上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
上投摩 根优信 增利债 券型证 券投资 基金
2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月三十 日上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 29 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2016 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 .................................................................................. 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 9
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................... 12
§4
管理人报告 .......................................................................................................................................... 12
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ....................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 15
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 15
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 16
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 17
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 17
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 18
4.8 管理 人对 报告 期内 基金利 润 分配 情况 的说明 ............................................................................ 18
4.9 报告 期内 管理 人对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 .................................... 18
§5
托管人报告 .......................................................................................................................................... 19
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 19
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 19
§6
审计报告 .............................................................................................................................................. 19
6.1 管理 层对 财务 报表 的责任 ............................................................................................................ 19
6.2 注册 会计 师的 责任 ........................................................................................................................ 20
6.3 审计 意见 ........................................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 20
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 20
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 22
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ............................................................................................... 24
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 49
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................................ 49
8.2 期末 按行 业分 类的 股票投 资 组合 ................................................................................................ 50
8.3 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的所 有 股票 投资 明细 .................................... 51
8.4 报告 期内 股票 投资 组合的 重 大变动 ............................................................................................ 53
8.5 期末 按债 券品 种分 类的债 券 投资 组合 ........................................................................................ 55
8.6 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名债 券投 资明细 ................................ 56
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8.7 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的所 有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 56
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 56
8.9 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的前 五 名权 证投 资明细 ................................ 56
8.10 报 告期 末本 基金 投资的 股 指期 货交 易情 况说明 ..................................................................... 56
8.11 报告 期末 本基 金投 资的 国 债期 货交 易情 况说明 ...................................................................... 56
8.12 投 资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 56
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 58
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 58
9.2 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 基金 的情况 ....................................................................... 58
9.3 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 .................................... 58
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................ 59
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 59
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .......................................................................................................... 59
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 59
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 60
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 60
11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ...................................................................................... 60
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 60
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 60
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 61
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 62
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 62
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 62
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 62
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 上投摩根 优信 增利 债券
基金主 代码 000616
交易代 码 000616
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 6 月 11 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 37,459,172.50 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根优 信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000616 000617
报告期末下属分级基金的份额总
额
24,592,127.67 份 12,867,044.83 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 重点投 资于 信用 债 和可转 债，在 严格 控制 风 险的前 提下， 力争 实
现基金 资产 的长 期稳 定增 值。
投资策 略
1、 资产 配置 策略
本基金 将遵循 自上 而下 的 配置原 则，综 合分 析宏 观 经济运 行趋势 、国 家
财政政 策与货 币政 策、 市 场流动 性水平 、债 券市 场 和股票 市场估 值水 平
等因素 ，确定 固定 收益 类 资产和 权益类 资产 的配 置 比例， 并进行 动态 优
化管理 。本基 金的 债券 类 资产将 重点配 置信 用债 和 可转债 。本基 金将 对
不同债 券板块 之间 的相 对 投资价 值进行 分析 ，确 定 债券类 属配置 策略 ，
并根据 市场 变化 及时 进行 调整。
2、 债券 投资 策略
本基金 将综合 采用 信用 策 略、久 期调整 策略 、期 限 结构配 置策略 、息 差
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策略等 策略， 进行 积极 主 动的债 券投资 ，在 合理 控 制风险 和保持 适当 流
动性的 基础上 ，以 企业 债 和可转 债为主 要投 资标 的 ，力争 取得超 越基 金
业绩比 较基 准的 收益 。
业绩比 较基 准 中证综 合债 券指 数
风险收 益特 征
本基金 为债券 型基 金， 属 于证券 投资基 金中 的较 低 风险品 种，预 期风 险
和预期 收益 高于 货币 市场 基金， 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 王永民
联系电 话 021-38794888 010-66594896
电子邮 箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-889-4888 95566
传真 021-20628400 010-66594942
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号震 旦国 际大 楼20 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
办公地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号震 旦国 际大 楼20 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 穆矢 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
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会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊
普通合 伙)
中国 ?上 海市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
