78
3 600161 天坛生 物 17,589,818.26 5.75
4 002020 京新药 业 16,504,349.75 5.40
5 000403 ST 生化 16,494,141.55 5.39
6 600998 九州通 15,993,782.15 5.23
7 002581 未名医 药 15,725,843.31 5.14
8 002332 仙琚制 药 14,938,643.00 4.88
第 50 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
9 000952 广济药 业 14,860,072.66 4.86
10 002001 新和成 14,515,815.52 4.75
11 600276 恒瑞医 药 14,187,108.16 4.64
12 002007 华兰生 物 12,935,345.00 4.23
13 000807 云铝股 份 12,916,122.13 4.22
14 601607 上海医 药 12,821,305.02 4.19
15 000423 东阿阿 胶 12,668,490.00 4.14
16 002172 澳洋科 技 12,607,797.16 4.12
17 600713 南京医 药 12,490,772.71 4.08
18 002135 东南网 架 12,106,446.66 3.96
19 600056 中国医 药 11,977,337.96 3.92
20 002626 金达威 11,802,824.20 3.86
21 000661 长春高 新 11,373,838.00 3.72
22 600749 西藏旅 游 11,195,339.26 3.66
23 002019 亿帆医 药 10,808,999.46 3.53
24 002462 嘉事堂 10,746,945.63 3.51
25 300065 海兰信 10,353,374.89 3.38
26 300294 博雅生 物 10,163,207.15 3.32
27 300302 同有科 技 9,707,562.93 3.17
28 600529 山东药 玻 9,651,317.73 3.16
29 000892 星美联 合 9,570,765.53 3.13
30 002365 永安药 业 9,177,380.50 3.00
31 002502 骅威文 化 9,168,230.09 3.00
32 002133 广宇集 团 9,021,550.41 2.95
33 603108 润达医 疗 8,867,318.90 2.90
34 002411 必康股 份 8,818,844.14 2.88
35 600196 复星医 药 8,814,750.00 2.88
36 002368 太极股 份 8,662,073.06 2.83
37 000028 国药一 致 8,661,162.66 2.83
38 000567 海德股 份 8,593,418.03 2.81
39 300310 宜通世 纪 8,341,828.64 2.73
40 300396 迪瑞医 疗 8,341,378.37 2.73
41 300326 凯利泰 8,021,963.13 2.62
42 603588 高能环 境 7,723,116.47 2.52
43 002788 鹭燕医 药 7,670,787.28 2.51
44 300016 北陆药 业 7,519,366.50 2.46
45 600216 浙江医 药 7,427,120.50 2.43
46 002513 *ST 蓝丰 7,357,260.60 2.41
47 300199 翰宇药 业 7,314,125.16 2.39
48 600298 安琪酵 母 7,162,566.10 2.34
49 300078 思创医 惠 7,140,884.80 2.33
50 600285 羚锐制 药 7,135,590.85 2.33
51 002562 兄弟科 技 7,054,109.90 2.31
52 002097 山河智 能 7,037,319.84 2.30
第 51 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
53 600833 第一医 药 7,033,660.65 2.30
54 002746 仙坛股 份 6,983,112.70 2.28
55 600511 国药股 份 6,943,995.00 2.27
56 002675 东诚药 业 6,903,923.00 2.26
57 002693 双成药 业 6,891,623.00 2.25
58 300101 振芯科 技 6,709,774.96 2.19
59 600055 万东医 疗 6,546,073.60 2.14
60 000915 山大华 特 6,538,760.00 2.14
61 002546 新联电 子 6,487,173.00 2.12
62 000972 中基健 康 6,472,351.00 2.12
63 300049 福瑞股 份 6,429,345.00 2.10
64 603729 龙韵股 份 6,426,227.81 2.10
65 000701 厦门信 达 6,417,946.91 2.10
66 601668 中国建 筑 6,400,870.50 2.09
67 000650 仁和药 业 6,370,317.16 2.08
68 002299 圣农发 展 6,338,510.86 2.07
69 002660 茂硕电 源 6,329,218.62 2.07
70 002343 慈文传 媒 6,320,692.00 2.07
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 600276 恒瑞医 药 26,128,837.00 8.54
2 300109 新开源 22,366,893.27 7.31
3 002135 东南网 架 21,967,683.82 7.18
4 002001 新和成 19,464,869.89 6.36
5 000952 广济药 业 18,374,074.12 6.01
6 002020 京新药 业 15,985,646.03 5.23
7 600161 天坛生 物 15,727,885.36 5.14
8 002133 广宇集 团 14,098,496.44 4.61
9 603108 润达医 疗 13,625,454.90 4.45
10 000018 神州长 城 13,488,419.10 4.41
11 000423 东阿阿 胶 12,780,831.86 4.18
12 600749 西藏旅 游 12,773,871.34 4.18
13 601607 上海医 药 12,773,405.30 4.18
14 300310 宜通世 纪 12,625,789.16 4.13
第 52 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
15 300294 博雅生 物 12,540,533.27 4.10
16 000807 云铝股 份 12,115,380.69 3.96
17 300401 花园生 物 11,618,645.09 3.80
18 000403 ST 生化 11,616,052.63 3.80
19 002626 金达威 11,297,614.32 3.69
