上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
上投摩 根全球 新兴市 场混合 型证券 投资基 金
2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月三十 日
上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 29 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2016 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 境外 投资 顾问 和境 外资 产 托管人 ................................................................................................. 6
2.5 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 7
2.6 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值 表现及利润分配情况 ............................................................................ 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 8
3.3 过去 三年 基金 的利 润分配 情况 .................................................................................................... 10
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 10
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ....................................................................................................... 10
4.2 境外 投资 顾问 为本 基金提 供 投资 建议 的主 要成 员简 介 ............................................................ 13
4.3 管理 人对 报告 期内 本基金 运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.4 管理 人对 报告 期内 公平交 易 情况 的专 项说明 ............................................................................ 13
4.5 管理 人对 报告 期内 基金的 投 资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................ 14
4.6 管理 人对 宏观 经济 、证券 市 场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................ 15
4.7 管理 人内 部有 关本 基金的 监 察稽 核工 作情况 ............................................................................ 15
4.8 管理 人对 报告 期内 基金估 值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 17
4.9 管理 人对 报告 期内 基金利 润 分配 情况 的说明 ............................................................................ 17
4.10 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ...................................... 17
4.11 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 .................................. 17
§5
托管人报告 .......................................................................................................................................... 17
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 17
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 18
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 18
6.1 管理 层对 财务 报表 的责任 ............................................................................................................ 18
6.2 注册 会计 师的 责任 ........................................................................................................................ 18
6.3 审计 意见 ........................................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 19
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 19
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 21
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ............................................................................................... 22
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 47
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................................ 47
8.2 期末 在各 个国 家（ 地区） 证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 48
8.3 期末 按行 业分 类的 权益投 资 组合 ................................................................................................ 48
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8.4 指数 投资 期末 按公 允价值 占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序的 所有 权益 投资 明细 .................... 49
8.5 报告 期内 权益 投资 组合的 重 大变动 ............................................................................................ 51
8.6 期末 按债 券信 用等 级分类 的 债券 投资 组合 ................................................................................ 55
8.7 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的前 五 名债 券投 资明细 ................................ 55
8.8 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的所 有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 55
8.9 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的前 五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 55
8.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............................. 55
8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 55
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 56
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 56
9.2 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 56
9.3 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 .................................... 57
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 57
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 57
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .......................................................................................................... 57
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 57
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 58
11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ...................................................................................... 58
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 58
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 58
11.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................. 61
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 62
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 62
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 62
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 62
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合(QDII)
基金主 代码 378006
交易代 码 378006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 1 月 30 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 54,030,271.51 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 主要 投资 于新 兴市 场以及 在其 他证 券市 场交 易的新 兴市 场企 业 ， 通
过深入 挖掘 新兴 市场 企业 的投资 价值 ，努 力实 现基 金资产 稳健 增值 。
投资策 略
新兴市 场所 属国 家和 地区 经济发 展多 处于 转型 阶段 ， 劳 动力 成本 低， 自然
资源丰 富， 与发 达国 家与 地区比 较， 其经 济发 展速 度一般 相对 较高 。 本 基
金将充 分分 享新 兴市 场经 济高增 长成 果， 审慎 把握 新兴市 场的 投资 机会 ，
争取为 投资 者带 来长 期稳 健回报 。
总体上 本基 金将 采取 自上 而下与 自下 而上 相结 合的 投资策 略 。 首 先通 过考
察不同 国家 的发 展趋 势及 不同行 业的 景气 程度 ， 决 定地区 与板 块的 基本 布
局； 其 次采 取自 下而 上的 选股策 略， 在对 股票 进行 基本面 分析 的同 时， 通
过 深 入研 究股 票的 价值 与动 量 特性， 选取 目标 投资对 象。 在固 定收 益类 投
资部分 ， 本 基金 将综 合考 虑资产 布局 的安 全性 、 流 动性与 收益 性， 并结 合
现金管 理要 求等 来制 订具 体策略 。
业绩比 较基 准 MSCI 新 兴市 场股 票指 数（总 回 报）
风险收 益特 征
本基金 是混 合型 证券 投资 基金， 预期 收益 及预 期风 险水平 低于 股票 型基
金， 高于 债券 型基 金和 货 币市场 基金 ， 属于 较高 预 期收益 和预 期风 险水 平
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的投资 品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888 010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号震 旦国 际大 楼20 楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号震 旦国 际大 楼20 楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 穆矢 王洪章
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文
JPMorgan Asset Management(UK)
Limited
JPMorgan Chase Bank, N.A.
中文 摩根资 产管 理（ 英国 ）有 限公司 摩根大 通银 行
注册地 址
25 Bank Street Canary Wharf London
E14 5JP
-1111 Polaris Parkway, Columbus, Ohio
43240, U.S.A.
办公地 址
-125 London Wall, London, EC2Y 5AJ,
Finsbury Dials, 20 Finsbury Street,
London EC2Y 9AQ
-270 Park Avenue, New York, New
York 10017-2070
邮政编 码 - -
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2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊
普通合 伙)