中 国 （ 上海） 自由 贸易 试验 区 富城路 99 号
震旦国 际大 楼 20 楼
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2016 年 2015 年
2014 年 6 月 11 日（基金 合同
生效日）至 2014 年 12 月 31
日
上投摩 根优
信增利 债券
A
上投摩 根优
信增利 债券
C
上投摩 根优
信增利 债券
A
上投摩 根优
信增利 债券
C
上投摩 根优
信增利 债券
A
上投摩 根优 信
增利债 券 C
本期已
实现收
益
-4,178,714.
64
-829,294.92
24,269,873.2
6
5,870,314.75
25,856,602.4
6
2,610,854.29
本期利
润
-11,339,999.
37
-3,301,799.
22
27,409,399.1
7
2,933,137.61
34,014,547.4
9
3,353,067.99
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.1622 -0.1616 0.2573 0.1056 0.0914 0.0611
本期加
权平均
净值利
润率
-11.82% -11.84% 18.76% 7.61% 8.97% 6.03%
本期基
金份额
-4.01% -4.45% 27.60% 27.03% 13.40% 13.20%
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净值增
长率
3.1.2 期末
数据和指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
上投摩 根优 信
增利债 券 A
上投摩 根优 信
增利债 券 C
上投摩 根优 信
增利债 券 A
上投摩 根优 信
增利债 券 C
上投摩 根优 信
增利债 券 A
上投摩 根优 信增
利 债券 C
期末可
供分配
利润
8,708,574.4
3
4,364,197.9
1
54,520,086.8
2
17,698,221.2
8
12,441,334.6
6
1,175,462.46
期末可
供分配
基金份
额利润
0.3541 0.3392 0.3728 0.3636 0.1001 0.0972
期末基
金资产
净值
34,146,247.
73
17,677,041.
08
211,644,267.2
1
69,976,535.7
5
140,994,393.
06
13,677,868.61
期末基
金份额
净值
1.389 1.374 1.447 1.438 1.134 1.132
3.1.3 累计
期末指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
上投摩 根优
信增利 债券
A
上投摩 根优
信增利 债券
C
上投摩 根优
信增利 债券
A
上投摩 根优
信 增 利债券 C
上投摩 根优
信增利 债券
A
上投摩 根优 信
增利债 券 C
基金份
额累计
净值增
长率
38.90% 37.40% 44.70% 43.80% 13.40% 13.20%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
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费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1 ．上投摩根优信增 利债 券 A ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.14% 0.20% -1.41% 0.12% 0.27% 0.08%
过去六 个月 1.31% 0.20% 0.53% 0.09% 0.78% 0.11%
过去一 年 -4.01% 0.35% 2.12% 0.08% -6.13% 0.27%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
38.90% 0.62% 14.54% 0.12% 24.36% 0.50%
2．上投摩根优信增 利债 券 C ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.29% 0.21% -1.41% 0.12% 0.12% 0.09%
过去六 个月 1.10% 0.21% 0.53% 0.09% 0.57% 0.12%
过去一 年 -4.45% 0.35% 2.12% 0.08% -6.57% 0.27%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
37.40% 0.62% 14.54% 0.12% 22.86% 0.50%
本基金 自 2015 年 10 月 10 日起， 将基 金业 绩比 较基 准由“ 中信 标普 全债 指数” 变更为“中证 综合
债券指 数收 益率” 。
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2014 年 6 月 11 日至 2016 年 12 月 31 日)
1 、上投摩根优信增 利债 券 A
第 9 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
注 ： 本基 金合 同生 效日为 2014 年 6 月 11 日， 图示 时间段 为 2014 年 6 月 11 日至 2016 年 12 月
31 日。 本基 金建 仓期 自 2014 年 6 月 11 日至 2014 年 12 月 10 日 ，建 仓期 结束 时资产 配置 比例 符合
本基金 基金 合同 规定 。
本基金 自 2015 年 10 月 10 日起， 将基 金业 绩比 较基 准由“ 中信 标普 全债 指数” 变更为“中证 综合
债券指 数收 益率” 。
2 、上投摩根优信增 利债 券 C
注 ： 本基 金合 同生 效日为 2014 年 6 月 11 日， 图示 时间段 为 2014 年 6 月 11 日至 2016 年 12 月
第 10 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
31 日。 本基 金建 仓期 自 2014 年 6 月 11 日至 2014 年 12 月 10 日 ，建 仓期 结束 时资产 配置 比例 符合
本基金 基金 合同 规定 。
本基金 自 2015 年 10 月 10 日起， 将基 金业 绩比 较基 准由“ 中信 标普 全债 指数” 变更为“中证 综合
债券指 数收 益率” 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1 、 上投摩根优信增 利债 券 A
2 、上投摩根优信增 利债 券 C
第 11 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
注：本 基金 于 2014 年 6 月 11 日 正式 成立 ，图 示的时 间 段为 2014 年 6 月 11 日至 2016 年 12 月
31 日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
本基金 自 2015 年 10 月 10 日起， 将基 金业 绩比 较基 准由“ 中信 标普 全债 指数” 变更为“中证 综合
债券指 数收 益率” 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日正 式成 立。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2016 年 12 月
底，公司管理的基金共有 五十二只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
第 12 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混合 型 证券 投资 基金 、 上投摩 根 成长 动力 混合 型证
券投资基金、上投摩根天 颐年丰混合型证券投资基 金、上投摩根岁岁盈定期 开放债券型证券投资基
金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上投 摩根转型动力灵活配置混 合型证券投资基金、上
投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根核 心成长股票型证券投资基 金、上投摩根民生需求
股票型证券投资基金、上 投摩根优信增利债券型证 券投资基金、上投摩根现 金管理货币市场基金、
上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金、上投摩根 天添盈货币市场基金、上 投摩根天添宝货币市场
基金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、上 投摩根稳进回报混合型证 券投资基金、上投摩根
安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制造 股票型证券投资基金、上 投摩根整合驱动灵活配
置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策略 灵活配置证券投资基金、 上投摩根智慧互联股票
型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混合 型证券投资基金、上投摩 根新兴服务股票型证券
投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基金 、上投摩根文体休闲灵活 配置混合型证券投资基
金、上投摩根智慧生活灵 活配置混合型证券投资基 金、上投摩根策略精选灵 活配置混合型证券投资
基金、上投摩根安鑫回报 混合型证券投资基金、上 投摩根岁岁丰定期开放债 券型证券投资基金、上
投摩根 中国 世纪 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 和上 投摩根 全球 多元 配置 证券 投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
聂曙光
本基金 基金 经
理
2016-06-0
3
- 8 年
聂曙光 先生 自 2004 年 8 月至 2006
年 3 月在 南京 银行 任债 券分 析 师；
2006 年 3 月至 2009 年 9 月 在兴业
银行任 债券 投资 经理 ；2009 年 9
月至 2014 年 5 月 在中 欧基 金管理
有限公司先后担任研究员、基金
经理助理、基金经理、固定收益
部总监、固定收益事业部临时负
责人等 职务 ， 自 2014 年 5 月起加
第 13 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
入上投摩根基金管理有限公司，
自 2014 年 8 月起 担任 上投 摩根纯
债债券型证券投资基金基金经
理 ，自 2014 年 10 月 起担 任上投
摩根红利回报混合型证券投资基
金基金 经理 ，自 2014 年 11 月起
担任上投摩根纯债丰利债券型证
券投资 基金 基金 经理 ， 自 2015 年
1 月起同时担任上投摩根稳进回
报混合型证券投资基金基金经
理 ，自 2015 年 4 月起 同时 担任上
投摩根天颐年丰混合型证券投资
基金基 金经 理， 自 2016 年 6 月起
同时担任上投摩根优信增利债券
型证券投资基金基金经理，自
2016 年 8 月 起同 时担 任上 投摩根
安鑫回报混合型证券投资基金和
上投摩根岁岁丰定期开放债券型
证券投 资基 金基 金经 理， 自 2017
年 1 月起同 时担 任上 投摩 根安瑞
回报混合型证券投资基金基金经
理。
赵峰
本基金 基金 经
理、债 券投 资
部总监
2014-6-11
2016-6-3 14 年
上海财经大学金融学硕士。2003
年 4 月至 2006 年 5 月 在申 银万国
证券研究所担任研究员负责债券
研究方 面的 工作 ；2006 年 6 月至
2011 年 3 月 在富 国基 金管 理有限
公司担任投资经理负责债券投资
方面的 工作 ；2011 年 4 月 加入上
投摩根基金管理有限公司，2011
年 9 月至 2014 年 12 月担 任上投
摩根强化回报债券型证券投资基
金基金 经理 ，2012 年 6 月至 2016
年 6 月任上 投摩 根分 红添 利债券
型证券投资基金基金经理，2013
年 7 月至 2014 年 12 月担 任上投
摩根天颐年丰混合型证券投资基
金基金 经理 ，2013 年 8 月至 2015
年 11 月 担任 上投 摩根 岁岁 盈定期
开放债券型证券投资基金基金经
理，自 2014 年 6 月至 2016 年 6
月任上投摩根优信增利债券型证
券投资 基金 基金 经理 ，自 2014 年
12 月至 2016 年 6 月同 时担 任上投
摩根纯债添利债券型证券投资基
第 14 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
金基金 经理 。
郭毅
本基金 基金 经
理助理
2016-6-17 - 6 年
上海财经大学企业管理硕士，
2008 年 7 月至 2010 年 2 月 在德勤
会计事 务所 担任 审计 员，2010 年
3 月至 2014 年 9 月先 后在 上海钢
联电子商务有限公司和兴业证券
股份有限公司担任行业研究员，
2014 年 10 月 加入 上投 摩根 基金管
理有限 公司 ，任 研究 员。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.赵峰 先生 为本 基金 首任 基金经 理， 其任 职日 期指 本基 金基 金合 同生 效之 日。
3. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根优 信增 利
债券型证券投资基金基金 合同》的规定。基金经理 对个股和投资组合的比例 遵循了投资决策委员会
的授权 限制 ，基 金投 资比 例符合 基金 合同 和法 律法 规的要 求。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会； 对于 银行间 市场 投资 活动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
第 15 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 的 同向交 易 价差 进行 分析， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券 当 日成 交量的 5%的情 形： 报告 期内 ， 所 有投 资组 合参 与 的交 易所 公开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的次 数为 三次， 均发 生在 纯量 化投 资组 合 与主 动管 理投资
组合之 间。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表 现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年初螺纹钢等大 宗商 品价格大幅上涨，市场担 心经济开始小周期复苏， 基本面趋势有所改变，
