上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
上投摩 根中证 消费服 务领先 指数证 券投资 基金
2016 年 年度 报告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月三十 日上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
§1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 29 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报 告期自 2016 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 上投摩 根中 证消 费服 务指 数
基金主 代码 370023
交易代 码 370023
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月 25 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 15,387,107.69 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金进 行被 动式 指数 化投 资， 通过 严格 的投 资纪律 约 束和 数量 化风 险管
理手段 ， 力争 控制 本基 金 的净值 增长 率与 业绩 比较 基准之 间的 日均 跟踪 偏
离度不 超过 0.35% ， 年跟踪 误 差不 超过 4% ，以实 现对中 证消 费服 务领 先
指数的 有效 跟踪 。
投资策 略
本 基 金采 用完 全复 制策 略， 按照 标的 指数 成份 股构成 及 其权 重构 建股 票资
产组合 ，并 根据 标的 指数 成份股 及其 权重 的变 化对 股票组 合进 行动 态调
整。 但因 特殊 情况 导致 基 金无法 有效 跟踪 标的 指数 时， 本基 金将 运用 其他
方法建 立实 际组 合， 力求 实现基 金相 对业 绩比 较基 准的跟 踪误 差最 小 化 。
业绩比 较基 准 95%× 中 证消 费服 务领 先指数 收 益率+5%× 税后 银行 活期 存 款收 益率
风险收 益特 征
本基金 为指 数型 基金 ， 长 期平均 风险 和预 期收 益率 高于混 合型 基金 、 债券
型基金 、货 币市 场基 金等 ，为高 风险 、高 收益 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 胡迪 田青
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负责人
联系电 话 021-38794888 010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 -1,489,006.73 16,064,928.34 2,999,845.41
本期利 润 -2,898,228.35 9,106,517.77 8,323,863.82
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1946 0.3508 0.2005
本期基 金份 额净 值增 长率 -11.65% 21.89% 20.41%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2737 0.4422 0.0116
期末基 金资 产净 值 19,598,019.09 22,668,408.03 54,255,772.81
期末基 金份 额净 值 1.274 1.442 1.183
注：1 ．本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2． 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
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阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.08% 0.63% 0.55% 0.63% -0.63% 0.00%
过去六 个月 1.76% 0.70% 1.97% 0.71% -0.21% -0.01%
过去一 年 -11.65% 1.43% -11.24% 1.34% -0.41% 0.09%
过去三 年 29.67% 1.71% 31.77% 1.63% -2.10% 0.08%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
48.92% 1.58% 54.22% 1.52% -5.30% 0.06%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为：95%×中证 消费 服务领 先 指数 收益 率+5%× 税后 银行活 期存 款收
益率。
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2012 年 9 月 25 日至 2016 年 12 月 31 日)
注 ： 本基 金合 同生 效日为 2012 年 9 月 25 日， 图示 时间段 为 2012 年 9 月 25 日至 2016 年 12 月
31 日。 本基 金建 仓期 自 2012 年 9 月 25 日至 2013 年 3 月 24 日, 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：本 基金 于 2012 年 9 月 25 日 正式 成立 ，图 示的时 间 段为 2012 年 9 月 25 日至 2016 年 12 月
31 日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份基 金
份额分 红数
现金形式 发放 总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2014 1.000 3,135,311.96 1,374,387.16 4,509,699.12 -
合计 1.000 3,135,311.96 1,374,387.16 4,509,699.12 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日正 式成 立。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
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产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2016 年 12 月
底，公司管理的基金共有 五十二只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混合 型 证券 投资 基金 、 上投摩 根 成长 动力 混合 型证
券投资基金、上投摩根天 颐年丰混合型证券投资基 金、上投摩根岁岁盈定期 开放债券型证券投资基
金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上投 摩根转型动力灵活配置混 合型证券投资基金、上
投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根核 心成长股票型证券投资基 金、上投摩根民生需求
股票型证券投资基金、上 投摩根优信增利债券型证 券投资基金、上投摩根现 金管理货币市场基金、
上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金、上投摩根 天添盈货币市场基金、上 投摩根天添宝货币市场
基金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、上 投摩根稳进回报混合型证 券投资基金、上投摩根
安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制造 股票型证券投资基金、上 投摩根整合驱动灵活配
