诺德 增 强 收益债 券型 证券投 资基 金 2 01 6 年
年度 报告
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 ： 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 2 0 1 7 年 3 月 3 0 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重要提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 ， 于 2 0 1 7 年 3 月 2 9 日 复 核 了 本
报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核
内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 期 自 2 0 1 6 年 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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1 . 2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . 1 5
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 1 1 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
9 . 2 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 5
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 5
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 5
1 3 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 5
1 3 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 5诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基金基 本情况
基 金 名 称 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 诺 德 增 强 收 益 债 券
场 内 简 称 -
基 金 主 代 码 5 7 3 0 0 3
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 0 9 年 3 月 4 日
基 金 管 理 人 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 4 5 6 , 6 3 2 , 9 8 1 . 9 5 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
2 . 2 基金产 品说明
投 资 目 标 本 基 金 为 主 动 式 管 理 的 债 券 型 基 金 ， 主 要 通 过 全 面 投
资 于 各 类 债 券 品 种 ， 在 获 得 稳 定 的 息 票 收 益 的 基 础 上 ，
争 取 获 得 资 本 利 得 收 益 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 获 得 较 好
的 全 面 投 资 收 益 ， 实 现 基 金 资 产 的 长 期 稳 健 增 值 。
投 资 策 略 本 基 金 将 通 过 研 究 分 析 国 内 外 宏 观 经 济 发 展 形 势 、 政
府 的 政 策 导 向 和 市 场 资 金 供 求 关 系 ， 形 成 对 利 率 和 债
券 类 产 品 风 险 溢 价 走 势 的 合 理 预 期 ， 并 在 此 基 础 上 通
过 对 各 种 债 券 品 种 进 行 相 对 价 值 分 析 ， 综 合 考 虑 收 益
率 、 流 动 性 、 信 用 风 险 和 对 利 率 变 化 的 敏 感 性 等 因 素 ，
主 动 构 建 和 调 整 投 资 组 合 ， 在 获 得 稳 定 的 息 票 收 益 的
基 础 上 ， 争 取 获 得 资 本 利 得 收 益 ， 同 时 使 债 券 组 合 保
持 对 利 率 波 动 的 适 度 敏 感 性 ， 从 而 达 到 控 制 投 资 风 险 ，
长 期 稳 健 地 获 得 债 券 投 资 收 益 的 目 的 。
本 基 金 对 非 债 券 产 品 的 直 接 投 资 首 选 在 一 级 市 场 上 的
新 股 申 购 （ 含 增 发 ） ， 如 果 新 股 的 收 益 率 降 低 ， 根 据 风
险 和 收 益 的 配 比 原 则 ， 本 基 金 将 参 与 二 级 市 场 的 股 票
买 卖 。
业 绩 比 较 基 准 中 国 债 券 总 指 数 （ 全 价 ） 收 益 率 * 9 0 % + 沪 深 3 0 0 指 数 收
益 率 * 1 0 %
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金 ， 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 较 低 风
险 品 种 ， 其 预 期 风 险 与 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金 ， 低 于
混 合 型 基 金 和 股 票 型 基 金 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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2 . 3 基金管 理人和基金 托管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 负 责 人
姓 名 罗 丽 娟 田 青
联 系 电 话 0 2 1 － 6 8 8 7 9 9 9 9 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
电 子 邮 箱 l i j u a n . l u o @ n u o d e f u n d . c o m t i a n q i n g 1 . z h @ c c b . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 - 8 8 8 - 0 0 0 9 9 5 5 3 3
传 真 0 2 1 － 6 8 8 7 7 7 2 7 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
注 册 地 址 上 海 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路
1 2 3 3 号 1 2 0 1 室
北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 2 5 号
办 公 地 址 上 海 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路
1 2 3 3 号 1 2 0 1 室
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号
院 1 号 楼
邮 政 编 码 2 0 0 1 2 0 1 0 0 0 3 3
法 定 代 表 人 潘 福 祥 王 洪 章
2 . 4 信息披 露方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
w w w . n u o d e f u n d . c o m
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 住 所
2 . 5 其他相 关资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊
普 通 合 伙 )
上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 企 业 天 地 2 号
楼 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
注 册 登 记 机 构 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路
1 2 3 3 号 汇 亚 大 厦 1 2 层
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主要会 计数据和财 务指标
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标 2 0 1 6 年 2 0 1 5 年 2 0 1 4 年
本 期 已 实 现 收 益 - 3 , 4 3 3 , 3 9 8 . 7 4 2 , 0 7 2 , 5 0 8 . 4 8 1 0 , 9 9 0 , 1 3 8 . 2 4
本 期 利 润 - 1 4 , 1 1 9 , 6 9 5 . 0 3 2 , 0 9 1 , 8 8 3 . 7 9 1 3 , 3 2 3 , 4 0 2 . 8 0
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 - 0 . 0 6 4 5 0 . 0 1 9 6 0 . 1 1 3 9
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 - 5 . 8 6 % 1 . 6 9 % 1 0 . 9 3 %
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 - 5 . 1 6 % 1 . 6 0 % 1 2 . 7 3 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末 2 0 1 4 年 末诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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期 末 可 供 分 配 利 润 3 8 , 3 7 4 , 0 3 3 . 2 5 1 5 , 2 7 8 , 8 7 3 . 4 3 1 3 , 5 0 1 , 5 1 3 . 5 8
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0 . 0 8 4 0 0 . 1 4 3 4 0 . 1 2 4 9
期 末 基 金 资 产 净 值 4 9 5 , 0 0 7 , 0 1 5 . 2 0 1 2 1 , 8 2 5 , 0 8 9 . 9 6 1 2 1 , 5 6 6 , 4 0 8 . 4 0
期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 0 8 4 1 . 1 4 3 1 . 1 2 5
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末 2 0 1 4 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 1 1 . 2 8 % 1 7 . 3 3 % 1 5 . 4 8 %
注 ： 1 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
2 、 期 末 可 供 分 配 利 润 ， 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数
（ 为 期 末 余 额 ， 不 是 当 期 发 生 数 ） 。 表 中 的 “ 期 末 ” 均 指 报 告 期 最 后 一 日 ， 无 论 该 日 是 否 为 开 放 日
或 交 易 所 的 交 易 日 。
3 、 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低
于 所 列 数 字 。
4 、 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 0 9 年 3 月 4 日 。
3 . 2 基金净 值表现
3 . 2 . 1 基金份 额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益率的 比较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准 差 ④
① － ③ ② － ④
过 去 三 个 月 - 2 . 0 8 % 0 . 1 2 % - 2 . 1 3 % 0 . 2 2 % 0 . 0 5 % - 0 . 1 0 %
过 去 六 个 月 - 2 . 0 8 % 0 . 1 9 % - 0 . 7 2 % 0 . 1 7 % - 1 . 3 6 % 0 . 0 2 %
过 去 一 年 - 5 . 1 6 % 0 . 3 4 % - 2 . 5 8 % 0 . 1 9 % - 2 . 5 8 % 0 . 1 5 %
过 去 三 年 8 . 6 2 % 0 . 5 9 % 1 4 . 3 4 % 0 . 2 2 % - 5 . 7 2 % 0 . 3 7 %
过 去 五 年 1 2 . 5 6 % 0 . 4 7 % 8 . 5 9 % 0 . 2 0 % 3 . 9 7 % 0 . 2 7 %
自 基 金 合 同
生 效 起 至 今
1 1 . 2 8 % 0 . 4 2 % 9 . 8 3 % 0 . 1 9 % 1 . 4 5 % 0 . 2 3 %
注 ： 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 中 国 债 券 总 指 数 ( 全 价 ) 收 益 率 * 9 0 % + 沪 深 3 0 0 指 数 收 益 率 * 1 0 % 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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3 . 2 . 2 自基金 合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动及其 与同期业绩 比较基准
收益率 变动的比较
注 ： 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 成 立 于 2 0 0 9 年 3 月 4 日 ， 图 示 时 间 段 为 2 0 0 9 年 3 月 4 日
至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 。
本 基 金 建 仓 期 间 自 2 0 0 9 年 3 月 4 日 至 2 0 0 9 年 9 月 3 日 ， 报 告 期 结 束 资 产 配 置 比 例 符 合 本 基 金 基
金 合 同 规 定 。
本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 中 国 债 券 总 指 数 ( 全 价 ) 收 益 率 * 9 0 % + 沪 深 3 0 0 指 数 收 益 率 * 1 0 % 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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3 .2.3 过去五 年基金每年 净值增长率 及其与同期 业绩比较基准 收益率的比 较
注 ： 本 图 为 基 金 过 2 0 1 2 年 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 基 准 收 益 率 比 较 。
3 . 3 过去三 年基金的利 润分配情况
本 基 金 过 去 三 年 未 进 行 利 润 分 配 。
§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基金管 理人及基金 经理情况
4 . 1 . 1 基金管 理人及其管 理基金的经 验
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 经 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字 [ 2 0 0 6 ] 8 8 号 文 批 准 设 立 。 公 司 股 东 为 清 华 控
股 有 限 公 司 和 宜 信 惠 民 投 资 管 理 （ 北 京 ） 有 限 公 司 ， 注 册 地 为 上 海 ， 注 册 资 本 为 1 亿 元 人 民 币 。
截 至 本 报 告 期 末 ， 公 司 管 理 了 十 一 只 开 放 式 基 金 ： 诺 德 价 值 优 势 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 诺 德 主 题
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 诺 德 成 长 优 势 混 合 型 证 券 投