中国 ?上 海市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
中 国 （ 上海） 自由 贸易 试验 区 富城路 99 号
震旦国 际大 楼 20 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 -3,562,371.11 -30,489,231.08 6,060,373.66
本期利 润 -1,848,123.38 -32,869,977.11 1,814,126.73
加权平均基金份额本期
利润 -0.0328 -0.3996 0.0385
本期加权平均净值利润
率 -4.19% -43.01% 3.91%
本期基金份额净值增长
率 -1.11% -15.09% 2.47%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 -23,364,273.16 -27,992,107.59 -2,311,876.87
期末可供分配基金份额
利润 -0.4324 -0.3787 -0.0693
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期末基 金资 产净 值 43,252,024.97 59,836,647.37 31,824,217.48
期末基 金份 额净 值 0.801 0.810 0.954
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长
率
-19.90% -19.00% -4.60%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相 关 费用 后的 余额， 本期 利润 为 本期 已实 现收 益加 上本 期 公允 价值 变动 收益。 对期 末 可供 分配 利润，
采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低数 。 2. 上述基 金业 绩指 标不 包
括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回费 、红 利再投 资费 、基 金转 换
费等） ，计 入费 用后 实际 收益水 平要 低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.55% 0.82% -0.85% 0.93% -1.70% -0.11%
过去六 个月 3.09% 0.90% 8.14% 0.89% -5.05% 0.01%
过去一 年 -1.11% 1.06% 15.99% 1.08% -17.10% -0.02%
过去三 年 -13.96% 1.33% -2.15% 0.99% -11.81% 0.34%
过去五 年 1.14% 1.15% 3.59% 0.95% -2.45% 0.20%
自基金 合同 生效
起至今
-19.90% 1.14% -19.45% 1.05% -0.45% 0.09%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为：MSCI 新兴市 场股 票 指数（ 总回 报） 。
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2011 年 1 月 30 日至 2016 年 12 月 31 日)
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注 ： 本基 金合 同生 效日为 2011 年 1 月 30 日， 图示 时间段 为 2011 年 1 月 30 日至 2016 年 12 月
31 日。
本 基 金建 仓期自 2011 年 1 月 30 日至 2011 年 7 月 29 日，建 仓期 结束 时资 产配 置比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
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注：本 基金 于 2011 年 1 月 30 日 正式 成立 ，图 示的时 间 段为 2012 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月
31 日。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
本基金 自基 金合 同生 效日 起未进 行过利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日正 式成 立。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2016 年 12 月
底，公司管理的基金共有 五十二只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力
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混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混合 型 证券 投资 基金 、 上投摩 根 成长 动力 混合 型证
券投资基金、上投摩根天 颐年丰混合型证券投资基 金、上投摩根岁岁盈定期 开放债券型证券投资基
金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上投 摩根转型动力灵活配置混 合型证券投资基金、上
投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根核 心成长股票型证券投资基 金、上投摩根民生需求
股票型证券投资基金、上 投摩根优信增利债券型证 券投资基金、上投摩根现 金管理货币市场基金、
上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金、上投摩根 天添盈货币市场基金、上 投摩根天添宝货币市场
基金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、上 投摩根稳进回报混合型证 券投资基金、上投摩根
安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制造 股票型证券投资基金、上 投摩根整合驱动灵活配
置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策略 灵活配置证券投资基金、 上投摩根智慧互联股票
型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混合 型证券投资基金、上投摩 根新兴服务股票型证券
投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基金 、上投摩根文体休闲灵活 配置混合型证券投资基
金、上投摩根智慧生活灵 活配置混合型证券投资基 金、上投摩根策略精选灵 活配置混合型证券投资
基金、上投摩根安鑫回报 混合型证券投资基金、上 投摩根岁岁丰定期开放债 券型证券投资基金、上
投摩根 中国 世纪 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 和上 投摩根 全球 多元 配置 证券 投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金 的基 金经 理（助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张淑婉
本基金 基金 经
理
2016-12-16 - 27 年
张淑婉 女士 ，台 湾大 学财
务金融 研究 所 MBA ，自
1987 年 9 月至 1989 年 2 月，
在东盟 成衣 股份 有限 公司
担 任 研究 部专 员；自 1989
年 3 月至 1991 年 8 月 ，在
富隆证 券股 份有 限公 司担
任投行 部专 员； 自 1993 年
3 月至 1998 年 1 月， 在光
华证券 投资 信托 股份 有限
公司担 任研 究部 副理 ；自
1998 年 2 月至 2006 年 7 月，
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在摩根 富林 明证 券信 托股
份有限 公司 担任 副总 经
理 ；自 2007 年 11 月至 2009
年 8 月， 在德 意志 亚洲 资
产管理 公司 担任 副总 经
理 ；自 2009 年 9 月至 2014
年 6 月， 在嘉 实国 际资 产
管理公 司担 任副 总经 理；
自 2014 年 7 月至 2016 年 8
月，在 上投 摩根 资产 管理
（香港 ）有 限公 司担 任投
资总监； 自 2016 年 9 月起
加入上 投摩 根基 金管 理有
限 公 司，自 2016 年 12 月
起同时 担任 上投 摩根 亚太
优势混 合型 证券 投资 基金
基金经 理及 上投 摩根 全球
新兴市 场混 合型 证券 投资
基金基 金经 理。
王邦祺
本基金 基金 经
理、国 际投 资
部总监 助理
2011-01-30 2016-12-16 17 年
台湾大 学历 史学 硕士 班，
曾任职 于香 港永 丰金 证券
( 亚洲)及香 港永 丰金 资产
( 亚洲) 有 限公 司， 负责 管理
海外可 转债 及海 外新 兴市
场固定 收益 部位 。2007 年
9 月加 入上 投摩 根基 金管
理有限 公司， 任投 资经 理，
从事 QDII 海外固定收 益及
海外可 转债 投资 及研 究工
作。 2011 年 1 月至 2016 年
12 月担 任上 投摩 根全 球新
兴市场 混合 型证 券投 资基
金基金 经理 ， 自 2014 年 12
月至 2016 年 12 月担 任上
投摩根 亚太 优势 混合 型证
券投资 基金 基金 经理 。
周浩
本基金 基金 经
理助理
2014-9-19 - 9 年
美国加利 福尼 亚大学 MBA ，
2005 年 2 月至 2006 年10
月任 B. Riley & Co.权益
研究员 ，2008 年 1 月至
2011 年 8 月 任罗 仕证 券中
国首席 研究 员。 自 2013 年
2 月加 入上 投摩 根基 金管
理有限 公司 ，曾 任投 资组
合经理 。
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注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.王邦 祺先 生为 本基 金首 任基金 经理 ，其 任职 日期 指本基 金基 金合 同生 效之 日。
3..证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 境外投资顾问为本基金 提供投资建议的主要 成员 简介
姓名
在境外 投资 顾问 所任 职
务
证券从 业年
限
说明
Noriko Kuroki 投资组 合经 理 21 年
女 ， 牛 津大 学硕 士， 主 修哲 学、 政治 和经
济学
Anuj Arora 投资组 合经 理 14 年 男， 伊 利诺 斯理 工大 学硕 士， 主 修金 融学
4.3 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根全球 新兴
市场混合型证券投资基金 基金合同》的规定。基金 经理对个股和投资组合的 比例遵循了投资决策委
员会的 授权 限制 ，基 金投 资比例 符合 基金 合同 和法 律法规 的要 求。
4.4 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会； 对于 银行间 市场 投资 活动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
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公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.4.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 的 同向交 易 价差 进行 分析， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.4.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券 当 日成 交量的 5% 的 情形： 报告期内， 所有 投资组 合参与的交易所公开 竞价 同日反向交易成交 较少
的单边交易量超过该 证券 当日成交量的5%的次数为 三次， 均发生在 纯量化投 资组合与主动管理投 资
组合之间。
4.5 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明
4.5.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
回顾过 去一 年， 新兴 市场 整体走 势 与2015 年完 全相反 。MSCI 新 兴市 场指 数反弹 8.6%，其 中新
兴 亚 洲上涨 3.8%，但 是新兴 东 欧与 拉美 分别 大涨 16.4% 与31% 。大 宗商 品价 格 反弹与 资金 重新 流入
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新兴市 场是 主要 原因 。 美 联储本 轮的 紧缩 周期 已经 持续了 两年 半， 美元 强势 也已持 续超 过两 年， 2015
年第四 季正 式升 息后，2016 年以 来汇 率走 势与 过去 两年不 同，2016 年除 了俄 罗斯卢 布以 及巴 西雷 亚
尔兑美 元大 幅升 值外 ， 大部 分新兴 市场 货币 兑美 元呈 现稳定 走势 ， 资金 有持 续回 流新兴 市场 的 迹 象 。
个别市 场方 面， 由于 商品 原料价 格反 弹， 巴西 及俄 罗斯股 汇双 涨，MSCI 巴西指 数 大涨 61% 排第
一，俄 罗斯 涨49% 排第 二， 亚 洲其 他新 兴市 场以 泰国 、台湾 及印 尼表 现较 佳， 分 别上涨 22% 、14.5%
及12% 。 表 现最 差的 市场， 是受特 朗普 当选 负面 影响 的墨西 哥， 下跌10.7%； 中国 及印 度则 分别 小跌
1.4% 及 0.3%。
本基金 已经 于2015 年起， 将大部 分新 兴市 场的 持股 转变为 香港 上市 的新 兴中 国股票 投资 ， 这 样
的投资 策略 预 计将 持续 ， 主要 基 于以 下原 因： 首先 是MSCI 新兴 市场 指数 未来 将可 能纳入A 股的 权 重，
如果全 部纳 入， 中国 市场 的权重 将为 全球 新兴 市场 指数 的 40% 以上 ，这 将使 未来全 球资 金持 续流 入
中国市 场， 带来 中国 市场 长期表 现较 好的 局面 ；我 们认为 中国 市场 正处 于一 个长期 高速 成长 的外 销
导向经 济体 转型 的过 程中 ，这段 时间 是股 市表 现较 好的时 期， 这 在1985 年至 1990 年的 日本 与台 湾
股市 发生 过。
回顾2016 年，有 几件 大事影 响 市场：1 月份 内地A 股市场 大幅调 整， 港 股也受 到 波及。而在 第
一季度 我们 看到 房地 产反 弹， 原物料 大跌 ， 油 价在 一月份 跌到 每桶 40 元 以下。 中国 在 2 季 度实 施供
给侧改 革， 去产 能， 煤、 铁、铜 价， 大宗 原物 料及 油价反 弹向 上； 而六 月份 英国脱 欧意 外通 过， 市
场下跌 后逐 步反 弹回 升， 直到九 月底 。第 四季 美国 总统选 举， 随着 选情 进展 ，共和 党后 来居 上， 市
场 情 绪转 为悲 观， 美元 转强 ， 美联 储在 12 月加 息， 而中国 债券 出现 短暂 流动 性风险 ， 使 得市 场又 拉
回。在 亚洲 市场 方面 ，印 度在11 月8 日施 行废 钞，泰 皇 10 月过 世， 印尼 租税大 赦 ，也 对个 别市 场
有不同 程度 的影 响。
4.5.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为-1.11% ， 同期 业绩 比 较基 准收 益率为 15.99% 。
4.6 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
在2017 年， 我们 认为 三个趋 势 持续 发生 ：
首先全 球央 行货 币政 策方 向收敛 的效 果非 常明 显， 欧美CPI 快速 上行 。一 方面 美 元指 数横 盘震
