上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
上投摩 根卓越 制造股 票型证 券投资 基金
2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月三十 日上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 29 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2016 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................ 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ..................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................ 9
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 11
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 11
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 13
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 13
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 13
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 14
4.8 管理 人对 报告 期内 基金利 润 分配 情况 的说明 ............................................................................ 14
4.9 报告 期内 管理 人对 本基金 持 有人 数或 基金 资产 净值 预 警情 形的 说明 .................................... 14
§5
托管人报告 .......................................................................................................................................... 14
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 15
§6
审计报告 .............................................................................................................................................. 15
6.1 管理 层对 财务 报表 的责任 ............................................................................................................ 15
6.2 注册 会计 师的 责任 ........................................................................................................................ 15
6.3 审计 意见 ........................................................................................................................................ 16
§7
年度财务报表 ...................................................................................................................................... 16
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 16
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 18
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ............................................................................................... 19
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 21
§8
投资组合报告 ...................................................................................................................................... 45
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 45
8.2 期末 按行 业分 类的 股票 投 资组合 ............................................................................................... 46
8.3 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所 有股 票投 资明细 ................................... 47
8.4 报告 期内 股票 投资 组合的 重 大变动 ............................................................................................ 48
8.5 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名债 券投 资明细 ................................ 51
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 51
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8.7 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 51
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 51
8.9 报告 期末 本基 金投 资的 股 指期 货交 易情 况说明 ....................................................................... 51
8.11 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 52
§9
基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 53
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 53
9.2 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 基金 的情况 ....................................................................... 53
9.3 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 .................................... 54
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................ 54
§11
重大事件揭示 .................................................................................................................................... 54
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .......................................................................................................... 54
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 54
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 55
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 55
11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ...................................................................................... 55
11.6 管 理人 、托 管人 及其高 级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等 情况 ..................................................... 55
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 55
11.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................. 57
§12
影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................... 57
§13
备查文件目录 .................................................................................................................................... 57
13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 57
13.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 57
13.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 58
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根卓 越制 造股 票
基金主 代码 001126
交易代 码 001126
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 4 月 14 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,489,633,214.38 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通 过 系统 和深 入的 基本 面研 究， 重点 投资 于制 造业中 具 有竞 争力 的优 质上
市公司 ，在 严格 控制 风险 的前提 下， 力争 实现 基金 资产长 期稳 定增 值。
投资策 略
本 基 金将 通过 系统 和深 入的 基 本面 研究， 重点 投资于 制 造业 中具 有竞 争力
的 优 质上 市公 司， 在 严格控 制 风险 的前 提下， 力争实 现 基金 资产 长期 稳定
增 值 。 本基 金将 不低于 80% 的非 现金 基金 资产 投资 于国家 卓越 制造 相关 行
业。
在行业 配置 层面 ， 本 基金 将从行 业生 命周 期、 行业 景气度 、 行 业竞 争格 局
等 多 角度， 综合 评估 各个行 业 的投 资价 值， 对 基金资 产 在行 业间 分配 进行
安排。
在个股 选择 层面 ， 本基 金 将主要 采用“自下 而上”的方 法， 在备 选行 业内 部
通过定 量与 定性 相结 合的 分析方 法 ， 综 合分 析上 市 公司的 业绩 质量 、 成长
性和估 值水 平等 各方 面信 息，精 选具 有良 好成 长性 、估值 合理 的个 股。
业绩比 较基 准 申万制 造业 指数 收益 率×85%+ 上证 国债 指数 收益 率×15%
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金产 品， 预期 风险 和收 益水 平 高于混 合型 基金 、 债券
型基金 和货 币市 场基 金， 属于较 高风 险收 益水 平的 基金产 品。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888 010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号震 旦国 际大 楼20 楼