置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策略 灵活配置证券投资基金、 上投摩根智慧互联股票
型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混合 型证券投资基金、上投摩 根新兴服务股票型证券
投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基金 、上投摩根文体休闲灵活 配置混合型证券投资基
金、上投摩根智慧生活灵 活配置混合型证券投资基 金、上投摩根策略精选灵 活配置混合型证券投资
基金、上投摩根安鑫回报 混合型证券投资基金、上 投摩根岁岁丰定期开放债 券型证券投资基金、上
投摩根 中国 世纪 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 和上 投摩根 全球 多元 配置 证券 投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
黄栋 本基金 基金 经 2012-09-2 - 12 年 上海财 经大 学经 济学 硕士 ； 2005
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理、量 化投 资
部总监
5 年至 2010 年 先后 在东 方证券 、 工
银瑞信基金从事金融工程研究工
作；2010 年 7 月 起加 入上 投摩根
基金管理有限公司，主要负责金
融工程 研究 方面 的工 作。2012 年
9 月起担任上投摩根中证消费服
务领先指数证券投资基金基金经
理， 2013 年 7 月至 2016 年 8 月同
时担任 上证 180 高贝 塔交 易型开
放式指数证券投资基金基金经
理，2015 年 6 月 起同 时担 任上投
摩根动态多因子策略灵活配置混
合型证券投资基金基金经理，
2016 年 8 月 起同 时担 任上 投摩根
安鑫回报混合型证券投资基金基
金经理 ， 自 2017 年 1 月起 同时担
任上投摩根安瑞回报混合型证券
投资基 金基 金经 理。
施虓文
本基金 基金 经
理助理
2014-8-18 - 5 年
基金经理施虓文先生，北京大学
经济学 硕士 ，2012 年 7 月 起加入
上投摩根基金管理有限公司，在
研究部任助理研究员、研究员，
主要承担量化支持方面的工作。
自2017 年1 月起 同时 担任 上投摩
根安丰回报混合型证券投资基金
基金经理及上投摩根安泽回报混
合型证 券投 资基 金基 金经 理。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 黄栋 先生 为本 基金 首任基 金 经理 ，其 任职 日期 为本 基 金基 金合 同生 效之 日；
3. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4. 因工 作需 要， 施虓 文先生 于 2017 年 1 月 18 日不 再担任 本基 金基 金经 理助 理。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根中证 消费
服务领先指数证券投资 基 金基金合同》的规定。除 以下情况外，基金经理对 个股和投资组合的比例
遵循了投资决策委员会的 授权限制，基金投资比例 符合基金合同和法律法规 的要求：本基金曾出现
个别由于市场原因引起的 投资组合的投资指标被动 偏离相关比例要求的情形 ，但已在规定时间内调
整完毕 。
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会； 对于 银行间 市场 投资 活动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监控 分
析，并 执行 异常 交易 行为 监控分 析记 录工 作机 制， 确保公 平交 易可 稽核 。公 司分别 于每 季度 和每 年
度对公 司管 理的 不同 投资 组合的 收益 率差 异及 不同 时间窗 下同 向交 易的 交易 价差进 行分 析， 并留 存
报告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 的 同向交 易 价差 进行 分析， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
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报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券 当 日成 交量的 5% 的 情形： 报告 期内， 所有 投资 组 合参与 的交 易所 公开 竞价 同日反 向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的5% 的次 数为三 次， 均发 生在 纯量 化投资 组 合与 主动 管理 投资
组合之 间。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016年A股市 场波 澜起 伏。 经 历1 月 份的 急跌 后， 市场在 全 年剩 余的 时间 内震 荡上 行。 自7 月以 来，
风格分 化明 显， 以创 业板 为代表 的题 材股 持续 跑输 大盘蓝 筹股 。而 临近 年末 ，受债 券市 场下 跌的 影
响，市 场又 经历 了一 波调 整。全 年看 ，沪 深300 指数下 跌11.28% ，而 创业板 指数 跌 幅则 达到27.71% 。
分行业 看， 计算 机、 传媒 、军工 等新 兴行 业下 跌较 多；以 食品 饮料 、家 电为 代表的 低估 值消 费股 表
现出色 ；而 受益 于供 给侧 改革和 商品 价格 回暖 ，煤 炭、石 油、 有色 、钢 铁等 行业也 有明 显的 超额 收
益。本 基金 跟踪 中证 消费 服务领 先指 数， 受益 于消 费行业 相对 良好 的表现 ，全 年 基金 净值 累计 下跌
11.65% ，与 代表 大盘 风格 的沪深300 指 数基 本持 平，显 著 跑赢 中证500 、创 业板指 等 市场 指数 。报 告
期内， 基金 相对 标的 指数 的跟踪 误差 保持 在合 理范 围内。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为-11.65% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率为-11.24% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
在过去 的2016年， 中国 经 济的低 位企 稳，PPI 持 续反 弹带动 了工 业企 业收 入增 速和利 润增 速的 回
升。另 一方 面， 中央 防风 险、去 杠杆 的政 策思 路由 股票市 场延 伸到 房地 产和 债券市 场，10月初 各地
新一轮 房产 限购 政策 出台 ， 11月以 来债 券市 场也 出现 深度回 调 。 预 计以 维稳 为主 的政策 基调 会在2017
年延续 ， 货 币政 策将 持续 稳健中性 ， 压制A股整 体估值 的 提升 空间 ； 短期 内宏 观经济 将保 持一 定的 反
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弹动能 ，但 高度 有限 。从 外部环 境看 ，英 国脱 欧、 特朗普 当选 总统 这样 的黑 天鹅事 件， 在2017年仍
然有出 现的 可能 ，发 达经 济体孤 立主 义和 贸易 保护 思潮的 抬头 ，对 中国 经济 影响负 面； 市场 预期 今
年美联 储将 继续 加息 ，全 球流动 性极度 宽裕 的时 代将 走 向终 结。
因此，2017 年A股市 场整 体风 险 偏好 预计 仍将 在较 低水 平 持续 一段 时间 。 当前已 经 观察 到的 成交
量萎缩 ，短 期内 或难 有明 显改善 。预 计全 年市 场将 在较宽 的区 间内 震荡 ，投 资者对 业绩 的关 注度 会
重新上 升， 低估 值蓝 筹和 消费类 个股 将有 一定 收益 空间。 本基 金主 要配 置与 民生改 善相 关的 消费 类
行业， 与当 前市 场的 风格 偏好较 为一 致， 预计 将持 续受益 于经 济结 构转 型和 供给侧 改革 。在 投资 操
