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诺安增利债券A(320008)

诺安增利债券:2016年年度报告查看PDF公告

 
 
诺 安 增 利 债券 型 证 券 投资 基 金 
2016 年 年度 报 告 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 诺安基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期:2017 年3 月30 日 
 
 
 诺安增利债券 2016 年年度报告 
第 2 页 共 58 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 3 月 29 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告财务资料已经审计,德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了 2016 年度无 保留 意见 的审 计报 告,请 投资 者注 意阅 读。 本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 3 页 共 58 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利 润分配情 况 ............................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14 4.5 管 理人 对宏 观经 济 、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 21 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 45 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 46 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 46 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 48 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 48 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 4 页 共 58 页


8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 48 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 48 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48 8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 49 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 50 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 50 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 51 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 51 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 51 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 51 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 52 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 52 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 52 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 58 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 5 页 共 58 页


§2 基金简 介 2.1 基金 基 本情况


基金名 称 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金 基金简 称 诺安增 利债 券 基金主 代码 320008 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2009 年 5 月27 日 基金管 理人 诺安基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 237,107,482.43 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 诺安增 利债 券 A 诺安增 利债 券 B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 320008 320009 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 213,376,865.54 份 23,730,616.89 份 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本 基 金 通 过 在核 心 固 定收益 类 资 产 上 进行 增 强 型配置, 力 图 在 获 得稳 定 收 益的 同 时 增 加 长 期资 本 增 值的能 力, 使 基 金 资产 在 风 险可控 的 基 础 上 得到 最 大 化增 值。 投资策 略 本基金 的投 资策 略分 为核 心类资 产配 置策 略和 增强 类资产 配置 策略 两大 部 分 。 1、核 心类 资产 配置 策略


国债 、金 融债 、 短期 融资 券、 企业 债 、公 司债 、可 转债 、央 行票 据 、回 购 、 资 产 支 持 证 券 等较 低 风 险高流 动 性 固 定 收益 类 资 产为本 基 金 的 核 心资 产, 此 部分 资 产 力 图 在 控制 组 合 风险的 前 提 下 获 取市 场 平 均收益, 而 非 追 逐 承受 风 险 溢价 下的超 额收 益。 2、增 强类 资产 配置 策略 股票( 包 括 新股 申 购)、 权证 等 非 固 定收 益 类金 融 工具 为 本 基 金的 增 强类 资 产, 此部分 资产 在承 担合 理风 险的基 础上 追求 超越 基准 的最大 化增 值。 增 强 类 资 产 配置策 略由 股票 投资 策略 和权证 投资 策略 组成 。 业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 风险收 益特 征 本 基 金 为 债 券型 基 金, 其长期 平 均 风 险 和预 期 收 益低于 混 合 型 基 金、 股 票 型基 金,高 于货 币市 场基 金。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 诺安基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 马宏 郭明 联系电 话 0755-83026688 (010)66105799 电子邮 箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话


400-888-8998 95588 传真 0755-83026677 (010)66105798 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 6 页 共 58 页


注册地 址 深圳市 深南 大 道4013 号兴 业银行 大 厦19-20 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号 办公地 址 深圳市 深南 大 道4013 号兴 业银行 大 厦19-20 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号 邮政编 码 518048 100140 法定代 表人 秦维舟 易会满 2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.lionfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 深南 大 道 4013 号 兴 业银行 大 厦 19-20 层 诺安基 金管 理有 限公 司 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合伙) 上海市 延安 东 路 222 号 外 滩中 心 30 楼 注册登 记机 构 诺安基 金管 理有 限公 司 深圳市 深南 大 道4013 号 兴 业银行 大 厦19-20 层 §3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年 诺安增利债券 A 诺安增利债券 B 诺安增利债券 A 诺安增利债券 B 诺安增利债券 A 诺安增利债券 B 本期已实现 收益 -9,086,590.86 8,340,460.46 76,312,806.02 18,329,805.62 10,903,660.20 1,773,886.66 本期利润 -36,338,093.58 -14,053,764.34 130,978,294.43 -1,572,172.85 15,613,578.07 2,483,463.18 加权平均基 金份额本期 利润 -0.0773 -0.0462 0.2545 -0.0168 0.3188 0.2731 本期加权平 均净值利润 率 -5.32% -3.30% 17.63% -1.19% 25.83% 22.62% 本期基金份 额净值增长 率 -5.91% -6.63% 17.93% 17.38% 25.54% 24.86% 3.1.2 期末 数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末可供分 配利润 62,659,737.55 5,603,402.39 161,502,253.80 72,285,839.68 59,793,258.87 2,392,651.56 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 7 页 共 58 页


期末可供分 配基金份额 利润 0.2937 0.2361 0.3526 0.3019 0.3523 0.3136 期末基金资 产净值 295,471,083.57 31,431,088.03 674,121,275.89 339,420,257.34 236,051,953.27 10,306,723.63 期末基金份 额净值 1.385 1.324 1.472 1.418 1.391 1.351 3.1.3 累计 期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 基金份额累 计净值增长 率 56.58% 50.22% 66.42% 60.88% 41.11% 37.07% 注: ① 上述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 交易 基金 的各 项费用,计 入费 用后 实际 收 益水平 要低 于所 列 数字。 ②本期已实 现收益指 基金 本期利息收 入、投资 收益 、其他收入( 不含公允 价值 变动收益)扣 除相关 费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。 ③期末 可供 分配 利润 是采 用资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 诺安增 利债 券 A 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -6.98% 0.38% -1.41% 0.12% -5.57% 0.26% 过去六 个月 -6.10% 0.34% 0.53% 0.09% -6.63% 0.25% 过去一 年 -5.91% 0.38% 2.12% 0.08% -8.03% 0.30% 过去三 年 39.30% 0.70% 18.52% 0.11% 20.78% 0.59% 过去五 年 47.84% 0.55% 25.49% 0.09% 22.35% 0.46% 自基金 合同 生效起 至今 56.58% 0.47% 32.56% 0.08% 24.02% 0.39%








诺安 增利 债 券 B 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -7.35% 0.38% -1.41% 0.12% -5.94% 0.26% 过去六 个月 -6.56% 0.34% 0.53% 0.09% -7.09% 0.25% 过去一 年 -6.63% 0.38% 2.12% 0.08% -8.75% 0.30% 过去三 年 36.84% 0.70% 18.52% 0.11% 18.32% 0.59% 过去五 年 43.61% 0.55% 25.49% 0.09% 18.12% 0.46% 自基金 合同 生效起 至今 50.22% 0.47% 33.19% 0.08% 17.03% 0.39% 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 8 页 共 58 页


注:本 基金 的业 绩比 较 基 准为: 中证 综合 债指 数。 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 诺安增 利债 券 A 诺安增 利债 券 B 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 9 页 共 58 页


注:本 基金 的建 仓期 为6 个月, 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合合 同约 定。 3.2.3


过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 诺安增 利债 券 A 诺安增 利债 券 B 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 10 页 共 58 页


3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位: 人民 币元


















































诺 安增 利债 券 A 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2016 - - - -


2015 1.5000 83,216,343.85 1,677,740.28 84,894,084.13


2014 - - - -


合计 1.5000 83,216,343.85 1,677,740.28 84,894,084.13


单位: 人民 币元





















































诺安 增利 债 券 B 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2016 - - - -


2015 1.5000 6,406,398.27 552,304.04 6,958,702.31


2014 - - - -


合计 1.5000 6,406,398.27 552,304.04 6,958,702.31


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 截至 2016 年 12 月 31 日, 本基金 管理 人共 管理52 只 开放式 基金 :诺 安平 衡证 券投资 基金 、 诺安货币市场 基金、诺 安 先锋混合型证 券投资基 金 、诺安优化收 益债券型 证 券投资基金 、诺安价 值增长 混合 型证 券投 资基 金、 诺 安灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 诺安 成长 混合型 证券 投资 基金 、 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金、 诺安 中 证 100 指数 证券投 资基 金、 诺安 中小 盘精选 混合 型证 券 投 资基金、诺安 主题精选 混 合型证券投资 基金、诺 安 全球黄金证券 投资基金 、 上证新兴产 业交易型 开放式指数证 券投资基 金 、诺安上证新 兴产业交 易 型开放式指数 证券投资 基 金联接基金 、诺安保 本混合型证券 投资基金 、 诺安多策略混 合型证券 投 资基金、诺安 全球收益 不 动产证券投 资基金、 诺安油气能源 股票证券 投 资基金(LOF ) 、诺安新 动 力灵活配置混 合型证券 投 资基金、诺 安中证创 业成长指数分 级证券投 资 基金、诺安汇 鑫保本混 合 型证券投资基 金、诺安 双 利债券型发 起式证券 投资基金、中 小板等权 重 交易型开放式 指数 证券 投 资基金、诺安 研究精选 股 票型证券投 资基金、 诺安纯债定期 开放债券 型 证券投资基金 、诺安鸿 鑫 保本混合型证 券投资基 金 、诺安信用 债券一年 定期开放债券 型证券投 资 基金、诺安稳 固收益一 年 定期开放债券 型证券投 资 基金、诺安 泰鑫一年 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 诺安 中 证 500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、诺 安优 势行 业 灵诺安增利债券 2016 年年度报告 第 11 页 共 58 页


活配置混合型 证券投资 基 金、诺安天天 宝货币市 场 基金、诺安理 财宝货币 市 场基金、诺 安永鑫收 益一年定期开 放债券型 证 券投资基金、 诺安聚鑫 宝 货币市场基金 、诺安稳 健 回报灵活配 置混合型 证券投资基金 、诺安聚 利 债券型证券投 资基金、 诺 安新经济股票 型证券投 资 基金、诺安 裕鑫收益 两年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金、 诺安 低碳 经济 股票型 证券 投资 基金 、诺 安中 证 500 交易 型 开 放式指数证券 投资基金 联 接基金、诺安 创新驱动 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、诺安先 进制造股 票型证券投资 基金、诺 安 利鑫保本混合 型证券投 资 基金、诺安景 鑫保本混 合 型证券投资 基金、诺 安益鑫保本混 合型证券 投 资基金、诺安 安鑫保本 混 合型证券投资 基金、诺 安 精选回报灵 活配置混 合型证券投资 基金、诺 安 和鑫保本混合 型证券投 资 基金、诺安积 极回报灵 活 配置混合型 证券投资 基金、 诺安 进取 回报 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 诺安 优选 回报 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 裴禹翔 诺 安 裕 鑫 收 益 两 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 诺 安 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 诺 安 天 天 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 、 诺 安 稳 固 收 益 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 诺 安 优 势 行 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 2016 年 2 月 20 日 - 5 硕 士 ,曾 先后 任职 于 华融湘 江 银行 股份 有 限 公 司、 浙江 浙商 证 券 资 产 管 理 有 限 公 司, 任 投资 经理。 2015 年 12 月加 入 诺安 基 金 管 理有 限公 司, 任 基 金 经理 助理 ,从 事 债 券 投 资工 作 。2016 年 2 月 起任 诺安 裕鑫 收 益 两年 定期 开放 债 券 型 证券 投资 基金 基 金 经 理、 诺安 增利 债 券 型 证券 投资 基金 基 金 经 理及 诺安 天天 宝 货 币 市场 基金 基金 经 理,2016 年3 月 起任 诺 安 稳固 收益 一年 定 期 开 放债 券型 证券 投 资 基 金 基 金 经 理 , 2016 年8 月 起任 诺安 优 势 行业 灵活 配置 混 合 型 证券 投资 基金 基 金经理 ,2016 年9 月 起 任 诺安 进取 回报 灵 活 配 置混 合型 证券 投 资基金 基金 经理 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 12 页 共 58 页