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号震 旦国 际大 楼20 楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 穆矢 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报》 《证 券日 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊
普通合 伙)
中国 ?上 海市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
中 国 （ 上海） 自由 贸易 试验 区 富城路 99 号
震旦国 际大 楼 20 楼
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§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年
2015 年 4 月 14 日 （基金合 同生效日） 至 2015
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -266,693,867.49 -527,481,281.65
本期利 润 -406,959,005.59 -337,909,243.32
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1519 -0.1020
本期加 权平 均净 值利 润率 -22.33% -11.72%
本期基 金份 额净 值增 长率 -17.92% -16.30%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -779,967,308.38 -583,699,033.21
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.3133 -0.2121
期末基 金资 产净 值 1,709,665,906.00 2,303,230,358.48
期末基 金份 额净 值 0.687 0.837
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -31.30% -16.30%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.28% 0.78% -0.24% 0.77% -2.04% 0.01%
过去六 个月 -0.87% 0.89% -0.45% 0.83% -0.42% 0.06%
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过去一 年 -17.92% 1.95% -13.16% 1.66% -4.76% 0.29%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
-31.30% 2.63% -11.30% 2.20% -20.00% 0.43%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 申万 制造 业指 数收 益率×85%+上证 国债 指数收 益 率×15%
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2015 年 4 月 14 日至 2016 年 12 月 31 日)
注 ： 本基 金合 同生 效日为 2015 年 4 月 14 日， 图示 时间段 为 2015 年 4 月 14 日至 2016 年 12 月
31 日。
本 基 金建 仓期自 2015 年 4 月 14 日至 2015 年 10 月 13 日， 建仓 期结 束时 资产 配 置比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
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注：本 基金 于 2015 年 4 月 14 日 正式 成立 ，图 示的时 间 段为 2015 年 4 月 14 日至 2016 年 12 月
31 日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日正 式成 立。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2016 年 12 月
底，公司管理的基金共有 五十二只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力
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混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混合 型 证券 投资 基金 、 上投摩 根 成长 动力 混合 型证
券投资基金、上投摩根天 颐年丰混合型证券投资基 金、上投摩根岁岁盈定期 开放债券型证券投资基
金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上投 摩根转型动力灵活配置混 合型证券投资基金、上
投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根核 心成长股票型证券投资基 金、上投摩根民生需求
股票型证券投资基金、上 投摩根优信增利债券型证 券投资基金、上投摩根现 金管理货币市场基金、
上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金、上投摩根 天添盈货币市场基金、上 投摩根天添宝货币市场
基金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、上 投摩根稳进回报混合型证 券投资基金、上投摩根
安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制造 股票型证券投资基金、上 投摩根整合驱动灵活配
置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策略 灵活配置证券投资基金、 上投摩根智慧互联股票
型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混合 型证券投资基金、上投摩 根新兴服务股票型证券
投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基金 、上投摩根文体休闲灵活 配置混合型证券投资基
金、上投摩根智慧生活灵 活配置混合型证券投资基 金、上投摩根策略精选灵 活配置混合型证券投资
基金、上投摩根安鑫回报 混合型证券投资基金、上 投摩根岁岁丰定期开放债 券型证券投资基金、上
投摩根 中国 世纪 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 和上 投摩根 全球 多元 配置 证券 投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
吴文哲
本基金 基金 经
理
2015-04-1
4
- 13 年
吴 文 哲先 生，自 2001 年 7 月至
2002 年 7 月 在招 商银 行上 海分行
担任职 员， 2004 年 6 月至 2007 年
7 月在华宝兴业基金管理有限公
司担任研究员，2007 年 7 月至
2014 年 1 月 在交 银施 罗德 基金管
理有限公司担任高级研究员，自
2014 年 1 月 起加 入上 投摩 根基金
管理有限公司，担任研究部副总
监兼高 级行 业专 家一 职， 自 2015
年 1 月至 2017 年 1 月 担任 上投摩
根成长先锋混合型证券投资基金
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基金经 理， 自 2015 年 4 月至 2017
年 1 月同时 担任 上投 摩根 卓越制
造股票型证券投资基金基金经
理。
许俊哲
本基金 基金 经
理
2015-04-1
4
- 7 年
许俊哲先生，复旦大学经济学硕
士,CPA( 中国注册会计师) 。2010
年 7 月加入 上投 摩根 基金 管理有
限公司，曾先后担任研究员、行
业专家，负责行业研究等相关工
作 。自 2014 年 1 月起 担任 基金经
理助理，协助基金经理进行产品
的模拟 投资 组合 等工 作， 自 2015
年 4 月起担 任上 投摩 根卓 越制造
股票型 证券 投资 基金 基金 经理。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.吴文 哲先 生、 许俊 哲先 生为本 基金 首任 基金 经理 ，其任 职日 期指 本基 金基 金合同 生效 之日 。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.因个 人原 因， 吴文 哲先 生自 2017 年 1 月 16 日起 不再担 任上 投摩 根卓 越制 造股票 型证 券投 资
基金基 金经 理。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根卓 越制 造
股票型证券投资基金基金 合同》的规定。基金经理 对个股和投资组合的比例 遵循了投资决策委员会
的授权 限制 ，基 金投 资比 例符合 基金 合同 和法 律法 规的要 求。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
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时， 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会； 对于 银行间 市场 投资 活动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 的 同向交 易 价差 进行 分析， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券 当 日成 交量的 5%的情 形： 报告 期内 ， 所 有投 资组 合参 与 的交 易所 公开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的次 数为 三次， 均发 生在 纯量 化投 资组 合 与主 动管 理投资
组合之 间。
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年 开年 一个 多月 的深幅 调 整让 市场 措手 不及 ，本 基金 2016 年初维 持了 较高的 仓位 ，同 时
组合里的中小市值公司的 比重较多，因此，开年后 基金净值有较大调整。随 着一季度后的市场逐渐
企稳，本基金也加大了新 能源、农林养殖等行业的 配置，净值有所回升。同 时，本基金围绕契约，
一直维持了制造业、医药 、电子等行业的配置，此 外，二三季后，本基金重 仓的个股的业绩开始逐
步兑现 ，因 此， 获得 了一 定的超 额收 益。
总的来 看， 2016 年市 场整 体风格 更加 偏重 价值 股、 大 盘股， 对周 期股 的偏 好明 显 强于过 去几 年，
本基金 坚持 基金 契约 要求 ，因此 没有 过多 参与 周期 股的行 情。 全年 净值 跌幅 基本与 基准 差不 多。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为-17.92%，同 期业绩 比 较基 准收 益率 为-13.16%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2017 年， 我 们认 为可 以比2016 年 稍显 乐观 。 首先 ， 市场 经过 2016 年的 盘整 ， 原先 的高估
值已经 得到 一定 消化 ，尤 其是一 些业 绩增 长快 速、 治理结 构较 好的 公司 的估 值也有 所降 低， 因此 ，
2017 年的 市场 能够 选到 一 些估值 更加 合理 的优 质公 司。 其次 ，2017 年十 九大将 召 开， 可能 重燃 市场
对改革 的期 望。
本基金将继续围绕契约构 建投资组合，重点关注先 进制造、国防军工、医药 、电子等行业的个
股，在选股上，更加注重 业绩增长的确定性。此外 ，本基金也会密切关注国 企改革、一带一路等主
题的投 资机 会， 为投 资人 争取更好 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报 告 期内， 本基 金管 理人在 内 部监 察稽 核工 作中 以“ 坚 守 三条 底线、 保障 合规诚 信、 支持 业务 发
展、 提 高工 作水平” 为 总体 目标， 一切 从合规 运作 、 保障基 金份 额持 有人 利益 出发， 由独 立的监 察稽
核部门按照工作计划结合 实际情况对公司各项业务 进行全面的监察稽核工作 ，保障和促进公司各项
业务合法合规运作，推动 内部控制机制的完善与优 化，保证各项法规和管理 制度的落实，发现问题
及时提 出建 议并 督促 有关 部门改 进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注 意密 切追 踪监 管法 规 政策变 化和 监管 新要 求， 组织员 工学 习理 解监 管精 神， 推 动公 司各 部
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门完善 制度 建设 和业 务流 程，防 范日 常运 作中 的违 规行为 发生 。
2. 继续 紧抓员 工行 为、公 平交易 、利益 冲突等 方面 的日常 监控， 坚守“三条 底线” 不动 摇；进 一
步加强 内部 合规 培训 和合 规宣传 ，强 化合 规意 识， 规范员 工行 为操 守， 严格 防范利 益冲 突。
3. 针 对风 险控 制的 需求 和 重点， 强化 内部 审计， 提 高内部 审计 工作 的水 平和 效果； 按照 监管 部