资 基 金 、 诺 德 中 小 盘 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 诺 德 优 选 3 0 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 诺 德 双 翼 债 券 型 证诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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券 投 资 基 金 （ L O F ） 、 诺 德 周 期 策 略 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 诺 德 深 证 3 0 0 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、
诺 德 货 币 市 场 基 金 、 诺 德 天 禧 债 券 型 证 券 投 资 基 金 。
4 . 1 . 2 基金经 理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期 限
证 券 从 业 年
限
说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
郝 旭 东
本 基 金 经
理 和 诺 德
成 长 优 势
混 合 证 券
投 资 基 金
基 金 经 理
2 0 1 6 年 1 1 月
5 日
- 8
郝 旭 东 先 生 于 2 0 1 1 年 1
月 起 加 入 诺 德 基 金 管 理
有 限 公 司 ， 在 投 资 研 究
部 从 事 投 资 管 理 相 关 工
作 ， 担 任 行 业 研 究 员 。
曾 任 职 于 西 部 证 券 股 份
有 限 公 司 ， 担 任 高 级 研
究 员 。 郝 旭 东 先 生 具 有
经 理 基 金 从 业 资 格 ， 现
任 诺 德 成 长 优 势 混 合 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 和
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 。
赵 滔 滔
本 基 金 基
金 经 理 、
诺 德 双 翼
债 券 型 证
券 投 资 基
金 （ L O F ）
基 金 经
理 、 诺 德
货 币 市 场
基 金 基 金
经 理 、 诺
德 天 禧 债
券 型 证 券
投 资 基 金
基 金 经
理 、 固 定
收 益 部 总
监
2 0 1 0 年 6 月
2 3 日
- 9
上 海 财 经 大 学 金 融 学 硕
士 。 2 0 0 6 年 1 1 月 至
2 0 0 8 年 1 0 月 ， 任 职 于
平 安 资 产 管 理 有 限 责 任
公 司 。 2 0 0 8 年 1 0 月 加
入 诺 德 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 担 任 债 券 交 易 员 ，
固 定 收 益 研 究 员 职 务 。
现 任 公 司 固 定 收 益 部 总
监 ， 具 有 基 金 从 业 资 格 。
注 ： 任 职 日 期 是 指 本 公 司 总 经 理 办 公 会 作 出 决 定 并 履 行 必 要 备 案 程 序 后 对 外 公 告 的 任 职 日 期 ； 证
券 从 业 的 含 义 遵 守 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 。
4 . 2 管理人 对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 基 金 合 同 、 《 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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运 作 管 理 办 法 》 等 法 律 、 法 规 和 监 管 部 门 的 相 关 规 定 ， 依 照 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 、 安 全 高 效 的 原
则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 在 认 真 控 制 投 资 风 险 的 基 础 上 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 取 最 大 利 益 ， 没 有
损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
4 . 3 管理人 对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4 . 3 . 1 公平交 易制度和控 制方法
为 保 证 各 类 受 托 投 资 资 金 的 安 全 ， 保 证 本 公 司 各 项 资 产 管 理 业 务 的 正 常 运 行 ， 维 护 投 资 者 的
合 法 权 益 ， 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 管 理 办 法 》 、 《 证 券
投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 等 法 律 、 法 规 、 规 范 性 文 件 的 规 定 ， 基 金 管 理 人 制 定
并 实 施 了 《 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 办 法 》 ， 确 保 在 投 资 管 理 活 动 中 公 平 对 待 所 有 投 资
组 合 ， 严 防 直 接 或 者 通 过 与 第 三 方 的 交 易 安 排 在 不 同 投 资 组 合 之 间 进 行 利 益 输 送 ， 其 规 范 的 范 围
包 括 境 内 上 市 股 票 、 债 券 的 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场 交 易 等 投 资 管 理 活 动 ， 同 时 包 括 授 权 、 研 究
分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活 动 相 关 的 各 个 环 节 。 具 体 的 控 制 措 施 包 括 ：
一 、 实 施 信 息 隔 离 制 度 ： 公 司 建 立 投 资 组 合 投 资 信 息 的 管 理 及 保 密 制 度 ， 不 同 投 资 组 合 经 理
之 间 的 持 仓 和 交 易 等 重 大 非 公 开 投 资 信 息 相 互 隔 离 ；
二 、 公 平 分 享 研 究 分 析 报 告 ： 所 有 研 究 报 告 均 在 公 司 内 网 平 台 上 发 布 ， 但 是 禁 止 在 其 他 公 开
渠 道 发 布 ， 各 组 合 经 理 同 步 获 取 研 究 分 析 报 告 资 料 ；
三 、 严 格 控 制 同 日 反 向 交 易 ： 原 则 上 禁 止 不 同 投 资 组 合 之 间 的 同 日 反 向 交 易 ， 确 实 由 于 投 资
组 合 的 投 资 决 策 或 流 动 性 等 需 要 而 发 生 的 同 日 反 向 交 易 ， 相 关 投 资 组 合 经 理 应 向 投 资 决 策 委 员 会
提 供 决 策 依 据 并 留 存 记 录 备 案 ；
四 、 公 平 执 行 交 易 指 令 ： （ 1 ） 交 易 员 对 于 接 收 到 的 交 易 指 令 依 照 时 间 优 先 、 价 格 优 先 的 顺 序
执 行 。 在 执 行 多 个 投 资 组 合 在 同 一 时 点 就 同 一 证 券 下 达 的 相 同 方 向 的 投 资 指 令 时 ， 除 需 经 过 公 平
性 审 核 的 例 外 指 令 外 ， 必 须 开 启 系 统 的 公 平 交 易 开 关 ； （ 2 ） 不 同 投 资 组 合 参 与 银 行 间 市 场 交 易 、
交 易 所 大 宗 交 易 等 非 集 中 竞 价 交 易 ， 对 于 需 要 分 配 交 易 量 的 交 易 ， 应 当 填 写 《 公 平 交 易 审 批 表 》 ，
按 比 例 分 配 的 原 则 实 施 分 配 ， 保 证 不 同 投 资 组 合 获 得 公 平 的 交 易 机 会 ； （ 3 ） 对 于 部 分 债 券 一 级 市
场 申 购 、 非 公 开 发 行 股 票 申 购 等 以 公 司 名 义 进 行 的 交 易 ， 各 投 资 组 合 经 理 应 在 交 易 前 独 立 地 确 定
各 投 资 组 合 的 交 易 价 格 和 数 量 ， 集 中 交 易 室 应 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 对 交 易 结 果 进 行 分
配 ； （ 4 ） 对 于 由 于 特 殊 原 因 无 法 通 过 投 资 交 易 系 统 公 平 交 易 模 块 分 配 的 交 易 ， 应 当 实 施 公 平 性 审
核 ， 填 写 《 公 平 交 易 审 批 表 》 ， 报 公 司 投 资 总 监 或 分 管 投 资 的 高 管 审 批 后 实 施 。
五 、 实 施 事 前 审 核 和 事 后 稽 核 ： 公 司 风 险 管 理 部 门 根 据 市 场 公 认 的 第 三 方 信 息 对 各 投 资 组 合
与 交 易 对 手 之 间 议 价 交 易 的 交 易 价 格 公 允 性 进 行 事 前 审 查 ， 对 公 平 交 易 的 不 同 投 资 组 合 同 日 和 临诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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近 交 易 日 的 反 向 交 易 以 及 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 行 为 进 行 事 中 监 控 ， 对 不 同
投 资 组 合 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差 进 行 事 后 分 析 。
4 . 3 . 2 公平交 易制度的执 行情况
本 报 告 期 内 ， 公 平 交 易 制 度 总 体 执 行 情 况 良 好 。 本 公 司 在 2 0 1 6 年 各 季 度 末 对 连 续 四 个 季 度 期
间 内 、 不 同 时 间 窗 下 （ 日 内 、 3 日 内 、 5 日 内 ） 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 同 向 交 易 的 交 易 价 差 进 行
专 项 分 析 。 经 T 检 验 分 析 和 贡 献 率 分 析 ， 本 投 资 组 合 与 其 他 投 资 组 合 日 内 、 3 日 内 、 5 日 内 的 同 向
交 易 不 存 在 显 著 占 优 或 占 劣 的 情 况 ， 也 未 发 现 其 他 存 在 利 益 输 送 的 情 况 。
4 . 3 . 3 异常交 易行为的专 项说明
公 司 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 ， 制 定 了 《 诺 德
基 金 管 理 有 限 公 司 异 常 交 易 监 控 与 报 告 管 理 办 法 》 ， 明 确 公 司 对 投 资 组 合 的 同 向 与 反 向 交 易 和 其 他
日 常 交 易 行 为 进 行 监 控 ， 并 对 发 现 的 异 常 交 易 行 为 进 行 报 告 。 该 办 法 覆 盖 异 常 交 易 的 类 型 、 界 定
标 准 、 监 控 方 法 与 识 别 程 序 、 对 异 常 交 易 的 分 析 报 告 等 内 容 并 得 到 有 效 执 行 。 本 报 告 期 内 ， 本 基
金 与 其 它 组 合 之 间 未 有 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日
成 交 量 5 % 的 交 易 ， 也 未 发 现 存 在 不 公 平 交 易 的 情 况 。
4 . 4 管理人 对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4 . 4 . 1 报告期 内基金投资 策略和运作 分析
2 0 1 6 年 债 券 市 场 先 扬 后 抑 ， 总 体 收 跌 。 下 跌 主 要 集 中 于 4 月 份 和 1 1 、 1 2 月 份 3 个 月 。 4 月 份
的 下 跌 主 要 是 由 于 一 季 度 经 济 及 信 贷 数 据 大 幅 超 预 期 所 导 致 ； 而 年 末 2 个 月 的 下 跌 主 要 是 受 到 央
行 公 开 市 场 锁 短 放 长 操 作 以 及 商 业 银 行 M P A 考 核 影 响 ， 债 券 市 场 资 金 面 骤 紧 ， 以 同 业 存 款 、 同 业
存 单 为 代 表 的 银 行 负 债 端 成 本 大 幅 上 升 ， 从 而 导 致 债 券 市 场 收 益 率 快 速 上 行 ， 流 动 性 缺 失 。 直 至
年 底 大 行 在 央 行 指 导 下 重 新 向 市 场 投 放 资 金 ， 债 券 市 场 收 益 率 上 行 的 势 头 才 被 遏 制 。
2 0 1 6 年 本 基 金 采 用 灵 活 的 资 产 配 置 策 略 ， 债 券 方 面 ， 以 中 等 评 级 的 信 用 债 做 底 仓 ， 同 时 利 用
长 久 期 的 国 债 品 种 进 行 波 段 操 作 ； 在 面 临 赎 回 时 主 要 采 取 减 持 部 分 中 等 评 级 的 信 用 债 品 种 来 应 对 。
股 票 方 面 ， 选 取 低 估 值 、 业 绩 增 速 较 稳 定 的 食 品 饮 料 、 机 械 、 传 媒 等 行 业 个 股 进 行 波 段 操 作 。 报
告 期 内 本 基 金 跑 输 业 绩 比 较 基 准 主 要 是 因 为 股 票 仓 位 较 高 导 致 股 票 部 分 损 失 较 大 。
4 . 4 . 2 报告期 内基金的业 绩表现
截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 份 额 净 值 为 1 . 0 8 4 元 ， 累 计 净 值 为 1 . 1 1 1 元 。 本 报 告 期 份诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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额 净 值 增 长 率 为 - 5 . 1 6 % ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 增 长 率 为 - 2 . 5 8 % 。
4 . 5 管理人 对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望
经 历 了 2 0 1 6 年 年 末 的 债 券 收 益 率 快 速 上 行 之 后 ， 短 期 内 收 益 率 曲 线 正 在 得 到 修 复 。 从 大 类 资
产 的 角 度 来 看 ， 债 券 品 种 仍 然 会 是 表 现 较 好 的 投 资 品 种 。 经 济 及 通 胀 在 短 期 内 迅 速 趋 势 性 回 升 很
难 看 到 ， 因 此 债 券 市 场 仍 然 面 临 较 好 的 基 本 面 环 境 。 而 对 于 中 长 期 债 券 收 益 率 的 走 势 ， 则 需 要 密
切 关 注 宏 观 经 济 指 标 ， 做 出 谨 慎 判 断 。
4 . 6 管理人 内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 从 保 障 基 金 份 额 持 有 人 利 益 出 发 ， 继 续 加 强 了 公 司 内 部 控 制 制 度
体 系 的 建 设 ， 积 极 开 展 了 风 险 管 理 及 合 规 培 训 。 公 司 内 部 设 立 专 门 的 监 察 稽 核 部 门 ， 负 责 督 促 投
资 研 究 、 市 场 营 销 、 运 营 保 障 等 业 务 部 门 合 规 运 作 ， 并 实 施 定 期 和 不 定 期 检 查 ， 确 保 各 项 法 规 和
公 司 管 理 制 度 的 有 效 落 实 ， 发 现 潜 在 违 规 风 险 及 时 与 相 关 业 务 部 门 沟 通 并 向 管 理 层 报 告 ， 定 期 向
公 司 董 事 会 出 具 监 察 稽 核 报 告 。
在 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 内 部 监 察 工 作 重 点 集 中 于 以 下 几 个 方 面 ：
（ 1 ） 根 据 公 司 业 务 发 展 情 况 以 及 基 金 监 管 法 律 、 法 规 的 要 求 ， 推 动 公 司 各 部 门 完 善 规 章 制 度
和 业 务 流 程 建 设 ， 确 保 基 金 投 资 研 究 、 销 售 及 运 营 保 障 的 制 度 化 、 规 范 化 。
（ 2 ） 全 面 开 展 了 监 察 稽 核 工 作 ， 保 证 了 公 司 和 基 金 在 合 法 合 规 前 提 下 进 行 投 资 运 作 。 通 过 定
期 检 查 、 不 定 期 抽 查 等 工 作 方 法 ， 加 强 了 对 投 资 运 作 的 事 前 、 事 中 及 事 后 的 风 险 控 制 ， 确 保 了 本
基 金 在 报 告 期 内 未 出 现 违 法 违 规 的 投 资 行 为 。