理 、 诺 安 进 取 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理。 汪波 无 2014 年4 月4 日 2016 年 2 月 20 日 4 硕 士 ,具 有基 金从 业 资 格 。曾 先后 任职 于 上 海 银行 股份 有限 公 司 、 国信 证券 股份 有 限 公 司, 从事 固定 收 益 类 品种 的研 究、 投 资工作 。2014 年2 月 加 入 诺安 基金 管理 有 限 公 司, 历任 债券 基 金 经 理助 理、 现金 管 理组负 责人 。2014 年 4 月至2016 年2 月任 诺 安 增利 债券 型证 券 投 资 基金 基金 经理 以 及 诺 安双 利债 券型 发 起 式 证券 投资 基金 基 金经理。2014 年 11 月至2016 年2 月 任诺 安 天 天宝 货币 市场 基 金 基 金经 理、 诺安 理 财 宝 货币 市场 基金 基 金 经 理以 及诺 安聚 鑫 宝 货 币市 场基 金基 金 经理。2015 年 1 月至 2016 年2 月 任诺 安货 币市 场 基 金 基 金 经 理。 注:① 此处 基金 经理 的任 职日期 和离 职日 期均 为公 司作出 决定 并对 外公 告之 日; ②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 等相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 报告期间, 诺 安 增 利 债 券 型证 券 投 资 基 金 管 理 人 严 格遵 守 了 《 中 华 人 民 共 和 国证 券 投 资 基 金 法》及其他 有关法律 法规, 遵守了《诺 安增利债 券型 证券投资基 金基金合 同》 的规定,遵守 了本公 司管理 制度 。本 基金 投资 管理未 发生 违法 违规 行为 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 13 页 共 58 页


4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 根据中 国证 监 会 2011 年 修 订的《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 本公 司更 新并完 善了 《 诺安 基金 管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 。 制 度的 范围 包括 境内 上 市股票 、 债券 的一 级 市场申 购、 二级 市场 交易 等投资 管理 活动 , 同 时涵 盖投资 授权 、 研 究分 析、 投资决 策、 交易 执行、 业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环节 。 投资研究方面 ,公司设 立 全公司所有投 资组合适 用 的证券备选库 ,在此基 础 上,不同投资 组 合根据其投资 目标、投 资 风格和投资范 围的不同 , 建立不同投资 组合的投 资 对象备选库 和交易对 手备选库;公 司拥有健 全 的投资授权制 度,明确 投 资决策委员会 、投资总 监 、投资组合 经理等各 投资决策主体 的职责和 权 限划分,投资 组合经理 在 授权范围内可 以自主决 策 ,超过投资 权限的操 作需要经过严 格的审批 程 序;公司建立 了统一的 研 究管理平台, 所有内外 部 研究报告均 通过该研 究管理 平台 发布 ,并 保障 该平台 对所 有研 究员 和投 资组合 经理 开放 。 交易执行方面 ,对于场 内 交易,基金管 理人在投 资 交易系统中设 置了公平 交 易功能,交易 中 心按照时间优 先、价格 优 先的原则执行 所有指令 , 如果多个投资 组合在同 一 时点就同一 证券下达 了相同方向的 投资指令 , 并且市价在指 令限价以 内 ,投资交易系 统自动将 该 证券的每笔 交易报单 都自动按比例 分拆到各 投 资组 合;对于 债券一级 市 场申购、非公 开发行股 票 申购等非集 中竞价交 易的交易分配 ,在参与 申 购之前,各投 资组合经 理 独立地确定申 购价格和 数 量,并将申 购指令下 达给交易中心 。公司在 获 配额度确定后 ,按照价 格 优先的原则进 行分配, 如 果申购价格 相同,则 根据该价位各 投资组合 的 申购数量进行 比例分配 ; 对于银行间市 场交易、 固 定收益平台 、交易所 大宗交易,投 资组合经 理 以该投资组合 的名义向 交 易中心下达投 资指令, 交 易中心向银 行间市场 或交易对手询 价、成交 确 认,并根据“ 时间优先 、 价格优先”的 原则保证 各 投资组合获 得公平的 交易机 会。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告期内, 公平交易 制 度总体执行情 况良好, 未 发现违反公平 交易制度 的 情况。此外, 公 司对连 续四 个季 度期 间内 , 公 司管 理的 不同 投资 组 合在日 内 、3 日内 、5 日内 的同向 交易 的交 易价 差进行 了分 析, 未发 现同 向交易 价差 在上 述时 间窗 口下出 现异 常的 情况 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与 的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量不存在超过该证 券当 日成交量的 5% 的情诺安增利债券 2016 年年度报告 第 14 页 共 58 页


况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2016 年, 前三 季度 纯债收 益率震 荡下 行, 其中 长久 期利率 债和 中高 等级 信用 债下行 至历 史 较 低水平,四季 度纯债收 益 率陡峭化上行 ,至年末 长 久期利率债和 中高等级 信 用债的收益 率已显著 高于年初水平 ,全年纯 债 以交易性机会 为主配置 性 机会较少。转 债跟随正 股 以震荡下行 为主,股 价和转 债溢 价率 均有 压缩 ,但部 分标 的由 于受 到行 业利好 影响 期间 表现 优异 。 总体而 言, 产品 的流 动性 和管理 人择 时择 券相 对重 要。 期间基金规模 下降,四 季 度管理人减持 了中长久 期 品种,降低了 组合杠杆 和 组合久期。全 年 来看信用债方 面组合以 中 高等级中等久 期品种为 主 ,同时积极参 与长久期 利 率债、可转 债、股票 的交易 ,以 增加 组合 的收 益弹性 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至报告期末, 诺安增利债 券 A 基金份 额净值为 1.385 元,本报告 期基金份额 净值增长率 为 -5.91%; 截 至报 告期 末诺 安 增利债 券 B 基金 份额 净值 为 1.324 元,本 报告 期基 金 份额净 值增 长率 为 -6.63%; 业 绩比 较基 准中 信 标普全 债指 数收 益率 为2.12% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 从基础货币看 ,人民币 贬 值压力下,外 汇占款持 续 流失对基础货 币造成负 面 影响,依靠央 行 投放来补充货 币缺口; 从 金融机构层面 看,以其 他 存款性公司总 资产与基 础 货币余额之 比来衡量 金融信 用扩 张, 从2014 年至 2016 年3 季 度末 该指 标 已大幅 攀升 至7.5 以 上; 从实体 经济 层面 看, 以M2 与基 础货 币的 比值 来 表示实 体层 面的 货币 乘数 , 从 2014 年至 2016 年 3 季 度末指 标同 样大 幅 攀升至 5 以上 ,防 风险 去 杠杆的 必要 性显 著。 结合 央行 2017 年初 连续 提升 了 MLF 、 逆回 购、SLF 利率,并且针 对考核不 达 标银行的升幅 更大,去 杠 杆意图明确, 预计中性 偏 紧的资 金面 将持续。 去杠杆的进展 值得密切 关 注,阶段性完 成时或有 超 调的修复性机 会。去杠 杆 的持续将无 可避免的 抬升实 体经 济融 资成 本, 基本面 短期 或可 承受 ,但 长 期来 看大 概率 回归 增长 乏力 的 L 形 逻辑 , 近 几年增长的主 要推力来 自 地产和基建, 这两项未 来 能否持续值得 关注,在 去 杠杆阶段性 完成后, 重点关注来自 基本面的 趋 势性机会。此 外还将重 点 关注汇率、经 济转型、 市 场供求关系 、市场风 险偏好 等其 他因 素的 边际 变化, 精选 标的 积极 优化 组合持 仓。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 报告期内本基 金管理人 共 管理了五十二 只开放式 基 金--诺安平衡 证券投资 基 金、诺安货币 市诺安增利债券 2016 年年度报告 第 15 页 共 58 页


场基金、诺安 先锋混合 型 证券投资基金 、诺安优 化 收益债券型证 券投资基 金 、诺安价值 增长混合 型证券投资基 金、诺安 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、诺安成长 混合型证 券 投资基金、 诺安增利 债券型 证券 投资 基金 、诺 安中 证 100 指数 证券 投资 基金、 诺安 中小 盘精 选混 合型证 券投 资基 金 、 诺安主题精选 混合型证 券 投资基金、诺 安全球黄 金 证券投资基金 、上证新 兴 产业交易型 开放式指 数证券投资基 金、诺安 上 证新兴产业交 易型开放 式 指数证券投资 基金联接 基 金、诺安保 本混合型 证券投 资基金 、诺安多 策 略混合型证券 投资基金 、 诺安全球收益 不动产证 券 投资基金、 诺安油气 能源股票证券 投资基金 (LOF ) 、诺安新动 力灵活配 置 混合型证券投 资基金、 诺 安中证创业 成长指 数分级 证券 投资 基金 、 诺 安汇鑫 保本 混合 型证 券投 资 基金 、 诺 安双 利债 券型 发起式 证券 投资 基金 、 中小板等权重 交易型开 放 式指数证券投 资基金、 诺 安研究精选股 票型证券 投 资基金、诺 安纯债定 期开放债券型 证券投资 基 金、诺安鸿鑫 保本混合 型 证券投资基金 、诺安信 用 债券一年定 期开放债 券型证券投资 基金、诺 安 稳固收益一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、诺 安 泰鑫一年定 期开放债 券型证 券投 资基 金、 诺安 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、诺 安优 势行业 灵活 配置 混 合 型证券投资基 金、诺安 天 天宝货币市场 基金、诺 安 理财宝货币市 场基金、 诺 安永鑫收益 一年定期 开放债券型证 券投资基 金 、诺安聚鑫宝 货币市场 基 金、诺 安稳健 回报灵活 配 置混合型证 券投资基 金、诺安聚利 债券型证 券 投资基金、诺 安新经济 股 票型证券投资 基金、诺 安 裕鑫收益两 年定期开 放债券 型证 券投 资基 金、 诺安低 碳经 济股 票型 证券 投资基 金、 诺安 中 证 500 交易型 开放 式指 数 证 券投资基金联 接基金、 诺 安创新驱动灵 活配置混 合 型证券投资基 金、诺安 先 进制造股票 型证券投 资基金、 诺安 利鑫保本 混 合型证券投资 基金、诺 安 景鑫保本混合 型证券投 资 基金、诺安 益鑫保本 混合型证券投 资基金、 诺 安安鑫保本混 合型证券 投 资基金、诺安 精选回报 灵 活配置混合 型证券投 资基金、诺安 和鑫保本 混 合型证券投资 基金、诺 安 积极回报灵活 配置混合 型 证券投资基 金、诺安 进取回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 诺安 优选 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金。 在内部监察工 作中,本 着 合法合规运作 、最大限 度 保障基金份额 持有人利 益 的宗旨,本基 金 管理人 建立 并完 善了 以监 察、 稽核 为主 导的 工作 体 系和流 程 。 内 部监 察稽 核 人员依 照独 立 、 客 观、 公正的原则, 认真履行 职 责,严格按照 监察稽核 工 作计划、方法 和程序开 展 工作,确保 了公司勤 勉尽责 地管 理基 金资 产。 本年度 公司 合法 合规 运作 和内部 风险 控制 的具 体情 况如下: 1 、 根 据中 国证 监会 和公 司 内部控 制制 度的 要求 , 监 察稽核 部在 报告 期内 对公 司各个 部门 进行 了四次全面的 监察稽核 和 多次临时性监 察稽核。 内 容涉及公司及 员工遵纪 守 法情况,内 部控制制 度、 业 务操 作流 程执 行情 况;涵 盖基 金销 售、 投资 运 作、 后 台保 障等 公司 所有 业务环 节和 工作 岗位 。 对于每次监察 稽核工作 中 发现的问题, 都责成各 相 关部门认真总 结、提出 整 改意见和措 施,切实诺安增利债券 2016 年年度报告 第 16 页 共 58 页