门的要 求， 严格 推行 风险 控制自 我评 估制 度， 对控 制不足 的风 险点 ，制 订了 进一步 的控 制措 施。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从
而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本 公 司的 基金 估值 和会 计核 算 由基 金会 计部 负责， 根据 相 关的 法律 法规 规定、 基金 合 同的 约定，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
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行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2017) 第 20525 号
上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人： ：
我们审 计了 后附 的上 投摩 根卓越 制造 股票 型证 券投 资基金( 以下 简称“ 上投 摩 根卓越 制造 股票 基金”)
的财务 报表 ，包 括 2016 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2016 年度 的利 润表 和 所有者 权益( 基金 净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是上投摩根卓越制造股票 基金的基金管理人上投摩 根基金管理有限公
司管理 层的 责任 。这 种责 任包括 ：
(1) 按照 企业 会计 准则 和中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“中国 证监 会”) 、 中 国证券 投资 基金
业协会( 以下 简称“ 中 国基金 业 协会”) 发 布的 有关 规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表， 并使
其实现 公允 反映 ；
(2) 设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
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则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述上投摩根 卓越制造股票基金的财务 报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的 中国证监会、中国基金业 协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作
编制， 公允 反映 了上 投摩 根卓越 制造 股票 基金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年 度的 经营
成果和 基金 净值 变动 情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 中国 注册 会计师
陈玲曹 阳
中国 ?上 海市
2017 年 3 月 29 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 卓越 制造股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
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银行存 款 7.4.7.1 145,746,180.53 141,361,584.96
结算备 付金
51,834,414.83 36,492,873.25
存出保 证金
15,505,734.45 7,857,320.09
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,521,800,516.43 2,128,360,814.52
其中： 股票 投资
1,521,800,516.43 2,045,304,486.12
基金投 资
- -
债券投 资
- 83,056,328.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
10,294,498.84 4,553,553.07
应收利 息 7.4.7.5 51,539.94 3,774,609.78
应收股 利
- -
应收申 购款
22,942.46 655,724.75
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,745,255,827.48 2,323,056,480.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
28,199,045.67 6,999,098.73
应付赎 回款
898,238.56 3,192,041.81
应付管 理人 报酬
2,207,152.75 2,872,224.18
应付托 管费
367,858.79 478,704.03
第 17 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,495,212.45 5,849,962.37
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 422,413.26 434,090.82
负债合计
35,589,921.48 19,826,121.94
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 2,489,633,214.38 2,752,447,509.97
未分配 利润 7.4.7.10 -779,967,308.38 -449,217,151.49
所有者权益合计
1,709,665,906.00 2,303,230,358.48
负债和所有者权益总 计
1,745,255,827.48 2,323,056,480.42
注 ： 报告 截止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.687 元， 基金 份额 总额 2,489,633,214.38 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 卓越 制造股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 4 月 14 日（ 基
金合同 生效 日） 至 2015
年 12 月 31 日
一、收入
-345,282,518.39 -253,996,436.03
1.利息 收入
1,735,067.47 9,373,848.61
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,568,235.52 3,398,361.39
债券利 息收 入
166,831.95 3,044,180.14
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 2,931,307.08
其他利 息收 入
- -
第 18 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-207,371,507.16 -464,374,548.37
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -227,771,477.56 -456,525,297.59
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,710,644.75 -156,434.50
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 17,037,864.00 -11,270,793.33
股利收 益 7.4.7.15 5,072,751.15 3,577,977.05
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -140,265,138.10 189,572,038.33
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 619,059.40 11,432,225.40
减：二、费用
61,676,487.20 83,912,807.29
1．管 理人 报酬
27,367,114.56 30,520,457.22
2．托 管费
4,561,185.76 5,086,742.83
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.18 29,290,131.62 47,861,796.16
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.19 458,055.26 443,811.08
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
-406,959,005.59 -337,909,243.32
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
-406,959,005.59 -337,909,243.32
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 卓越 制造股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 本期
第 19 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,752,447,509.97 -449,217,151.49 2,303,230,358.48
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -406,959,005.59 -406,959,005.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-262,814,295.59 76,208,848.70 -186,605,446.89
其中：1.基金 申购 款 211,470,582.15 -71,233,721.61 140,236,860.54
2.基 金赎 回款 -474,284,877.74 147,442,570.31 -326,842,307.43
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,489,633,214.38 -779,967,308.38 1,709,665,906.00
项目
上年度可比期间
2015 年 4 月 14 日 （基 金合 同 生效 日）至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
4,512,554,554.63 - 4,512,554,554.63
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -337,909,243.32 -337,909,243.32
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
-1,760,107,044.66 -111,307,908.17 -1,871,414,952.83
第 20 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
列）
其中：1.基金 申购 款 1,078,276,199.97 -153,492,887.19 924,783,312.78
2.基 金赎 回款 -2,838,383,244.63 42,184,979.02 -2,796,198,265.61
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,752,447,509.97 -449,217,151.49 2,303,230,358.48
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金(以下 简称“ 本基金 ” ) 经 中国 证券 监督 管理委 员会( 以 下简
称“中国 证监 会”)证 监许可[2015] 第336 号《 关于 准 予上投 摩根 卓越 制造 股票 型证券 投资 基金 注册 的
批复》 核准 ，由 上投 摩根 基金管 理有 限公 司依 照《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》和 《上 投摩 根
卓越制 造股 票型 证券 投资 基金基 金合 同》 负责 公开 募集。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期限 不定 ，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集4,511,504,502.54 元， 业经 普华 永道 中天 会 计师 事务 所( 特殊
普通合 伙)普华 永道 中天 验字(2015) 第311 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 上投 摩根 卓
越制造 股票 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于2015年4月14日 正式 生效 ， 基金 合同生 效 日的 基金 份额 总额
为4,512,554,554.63份 基金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合1,050,052.09份基 金份额 。 本基 金的 基金 管理