（ 3 ） 报 告 期 内 ， 通 过 各 部 门 的 积 极 参 与 ， 重 点 对 投 资 管 理 人 员 管 理 、 投 资 监 控 措 施 、 基 金 销
售 适 用 性 、 反 洗 钱 工 作 等 实 际 业 务 运 作 中 存 在 的 潜 在 风 险 点 进 行 了 梳 理 、 检 查 ， 有 效 地 防 止 了 基
金 和 公 司 投 资 运 作 和 经 营 方 面 的 风 险 。
（ 4 ） 根 据 监 管 部 门 的 要 求 ， 完 成 定 期 的 监 察 稽 核 报 告 及 专 项 监 察 报 告 ， 及 时 报 送 中 国 证 监 会
和 董 事 会 审 阅 。
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 各 项 业 务 运 作 正 常 ， 内 部 控 制 和 风 险 防 范 措 施 逐 步 完 善 并 积 极 发 挥
作 用 ； 本 基 金 运 作 合 法 合 规 ， 保 障 了 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 。 本 基 金 管 理 人 将 继 续 贯 彻 内 控 优 先
的 经 营 理 念 ， 进 一 步 完 善 公 司 内 部 控 制 制 度 体 系 ， 加 强 对 公 司 投 资 研 究 、 市 场 营 销 、 运 营 保 障 等
环 节 的 风 险 点 识 别 及 控 制 ， 提 高 内 部 监 察 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性 ， 保 障 基 金 在 合 法 合 规 前 提 下 的
有 效 运 作 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 1 4 页 共 6 6 页
4 . 7 管理人 对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
为 了 确 保 基 金 估 值 严 格 执 行 新 会 计 准 则 、 中 国 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 关 于 估 值 的 约 定 ，
更 好 地 保 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 ， 基 金 管 理 人 制 定 并 修 订 了 《 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 证 券
投 资 基 金 估 值 制 度 》 （ 以 下 简 称 “ 估 值 制 度 ” 。 ）
根 据 估 值 制 度 ， 基 金 管 理 人 设 立 了 专 门 的 估 值 委 员 会 。 估 值 委 员 会 由 公 司 投 资 总 监 、 运 营 总
监 、 清 算 登 记 部 经 理 、 基 金 会 计 主 管 和 法 务 主 管 组 成 ， 所 有 相 关 成 员 均 具 备 相 应 的 专 业 胜 任 能 力
和 长 期 相 关 工 作 经 历 。 估 值 委 员 会 主 要 负 责 制 定 基 金 资 产 的 估 值 政 策 和 程 序 ， 定 期 评 价 现 有 估 值
政 策 和 程 序 的 适 用 性 以 及 保 证 估 值 策 略 和 程 序 的 一 致 性 。 其 中 ：
基 金 会 计 主 管 主 要 负 责 制 定 新 的 估 值 政 策 、 方 法 和 程 序 ， 提 供 相 关 的 会 计 数 据 ， 并 具 体 负 责
和 会 计 事 务 所 及 基 金 托 管 行 就 估 值 模 型 、 假 设 及 参 数 进 行 沟 通 ， 以 支 持 委 员 会 的 相 关 决 定 ；
运 营 总 监 及 清 算 登 记 部 经 理 主 要 负 责 监 督 估 值 委 员 会 决 议 有 效 执 行 及 实 施 ；
投 资 总 监 主 要 负 责 分 析 市 场 情 况 ， 并 在 结 合 相 关 行 业 研 究 员 意 见 的 基 础 上 对 具 体 投 资 品 种 所
处 的 经 济 环 境 和 相 关 重 大 事 项 进 行 判 断 ；
法 务 主 管 负 责 审 核 委 员 会 决 议 的 合 法 合 规 性 ， 以 及 负 责 具 体 信 息 披 露 工 作 。
根 据 估 值 制 度 ， 估 值 委 员 会 成 员 中 不 包 括 基 金 经 理 。 本 报 告 期 内 ， 上 述 参 与 流 程 各 方 之 间 不
存 在 重 大 利 益 冲 突 。
4 . 8 管理人 对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
报 告 期 内 ， 本 基 金 未 实 施 利 润 分 配 。
4 . 9 报告期 内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值预警 情形的说明
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 无 应 说 明 预 警 信 息 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报告期 内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本 报 告 期 ， 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 了 《 证 券 投 资 基 金
法 》 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 ， 完 全 尽 职 尽
责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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5 . 2 托管人 对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信 、 净值计 算 、 利润分 配等情况的 说明
本 报 告 期 ， 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 ， 对 本 基 金 的
投 资 运 作 方 面 进 行 了 监 督 ， 未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
报 告 期 内 ， 本 基 金 未 实 施 利 润 分 配 。
5 . 3 托管人 对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准确和 完整发表意 见
本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资
组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§ 6 审 计 报 告
6 . 1 审计报 告基本信息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审 字 ( 2 0 1 7 ) 第 2 0 2 9 2 号
6 . 2 审计报 告的基本内 容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 ：
引 言 段 我 们 审 计 了 后 附 的 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简
称 “ 诺 德 增 强 收 益 基 金 ” ) 的 财 务 报 表 ， 包 括 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日 的 资 产 负 债 表 、 2 0 1 6 年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 )
变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 诺 德 成 长 优 势 基 金 的 基 金 管 理 人
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ：
( 1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国
基 金 业 协 会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ；
( 2 ) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由
于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
注 册 会 计 师 的 责 任 段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报 获 取 合 理 保 证 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 1 6 页 共 6 6 页
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体 列 报 。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意 见 提 供 了 基 础 。
审 计 意 见 段 我 们 认 为 ， 上 述 诺 德 增 强 收 益 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面
按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、
中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制 ， 公 允 反 映 了 诺 德 增 强 收 益 基 金 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状
况 以 及 2 0 1 6 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。
注 册 会 计 师 的 姓 名 单 峰 曹 阳
会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
会 计 师 事 务 所 的 地 址 上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 企 业 天 地 2 号 楼 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
审 计 报 告 日 期 2 0 1 7 年 3 月 2 4 日
§ 7 年 度 财 务 报 表
7 . 1 资产负 债表
会 计 主 体 ： 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 4 4 , 4 5 9 , 8 9 1 . 9 7 5 , 3 3 9 , 5 9 6 . 3 8
结 算 备 付 金 2 , 3 3 7 , 3 1 4 . 3 4 1 , 6 4 4 , 2 6 3 . 4 0
存 出 保 证 金 3 2 , 9 0 8 . 4 8 9 1 , 1 5 9 . 0 7
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 3 2 4 , 2 9 9 , 9 4 4 . 8 9 1 0 3 , 0 0 5 , 8 2 9 . 3 6
其 中 ： 股 票 投 资 1 4 , 7 4 6 , 1 9 4 . 8 9 -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 3 0 9 , 5 5 3 , 7 5 0 . 0 0 1 0 3 , 0 0 5 , 8 2 9 . 3 6
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 1 2 2 , 7 0 0 , 6 6 9 . 5 5 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收 证 券 清 算 款 7 , 1 3 3 , 6 3 1 . 6 7 1 3 8 , 5 3 8 . 1 1
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 5 , 6 7 1 , 3 7 6 . 4 8 2 , 8 1 6 , 8 6 1 . 5 1
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 - 5 2 , 9 6 0 . 9 7
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 5 0 6 , 6 3 5 , 7 3 7 . 3 8 1 2 3 , 0 8 9 , 2 0 8 . 8 0
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - -
应 付 证 券 清 算 款 - -
应 付 赎 回 款 9 , 8 0 0 , 3 1 0 . 2 9 7 , 7 4 2 . 6 9
应 付 管 理 人 报 酬 3 2 4 , 8 0 5 . 2 3 7 6 , 7 2 2 . 3 1
应 付 托 管 费 8 6 , 6 1 4 . 7 6 2 0 , 4 5 9 . 3 0
应 付 销 售 服 务 费 1 7 3 , 2 2 9 . 4 6 4 0 , 9 1 8 . 5 7
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 4 5 , 4 7 0 . 6 3 1 2 0 , 0 1 8 . 1 3
应 交 税 费 5 5 8 , 1 5 8 . 8 4 5 5 8 , 1 5 8 . 8 4
应 付 利 息 - -
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 6 4 0 , 1 3 2 . 9 7 4 4 0 , 0 9 9 . 0 0
负 债 合 计 1 1 , 6 2 8 , 7 2 2 . 1 8 1 , 2 6 4 , 1 1 8 . 8 4
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 4 5 6 , 6 3 2 , 9 8 1 . 9 5 1 0 6 , 5 4 6 , 2 1 6 . 5 3
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 3 8 , 3 7 4 , 0 3 3 . 2 5 1 5 , 2 7 8 , 8 7 3 . 4 3
所 有 者 权 益 合 计 4 9 5 , 0 0 7 , 0 1 5 . 2 0 1 2 1 , 8 2 5 , 0 8 9 . 9 6
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 5 0 6 , 6 3 5 , 7 3 7 . 3 8 1 2 3 , 0 8 9 , 2 0 8 . 8 0
注 ： 报 告 截 止 日 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 基 金 份 额 净 值 1 . 0 8 4 元 ， 基 金 份 额 总 额 4 5 6 , 6 3 2 , 9 8 1 . 9 5 份 。
7 . 2 利润表
会 计 主 体 ： 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 - 9 , 6 4 5 , 2 3 4 . 8 1 5 , 5 0 2 , 6 4 6 . 2 4诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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1 . 利 息 收 入 8 , 8 4 6 , 7 9 7 . 5 1 4 , 2 3 2 , 5 8 2 . 7 3
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 1 9 6 , 8 3 1 . 4 5 1 0 4 , 6 6 5 . 4 8
债 券 利 息 收 入 7 , 6 5 7 , 3 1 9 . 6 8 3 , 9 4 3 , 9 7 8 . 5 6
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 9 9 2 , 6 4 6 . 3 8 1 8 3 , 9 3 8 . 6 9
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） - 7 , 8 0 5 , 7 9 3 . 2 4 1 , 2 4 8 , 1 2 7 . 8 9
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 - 5 , 9 8 0 , 7 1 4 . 5 2 4 , 9 3 9 , 0 9 1 . 6 3
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 - 1 , 8 8 3 , 4 1 7 . 8 8 - 3 , 7 8 4 , 6 4 7 . 2 4