进行改善,并 由监察稽 核 部跟踪问题 的 处理情况 , 确保了公司在 各方面规 范 运作,切实 地保障了 基金份 额持 有人 的利 益。 2 、 对公 司基 金销 售活 动进 行监督 、 指 导, 确 保基 金 销售活 动严 格按 照 《 销售 管理办 法》 的规 定处理 基金 代销 机构 、 基 金宣传 推介 材料 、 基金 销 售费用 等方 面的 问题 , 不 出现违 法违 规的 情况 。 同时, 督促 市场 部门 利用 各种机 会, 通过 多种 渠道 ,以形 式多 样的 方式 ,做 好投资 者教 育工 作。 3 、 公司 所有 对外 发布 的文 件、 资料 及宣 传材 料 , 都 事先由 监察 稽核 部进 行合 规性审 查 , 确 保 其内容 真实 、准 确、 合规 ,符合 中国 证监 会对 信息 披露的 相关 要求 。 本报告 期内 , 本 基金 管理 人所管 理的 基金 整体 运作 合法合 规, 无内 幕交 易和 不正当 关联 交易 , 保障了基金份 额持有人 的 利益。本基金 管理人承 诺 将一如既往地 本着诚实 信 用、勤勉尽 责的原则 管理和 运用 基金 资产 ,在 合规运 作、 稳健 经营 的基 础上, 为基 金份 额持 有人 谋求最 大利 益。 4.7 管 理人 对报 告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期 内, 本基 金管 理人 严 格遵守 《 企业 会计 准则》 、 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引 》 以 及 中国证券监督 管理委员 会 颁布的《关于 证券投资 基 金执行〈企业 会计准则 〉 估值业务及 份额净值 计价有关事项 的通知》 与 《关于进一步 规范证券 投 资基金估值业 务的指导 意 见》等相关 规定和基 金合同的约 定,日常估 值由 本基金管理 人与本基 金托 管人一同进 行,基金份 额净 值由本基金 管理人 完成估 值后,经 本基 金托 管 人复核 无误 后由 本基 金管 理人对 外公 布。 月末 、 年 中 和年末 估值 复核 与 基金会 计账 务的 核对 同时 进行。 报告期内,公司 制定了证 券 投 资基金的估 值政策和 程 序,并由研究部 、财务综 合 部、监察稽 核 部、风 险控 制部 、固 定收 益事业 部及 基金 经理 等组 成了估 值小 组, 负责 研究 、 指导基 金估 值业 务。 估值小组成 员均为公 司各 部门人员,均 具有基金 从业 资格、专业 胜任能力 和相 关工作经历, 且之间 不存在任何 重大利益 冲突 。基金经理 作为公司 估值 小组的成员, 不介入基 金日 常估值业务, 但应参 加估值小组 会议,可以 提议 测算某一投 资品种的 估值 调整影响,并 有权表决 有关 议案但仅享 有一票 表决权,从 而将 其影 响程 度 进行适 当限 制, 保证 基金 估 值的公 平、 合理, 保持 估值 政策和 程序 的一 贯 性。 报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 在符合有关基 金分红条 件 的前提下,本基 金每年收 益 分配次数最多 为十二次, 每 次分配比例 不 得低于 收益 分配 基准 日可 供分配 利润 的20%; 若《 基 金合同 》生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配 。 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配, 符合 合同 约定 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 17 页 共 58 页


4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期内, 本基金未 出 现连续二十个 工作日出 现 基金份额持有 人数量不 满 二百人或者基 金 资产净 值低 于五 千万 元的 情形。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报 告期内, 本基金托 管 人在对诺安增 利债券型 证 券投资基金的 托管过程 中 ,严格遵守《 证 券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定,不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的 行为, 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 诺安增利 债 券型证券投资 基金的管 理 人 ——诺安基 金管理有 限 公司在诺安增 利 债券型证券投 资基金的 投 资运作、基金 资产净值 计 算、基金份额 申购赎回 价 格计算、基 金费用开 支等问题上, 不存在任 何 损害基金份额 持有人利 益 的行为,在各 重要方面 的 运作严格按 照基金合 同的规 定进 行。 本报 告期 内,诺 安增 利债 券型 证券 投资基 金未 进行 利润 分配 。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人依法 对诺安基金 管理有限公司 编制和披露 的诺安增利债 券型证券投 资基金 2016 年 年度报告中财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等内容 进行了核 查,以 上内 容真 实、 准确 和完整 。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 德师报(审) 字(17) 第 P00708 号 6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金全 体持 有人 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 诺 安 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “诺安 增利 债券 ”) 的财 务 报表, 包括 2016 年 12 月 31 日的 资诺安增利债券 2016 年年度报告 第 18 页 共 58 页


产负债 表、2016 年 度的 利 润表、 所有 者权 益( 基金 净 值)变 动表 以及财 务报 表附 注。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是诺安增利债券的基金管 理人诺安基 金管理 有限 公司 管理 层的 责任, 这种 责任包 括:(1) 按照企 业会 计准则和中国证券监督管 理委员会发布的关于基金 行业实务操 作的有 关规 定编 制财 务报 表,并 使其 实现 公允 反映 ;(2) 设计 、 执行和维护必要的内部控 制,以使财务报表不存在 由于舞弊或 错误而 导致 的重 大错 报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道 德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错 报获取 合理 保证 。


审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露 的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括 对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险 的评 估 。 在 进 行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相 关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控 制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政 策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财 务报表的总 体列报 。 我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,诺安增利债券 的财务报表在所有重大方 面按照企业 会计准则和中国证券监督 管理委员会发布的关于基 金行业实务 操作的 有关 规定 编制 ,公 允反映 了诺 安增 利债 券 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以 及 2016 年度的 经营 成果 和基 金 净值变 动情 况。 注册会 计师 的姓 名 王明静


江丽雅 会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 会计师 事务 所的 地址 中国? 上海 审计报 告日 期 2017 年3 月29 日 §7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 诺安 增利 债券 型证券 投资 基金 报告截 止日 : 2016 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 19 页 共 58 页


资 产 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 7,796,000.34 160,445,624.98 结算备 付金


4,850,482.47 1,579,073.28 存出保 证金


96,110.34 51,802.81 交易性 金融 资产 7.4.7.2 322,852,856.90 1,061,397,029.62 其中: 股票 投资


52,910,643.40 103,136,502.02 基金投 资


- - 债券投 资


269,942,213.50 958,260,527.60 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


2,497,287.49 - 应收利 息 7.4.7.5 3,214,311.89 12,461,973.93 应收股 利


- - 应收申 购款


12,634.92 226,639.93 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


341,319,684.35 1,236,162,144.55 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


13,000,000.00 120,899,632.60 应付证 券清 算款


- 100,080,729.09 应付赎 回款


80,017.29 164,362.18 应付管 理人 报酬


397,353.03 494,040.45 应付托 管费


113,529.46 141,154.41 应付销 售服 务费


68,002.01 70,559.00 应付交 易费 用 7.4.7.7 179,382.93 55,608.20 应交税 费


499,047.60 499,047.60 应付利 息


176.04 95,388.12 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 80,004.39 120,089.67 负债合 计


14,417,512.75 222,620,611.32 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 237,107,482.43 697,440,261.79 未分配 利润 7.4.7.10 89,794,689.17 316,101,271.44 所有者 权益 合计


326,902,171.60 1,013,541,533.23 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 20 页 共 58 页


负债和 所有 者权 益总 计


341,319,684.35 1,236,162,144.55 注:报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日, 基金 份额 总额 237,107,482.43 份, 其中 ,诺安 增利 债券 A 基金份 额净 值1.385 元, 基 金份 额 213,376,865.54 份;诺安 增利 债券B 基 金份 额 净值 1.324 元, 基 金份 额23,730,616.89 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 诺安 增利 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


-33,144,752.40 142,954,914.22 1.利息 收入


33,950,436.70 30,346,231.60 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 447,843.34 489,224.02 债券利 息收 入


33,108,396.41 29,841,275.59 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


394,196.95 15,731.99 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


-17,565,828.90 77,310,481.21 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 4,761,340.36 90,559,386.52 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -22,531,661.58 -13,481,038.01 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 204,492.32 232,132.70 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 -49,645,727.52 34,763,509.94 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.18 116,367.32 534,691.47 减: 二、费用


17,247,105.52 13,548,792.64 1.管 理人 报酬


7,762,324.59 6,051,013.51 2.托 管费


2,217,807.11 1,728,860.95 3.销 售服 务费


1,904,431.44 576,354.96 4.交 易费 用 7.4.7.19 1,631,627.34 994,622.15 5.利 息支 出


3,398,211.96 3,985,216.77 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


3,398,211.96 3,985,216.77 6.其 他费 用 7.4.7.20 332,703.08 212,724.30 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 21 页 共 58 页


三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) -50,391,857.92 129,406,121.58 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) -50,391,857.92 129,406,121.58 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 诺安 增利 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 697,440,261.79 316,101,271.44 1,013,541,533.23 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - -50,391,857.92 -50,391,857.92 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -460,332,779.36 -175,914,724.35 -636,247,503.71 其中:1. 基 金申 购款 880,889,198.74 373,835,608.19 1,254,724,806.93 2. 基金 赎回 款 -1,341,221,978.10 -549,750,332.54 -1,890,972,310.64 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - - - 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 237,107,482.43 89,794,689.17 326,902,171.60 项目 上年度可比期间 2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 177,342,011.47 69,016,665.43 246,358,676.90 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 129,406,121.58 129,406,121.58 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 22 页 共 58 页


三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) 520,098,250.32 209,531,270.87 729,629,521.19 其中:1. 基 金申 购款 2,484,804,529.02 1,068,294,966.28 3,553,099,495.30 2. 基金 赎回 款 -1,964,706,278.70 -858,763,695.41 -2,823,469,974.11 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -91,852,786.44 -91,852,786.44 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 697,440,261.79 316,101,271.44 1,013,541,533.23 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 奥成 文______