作上本 基金 仍将 采取 按照 标的指 数进 行完 全复 制的 策略， 力争 使跟 踪误 差最 小化。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本 公 司的 基金 估值 和会 计核 算 由基 金会 计部 负责， 根据 相 关的 法律 法规 规定、 基金 合 同的 约定，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期， 本基 金未 实施 利润分 配。
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
报告期内，本基金存在连 续六十个工作日基金资产 净值低于五千万元的情况 ，出现该情况的时
间范围 为 2015 年 6 月 19 日至 2016 年 12 月 31 日。
基金管 理人 拟调 整本 基金 运作方 式， 加大 营销 力度 ，提升 基金 规模 ，方 案已 报监管 机关 。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
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基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
发现个别监督指标不符合 基金合同约定并及时通知 了基金管理人，基金管理 人在合理期限内进行了
调整， 对基 金份 额持 有人 利益未 造成 损害 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6
审计报告
上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年度财 务会 计报 告已 由普 华永道 中天 会计 师事
务所有 限公 司审 计、 注册 会计师 陈玲 、曹 阳签 字出 具了“ 无保 留意 见的 审计 报告” （编 号： 普普华
永道中 天审 字(2017) 第 20515 号 ）。
投资者 可通 过登 载于 本基 金管理 人网 站的 年度 报告 正文查 看审 计报 告全 文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 中证 消费服 务领 先指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 1,360,109.14 1,594,591.26
结算备 付金
387.03 -
第 12 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
存出保 证金
1,553.90 13,093.74
交易性 金融 资产 7.4.7.2 18,406,918.92 21,219,088.84
其中： 股票 投资
18,406,918.92 21,219,088.84
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 294.08 328.00
应收股 利
- -
应收申 购款
4,139.63 15,771.24
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
19,773,402.70 22,842,873.08
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债 7.4.7.3 - -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
44,798.34 59,637.90
应付管 理人 报酬
12,680.60 14,353.98
应付托 管费
2,536.13 2,870.80
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,264.74 11,215.51
第 13 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 110,103.80 86,386.86
负债合计
175,383.61 174,465.05
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 15,387,107.69 15,717,927.32
未分配 利润 7.4.7.10 4,210,911.40 6,950,480.71
所有者权益合计
19,598,019.09 22,668,408.03
负债和所有者权益总 计
19,773,402.70 22,842,873.08
注 ： 报告 截止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.274 元 ，基 金份 额总 额 15,387,107.69 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 中证 消费服 务领 先指 数证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-2,393,870.84 9,918,178.81
1.利息 收入
9,298.98 21,880.37
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 9,298.98 21,880.37
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-1,005,740.54 16,721,308.94
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,277,281.07 16,351,629.60
基金投 资收 益
- -
第 14 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 271,540.53 369,679.34
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -1,409,221.62 -6,958,410.57
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 11,792.34 133,400.07
减：二、费用
504,357.51 811,661.04
1．管 理人 报酬
139,827.31 279,340.38
2．托 管费
27,965.48 55,868.09
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.18 27,261.36 192,105.24
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.18 309,303.36 284,347.33
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
-2,898,228.35 9,106,517.77
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
-2,898,228.35 9,106,517.77
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 中证 消费服 务领 先指 数证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基 15,717,927.32 6,950,480.71 22,668,408.03
第 15 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
金净值 ）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -2,898,228.35 -2,898,228.35
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-330,819.63 158,659.04 -172,160.59
其中：1.基金 申购 款 9,225,327.43 2,512,585.43 11,737,912.86
2.基 金赎 回款 -9,556,147.06 -2,353,926.39 -11,910,073.45
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