荡促使 大宗 商品 上涨 ， 另 一方面 经过 两年 的市 场出 清、 全 球大 宗商 品也 有上 涨的基 础， 结果 是美 国、
欧 洲的 CPI 快 速上 行。 美国 2015 年CPI 中 枢为 0% ，2016 年 10 月已 经上 升至 1.6%，为 2014 年11
月以来 最高 值； 欧洲 2015 年CPI 中枢 也为 0% ，2016 年 10 月已 经上 升至 0.5% ，为 2014 年 5 月以
来最高 值。 即 使我 们不 考 虑抑制 全球 资产 泡沫 、不 考虑特 朗普 的 “再 通胀 ”预 期 ，仅 仅关 注美 国、
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欧洲的 通胀 变化 ，就 可以 得出全 球央 行流 动性 拐点的 结 论。
第二个 趋势 是政 治风 险将 大于经 济风 险，2017 年 是选 举 年， 先后 有法 国总 统、 韩 国总 统以 及德
国总理 的选 举； 市场 关注 意大利 的动 向， 因为 意大 利有可 能进 行脱 欧的 公投 。另外 ，特 朗普 的政 策
走向， 美国 边境 关税 、移 民政策 、财 政政 策、 公司 税率减 免， 国际 关系 政策 等等。 这将 会使 市场 的
波动变 大， 但风 险却 也创 造了投 资机 会。
第三个 趋势 是， 中国 迈向 发展中 国家 ，经 济已 出现 老年化 的现 象， 消费 升级 及制造 升级 是未 来
趋势， 老年 需求 将是 未来 市场关 注的 焦点 。
新兴市 场基 金基 于这 三个 长期趋 势， 我们 的投 资进 行相应 的调 整。 美联 储的 加息， 将使 美元 相
对强势 ，我 们针 对美 元升 值以及 美国 经济 回升 的长 期趋势 进行 调整 ，加 大对 市场外 销板 块的 关注 ，
这包括 科技 与外 销板 块。 因应利 率回 升的 趋势 ，我 们将关注 重点 市场 的金 融板 块 ，尤 其是 寿险 及银
行板块 。最 后因 应老 年化 的趋势 ，我 们将 加强 中国 市场医 疗板 块的 关注 ，也 看好中 国市 场的 消费 升
级需求 ，如 旅游 及高 端医 疗与保 险养 老的 需要 。而 新科技 发展 所开 发出 的新 应用， 如电 动车 、机 械
人、新 能源 以及 互联 网， 也有很 多投 资机 会。
4.7 管理人内部有关本基金 的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人 在内部监察稽核工作中以 “坚守三条底线、保障合 规诚信、支持业务
发展、提高工作水平”为 总体目标，一切从合规运 作、保障基金份额持有人 利益出发，由独立的监
察稽核部门按照工作计划 结合实际情况对公司各项 业务进行全面的监察稽核 工作，保障和促进公司
各项业务合法合规运作， 推动内部控制机制的完善 与优化，保证各项法规和 管理制度的落实，发现
问题及 时提 出建 议并 督促 有关部 门改 进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注意密切追踪监管法规政 策变化和监管新要求，组 织员工学习理解监管精神 ，推动公司各
部门完 善制 度建 设和 业务 流程， 防范 日常 运作 中的 违规行 为发 生。
2. 继续紧抓员工行为、公平 交易、利益冲突等方面的 日常监控，坚守“三条底 线”不动摇；
进一步加强内部合规培训 和合规宣传，强化合规意 识，规范员工行为操守， 严格防范利益
冲突。
3. 针对风险控制的需求和重 点，强化内部审计，提高 内部审计工作的水平和效 果；按照监管
部门的要求，严格推行风 险控制自我评估制度，对 控制不足的风险点，制订 了进一步的控
制措施 。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从
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而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.8 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本 公 司的 基金 估值 和会 计核 算 由基 金会 计部 负责， 根据 相 关的 法律 法规 规定、 基金 合 同的 约定，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.9 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.10 管理人对会计师事务 所出具非标准审计报 告所 涉相关 事项的说明
无。
4.11 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
报告期内，本基金存在连 续六十个工作日基金资产 净值低于五千万元的情况 ，出现该情况的时
间范围 为 2016 年 1 月 13 日至 2016 年 12 月 31 日。
基金管 理人 拟调 整本 基金 运作方 式， 加大 营销 力度 ，提升 基金 规模 ，方 案已 报监管 机关 。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
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行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2017) 第 20520 号
上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人： ：
我们审 计了 后附 的上 投摩 根全球 新兴 市场 混合 型证 券投资 基金(原上 投摩 根全 球新兴 市场 股票 型证
券投资 基金 ，以 下简 称“ 上投摩 根全 球新 兴市 场基 金”)的财 务报 表， 包括 2016 年 12 月 31 日 的资
产负债 表、2016 年度 的利润 表 和所 有者 权益(基金 净值) 变动 表以 及财 务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是上投摩根全球新兴市场 基金的基金管理人上投摩 根基金管理有限公
司管理 层的 责任 。这 种责 任包括 ：
(1) 按照 企业会 计准 则和 中国证 券监 督管 理委 员会(以下简 称“ 中国 证监 会”) 、中国 证券 投资 基
金业协 会(以下 简称“中国基 金 业协 会”) 发布 的有 关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ， 并
使其实 现公 允反 映； (2) 设计 、 执行 和维 护必 要的 内部 控 制， 以使财 务报 表不 存在由 于舞 弊或 错误 导
致的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
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则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为，上述上投摩根全球新 兴市场基金的财务报表在 所有重大方面按照企业会 计准则和在财 务
报表附 注中 所列 示的 中国 证监会、 中国 基金 业协 会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制，
公允反 映了 上投 摩根 全球 新兴市 场基 金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况以及 2016 年度 的经 营成 果和
基金净 值变 动情 况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
陈玲曹 阳
中国 ?上 海市
2017 年 3 月 29 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 全球 新兴市 场混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 9,742,047.89 5,649,333.48
结算备 付金
1,016,807.04 -
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存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 35,219,413.71 54,545,161.31
其中： 股票 投资
35,219,413.71 54,545,161.31
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
742,849.07 8,850.71
应收利 息 7.4.7.5 1,422.05 538.45
应收股 利
- 17.87
应收申 购款
18,787.38 30,985.46
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 1,352,715.00 123,735.48
资产总计
48,094,042.14 60,358,622.76
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
2,900,205.81 104,017.65
应付赎 回款
345,402.41 107,956.46
应付管 理人 报酬
67,485.25 91,342.05
应付托 管费
13,122.14 17,760.95
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 24,766.17 -
应交税 费
- -
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,491,035.39 200,898.28
负债合计
4,842,017.17 521,975.39
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 54,030,271.51 73,917,944.32
未分配 利润 7.4.7.10 -10,778,246.54 -14,081,296.95
所有者权益合计
43,252,024.97 59,836,647.37
负债和所有者权益总 计
48,094,042.14 60,358,622.76
注 ： 报告 截止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.801 元， 基金 份额 总额 54,030,271.51 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 全球 新兴市 场混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-97,082.70 -29,591,915.40
1.利息 收入
19,419.65 60,406.23
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 19,419.65 60,406.23
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-2,012,578.49 -27,070,333.72
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,719,877.09 -28,601,411.82
基金投 资收 益 7.4.7.13 - -
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
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资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -262.03 28,942.29
股利收 益 7.4.7.16 707,560.63 1,502,135.81
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.17 1,714,247.73 -2,380,746.03
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
142,850.99 -387,074.24
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.18 38,977.42 185,832.36
减：二、费用
1,751,040.68 3,225,684.68
1．管 理人 报酬
796,020.31 1,353,402.88
2．托 管费
154,781.74 263,161.62
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.19 660,401.91 1,417,700.38
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.20 139,836.72 191,419.80
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
-1,848,123.38 -32,817,600.08
减：所 得税 费用
- 52,377.03
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
-1,848,123.38 -32,869,977.11
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 全球 新兴市 场混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
73,917,944.32 -14,081,296.95 59,836,647.37
二、本 期经营 活动 产生 的 0.00 -1,848,123.38 -1,848,123.38
第 22 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-19,887,672.81 5,151,173.79 -14,736,499.02
其中：1.基金 申购 款 17,218,777.04 -3,523,308.25 13,695,468.79
2.基 金赎 回款 -37,106,449.85 8,674,482.04 -28,431,967.81
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
54,030,271.51 -10,778,246.54 43,252,024.97
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
33,343,363.98 -1,519,146.50 31,824,217.48
二、本 期经营 活动 产生 的
基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
- -32,869,977.11 -32,869,977.11
三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-” 号填 列）
40,574,580.34 20,307,826.66 60,882,407.00
其中：1.基金 申购 款 214,121,478.82 9,195,819.52 223,317,298.34
2.基 金赎 回款 -173,546,898.48 11,112,007.14 -162,434,891.34
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
第 23 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
73,917,944.32 -14,081,296.95 59,836,647.37
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页 码（ 序号 ）从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上 投摩 根全球 新兴市 场混合 型证 券投资 基金( 原 名为上 投摩 根全球 新兴市 场股票 型证 券投资 基