20 600056 中国医 药 11,258,786.61 3.68
21 600713 南京医 药 11,166,807.20 3.65
22 002693 双成药 业 10,995,543.79 3.59
23 300302 同有科 技 10,987,740.54 3.59
24 600998 九州通 10,860,057.26 3.55
25 002172 澳洋科 技 10,708,532.61 3.50
26 002019 亿帆医 药 10,601,141.17 3.47
27 300016 北陆药 业 10,597,118.94 3.46
28 000892 星美联 合 10,379,777.19 3.39
29 002502 骅威文 化 10,147,379.96 3.32
30 002513 *ST 蓝丰 10,078,167.05 3.29
31 002332 仙琚制 药 9,918,916.66 3.24
32 002368 太极股 份 9,708,497.75 3.17
33 002365 永安药 业 9,391,219.52 3.07
34 000705 浙江震 元 9,311,560.32 3.04
35 600745 中茵股 份 9,307,209.00 3.04
36 600196 复星医 药 8,987,916.18 2.94
37 002655 共达电 声 8,868,637.55 2.90
38 002574 明牌珠 宝 8,824,145.97 2.88
39 000567 海德股 份 8,693,876.44 2.84
40 002411 必康股 份 8,426,160.58 2.75
41 300396 迪瑞医 疗 8,395,086.21 2.74
42 000028 国药一 致 8,349,583.03 2.73
43 300199 翰宇药 业 8,089,971.34 2.64
44 002462 嘉事堂 8,063,107.33 2.64
45 603588 高能环 境 7,886,731.90 2.58
46 300326 凯利泰 7,811,912.27 2.55
47 002788 鹭燕医 药 7,761,641.74 2.54
48 601668 中国建 筑 7,758,515.00 2.54
49 600298 安琪酵 母 7,731,928.11 2.53
50 300368 汇金股 份 7,668,317.08 2.51
51 000661 长春高 新 7,508,454.34 2.45
52 002562 兄弟科 技 7,435,257.47 2.43
53 300133 华策影 视 7,426,398.35 2.43
54 002675 东诚药 业 7,338,385.11 2.40
55 300065 海兰信 7,292,292.95 2.38
56 000869 张裕 A 7,205,862.90 2.36
57 600587 新华医 疗 7,189,685.31 2.35
58 002546 新联电 子 7,170,779.98 2.34
第 53 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
59 002097 山河智 能 7,146,408.41 2.34
60 600216 浙江医 药 7,104,681.45 2.32
61 300073 当升科 技 7,072,558.70 2.31
62 002299 圣农发 展 6,988,432.57 2.28
63 000606 *ST 易桥 6,982,951.24 2.28
64 300101 振芯科 技 6,963,984.77 2.28
65 600682 南京新 百 6,945,731.47 2.27
66 300171 东富龙 6,830,026.81 2.23
67 002343 慈文传 媒 6,675,062.65 2.18
68 000972 中基健 康 6,543,878.93 2.14
69 000701 厦门信 达 6,430,733.50 2.10
70 000998 隆平高 科 6,418,585.83 2.10
71 002660 茂硕电 源 6,290,221.00 2.06
72 000888 峨 眉山 A 6,281,515.90 2.05
73 300078 思创医 惠 6,274,119.66 2.05
74 300363 博腾股 份 6,249,528.89 2.04
75 002746 仙坛股 份 6,230,602.45 2.04
76 002468 申通快 递 6,186,787.00 2.02
77 600055 万东医 疗 6,178,851.49 2.02
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 1,629,795,915.92
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,709,726,837.55
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
第 54 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 1,244,916.80 0.77
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,244,916.80 0.77
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 132004 15 国盛 EB 12,580 1,244,916.80 0.77
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
第 55 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
104,634.46
2 应收证 券清 算款
1,567,359.66
3 应收股 利
-
4 应收利 息
5,427.86
5 应收申 购款
10,142.61
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,687,564.59
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 132004 15 国盛 EB 1,244,916.80 0.77
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002462 嘉事堂 10,877,761.44 6.72 筹划重 大事 项
2 600763 通策医 疗 4,984,044.00 3.08 筹划重 大事 项
8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
第 56 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
因四舍 五入 原因,投资 组合报 告 中分 项之 和与 合计 可能 存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
4,629
42,500.61 197,632.46 0.10% 196,537,677.21 99.90%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