______ 薛 有为______














____ 薛有 为____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 诺安增利债券型证券投资 基金( 简称“ 本基金”) 经中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(简称“ 中国证 监会”) 证监 许可[2009]308 号文《关于 核准诺安增 利债券型证券 投资基金募 集的批复》批 准,于 2009 年 4 月 24 日至 2009 年 5 月 22 日 向社 会进 行公 开募集,经 利安 达会 计师 事 务所验 资, 募集 的 有效认 购金 额为 人民 币 1,616,359,776.55 元,其 中 净认购 额为 人民 币 1,612,864,481.46 元,折合 1,612,864,481.46 份 基金 份额; 有效 认购 金额 产生 的 利息为 人民 币 95,206.55 元, 折合 95,206.55 份基金 份额 于基 金合 同生 效后归 入本 基金 。 基 金合 同 生效日 为 2009 年5 月27 日, 合 同生 效日 基金 份额 为1,612,959,688.01 份基金 单位 。


自 2009 年 9 月 1 日起, 本基金 实施 份额 分级,分 级 后本基 金设 两级 基金 份额:A 级基金 份额 和B 级 基金 份额。 其中 在投 资者申 购时 收取 申购 费用 的,称为A 级 基金 份额,其 基金代 码 为320008, 基金简称为 “ 诺 安 增 利债券 A”; 不 收 取申 购 费 用,而是从本类别基金资 产中 计提销售服务费的, 称为B 级基 金份 额, 其基 金 代码 为 320009, 基金 简称 为 “ 诺 安增 利债 券 B” 。 本基金为契约 型开放式, 存 续期限 不定。 本基金的 基 金管理人为诺 安基金管 理 有限公司,基金 托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。 《 诺安 增利 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 、 《 诺安 增利 债券 型证券 投资 基金 招募 说明 书》等 文件 已按 规定 报送 中国证 监会 备案 。 本基金 的财 务报 表 于 2017 年3 月29 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 23 页 共 58 页


7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 企业 会计 准则( 包括 于 2014 年 颁布 的新 的 和修订 的企 业 会计准则) 及 相 关 规定( 以下 统 称 “ 企 业 会 计准 则 ”)和中国证监会发布 的关于 基金行业 实 务 操作 的有关规定编 制,同时 在 具体会计核算 和信息披 露 方面也参考了 中国证券 投 资基金业协 会发布的 若干基 金行 业实 务操 作。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关 规定的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金2016 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2016 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ,本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项。以公 允 价值计量且 其变动计 入当期损益 的金融资 产包 括股票投资 、债券投 资和 衍生工具投 资(主要为 权证 投资)等,其 中股票 投资和债券投 资在资产 负 债表中作为交 易性金融 资 产列报,衍生 工具投资 在 资产负债表 中作为衍 生金融 资产 列报 。 本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或 可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。 (2) 金 融负 债的 分类 根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ,本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时全部划分 为 其他金 融负 债。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 24 页 共 58 页


7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时,于交 易日按公 允 价值在资产负 债 表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产, 取得时发 生 的相关交易 费用计入 当期损益;支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日 止的利 息, 单独 确认 为应 收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量,公允价值 变 动形成的利得 或损失以 及 与该等金融资 产相关的 股 利和利息收入 计入当期 损 益;应收款 项和其他 金融负 债采 用实 际利 率法 ,以摊 余成 本进 行后 续计 量。 满足下 列条 件之 一的 金融 资产, 予以 终止 确认: (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止; (2) 该金融资 产已转移 ,且 将金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报酬转移 给 转入方;(3) 该金融 资产已转移, 虽然本基 金 既没有转移也 没有保留 金 融资产所有权 上几乎所 有 的风险和报 酬,但是 放弃了对该金 融资产控 制 。金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除的, 才 能终止确认 该金融负 债或其 一部 分。 (1) 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 股票投 资 买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ,相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。 因股权分置改 革而获得 的 非流通股股东 支付的现 金 对价,于股权 分置实施 复 牌日冲减股票 投 资成本;股 票持有期 间获 得的股票股 利(包括送 红股 和公积金转 增股本)以 及因 股权分置改 革而获 得的股 票, 于除 息日 按股 权登记 日持 有的 股数 及送 股或转 增比 例, 计算 确定 增加的 股票 数量 。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 债券投 资 买入债券于交 易日按债 券 的公允价值入 账,相关 交 易费用直接计 入当期损 益 ,上述公允价 值 不包含 债券 起息 日或 上次 除息日 至购 买日 止的 利息( 作为应 收利 息单 独核 算) 。 配售及认购新 发行的分 离 交易可转换债 券,于实 际 取得日按照估 值方法对 分 离交易可转换 债 券的认 购成 本进 行分 摊, 确定应 归属 于债 券部 分的 成本。 买入央行票据 和零息债 券 视同到期一次 还本付息 的 附息债券,根 据其发行 价 、到期价和发 行 期限推 算内 含利 率后 ,逐 日确认 债券 利息 收入 。 卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均 法 结转 成本 。 权证投 资 买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账, 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 25 页 共 58 页


获赠的权证(包 括配股权 证),在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ,计算确 定 增加的权证 数 量,成 本为 零。 配售及认购新 发行的分 离 交易可转换债 券而取得 的 权证,于实际 取得日按 照 估值方法对分 离 交易可 转换 债券 的认 购成 本进行 分摊 ,确 定应 归属 于权证 部分 的成 本。 卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 (2) 贷 款及 应收 款项 买入返 售金 融资 产 买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金 融资产所 融 出的资 金。 买入返售金融 资产按交 易 日应支付或实 际支付的 全 部价款入账, 相关交易 费 用计入初始确 认 金额。 买入 返售 金融 资产 于返售 日按 账面 余额 结转 。 (3) 其 他金 融负 债 卖出回 购金 融资 产款 卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产 所融入 的资 金。 卖出回购金融 资产款于 交 易日按照应收 或实际收 到 的金额入账, 相关交易 费 用计入初始确 认 金额。 卖出 回购 金融 资产 款于回 购日 按账 面余 额结 转。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 (1) 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种, 如估 值日 有市 价的 , 采用市 价确 定公 允 价 值; 估值日 无市 价, 且最近交易日 后经济环 境 未发生重大变 化且证券 发 行机构未发生 影响证券 价 格的重大事 件的,采 用最近 交易 市价 确定 公允 价值。 (2) 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种, 如估 值日 无市 价, 且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化 或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 , 使潜在估值调 整对前一 估 值日的基金 资产净值 的影响在 0.25% 以 上或基 金管理人估值 小组认为 必 要时,应参考 类似投资 品 种的现行市价 及重大 变化等 因素 ,调 整最 近交 易市价 ,确 定公 允价 值。 (3) 当 投资 品种 不再 存在 活 跃市场 , 且 其潜 在估 值调 整 对前一 估值 日的 基金 资产 净值 的 影响 在 0.25% 以上 或基 金管 理人 估 值小组 认为 必要 时, 应采 用市场 参与 者普 遍认 同, 且被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术, 确定 投资 品种 的公允 价值 。 (4) 对于交易 所市场和 银行 间市场交易的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债 券除外), 采用 第三 方估 值 机构所 提供 的估 值确 定公 允价值 ,另 有规 定的 除外 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 26 页 共 58 页


具体投 资品 种的 估值 方法 如下: 股票投 资 交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。 本基金 对于 长期 停牌 股票 的期末 估值 参照 中国 证监 会2008 年9 月12 日发 布 的[2008]38 号文 《关于进一步 规范证券 投 资基金估值业 务的指导 意 见》规定,若 长期停牌 股 票的潜在估 值调整对 前一估值日的 基金资产 净 值的影响在 0.25% 以上的 ,经基金管理 人估值小 组 同意,可参考 类似投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化等 因素(如 指数 收益 法) ,调 整最 近交 易市 价, 确 定公允 价值 。 由于上市公司 送股、转 增 股、配股和公 开增发新 股 等形成的流通 暂时受限 制 的股票投资, 按 交易所 上市 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 作为 公允 价值。 首次公开发行 但未上市 的 股票按采用估 值技术确 定 的公允价值估 值,在估 值 技术难以可靠 计 量公允价值的 情况下按 成 本计量。首次 公开发行 有 明确锁定期的 股票,于 同 一股票上市 后按交易 所上市 的同 一股 票的 市场 交易收 盘价 作为 公允 价值 。 非公开发行有 明确锁定 期 的股票,若在 证券交易 所 上市的同一股 票的市场 交 易收盘价低于 非 公开发行股票 的初始投 资 成本,以估值 日证券交 易 所上市的同一 股票的市 场 交易收盘价 为公允价 值;若在证券 交易所上 市 的同一股票的 市场交易 收 盘价高于非公 开发行股 票 的初始投资 成本,按 中国证 监会 相关 规定 处理 。 债券投 资 银行间和交易 所市场上 市 交易的债券(可 转换债券 、 资产支持证券 和私募债 券 除外),采用 第 三方估 值机 构( 中央 国债 登 记结算 公司 或中 证指 数有 限公司)提供 的 估值 净价 确 定公允 价值 。 交易所市场上 市交易的 可 转换债券按估 值日收盘 价 减去收盘价中 所含债券 应 收利息后的净 价 作为公 允价 值。 未上市或未挂 牌转让的 债 券、以及在交 易所市场 挂 牌转让的资产 支持证券 和 私募债券按成 本 估值。 同一债 券同 时在 两个 或两 个以上 市场 交易 的, 按债 券所处 的市 场分 别确 定公 允价值 。 权证投 资 交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。 首次公开发行 但尚未上 市 的权证在上市 交易前, 采 用估值技术确 定公允价 值 ,如估值技术 难 以可靠 计量 ,则 以成 本计 量。 配售及认购分 离交易可 转 换债券所获得 的权证 自 实 际取得日至在 交易所上 市 交易前,采用 估 值技术 确定 公允 价值 。如 估值技 术难 以可 靠计 量, 则按成 本计 量。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 27 页 共 58 页


因持有 股票 而享 有的 配股 权,以 及停 止交 易但 未行 权的权 证, 采用 估值 技术 确定公 允价 值。 如有确凿证据 表明按上 述 方法不能客观 反映交易 性 金融工具的公 允价值, 基 金管理人将根 据 具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的价 格。 本基金公允价 值计量基 于 公允价值的输 入值的可 观 察程度以及该 等输入值 对 公允价值计量 整 体的重 要性 ,被 划分 为三 个层次 : 第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价; 第二 层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债或 间接 可观 察的 输入 值; 第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利,且该种 法定权利 现 在是可执行的, 同时本基金计划以 净额结 算或同时变现该金 融资产 和清偿该金融负债 时, 金 融资 产 和 金 融 负 债以 相互抵 销后 的金 额在 资产 负债表 内列 示。 除此 以外, 金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列 示, 不予相 互抵 销。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所对应的 金额。申 购 、赎回、转换 及红利再 投 资等引起的实 收 基金的 变 动 分别 于上 述各 交易确 认日 认列 。