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 . 1 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 5 8 , 3 3 9 . 1 6 9 3 , 6 8 3 . 5 0
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ - ”
号 填 列 ）
7 . 4 . 7 . 1 7 - 1 0 , 6 8 6 , 2 9 6 . 2 9 1 9 , 3 7 5 . 3 1
4 . 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
5 . 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 7 . 4 . 7 . 1 8 5 7 . 2 1 2 , 5 6 0 . 3 1
减 ： 二 、 费 用 4 , 4 7 4 , 4 6 0 . 2 2 3 , 4 1 0 , 7 6 2 . 4 5
1 ． 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 1 , 8 3 0 , 7 5 3 . 2 7 9 2 6 , 5 2 0 . 4 7
2 ． 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 4 8 8 , 2 0 0 . 9 7 2 4 7 , 0 7 2 . 2 7
3 ． 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 9 7 6 , 4 0 1 . 6 8 4 9 4 , 1 4 4 . 1 6
4 ． 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 6 3 2 , 2 0 1 . 2 8 1 , 0 3 3 , 8 3 6 . 2 9
5 ． 利 息 支 出 1 3 9 , 6 6 3 . 0 5 3 0 6 , 3 4 7 . 1 3
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 1 3 9 , 6 6 3 . 0 5 3 0 6 , 3 4 7 . 1 3
6 ． 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 4 0 7 , 2 3 9 . 9 7 4 0 2 , 8 4 2 . 1 3
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ - ”
号 填 列 ）
- 1 4 , 1 1 9 , 6 9 5 . 0 3 2 , 0 9 1 , 8 8 3 . 7 9
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ” 号 填
列 ）
- 1 4 , 1 1 9 , 6 9 5 . 0 3 2 , 0 9 1 , 8 8 3 . 7 9
7 . 3 所有者 权益（基金 净值）变动 表
会 计 主 体 ： 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
1 0 6 , 5 4 6 , 2 1 6 . 5 3 1 5 , 2 7 8 , 8 7 3 . 4 3 1 2 1 , 8 2 5 , 0 8 9 . 9 6
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- - 1 4 , 1 1 9 , 6 9 5 . 0 3 - 1 4 , 1 1 9 , 6 9 5 . 0 3
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
3 5 0 , 0 8 6 , 7 6 5 . 4 2 3 7 , 2 1 4 , 8 5 4 . 8 5 3 8 7 , 3 0 1 , 6 2 0 . 2 7
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 4 7 0 , 9 4 8 , 4 7 1 . 9 5 4 9 , 4 3 9 , 7 1 5 . 2 1 5 2 0 , 3 8 8 , 1 8 7 . 1 6
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 2 0 , 8 6 1 , 7 0 6 . 5 3 - 1 2 , 2 2 4 , 8 6 0 . 3 6 - 1 3 3 , 0 8 6 , 5 6 6 . 8 9
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
4 5 6 , 6 3 2 , 9 8 1 . 9 5 3 8 , 3 7 4 , 0 3 3 . 2 5 4 9 5 , 0 0 7 , 0 1 5 . 2 0
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
1 0 8 , 0 6 4 , 8 9 4 . 8 2 1 3 , 5 0 1 , 5 1 3 . 5 8 1 2 1 , 5 6 6 , 4 0 8 . 4 0
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- 2 , 0 9 1 , 8 8 3 . 7 9 2 , 0 9 1 , 8 8 3 . 7 9
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- 1 , 5 1 8 , 6 7 8 . 2 9 - 3 1 4 , 5 2 3 . 9 4 - 1 , 8 3 3 , 2 0 2 . 2 3
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 1 1 , 7 4 3 , 9 4 0 . 1 3 2 , 0 0 6 , 9 0 8 . 9 7 1 3 , 7 5 0 , 8 4 9 . 1 0
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 3 , 2 6 2 , 6 1 8 . 4 2 - 2 , 3 2 1 , 4 3 2 . 9 1 - 1 5 , 5 8 4 , 0 5 1 . 3 3
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
1 0 6 , 5 4 6 , 2 1 6 . 5 3 1 5 , 2 7 8 , 8 7 3 . 4 3 1 2 1 , 8 2 5 , 0 8 9 . 9 6
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
_ _ _ _ _ _ 胡 志 伟 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 胡 志 伟 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 高 奇 _ _ _ _
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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7 . 4 报表附 注
7 . 4 . 1 基金基 本情况
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下
简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 证 监 许 可 [ 2 0 0 8 ] 1 3 9 2 号 《 关 于 核 准 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集
的 批 复 》 核 准 ， 由 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 诺 德 增 强
收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 负 责 公 开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ，
首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 1 , 1 8 4 , 2 3 4 , 6 8 5 . 1 1 元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字 ( 2 0 0 9 ) 第 0 2 1 号 验 资 报 告 予 以 验 证 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 ， 《 诺 德 增 强
收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2 0 0 9 年 3 月 4 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总
额 为 1 , 1 8 4 , 8 9 0 , 8 3 3 . 6 3 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 6 5 6 , 1 4 8 . 5 2 份 基 金 份 额 。 本 基 金 的
基 金 管 理 人 为 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》
的 有 关 规 定 ， 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 公 开 发 行 及 交 易 的
国 债 、 央 行 票 据 、 金 融 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 可 转 换 债 券 ( 含 分 离 交 易 可 转 债 ) 、 短 期 融 资 券 、 资
产 支 持 证 券 和 债 券 回 购 等 固 定 收 益 证 券 品 种 ， 以 及 股 票 、 权 证 等 权 益 类 证 券 品 种 。 本 基 金 的 投 资
组 合 比 例 为 ： 债 券 类 ( 包 括 可 转 债 ) 资 产 的 投 资 比 例 为 基 金 资 产 净 值 的 8 0 % - 9 5 % ， 本 基 金 持 有 的 非
债 类 资 产 为 基 金 资 产 净 值 的 0 - 2 0 % ； 基 金 保 留 的 现 金 以 及 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 ( 包 括 央 行
票 据 ) 的 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 9 0 % × 中 国 债 券 总 指 数 ( 全
价 ) 收 益 率 + 1 0 % × 沪 深 3 0 0 指 数 收 益 率 。
本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2 0 1 7 年 3 月 2 4 日 批 准 报 出 。
7 . 4 . 2 会计报 表的编制基 础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本
准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 诺 德 成 长 优 势 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 7 . 4 . 4 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定
及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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7 . 4 . 3 遵循企 业会计准则 及其他有关 规定的声明
本 基 金 2 0 1 6 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 6 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 . 4 . 4 重要会 计政策和会 计估计
-
7 . 4 . 4 . 1 会计年 度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记账本 位币
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7 . 4 . 4 . 3 金融资 产和金融负 债的分类
( 1 ) 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款
项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融
资 产 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产
列 示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类
应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
( 2 ) 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金
融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本
基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 其 他 各 类 应 付 款 项 等 。
7 . 4 . 4 . 4 金融资 产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止确认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ；
对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应
收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ； 对 于
应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 ， 予 以 终 止 确 认 ： ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终
止 ； ( 2 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ；
或 者 ( 3 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风
险 和 报 酬 ， 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
金 融 资 产 终 止 确 认 时 ， 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。
终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
7 . 4 . 4 . 5 金融资 产和金融负 债的估值原 则
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 ：
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 ， 但 最
近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近
交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。
( 2 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 ， 参
考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 。
( 3 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具
有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市
场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 、 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权
定 价 模 型 等 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数 ， 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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数 。
7 . 4 . 4 . 6 金融资 产和金融负 债的抵销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1 ) 具 有 抵 销 已 确 认