人为上 投摩 根基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国建设 银行 股份 有限 公司 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《上 投摩 根卓越 制造 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关规定，本基金的投 资范围为具有良好流动性 的金融工具，包括国内依 法发行上市的股票、债
券、货币市场工具、权证 、资产支持证券、股指期 货以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其
他金融工具( 须符合中国证监会相关规定) 。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的
80%-95% ，投 资于 卓越 制 造相关 行业 股票 的比 例不 低于非 现金 基金 资产 的 80% ； 其余 资产 投资 于债
券 、 货 币市 场工 具、 权 证、 资产 支持 证券 等金 融工具 ； 权 证占 基金 资产 净值的 0-3% ； 每个交 易日 日
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终在扣 除股 指期 货保 证金 后， 现金 或到 期日 在一 年 期以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5%。本
基金的 业绩 比较 基准 为： 申万制 造业 指数 收益 率×85%+ 上证 国债 指数 收益 率×15% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2017 年 3 月 29 日 批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则 》 、 各项具 体会计 准则及相 关规定( 以下合 称“ 企业会 计准则 ” 、 中国证 监会颁布 的《证 券投资 基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协会( 以下 简称“ 中 国基
金业协会”颁布的《证券 投资基金会计核算业务指 引》 、 《上投摩根卓 越制造 股票型证券投资基金基
金 合 同》 和在 财 务报 表附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、 中国 基金 业 协会 发布的 有 关规 定及 允许 的基
金行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 基金 2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及 2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止。 比较 财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2015 年
4 月 14 日( 基金 合同 生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
(1) 金融资 产的 分类
金 融 资产 于初 始确 认时 分类 为： 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款项、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
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本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资 和 衍生工 具(主要 为股 指期 货投 资)分类 为以 公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予 以终 止确 认： (1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
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止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投资 和衍 生工 具(主要 为股 指 期货 投资) 按 如下 原则 确定公 允价 值并
进行估 值：
(1) 存在活跃市场的金融工具 按其估值日的市场交易价 格确定公允价值；估值日 无交易，但最
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证券发行机 构未发生影响证券价格的 重大事件的，按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
(2) 存在活跃市场的金融工具 ，如估值日无交易且最近 交易日后经济环境发生了 重大变化，参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当金融工具不存在活跃市 场，采用市场参与者普遍 认同且被以往市场实际交 易价格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值技术包括 参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价
模型等 。采 用估 值技 术时 ，尽可 能最 大程 度使 用市 场参数 ，减 少使 用与 本基 金特定 相关 的参 数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具有 抵 销已 确认 金额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金 融资 产与 金融 负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
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申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分 为 负数， 则期 末可 供分 配利 润 的金 额为 期末 未分 配利 润， 即已 实现 部分 相抵 未实 现 部分 后的余额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
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7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ：(1) 该 组成部
分能够 在日 常活 动中 产生 收入、 发生 费用 ；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分的 经
营成果 ，以 决定 向其 配置 资源、 评价 其业 绩；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况、 经营 成
果和现金流量等有关会计 信息。如果两个或多个经 营分部具有相似的经济特 征，并且满足一定条件
的，则 合并 为一 个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证 券交易 所上 市的 股 票和债 券，若 出现 重大 事 项停牌 或交易 不活 跃( 包括 涨跌停 时的 交
易不活 跃)等情 况， 本 基金根 据 中国 证监 会公 告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务
的指导意见 》 ，根 据具体情 况采用《关于发 布中基协(AMAC) 基金行 业股票估值 指数的通知》提 供的
指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资产 支持 证 券和私 募债 券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
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本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干优 惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业 税改 征增 值税 试点
的通知 》 、财税[2016]46 号《关于进一步 明确全面 推开营改增试点 金融业有 关政策的通知 》 、 财税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税政 策 的补充 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前 ，以 发行基 金方 式募 集资 金不 属于营 业税 征收 范围 ，不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起 ，金
融业由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免
征增值 税， 对国 债、 地方 政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金从证券市场中取得 的收入，包括买卖股票、 债券的差价收入，股票的 股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(2) 对基金 取得 的企 业债 券利 息收入， 应由 发行 债券 的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个月 以 上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂 减按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股息、红利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红
利收入 继续 暂减 按 50% 计入 应 纳税 所得 额。 上述 所得 统 一适用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(3) 基 金 卖出 股票按 0.1% 的税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
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项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 145,746,180.53 141,361,584.96
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 145,746,180.53 141,361,584.96
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,472,567,005.53 1,521,800,516.43 49,233,510.90
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,472,567,005.53 1,521,800,516.43 49,233,510.90
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,854,398,464.77 2,045,304,486.12 190,906,021.35
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券 交易所 市场 84,762,444.75 83,056,328.40 -1,706,116.35
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银行间 市场 - - -
合计 84,762,444.75 83,056,328.40 -1,706,116.35
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,939,160,909.52 2,128,360,814.52 189,199,905.00
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
合同/名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 - - - -
－股指 期货 54,519,410.67
其他衍 生工 具 - - - -
合计 54,519,410.67 - - -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
合同/名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 - - - -
－股指 期货 -29,968,133.33 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 -29,968,133.33 - - -
注：衍生金融资产项下的 股指期货投资净额为 0。 在当日无负债结算制度下 ，结算准备金已包括所
持股指 期货 合约 产生 的持 仓损益 ， 则衍 生金 融资 产 项下的 股指 期货 投资 与相 关的期 货暂 收款( 结 算所