但债券市场一季度整体仍 处于震荡态势，高收益品 种相对强势，市场整体资 金依然宽松，央行多次
下调准 备金 利率 和 MLF 操作利率 ， 银 行保 险等 机构 对低风 险资 产存 在巨 大需 求， 债 券市 场收 益率 曲
线普遍上行。不过市场调 整时间并不长，进入二季 度后，权威人士的专访文 章打消了经济走老路的
第 16 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
预期，信贷货币数据开始 下行，同时国际风险事件 频发，市场风险偏好下降 ，英国退欧带动了全球
债券收益率走低，并引发 了美国加息预期的减弱。 六月份债券市场开始快速 上涨，利率债收益率明
显下行 。本 基金 在上 半年 整体持 谨慎 观点 。三 季度 国内基 本面 情况 多空 交织 ，有利 因素 有 CPI 开始
下行、经济预期略差等， 不利因素有部分大宗商品 和部分城市房地产价格大 幅上涨、部分经济数据
开始出 现好 转、 央行 延长 回购期 限使 得市 场资 金成 本上升 、 局 部资 金紧 张等。 国际环 境对 债市 偏空 ，
美联储加息预期增强，但 对国内市场的影响有限。 国内债券市场仍延续了六 月份开始的上涨趋势，
机 构 资产 配置 压力 推动 收益 率 曲线 再创 新低。 四季 度国 内 经济 形势 出现 好转， 美联储 加息 预期 增强，
美元指数大幅上涨。货币 政策出现微调，政策重点 从稳增长转向控风险，央 行通过改变公开市场操
作期限逐步提高银行资金 的成本，货币市场利率中 枢上行并伴随阶段性流动 性紧张。虽然政策收紧
信号明显，但债券市场在 初期并未理会，甚至理解 为控风险的调控对象是房 地产市场从而对债市利
好 ， 债券 市场在 10 月份 显得过 于乐 观， 信用 利差 继续大 幅压 缩。11 月 初美国 大 选结 果出 炉， 全球
债市大跌，国内债券也市 场开始下跌，并进一步引 发债券基金和货币基金赎 回，导致债券市场和货
币市场流动性十分紧张， 债券收益率曲线大幅上移 。本基金下半年债券仓位 整体中性，股票资产配
置较多 ，投 资策 略以 精选 个股个 券为 主。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本 报 告期 本基金 A 类 份额净 值 增长 率为-4.01%,本基金 C 类 基金 份额 净值 增长率 为-4.45%，同 期
业绩比 较基 准收 益率 为 2.12% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展 望 未来 ，前期 PPI 的 上 涨可能 带动 工业 企业 利润 进一步 复苏 ，并 且补 库存 带来需 求的 阶段 性
企稳，一季度经济基本面 存在边际好转的基础，预 计货币政策转向控风险这 一重大变化仍将维持一
段时间。在货币政策保持 稳健中性的背景下，市场 格局或仍将以震荡为主。 中期来看，地产限购对
于投资端的影响将逐步显 现，并且终端消费也将受 到影响，债券市场将再次 迎来投资良机，股票市
场仍将 以结 构性 机会 为主 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报 告 期内， 本基 金管 理人在 内 部监 察稽 核工 作中 以“ 坚 守 三条 底线、 保障 合规诚 信、 支持 业务 发
展、 提 高工 作水平” 为 总体 目标， 一切 从合规 运作 、 保障基 金份 额持 有人 利益 出发， 由独 立的监 察稽
第 17 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
核部门按照工作计划结合 实际情况对公司各项业务 进行全面的监察稽核工作 ，保障和促进公司各项
业务合法合规运作，推动 内部控制机制的完善与优 化，保证各项法规和管理 制度的落实，发现问题
及时提 出建 议并 督促 有关 部门改 进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注 意密 切追 踪监 管法 规 政策变 化和 监管 新要 求， 组织员 工学 习理 解监 管精 神， 推 动公 司各 部
门完善 制度 建设 和业 务流 程，防 范日 常运 作中 的违 规行为 发生 。
2. 继续 紧抓员 工行 为、公 平交易 、利益 冲突等 方面 的日常 监控， 坚守“三条 底线” 不动 摇；进 一
步加强 内部 合规 培训 和合 规宣传 ，强 化合 规意 识， 规范员 工行 为操 守， 严格 防范利 益冲 突。
3. 针 对风 险控 制的 需求 和 重点， 强化 内部 审计， 提 高内部 审计 工作 的水 平和 效果； 按照 监管 部
门的要 求， 严格 推行 风险 控制自 我评 估制 度， 对控 制不足 的风 险点 ，制 订了 进一步 的控 制措 施。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从
而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本 公 司的 基金 估值 和会 计核 算 由基 金会 计部 负责， 根据 相 关的 法律 法规 规定、 基金 合 同的 约定，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
第 18 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称“ 本托管人” ）在对上 投摩根优信增利债 券型证券
投资基金 （以下称“ 本基金” ）的托管过程中， 严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、
基金合同和托管协议的有 关规定，不存在损害基金 份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了
应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的“ 金融
工具风 险及 管理” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
§6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2017) 第 20517 号
上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
我们审 计了 后附 的上 投摩 根优信 增利 债券 型证 券投 资基金( 以下 简称“ 上投 摩 根优信 增利 债券 型基
金”)的 财务 报表 ，包括 2016 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2016 年度 的利 润表和 所 有者 权益(基金 净
值) 变动 表以 及财 务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是上投摩根优信增利债券 型基金的基金管理人上投 摩根基金管理有限
公司管 理层 的责 任。 这种 责任包 括：
(1) 按照 企业 会计 准则 和中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“中国 证监 会”) 、 中 国证券 投资 基金
第 19 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
业协会( 以下 简称“ 中 国基金 业 协会”) 发 布的 有关 规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表， 并使
其实现 公允 反映 ；
(2) 设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述上投摩根 优信增利债券型基金的财 务报表在所有重大方面按 照企业会计准则和
在财务报表附注中所列示 的中国证监会、中国基金 业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操
作编制 ，公 允反 映了 上投 摩根优 信增 利债券 型基 金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2016 年 度的
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 中国 注册 会计师
陈玲曹 阳
中国 ?上 海市
2017 年 3 月 29 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
第 20 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 2,506,330.91 34,863,716.62
结算备 付金
571,805.14 2,027,394.46
存出保 证金
16,289.42 75,799.86
交易性 金融 资产 7.4.7.2 66,524,061.90 315,919,496.80
其中： 股票 投资
9,334,236.00 53,819,741.56
基金投 资
- -
债券投 资
57,189,825.90 262,099,755.24
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 25,954,540.28
应收利 息 7.4.7.5 1,242,660.73 4,016,168.43
应收股 利
- -
应收申 购款
1,329.13 722,239.33
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
70,862,477.23 383,579,355.78
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
第 21 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
卖出回 购金 融资 产款
16,700,000.00 100,899,757.25
应付证 券清 算款
2,002,605.83 -
应付赎 回款
125,246.76 482,871.25
应付管 理人 报酬
36,429.31 165,214.36
应付托 管费
10,408.37 47,204.12
应付销 售服 务费
6,390.13 22,991.37
应付交 易费 用 7.4.7.7 46,629.63 111,543.35
应交税 费
- -
应付利 息
1,315.36 18,791.39
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 110,163.03 210,179.73
负债合计
19,039,188.42 101,958,552.82
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 37,459,172.50 194,908,141.21
未分配 利润 7.4.7.10 14,364,116.31 86,712,661.75
所有者权益合计
51,823,288.81 281,620,802.96
负债和所有者权益总 计
70,862,477.23 383,579,355.78
注： 报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 37,459,172.5 份 ，其 中 A 类 基金 份额 24,592,127.67
份，C 类基 金份 额 12,867,044.83 份。A 类 基金 份额 净值 1.389 元，C 类基 金份 额净 值 1.374 元。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-12,329,108.88 34,528,440.55
1.利息 收入
5,874,539.16 8,595,475.28
第 22 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 56,093.96 108,151.37
债券利 息收 入
5,812,493.20 8,474,881.94
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
5,952.00 12,441.97
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-8,602,049.48 25,646,130.31
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -4,343,172.12 14,799,806.32
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -4,425,871.52 10,758,296.55
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 166,994.16 88,027.44
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -9,633,789.03 202,348.77
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 32,190.47 84,486.19
减：二、费用
2,312,689.71 4,185,903.77
1．管 理人 报酬
877,015.69 1,275,387.36
2．托 管费
250,575.86 364,396.52
3．销 售服 务费
112,287.91 150,261.42
4． 交易 费用 7.4.7.18 301,607.66 687,666.51
5． 利息 支出
612,918.28 1,441,701.04
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
612,918.28 1,441,701.04
6． 其他 费用 7.4.7.19 158,284.31 266,490.92
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
-14,641,798.59 30,342,536.78
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
-14,641,798.59 30,342,536.78
第 23 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
194,908,141.21 86,712,661.75 281,620,802.96
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -14,641,798.59 -14,641,798.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-157,448,968.71 -57,706,746.85 -215,155,715.56
其中：1.基金 申购 款 12,083,632.97 4,582,049.54 16,665,682.51
2.基 金赎 回款 -169,532,601.68 -62,288,796.39 -231,821,398.07