- -
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 10 月 21 日)基金 份额 总额 370,810,625.57
本报告 期期 初基 金份 额总 额 302,071,068.75
本报告 期基 金总 申购 份额 50,354,988.45
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 155,690,747.53
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 196,735,309.67
第 57 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2016 年 2 月 3 日发 布 公告 ：因 届龄 退休 ， 陈开元 先 生自 2016 年 2 月 2 日起 不再 担任
本公司 董事 长， 由穆 矢先 生担任 本公 司董 事长 。
本公司 于 2016 年 7 月 6 日发 布 公告 ：因 个人 原因 ， 经晓云 女士 自 2016 年 7 月 4 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2016 年 9 月 24 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，侯 明甫 先生 自 2016 年 9 月 22 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。 聘任 杜猛先 生、 孙芳 女士 和郭 鹏先生 为本 公司 副总 经理 。
本公司 于 2016 年 11 月 5 日发布 公告 ： 自 2016 年 11 月 4 日起 ，聘 任杨 红女士 为 本公 司副 总经
理。
基金托 管人 ：
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 60,000 元， 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限为 2
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
第 58 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
宏源证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 1,013,591,047.70 30.40% 943,956.19 30.40% -
国泰君 安 2 481,961,851.75 14.45% 448,851.24 14.45% -
兴业证 券 1 379,929,352.44 11.39% 353,828.35 11.39% -
中信证 券 1 303,755,566.63 9.11% 282,886.48 9.11% -
天风证 券 1 269,412,012.10 8.08% 250,903.89 8.08% -
民生证 券 1 179,555,416.13 5.38% 167,220.25 5.38% -
平安证 券 1 176,041,839.78 5.28% 163,945.62 5.28% -
高华证 券 1 164,297,620.50 4.93% 153,011.34 4.93% -
安信证 券 1 139,643,630.31 4.19% 130,050.43 4.19% -
中泰证 券 1 121,034,710.24 3.63% 112,719.22 3.63% -
中金公 司 1 105,354,921.39 3.16% 98,114.40 3.16% -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交易 单元 的选 择标 准：
1）资 本金 雄厚, 信 誉良 好。
2） 财务 状况 良好,经营 行为 规 范。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5） 研究 实力 较强,有固 定的 研 究机 构和 专门 研究 人员,能及 时、 定期 、全 面地为 本 基金 提供 宏观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交易 单元 的选 择程 序：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2016 年度 本基 金新 增天 风证券 、中 泰证 券2 个席 位 ，无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
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金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
宏源证 券 - - - - - -
国金证 券 140,440.00 100.00% - - - -
国泰君 安 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级管理人员以及其他从业人员在子公司兼
职情况 的公 告
基金管 理人 公司 网
站、 《 上海 证券 报》 、
《证券 时报 》和 《中
国证券 报》
2016 年 1 月 29 日
2.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
同上 2016 年 2 月 3 日
3.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
同上 2016 年 7 月 6 日
4.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级管理人员以及其他从业人员在子公司兼
职情况 的公 告
同上 2016 年 8 月 2 日
5.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更公 告
同上 2016 年 9 月 24 日
6.
上投摩根基金管理有限公司关于增聘高级
管理人 员的 公告
同上 2016 年 11 月 5 日
§12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
第 60 页共 61 页 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根医疗 健康 股票 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2、 《上 投摩 根医 疗健 康股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《上 投摩 根医 疗健 康股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4、 《上 投摩 根开 放式 基金 业务规 则》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一七年三月三十 日
第 61 页共 61 页