7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时,相关款 项 中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净 值的比例,损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认 日或基 金赎 回确 认日 认列 ,并于 期末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 1. 利 息收 入 (1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。 (2) 除 贴息 债外 的债 券利 息 收入在 持有 债券 期内 , 按 债 券的 票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣 除适用情况下 由债券发 行 企业代扣代缴 的个人所 得 税后的净额, 逐日确认 债 券利息收入 。贴息债 视同到期一次 性还本付 息 的附息债,根 据其发行 价 、到期价和发 行期限推 算 内含利率后 ,逐日确 认债券 利息 收入 。 (3) 买入返售金融资产收入 按买入返售金融资产的摊 余成本在返售期内以实际 利率法逐日计诺安增利债券 2016 年年度报告 第 28 页 共 58 页


提,若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息收 入。 2. 投 资收 益 (1) 股票投资收益于交易日 按卖出股票交易日的成交 总额扣除应结转的股票投 资成本的差额 确认。 (2) 债券投资收益于交易日 按卖出债券交易 日 的 成 交总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投资 成 本 与 应 收 利息( 若有) 后的 差额 确认 。 (3) 衍生工具投资收益于交 易日按交易日的成交总额 扣除应结转的衍生工具投 资成本后的差 额确认 。 (4) 股利收入于除息日按上 市公司宣告的分红派息比 例计算的金额扣除由上市 公司代扣代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认。 3. 公 允价 值变 动收 益 公允价值变动收益于估值 日按以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产/ 负债的公 允价值 变动 形成 的利 得或 损失确 认, 并于 相关 金融 资产/ 负债 卖出 或到 期时 转 出计入 投资 收益 。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售 服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方 法逐日 确认 。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的交易费用发 生时按照 确 定的金额计入 交 易费用 。 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提,若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (1) 在符合有关基金分红条 件的前提下, 本 基 金 每 年 收益 分 配 次 数 最 多 为 十 二 次,每次分配比 例不得低于收 益分配基 准 日可供分配利 润的 20%; 并 且红利发放日 距离收益 分 配基准日(即可 供分 配利润 计算 截止 日) 的时 间 应不超 过 15 个 工作 日; 若 《基金 合同 》生 效不 满 3 个月可 不进 行收 益 分配; (2) 本基金收益分配方式分 两种: 现金分红与红利再投 资, 投资者可选择现金红利 或将现金红 利按除权日 的基金份 额净 值自动转为 基金份额 进行 再投资;若投 资者不选 择, 本基金默认 的收益 分 配方式 是现 金分 红; (3) 基金收益 分配后基 金份 额净值不能低 于面值:即基金收益分配基 准日的基 金 份额净值减 去诺安增利债券 2016 年年度报告 第 29 页 共 58 页


每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值; (4) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权; (5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 分 部报 告 根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度,本基金 整体为一 个 报告分部,且 向 管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金本报告 期无为处 理 对基金财务状 况及基金 运 作有重大影响 的事项而 采 取的其他会计 政 策和会 计估 计。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的 说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总 局财税[2004]78 号文《关 于证券投资基 金税收政策 的通知 》 、财 税 [2005]103 号文 《关 于股 权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 财政 部、 国家税 务总 局关 于企 业所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所 关于做好证券 交易印花 税 征收方式调整 工作的通 知 》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息 红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公 司股息 红利 差别 化 个人所得税政 策有关问 题 的通知 》 、财税[2016]36 号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通 知》及 其他 相关 税务 法规 和实务 操作 ,主 要税 项列 示如下 : (1) 证 券投 资基 金(封 闭式 证券投 资基 金, 开放 式证 券投资 基金)管 理人 运用 基 金买卖 股票 、 债 券免征 营业 税或 增值 税。 (2) 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入, 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入, 股 权的 股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及 其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 30 页 共 58 页


(3)对基 金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入 , 由 上市 公司 在 收到税 款当 月的 法定 申报 期内向 主管 税 务机关 申报 缴纳 , 个 人从 公开发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票 , 持 股期 限在 1 个月 以内(含1 个月) 的, 其股 息红 利所 得 全额计 入应 纳税 所得 额 ; 持股期 限 在 1 个 月以 上 至1 年( 含 1 年)的 , 暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得 额;持 股期 限超 过 1 年的 ,股息 红利 所得 暂免 征收 个人所 得税 。上 述所 得统一 适 用20% 的税 率计 征个人 所得 税。 (4) 对 基金 取得 的债 券利 息 收入, 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人所 得税 ,暂 不缴 纳企 业所得 税。 (5) 对 于基 金从 事A 股买 卖 , 出让 方 按 0.10% 的 税率 缴 纳证券(股票)交 易印 花税 , 对受 让方 不 再缴纳 印花 税。 (6) 基金作为流通股股东在 股权分置改革过程中收到 由非流通股股东支付的股 份、现金等对 价,暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 活期存 款 7,796,000.34 160,445,624.98 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 7,796,000.34 160,445,624.98 7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 62,497,236.65 52,910,643.40 -9,586,593.25 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 65,074,051.63 64,172,213.50 -901,838.13 银行间 市场 206,112,102.56 205,770,000.00 -342,102.56 合计 271,186,154.19 269,942,213.50 -1,243,940.69 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 31 页 共 58 页


合计 333,683,390.84 322,852,856.90 -10,830,533.94 项目 上年度 末 2015 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 72,985,850.17 103,136,502.02 30,150,651.85 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 186,242,230.91 186,259,527.60 17,296.69 银行间 市场 763,353,754.96 772,001,000.00 8,647,245.04 合计 949,595,985.87 958,260,527.60 8,664,541.73 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,022,581,836.04 1,061,397,029.62 38,815,193.58 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/负债 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 8,476.27 8,763.95 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 2,182.70 710.60 应收债 券利 息 3,203,609.62 12,452,476.08 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 43.30 23.30 合计 3,214,311.89 12,461,973.93 注:本 报告 期末 及上 年度 末“其 他” 为应 收保 证金 利息。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 32 页 共 58 页


7.4.7.6 其 他资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 161,070.58 49,122.76 银行间 市场 应付 交易 费用 18,312.35 6,485.44 合计 179,382.93 55,608.20 7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 4.39 89.67 预提费 用 80,000.00 120,000.00 合计 80,004.39 120,089.67 7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 诺安增 利债 券 A 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 458,008,128.35 458,008,128.35 本期申 购 204,801,989.80 204,801,989.80 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -449,433,252.61 -449,433,252.61 本期末 213,376,865.54 213,376,865.54 金额单 位: 人民 币元 诺安增 利债 券 B 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 239,432,133.44 239,432,133.44 本期申 购 676,087,208.94 676,087,208.94 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -891,788,725.49 -891,788,725.49 本期末 23,730,616.89 23,730,616.89 注: 本 期申 购含 转换 转入 份(金)额 ,本 期赎 回含 转换 转出份(金) 额。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 33 页 共 58 页


7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 诺安增 利债 券 A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 161,502,253.80 54,610,893.74 216,113,147.54 本期利 润 -9,086,590.86 -27,251,502.72 -36,338,093.58 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -89,755,925.39 -7,924,910.54 -97,680,835.93 其中: 基金 申购 款 74,994,490.17 21,760,860.76 96,755,350.93 基金赎 回款 -164,750,415.56 -29,685,771.30 -194,436,186.86 本期已 分配 利润 - - - 本期末 62,659,737.55 19,434,480.48 82,094,218.03 单位: 人民 币元 诺安增 利债 券 B 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 72,285,839.68 27,702,284.22 99,988,123.90 本期利 润 8,340,460.46 -22,394,224.80 -14,053,764.34 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -75,022,897.75 -3,210,990.67 -78,233,888.42 其中: 基金 申购 款 212,039,130.29 65,041,126.97 277,080,257.26 基金赎 回款 -287,062,028.04 -68,252,117.64 -355,314,145.68 本期已 分配 利润 - - - 本期末 5,603,402.39 2,097,068.75 7,700,471.14 7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 373,416.89 371,332.96 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收 入 57,444.68 37,640.33 其他 16,981.77 80,250.73 合计 447,843.34 489,224.02 注:本 报告 期内 及上 年度 可比期 间内 “其 他” 为申 购款利 息收 入及 保证 金利 息收入 。 7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 34 页 共 58 页


卖出股 票成 交总 额 534,323,356.18 336,519,810.98 减:卖 出股 票成 本总 额 529,562,015.82 245,960,424.46 买卖股 票差 价收 入 4,761,340.36 90,559,386.52 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31日 上年度 可比 期间 2015年1 月1 日至2015 年 12月31 日 卖出债 券 ( 债转 股及 债券 到 期兑付 ) 成交总 额 2,081,558,824.70 1,772,312,601.31 减:卖 出债 券( 债转 股及 债券到 期 兑付) 成本 总额 2,065,593,560.03 1,761,321,453.14 减:应 收利 息总 额 38,496,926.25 24,472,186.18 买卖债 券差 价收 入 -22,531,661.58 -13,481,038.01 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 贵金 属投 资收益 。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。 7.4.7.16 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 204,492.32 232,132.70 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 204,492.32 232,132.70 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 -49,645,727.52 34,763,509.94 —— 股 票投 资 -39,737,245.10 31,069,223.05 —— 债 券投 资 -9,908,482.42 3,694,286.89 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 35 页 共 58 页


2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 -49,645,727.52 34,763,509.94 7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 基金赎 回费 收入 106,988.63 435,279.90 基金转 换费 收入 9,378.69 84,411.57 分销手 续费 返还 - 15,000.00 合计 116,367.32 534,691.47 7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 1,611,927.34 975,647.15 银行间 市场 交易 费用 19,700.00 18,975.00 合计 1,631,627.34 994,622.15 7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 审计费 用 80,000.00 40,000.00 信息披 露费 200,000.00 100,000.00 汇划费 15,503.08 16,324.30 账户维 护费 37,200.00 36,400.00 律师费 用 - 20,000.00 合计 332,703.08 212,724.30 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 36 页 共 58 页


7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 诺安基 金管 理有 限公 司 发起人 、 管 理人、 注册 登 记与过 户机 构、 直销机 构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 托管人 、代 销机 构 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 管理人 股东 深圳市 捷隆 投资 有限 公司 管理人 股东 大恒新 纪元 科技 股份 有限 公司 管理人 股东 注:下 述关 联方 交易 均在 正常业 务范 围内 ,按 一般 商业条 款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。 7.4.10.1.2 权 证交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关 联 方交易 单元 进行 权证 交易 。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内不 存在 应支 付关联 方的 佣金 。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 7,762,324.59 6,051,013.51 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 117,249.49 128,391.97 注:本 基金 的管 理费 按前 一日的 基金 资产 净值 的0.7% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下: H=E×0 .7% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管理费 每日计提, 逐日 累计至每月 月末,按月 支付 ,由基金管 理人向基 金托 管人发送基 金管理 费划款 指令 ,基 金托 管人 复核后 于次 月 前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 37 页 共 58 页