金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ； 且 2 ) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 ， 金 融 资 产
与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。
7 . 4 . 4 . 7 实收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 申
购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分
别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7 . 4 . 4 . 8 损益平 准金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ，
申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金
指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的
金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 / ( 累
计 亏 损 ) 。
7 . 4 . 4 . 9 收入/ ( 损失 ) 的确认 和计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认
为 投 资 收 益 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价
值 变 动 损 益 ； 于 处 置 时 ， 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 ， 其 中 包 括 从 公
允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则
按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费用的 确认和计量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小
的 则 按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基金的 收益分配政 策
每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 本 基 金 收 益 以 现 金 形 式 分 配 ， 但 基 金 份 额 持 有 人 可 选 择 现 金
红 利 或 将 现 金 红 利 按 红 利 发 放 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 。 若 期 末 未 分 配 利
润 中 的 未 实 现 部 分 为 正 数 ， 包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现
平 准 金 等 ， 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利 润 中 的 已 实 现 部 分 ； 若 期 末 未 分 配 利 润 的
未 实 现 部 分 为 负 数 ， 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利 润 ， 即 已 实 现 部 分 相 抵 未 实 现 部
分 后 的 余 额 。
经 宣 告 的 拟 分 配 基 金 收 益 于 分 红 除 权 日 从 所 有 者 权 益 转 出 。
7 . 4 . 4 . 1 2 分部报 告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 ， 以 经 营 分 部 为 基 础
确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： ( 1 ) 该 组
成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ； ( 2 ) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部
分 的 经 营 成 果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ； ( 3 ) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、
经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足
一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 ， 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。
7 . 4 . 4 . 1 3 其他重 要的会计政 策和会计估 计
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股
票 投 资 和 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 ：
( 1 ) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不
活 跃 ) 等 情 况 ， 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 0 8 ] 3 8 号 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务
的 指 导 意 见 》 ， 根 据 具 体 情 况 采 用 《 关 于 发 布 中 基 协 ( A M A C ) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 》 提 供 的
指 数 收 益 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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( 2 ) 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证 券
投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允
价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 债 券 按 现 金 流 量 折 现 法 估 值 ， 具 体 估 值 模 型 、 参 数 及 结 果 由
中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 独 立 提 供 。
( 3 ) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债
券 除 外 ) ， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2 0 1 5 年
1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 所 独 立 提 供 的 债 券 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。
7 . 4 . 5 会计政 策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7 . 4 . 5 . 1 会计政 策变更的说 明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会计估 计变更的说 明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 。
7 . 4 . 5 . 3 差错更 正的说明
本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 。
7 . 4 . 6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收
政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《 关 于
实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 5 ] 1 0 1 号 《 关 于 上 市 公
司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改
征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策
的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 及 其 他 相 关 财 税
法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ：
( 1 ) 于 2 0 1 6 年 5 月 1 日 前 ， 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围 ， 不 征 收 营 业 税 。
对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 ，
金 融 业 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收
入 免 征 增 值 税 ， 对 国 债 、 地 方 政 府 债 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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( 2 ) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 票 的 股 息 、 红 利
收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 2 0 %
的 个 人 所 得 税 。 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的 ，
其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的 ， 暂 减 按 5 0 %
计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1 年 的 ， 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股 ，
解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 ， 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得
的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人 所 得
税 。
( 4 ) 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。
7 . 4 . 7 重要财 务报表项目 的说明
7 . 4 . 7 . 1 银行存 款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 4 4 , 4 5 9 , 8 9 1 . 9 7 5 , 3 3 9 , 5 9 6 . 3 8
定 期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期 限 1 - 3 个 月 - -
其 他 存 款 - -
合 计 ： 4 4 , 4 5 9 , 8 9 1 . 9 7 5 , 3 3 9 , 5 9 6 . 3 8
7 . 4 . 7 . 2 交易性 金融资产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 1 5 , 0 0 8 , 5 6 3 . 5 2 1 4 , 7 4 6 , 1 9 4 . 8 9 - 2 6 2 , 3 6 8 . 6 3
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 9 2 , 6 1 9 , 9 8 4 . 2 0 9 0 , 7 3 2 , 7 5 0 . 0 0 - 1 , 8 8 7 , 2 3 4 . 2 0
银 行 间 市 场 2 2 6 , 8 7 0 , 5 8 3 . 5 4 2 1 8 , 8 2 1 , 0 0 0 . 0 0 - 8 , 0 4 9 , 5 8 3 . 5 4
合 计 3 1 9 , 4 9 0 , 5 6 7 . 7 4 3 0 9 , 5 5 3 , 7 5 0 . 0 0 - 9 , 9 3 6 , 8 1 7 . 7 4
资 产 支 持 证 券 - - -诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 3 3 4 , 4 9 9 , 1 3 1 . 2 6 3 2 4 , 2 9 9 , 9 4 4 . 8 9 - 1 0 , 1 9 9 , 1 8 6 . 3 7
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 1 0 2 , 5 1 8 , 7 1 9 . 4 4 1 0 3 , 0 0 5 , 8 2 9 . 3 6 4 8 7 , 1 0 9 . 9 2
银 行 间 市 场 - - -
合 计 1 0 2 , 5 1 8 , 7 1 9 . 4 4 1 0 3 , 0 0 5 , 8 2 9 . 3 6 4 8 7 , 1 0 9 . 9 2
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 1 0 2 , 5 1 8 , 7 1 9 . 4 4 1 0 3 , 0 0 5 , 8 2 9 . 3 6 4 8 7 , 1 0 9 . 9 2
7 . 4 . 7 . 3 衍生金 融资产 / 负债
本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 本 基 金 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 。
7 . 4 . 7 . 4 买入返 售金融资产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项买 入返售金融 资产期末余 额
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购
交 易 所 买 入 返 售 证 券 2 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
银 行 间 买 入 返 售 证 券 9 9 , 7 0 0 , 6 6 9 . 5 5 -
合 计 1 2 2 , 7 0 0 , 6 6 9 . 5 5 -
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购
交 易 所 买 入 返 售 证 券
1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
银 行 间 买 入 返 售 证 券
- -
合 计 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末买 断式逆回购 交易中取得 的债券
本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 本 基 金 未 从 事 买 断 式 逆 回 购 交 易 。
7 . 4 . 7 . 5 应收利 息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 9 , 7 7 4 . 0 5 2 , 7 6 6 . 7 6
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 1 , 1 5 6 . 9 8 8 1 3 . 8 9
应 收 债 券 利 息 5 , 4 1 9 , 0 2 4 . 8 7 2 , 8 1 2 , 1 1 7 . 9 0
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 2 4 1 , 4 0 4 . 3 0 1 , 1 1 7 . 8 6
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 1 6 . 2 8 4 5 . 1 0
合 计 5 , 6 7 1 , 3 7 6 . 4 8 2 , 8 1 6 , 8 6 1 . 5 1
7 . 4 . 7 . 6 其他资 产
本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 本 基 金 未 持 有 其 他 资 产 。