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
37,459,172.50 14,364,116.31 51,823,288.81
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
136,373,905.19 18,298,356.48 154,672,261.67
第 24 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 30,342,536.78 30,342,536.78
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
58,534,236.02 38,071,768.49 96,606,004.51
其中：1.基金 申购 款 308,565,988.53 116,899,597.58 425,465,586.11
2.基 金赎 回款 -250,031,752.51 -78,827,829.09 -328,859,581.60
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
194,908,141.21 86,712,661.75 281,620,802.96
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页 码（ 序号 ）从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根优信增利债券 型证券投 资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国 证券监督管理委 员会( 以下简
称“中国 证监 会”) 证监 许可[2014]216 号 《关 于核 准上 投 摩根优 信增 利债 券型 证券 投资基 金募 集的 批复 》
核准，由上投摩根基金管 理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》和《上投摩根优信增
利债券型证券投资基金基 金合同》负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设
立募集 不包 括认 购资 金利 息共募 集 560,851,992.51 元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所( 特 殊普 通合
伙) 普华 永道 中天 验字(2014) 第 342 号验 资报 告予 以验 证。 经向 中国 证监 会备 案， 《上 投摩 根优 信增 利
债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2014 年 6 月 11 日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份额总 额为
560,948,149.26 份 基金 份额 ，其中 认购 资金 利息 折合 96,156.75 份 基金 份额。 本 基金的 基金 管理 人为
上投摩 根基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国银 行股份 有限 公司 。
第 25 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
根据《上投摩根优信增利 债券型证券投资基金招募 说明书》和《上投摩根优 信增利债券型证券
投资基金基金份额发售公 告》的规定，根据认购费 、申购费、销售服务费收 取方式的不同，基金份
额分为 不同 的类 别。 在投 资人认 购/申购 时， 收取 认购/ 申购 费用 的， 称为 A 类基金 份额 ；不 收取 认
购/ 申购 费用 ，但 从本 类别 基金资 产中 计提 销售 服务 费的， 称为 C 类 基金 份额 。本基 金 A 类和 C 类
基金份 额分 别设 置代 码。 由于基 金费 用的 不同 ， 本 基金 A 类基 金份 额和 C 类基 金 份额 将分 别计 算基
金份额净值并分别公告， 计算公式为计算日各类别 基金资产净值除以计算日 发售在外的该类别基金
份额总 数。 投资 人可 自行 选择认 购/ 申 购的 基金 份额 类别。 本基 金不 同基 金份 额类别 之间 不得 互相 转
换。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《上 投摩 根优信 增利 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关规定，本基金的投 资范围为具有良好流动性 的金融工具，包括国债、 金融债、央行票据、企
业债、 公 司债、 中期 票据、 地方政 府债、 次级 债、 中 小 企业私 募债、 可转换 债券( 含分离 交易 可转 债) 、
短期融 资券 、 资产 支持 证 券、 债券 回购 、 银行 存款 等固定 收益 品种 、 股票( 包含 中 小板、 创业 板及 其
他经中 国证 监会 批准 上市 的股票) 、 权证 等权 益类 资 产以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其
他 金 融工 具， 但 须符 合中国 证 监会 相关 规定。 本基金 投 资于 债券 的比 例不 低于 基 金资 产的 80%，投
资于信用债和可转债( 含分 离交易可转债) 的比例合计 不低于非现金基金资产的 80% ，股票等权益类
资产的 投资 比例 不超 过基 金资产 的 20%， 现金 及到期 日 在一 年以 内的 政府 债券 占 基金 资产 净值 的比
例不低 于 5% 。 本基 金自 2015 年 10 月 10 日 起， 将业绩 比 较基 准由“ 中信 标普 全 债指数”变更 为“ 中证
综合债 券指 数” 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2017 年 3 月 29 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协会( 以下 简称“ 中 国基
金 业协会”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《上 投摩根 优信增 利债 券型证 券投资 基金 基
金 合 同》 和在 财 务报 表附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、 中国 基金 业 协会 发布的 有 关规 定及 允许 的基
金行业 实务 操作 编制 。
第 26 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 基金 2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及 2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金 融 资产 于初 始确 认时 分类 为： 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款项、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
第 27 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权上 几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入方； 或者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
第 28 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具有 抵 销已 确认 金额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金 额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
第 29 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
本基金每一类别的基金份 额享有同等分配权。本基 金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金 红利按分红除权日的基金 份额净值自动转为基金份 额进行再投资。若期末
未分配利润中的未实现部 分为正数，包括基金经营 活动产生的未实现损益以 及基金份额交易产生的
未实现平准金等，则期末 可供分配利润的金额为期 末未分配利润中的已实现 部分；若期末未分配利
润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润，即 已实现部分相抵未实现
部分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该组 成部分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果 ， 以 决定 向其 配置 资源、 评价 其业 绩；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的 股票和 债券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 或交 易不 活跃( 包括 涨跌停 时的 交易
不活跃) 等 情况 ， 本基 金根据 中 国证 监会 公告[2008]38 号 《 关于 进一 步规 范证券 投 资基 金估 值业 务的
第 30 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
指导意 见》 ， 根据 具体 情况 采用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值指 数的通 知》 提供 的指
数收益 法等 估值 技术 进行 估值。
(2) 对于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私募 债券 除
外) ，按 照中 证指 数有 限公 司根据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度
固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 所独 立提 供的 债券 估值结 果确 定公 允价 值。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
第 31 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干优 惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业 税改 征增 值税 试点
的通知 》 、财税[2016]46 号《关于进一步 明确全面 推开营改增试点 金融业有 关政策的通知 》 、 财税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税政 策 的补充 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起 ，金
融业由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免
征增值 税， 对国 债、 地方 政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股票 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月)的， 其股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解禁 后
取得的股息、红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得的股息、
红 利 收入 继续 暂减按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的税 率计 征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 2,506,330.91 34,863,716.62
第 32 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 2,506,330.91 34,863,716.62
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 9,634,739.77 9,334,236.00 -300,503.77
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 57,420,603.66 57,189,825.90 -230,777.76
银行间 市场 - - -
合计 57,420,603.66 57,189,825.90 -230,777.76
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 67,055,343.43 66,524,061.90 -531,281.53
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 45,976,596.51 53,819,741.56 7,843,145.05
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 190,594,829.95 191,683,755.24 1,088,925.29
银行间 市场 70,245,562.84 70,416,000.00 170,437.16
合计 260,840,392.79 262,099,755.24 1,259,362.45
资产支 持证 券 - - -
第 33 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
基金 - - -
其他 - - -
合计 306,816,989.30 315,919,496.80 9,102,507.50
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 137.40 3,477.63
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 283.03 1,003.53
应收债 券利 息 1,242,232.27 4,011,649.65
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 8.03 37.62
合计 1,242,660.73 4,016,168.43
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
第 34 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 46,629.63 110,265.90
银行间 市场 应付 交易 费用 - 1,277.45
合计 46,629.63 111,543.35
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