金，以 下简 称“ 本 基金”) 经 中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称“ 中 国证 监会”) 证监许 可[2010]1277 号
《关于核准上投摩根全球 新兴市场股票型证券投资 基金募集的批复》核准， 由上投摩根基金管理有
限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》、 《合格境内机构投资者境 外证券投资管理试行办
法》和《上投摩根全球新 兴市场股票型证券投资基 金基金合同》负责公开募 集。本基金为契约型开
放 式， 存 续期 限不 定， 首次 募 集期 间为 2011 年 1 月 6 日至 2011 年 1 月 26 日， 首次设 立募 集不 包 括
认购资 金利 息共 募集 人民 币 349,520,284.05 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道
中天验 字(2011) 第 048 号验 资报告 予以 验证 。 经 向中 国证监 会备 案， 《上 投摩 根 全球新 兴市 场股 票型
证券投资基金基金合同》于 2011 年 1 月 30 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
349,551,403.11 份 基金 份额 ，其中 认购 资金 利息 折合 31,119.06 份 基金 份额。 本 基金的 基金 管理 人为
上投摩根基金管理有限公 司，基金托管人为中国建 设银行股份有限公司，境 外资产托管人为摩根大
通银行 ，境 外投 资顾 问为 摩根资 产管 理(英国)有限 公司 。
根据 2014 年 中国 证监 会令第 104 号 《 公开 募集 证券 投资基 金运 作管 理办 法》 ， 上 投摩根 全球 新
兴市场 股票 型证 券投 资基 金于 2015 年 7 月 21 日公告 后更 名为 上投 摩根 全球 新兴市 场混 合型 证券 投
资基金 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《上投 摩根全球新兴市场混合型 证券投资基金基金
合同》的有关规定，本基 金的投资范围为与中国证 监会签署备忘录的新兴国 家或地区的证券。本基
金拟投资的新兴市场主要 根据摩根斯坦利新兴市场 指数所包含的国家或地区 进行界定，主要包括：
中 国、 巴西、 韩国、 台湾、 印度、 南非、 俄罗 斯、 墨 西 哥、 以 色列、 马来 西亚 、 印 度尼 西亚、 智利 、
土耳其、泰国、波兰、哥 伦比亚、匈牙利、秘鲁、 埃及、捷克、菲律宾、摩 洛哥等国家或地区。如
第 24 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
果摩根斯坦利新兴市场指 数所包含的国家或地区增 加、减少或变更，本基金 投资的主要证券市场将
相应调 整。 本基 金投 资组 合中股 票及 其它 权益 类证 券市值 占基 金资 产 的 60%-95%， 现金 、 债券 及中
国证监 会允 许投 资的 其它 金融工 具市 值占 基金 资产 的 5%-40% ， 并保 持不 低于 基金资 产净 值 5% 的现
金或到期日在一年以内的 政府债券。股票及其他权 益类证券包括中国证监会 允许投资的普通股、优
先股、存托凭证、公募股 票基金等。现金、债券及 中国证监会允许投资的其 它金融工具包括银行存
款、可转让存单、回购协 议、短期政府债券等货币 市场工具；政府债券、公 司债券、可转换债券、
债券基金、货币基金等及 经中国证监会认可的国际 金融组织发行的证券；中 国证监会认可的境外交
易所上 市交 易的 金融 衍生 产品等 。 本 基金 的业 绩比 较 基准为 ： 摩 根斯 坦利 新兴 市 场股票 指数( 总 回报) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2017 年 3 月 29 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称“ 企 业会计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下 简称“中国
基 金业协 会”) 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核算 业务指 引》、 《上 投摩根 全球新 兴市场 混合 型证券 投
资基金 基金 合同》 和在 财 务报表 附 注 7.4.4 所列 示的中 国 证监 会、 中 国基 金业协 会 发布 的有 关规 定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法》的相 关规定，开放式基金在基 金合同生效后，连
续 60 个工 作日 出现 基金 份额 持 有人 数量 不满 200 人或 者 基金 资产 净值 低于 5000 万元 情形 的， 基金
管理人应当向中国证监会 报告并提出解决方案，如 转换运作方式、与其他基 金合并或者终止基金合
同等， 并召 开基 金份 额持 有人大 会进 行表 决。 本基 金于 2016 年度 出现 连续 60 个 工作 日基 金资 产净
值 低于 5000 万 元的 情形， 本基金 的基 金管 理人 已向 中国证 监会 报告 并在 评估 后续处 理方 案， 故 本 财
务报表 以持 续经 营为 编制 基础。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 基金 2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及 2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
第 25 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金 融 资产 于初 始确 认时 分类 为： 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款项、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资分类为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资
产。 以公 允价 值计 量且 其公 允价值 变动 计入 损益 的金融 资 产在 资产 负债 表中 以交 易 性金 融资 产列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款项
是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
第 26 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入方； 或者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 衍生工 具(主要 为权 证投 资) 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具有 抵 销已 确认 金额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
第 27 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购包括基金转换
所引起 的转 入基 金的 实收 基金增 加。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除股票交 易所在地适用的预缴所得 税后的净额确认为
投资收 益。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其处置 价格与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
本基金每一基金份额享有 同等分配权。本基金收益 以现金形式分配，但基金 份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按 分红权益再投资日的基金 份额净值自动转为基金份 额进行再投资。若期末
未分配利润中的未实现部 分为正数，包括基金经营 活动产生的未实现损益以 及基金份额交易产生的
第 28 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
未实现平准金等，则期末 可供分配利润的金额为期 末未分配利润中的已实现 部分；若期末未分配利
润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润，即 已实现部分相抵未实现
部分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，所 产生 的折 算差 额直 接计入 公允 价值 变动 损益 科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该组 成部分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果 ， 以 决定 向其 配置 资源、 评价 其业 绩；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.14 其他重要的会计政 策和会计估计
7.4.4.14.1 递 延所 得税 资产和 递 延所 得税 负债
递 延所 得税资 产和递 延所得 税负 债根据 资产和 负债的 计税 基础与 其账面 价值的 差额( 暂时性 差
异) 计算 确认 。 对于 按照 税 法规定 能够 于以 后年 度抵 减应纳 税所 得额 的可 抵扣 亏损 ， 确 认相 应的 递延
所得税资产。于资产负债 表日，递延所得税资产和 递延所得税负债按照预期 收回该资产或清偿该负
债期间 的适 用税 率计 量。
第 29 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
递延所得税资产的确认以 很可能取得用来抵扣可抵 扣暂时性差异、可抵扣亏 损和税款抵减的应
纳税所 得额 为限 。
同时满 足下 列条 件的 递延 所得税 资产 和递 延所 得税 负债以 抵销 后的 净额 列示 ：
(1) 递延 所得 税资 产和 递延 所得税 负债 与同 一税 收征 管部门 对本 基金 征收 的所 得税相 关；
(2) 本基 金拥 有以 净额 结算 当期所 得税 资产 及当 期所 得税负 债的 法定 权利 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知 》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若 干优 惠 政策 的通 知》 、 财税[2014]81 号 《 财 政部国
家税务总 局证监 会关于沪 港股票市 场交易 互联互通 机制试点 有关税 收政策的 通知》、 财税[2016]36
号《关 于全 面推 开营业 税 改征增 值税 试点 的通知 》 、财税[2016]46 号 《关于 进一步 明确 全面 推开营
改增试 点金 融业 有关政 策 的通知》 、财 税[2016]70 号《关 于金 融机 构同业 往 来等增 值税 补充 政策的
通知》 及其 他相 关境 内外 税务法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金 融业 由 缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值 税， 对金 融同 业往 来利息 收 入免 征增 值税。
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(2) 目前 基金 取得 的源 自境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内不 予征 收营 业税( 于 2016 年 5 月 1 日前) 或增 值税( 自 2016 年 5 月 1 日
起)且 暂不 征收 企业 所得 税。
(3) 目前 基金 取得 的源 自境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。
(4) 对 基金 通过 沪港 通投 资香 港 联交 所上市 H 股 取得的 股 息红 利，H 股公 司应 向中国 证券 登记
结算有 限责 任公 司(以下 简称“中国 结算”)提出 申请 ，由 中 国结 算向 H 股公 司提供 内 地个 人投 资者 名
册，H 股公 司按 照 20% 的 税率代 扣个 人所 得税 。 基 金通过 沪港 通投 资香 港联 交所上 市的 非 H 股 取得
的股息 红利 ，由 中国 结算 按照 20% 的税 率代 扣个 人 所得税 。基 金通 过沪 港通 买卖、 继承 、赠 与联 交
所上市 股票 ，按 照香 港特 别行政 区现 行税 法规 定缴 纳印花 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 9,742,047.89 5,649,333.48
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 9,742,047.89 5,649,333.48
注 ：于 2016 年 12 月 31 日， 活期 银行 存款 中包 含的外 币 余额 为： 美 元 11,024.59 元(折合 人民 币
76,477.58 元)， 港币 5,870,032.46 元(折合 人民 币 5,252,112.39 元) ，新 台币 1,264,318.00 元(折合 人民
币 272,132.98 元) ，韩元 3 元(折 合人 民币 0.02 元) 。
于 2015 年 12 月 31 日， 活 期银行 存款 中包 含的 外币 余额为 ：美 元 19,924.67 元( 折合人 民币
129,382.84 元)，港 币 1,388,104.40 元(折合 人民币 1,163,047.78 元) ，新 台币 10,311,636.00 元( 折 合人
民币 2,038,531.56 元)，韩 元 11,900 元( 折合 人 民币 65.90 元) ， 印 度卢比 142,700 元( 折合人 民币 14,006.79
元) 。
第 31 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 34,861,939.35 35,219,413.71 357,474.36
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 34,861,939.35 35,219,413.71 357,474.36
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 55,901,934.68 54,545,161.31 -1,356,773.37
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 55,901,934.68 54,545,161.31 -1,356,773.37
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
第 32 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,422.05 538.45
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 1,422.05 538.45
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收货 币兑 换款 1,352,715.00 -
其他应 收款 - 123,735.48
合计 1,352,715.00 123,735.48
注 ：于 2015 年 12 月 31 日 ，其他 应收 款余 额为 应收 印度市 场投 资税 务年 度退 税款折 合人 民币
123,735.48 元。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 24,766.17 -
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