7 . 4 . 7 . 7 应付交 易费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 3 8 , 8 1 7 . 5 9 1 2 0 , 0 1 8 . 1 3
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 6 , 6 5 3 . 0 4 -
合 计 4 5 , 4 7 0 . 6 3 1 2 0 , 0 1 8 . 1 3
7 . 4 . 7 . 8 其他负 债
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 1 3 2 . 9 7 9 9 . 0 0
预 提 费 用 6 4 0 , 0 0 0 . 0 0 4 4 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 6 4 0 , 1 3 2 . 9 7 4 4 0 , 0 9 9 . 0 0诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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7 . 4 . 7 . 9 实收基 金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
上 年 度 末 1 0 6 , 5 4 6 , 2 1 6 . 5 3 1 0 6 , 5 4 6 , 2 1 6 . 5 3
本 期 申 购 4 7 0 , 9 4 8 , 4 7 1 . 9 5 4 7 0 , 9 4 8 , 4 7 1 . 9 5
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 1 2 0 , 8 6 1 , 7 0 6 . 5 3 - 1 2 0 , 8 6 1 , 7 0 6 . 5 3
- 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
本 期 末 4 5 6 , 6 3 2 , 9 8 1 . 9 5 4 5 6 , 6 3 2 , 9 8 1 . 9 5
注 ： 申 购 含 转 换 入 份 额 ； 赎 回 含 转 换 出 份 额 。
7 . 4 . 7 . 1 0 未分配 利润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 1 7 , 0 3 8 , 5 3 9 . 6 4 - 1 , 7 5 9 , 6 6 6 . 2 1 1 5 , 2 7 8 , 8 7 3 . 4 3
本 期 利 润 - 3 , 4 3 3 , 3 9 8 . 7 4 - 1 0 , 6 8 6 , 2 9 6 . 2 9 - 1 4 , 1 1 9 , 6 9 5 . 0 3
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
4 3 , 4 8 0 , 3 2 2 . 7 7 - 6 , 2 6 5 , 4 6 7 . 9 2 3 7 , 2 1 4 , 8 5 4 . 8 5
其 中 ： 基 金 申 购 款 5 8 , 4 8 8 , 2 9 1 . 6 4 - 9 , 0 4 8 , 5 7 6 . 4 3 4 9 , 4 3 9 , 7 1 5 . 2 1
基 金 赎 回 款 - 1 5 , 0 0 7 , 9 6 8 . 8 7 2 , 7 8 3 , 1 0 8 . 5 1 - 1 2 , 2 2 4 , 8 6 0 . 3 6
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 5 7 , 0 8 5 , 4 6 3 . 6 7 - 1 8 , 7 1 1 , 4 3 0 . 4 2 3 8 , 3 7 4 , 0 3 3 . 2 5
7 . 4 . 7 . 1 1 存款利 息收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
活 期 存 款 利 息 收 入 1 4 4 , 5 7 8 . 6 5 6 9 , 9 1 9 . 1 1
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 2 0 , 8 2 6 . 0 4 3 3 , 2 8 2 . 1 1
其 他 3 1 , 4 2 6 . 7 6 1 , 4 6 4 . 2 6
合 计 1 9 6 , 8 3 1 . 4 5 1 0 4 , 6 6 5 . 4 8诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 3 0 页 共 6 6 页
7 . 4 . 7 . 1 2 股票投 资收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5
年 1 2 月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 1 9 8 , 3 5 8 , 3 2 1 . 2 6 3 4 0 , 0 6 7 , 3 5 4 . 1 5
减 ： 卖 出 股 票 成 本 总 额 2 0 4 , 3 3 9 , 0 3 5 . 7 8 3 3 5 , 1 2 8 , 2 6 2 . 5 2
买 卖 股 票 差 价 收 入 - 5 , 9 8 0 , 7 1 4 . 5 2 4 , 9 3 9 , 0 9 1 . 6 3
7 . 4 . 7 . 1 3 债券投 资收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年
1 2 月 3 1 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付 ） 成 交 总 额
4 5 2 , 0 6 1 , 0 4 2 . 1 5 3 9 4 , 2 1 9 , 7 3 7 . 9 8
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期 兑 付 ） 成 本 总 额
4 4 5 , 0 6 1 , 3 5 6 . 7 7 3 9 2 , 2 7 5 , 3 2 2 . 1 5
减 ： 应 收 利 息 总 额 8 , 8 8 3 , 1 0 3 . 2 6 5 , 7 2 9 , 0 6 3 . 0 7
买 卖 债 券 差 价 收 入 - 1 , 8 8 3 , 4 1 7 . 8 8 - 3 , 7 8 4 , 6 4 7 . 2 4
7 . 4 . 7 . 1 3 . 1 资产支 持证券投资 收益
本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 本 基 金 无 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 贵金属 投资收益
本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 本 基 金 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 5 衍生工 具收益
本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 本 基 金 无 衍 生 工 具 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 6 股利收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 5 8 , 3 3 9 . 1 6 9 3 , 6 8 3 . 5 0
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - -
合 计 5 8 , 3 3 9 . 1 6 9 3 , 6 8 3 . 5 0诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 3 1 页 共 6 6 页
7 . 4 . 7 . 1 7 公允价 值变动收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年
1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 - 1 0 , 6 8 6 , 2 9 6 . 2 9 1 9 , 3 7 5 . 3 1
— — 股 票 投 资 - 2 6 2 , 3 6 8 . 6 3 - 9 9 , 0 7 3 . 5 2
— — 债 券 投 资 - 1 0 , 4 2 3 , 9 2 7 . 6 6 1 1 8 , 4 4 8 . 8 3
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 贵 金 属 投 资 - -
— — 其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
合 计 - 1 0 , 6 8 6 , 2 9 6 . 2 9 1 9 , 3 7 5 . 3 1
7 . 4 . 7 . 1 8 其他收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
基 金 赎 回 费 收 入 2 7 . 9 0 1 , 8 8 6 . 7 5
基 金 转 换 费 收 入 2 9 . 3 1 6 7 3 . 5 6
合 计 5 7 . 2 1 2 , 5 6 0 . 3 1
注 ：
1 . 本 基 金 的 赎 回 费 率 按 持 有 期 间 递 减 ， 赎 回 费 总 额 的 2 5 % 归 入 基 金 资 产 。
2 . 本 基 金 的 转 换 费 用 由 申 购 费 补 差 和 转 出 基 金 的 赎 回 费 两 部 分 构 成 ， 其 中 转 出 基 金 的 赎 回 费 总 额
的 2 5 % 归 入 转 出 基 金 的 基 金 资 产 。
7 . 4 . 7 . 1 9 交易费 用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 6 2 6 , 1 0 1 . 2 8 1 , 0 3 3 , 8 3 6 . 2 9
银 行 间 市 场 交 易 费 用 6 , 1 0 0 . 0 0 -诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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合 计
6 3 2 , 2 0 1 . 2 8 1 , 0 3 3 , 8 3 6 . 2 9
7 . 4 . 7 . 2 0 其他费 用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
审 计 费 用 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 间 债 券 帐 户 维 护
费
3 6 , 0 0 0 . 0 0 3 6 , 0 0 0 . 0 0
银 行 费 用 1 1 , 2 3 9 . 9 7 6 , 4 4 2 . 1 3
其 他 手 续 费 - 4 0 0 . 0 0
合 计 4 0 7 , 2 3 9 . 9 7 4 0 2 , 8 4 2 . 1 3
7 . 4 . 7 . 2 1 分部报 告
-
7 . 4 . 8 或有事 项、资产负 债表日后事 项的说明
7 . 4 . 8 . 1 或有事 项
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 或 有 事 项 。
7 . 4 . 8 . 2 资产负 债表日后事 项
1 . 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 6 年 1 2 月 2 1 日 颁 布 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服
务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 ( 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 ) ， 要 求 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ，
以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 ， 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 执 行 。
?
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 7 年 1 月 6 日 颁 布 的 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的
补 充 通 知 》 ( 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 ) ， 2 0 1 7 年 7 月 1 日 ( 含 ) 以 后 ， 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应
税 行 为 ， 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 ， 按 照 现 行 规 定 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 7 年 7
月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税 的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已
纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 增 值 税 应
税 行 为 的 具 体 征 收 管 理 办 法 ， 由 国 家 税 务 总 局 另 行 制 定 。 上 述 税 收 政 策 对 本 基 金 截 至 本 财 务 报 表诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 3 3 页 共 6 6 页
批 准 报 出 日 止 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 无 影 响 。
2 ． 根 据 《 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 低 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 销 售 服 务 费 率 并
修 改 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 公 告 》 ， 自 2 0 1 7 年 1 月 2 6 日 起 ， 本 基 金 的 销 售 服 务 费 率 由 0 . 4 0 % / 年
降 低 至 0 . 1 0 % / 年 。
7 . 4 . 9 关联方 关系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 ( “ 诺 德 基 金 ” ) 基 金 管 理 人 、 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销 售 机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 建 设
银 行 ” )
基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机 构
清 华 控 股 有 限 公 司 ( “ 清 华 控 股 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东
宜 信 惠 民 投 资 管 理 ( 北 京 ) 有 限 公 司 ( “ 宜
信 惠 民 ” )
基 金 管 理 人 的 股 东 ( 2 0 1 5 年 7 月 1 6 日 起 )
长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 ( “ 长 江 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 原 股 东 ( 2 0 1 5 年 7 月 1 6 日 之 前 )
L o r d A b b e t t & C o . L L C 基 金 管 理 人 的 原 股 东 ( 2 0 1 5 年 7 月 1 6 日 之 前 )
注 ：
1 . 于 2 0 1 5 年 7 月 1 6 日 ， 经 诺 德 基 金 股 东 会 审 议 通 过 ， 并 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [ 2 0 1 5 ] 4 9 7 号 文
批 准 ， L o r d A b b e t t & C o . L L C 将 其 持 有 的 诺 德 基 金 4 9 % 股 权 转 让 给 宜 信 惠 民 ， 长 江 证 券 将 其 持 有
的 诺 德 基 金 3 0 % 股 权 转 让 给 原 股 东 清 华 控 股 。 本 次 股 权 转 让 后 ， 诺 德 基 金 的 股 东 及 股 权 比 例 为 ：
清 华 控 股 持 有 5 1 % ， 宜 信 惠 民 持 有 4 9 % 。?