15,387,107.69 4,210,911.40 19,598,019.09
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
45,849,476.74 8,406,296.07 54,255,772.81
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 9,106,517.77 9,106,517.77
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-30,131,549.42 -10,562,333.13 -40,693,882.55
其中：1.基金 申购 款 52,253,793.35 28,080,584.71 80,334,378.06
2.基 金赎 回款 -82,385,342.77 -38,642,917.84 -121,028,260.61
第 16 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
15,717,927.32 6,950,480.71 22,668,408.03
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金( 以下 简称“ 本基金”) 经中国证券 监督管理委员会
( 以下简 称“中国 证监 会”) 证 监许可[2012]911 号《 关于 核准上 投摩 根中 证消 费服 务领先 指数 证券 投资
基金募集的批复》核准， 由上投摩根基金管理有限 公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和
《上投 摩根 中证 消费 服务 领先指 数证 券投 资基 金基 金合同 》 负责 公开 募集 。 本 基金为 契约 型开 放式 ，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 443,742,488.74 元， 业 经普 华永 道中 天会
计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2012) 第 376 号验资 报告 予以 验证 。 经 向 中国证 监会 备案 ， 《上
投摩根 中证 消费 服务 领先 指数证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2012 年 9 月 25 日正 式 生效 ，基 金合 同生
效日的 基金 份额 总额 为 443,795,763.95 份基 金份 额， 其中认 购资 金利 息折 合 53,275.21 份基 金份 额。
本基金 的基 金管 理人 为上 投摩根 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 建设 银行股 份有 限公 司。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《上投 摩根中证消费服务领先指 数证券投资基金基
金合同》的有关规定，本 基金的投资范围为具有良 好流动性的金融工具，包 括国内依法发行上市的
股票(包含 中小板、 创业板及其 他经中国证 监会核准上市 的股票) 、新股( 一级市场 初次发行或 增发) 、
债券、货币市场工具、资 产支持证券以及法律法规 或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具等，
其中股 票投 资占 基金 净资 产的 90%-95%， 投资 于中证 消 费服 务领 先指 数成 分股 和 备选 成分 股的 资产
不低于 股票 资产 的 90% 。 本基金 投资 于现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净 值
5% 。 本 基金 的业 绩比 较基 准为： 95%×中证 消费 服务领 先 指数 收益 率+5%× 税后 银行活 期存 款收 益率 。
第 17 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2017 年 3 月 29 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协会( 以下 简称“ 中 国基
金 业协会”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《上 投摩根 中证消 费服 务领先 指数证 券投 资
基金基 金合 同》 和 在财 务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中 国证监 会、 中国基 金业 协 会发布 的有 关规 定及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法》的相 关规定，开放式基金在基 金合同生效后，连
续 60 个工 作日 出现 基金 份额 持 有人 数量 不满 200 人或 者 基金 资产 净值 低于 5000 万元 情形 的， 基金
管理人应当向中国证监会 报告并提出解决方案，如 转换运作方式、与其他基 金合并或者终止基金合
同等， 并召 开基 金份 额持 有人大 会进 行表 决。 本基 金于 2016 年度 出现 连续 60 个 工作 日基 金资 产净
值 低于 5000 万 元的 情形， 本基金 的基 金管 理人 已向 中国证 监会 报告 并在 评估 后续处 理方 案， 故 本 财
务报表 以持 续经 营为 编制 基础。
7.4.3 遵 循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 基金 2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及 2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
第 18 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干优 惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业税 改征 增值 税试 点
的通知 》 、财税[2016]46 号《关于进一步 明确全面 推开营改增试点 金融业有 关政策的通知 》 、 财税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税政 策 的补充 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起 ，金
融业由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免
征增值 税， 对国 债、 地方 政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股票 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月)的， 其股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂免 征收 个人所 得 税。 对基 金持 有的 上市 公 司限 售股 ，解 禁后
取得的股息、红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得的股息、
红 利 收入 继续 暂减按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的税 率计 征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关联方关系
第 19 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
上海国 际信 托有 限公 司(“ 上海信 托”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国)有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司(“ 浦发 银行”)
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司的 控股 股东 、基 金销 售机构