第 33 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
合计 24,766.17 -
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付货 币兑 换款 1,353,404.17 -
预提费 用 102,000.00 102,000.00
其他应 付款 34,685.31 98,540.19
应付赎 回费 945.91 358.09
合计 1,491,035.39 200,898.28
注 ：于 2016 年 12 月 31 日 ，其他 应付 款余 额为 应付 印 度 税务 顾问 费(2015 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 73,917,944.32 73,917,944.32
本期申 购 17,218,777.04 17,218,777.04
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -37,106,449.85 -37,106,449.85
本期末 54,030,271.51 54,030,271.51
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -27,992,107.59 13,910,810.64 -14,081,296.95
本期利 润 -3,562,371.11 1,714,247.73 -1,848,123.38
本期基金份额交易产生的
变动数
8,190,205.54 -3,039,031.75 5,151,173.79
其中： 基金 申购 款 -7,461,717.09 3,938,408.84 -3,523,308.25
第 34 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
基金赎 回款 15,651,922.63 -6,977,440.59 8,674,482.04
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -23,364,273.16 12,586,026.62 -10,778,246.54
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 19,393.87 57,498.85
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 25.78 2,907.38
合计 19,419.65 60,406.23
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 131,428,279.57 224,331,199.32
减：卖 出股 票成 本总 额 134,148,156.66 252,932,611.14
买卖股 票差 价收 入 -2,719,877.09 -28,601,411.82
7.4.7.13 基金投资收益
无。
7.4.7.14 债券投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
单位： 人民 币元
第 35 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
卖出权 证成 交总 额 1,044.68 28,942.29
减：卖 出权 证成 本总 额 1,306.71 -
买卖权 证差 价收 入 -262.03 28,942.29
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 707,560.63 1,502,135.81
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 707,560.63 1,502,135.81
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 1,714,247.73 -2,380,746.03
——股票 投资 1,714,247.73 -2,380,746.03
——债券 投资 - -
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
2. 衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
5.其他 - -
合计 1,714,247.73 -2,380,746.03
第 36 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 32,312.89 185,199.93
其他 6,664.53 632.43
合计 38,977.42 185,832.36
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归入 基金 资产 。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 660,401.91 1,417,700.38
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 660,401.91 1,417,700.38
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费 用 72,000.00 72,000.00
信息披 露费 30,000.00 30,000.00
其他 37,836.72 89,419.80
合计 139,836.72 191,419.80
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
第 37 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
财政部 、 国 家税务 总局 于 2016 年 12 月 21 日颁 布 《关 于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等增 值 税
政策的 通知 》(财税[2016]140 号) ，要 求资 管产 品运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 以资 管产 品管
理 人 为增 值税 纳税 人，自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
根据财 政部 、 国家 税务 总 局于 2017 年 1 月 6 日 颁布的 《 关于 资管 产 品增 值税政 策 有关 问题 的补 充通
知》(财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后， 资 管产品 运营 过程 中发 生的 增值税 应税 行为 ，以
资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 ， 按 照现行 规定 缴 纳增值 税。 对资管 产品 在 2017 年 7 月 1 日前 运营
过程中发生的增值税应税 行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税 的，已纳税额从资管产
品管理人以后月 份的增值 税应纳税额中抵减。资管 产品运营过程中发生增值 税应税行为的具体征收
管理办法，由国家税务总 局另行制定。上述税收政 策对本基金截至本财务报 表批准报出日止的财务
状况和 经营 成果 无影 响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
上投摩根 基金管 理有限 公 司 基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构
中国建设 银行股 份有限 公 司( “中 国建设 银行”) 基金托管 人、基 金销售 机构
摩根大通 银行(JPMorgan &Chase Bank, N.A.) 境外资产 托管人
上海国际 信托有 限公司( “上海信 托”) 基金管理 人的股 东
摩根资产 管理( 英国) 有限 公司 基金管理 人的股 东、境 外 投资顾问
上海浦东 发展银 行股份 有 限公司( “浦发 银行”) 基金管理人的股东上海国际信托有限
公司的控 股股东 、基金 销 售机构
上信资产 管理有 限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制 的公司
尚腾资本 管理有 限公司 基金管理 人的子 公司
尚腾摩根 资产管 理(香港) 有限公司 基金管理 人的子 公司
上海国利 货币经 纪有限 公 司 基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制 的公司
J.P. Morgan Investment Management Limited 基金管理人的股东摩根资产管理( 英
国) 有限 公司控 制的公 司
J.P. Morgan Securities Limited. 境外证券 经纪
J.P. Morgan 8CS Investments (GP)Limited 基金管理人的股东摩根资产管理( 英
国) 有限 公司控 制的公 司
注：1. 下述 关联 交易 均在正 常 业务 范围 内按 一般 商业 条 款订 立。
2. 根据 浦发 银行 于 2016 年 3 月 16 日发 布的 《上 海 浦东发 展银 行股 份有 限公 司关于 发行 股份 购
买资产 暨关 联交 易之 标的 资产过 户完 成的 公告 》 ， 浦 发银行 发行 股份 购买 资产 暨关联 交易 事项 已经 中
国证监 会证 监许 可[2015]2677 号 《关 于核 准上 海浦 东 发展银 行股 份有 限公 司向 上海国 际集 团有 限公
司等发 行股 份购 买资 产的 批复》 核准 。 于 2016 年 3 月 15 日， 上海 信托 完成 了 相关工 商变 更登 记手
续，成 为浦 发银 行的 控股 子公司 。
第 38 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
J.P. Morgan
Securities Limited.
6,628,814.46 2.71% 1,145,291.93 0.23%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未有 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
J.P. Morgan Securities
Limited.
11,600.88 2.92% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
J.P. Morgan Securities
Limited.
2,004.20 0.23% - -
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
第 39 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 796,020.31 1,353,402.88
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 214,724.84 273,163.93
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.8%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ， 按 月支 付。 其 计算 公式为 ： 日 管理 人报 酬＝ 前一日 基金 资产 净值 X
1.8% / 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 154,781.74 263,161.62
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.35%的年 费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ， 按 月支 付。 其计算 公式 为 ： 日托 管 费＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.35% / 当年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 7,720,489.67 19,391.14 2,304,586.90 57,458.02
摩根大 通银 行 2,021,558.22 2.73 3,344,746.58 40.83
第 40 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 建设 银行和 境外 资产 托管 人摩 根大通 银行 保管 ，
按适用 利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金为区域性混合型证 券投资基金，基金投资风 险收益水平高于债券型基 金和平衡型基金。由于
投资国家与地区市场的分 散，风险低于投资单一市 场的股票型基金。本基金 在日常经营活动中面临
的与这些金融工具相关的 风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从
事风险管理的主要目标是 争取将以上风险控制在限 定的范围之内，使本基金 在风险和收益之间取得
最佳的 平衡 以实 现“ 风险 和收益 相匹 配” 的风 险收 益目标 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要负责基金管 理人风险管理战略和控
制政策、协调突发重大风 险等事项。董事会下设督 察长，负责对基金管理人 各业务环节合法合规运
作的监督检查和基金管理 人内部稽核监控工作，并 可向基金管理人董事会和 中国证监会直接报告。
经营管理层下设风险评估 联席会议，进行各部门管 理程序的风险确认，并对 各类风险予以事先充分
的评估和防范，并进行及 时控制和采取应急措施； 在业务操作层面监察稽核 部负责基金管理人各部
门的风险控制检查，定期 或不定期对业务部门内部 控制制度执行情况和遵循 国家法律，法规及其他
第 41 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
规定的 执行 情况 进行 检查 ， 并适时 提出 修改 建议 ； 风险 管理部 负责 投资 限制 指标 体系的 设定 和更 新 ，
对于违反指标体系的投资 进行监查和风险控制的评 估，并负责协助各部门修 正、修订内部控制作业
制度，并对各部门的日常 作业，依据风险管理的考 评，定期或不定期对各项 风险指标进行控管，并
提出内 控建 议。
本基金 的基 金管 理人 建立 了以风 险控 制委 员会 为核 心的、 由督 察长、 风险 控制 委员会 、 风 险管 理部 、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估测各
种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重程度 和出现同类风险损失的
频度。而从定量分析的角 度出发，根据本基金的投 资目标，结合基金资产所 运用金融工具特征通过
特定的风险量化指标、模 型，日常的量化报告，确 定风险损失的限度和相应 置信程度，及时可靠地
对各种 风险 进行 监督 、检 查和评 估， 并通 过相 应决 策，将 风险 控制 在可 承受 的范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出现违
约、拒 绝支 付到 期本 息等 情况， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行充分的评估。本基 金的银行存款存放在本
基金的托管行中国建设银 行以及境外次托管行摩根 大通银行，因而与银行存 款相关的信用风险不重
大。本基金在交易所进行 的交易均通过有资格的经 纪商进行证券交收和款项 清算，违约风险可能性
很小。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行人的
信用风 险， 且通 过分 散化 投资以 分散 信用 风险 。