7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 2,217,807.11 1,728,860.95 注:本 基金 的托 管费 按前 一日的 基金 资产 净值 的0.2% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下: H=E×0 .2% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托管费 每日计提, 逐日 累计至每月 月末,按月 支付 ,由基金管 理人向基 金托 管人发送基 金托管 费划款 指令 ,基 金托 管人 复核后 于次 月 前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支取。 若遇 法定 节 假 日、公 休日 等, 支付 日期 顺延。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基 金 应支 付的 销售服 务费 诺安增 利债 券A 诺安增 利债 券 B 合计 诺安基 金管 理有 限公 司 (管理 人) - 1,829,733.77 1,829,733.77 中国工 商银 行股 份有 限 公司( 托管 人) - 24,836.47 24,836.47 合计 - 1,854,570.24 1,854,570.24 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 诺安增 利债 券A 诺安增 利债 券 B 合计 诺安基 金管 理有 限公 司 (管理 人) - 488,354.83 488,354.83 中国工 商银 行股 份有 限 公司( 托管 人) - 24,413.40 24,413.40 合计 - 512,768.23 512,768.23 注:销 售服 务费 的计 算方 法如下: H=E×0 .45% ÷ 当 年天 数 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 38 页 共 58 页


H 为 B 级基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费 E 为前 一日B 级 基金 份额 的基金 资产 净值 本基 金B 级 基金 份额 的销 售服务 费将 专门 用 于B 级 基金份 额的 销售 与基 金持 有人服 务。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场 的 债 券( 含回购) 交 易。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 基金 管理 人运用 固有 资金 投资 本基 金的情 况。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国工商银行股份 有限公司 7,796,000.34 373,416.89 160,445,624.98 371,332.96 注:本基金的 银行存款 由 基金托管人中 国工商银 行 股份有限公司 保管,按 适 用利率或约 定利率计 息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 关联 交易事 项。 7.4.11 利 润分 配情况 7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金 本基金 本报 告期 内 未 进行 利润分 配。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 39 页 共 58 页


7.4.12 期 末(2016 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 因 认购新 发/ 增发 证券 而于 期 末持有 的流 通 受限证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 ,本 基金 未持 有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日止,本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购证 券款 ,无 抵押 债券 。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日止,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券款 余额13,000,000.00 元,于 2017 年1 月 3 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金在回 购期 内持 有的 证券交易所交易的 债券或 在新质押式回购下 转入质 押库的债券, 按 证 券交 易 所规 定 的 比 例 折 算为 标准券 后, 不低 于债 券回 购 交易的 余额 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基 金管理 人制 定了 严格 的风 险管理 政策 和风 险控 制程 序来识 别、 测量 、 分 析以 及 控 制这 些风 险, 并设 定适当 的投 资限 额, 通过 可 靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。 本基金 管理 人的 风险 管理 组织体 系由 三级 构成:第 一 层次为 董事 会、 合规 审查 与 风险控 制委 员 会所领导;第 二层次为 总 经理、督察长 、风险控 制 办公会、监察 稽核部及 风 险控制部所 监控;第 三层次 为公 司各 业务 相关 部门对 各自 部门 的风 险控 制负责 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任, 或 者 基 金 所 投 资证 券 之 发 行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等级的证 券,并且 通 过分散化投资 以 降低信 用 风险。本基金 投资于一 家 公司发行的 证券市值 不超过基金资 产净值 的 10% ,且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行诺安增利债券 2016 年年度报告 第 40 页 共 58 页


的证券,不 得超 过该 证券 的 10% 。 本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 , 因此违约风险 发生的可 能 性很小;本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评 估, 以 控制 相应 的信 用风 险 。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 A-1 50,115,000.00 170,435,000.00 A-1 以下 - - 未评级 60,015,000.00 310,479,000.00 合计 110,130,000.00 480,914,000.00 注:① 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。 ②以上未评 级的债券 为期 限在一年以 内(含一年) 的 国债、政策 性金融债 、央 行票据及超 短期融 资 券。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年12 月 31 日 AAA 21,150,629.50 56,006,020.60 AAA 以下 118,804,576.90 357,265,664.80 未评级 19,857,007.10 64,074,842.20 合计 159,812,213.50 477,346,527.60 注:① 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。 ②以上 未评 级的 债券 为期 限在一 年以 上的 国债 、政 策性金 融债 及央 行票 据。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险指 因市场交 易 不活跃,基金 资产无法 以 适当价格及时 变现的风 险 或基金无法应 付 基金赎回支付 的要求所 引 起的风险。本 基金坚持 组 合持有、分散 投资的原 则 ,基金管理 人根据市 场运行情况和 基金运行 情 况制订本基金 的风险控 制 目标和方法, 具体计算 与 分析各类风 险控制指 标,从 而对 流动 性风 险进 行监控 和防 范。 本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 , 除 在 附注7.4.12 中 列示 的流 通 暂时受 限的 证 券外,本基金 所持大部 分 证券均可在证 券交易所 或 银行间同业市 场进行交 易 ,资产变现 能力强。 本基金持有的 其他资产 主 要为银行存款 等期限短 、 流动性强的 品 种。本基 金 的负债水平 也严格按诺安增利债券 2016 年年度报告 第 41 页 共 58 页


照基金 合同 及中 国证 监会 相关规 定进 行管 理, 因此 无重大 流动 性风 险。


7.4.13.4 市 场风 险 本基金的市场 风险是指 由 于证券市场价 格受到经 济 因素、政 治因 素、投资 心 理等各种因素 的 影响,导致基 金收益水 平 变化而产生的 风险,反 映 了基金资产中 金融工具 或 证券价值对 市场参数 变化的敏感性 。一般来 讲 ,市场风险是 开放式基 金 面临的最大风 险,也往 往 是众多风险 中最基本 和最常见的, 也是最难 防 范的风险,其 他如流动 性 风险最终是因 为市场风 险 在起作用。 市场风险 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因市 场利率变 动 而发生波动的 风 险。 本 基金 所持 有的 大部 分 金融资 产和 金融 负债 均计 息,因 此本 基金 的收 入及 经 营活动 的现 金流 量 在很大程度上 受市 场利 率 变化的影响。 本基金的 生 息资产主要为 银行存款 、 结算备付金 、存出保 证金及 债券 投资 等。 下表统 计了 本基 金面 临的 利率风 险敞 口。 表中 所示 为 本基金 资产 及交 易形 成负 债的公 允价 值, 并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2016 年12 月 31 日 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 7,796,000.34 - - - - 7,796,000.34 结算备付金 4,850,482.47 - - - - 4,850,482.47 存出保证金 96,110.34 - - - - 96,110.34 交易性金融资产 121,907,892.10 1,123,684.80 126,211,109.50 20,699,527.10 52,910,643.40 322,852,856.90 应收证券清算款 - - - - 2,497,287.49 2,497,287.49 应收利息 - - - - 3,214,311.89 3,214,311.89 应收申购款 - - - - 12,634.92 12,634.92 资产总计 134,650,485.25 1,123,684.80 126,211,109.50 20,699,527.10 58,634,877.70 341,319,684.35 负债








卖出回购金融资产款 13,000,000.00 - - - - 13,000,000.00 应付赎回款 - - - - 80,017.29 80,017.29 应付管理人报酬 - - - - 397,353.03 397,353.03 应付托管费 - - - - 113,529.46 113,529.46 应付销售服务费 - - - - 68,002.01 68,002.01 应付交易费用 - - - - 179,382.93 179,382.93 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 42 页 共 58 页


应付利息 - - - - 176.04 176.04 应交税费 - - - - 499,047.60 499,047.60 其他负债 - - - - 80,004.39 80,004.39 负债总计 13,000,000.00 - - - 1,417,512.75 14,417,512.75 利率敏感度缺口 121,650,485.25 1,123,684.80 126,211,109.50 20,699,527.10 57,217,364.95 326,902,171.60 上年度末


2015 年12 月 31 日 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 160,445,624.98 - - - - 160,445,624.98 结算备付金 1,579,073.28 - - - - 1,579,073.28 存出保证金 51,802.81 - - - - 51,802.81 交易性金融资 产 311,127,008.50 284,807,863.00 340,590,934.00 21,734,722.10 103,136,502.02 1,061,397,029.62 应收利息 - - - - 12,461,973.93 12,461,973.93 应收申购款 - - - - 226,639.93 226,639.93 资产总计 473,203,509.57 284,807,863.00 340,590,934.00 21,734,722.10 115,825,115.88 1,236,162,144.55 负债








卖出回购金融资产款 120,899,632.60 - - - - 120,899,632.60 应付证券清算款 - - - - 100,080,729.09 100,080,729.09 应付赎回款 - - - - 164,362.18 164,362.18 应付管理人报酬 - - - - 494,040.45 494,040.45 应付托管费 - - - - 141,154.41 141,154.41 应付销售服务费 - - - - 70,559.00 70,559.00 应付交易费用 - - - - 55,608.20 55,608.20 应付利息 - - - - 95,388.12 95,388.12 应交税费 - - - - 499,047.60 499,047.60 其他负债 - - - - 120,089.67 120,089.67 负债总计 120,899,632.60 - - - 101,720,978.72 222,620,611.32 利率敏感度缺口 352,303,876.97 284,807,863.00 340,590,934.00 21,734,722.10 14,104,137.16 1,013,541,533.23 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 市场利 率发 生变 化 其他市 场变 量保 持不 变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2016 年12 月31 日 ) 上年度 末 ( 2015 年 12 月31 日 ) 市场利 率下 降27 个 基点 1,369,789.37 4,508,117.49 市场利 率上 升27 个 基点 -1,369,789.37 -4,508,117.49


7.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无外 汇 风险。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 43 页 共 58 页


7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指外汇 风 险和利率风险 以外的市 场 风险。本基金 所投资的 金 融资产可分为 两 类,核心类资 产和增强 类 资产。其中, 本基金主 要 投资于核心类 资产,主 要 包括国内依 法发行、 上市的国债、 金融债、 短 期融资券、企 业债、公 司 债、可转债、 央行票据 、 回购、资产 支持证券 等固定收益 类金融工 具; 而增强类资 产主要为 股票( 包括新股申 购)、权证 等中 国证监会允 许基金 投资的其它非 固定收益 类 金融工具。本 基金所面 临 的其他价格风 险主要由 所 持有的金融 工具的公 允价值决定。 通过分散 化 投资,本基金 有效降低 了 投资组合的其 他价格风 险 ,并且本基 金管理人 每日对 本 基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。 本基金投资组 合中债券 类 资产的投资比 例不低于 基 金资产的 80% ,非债 券类 资产的投资比 例 合计不超过基 金资产 的 20% ;本基金所持 有现金和 到 期日在一年以 内的政府 债 券的比例不低 于基 金资产 净值 的 5% 。于 2016 年 12 月 31 日,本 基金 面 临的整 体其 他价 格风 险列 示如下: 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金资 产净值 比 例(% ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 52,910,643.40 16.19 103,136,502.02 10.18 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 269,942,213.50 82.58 958,260,527.60 94.55 交易性 金融 资产 -贵 金属 投资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 322,852,856.90 98.76 1,061,397,029.62 104.72 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 业绩比 较基 准发 生变 化 其他市 场变 量保 持不 变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2016 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2015 年 12 月 31 日 ) 业绩比 较基 准上 升 5% 6,613,627.66 23,974,771.31 业绩比 较基 准下 降 5% -6,613,627.66 -23,974,771.31


注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 中证 综合 债指 数。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 44 页 共 58 页