尚腾资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
上投摩 根资 产管 理(香港) 有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
注：1. 下述 关联 交易 均在正 常 业务 范围 内按 一般 商业 条 款订 立。
2. 根据 浦发 银行 于 2016 年 3 月 16 日发 布的 《上 海 浦东发 展银 行股 份有 限公 司关于 发行 股份 购
买资产 暨关 联交 易之 标的 资产过 户完 成的 公告 》， 浦发银 行发 行股 份购 买资 产暨关 联交 易事 项已 经
中国证 监会 证监 许可[2015]2677 号 《关 于核 准上 海浦东 发 展银 行股 份有 限 公司 向上海 国际 集团 有限
公司等 发行 股份 购买 资产 的批复 》核 准。 于 2016 年 3 月 15 日 ，上 海信 托已完 成 了相 关工 商变 更登
记手续 ，成 为浦 发银 行的 控股子 公司 。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
第 20 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 139,827.31 279,340.38
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 36,545.17 63,364.39
注：支 付基 金管 理人 上投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.75% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.75% / 当年 天 数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 27,965.48 55,868.09
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.15%的年 费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.15% / 当年 天数 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 1,360,109.14 9,144.08 1,594,591.26 20,902.82
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
第 21 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
无。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位：人 民币 元
注： 本基 金截 至 2016 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停 牌原因
期 末估
值 单价
复牌
日期
复 牌开
盘 单价
数量
( 股)
期末
成 本总额
期末
估 值总额
备
注
300104 乐视网 2016/12/07 重大资产 重组 35.80 2017/01/16 36.88 8,249 394,181.35 295,314.20 -
600406 国电南瑞 2016/12/28 重大事项 16.63 未知 未知 11,702 196,184.47 194,604.26 -
600654 中安消 2016/12/14 重大资产 重组 17.43 未知 未知 6,000 116,047.00 104,580.00 -
000166 申万宏源 2016/12/21 重大事项 6.25 2017/01/26 6.29 9,340 97,725.49 58,375.00 -
第 22 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 17,754,045.46 元， 属于 第二 层次 的余额 为 652,873.46 元， 无属于 第三 层次 的余 额
(2015 年 12 月 31 日： 第一 层次 19,905,591.61 元 ， 第二 层次 1,313,497.23 元， 无 属于第 三层 次的 余额) 。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基 金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
第 23 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 18,406,918.92 93.09
其中： 股票 18,406,918.92 93.09
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,360,496.17 6.88
7 其他各 项资 产 5,987.61 0.03
8 合计 19,773,402.70 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 指数 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
第 24 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
C 制造业
7,202,437.00 36.75
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
1,423,842.03 7.27
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
35,352.00 0.18
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
3,737,186.16 19.07
J 金融业
3,687,291.79 18.81
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
657,968.70 3.36
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
583,393.54 2.98
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
92,690.00 0.47
R 文化、 体育 和娱 乐业
986,757.70 5.03
S 综合
- -
合计
18,406,918.92 93.92
8.2.2 积极 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600519 贵州茅 台 3,048 1,018,489.20 5.20
2 600887 伊利股 份 53,856 947,865.60 4.84
3 601318 中国平 安 17,218 610,033.74 3.11
4 000858 五粮液 17,245 594,607.60 3.03
5 600276 恒瑞医 药 11,348 516,334.00 2.63
第 25 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
6 600050 中国联 通 67,938 496,626.78 2.53
7 600518 康美药 业 23,922 427,007.70 2.18
8 002304 洋河股 份 5,574 393,524.40 2.01
9 601166 兴业银 行 21,359 344,734.26 1.76
10 600016 民生银 行 37,938 344,477.04 1.76
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站
（www.cifm.com ）的年度 报告正 文。
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 600887 伊利股 份 399,434.00 1.76
2 600519 贵州茅 台 266,659.00 1.18
3 000858 五粮液 266,019.00 1.17