预提费 用 110,000.00 210,000.00
应付赎 回费 163.03 179.73
合计 110,163.03 210,179.73
7.4.7.9 实收基金
上投摩 根优 信增 利债 券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 146,237,881.14 146,237,881.14
本期申 购 6,982,645.56 6,982,645.56
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -128,628,399.03 -128,628,399.03
本期末 24,592,127.67 24,592,127.67
上投摩 根优 信增 利债 券 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 48,670,260.07 48,670,260.07
本期申 购 5,100,987.41 5,100,987.41
第 35 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -40,904,202.65 -40,904,202.65
本期末 12,867,044.83 12,867,044.83
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
上投摩 根优 信增 利债 券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 54,520,086.82 10,886,299.25 65,406,386.07
本期利 润 -4,178,714.64 -7,161,284.73 -11,339,999.37
本期基金份额交易产生的
变动数
-41,632,797.75 -2,879,468.89 -44,512,266.64
其中： 基金 申购 款 2,452,122.74 150,341.01 2,602,463.75
基金赎 回款 -44,084,920.49 -3,029,809.90 -47,114,730.39
本期已 分配 利润 - - -
本期末 8,708,574.43 845,545.63 9,554,120.06
上投摩 根优 信增 利债 券 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 17,698,221.28 3,608,054.40 21,306,275.68
本期利 润 -829,294.92 -2,472,504.30 -3,301,799.22
本期基金份额交易产生的
变动数
-12,504,728.45 -689,751.76 -13,194,480.21
其中： 基金 申购 款 1,724,120.11 255,465.68 1,979,585.79
基金赎 回款 -14,228,848.56 -945,217.44 -15,174,066.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,364,197.91 445,798.34 4,809,996.25
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
第 36 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 37,546.04 76,665.79
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 17,769.77 27,493.00
其他 778.15 3,992.58
合计 56,093.96 108,151.37
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 89,614,863.77 185,969,407.93
减：卖 出股 票成 本总 额 93,958,035.89 171,169,601.61
买卖股 票差 价收 入 -4,343,172.12 14,799,806.32
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
卖出债 券 （债转 股及 债券到 期 兑付） 成交 总
额
323,083,977.32 413,599,122.72
减： 卖出 债券 （ 债 转 股及债 券 到期 兑付） 成
本总额
321,408,325.87 396,248,906.11
减：应收 利息 总额 6,101,522.97 6,591,920.06
买卖债 券差 价收 入 -4,425,871.52 10,758,296.55
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
第 37 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 166,994.16 88,027.44
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 166,994.16 88,027.44
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 -9,633,789.03 202,348.77
——股票 投资 -8,143,648.82 5,313,843.83
——债券 投资 -1,490,140.21 -5,111,495.06
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 -9,633,789.03 202,348.77
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 27,531.38 59,374.49
基金转 换费 收入 4,659.09 25,111.70
合计 32,190.47 84,486.19
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 根据相 关规 定按 比例 归入 基金资 产。
2. 本基 金的 转换 费由 申购补 差 费和 转出 基金 的赎 回费 两 部分 构成， 其中 转出基 金 的赎 回费 根据
第 38 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
相关规 定按 比例 归入 转出 基金的 基金 资产 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 300,382.66 683,516.51
银行间 市场 交易 费用 1,225.00 4,150.00
合计 301,607.66 687,666.51
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 50,000.00 150,000.00
债券账 户维 护费 36,200.00 36,200.00
银行费 用 12,084.31 20,290.92
合计 158,284.31 266,490.92
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
财政部 、 国 家税务 总局 于 2016 年 12 月 21 日颁 布 《关 于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等增 值 税
政策的 通知 》(财税[2016]140 号) ，要 求资 管产 品运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 以资 管产 品管
理 人 为增 值税 纳税 人，自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
根据财 政部 、 国家 税务 总 局于 2017 年 1 月 6 日 颁布的 《 关于 资管 产 品增 值税政 策 有关 问题 的补 充通
知》(财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后， 资 管产品 运营 过程 中发 生的 增值税 应税 行为 ，以
资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 ， 按 照现行 规定 缴 纳增值 税。 对资管 产品 在 2017 年 7 月 1 日前 运营
过程中发生的增值税应税 行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税 的，已纳税额从资管产
品管理人以后月份的增值 税应纳税额中抵减。资管 产品运营过程中发生增值 税应税行为的具体征收
管理办法，由国家税务总 局另行制定。上述税收政 策对本基金截至本财务报 表批准报出日止的财务
第 39 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
状况和 经营 成果 无影 响。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司(“ 上海信 托”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国)有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司(“ 浦发 银行”)
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司的 控股 股东 、基 金销 售机构
尚腾资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
上投摩 根资 产管 理(香港) 有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
注：1. 下述 关联 交易 均在正 常 业务 范围 内按 一般 商业 条 款订 立。
2. 根据 浦发 银行 于 2016 年 3 月 16 日发 布的 《上 海 浦东发 展银 行股 份有 限公 司关于 发行 股份 购
买资产 暨关 联交 易之 标的 资产过 户完 成的 公告 》， 浦发银 行发 行股 份购 买资 产暨关 联交 易事 项已 经
中国证 监会 证监 许可[2015]2677 号《 关于 核准 上海 浦 东发展 银行 股份 有限 公司 向上海 国际 集团 有限
公司等 发行 股份 购买 资产 的批复 》核 准。 于 2016 年 3 月 15 日 ，上 海信 托已完 成 了相 关工 商变 更登
记手续 ，成 为浦 发银 行的 控股子 公司 。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
第 40 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 877,015.69 1,275,387.36
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 172,502.32 208,260.40
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.7%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.7% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 250,575.86 364,396.52
注： 支付 基金 托管 人中 国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.2% 的 年费 率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.2% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根优 信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券 C 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
- 34,036.60 34,036.60
中国银 行 - 9,338.37 9,338.37
浦发银 行 - 748.97 748.97
合计 - 44,123.94 44,123.94
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根优 信增 利债 券A 上投摩 根优 信增 利债 券C 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
- 66,587.41 66,587.41
第 41 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
中国银 行 - 15,871.62 15,871.62
合计 - 82,459.03 82,459.03
注：1. 支付 基金 销售 机构的 销 售服 务费 按前 一日 C 类 基 金份 额资 产净值 0.4% 的年费 率计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 给上 投摩 根基 金管 理有限 公司 ，再 由上 投摩 根基金 管理 有限 公司 计
算并支 付给 各基 金销 售机 构。A 类基 金份 额不 收取销 售 服务 费。 其计 算公 式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日 C 类基金 份额 资产 净值 X 0.4% / 当 年天 数。
2. 上 述支 付浦 发银 行的 销 售服务 费仅 涵盖 浦发 银行 作为关 联方 期间 的相 关费 用。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 2,506,330.91 37,546.04 34,863,716.62 76,665.79
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
第 42 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位：人 民币 元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002462 嘉事堂 2016/09/28 重大资产 重组 43.68 2017/01/12 38.98 73,900 3,323,368.00 3,227,952.00 -
002579 中京电子 2016/12/05 重大资产 重组 13.68 2017/03/01
14.29
8,200 113,049.00 112,176.00 -
603555 贵人鸟 2016/12/12 重大资产 重组 30.76 未知 未知 2,300 66,363.94 70,748.00 -
600655 豫园商城 2016/12/20 重大事项 11.42 未知 未知 5,800 65,018.00 66,236.00 -
注： 本基 金截 至 2016 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的