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得的持 仓损 益)之间 按抵 销后 的 净额为 0。于 2016 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有 的 股指期 货合 约情 况如
下 ：
代码 名称 持仓量( 买/ 卖) 合约市值 公允价值变动
IC1701 IC1701 40 49,737,600.00 75,640.00
IC1702 IC1702 12 14,731,200.00 15,200.00
IF1701 IF1701 -10 -9,876,000.00 -17,450.67
总额合计
54,592,800.00 73,389.33
减：可抵销期货暂收款
73,389.33
股指期货投资净额
-
注：买 入持 仓量 以正 数表 示，卖 出持 仓量 以负 数表 示 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 37,138.95 26,047.29
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 14,085.21 11,652.07
应收债 券利 息 - 3,735,840.05
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.63 110.95
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 315.15 959.42
合计 51,539.94 3,774,609.78
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
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单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 3,495,212.45 5,849,962.37
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 3,495,212.45 5,849,962.37
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
预提费用 420,000.00
425,000.00
应付赎 回费 2,413.26 9,090.82
合计 422,413.26 434,090.82
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,752,447,509.97 2,752,447,509.97
本期申 购 211,470,582.15 211,470,582.15
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -474,284,877.74 -474,284,877.74
本期末 2,489,633,214.38 2,489,633,214.38
注：1. 申购 含转 换入 份额； 赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -583,699,033.21 134,481,881.72 -449,217,151.49
本期利 润 -266,693,867.49 -140,265,138.10 -406,959,005.59
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本期基金份额交易产生的
变动数
82,563,767.25 -6,354,918.55 76,208,848.70
其中： 基金 申购 款 -60,329,846.21 -10,903,875.40 -71,233,721.61
基金赎 回款 142,893,613.46 4,548,956.85 147,442,570.31
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -767,829,133.45 -12,138,174.93 -779,967,308.38
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年 4 月 14 日 （ 基金 合同
生 效 日）至 2015 年 12 月 31
日
活期存 款利 息收 入 1,193,461.31 3,003,981.17
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 361,834.02 373,996.62
其他 12,940.19 20,383.60
合计 1,568,235.52 3,398,361.39
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 4 月 14 日（ 基金 合同
生 效 日）至 2015 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 7,923,323,760.08 13,965,416,342.15
减：卖 出股 票成 本总 额 8,151,095,237.64 14,421,941,639.74
买卖股 票差 价收 入 -227,771,477.56 -456,525,297.59
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
第 32 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
2015 年4 月14 日 （基 金合 同生
效日） 至2015 年12 月31 日
卖 出 债券 （ 债转 股及 债券到 期 兑付） 成交 总
额
86,954,472.00 22,663,368.00
减： 卖 出债 券 （债 转 股及债 券 到期 兑付） 成
本总额
84,762,444.75 21,996,434.50
减：应收 利息 总额 3,902,672.00 823,368.00
买卖债 券差 价收 入 -1,710,644.75 -156,434.50
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 进行 权证 投资。
7.4.7.14.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年4 月14 日 （基 金合 同 生效日）
至2015 年12 月31 日
股指期 货投 资收 益 17,037,864.00 -11,270,793.33
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年4 月14 日（ 基金 合同生 效
日）至2015 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 5,072,751.15 3,577,977.05
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 5,072,751.15 3,577,977.05
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年4 月14 日（ 基金 合同生 效
第 33 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
日）至2015 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 -139,966,394.10 189,199,905.00
——股票 投资 -141,672,510.45 190,906,021.35
——债券 投资 1,706,116.35 -1,706,116.35
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 -298,744.00 372,133.33
合计 -140,265,138.10 189,572,038.33
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年4 月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至
2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 535,710.75 10,886,026.09
转换费 收入 83,348.65 455,948.22
其他 - 90,251.09
合计 619,059.40 11,432,225.40
注：1. 本基 金的 赎回 费率按 持 有期 间递 减， 不低 于赎 回 费总 额的 25% 归入 基金 资 产。
2. 本基 金的 转换 费由 申购补 差 费和 转出 基金 的赎 回费 两 部分 构成， 其中 转出 基金 的 赎回 费的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年4 月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至
第 34 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 29,290,131.62 47,861,796.16
银行间 市场 交易 费用 - -
其他 - -
合计 29,290,131.62 47,861,796.16
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年4 月14 日（ 基金 合同生 效 日）
至2015 年12 月31 日
审计费 用 100,000.00 105,000.00
信息披 露费 320,000.00 320,000.00
银行费 用 18,555.26 18,411.08
债券帐 户维 护费 19,500.00 -
其他费 用 - 400.00
合计 458,055.26 443,811.08
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
财政部 、 国 家税务 总局 于 2016 年 12 月 21 日颁 布 《关 于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等 增
值税政 策的 通知 》(财税[2016]140 号) ， 要求 资管 产品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管产
品管理 人为 增值 税纳 税人 ，自 2016 年 5 月 1 日 起执行 。
根据财 政部 、 国家 税务 总 局于 2017 年 1 月 6 日 颁布的 《 关于 资管 产 品增 值税政 策 有关 问题 的补
充通知 》(财税[2017]2 号) 的有关 规定 ：2017 年 7 月 1 日( 含) 以后 ，资 管产 品运 营过程 中发 生的 增值
税应税 行为 ， 以 资管 产品 管理人 为增 值税 纳税 人， 按照现 行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年
7 月 1 日前 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 ，未 缴纳增 值税 的， 不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税 的， 已
纳税额 从资 管产 品管 理人 以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减。 资管 产品 运营 过程中 发生 增值 税应 税
第 35 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
行为的 具体 征收 管理 办法 ，由国 家税 务总 局另 行制 定。上 述税 收政 策对 本基 金截至 本财 务报 表批 准
报出日 止的 财务 状况 和经 营成果 无影 响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
上投摩根 基金管 理有限 公 司 基金管理 人、注 册登记 机 构、基金 销售机 构
中国建设 银行股 份有限 公 司
(“ 中国建 设银行”) 基金托管 人、基 金销售 机 构
上海国际 信托有 限公司
(“ 上海 信托”) 基金管理 人的股 东
摩根资产 管理( 英国) 有限 公司 基金管理 人的股 东
上海浦东发展银行股份有限公司(“ 浦
发银行”)
基金管理人的股东上海国际信托有限公司的控股股
东、基金 销售机 构
尚腾资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
上投摩 根资 产管 理(香港) 有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上信资产 管理有 限公司 基金管理 人的股 东上海 国 际信托有 限公司 控制的 公 司
上海国利 货币经 纪有限 公 司 基金管理 人的股 东上海 国 际信托有 限公司 控制的 公 司
J.P. Morgan Investment Management
limited
基金管理人的股东摩根 资产管理( 英国) 有限公司 控制
的公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP)
Limited
基金管理人的股东摩根 资产管理( 英国) 有限公司 控制
的公司
1.下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
2.根 据浦 发银 行于 2016 年 3 月 16 日 发布 的《 上海 浦 东发展 银行 股份 有限 公司 关于发 行股 份购
买资产 暨关 联交 易之 标的 资产过 户完 成的 公告 》 ， 浦 发银行 发行 股份 购买 资产 暨关联 交易 事项 已经 中