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 信 用类 债券(2015 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有 人可随时要求赎回其持有 的基金份额，另一方面来 自于投资品种所处的交
易市场不活跃而带来的变 现困难或因投资集中而无 法在市场出现剧烈波动的 情况下以合理的价格变
现。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持 基金投资组合中的可用现 金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条 款，约定在非常情况下赎 回申请的处理方式，控制 因开放申购赎回模式带
来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比例要
求，对流动性指标进行持 续的监测和分析，包括组 合持仓集中度指标、组合 在短时间内变现能力的
综合指标、组合中变现能 力较差的投资品种比例以 及流通受限制的投资品种 比例等。本基金投资于
一家公 司发 行的 股票 市值 不超过 基金 资产 净值 的 10% ，且 本基 金与 由本 基金 的基金 管理 人管 理的 其
他基金 共同 持有 一家 公司 发行的 证券 不得 超过 该证 券的 10%。 本基 金所 持证 券均 在 证券 交易 所上 市，
第 42 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
均能以 合理 价格 适时 变现 。
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计息 ，
可赎回 基金 份额 净值( 所有 者权益) 无固 定到 期日 且不 计息， 因此 账面 余额 即为 未 折现的 合约 到期 现金
流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而发生
波动的 风险 ，包 括利 率风 险、外 汇风 险和 其他 价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性金融
工具均面临由于市场利率 上升而导致公允价值下降 的风险，其中浮动利率类 金融工具还面临每个付
息期间 结束 根据 市场 利率 重新定 价时 对于 未来 现金 流影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久期等
方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金流量
在很大程 度上 独立 于市 场利 率 变化。 本基 金持 有的 利率 敏 感性 资产 主要 为银 行存 款、 结算 备付金等。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金持有
不以记账本位币计价的资 产和负债，因此存在相应 的外汇风险。本基金管理 人每日对本基金的外汇
头寸进 行监 控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
港币
折合人民币
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币 合计
以外币计价的资产
银行存款
5,252,112.39
76,477.58
272,133.00
5,600,722.97
交易性金 融资产
28,772,567.83
3,700,909.69
2,745,936.19
35,219,413.71
应收证券 清算款
742,849.07
-
-
742,849.07
其他资产
-
1,352,715.00
-
1,352,715.00
资产合计
34,767,529.29
5,130,102.27
3,018,069.19
42,915,700.75
以外币计价的负债
第 43 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
应付证券 清算款
-
2,272,801.98
-
2,272,801.98
其他负债
1,353,404.17
34,685.28
-
1,388,089.45
负债合计
1,353,404.17
2,307,487.26
-
3,660,891.43
资产负债表
外汇风险敞口净额
33,414,125.12
2,822,615.01
3,018,069.19
39,254,809.32
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
港币
折合人民币
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币 合计
以外币计价的资产
银行存款 1,163,047.78 129,382.84 2,052,604.05 3,345,034.67
交易性金 融资产 52,129,863.21 - 2,415,298.10 54,545,161.31
应收证券 清算款 8,850.71 - - 8,850.71
应收股利 - - 17.87 17.87
其他资产 - - 123,735.48 123,735.48
资产合计 53,301,761.70 129,382.84 4,591,655.50 58,022,800.04
以外币计价的负债
应付证券 清算款 104,017.65 - - 104,017.65
其他负债 - 98,540.19 - 98,540.19
负债合计 104,017.65 98,540.19 - 202,557.84
资产负债表
外汇风险敞口净额 53,197,744.05 30,842.65 4,591,655.50 57,820,242.20
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率以 外的其 他市场 变 量保持不 变
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产 净值的
影响金额 （单位 ：人民 币 万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1. 所有 外币相 对人民币 升 值 5% 增加约 196 增加约 289
2. 所有 外币相 对人民币 贬 值 5% 减少约 196 减少约 289
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市
场价格因素变动而发生波 动的风险。本基金主要投 资于证券交易所上市的股 票和衍生工具，所面临
的其他价格风险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场
整体波 动的 影响 。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合的过程 中，采用“自上而下”的 策略，首先通过考察不
同国家的发展趋势及不同 行业的景气程度，决定地 区与板块的基本布局；其 次采取“自下而上”的
选股策略，在对股票进行 基本面分析的同时，通过 深入研究股票的价值与动 量特性，选取目标投资
第 44 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
对象。在固定收益类投资 部分，本基金将综合考虑 资产布局的安全性、流动 性与收益性，并结合现
金管理 要求 等来 制订 具体 策略。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票及 其它权益类证券市值占
基 金 资产的 60%-95% ， 现 金、 债券 及中 国证 监会 允许 投资的 其它 金融 工具 市值 占基金 资产 的 5%-40% 。
此外，本基金的基金管理 人每日对本基金所持有的 证券价格实施监控，定期 运用多种定量方法对基
金进行 风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk)指 标等 来 测试本 基金 面临 的潜 在价 格风险 ，及 时可 靠地 对
风险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公 允价值
占 基金资
产 净值比
例(%)
公 允价值
占 基金资
产 净值比
例(%)
交易性金 融资产 －股票 投 资 35,219,413.71 81.43 54,545,161.31 91.16
交易性金 融资产 －基金 投资 - - - -
交易性金 融资产 －贵金 属 投资 - - - -
衍生金融 资产－ 权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 35,219,413.71 81.43 54,545,161.31 91.16
注：上述其他价格敞口按股票发行方主要业务地分析如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
中国香港 28,772,567.83 66.52 52,129,863.21
87.12
中国台湾 2,745,936.19 6.35 1,252,578.61
2.09
韩国 - - 101,899.48
0.17
南非 - - 908,890.28
1.52
墨西哥 - - 35,714.30
0.06
波兰 - - 39,876.37
0.07
其他市场 3,700,909.69 8.56 76,339.06
0.13
合计 35,219,413.71 81.43 54,545,161.31 91.16
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
除摩根斯 坦利新 兴市场 股 票指数( 总回报) 以 外的其 他市场变 量保持 不变
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产 净值的影 响金额
( 单位： 人民币 万元)
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
第 45 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
1. 摩根 斯坦利 新兴 市场股 票指数
( 总回报)上升 5% 增加约 179 增加约 359
2. 摩根斯坦利新兴市场股票指
数(总 回报) 下降 5% 减少约 179 减少约 359
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 于 2016 年 12 月 31 日 ， 本财务 报表 中列 示的 递延 所得税 负债 和所 得税 费用 均与本 基金 的 印
度市场 股票 投资 相关 。 本 基金投 资于 印度 市场 股票 发生的 短期 资本 利得 适用 于印度 资本 利 得
税。
(a) 递延所 得税 资产/ 负债
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本基金 无递延 所得 税资 产或递 延所 得税 负债(2015 年 12 月 31 日 ：同) 。
(b) 所得税 费用
项目
本期
2016 年度
上年度可比期间
2015 年度
当期所 得税 费用 - 63,325.67
递延所 得税 费用 - -10,948.64
合计 - 52,377.03
应纳税 所得 项目 及相 应的 当期所 得税 费用 分析 如下 ：
项目
本期
2016 年度
应纳税 所得 当期所 得税 费用
印度市 场股 票投 资 - -
上年度可比期间
2015 年度
应纳税 所得 当期所 得税 费用
印度市 场股 票投 资 413,703.56 63,325.67
(2) 公允价 值
(a) 金融工 具公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低层次
决定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
第 46 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为
35,219,413.71 元， 无 属于 第二层 次或 第三 层次 的余 额(2015 年 12 月 31 日： 第一 层 次 54,545,161.31
元，无 第二 层次 或第 三层 次) 。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重大变
动。
(iii) 第三层 次公允 价值 余额 和本 期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有非 持续 的以 公允价 值计 量的 金融 资产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价值相
差很小 。
(3) 除递 延所 得税 和 公允 价值 外，截 至资 产负 债表 日本 基金无 需要 说明 的其 他重 要事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 35,219,413.71 73.23
其中： 普通 股 31,518,504.02 65.54
存托凭 证 3,700,909.69 7.70
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
第 47 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,758,854.93 22.37
8 其他各 项资 产 2,115,773.50 4.40
9 合计 48,094,042.14 100.00
8.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值( 人民 币元) 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
中国香 港 28,772,567.83 66.52
美国 3,700,909.69 8.56
中国台 湾 2,745,936.19 6.35
合计 35,219,413.71 81.43
注：国 家（ 地区 ）类 别根 据其所 在的 证券 交易 所确 定，ADR 、GDR 按照 存托 凭证 本 身挂 牌的 证券 交易
所确定 。
8.3 期末按行业分类的权益 投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值（ 人民 币元 ） 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
互联网 软件 与服 务
5,993,553.68 13.86
保险
5,000,327.36 11.56
电子设 备、 仪器 和元 件
3,287,516.52 7.60
制药
2,606,107.02 6.03
石油、 天然 气与 消费 用燃 料
2,037,987.28 4.71
第 48 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
食品与 主要 用品 零售
1,642,729.99 3.80
工业集 团企 业
1,532,570.45 3.54
商业银 行
1,292,710.39 2.99
独立电 力生 产商 与能 源贸 易商
1,262,647.36 2.92
金属与 采矿
1,193,573.97 2.76
信息技 术服 务
1,100,808.04 2.55
建筑与 工程
1,100,163.83 2.54
能源设 备与 服务
875,782.66 2.02
软件
872,615.31 2.02
互联网 零售
864,350.20 2.00
综合电 信业 务
856,420.64 1.98
水公用 事业
849,495.40 1.96
资本市 场
760,093.67 1.76
多元化 零售
748,506.88 1.73
汽车零 配件
685,434.75 1.58
商业服 务与 商业 用品 656,018.31 1.52
合计
35,219,413.71 81.43
注：行 业分 类标 准：MSCI
8.4 指数投资期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的所有权益投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序
号
公司名 称（ 英
文）
公司名 称 （中 文）
证券代
码
所在证
券市场