2 . 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 . 4 . 1 0 本 报告 期及上年度 可比期间的 关联方交易
-
7 . 4 . 1 0 . 1 通过关 联方交易单 元进行的交 易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票交 易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的
比 例
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
长 江 证 券 - - 1 1 3 , 4 0 0 . 0 0 0 . 0 2 %诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 债券交 易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的
比 例
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
长 江 证 券 - - 5 2 , 5 4 3 , 3 5 9 . 0 5 6 . 5 6 %
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 债券回 购交易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 回 购 交 易 业 务 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 4 权证交 易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 业 务 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 5 应支付 关联方的佣 金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
当 期
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
期 末 应 付 佣 金 余 额
占 期 末 应 付 佣
金 总 额 的 比 例
长 江 证 券 - - - -
关 联 方 名 称
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
当 期
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
期 末 应 付 佣 金 余 额
占 期 末 应 付 佣
金 总 额 的 比 例
长 江 证 券 1 0 5 . 6 3 0 . 0 2 % 1 0 5 . 6 3 0 . 0 9 %
注 ：
1 . 上 述 佣 金 参 考 市 场 价 格 经 本 基 金 的 基 金 管 理 人 与 对 方 协 商 确 定 ， 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有
限 责 任 公 司 收 取 的 证 管 费 和 经 手 费 后 的 净 额 列 示 。 权 证 交 易 不 计 佣 金 。
2 . 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务 等 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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7 . 4 . 1 0 . 2 关联方 报酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金管 理费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管 理 费
1 , 8 3 0 , 7 5 3 . 2 7 9 2 6 , 5 2 0 . 4 7
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客
户 维 护 费
2 1 1 , 8 4 5 . 6 0 3 5 6 , 5 3 1 . 2 6
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 诺 德 基 金 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1 . 5 0 % 的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累
计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：
日 管 理 人 报 酬 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 1 . 5 0 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金托 管费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托 管 费
4 8 8 , 2 0 0 . 9 7 2 4 7 , 0 7 2 . 2 7
注 ： 支 付 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 2 5 % 的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累
计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：
日 托 管 费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 2 5 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销售服 务费
单 位 ： 人 民 币 元
获 得 销 售 服 务 费
各 关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
中 国 建 设 银 行 1 8 , 6 2 8 . 2 2
诺 德 基 金 6 8 0 , 7 9 1 . 8 4
长 江 证 券 不 适 用
合 计 6 9 9 , 4 2 0 . 0 6
获 得 销 售 服 务 费
各 关 联 方 名 称
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
中 国 建 设 银 行 2 6 , 4 9 5 . 4 6
诺 德 基 金 2 5 3 . 4 6
长 江 证 券 5 0 . 4 3诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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合 计 2 6 , 7 9 9 . 3 5
注 ： 支 付 基 金 销 售 机 构 的 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 4 0 % 的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每
月 月 底 ， 按 月 支 付 给 诺 德 基 金 ， 再 由 诺 德 基 金 计 算 并 支 付 给 各 基 金 销 售 机 构 。 其 计 算 公 式 为 ：
日 销 售 服 务 费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 4 0 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券 ( 含回购 ) 交易
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 未 发 生 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 4 各关联 方投资本基 金的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告期 内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情况
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 除 基 金 管 理 人 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告期 末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基金的 情况
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 除 基 金 管 理 人 以 外 的 其 他 关 联 方 未 投 资 本 基 金 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入
单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中 国 建 设 银 行 4 4 , 4 5 9 , 8 9 1 . 9 7 1 4 4 , 5 7 8 . 6 5 5 , 3 3 9 , 5 9 6 . 3 8 6 9 , 9 1 9 . 1 1
注 ： 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 保 管 ， 按 银 行 同 业 利 率 计 息 。
7 . 4 . 1 0 . 6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 未 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 的 证 券 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其他关 联交易事项 的说明
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 其 他 关 联 交 易 事 项 。
7 . 4 . 1 1 利 润分 配情况
基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 。
7 . 4 . 1 2 期 末（ 2 016 年 1 2 月 3 1 日 ）本基 金持有的流 通受限证券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认购 新发 / 增发证 券而于 期末 持有的流通 受限证券
本 基 金 本 期 末 无 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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7 . 4 . 1 2 . 2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票
本 基 金 本 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行间 市场债券正 回购
本 基 金 本 报 告 期 末 无 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易所 市场债券正 回购
本 基 金 本 报 告 期 末 无 从 事 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 。
7 . 4 . 1 3 金 融工 具风险及管 理
-
7 . 4 . 1 3 . 1 风险管 理政策和组 织架构
本 基 金 是 一 只 主 动 管 理 型 债 券 型 基 金 ， 属 于 较 低 风 险 品 种 。 本 基 金 投 资 的 金 融 工 具 主 要 包 括
债 券 投 资 和 股 票 投 资 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用
风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 以 上 风 险
控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 ， 在 获 得 稳 定 的 息 票 收 益 的 基 础 上 ， 争 取 获 得 资 本 利 得 收 益 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 内 部 风 险 控 制 机 制 分 为 “ 决 策 系 统 ” 、 “ 执 行 系 统 ” 和 “ 监 督 系 统 ” 三 个
方 面 ： ( 1 ) 决 策 系 统 由 股 东 会 、 董 事 会 、 公 司 经 营 层 下 设 的 投 资 决 策 委 员 会 和 风 险 管 理 委 员 会 组 成 ；
( 2 ) 执 行 系 统 由 公 司 各 职 能 部 门 组 成 ， 承 担 公 司 日 常 经 营 管 理 、 风 险 控 制 、 基 金 投 资 运 作 活 动 和 具
体 工 作 ， 负 责 将 公 司 决 策 系 统 的 各 项 决 议 付 诸 实 施 ； ( 3 ) 监 督 系 统 由 监 事 会 、 董 事 会 及 其 下 设 的 审
计 委 员 会 、 督 察 长 、 监 察 稽 核 部 组 成 。 各 自 监 督 的 内 容 和 对 象 分 别 由 公 司 章 程 及 相 应 的 专 门 制 度
加 以 明 确 规 定 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去
估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 ， 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风
险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 ， 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 ， 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工
具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ， 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ，
及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ， 并 通 过 相 应 决 策 ， 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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7 . 4 . 1 3 . 2 信用风 险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款
存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 建 设 银 行 ， 因 而 与 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 在 交 易 所
进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 违 约 风 险
可 能 性 很 小 ； 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限
制 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控 制 证 券 发
行 人 的 信 用 风 险 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。
本 基 金 债 券 投 资 的 信 用 评 级 情 况 按 《 中 国 人 民 银 行 信 用 评 级 管 理 指 导 意 见 》 设 定 的 标 准 统 计
及 汇 总 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短期 信用评级列 示的债券投 资
单 位 ： 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
A - 1
- -
A - 1 以 下
- -
未 评 级
9 , 9 3 5 , 0 0 0 . 0 0 8 , 0 1 7 . 6 0
合 计
9 , 9 3 5 , 0 0 0 . 0 0 8 , 0 1 7 . 6 0
注 ： 未 评 级 部 分 为 国 债 和 短 期 融 资 券 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长期 信用评级列 示的债券投 资
单 位 ： 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
A A A
1 0 2 , 3 9 5 , 7 5 0 . 0 0 -
A A A 以 下
1 9 7 , 2 2 3 , 0 0 0 . 0 0 6 4 , 0 6 4 , 4 2 1 . 1 6
未 评 级
- 3 8 , 9 3 3 , 3 9 0 . 6 0诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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合 计
2 9 9 , 6 1 8 , 7 5 0 . 0 0 1 0 2 , 9 9 7 , 8 1 1 . 7 6
注 ： 未 评 级 部 分 为 国 债 和 政 策 性 金 融 债 。
7 . 4 . 1 3 . 3 流动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 在 履 行 与 金 融 负 债 有 关 的 义 务 时 遇 到 资 金 短 缺 的 风 险 。 本 基 金 的 流 动 性
风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ， 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种
所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合
理 的 价 格 变 现 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严
密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理
人 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购
赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 设 定 流 动 性
比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组 合 在 短 时 间 内 变
现 能 力 的 综 合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品 种 比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。 本
基 金 均 投 资 于 具 有 良 好 信 用 等 级 的 证 券 ， 且 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值
的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超
过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因
此 除 附 注 7 . 4 . 1 2 中 列 示 的 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 外 ， 其 余 均 能 以 合 理
价 格 适 时 变 现 。 此 外 ， 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上
限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 公 允 价 值 。
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 所 承 担 的 全 部 金 融 负 债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不
计 息 ， 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合
约 到 期 现 金 流 量 。
7 . 4 . 1 3 . 4 市场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率风 险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ， 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的
久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。