7.4.13.4.4 采 用风 险价 值 法管 理风险





假设 市场因子 的变化服从 多元正态 分布, 在 95% 的置 信度下,使用过 去一年的历 史数据,按照 VaR 正 态算 法, 计算 未来 一 个交易 日里,基 金持 仓资 产 组合可 能的 最大 损失 值。 假设 1.置信 度 : 95% 2.观察 期 : 一年 分析 风险价 值 (单位 : 人 民币 元 ) 本期末 ( 2016 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2015 年12 月 31 日 ) 基金投 资组 合的 风险 管理 2,045,270.39 8,383,619.72 合计 2,045,270.39 8,383,619.72 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 1. 公允 价值 (1) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值接近 于 公允价 值。 (2) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 ①金融 工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最 低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级参 见附 注7.4.4.5 。 ②各层 级金 融工 具公 允价 值


于 2016 年 12 月 31 日, 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为 62,232,924.30 元 ,属 于 第二 层 级的 余额 为 260,619,932.60 元 ,无 属于 第三 层级的 余额(2015 年 12 月 31 日 :第 一层 级 98,609,125.72 元, 第二 层 级 962,426,903.90 元 ,第 三层 级 361,000.00 元,其 中列 入属 于第 三层 级的金 融工 具为 未上 市交 易的债 券) 。 ③公允 价值 所属 层级 间的 重大变 动 对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券,若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃、或属于非 公 开发行等情况 ,本基金 分 别于停牌日至 交易恢复 活 跃日期间、交 易不活跃 期 间及限售期 间将相关 股票和债券的 公允价值 列 入第二层级 或 第三层级 , 上述事项解除 时将相关 股 票和债券的 公允价值 列入第一层级 。除证券 交 易所上市的可 转换债券 外 ,其他固定收 益品种采 用 第三方估值 机构提供 的价格 数据 进行 估值 ,相 关固定 收益 品种 的公 允价 值层次 归入 第二 层级 。 2. 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 45 页 共 58 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 52,910,643.40 15.50 其中: 股票 52,910,643.40 15.50 2 固定收 益投 资 269,942,213.50 79.09 其中: 债券 269,942,213.50 79.09








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,646,482.81 3.71 7 其他各 项资 产 5,820,344.64 1.71 8 合计 341,319,684.35 100.00 8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 23,475,643.40 7.18 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应 业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 29,435,000.00 9.00 J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 46 页 共 58 页


N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 52,910,643.40 16.19 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000503 海虹控 股 700,000 29,435,000.00 9.00 2 300238 冠昊生 物 507,314 16,918,921.90 5.18 3 300194 福安药 业 249,305 6,556,721.50 2.01 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 300238 冠昊生 物 104,480,042.79 10.31 2 000503 海虹控 股 49,487,512.07 4.88 3 002080 中材科 技 38,908,420.52 3.84 4 600771 广誉远 36,987,884.25 3.65 5 300282 汇冠股 份 36,872,686.61 3.64 6 002253 川大智 胜 31,948,391.88 3.15 7 600960 渤海活 塞 24,667,747.26 2.43 8 300065 海兰信 22,839,614.75 2.25 9 601117 中国化 学 19,999,769.00 1.97 10 300104 乐视网 19,999,517.00 1.97 11 000758 中色股 份 19,998,699.23 1.97 12 300348 长亮科 技 16,018,698.79 1.58 13 600570 恒生电 子 15,298,565.50 1.51 14 601088 中国神 华 14,999,376.54 1.48 15 000887 中鼎股 份 9,999,783.05 0.99 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 47 页 共 58 页


16 002547 春兴精 工 9,999,406.54 0.99 17 300194 福安药 业 6,998,824.25 0.69 18 000863 三湘印 象 6,859,762.20 0.68 19 002339 积成电 子 5,399,790.37 0.53 20 000523 广州浪 奇 4,999,705.50 0.49 注:本 期累 计买 入金 额按 买卖成 交金 额, 不考 虑相 关交易 费用 。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 300065 海兰信 74,453,816.17 7.35 2 300238 冠昊生 物 71,325,637.51 7.04 3 002080 中材科 技 47,032,558.88 4.64 4 300282 汇冠股 份 38,772,235.85 3.83 5 600771 广誉远 37,228,637.03 3.67 6 002253 川大智 胜 34,382,628.88 3.39 7 300220 金运激 光 22,843,080.32 2.25 8 600960 渤海活 塞 22,161,925.16 2.19 9 300104 乐视网 19,942,130.08 1.97 10 601117 中国化 学 19,815,231.66 1.96 11 000758 中色股 份 18,840,680.12 1.86 12 300348 长亮科 技 18,340,701.32 1.81 13 600570 恒生电 子 15,529,652.00 1.53 14 601088 中国神 华 14,538,574.68 1.43 15 002197 证通电 子 13,554,870.00 1.34 16 000503 海虹控 股 13,269,187.79 1.31 17 000887 中鼎股 份 9,862,529.77 0.97 18 002547 春兴精 工 7,899,603.17 0.78 19 000863 三湘印 象 6,768,669.58 0.67 20 000523 广州浪 奇 5,218,927.00 0.51 注:本 期累 计卖 出金 额按 买卖成 交金 额, 不考 虑相 关 交易费 用。 8.4.3


买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 519,073,402.30 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 534,323,356.18 注:买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额填列 ,不 考虑 相关 交易 费用。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 48 页 共 58 页


8.5 期 末按 债券品 种 分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 49,818,007.10 15.24 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 20,469,925.50 6.26 5 企业短 期融 资券 80,169,000.00 24.52 6 中期票 据 110,163,000.00 33.70 7 可转债 (可 交换 债) 9,322,280.90 2.85 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 269,942,213.50 82.58 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 101573017 15 蚌 埠城 投 MTN001 300,000 30,165,000.00 9.23 2 101556037 15 华 阳经 贸 MTN001 300,000 29,976,000.00 9.17 3 019539 16 国债 11 300,000 29,961,000.00 9.17 4 101556033 15 漯 河城 投 MTN001 200,000 20,206,000.00 6.18 5 011699669 16 京 汽集 SCP001 200,000 20,086,000.00 6.14 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报告 期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 49 页 共 58 页


8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。 8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1 本 基金 本报告 期投 资的前 十名 证券的 发行 主体, 本报 告期没 有出 现被监 管部 门 立 案调 查的情 形, 也没有 出现 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情 形。 8.11.2


本 基金 本报 告期投 资的 前十 名股票 中没 有超出 基金 合同规 定备 选股票 库之 外 的 股票 。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 96,110.34 2 应收证 券清 算款 2,497,287.49 3 应收股 利 - 4 应收利 息 3,214,311.89 5 应收申 购款 12,634.92 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 5,820,344.64 8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 128011 汽模转 债 9,322,280.90 2.85 8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的 说明 本基金 本报 告期 期末 前十 名股票 中不 存在 流通 受限 的情况 。 8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 50 页 共 58 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数(户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比例 诺 安 增 利 债券 A 1,874 113,861.72 184,905,456.55 86.66% 28,471,408.99 13.34% 诺 安 增 利 债券 B 663 35,792.79 13,812,154.70 58.20% 9,918,462.19 41.80% 合计 2,537 35,792.79 198,717,611.25 83.81% 38,389,871.18 16.19% 注:① 分级 基金机构/ 个 人投资者持 有份额占 总份 额比例的计 算中,对下 属分 级基金,比例 的分母 采 用 各 自 级 别 的份 额, 对 合计 数, 比 例 的 分 母采 用 下 属分 级 基 金 份 额 的合 计 数( 即期 末 基 金 份 额总 额) 。 ② 户 均持 有的 基金 份额 合 计=期 末基 金份 额总 额/期 末持有 人户 数合 计。 9.2 期 末基 金管理 人的 从业 人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额 比例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 诺安增 利债 券A 0.73 - 诺安增 利债 券B - - 合计 - - 注:分级基金 管理人的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中,对 下 属分级基金 ,比例的 分母采用各自 级别的份 额 ;对合计数, 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数(即 期末基金 份额总 额) 。 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投 资和 研究 部门 负责 人 持 有本开 放式 基金 诺安增 利债 券A 0 诺安增 利债 券B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 诺安增 利债 券A 0 诺安增 利债 券B 0 合计 0 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 51 页 共 58 页


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 诺安增 利债 券 A 诺安增 利债 券 B 基金合 同生 效日 (2009 年5 月 27 日 ) 基 金份 额总额 1,612,959,688.01 - 本报告 期期 初基 金份 额总 额 458,008,128.35 239,432,133.44 本报告 期基 金总 申购 份额 204,801,989.80 676,087,208.94 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 449,433,252.61 891,788,725.49 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 213,376,865.54 23,730,616.89 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额,总 赎回 份 额含转 换出 份额 。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 ,未 召开 本基 金的基 金份 额持 有人 大会 ,没有 基金 份额 持有 人大 会决议 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告 期内 ,基 金管 理人 于 2016 年 11 月 15 日 在 《中国 证券 报》 发布 了《 诺安基 金管 理 有 限公司 关于 督察 长变 更的 公告》 、 《 诺安 基金 管理 有 限公司 关于 增聘 高级 管理 人员的 公告 》 的公 告。 自2016 年11 月15 日起 , 陈勇不 再担 任公 司督 察长 , 转任 公司 副总 经理 。 自2016 年 11 月 15 日 起,马 宏任 公司 督察 长。 本报告 期内 ,基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 ,无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 ,基 金的 投资 组合策 略没 有重 大改 变。





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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所没 有发 生变 更。 本报告 期应 支付 给所 聘任 会计师 事务 所的 审计 费 为8 万元 。 截至 本报 告期 末 , 该 事务 所已 提 供审计 服务 的连 续年 限:4 年。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 2016 年6 月, 针对 深圳 证 监局向 公司 出具 的 《关 于 对诺安 基金 管理 有限 公司 采取暂 停办 理相 关 业 务措 施的 决定 》 , 以及对 相 关人 员的 警示 ,公 司高 度 重视 ,认 真落 实整 改要 求 ,加 强制 度和 风控措 施, 着力 进一 步加 强公司 内部 控制 和风 险管 理能力 ,一 次性 通过 深圳 证监局 整改 验收 。 本报告 期内 ,本 基金 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 无受 稽查 或处罚 等 情 况 。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 华宝证券 1 813,882,681.72 77.26% 757,968.92 77.26% - 上海证券 1 239,514,076.76 22.74% 223,060.36 22.74% - 注:1 、本 基金 本报 告期 租 用证券 公司 交易 单元 变更 情况: 无。 2、专 用交 易单 元的 选择 标 准和程 序 基金管 理人 选择 使用 基金 专用交 易单 元的 证券 经营 机构的 选择 标准 为: (1) 实 力雄 厚, 信誉 良好, 注册资 本不 少 于3 亿元 人 民币。 (2) 财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定。 (3) 经 营行 为规 范, 最近 两 年未发 生重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 处罚 。 (4) 内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度,并 能 满足基 金运 作高 度保 密的 要求。 (5) 具备基 金运作所 需的 高效、 安全的 通讯条件, 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要, 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。 (6) 研究实力较强, 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员, 能及时为本基金提供高质量的咨询服 务。 基金管 理人 根据 以上 标准 进行评 估后 确定 证券 经营 机构的 选择,与 被选 择的 券 商签订 《专 用证 券交 易单元 租用 协议 》 。 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 53 页 共 58 页