股票， 该类 股票 将在 所公 布事项 的重 大影 响消 除后 ，经交 易所 批准 复牌 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2016 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形 成的 卖出 回购证
券款余 额 16,700,000.00 元，于 2017 年 1 月 3 日 到期。 该类 交易 要求 本 基金 转入 质 押库 的债 券，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金是一只债券型证券 投资基金，属于较低风险 品种。本基金投资范围为 固定收益类金融工具。
本基金的基金管理人从事 风险管理的主要目标是争 取将以上风险控制在限定 的范围之内，使本基金
在风险和收益之间取得平 衡以实现“预期风险和预 期收益高于货币市场基金 ，低于混合型基金和股
票型基 金” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要负责基金管 理人风险管理战略和控
制政策、协调突发重大风 险等事项。董事会下设督 察长，负责对基金管理人 各业务环节合法合规运
作的监督检查和基金管理 人内部稽核监控工作，并 可向基金管理人董事会和 中国证监会直接报告。
经营管理层下设风险评估 联席会议，进行各部门管 理程序的风险确认，并对 各类风险予以事先充分
的评估和防范，并进行及 时控制和采取应急措施； 在业务操作层面监察稽核 部负责基金管理人各部
门的风险控制检查，定期 不定期对业务部门内部控 制制度执行情况和遵循国 家法律，法规及其他规
第 43 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
定的执行情况进行检查， 并适时提出修改建议；风 险管理部负责投资限制指 标体系的设定和更新，
对于违反指标体系的投资 进行监查和风险控制的评 估，并负责协助各部门修 正、修订内部控制作业
制度，并对各部门的日常 作业，依据风险管理的考 评，定期或不定期对各项 风险指标进行控管并提
出内控 建议 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了以风 险控 制委 员会 为核 心的、 由督 察长、 风险 控制 委员会 、 风 险管 理部 、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估测各
种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重程度 和出现同类风险损失的
频度。而从定量分析的角 度出发，根据本基金的投 资目标，结合基金资产所 运用金融工具特征通过
特定的风险量化指标、模 型，日常的量化报告，确 定风险损失的限度和相应 置信程度，及时可靠地
对各种 风险 进行 监督 、检 查和评 估， 并通 过相 应决 策，将 风险 控制 在可 承受 的范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出现违
约、拒 绝支 付到 期本 息等 情况， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存放在
本基金的托管行中国银行 ，因而与银行存款相关的 信用风险不重大。本基金 在交易所进行的交易均
以中国证券登记结算有限 责任公司为交易对手完成 证券交收和款项清算，违 约风险可能性很小；在
银行间同业市场进行交易 前均对交易对手进行信用 评估并对证券交割方式进 行限制以控制相应的信
用风险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行人的
信用风 险， 且通 过分 散化 投资以 分散 信用 风险 。
本基金 债券 投资 的信 用评 级情况 按 《 中国 人民 银行 信用 评 级管 理指 导意 见》 设 定的 标 准统 计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 3,010,977.90 65,169,000.00
合计 3,010,977.90 65,169,000.00
注：未 评级 部分 为国 债和 政策性 金融 债。债 券信用 评级取 自第 三方 评级 机构 的评级 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信用评级 本期末 上年度末
第 44 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
AAA 18,513,886.30 56,082,600.26
AAA 以下 35,664,961.70 116,993,554.98
未评级 - 23,854,600.00
合计 54,178,848.00 196,930,755.24
注：未 评级 部分 为国 债和 政策性 金融 债。债 券信用 评级取 自第 三方 评级 机构 的评级 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有 人可随时要求赎回其持有 的基金份额，另一方面来 自于投资品种所处的交
易市场不活跃而带来的变 现困难或因投资集中而无 法在市场出现剧烈波动的 情况下以合理的价格变
现。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持 基金投资组合中的可用现 金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条 款，约定在非常情况下赎 回申请的处理方式，控制 因开放申购赎回模式带
来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比例要
求，对流动性指标进行持 续的监测和分析，包括组 合持仓集中度指标、组合 在短时间内变现能力的
综合指标、组合中变现能 力较差的投资品种比例以 及流通受限制的投资品种 比例等。本基金投资于
一家公 司发 行的 股票 市值 不超过 基金 资产 净值 的 10% ，且 本基 金与 由本 基金 的基金 管理 人管 理的 其
他基金 共同 持有 一家 公司 发行的 证券 不得 超过 该证 券的 10% 。本基 金所 持大部 分 证券 在证 券交 易所
上市， 其余 亦可 在银 行间 同业市 场交 易， 因此 除 附注 7.4.12 中 列示 的部 分基金 资 产流 通暂 时受 限制
不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时 变现。此外，本基金可通 过卖出回购金融资产方
式借入 短期 资金 应对 流动 性需求 ，其 上限 一般 不超 过基金 持有 的债 券投 资的 公允价 值。
于 2016 年 12 月 31 日， 除卖出 回购 金融 资产 款余 额中 有 16,700,000.00 元将在 一 个月 以内 到期 且计
息( 该利 息金 额不 重大) 外， 本基金 所承 担的 其他 金融 负债的 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内且 不计 息 ，
可赎回 基金 份额 净值( 所有 者权益) 无固 定到 期日 且不 计息， 因此 账面 余额 约为 未 折现的 合约 到期 现金
流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而发生
波动的 风险 ，包 括利 率风 险、外 汇风 险和 其他 价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性金融
工具均面临由于市场利率 上升而导致公允价值下降 的风险，其中浮动利率类 金融工具还面临每个付
息期间 结束 根据 市场 利率 重新定 价时 对于 未来 现金 流影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久期等
方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
第 45 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月
31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,506,330.91
- - - -
2,506,330.91
结算备付 金
571,805.14
- - - -
571,805.14
存出保证 金
16,289.42
- - - -
16,289.42
交易性金融资
产
2,141,200.00
13,125,647.60
39,069,473.30
2,853,505.00
9,334,236.00
66,524,061.90
应收利息 - - - -
1,242,660.73
1,242,660.73
应收申购 款 - - - -
1,329.13
1,329.13
资产总计
5,235,625.47
13,125,647.60
39,069,473.30
2,853,505.00
10,578,225.86
70,862,477.23
负债
卖出回购金融
资产款
16,700,000.00
- - - -
16,700,000.00
应付证券清算
款 - - - -
2,002,605.83
2,002,605.83
应付赎回 款 - - - -
125,246.76
125,246.76
应付管理人
报酬 - - - -
36,429.31
36,429.31
应付托管 费 - - - -
10,408.37
10,408.37
应付销售服务
费 - - - -
6,390.13
6,390.13
应付交易 费用 - - - -
46,629.63
46,629.63
应付利息 - - - -
1,315.36
1,315.36
其他负债 - - - -
110,163.03
110,163.03
负债总计
16,700,000.00
- - -
2,339,188.42
19,039,188.42
利率敏感度缺
口
-11,464,374.53
13,125,647.60
39,069,473.30
2,853,505.00
8,239,037.44
51,823,288.81
上年度 末
2015 年 12 月
31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 34,863,716.62 - - - - 34,863,716.62
结算备付 金 2,027,394.46 - - - - 2,027,394.46
存出保证 金 75,799.86 - - - - 75,799.86
交易性金融资
产 2,196,000.00 100,073,478.50 115,716,323.74 44,113,953.00 53,819,741.56 315,919,496.80
应收证券清算 - - - - 25,954,540.28 25,954,540.28
第 46 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
款
应收利息 - - - - 4,016,168.43 4,016,168.43
应收申购 款 10,099.40 - - - 712,139.93 722,239.33
资产总计 39,173,010.34 100,073,478.50 115,716,323.74 44,113,953.00 84,502,590.20 383,579,355.78
负债
卖出回购金融
资产款 100,899,757.25 - - - - 100,899,757.25
应付赎回 款 - - - - 482,871.25 482,871.25
应付管理人报
酬 - - - - 165,214.36 165,214.36
应付托管 费 - - - - 47,204.12 47,204.12
应付销售服务
费 - - - - 22,991.37 22,991.37
应付交易 费用 - - - - 111,543.35 111,543.35
应付利息 - - - - 18,791.39 18,791.39
其他负债 - - - - 210,179.73 210,179.73
负债总计 100,899,757.25 - - - 1,058,795.57 101,958,552.82
利率敏感度缺
口 -61,726,746.91 100,073,478.50 115,716,323.74 44,113,953.00 83,443,794.63 281,620,802.96
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面价值，并 按照合约规定的利率重新 定价日或到期日孰早者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设
除市场利 率以外 的其他 市 场变量保 持不变
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产 净值的影 响金额
影响金额( 单位 ：人民 币 万元)
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1. 市场 利率下 降 25 个 基点 增加约 39 增加约 171
2. 市场 利率上 升 25 个 基点 减少约 39 减少约 169
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金的所
有资产 及负 债以 人民 币计 价，因 此无 重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市
场价格因素变动而发生波 动的风险。本基金主要投 资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股
第 47 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
票和债券，所面临的其他 价格风险来源于单个证券 发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响，也可
能来源 于证 券市 场整 体波 动的影 响。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合的过程 中，采用“自上而下”的 策略，密切关注股票、
债券市场的运行状况和风 险收益特征，通过自上而 下的定性分析和定量分析 ，综合分析宏观经济运
行趋势、国家财政政策与 货币政策、市场流动性水 平、债券市场和股票市场 估值水平等因素，从而
判断各大类资产的相对投 资价值，从而确定固定收 益类资产和权益类资产的 配置比例，并跟踪影响
资产配 置策 略的 各种 因素 的变化 ，对 大类 资产 配置 比例进 行动 态优 化管 理。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 的债 券投 资比 例不 低于基 金资 产的 80% ；
投资于 信用 债和 可转 债(含分 离交 易可 转债) 的比 例合 计不低 于非 现金 基金 资产 的 80% ； 投资 于股 票、
权证等 权益 类资 产的 比例 不高于 基金 资产 的 20% ； 现金及 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 占基 金资 产