所属国
家
（地区)
数量
（股）
公允价 值
（人民 币
元）
占基
金资
产净
值比
例
（％
）
1
Tencent Holdings
Ltd
腾讯控股 700 HK 香港交易所 中国香港 18,600.00 3,156,994.19 7.30
第 49 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
2
Luye Pharma
Group Ltd
绿叶制药 2186 HK 香港交易所 中国香港 410,000.00 1,687,466.64 3.90
3
Sun Art Retail
Group Ltd
高鑫零售有限公司 6808 HK 香港交易所 中国香港 270,000.00 1,642,729.99 3.80
4 Fosun Intl Ltd 复星国际 656 HK 香港交易所 中国香港 156,000.00 1,532,570.45 3.54
5
Alibaba Group
Holding Ltd
阿里巴巴集团
BABA
US
纽约证券交易
所
美国 2,479.00 1,510,053.03 3.49
6
New China Life
Insurance Co Ltd
新华保险 1336 HK 香港交易所 中国香港 47,000.00 1,497,067.44 3.46
7
Ping An
Insurance
(Group)
Company of
China Ltd
中国平安保险 2318 HK 香港交易所 中国香港 42,500.00 1,475,414.90 3.41
8
Sunny Optical
Technology
Group Co Ltd
舜宇光学科技 2382 HK 香港交易所 中国香港 44,000.00 1,336,552.32 3.09
9 Netease Inc 网易
NTES
US
纳斯达克证券
交易所
美国 888.00 1,326,506.46 3.07
10
Bank of China
Ltd
中国银行 3988 HK 香港交易所 中国香港 420,000.00 1,292,710.39 2.99
11
Huaneng
Renewables Corp
Ltd
- 958 HK 香港交易所 中国香港 560,000.00 1,262,647.36 2.92
12
Cathay Financial
Holding Co Ltd
- 2882 TT
台湾证券交易
所
中国台湾 120,000.00 1,244,953.55 2.88
13
Zhaojin Mining
Industry Co Ltd
- 1818 HK 香港交易所 中国香港 200,000.00 1,193,573.97 2.76
14
Kingboard
Chemical
Holdings Ltd
- 148 HK 香港交易所 中国香港 54,000.00 1,135,416.31 2.63
15
Chinasoft Intl
Ltd
- 354 HK 香港交易所 中国香港 338,000.00 1,100,808.04 2.55
16
China State
Construction Intl
Hldgs Ltd
- 3311 HK 香港交易所 中国香港 106,000.00 1,100,163.83 2.54
17
China Shenhua
Energy Co Ltd
- 1088 HK 香港交易所 中国香港 80,000.00 1,045,048.27 2.42
18
PetroChina Co
Ltd
- 857 HK 香港交易所 中国香港 192,000.00 992,939.01 2.30
19
CSPC
Pharmaceutical
Group Ltd
- 1093 HK 香港交易所 中国香港 124,000.00 918,640.38 2.12
20 Anton Oilfield - 3337 HK 香港交易所 中国香港 898,000.00 875,782.66 2.02
第 50 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
Services Group
21
Kingdee Intl
Software Group
Co Ltd
- 268 HK 香港交易所 中国香港 334,000.00 872,615.31 2.02
22
Ctrip.com Intl
Ltd
- CTRP US
纳斯达克证券
交易所
美国 3,115.00 864,350.20 2.00
23
China Unicom
(Hong Kong) Ltd
- 762 HK 香港交易所 中国香港 106,000.00 856,420.64 1.98
24
Beijing
Enterprises Water
Group Ltd
- 371 HK 香港交易所 中国香港 184,000.00 849,495.40 1.96
25
Hon Hai
Precision
Industry Co Ltd
- 2317 TT
台湾证券交易
所
中国台湾 45,000.00 815,547.89 1.89
26 AIA Group Ltd - 1299 HK 香港交易所 中国香港 20,000.00 782,891.47 1.81
27
Huatai Securities
Co Ltd
华泰证券 6886 HK 香港交易所 中国香港 57,400.00 760,093.67 1.76
28
Intime Retail
(Group) Co Ltd
- 1833 HK 香港交易所 中国香港 119,000.00 748,506.88 1.73
29
Tung Thih
Electronic Co
Ltd
- 3552 TT
台湾证券交易
所
中国台湾 11,000.00 685,434.75 1.58
30
Yestar Intl
Holdings Co Ltd
- 2393 HK 香港交易所 中国香港 195,000.00 656,018.31 1.52
8.5 报告期内权益投资组合 的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 Bank of China Ltd 3988 HK 3,968,330.96 6.63
2 Tencent Holdings Ltd H700 HK 3,164,634.06 5.29
3 Huatai Securities Co Ltd 6886 HK 2,953,757.70 4.94
4
Ping An
Insurance(Group)Co of
China
2318 HK 2,864,680.52
4.79
5
Industrial & Commercial
Bk of China
1398 HK 2,629,453.38 4.39
6
China Shenhua Energy Co
Ltd
1088 HK 2,402,281.27 4.01
第 51 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
7
China Jinmao Holdings
Group Ltd
817 HK 2,343,633.04 3.92
8
Fu Shou Yuan Intl Group
Ltd
1448 HK 2,299,320.60 3.84
9 PetroChina Co Ltd 857 HK 2,282,741.81 3.81
10 Hengan Intl Group Co Ltd 1044 HK 2,190,758.99 3.66
11 Kingsoft Corp Ltd 3888 HK 2,109,752.74 3.53
12 Chinasoft Intl Ltd 354 HK 2,086,835.43 3.49
13 Haitong Securities Co Ltd 6837 HK 2,051,428.67 3.43
14
Poly Culture Group Corp
Ltd
3636 HK 1,953,460.36 3.26
15
China Unicom (Hong
Kong) Ltd
762 HK 1,870,143.48 3.13
16 Luye Pharma Group Ltd 2186 HK 1,865,500.74 3.12
17
Cheung Kong Infrastructure
Holdings Ltd
1038 HK 1,785,083.79 2.98
18 Cogobuy Group 400 HK 1,646,758.80 2.75
19 Alibaba Group Holding Ltd BABA US 1,520,693.10 2.54
20 Goldcorp Inc G CN 1,467,225.00 2.45
21 China Oilfield Services Ltd 2883 HK 1,422,703.19 2.38
22
Yuexiu Real Estate
Investment Trust
405 HK 1,404,718.08 2.35
23
Zhaojin Mining Industry
Co Ltd
1818 HK 1,397,285.83 2.34
24
Sunny Optical Technology
Group Co Ltd
H2382 HK 1,361,933.25 2.28
25 Netease Inc NTES US 1,361,018.38 2.27
26
AAC Technologies
Holdings Inc
2018 HK 1,360,416.70 2.27
27
China Longyuan Power
Group Corp Ltd
916 HK 1,351,335.83 2.26
28
Intime Retail (Group) Co
Ltd
1833 HK 1,350,779.42 2.26
29
GCL Poly Energy Holdings
Ltd
3800 HK 1,334,969.82 2.23
30
China Cinda Asset
Management Co Ltd
1359 HK 1,329,489.78 2.22
31 CITIC Securities Co Ltd 6030 HK 1,321,482.68 2.21
32
Datang Intl Power
Generation Co Ltd
991 HK 1,289,767.91 2.16
33
China Intl Marine
Containers Group Co Ltd
2039 HK 1,285,974.97 2.15
34 Gold Fields Ltd GFI SJ 1,280,019.53 2.14
35 New China Life Insurance 1336 HK 1,279,098.78 2.14
第 52 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
Co Ltd
36
China Minsheng Banking
Corp Ltd
1988 HK 1,277,240.30 2.13
37 Sun Art Retail Group Ltd 6808 HK 1,275,828.40 2.13
38 BBMG Corp 2009 HK 1,269,270.11 2.12
39
Sinopec Kantons Holdings
Ltd
934 HK 1,263,341.49 2.11
40 Koradior Holdings Ltd 3709 HK 1,256,087.58 2.10
41 AIA Group Ltd H1299 HK 1,251,815.01 2.09
42
TaiGen Biopharmaceuticals
Holdings Ltd
4157 TT 1,245,689.20 2.08
43 CIMC Enric Holdings Ltd 3899 HK 1,245,407.22 2.08
44
China Petroleum &
Chemical Corp
386 HK 1,238,153.17 2.07
45
Nine Dragons Paper
Holdings Ltd
2689 HK 1,201,801.11 2.01
46 Jiangxi Copper Co Ltd 358 HK 1,200,917.27 2.01
47 NagaCorp Ltd 3918 HK 1,194,044.44 2.00
注： “买入 金额” （或“买入股 票 成本”）、 “卖出 金额” （或“卖出 股票 收入”） 均按买 卖 成交 金额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 Ping An Insurance (Group) 'H' 2318 HK 4,503,434.59 7.53
2 Haitong Securities 'H' 6837 HK 4,136,677.87 6.91
3 CNOOC Ltd 883 HK 4,034,078.89 6.74
4 Huatai Securities 'H' 6886 HK 3,930,831.37 6.57
5 Zhaojin Mining Industry 'H' 1818 HK 3,411,677.02 5.70
6 Yestar Intl Hldgs 2393 HK 3,358,941.68 5.61
7 Zijin Mining Group 'H' 2899 HK 3,113,181.95 5.20
8 CITIC Securities 'H' 6030 HK 3,035,975.74 5.07
9 China Shenhua Energy 'H' 1088 HK 2,998,233.35 5.01
10 China Minsheng Banking 'H' 1988 HK 2,794,280.19 4.67
11 Gold Fields GFI SJ 2,779,892.66 4.65
12 Jiangxi Copper 'H' 358 HK 2,710,956.95 4.53
13 Bank of China 'H' 3988 HK 2,615,599.29 4.37
14 Ind & Comm Bank of China 'H' 1398 HK 2,463,810.97 4.12
15 China Jinmao Holdings Group Ltd 817 HK 2,436,812.66 4.07
第 53 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
16 Haier Electronics Group 1169 HK 2,311,950.32 3.86
17 Hengan Intl Group Co Ltd 1044 HK 2,159,316.49 3.61
18 Kingsoft Corp 3888 HK 2,122,430.40 3.55
19 Poly Culture Group 'H' 3636 HK 2,061,550.80 3.45
20 Fu Shou Yuan Intl Group Ltd 1448 HK 1,995,846.44 3.34
21 Fosun Intl 656 HK 1,941,962.95 3.25
22 China Lesso Group Hldgs 2128 HK 1,912,494.28 3.20
23 Cheung Kong Infrastructure Holdings Ltd 1038 HK 1,856,296.88 3.10
24 Cogobuy Group 400 HK 1,781,786.54 2.98
25 China Oilfield Services Ltd 2883 HK 1,685,510.96 2.82
26 C P Pokphand 43 HK 1,647,354.15 2.75
27 China Modern Dairy Hldgs 1117 HK 1,592,847.84 2.66
28 Lonking Hldgs 3339 HK 1,586,083.41 2.65
29 China Medical System Hldgs 867 HK 1,563,586.31 2.61
30 China State Construction Intl 3311 HK 1,556,554.94 2.60
31 Ozner Water Intl Holding Ltd 2014 HK 1,526,106.23 2.55
32 Anton Oilfield Services Group 3337 HK 1,486,699.83 2.48
33 China Cinda Asset Management Co Ltd 1359 HK 1,450,222.46 2.42