4 002739 万达院 线 254,914.00 1.12
5 000839 中信国 安 220,678.00 0.97
6 601169 北京银 行 193,827.00 0.86
7 600867 通化东 宝 179,761.80 0.79
8 601318 中国平 安 176,414.00 0.78
9 002183 怡亚通 173,971.00 0.77
10 600276 恒瑞医 药 166,254.00 0.73
11 002304 洋河股 份 162,911.00 0.72
12 601211 国泰君 安 155,851.00 0.69
13 600446 金证股 份 147,921.00 0.65
14 002292 奥飞娱 乐 142,468.00 0.63
15 300070 碧水源 130,885.00 0.58
16 300033 同花顺 126,637.00 0.56
17 600297 广汇汽 车 122,162.00 0.54
18 600654 中安消 116,047.00 0.51
19 300104 乐视网 112,686.00 0.50
20 600050 中国联 通 111,905.00 0.49
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
第 26 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 600519 贵州茅 台 579,130.00 2.55
2 600887 伊利股 份 314,932.98 1.39
3 600837 海通证 券 271,182.03 1.20
4 600804 鹏博士 263,416.55 1.16
5 601318 中国平 安 222,665.37 0.98
6 000623 吉林敖 东 217,643.03 0.96
7 600016 民生银 行 212,057.30 0.94
8 000858 五粮液 203,306.34 0.90
9 600637 东方明 珠 190,959.34 0.84
10 600276 恒瑞医 药 173,193.09 0.76
11 300168 万达信 息 171,475.00 0.76
12 600153 建发股 份 171,165.00 0.76
13 002024 苏宁云 商 171,034.28 0.75
14 000793 华闻传 媒 142,908.10 0.63
15 600873 梅花生 物 140,824.42 0.62
16 600718 东软集 团 139,022.15 0.61
17 300058 蓝色光 标 137,983.73 0.61
18 600000 浦发银 行 133,831.04 0.59
19 601166 兴业银 行 127,247.31 0.56
20 600518 康美药 业 125,857.60 0.56
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 8,883,770.93
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 9,009,438.16
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
第 27 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
1,553.90
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
294.08
5 应收申 购款
4,139.63
第 28 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
5,987.61
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因,投资 组合报 告 中分 项之 和与 合计 可能 存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,395
11,030.18 - - 15,387,107.69 100.00%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
第 29 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
457,560.77 2.9737%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2012 年 9 月 25 日)基金 份额 总额 443,795,763.95
本报告 期期 初基 金份 额总 额 15,717,927.32
本报告 期基 金总 申购 份额 9,225,327.43
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 9,556,147.06
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 15,387,107.69
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2016 年 2 月 3 日发 布 公告 ：因 届龄 退休 ， 陈开元 先 生自 2016 年 2 月 2 日起 不再 担任
本公司 董事 长， 由穆 矢先 生担任 本公 司董 事长 。
本公司 于 2016 年 7 月 6 日发 布 公告 ：因 个人 原因 ， 经晓云 女士 自 2016 年 7 月 4 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2016 年 9 月 24 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，侯 明甫 先生 自 2016 年 9 月 22 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。 聘任 杜猛先 生、 孙芳 女士 和郭 鹏先生 为本 公司 副总 经理 。
本公司 于 2016 年 11 月 5 日发布 公告 ： 自 2016 年 11 月 4 日起 ，聘 任杨 红女士 为 本公 司副 总经
第 30 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
理。
基金托 管人: 无.
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 的报 酬为 60,000 元， 目前 该审计 机 构已 提供 审计 服务 的连 续 年限为 5 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
海通证 券 1 10,197,872.90 56.99% 9,497.67 56.99% -
招商证 券 1 7,695,336.19 43.01% 7,166.74 43.01% -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交易 单元 的选 择标 准：
1）资 本金 雄厚, 信 誉良 好。
2） 财务 状况 良好,经营 行为 规 范。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5） 研究 实力 较强,有固 定的 研 究机 构和 专门 研究 人员,能及 时、 定期 、全 面地为 本 基金 提供 宏观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
第 31 页共 32 页 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
3. 交易 单元 的选 择程 序：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2016 年度 本基 金无 新增 席位， 无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
海通证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一七年三月三十 日
第 32 页共 32 页