净值的 比例 不低 于 5% 。 此 外， 本基 金的 基金 管理 人 每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 ， 定期
运用多 种定 量方 法对 基金 进行风 险度 量， 包 括 VaR(Value at Risk)指标 等来 测试 本 基金 面临 的潜 在价
格风险 ，及 时可 靠地 对风 险进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净
值比例(%) 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
交易性金 融资产 －股票 投资 9,334,236.00 18.01 53,819,741.56 19.11
交易性金 融资产 －基金 投资 - - - -
交易性金 融资产 －贵金 属投 资 - - - -
衍生金融 资产－ 权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 9,334,236.00 18.01 53,819,741.56 19.11
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
18.01%(2015 年 12 月 31 日：19.11%) ，因 此除 市场 利率和 外汇 汇率 以外 的市 场价格 因素 的变 动对 于
本基金 资产 净值 无重 大影 响(2015 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低层次
决定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
第 48 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第 一
层次的 余额 为 9,206,979.00 元 ， 属于 第二 层次 的余 额为 57,317,082.90 元， 无属 于第 三 层次 的余 额(2015
年 12 月 31 日 ：第 一层次 68,692,898.76 元， 第二 层次 247,226,598.04 元， 无第 三 层次) 。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项 停牌、 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票和债券的公 允价值列入第一层次；并 根据估值调整中采用的不 可观察输入值对于公允
价值的 影响 程度 ，确 定相 关股票 和债 券公 允价 值应 属第二 层次 还是 第三 层次 。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基 金 未持 有非 持续 的以 公允 价 值计 量的 金融 资产(2015 年 12 月 31日 ：同 ) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价值相
差很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 9,334,236.00 13.17
其中： 股票 9,334,236.00 13.17
2 固定收 益投 资 57,189,825.90 80.71
其中： 债券 57,189,825.90 80.71
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
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5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,078,136.05 4.34
7 其他各 项资 产 1,260,279.28 1.78
8 合计 70,862,477.23 100.00
8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 145,779.00 0.28
B 采矿业
170,008.00 0.33
C 制造业 4,095,776.00 7.90
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
170,679.00 0.33
E 建筑业 142,396.00 0.27
F 批发和 零售 业
3,486,950.00 6.73
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
267,034.00 0.52
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
396,760.00 0.77
J 金融业
60,809.00 0.12
K 房地产 业
143,466.00 0.28
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
45,600.00 0.09
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
52,503.00 0.10
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
第 50 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
Q 卫生和 社会 工作
35,200.00 0.07
R 文化、 体育 和娱 乐业
121,276.00 0.23
S 综合
- -
合计 9,334,236.00 18.01
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002462 嘉事堂 73,900 3,227,952.00 6.23
2 000100 TCL 集团 200,000 660,000.00 1.27
3 600519 贵州茅 台 600 200,490.00 0.39
4 002579 中京电 子 8,200 112,176.00 0.22
5 000400 许继电 气 6,000 108,900.00 0.21
6 600316 洪都航 空 4,800 94,368.00 0.18
7 600787 中储股 份 10,100 91,607.00 0.18
8 601117 中国化 学 13,300 90,041.00 0.17
9 600099 林海股 份 4,000 75,720.00 0.15
10 300291 华录百 纳 3,200 71,296.00 0.14
11 603555 贵人鸟 2,300 70,748.00 0.14
12 600426 华鲁恒 升 5,200 68,900.00 0.13
13 000635 英力特 2,200 67,584.00 0.13
14 002258 利尔化 学 5,400 67,122.00 0.13
15 601929 吉视传 媒 16,000 67,040.00 0.13
16 002665 首航节 能 7,600 66,576.00 0.13
17 600655 豫园商 城 5,800 66,236.00 0.13
18 600350 山东高 速 9,800 63,504.00 0.12
19 000581 威孚高 科 2,800 62,832.00 0.12
20 000501 鄂 武商 A 3,200 62,464.00 0.12
21 600143 金发科 技 8,000 62,240.00 0.12
22 000983 西山煤 电 7,200 60,912.00 0.12
23 600166 福田汽 车 19,700 60,873.00 0.12
24 600643 爱建集 团 4,900 60,809.00 0.12
25 600500 中化国 际 5,200 60,632.00 0.12
26 601155 新城控 股 5,100 59,925.00 0.12
27 002428 云南锗 业 4,700 59,549.00 0.11
28 002057 中钢天 源 3,500 59,395.00 0.11
29 000088 盐田港 8,300 59,179.00 0.11
30 300164 通源石 油 5,700 58,938.00 0.11
第 51 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
31 601179 中国西 电 10,200 56,916.00 0.11
32 000779 三毛派 神 2,900 55,854.00 0.11
33 300072 三聚环 保 1,200 55,548.00 0.11
34 300214 日科化 学 6,100 55,022.00 0.11
35 000705 浙江震 元 4,200 54,894.00 0.11
36 000997 新大陆 2,800 54,404.00 0.10
37 300147 香雪制 药 4,200 54,180.00 0.10
38 600513 联环药 业 3,100 54,126.00 0.10
39 300330 华虹计 通 2,800 53,900.00 0.10
40 000713 丰乐种 业 4,600 53,590.00 0.10
41 600062 华润双 鹤 2,400 53,352.00 0.10
42 600781 辅仁药 业 2,800 52,780.00 0.10
43 600561 江西长 运 3,800 52,744.00 0.10
44 000430 张家界 4,300 52,503.00 0.10
45 002310 东方园 林 3,700 52,355.00 0.10
46 002271 东方雨 虹 2,400 52,056.00 0.10
47 002701 奥瑞金 6,000 51,840.00 0.10
48 300112 万讯自 控 3,600 51,444.00 0.10
49 603002 宏昌电 子 7,700 51,128.00 0.10
50 002038 双鹭药 业 1,900 50,749.00 0.10
51 600398 海澜之 家 4,700 50,713.00 0.10
52 300260 新莱应 材 1,500 50,340.00 0.10
53 300305 裕兴股 份 3,900 50,310.00 0.10
54 601088 中国神 华 3,100 50,158.00 0.10
55 601098 中南传 媒 3,000 49,980.00 0.10
56 002118 紫鑫药 业 6,900 49,680.00 0.10
57 600854 春兰股 份 6,700 49,580.00 0.10
58 000948 南天信 息 2,800 49,560.00 0.10
59 000998 隆平高 科 2,300 49,289.00 0.10
60 300452 山河药 辅 1,100 48,114.00 0.09
61 600498 烽火通 信 1,900 47,899.00 0.09
62 600635 大众公 用 7,900 47,479.00 0.09
63 600664 哈药股 份 5,500 47,190.00 0.09
64 300130 新国都 1,900 47,177.00 0.09
65 002004 华邦健 康 5,200 47,164.00 0.09
66 300270 中威电 子 3,100 47,089.00 0.09
67 300354 东华测 试 1,900 46,360.00 0.09
68 300139 晓程科 技 3,400 46,070.00 0.09
69 600579 天华院 3,200 45,888.00 0.09
70 600388 龙净环 保 3,700 45,769.00 0.09
71 600479 千金药 业 2,900 45,733.00 0.09
72 603126 中材节 能 3,800 45,600.00 0.09
73 000598 兴蓉环 境 7,900 45,504.00 0.09
74 002085 万丰奥 威 2,300 45,448.00 0.09
第 52 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
75 600312 平高电 气 2,900 45,298.00 0.09
76 002311 海大集 团 3,000 45,150.00 0.09
77 600240 华业资 本 4,200 45,108.00 0.09
78 600219 南山铝 业 14,100 43,569.00 0.08
79 600755 厦门国 贸 5,300 43,460.00 0.08
80 002381 双箭股 份 3,700 43,179.00 0.08
81 600313 农发种 业 6,500 42,900.00 0.08
82 002191 劲嘉股 份 4,000 41,640.00 0.08
83 002340 格林美 6,200 40,610.00 0.08
84 001896 豫能控 股 4,000 40,040.00 0.08
85 600879 航天电 子 2,600 39,624.00 0.08
86 600881 亚泰集 团 7,200 39,384.00 0.08
87 300253 卫宁健 康 2,000 39,180.00 0.08
88 600584 长电科 技 2,200 38,830.00 0.07
89 000671 阳光城 6,900 38,433.00 0.07
90 002370 亚太药 业 1,300 38,090.00 0.07
91 600168 武汉控 股 3,600 37,656.00 0.07
92 002405 四维图 新 1,900 36,765.00 0.07
93 002410 广联达 2,500 36,500.00 0.07
94 603366 日出东 方 3,800 36,138.00 0.07
95 600079 人福医 药 1,800 35,910.00 0.07
96 300244 迪安诊 断 1,100 35,200.00 0.07
97 600201 生物股 份 1,100 34,749.00 0.07
98 600522 中天科 技 3,200 33,696.00 0.07
99 002318 久立特 材 3,300 33,000.00 0.06
100 600694 大商股 份 800 31,944.00 0.06
101 300277 海联讯 2,400 29,832.00 0.06
102 300113 顺网科 技 1,100 29,579.00 0.06
103 002466 天齐锂 业 900 29,205.00 0.06
104 002667 鞍重股 份 500 14,080.00 0.03
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 600398 海澜之 家 3,331,275.12 1.18
2 002462 嘉事堂 3,323,368.00 1.18
3 300113 顺网科 技 2,392,560.00 0.85
4 000338 潍柴动 力 1,988,817.00 0.71
第 53 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
5 300065 海兰信 1,979,846.25 0.70
6 600198 大唐电 信 1,747,765.30 0.62
7 002664 信质电 机 1,720,433.20 0.61