34 Ajisen (China) Hldgs 538 HK 1,443,175.88 2.41
35 China ZhengTong Auto Services Hldgs 1728 HK 1,428,819.93 2.39
36 Shanghai Industrial Hldgs 363 HK 1,426,953.83 2.38
37 Datang Intl Power Generation Co Ltd 991 HK 1,355,407.75 2.27
38 Chinasoft Intl 354 HK 1,330,271.45 2.22
39 Yuexiu Real Estate Investment Trust 405 HK 1,313,347.85 2.19
40 China Petroleum & Chemical Corp 386 HK 1,299,803.01 2.17
41 CRRC Corp 'H' 1766 HK 1,293,687.68 2.16
42 Koradior Hldgs 3709 HK 1,293,654.40 2.16
43 TaiGen Biopharmaceuticals Holdings Ltd 4157 TT 1,292,983.67 2.16
44 Johnson Health Tech 1736 TT 1,281,856.35 2.14
45 AAC Technologies Holdings Inc 2018 HK 1,272,682.99 2.13
46 Nine Dragons Paper Holdings Ltd 2689 HK 1,271,955.16 2.13
47 China Intl Marine Containers Group Co Ltd 2039 HK 1,259,299.10 2.10
48 NagaCorp Ltd 3918 HK 1,259,250.82 2.10
49 Geely Automobile Holdings Ltd 175 HK 1,255,582.08 2.10
50 China Longyuan Power Group 'H' 916 HK 1,243,111.49 2.08
51 GCL Poly Energy Hldgs 3800 HK 1,229,124.37 2.05
52 PetroChina Co 'H' 857 HK 1,224,651.75 2.05
53 Sinopec Kantons Holdings Ltd 934 HK 1,201,675.80 2.01
注： “买入 金额” （或“买入股 票 成本”）、 “卖出 金额” （或“卖出 股票 收入”） 均按买 卖 成交 金额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
第 54 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 113,109,468.04
卖出收 入（ 成交 ）总 额 131,428,279.57
注： “买入 金额” （或“买入股 票 成本”）、 “卖出 金额” （或“卖出 股票 收入”） 均按买 卖 成交 金额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内本基金投 资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在本报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.11.2 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
8.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 742,849.07
第 55 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,422.05
5 应收申 购款 18,787.38
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 1,352,715.00
9 合计 2,115,773.50
8.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.11.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 的原 因， 投资 组合报 告中 分项 之和 与合 计数可 能存 在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
3,996
13,521.09 - - 54,030,271.51 100.00%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,049,946.38 1.9433%
第 56 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2011 年 1 月 30 日)基金 份额 总额 349,551,403.11
本报告 期期初 基金 份额 总额 73,917,944.32
本报告 期基金 总申 购份 额 17,218,777.04
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 37,106,449.85
本报告 期基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 54,030,271.51
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2016 年 2 月 3 日发 布 公告 ：因 届龄 退休 ， 陈开元 先 生自 2016 年 2 月 2 日起 不再 担任
本公司 董事 长， 由穆 矢先 生担任 本公 司董 事长 。
本公司 于 2016 年 7 月 6 日发 布 公告 ：因 个人 原因 ， 经晓云 女士 自 2016 年 7 月 4 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2016 年 9 月 24 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，侯 明甫 先生 自 2016 年 9 月 22 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。 聘任 杜猛先 生、 孙芳 女士 和郭 鹏先生 为本 公司 副总 经理 。
本公司 于 2016 年 11 月 5 日发布 公告 ： 自 2016 年 11 月 4 日起 ，聘 任杨 红女士 为 本公 司副 总经
理。
基金托 管人: 无.
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
第 57 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无基 金投 资策 略的 改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 72,000 元， 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限为 6
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单位 ：人 民币 元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
CCB
International
Securities
Limite
1 73,571,294.06 30.09% 128,749.88 32.36% -
Haitong Intl
Secs Co Ltd
1 36,663,930.07 14.99% 64,161.93 16.12% -
China
Merchants
Securities (HK)
1
25,836,094.82
10.57%
41,231.09
10.36% -
Morgan Stanley
Corporation
1 18,982,543.24 7.76% 10,329.77 2.60% -
HSBC Hong
Kong
1 14,804,252.97 6.05% 25,908.19 6.51% -
China
Everbright
Securities (HK)
Li
1 14,580,265.24 5.96% 25,515.47 6.41% -
BOCI
Securities
Limited
1 11,387,496.14 4.66% 19,928.11 5.01% -
Citigroup 1 10,564,577.61 4.32% 15,985.78 4.02% -
第 58 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
Global Mkts
Ltd
CREDIT
SUISSE
LIMITED
1 9,246,126.77 3.78% 16,180.83 4.07% -
JP Morgan Secs
(Asia Pacific)
Ltd
1 6,628,814.46 2.71% 11,600.88 2.92% -
CITIC
Securities
Brokerage
(HK) Ltd
1 5,369,677.30 2.20% 9,396.94 2.36% -
UBS Securities
Limited
1 14,523,314.85 5.94%
24,766.17
6.22% -
China Int'l
Capital Corp
HK Secs
1 2,220,296.52 0.91% 3,885.53 0.98% -
Instinet Pacific
Ltd Hong Kong
1 159,063.38 0.07% 278.36 0.07% -
Fubon
Securities
Company
Limited
1 - - - - -
Goldman Sachs
(India) Sec
Private L
1 - - - - -
ICBC
International
Securities Ltd
1 - - - - -
Masterlink
Securities Corp
1 - - - - -
Merrill Lynch 1 - - - - -
Nomura
Financial
Investment
(Korea)
1 - - - - -
SinoPac
Securities
Corporation
1 - - - - -
注：1. 上述 佣金 按市 场佣金 率 计算 。
2. 交易 单元 的选 择标 准：
1）资 本金 雄厚, 信 誉良 好。
2） 财务 状况 良好,经营 行为 规 范。
第 59 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5） 研究 实力 较强,有固 定的 研 究机 构和 专门 研究 人员,能及 时、 定期 、全 面地为 本 基金 提供 宏观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交易 单元 的选 择程 序：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2016 年度 无新 增席 位，无 注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易 单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金
额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 基
金成 交总
额的比 例
CCB International
Securities Limite
- - - - - - - -
Haitong Intl Secs
Co Ltd
- - - - - - - -
China Merchants
Securities (HK)
- - - - - - - -
Morgan Stanley
Corporation
- - - - - - - -
HSBC Hong
Kong
- - - - - - - -
China Everbright
Securities (HK) Li
- - - - - - - -
BOCI Securities
Limited
- - - - - - - -
Citigroup Global
Mkts Ltd
- - - - 1,044.68 100.00% - -
CREDIT SUISSE
LIMITED
- - - - - - - -
JP Morgan Secs
(Asia Pacific) Ltd
- - - - - - - -
第 60 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
CITIC Securities
Brokerage (HK)
Ltd
- - - - - - - -
UBS Securities
Limited
- - - - - - - -
China Int'l Capital
Corp HK Secs
- - - - - - - -
Instinet Pacific
Ltd Hong Kong
- - - - - - - -
Fubon Securities
Company Limited
- - - - - - - -
Goldman Sachs
(India) Sec
Private L
- - - - - - - -
ICBC
International
Securities Ltd
- - - - - - - -
Masterlink
Securities Corp
- - - - - - - -
Merrill Lynch - - - - - - - -
Nomura Financial
Investment
(Korea)
- - - - - - - -
SinoPac
Securities
Corporation
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级管理人员以及其他从业人员在子公司兼
职情况 的公 告
基金管 理人 公司 网
站、 《 上海 证券 报》 、
《证券 时报 》和 《中
国证券 报》
2016 年 1 月 29 日
2.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
同上 2016 年 2 月 3 日
3.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
同上 2016 年 7 月 6 日
4.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级管理人员以及其他从业人员在子公司兼
职情况 的公 告
同上 2016 年 8 月 2 日
5.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理 同上 2016 年 9 月 24 日
第 61 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
人员变 更公 告
6.
上投摩根基金管理有限公司关于增聘高级
管理人 员的 公告
同上 2016 年 11 月 5 日
7.
上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基
金基金 经理 变更 公告
同上 2016 年 12 月 17 日
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根全球 新兴 市场 混合 型证 券投资 基金 设立 的文 件；
2、 《上 投摩 根全 球新 兴市 场混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3、 《上 投摩 根全 球新 兴市 场混合 型证 券投 资基 金基 金托管 协议 》 ；
4、 《上 投摩 根基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
第 62 页共 63 页 上投摩 根全 球新 兴市 场混 合型证 券投 资基 金 2016 年年 度 报告
二〇一七年三月三十 日
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