国证监 会证 监许 可[2015]2677 号 《关 于核 准上 海浦 东 发展银 行股 份有 限公 司向 上海国 际集 团有 限公
司等发 行股 份购 买资 产的 批复》 核准 。 于 2016 年 3 月 15 日， 上海 信托 已完 成 了相关 工商 变更 登记
手续， 成为 浦发 银行 的控 股子公 司 。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
第 36 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年4 月14 日（ 基金 合同
生效日 ）至2015 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 27,367,114.56 30,520,457.22
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 11,689,184.70 17,449,738.16
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年4 月14 日（ 基金 合同
生效日 ）至2015 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 4,561,185.76 5,086,742.83
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.25%的年 费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期 上年度 可比 期间
第 37 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 2015 年4 月14 日 （基 金合 同 生效日）
至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 145,746,180.53 1,193,461.31 141,361,584.96 3,003,981.17
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位：人 民币 元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量( 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002462 嘉事堂 2016/09/28 重大资产 重组 43.68 2017/01/12 38.98 1,770,073 71,054,289.38 77,316,788.64 -
300123 太阳鸟 2016/09/28 重大资产 重组 15.08 2017/02/15 16.59 2,119,976 28,800,958.34 31,969,238.08 -
000887 中鼎股份 2016/11/18 重大资产 重组 25.94 2017/02/15 23.99 784,004 19,393,502.16 20,337,063.76 -
603111 康尼机电 2016/12/26 重大事项 14.70 未知 未知 1,062,650 15,233,774.50 15,620,955.00 -
注： 本基 金截 至 2016 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
第 38 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
无。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金是一只进行主动投 资的股票型证券投资基金 ，属于高风险品种。本基 金投资的金融工具
主要为股票投资。本基金 在日常经营活动中面临的 与这些金融工具相关的风 险主要包括信用风险、
流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事 风险管理的主要目标是争 取将以上风险控制在限
定的范围 之内，使本基金在风险和 收益之间取得最佳的平衡 以实现“ 风 险和收益相匹配” 的风险收 益
目标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要负责基金管 理人风险管理战略
和控制政策、协调突发重 大风险等事项。董事会下 设督察长，负责对基金管 理人各业务环节合法合
规运作的监督检查和基金 管理人内部稽核监控工作 ，并可向基金管理人董事 会和中国证监会直接报
告。经营管理层下设风险 评估联席会议，进行各部 门管理程序的风险确认， 并对各类风险予以事先
充分的评估和防范，并进 行及时控制和采取应急措 施；在业务操作层面监察 稽核部负责基金管理人
各部门的风险控制检查， 定期不定期对业务部门内 部控制制度执行情况和遵 循国家法律，法规及其
他规定的执行情况进行检 查，并适时提出修改建议 ；风险管理部负责投资限 制指标体系的设定和更
新，对于违反指标体系的 投资进行监查和风险控制 的评估，并负责协助各部 门修正、修订内部控制
作业制 度， 并对 各部 门的 日常作 业， 依据 风险 管理 的考评 ， 定 期或 不定 期对 各项风 险指 标进 行控 管，
并提出 内控 建议 。
本基金的基金管理人建立 了以风险控制委员会为核 心的、由督察长、风险控 制委员会、风险管
理部、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
第 39 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 建设银行，因而与银行存 款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算，违约风险可能性
很小。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 交 易性 债券 投资(2015 年 12 月 31 日： 本基 金 未持 有除 国
债、央 行票 据和 政策 性金 融债以 外的 债券) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 证券 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10%，且 本基 金与 由本基 金 的基 金管 理人 管理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。本 基金 所 持证券 均在证 券交 易所
上市， 因此 除附 注 7.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况外 ，其 余均 能
根据本基金的基金管理人 的投资意图，以合理的价 格适时变现。此外，本基 金可通过卖出回购金融
资产方 式借 入短 期资 金应 对流动 性需 求， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价值 。
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
第 40 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管理 。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付
金、存 出保 证金 及债 券投 资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 12 月 31 日 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 145,746,180.53 - - - - 145,746,180.53
结算备付 金 51,834,414.83 - - - - 51,834,414.83
存出保证 金 15,505,734.45 - - - - 15,505,734.45
交易性金 融资产 - - - - 1,521,800,516.43 1,521,800,516.43
应收证券 清算款 - - - - 10,294,498.84 10,294,498.84
应收利息 - - - - 51,539.94 51,539.94
应收申购 款 695.82 - - - 22,246.64 22,942.46
资产总计 213,087,025.63 - - - 1,532,168,801.85 1,745,255,827.48
负债
应付证券 清算款 - - - - 28,199,045.67 28,199,045.67
第 41 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
应付赎回 款 - - - - 898,238.56 898,238.56
应付管理 人报酬 - - - - 2,207,152.75 2,207,152.75
应付托管 费 - - - - 367,858.79 367,858.79
应付交易 费用 - - - - 3,495,212.45 3,495,212.45
其他负债 - - - - 422,413.26 422,413.26
负债总计 - - - - 35,589,921.48 35,589,921.48
利率敏感度缺口 213,087,025.63 - - - 1,496,578,880.37 1,709,665,906.00
上年度末
2015 年 12 月 31 日 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 141,361,584.96 - - - - 141,361,584.96
结算备付 金 36,492,873.25 - - - - 36,492,873.25
存出保证 金 7,857,320.09 - - - - 7,857,320.09
交易性金 融资产 63,290,328.40 19,766,000.00 - - 2,045,304,486.12 2,128,360,814.52
应收证券 清算款 - - - - 4,553,553.07 4,553,553.07
应收利息 - - - - 3,774,609.78 3,774,609.78
应收申购 款 9,930.42 - - - 645,794.33 655,724.75
资产总计 249,012,037.12 19,766,000.00 - - 2,054,278,443.30 2,323,056,480.42
负债
应付证券 清算款 - - - - 6,999,098.73 6,999,098.73
应付赎回 款 - - - - 3,192,041.81 3,192,041.81
应付管理 人报酬 - - - - 2,872,224.18 2,872,224.18
应付托管 费 - - - - 478,704.03 478,704.03
应付交易 费用 - - - - 5,849,962.37 5,849,962.37
其他负债 - - - - 434,090.82 434,090.82
负债总计 - - - - 19,826,121.94 19,826,121.94
利率敏感度缺口 249,012,037.12 19,766,000.00 - - 2,034,452,321.36 2,303,230,358.48
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
第 42 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基 金 未持 有交 易性 债券 投资(2015 年 12 月 31 日 ：本 基金持 有的 交易
性债券 投资 公允 价值 占基 金资产 净值 的比 例 为 3.61%) ，因此 市场 利率 的变 动 对于本 基金 资产 净值 无
重大影 响(2015 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中，采 用“ 自上 而下” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票投 资比例为基金资产
的 80%-95% 。 此 外， 本基 金的基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 ， 定 期运 用多 种
定量方 法对 基金 进行 风险 度量， 包 括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测 试本 基金 面 临的潜 在价 格风 险，
及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
公允价 值
占基金
资产净
第 43 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
值比例
（% ）
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 1,521,800,516.43 89.01 2,045,304,486.12 88.80
交易性 金融 资产—基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 1,521,800,516.43 89.01 2,045,304,486.12 88.80
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除申万 制造 业指 数以 外的 其他市 场变 量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人民 币万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
申 万 制造 业指 数上升 5%
增加约 9,755 增加约 13,293
申 万 制造 业指 数下降 5%