8 000998 隆平高 科 1,513,932.32 0.54
9 002156 通富微 电 1,321,864.76 0.47
10 000581 威孚高 科 1,305,346.00 0.46
11 000100 TCL 集团 1,299,000.00 0.46
12 601198 东兴证 券 1,263,852.00 0.45
13 000606 *ST 易桥 1,110,548.00 0.39
14 000890 法尔胜 1,017,662.50 0.36
15 002714 牧原股 份 996,739.00 0.35
16 002241 歌尔股 份 903,566.33 0.32
17 603609 禾丰牧 业 784,097.00 0.28
18 002343 慈文传 媒 771,613.48 0.27
19 002458 益生股 份 752,212.54 0.27
20 001979 招商蛇 口 751,370.00 0.27
注： “买入 金额” （或“买入股 票 成本”）、 “卖出 金额” （或“卖出 股票 收入”） 均按买 卖 成交 金额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 300065 海兰信 4,526,286.34 1.61
2 600398 海澜之 家 3,639,573.73 1.29
3 002381 双箭股 份 3,070,458.47 1.09
4 600706 曲江文 旅 2,160,649.11 0.77
5 000338 潍柴动 力 2,114,573.00 0.75
6 600749 西藏旅 游 2,000,566.00 0.71
7 600689 上海三 毛 1,996,718.82 0.71
8 300113 顺网科 技 1,931,728.96 0.69
9 600198 大唐电 信 1,917,214.00 0.68
10 300203 聚光科 技 1,915,731.31 0.68
11 601007 金陵饭 店 1,863,159.20 0.66
12 002229 鸿博股 份 1,788,915.99 0.64
13 002090 金智科 技 1,774,539.50 0.63
14 000681 视觉中 国 1,708,968.59 0.61
15 600730 中国高 科 1,593,889.26 0.57
16 000998 隆平高 科 1,565,710.80 0.56
第 54 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
17 000722 湖南发 展 1,537,921.00 0.55
18 601599 鹿港文 化 1,512,013.10 0.54
19 002345 潮宏基 1,495,641.74 0.53
20 002714 牧原股 份 1,474,500.64 0.52
注： “买入 金额” （或“买入股 票 成本”）、 “卖出 金额” （或“卖出 股票 收入”） 均按买 卖 成交 金额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 57,616,179.15
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 89,614,863.77
注： “买入 金额” （或“买入股 票 成本”）、 “卖出 金额” （或“卖出 股票 收入”） 均按买 卖 成交 金额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 3,010,977.90 5.81
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 49,284,293.00 95.10
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 4,894,555.00 9.44
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 57,189,825.90 110.36
第 55 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 124889 14 定国 资 29,800 3,154,330.00 6.09
2 122995 08 合建 投 40,000 2,852,800.00 5.50
3 124619 14 中卫 建 25,700 2,731,396.00 5.27
4 122835 11 兴泸 债 20,000 2,170,000.00 4.19
5 122711 12 郑新 债 20,000 2,141,200.00 4.13
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
第 56 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
序号 名称 金额
1 存出保 证金
16,289.42
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
1,242,660.73
5 应收申 购款
1,329.13
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,260,279.28
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 110032 三一转 债 663,120.00 1.28
2 128009 歌尔转 债 635,040.00 1.23
3 113009 广汽转 债 580,600.00 1.12
4 132004 15 国盛 EB 494,800.00 0.95
5 132005 15 国资 EB 380,730.00 0.73
6 110035 白云转 债 373,680.00 0.72
7 127003 海印转 债 340,380.00 0.66
8 132003 15 清控 EB 328,320.00 0.63
9 110030 格力转 债 227,640.00 0.44
10 132001 14 宝钢 EB 226,420.00 0.44
11 110033 国贸转 债 114,600.00 0.22
12 113008 电气转 债 114,430.00 0.22
13 123001 蓝标转 债 108,710.00 0.21
14 110031 航信转 债 108,580.00 0.21
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情 况说 明
第 57 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
1 002462 嘉事堂 3,227,952.00 6.23 筹划重 大事 项
2 002579 中京电 子 112,176.00 0.22 筹划重 大事 项
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
上投摩 根优 信增
利 债券 A
942 26,106.29 - - 24,592,127.67
100.00
%
上投摩 根优 信增
利 债券 C
619 20,786.83 - - 12,867,044.83
100.00
%
合计
1,561 23,996.91 - - 37,459,172.50
100.00
%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人所有从业人员持
有本基 金
上投摩 根优 信增 利债 券
A
- -
上投摩 根优 信增 利债 券
C
- -
合计 - -
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 上投摩 根优 信增 利债 券 0
第 58 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
A
上投摩 根优 信增 利债 券
C
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
上投摩 根优 信增 利债 券
A
0
上投摩 根优 信增 利债 券
C
0
合计 0
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 上投摩 根优 信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券 C
基金合 同生 效日 （2014 年 6 月 11
日） 基金 份额 总额
471,719,184.29 89,228,964.97
本报告 期期 初基 金份 额总 额 146,237,881.14 48,670,260.07
本报告 期基 金总 申购 份额 6,982,645.56 5,100,987.41
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 128,628,399.03 40,904,202.65
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 24,592,127.67 12,867,044.83
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2016 年 2 月 3 日发 布 公告 ：因 届龄 退休 ， 陈开元 先 生自 2016 年 2 月 2 日起 不再 担任
本公司 董事 长， 由穆 矢先 生担任 本公 司董 事长 。
本公司 于 2016 年 7 月 6 日发 布 公告 ：因 个人 原因 ， 经晓云 女士 自 2016 年 7 月 4 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2016 年 9 月 24 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，侯 明甫 先生 自 2016 年 9 月 22 日 起不 再担
第 59 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
任本公 司副 总经 理。 聘任 杜猛先 生、 孙芳 女士 和郭 鹏先生 为本 公司 副总 经理 。
本公司 于 2016 年 11 月 5 日发布 公告 ： 自 2016 年 11 月 4 日起 ，聘 任杨 红女士 为 本公 司副 总经
理。
基金托 管人 ：
2016 年 12 月 ，郭 德秋 先 生担任 中国 银行 股份 有限 公司托 管业 务部 总经 理职 务。上 述人 事变 动
已按相 关规 定备 案、 公告 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 60,000 元， 目 前 该审 计机 构已 提供 审计 服 务的 连续 年限为 3
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人未受稽 查或处罚，亦未发现管理 人的高级管理人员受稽查 或处罚。本报告期
内，本 基金 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 无受 稽查 或处 罚等 情况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
高华证 券 1 93,526,461.53 63.52% 93,271.94 47.52% -
上海证 券 1 53,704,581.39 36.48% 103,013.84 52.48% -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交易 单元 的选 择标 准：
1）资 本金 雄厚, 信 誉良 好。
2） 财务 状况 良好,经营 行为 规 范。
第 60 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5） 研究 实力 较强,有固 定的 研 究机 构和 专门 研究 人员,能及 时、 定期 、全 面地为 本 基金 提供 宏观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交易 单元 的选 择程 序：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 本基 金本 期无 新增 席位， 无 注销 席位 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
高华证 券
36,153,515.5
4
12.09%
16,400,00
0.00
0.77% - -
上海证 券
262,799,217.
19
87.91%
2,099,800,
000.00
99.23% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级管理人员以及其他从业人员在子公司兼
职情况 的公 告
基金管 理人 公司 网
站、 《 上海 证券 报》 、
《证券 时报 》和 《中
国证券 报》
2016 年 1 月 29 日
2.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
同上 2016 年 2 月 3 日
3.
上投摩根优信增利债券型证券投资基金基
金经理 变更 公告
同上 2016 年 6 月 6 日
4.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
同上 2016 年 7 月 6 日
第 61 页共 62 页 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
5.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级管理人员以及其他从业人员在子公司兼
职情况 的公 告
同上 2016 年 8 月 2 日
6.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更公 告
同上 2016 年 9 月 24 日
7.
上投摩根基金管理有限公司关于增聘高级
管理人 员的 公告
同上 2016 年 11 月 5 日
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 上投 摩 根优信 增利 债券 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2. 《 上投 摩根 优信 增利 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》；
3. 《 上投 摩根 优信 增利 债 券型证 券投 资基 金基 金托 管协议 》；
4. 《 上投 摩根 基金 管理 有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》；
5. 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 ；
6. 基金 托管 人业 务资 格批件 和 营业 执照 。
13.2 存放地点
基金管 理人 处或 基金 托管 人住所 。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一七年三月三十 日
第 62 页共 62 页