11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 华宝证券 74,087,097.29 33.15% 1,000,000.00 0.01% - - 上海证券 149,380,700.84 66.85% 7,521,100,000.00 99.99% - - 11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金在指 数熔 断期 间调 整开 放时间 的公 告 基金管 理人 网站 2016 年 1 月 4 日 2 诺安基 金管 理有 限公 司旗 下基 金 2015 年 最后一 个交 易日 基金 资产 净值 、 基 金份 额 净值及 份额 累计 净值 公告 基金管 理人 网站 2016 年 1 月 5 日 3 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 场内 基 金在指 数熔 断期 间暂 停申 购赎回 业务 的 提示性 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 1 月 6 日 4 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金参加 浙江 金观 诚网 费率 优惠活 动的 公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 1 月 6 日 5 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金在指 数熔 断期 间调 整开 放时间 的公 告 基金管 理人 网站 2016 年 1 月 7 日 6 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金招 募说 明 书(更 新)2015 年第 2 期 基金管 理人 网站 2016 年1 月11 日 7 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金招 募说 明 书(更 新) 摘 要 2015 年第 2 期 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年1 月11 日 8 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金参加 平安 证券 费率 优惠 活动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年1 月20 日 9 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金 2015 年第 4 季度 报告 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年1 月21 日 10 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金参加 渤海 银行 费率 优惠 活动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年1 月22 日 11 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 所 持停牌 股票 中材 科技 估值 调整的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年1 月27 日 12 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金变更 基金 经理 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年2 月20 日 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 54 页 共 58 页


13 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金在平 安证 券开 通定 投 、 转 换业务 及开 展 费率优 惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年2 月25 日 14 诺安基 金管 理有 限公 司关 于 旗下 部分 基 金参加 恒丰 银行 费率 优惠 活动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年2 月29 日 15 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金在中 国民 生银 行开 通定 投业务 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年3 月21 日 16 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金 2015 年年 度报告 基金管 理人 网站 2016 年3 月30 日 17 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金 2015 年年 度报告 摘要 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年3 月30 日 18 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金在大 同 证 券开 通定 投业 务的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 4 月 1 日 19 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 继 续参加 中国 工商 银行 个人 电子银 行基 金 申购费 率优 惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 4 月 1 日 20 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金参加 浦发 银行 关于 “财 智组合 ”基金 申购费 率优 惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 4 月 7 日 21 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 厦门 市 鑫鼎盛 控股 有限 公司 为旗 下部分 基金 代 销机构 并开 通定 投 、 转 换业 务及开 展费 率 优惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年4 月12 日 22 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金 2016 年第 1 季度 报告 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年4 月20 日 23 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 汇 成基金 销售 有限 公司 为旗 下部分 基金 代 销机构 并开 通定 投 、 转 换业 务及开 展费 率 优惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年4 月28 日 24 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 所 持停牌 股票 汇冠 股份 估值 调整的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证 券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 5 月 4 日 25 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 珠海 盈 米财富 管理 有限 公司 为旗 下部分 基金 代 销机构 并开 展定 投 、 转 换业 务及开 展费 率 优惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年5 月10 日 26 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 联 泰资产 管理 有限 公司 为旗 下部分 基金 代 销机构 并开 通定 投 、 转 换业 务及开 展费 率 优惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年5 月10 日 27 诺安基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部 《证券 时报 》 、 2016 年5 月10 日 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 55 页 共 58 页


分基金 通过 钱景 财富 定投 申购起 点金 额 的公告 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 28 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金参加 民生 银行 直销 银行 基金通 系统 申 购费率 优惠 活动 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年5 月14 日 29 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 中证 金 牛 (北 京) 投 资咨 询有 限公 司为旗 下部 分 基金代 销机 构并 开通 定投 、 转换业 务及 开 展费率 优惠 活动 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年5 月24 日 30 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金在首 创证 券开 通定 投 、 转 换业务 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年5 月27 日 31 诺安基 金管 理有 限公 司关 于直销 账户 变 更的公 告 《中国 证券 报》 2016 年6 月14 日 32 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 奕丰 金 融服务 (深 圳) 有 限公 司为 旗下部 分基 金 代销机 构并 开通 定投 、 转换 业务及 开展 费 率优惠 活动 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年6 月15 日 33 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金在上 海陆 金所 资产 管理 有限公 司开 通 定投业 务及 开展 优惠 费率 活动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年6 月17 日 34 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 昆仑 银 行股份 有限 公司 为旗 下部 分基金 代销 机 构并开 通定 投、 转换 业务 的公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年6 月24 日 35 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参 加交通 银行 网上 银行 、 手机 银行基 金申 购 费率优 惠的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年6 月30 日 36 诺安基 金管 理有 限公 司旗 下基 金 2016 上 半年最 后一 个交 易日 基金 资产净 值 、 基 金 份额净 值及 份额 累计 净值 公告 基金管 理人 网站 2016 年 7 月 1 日 37 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金招 募说 明 书(更 新)2016 年第 1 期-摘要 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年7 月11 日 38 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金招 募说 明 书(更 新)2016 年第 1 期-正文 基金管 理人 网站 2016 年7 月11 日 39 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金 2016 年第 2 季度 报告 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年7 月21 日 40 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 乾道 金 融信息 服务 (北 京) 有 限公 司为旗 下部 分 基金代 销机 构并 开通 定投 、 转换业 务及 开 展费率 优惠 活动 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 8 月 3 日 41 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金参加 常熟 农商 银行 个人 网上银 行 、 手 机 银行基 金申 购费 率优 惠的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 8 月 3 日 42 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 格 《证券 时报 》 、 2016 年8 月18 日 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 56 页 共 58 页


上富信 投资 顾问 有限 公司 为旗下 部分 基 金代销 机构 并开 通定 投 、 转 换业务 及开 展 费率优 惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 43 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金 2016 年半 年度报 告 基金管 理人 网站 2016 年8 月29 日 44 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金 2016 年半 年度报 告摘 要 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年8 月29 日 45 诺安基 金管 理有 限公 司关 于调整 网上 直 销单笔 申购 、 定投 申请 最低 金额及 赎回 申 请最低 份额 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年8 月30 日 46 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 广 源达信 投资 管理 有限 公司 为旗下 部分 基 金代销 机构 并开 通定 投 、 转 换业务 及开 展 费率优 惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 9 月 6 日 47 诺安基 金管 理有 限公 司 关 于增加 北京 新 浪仓石 基金 销售 有限 公司 为旗下 部分 基 金代销 机构 并开 通定 投 、 转 换业务 及开 展 费率优 惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 9 月 6 日 48 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 泰信 财 富投资 管理 有限 公司 为旗 下部分 基金 代 销机构 并开 通定 投 、 转 换业 务及开 展费 率 优惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 9 月 6 日 49 诺安基 金管 理有 限公 司关 于通过 网上 直 销现金 宝账 户申 购 ( 认购) 及定投 申购 基 金开展 费率 优惠 活动 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 9 月 7 日 50 诺安基 金管 理有 限公 司关 于直销 网上 交 易开展 基金 申购 (认 购) 及 定投申 购费 率 优惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年9 月12 日 51 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 凤凰 金 信 (银 川) 投 资管 理有 限公 司为旗 下部 分 基金代 销机 构并 开通 定投 、 转换业 务及 开 展费率 优惠 活动 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年9 月14 日 52 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 万 得投资 顾问 有限 公司 为旗 下部分 基金 代 销机构 并开 通定 投 、 转 换业 务及开 展费 率 优惠活 动的 公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年9 月14 日 53 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参 加交通 银行 手机 银行 基金 申购及 定投 申 购手续 费率 优惠 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年9 月20 日 54 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 所 持停牌 股票 海虹 控股 估值 调整的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 10 月 11 日 55 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 所 持停牌 股票 冠昊 生物 估值 调整的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 2016 年 10 月 11 日 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 57 页 共 58 页


《中国 证券 报》 56 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 天津 国 美基金 销售 有限 公司 为旗 下部分 基金 代 销机构 并开 通定 投 、 转 换业 务及开 展费 率 优惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 10 月 18 日 57 诺安增 利债 券型 证券 投资 基金 2016 年第 3 季度 报告 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 10 月 25 日 58 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 华 信证券 有限 责任 公司 为旗 下部分 基金 代 销机构 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 10 月 26 日 59 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 电 盈基金 销售 有限 公司 为旗 下部分 基金 代 销机构 并开 通定 投 、 转 换业 务及开 展费 率 优惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 10 月 26 日 60 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金参加 和讯 信息 科技 有限 公司费 率优 惠 活动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 11 月 11 日 61 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增聘 高级 管 理人员 的公 告 《中国 证券 报》 2016 年 11 月 15 日 62 诺安基 金管 理有 限公 司关 于督察 长变 更 的公告 《中国 证券 报》 2016 年 11 月 15 日 63 诺安基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部 分基金 通过 国美 基金 定投 申购起 点金 额 的公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 11 月 29 日 64 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参 加交通 银行 手机 银行 基金 申购及 定投 申 购手续 费率 优惠 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 11 月 29 日 65 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金在民 生银 行直 销银 行基 金通系 统开 通 定投业 务及 开展 费率 优惠 活动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年12 月 5 日 66 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 和谐 保 险销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 代销 机 构并开 通定 投 、 转 换业 务及 开展费 率优 惠 活动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年12 月 7 日 67 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 懒 猫金融 信息 服务 有限 公司 为旗下 部分 基 金代销 机构 并开 展费 率优 惠活动 的公 告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 12 月 14 日 68 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金在上 海华 信证 券有 限责 任公司 开通 定 投业务 的公 告 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 12 月 19 日 69 诺安基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部 分基金 通过 部分 代销 机构 办理认 (申) 购、 定投业 务起 点金 额的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 12 月 27 日 70 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参 《证券 时报 》 、 2016 年 12 月 30 日 诺安增利债券 2016 年年度报告 第 58 页 共 58 页


加苏州 银行 基金 申购 及定 期定额 申购 费 率优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 71 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金参加 中国 工商 银行 “20 1 7 倾心 回馈 ” 基金定 投优 惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 12 月 30 日 72 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金参加 烟台 银行 手机 银行 渠道基 金申 购 费率优 惠活 动的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 12 月 30 日 73 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基 金参加 恒丰 银行 基金 申购 费率优 惠活 动 的公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2016 年 12 月 31 日 注:前 述所 有公 告事 项均 同时在 基金 管理 人网 站进 行披露 。 §12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 ①中国 证券 监督 管理 委员 会批准 诺安 增利 债券 型证 券投资 基金 募集 的文 件。 ②《诺 安增 利债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 。 ③《诺 安增 利债 券型 证券 投资基 金托 管协 议》 。


④基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。 ⑤诺安 增利 债券 型证 券投 资基 金 2016 年 年度 报告 正 文。 ⑥报告 期内 诺安 增利 债券 型证券 投资 基金 在指 定报 刊上披 露的 各项 公告 。 12.2 存 放地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 住所。 12.3 查 阅方 式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。 投资者对本报告 书如有疑 问,可致电本基 金管理人 全国统一客户服 务电话:400-888-8998 , 亦可至 基金 管理 人网 站 www.lionfund.com.cn 查阅 详情。 诺安基金管理有限公司 2017 年3 月30 日