下降约 9,755 下降约 13,293
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 1,376,556,470.95 元 ， 属于 第二 层次 的 余额为 145,244,045.48 元， 无 属于 第三 层次
第 44 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
的余额(2015 年 12 月 31 日： 第一 层次 1,829,091,308.87 元， 第二 层次 299,269,505.65 ， 无第 三 层次) 。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对 于 证券 交易 所上 市的 股票 和 债券， 若出 现重 大事项 停 牌、 交 易不 活跃(包括涨 跌 停时 的交 易不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基 金 未持 有非 持续 的以 公允 价 值计 量的 金融 资产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很 小。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 1,521,800,516.43 87.20
其中： 股票 1,521,800,516.43 87.20
2 固定收 益投 资 - -
第 45 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 197,580,595.36 11.32
7 其他各 项资 产 25,874,715.69 1.48
8 合计 1,745,255,827.48 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 11,693,297.40 0.68
B 采矿业
16,917,134.06 0.99
C 制造业 1,286,320,841.50 75.24
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 11,792,660.00 0.69
F 批发和 零售 业
77,316,788.64 4.52
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
41,842,630.00 2.45
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
- -
K 房地产 业
23,726,844.96 1.39
L 租赁和 商务 服务 业
- -
第 46 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
M 科学研 究和 技术 服务 业
51,128,997.15 2.99
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
1,061,322.72 0.06
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 1,521,800,516.43 89.01
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 300145 中金环 境 6,303,958 164,533,303.80 9.62
2 600056 中国医 药 4,988,738 94,935,684.14 5.55
3 002462 嘉事堂 1,770,073 77,316,788.64 4.52
4 600529 山东药 玻 3,536,033 75,176,061.58 4.40
5 002332 仙琚制 药 5,700,338 73,363,350.06 4.29
6 002444 巨星科 技 3,809,849 59,433,644.40 3.48
7 002353 杰瑞股 份 2,541,101 51,584,350.30 3.02
8 300012 华测检 测 4,426,753 51,128,997.15 2.99
9 002013 中航机 电 2,641,893 48,320,222.97 2.83
10 300115 长盈精 密 1,707,640 44,501,098.40 2.60
11 603128 华贸物 流 4,184,263 41,842,630.00 2.45
12 000768 中航飞 机 1,912,401 40,657,645.26 2.38
13 300011 鼎汉技 术 1,849,360 38,318,739.20 2.24
14 002456 欧菲光 1,028,413 35,253,997.64 2.06
15 600038 中直股 份 720,398 34,881,671.16 2.04
16 600990 四创电 子 466,845 33,939,631.50 1.99
17 300123 太阳鸟 2,119,976 31,969,238.08 1.87
18 000530 大冷股 份 2,917,095 31,679,651.70 1.85
19 600686 金龙汽 车 2,108,948 29,968,151.08 1.75
20 000606 *ST 易桥 2,609,044 29,690,920.72 1.74
21 300351 永贵电 器 1,144,965 29,391,251.55 1.72
22 002626 金达威 1,996,025 27,724,787.25 1.62
23 002259 升达林 业 2,727,760 27,332,155.20 1.60
24 600213 亚星客 车 1,738,987 27,093,417.46 1.58
25 000949 新乡化 纤 4,353,633 27,036,060.93 1.58
第 47 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
26 600879 航天电 子 1,746,815 26,621,460.60 1.56
27 600565 迪马股 份 3,197,688 23,726,844.96 1.39
28 000980 金马股 份 1,627,700 23,487,711.00 1.37
29 600525 长园集 团 1,601,549 22,341,608.55 1.31
30 000887 中鼎股 份 784,004 20,337,063.76 1.19
31 603808 歌力思 630,963 20,247,602.67 1.18
32 002765 蓝黛传 动 666,602 18,664,856.00 1.09
33 600562 国睿科 技 537,557 16,352,483.94 0.96
34 002068 黑猫股 份 1,921,724 16,104,047.12 0.94
35 603111 康尼机 电 1,062,650 15,620,955.00 0.91
36 600501 航天晨 光 702,900 12,820,896.00 0.75
37 601668 中国建 筑 1,331,000 11,792,660.00 0.69
38 600598 北大荒 958,467 11,693,297.40 0.68
39 600150 中国船 舶 415,000 11,458,150.00 0.67
40 000709 河钢股 份 3,058,800 10,216,392.00 0.60
41 300164 通源石 油 824,509 8,525,423.06 0.50
42 600497 驰宏锌 锗 1,193,700 8,391,711.00 0.49
43 600362 江西铜 业 495,800 8,294,734.00 0.49
44 002572 索菲亚 128,653 6,967,846.48 0.41
45 000888 峨 眉山 A 88,888 1,061,322.72 0.06
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 002444 巨星科 技 171,096,987.09 7.43
2 600216 浙江医 药 140,062,708.86 6.08
3 002013 中航机 电 127,948,589.78 5.56
4 002001 新和成 126,418,967.36 5.49
5 300145 中金环 境 120,233,331.66 5.22
6 000768 中航飞 机 113,370,003.61 4.92
7 300011 鼎汉技 术 110,088,745.59 4.78
8 002626 金达威 109,315,630.20 4.75
9 300401 花园生 物 106,255,015.44 4.61
10 600056 中国医 药 94,778,166.79 4.12
11 300012 华测检 测 90,763,956.08 3.94
12 300073 当升科 技 90,627,148.77 3.93
13 002245 澳洋顺 昌 89,502,046.64 3.89
14 600562 国睿科 技 85,565,725.95 3.72
第 48 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
15 002353 杰瑞股 份 81,172,711.66 3.52
16 300351 永贵电 器 80,083,923.25 3.48
17 002462 嘉事堂 78,947,655.73 3.43
18 002332 仙琚制 药 76,412,819.91 3.32
19 002456 欧菲光 73,083,127.50 3.17
20 600855 航天长 峰 72,785,679.02 3.16
21 600529 山东药 玻 72,117,055.50 3.13
22 601668 中国建 筑 71,799,898.91 3.12
23 300059 东方财 富 67,074,978.49 2.91
24 600391 成发科 技 66,598,843.48 2.89
25 002160 常铝股 份 66,141,109.15 2.87
26 002179 中航光 电 65,139,906.96 2.83
27 002111 威海广 泰 63,603,637.42 2.76
28 603111 康尼机 电 60,985,007.36 2.65
29 600501 航天晨 光 60,920,190.23 2.64
30 603128 华贸物 流 60,591,111.61 2.63
31 300278 华昌达 60,589,108.01 2.63
32 002539 云图控 股 60,312,304.29 2.62
33 600497 驰宏锌 锗 60,054,715.90 2.61
34 002421 达实智 能 57,179,198.42 2.48
35 600343 航天动 力 56,692,888.08 2.46
36 600990 四创电 子 55,909,302.89 2.43
37 600734 实达集 团 54,032,815.12 2.35
38 002019 亿帆医 药 53,674,507.77 2.33
39 002156 通富微 电 52,094,467.87 2.26
40 600038 中直股 份 50,624,754.95 2.20
41 000821 京山轻 机 50,450,412.67 2.19
42 002365 永安药 业 50,360,032.55 2.19
43 600879 航天电 子 50,033,038.05 2.17
44 000606 *ST 易桥 47,416,718.72 2.06
45 300221 银禧科 技 46,288,982.47 2.01
46 002458 益生股 份 46,210,382.66 2.01
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
第 49 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
1 002444 巨星科 技 152,969,648.12 6.64
2 002539 云图控 股 141,880,448.22 6.16
3 002001 新和成 140,121,225.66 6.08
4 600216 浙江医 药 134,287,668.20 5.83
5 002013 中航机 电 128,409,034.00 5.58
6 300068 南都电 源 122,160,309.99 5.30
7 600562 国睿科 技 111,260,321.13 4.83
8 002179 中航光 电 103,130,140.33 4.48
9 300073 当升科 技 102,264,039.59 4.44
10 002245 澳洋顺 昌 100,404,925.85 4.36
11 002111 威海广 泰 96,143,809.74 4.17
12 300145 中金环 境 94,262,040.15 4.09
13 600855 航天长 峰 86,043,540.49 3.74
14 300401 花园生 物 85,756,681.35 3.72
15 002192 融捷股 份 84,564,336.05 3.67
16 002462 嘉事堂 83,543,569.36 3.63
17 600734 实达集 团 80,234,576.73 3.48
18 002466 天齐锂 业 76,191,108.48 3.31
19 600501 航天晨 光 73,867,124.23 3.21
20 600172 黄河旋 风 73,091,213.18 3.17
21 300011 鼎汉技 术 72,790,831.62 3.16
22 002156 通富微 电 72,047,875.17 3.13
23 300278 华昌达 71,111,172.66 3.09
24 002160 常铝股 份 70,973,838.53 3.08
25 000768 中航飞 机 70,933,126.40 3.08
26 300166 东方国 信 69,534,137.03 3.02
27 600240 华业资 本 68,590,751.36 2.98
28 002626 金达威 66,100,603.60 2.87
29 300059 东方财 富 65,760,865.23 2.86
30 300222 科大智 能 62,606,949.79 2.72
31 002709 天赐材 料 62,244,041.23 2.70
32 002421 达实智 能 62,169,687.89 2.70
33 600391 成发科 技 60,390,038.13 2.62
34 002365 永安药 业 59,923,306.10 2.60
35 300271 华宇软 件 59,722,640.29 2.59
36 601668 中国建 筑 59,650,770.01 2.59
37 600184 光电股 份 54,900,383.70 2.38
38 600343 航天动 力 54,151,746.38 2.35
39 603111 康尼机 电 53,604,460.54 2.33
40 000530 大冷股 份 52,623,926.56 2.28
41 000902 新洋丰 51,188,910.63 2.22
42 600497 驰宏锌 锗 50,630,130.94 2.20
43 002458 益生股 份 50,116,424.13 2.18
44 600093 禾嘉股 份 49,783,792.34 2.16
第 50 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
45 600293 三峡新 材 49,666,742.53 2.16
46 002019 亿帆医 药 48,727,846.50 2.12
47 002456 欧菲光 48,598,463.19 2.11
48 300221 银禧科 技 48,272,373.08 2.10
49 300351 永贵电 器 47,412,182.82 2.06
50 000821 京山轻 机 46,837,638.96 2.03
51 600080 金花股 份 46,131,109.71 2.00
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 7,769,263,778.40
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 7,923,323,760.08
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.7 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五 名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.9.1 报告期末本基金投资 的股指期货持仓和损 益明 细
代码 名称 持仓量 合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IC1701 IC1701 40.00
49,737,600.0
0
75,640.00 -
IC1702 IC1702 12.00 14,731,200.0 15,200.00 -
第 51 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
0
IF1701 IF1701 10.00 -9,876,000.00 -17,450.67 -
公允价 值变 动总 额合 计 73,389.33
股指期 货投 资本 期收 益 17,037,864.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -298,744.00
8.9.2 本基金投资股指期货 的投资政策
本基金根据风险管理的原 则，以套期保值为主要目 的，有选择地投资于股指 期货。套期保值主
要采用流动性好、交易活 跃的期货合约。本基金在 进行股指期货投资时，通 过对证券市场和期货市
场运行 趋势 的研 究， 并结 合股指 期货 的定 价模 型寻 求其合 理的 估值 水平 。
本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征，通过资产 配置、品种选择，
谨慎进 行投 资， 以降 低投 资组合 的整 体风 险。
8.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内本基金投 资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.11.2 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.11.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
15,505,734.45
2 应收证 券清 算款
10,294,498.84
3 应收股 利
-
4 应收利 息
51,539.94
5 应收申 购款
22,942.46
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
第 52 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
8
其他
-
9
合计
25,874,715.69
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002462 嘉事堂 77,316,788.64 4.52 筹划重 大事 项
8.11.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因,投资 组合报 告 中分 项之 和与 合计 可能 存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
45,258
55,009.79 22,591,746.54 0.91% 2,467,041,467.84 99.09%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
110,688.17 0.0044%
第 53 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 10~50
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 4 月 14 日)基金 份额 总额 4,512,554,554.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,752,447,509.97
本报告 期基 金总 申购 份额 211,470,582.15
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 474,284,877.74
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,489,633,214.38
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2016 年 2 月 3 日发 布 公告 ：因 届龄 退休 ， 陈开元 先 生自 2016 年 2 月 2 日起 不再 担任
本公司 董事 长， 由穆 矢先 生担任 本公 司董 事长 。
本公司 于 2016 年 7 月 6 日发 布 公告 ：因 个人 原因 ， 经晓云 女士 自 2016 年 7 月 4 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2016 年 9 月 24 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，侯 明甫 先生 自 2016 年 9 月 22 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。 聘任 杜猛先 生、 孙芳 女士 和郭 鹏先生 为本 公司 副总 经理 。
本公司 于 2016 年 11 月 5 日发布 公告 ： 自 2016 年 11 月 4 日起 ，聘 任杨 红女士 为 本公 司副 总经
理。
基金托 管人 ：
无。
第 54 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 100,000 元， 目 前 该审 计机 构已 提供 审计 服 务的 连续 年限为 2
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
西南证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 4,042,541,393.92 25.76% 3,764,827.79 25.76% -
齐鲁证 券 1 2,757,874,294.70 17.57% 2,568,401.88 17.57% -
方正证 券 1 2,248,042,127.62 14.33% 2,093,601.58 14.33% -
国信证 券 1 1,880,178,795.49 11.98% 1,751,016.71 11.98% -
华泰证 券 1 1,278,504,896.40 8.15% 1,190,674.10 8.15% -
国泰君 安 1 1,102,103,656.31 7.02% 1,026,385.33 7.02% -
中信建 投 1 814,660,468.96 5.19% 758,701.84 5.19% -
广发证 券 1 642,232,241.93 4.09% 598,112.99 4.09% -
安信证 券 1 378,655,267.29 2.41% 352,641.56 2.41% -
申银万 国 1 343,921,766.79 2.19% 320,294.46 2.19% -
长城证 券 1 203,872,629.07 1.30% 189,865.56 1.30% -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交易 单元 的选 择标 准：
第 55 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
1）资 本金 雄厚, 信 誉良 好。
2） 财务 状况 良好,经营 行为 规 范。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5） 研究 实力 较强,有固 定的 研 究机 构和 专门 研究 人员,能及 时、 定期 、全 面地为 本 基金 提供 宏观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交易 单元 的选 择程 序：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基金 托管 人。
4. 2016 年度 本基 金新 增西 南证券1个席 位， 无注 销席位 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
西南证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
齐鲁证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
第 56 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级管理人员以及其他从业人员在子公司兼
职情况 的公 告
基金管 理人 公司 网
站、 《 上海 证券 报》 、
《证券 时报 》和 《中
国证券 报》
2016 年 1 月 29 日
2.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
同上 2016 年 2 月 3 日
3.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
同上 2016 年 7 月 6 日
4.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级管理人员以及其他从业人员在子公司兼
职情况 的公 告
同上 2016 年 8 月 2 日
5.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更公 告
同上 2016 年 9 月 24 日
6.
上投摩根基金管理有限公司关于增聘高级
管理人 员的 公告
同上 2016 年 11 月 5 日
§12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 上投 摩 根卓越 制造 股票 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2. 《上 投摩 根上 投摩 根卓越 制 造股 票型 证券 投资 基金 基 金合 同》 ；
3. 《上 投摩 根上 投摩 根卓越 制 造股 票型 证券 投资 基金 托 管协 议》 ；
4. 《上 投摩 根开 放式 基金业 务 规则 》 ；
5. 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 ；
6. 基金 托管 人业 务资 格批件 和 营业 执照 。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
第 57 页共 58 页 上投摩 根卓 越制 造股 票型 证券投 资基 金 2016 年 年度报 告
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一七年三月三十 日
第 58 页共 58 页