本 基 金 主 要 投 资 于 交 易 所 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 因 此 存 在 相 应 的 利 率 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率风 险敞口
单 位 ： 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
1 个 月 以 内
1 - 3
个 月
3 个 月 - 1 年 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 4 4 , 4 5 9 , 8 9 1 . 9 7 - - - - - 4 4 , 4 5 9 , 8 9 1 . 9 7
结 算 备 付
金
2 , 3 3 7 , 3 1 4 . 3 4 - - - - - 2 , 3 3 7 , 3 1 4 . 3 4
存 出 保 证
金
3 2 , 9 0 8 . 4 8 - - - - - 3 2 , 9 0 8 . 4 8
交 易 性 金
融 资 产
- - 9 , 9 3 5 , 0 0 0 . 0 0 2 5 0 , 6 0 7 , 7 5 0 . 0 0 4 9 , 0 1 1 , 0 0 0 . 0 0 1 4 , 7 4 6 , 1 9 4 . 8 9 3 2 4 , 2 9 9 , 9 4 4 . 8 9
买 入 返 售
金 融 资 产
1 2 2 , 7 0 0 , 6 6 9 . 5 5 - - - - - 1 2 2 , 7 0 0 , 6 6 9 . 5 5
应 收 证 券
清 算 款
- - - - - 7 , 1 3 3 , 6 3 1 . 6 7 7 , 1 3 3 , 6 3 1 . 6 7
应 收 利 息 - - - - - 5 , 6 7 1 , 3 7 6 . 4 8 5 , 6 7 1 , 3 7 6 . 4 8
资 产 总 计 1 6 9 , 5 3 0 , 7 8 4 . 3 4 - 9 , 9 3 5 , 0 0 0 . 0 0 2 5 0 , 6 0 7 , 7 5 0 . 0 0 4 9 , 0 1 1 , 0 0 0 . 0 0 2 7 , 5 5 1 , 2 0 3 . 0 4 5 0 6 , 6 3 5 , 7 3 7 . 3 8
负 债
应 付 赎 回
款
- - - - - 9 , 8 0 0 , 3 1 0 . 2 9 9 , 8 0 0 , 3 1 0 . 2 9
应 付 管 理
人 报 酬
- - - - - 3 2 4 , 8 0 5 . 2 3 3 2 4 , 8 0 5 . 2 3
应 付 托 管
费
- - - - - 8 6 , 6 1 4 . 7 6 8 6 , 6 1 4 . 7 6诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 1 页 共 6 6 页
应 付 销 售
服 务 费
- - - - - 1 7 3 , 2 2 9 . 4 6 1 7 3 , 2 2 9 . 4 6
应 付 交 易
费 用
- - - - - 4 5 , 4 7 0 . 6 3 4 5 , 4 7 0 . 6 3
应 交 税 费 - - - - - 5 5 8 , 1 5 8 . 8 4 5 5 8 , 1 5 8 . 8 4
其 他 负 债 - - - - - 6 4 0 , 1 3 2 . 9 7 6 4 0 , 1 3 2 . 9 7
负 债 总 计 - - - - - 1 1 , 6 2 8 , 7 2 2 . 1 8 1 1 , 6 2 8 , 7 2 2 . 1 8
利 率 敏 感
度 缺 口
1 6 9 , 5 3 0 , 7 8 4 . 3 4 - 9 , 9 3 5 , 0 0 0 . 0 0 2 5 0 , 6 0 7 , 7 5 0 . 0 0 4 9 , 0 1 1 , 0 0 0 . 0 0 1 5 , 9 2 2 , 4 8 0 . 8 6 4 9 5 , 0 0 7 , 0 1 5 . 2 0
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
1 个 月 以 内
1 - 3
个 月
3 个 月 - 1 年 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 5 , 3 3 9 , 5 9 6 . 3 8 - - - - - 5 , 3 3 9 , 5 9 6 . 3 8
结 算 备 付
金
1 , 6 4 4 , 2 6 3 . 4 0 - - - - - 1 , 6 4 4 , 2 6 3 . 4 0
存 出 保 证
金
9 1 , 1 5 9 . 0 7 - - - - - 9 1 , 1 5 9 . 0 7
交 易 性 金
融 资 产
1 2 , 5 6 0 , 9 0 1 . 2 0 - 1 0 , 9 2 4 , 4 3 5 . 0 0 4 7 , 4 0 9 , 7 9 1 . 7 6 3 2 , 1 1 0 , 7 0 1 . 4 0 - 1 0 3 , 0 0 5 , 8 2 9 . 3 6
买 入 返 售
金 融 资 产
1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收 证 券
清 算 款
- - - - - 1 3 8 , 5 3 8 . 1 1 1 3 8 , 5 3 8 . 1 1
应 收 利 息 - - - - - 2 , 8 1 6 , 8 6 1 . 5 1 2 , 8 1 6 , 8 6 1 . 5 1
应 收 申 购
款
- - - - - 5 2 , 9 6 0 . 9 7 5 2 , 9 6 0 . 9 7
资 产 总 计 2 9 , 6 3 5 , 9 2 0 . 0 5 - 1 0 , 9 2 4 , 4 3 5 . 0 0 4 7 , 4 0 9 , 7 9 1 . 7 6 3 2 , 1 1 0 , 7 0 1 . 4 0 3 , 0 0 8 , 3 6 0 . 5 9 1 2 3 , 0 8 9 , 2 0 8 . 8 0
负 债
应 付 赎 回
款
- - - - - 7 , 7 4 2 . 6 9 7 , 7 4 2 . 6 9
应 付 管 理
人 报 酬
- - - - - 7 6 , 7 2 2 . 3 1 7 6 , 7 2 2 . 3 1
应 付 托 管
费
- - - - - 2 0 , 4 5 9 . 3 0 2 0 , 4 5 9 . 3 0
应 付 销 售
服 务 费
- - - - - 4 0 , 9 1 8 . 5 7 4 0 , 9 1 8 . 5 7
应 付 交 易
费 用
- - - - - 1 2 0 , 0 1 8 . 1 3 1 2 0 , 0 1 8 . 1 3
应 交 税 费 - - - - - 5 5 8 , 1 5 8 . 8 4 5 5 8 , 1 5 8 . 8 4
其 他 负 债 - - - - - 4 4 0 , 0 9 9 . 0 0 4 4 0 , 0 9 9 . 0 0
负 债 总 计 - - - - - 1 , 2 6 4 , 1 1 8 . 8 4 1 , 2 6 4 , 1 1 8 . 8 4
利 率 敏 感
度 缺 口
2 9 , 6 3 5 , 9 2 0 . 0 5 - 1 0 , 9 2 4 , 4 3 5 . 0 0 4 7 , 4 0 9 , 7 9 1 . 7 6 3 2 , 1 1 0 , 7 0 1 . 4 0 1 , 7 4 4 , 2 4 1 . 7 5 1 2 1 , 8 2 5 , 0 8 9 . 9 6诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 2 页 共 6 6 页
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早
者 予 以 分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率风 险的敏感性 分析
假 设 除 市 场 利 率 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ）
本 期 末 （ 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年 度 末 （ 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日 ）
市 场 利 率 下 降 2 5 个
基 点
2 9 8 . 0 0 7 3 . 0 0
市 场 利 率 上 升 2 5 个
基 点
2 9 4 . 0 0 7 2 . 0 0
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基
金 的 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以
外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场
交 易 的 股 票 和 债 券 ， 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的
影 响 ， 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 策 略 ， 通 过 对 宏
观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 ， 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 ， 做 出 资 产 配 置 及 组 合 构 建 的 决 定 ； 通 过 对 单
个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 ， 选 择 符 合 基 金 合 同 约 定 范 围 的 投 资 品 种 进 行 投 资 。 本 基 金 的 基 金
管 理 人 定 期 结 合 宏 观 及 微 观 环 境 的 变 化 ， 对 投 资 策 略 、 资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 ， 来 主 动 应
对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风 险 。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 投 资 组 合 中 债 券 类 ( 包 括 可 转 债 ) 资
产 的 投 资 比 例 为 基 金 资 产 净 值 的 8 0 % - 9 5 % ； 非 债 类 资 产 为 基 金 资 产 净 值 的 0 % - 2 0 % ； 基 金 保 留 的 现
金 以 及 投 资 于 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。 此 外 ， 本 基 金诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险
度 量 ， 包 括 V a R ( V a l u e a t R i s k ) 指 标 等 来 测 试 本 基 金 面 临 的 潜 在 价 格 风 险 ， 及 时 可 靠 地 对 风 险 进
行 跟 踪 和 控 制 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他价 格风险敞口
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值
占 基 金
资 产 净
值 比 例
（ % ）
公 允 价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例 （ % ）
交 易 性 金 融 资 产 - 股 票 投 资 1 4 , 7 4 6 , 1 9 4 . 8 9 2 . 9 8 - -
交 易 性 金 融 资 产 － 基 金 投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍 生 金 融 资 产 － 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 1 4 , 7 4 6 , 1 9 4 . 8 9 2 . 9 8
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他价 格风险的敏 感性分析
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 交 易 性 权 益 类 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为
2 . 9 8 % ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 ： 无 ) ， 因 此 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 的 变 动 对 于 本
基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 ： 同 ) 。
7 . 4 . 1 4 有 助于 理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
( 1 ) 公 允 价 值
( a ) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最
低 层 次 决 定 ：
第 一 层 次 ： 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 4 页 共 6 6 页
第 二 层 次 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
( b ) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属
于 第 一 层 次 的 余 额 为 1 4 , 7 4 6 , 1 9 4 . 8 9 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 3 0 9 , 5 5 3 , 7 5 0 . 0 0 元 ， 无 属 于 第 三
层 次 的 余 额 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 ： 第 一 层 次 0 . 0 0 元 ， 第 二 层 次 1 0 3 , 0 0 5 , 8 2 9 . 3 6 元 ， 无 第 三 层 次 ) 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易
不 活 跃 ) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期
间 及 限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ； 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输
入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
无 。
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日 ： 同 ) 。
( d ) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公 允
价 值 相 差 很 小 。
( 2 ) 除 公 允 价 值 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 5 页 共 6 6 页
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 . 1 期末基 金资产组合 情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例
（ % ）
1 权 益 投 资 1 4 , 7 4 6 , 1 9 4 . 8 9 2 . 9 1
其 中 ： 股 票 1 4 , 7 4 6 , 1 9 4 . 8 9 2 . 9 1
2 固 定 收 益 投 资 3 0 9 , 5 5 3 , 7 5 0 . 0 0 6 1 . 1 0
其 中 ： 债 券 3 0 9 , 5 5 3 , 7 5 0 . 0 0 6 1 . 1 0
资 产 支 持 证 券 - -
3 贵 金 属 投 资 - -
4 金 融 衍 生 品 投 资 - -
5 买 入 返 售 金 融 资 产 1 2 2 , 7 0 0 , 6 6 9 . 5 5 2 4 . 2 2
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 4 6 , 7 9 7 , 2 0 6 . 3 1 9 . 2 4
7 其 他 各 项 资 产 1 2 , 8 3 7 , 9 1 6 . 6 3 2 . 5 3
8 合 计 5 0 6 , 6 3 5 , 7 3 7 . 3 8 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期末按 行业分类的 股票投资组 合
8 . 2 . 1 报告期 末按行业分 类的境内股 票投资组合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
A
农 、 林 、 牧 、 渔 业 - -
B
采 矿 业 - -
C
制 造 业 1 4 , 7 4 6 , 1 9 4 . 8 9 2 . 9 8
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应 业
- -
E
建 筑 业 - -
F
批 发 和 零 售 业 - -
G
交 通 运 输 、 仓 储 和 邮 政 业 - -
H
住 宿 和 餐 饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
- -
J
金 融 业 - -
K
房 地 产 业 - -诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 6 页 共 6 6 页
L
租 赁 和 商 务 服 务 业 - -
M
科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - -
N
水 利 、 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 - -
O
居 民 服 务 、 修 理 和 其 他 服 务 业 - -
P
教 育 - -
Q
卫 生 和 社 会 工 作 - -
R
文 化 、 体 育 和 娱 乐 业 - -
S
综 合 - -
合 计 1 4 , 7 4 6 , 1 9 4 . 8 9 2 . 9 8
8 . 2 . 2 报告期 末按行业分 类的沪港通 投资股票投 资组合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 沪 港 通 投 资 股 票 投 资 。
8 . 3 期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有股 票投资明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 （ 股 ） 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 3 0 0 3 3 4 津 膜 科 技 4 6 9 , 6 5 0 8 , 5 3 8 , 2 3 7 . 0 0 1 . 7 2
2 6 0 0 6 6 4 哈 药 股 份 5 9 9 , 9 4 6 5 , 1 4 7 , 5 3 6 . 6 8 1 . 0 4
3 6 0 1 3 1 1 骆 驼 股 份 6 4 , 9 3 7 1 , 0 6 0 , 4 2 1 . 2 1 0 . 2 1
8 . 4 报告期 内股票投资 组合的重大 变动
8 .4.1 累计买 入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额
占 期 初 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 3 0 0 3 3 4 津 膜 科 技 1 0 , 5 9 5 , 3 4 8 . 4 0 8 . 7 0
2 3 0 0 3 2 2 硕 贝 德 9 , 3 0 8 , 1 3 2 . 0 0 7 . 6 4
3 0 0 2 3 4 3 慈 文 传 媒 8 , 6 4 4 , 0 8 8 . 0 0 7 . 1 0
4 6 0 0 6 6 4 哈 药 股 份 7 , 8 8 3 , 3 7 1 . 7 4 6 . 4 7
5 3 0 0 2 3 2 洲 明 科 技 6 , 8 7 5 , 9 0 3 . 0 0 5 . 6 4
6 6 0 1 3 1 1 骆 驼 股 份 6 , 2 9 6 , 7 1 9 . 1 1 5 . 1 7
7 0 0 0 8 0 7 云 铝 股 份 6 , 1 2 9 , 6 3 8 . 4 0 5 . 0 3诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 7 页 共 6 6 页
8 3 0 0 1 3 6 信 维 通 信 6 , 0 8 2 , 4 2 8 . 3 6 4 . 9 9
9 3 0 0 0 1 7 网 宿 科 技 6 , 0 3 7 , 4 1 1 . 1 1 4 . 9 6
1 0 6 0 3 1 1 1 康 尼 机 电 6 , 0 3 2 , 3 8 4 . 6 9 4 . 9 5
1 1 6 0 0 5 4 7 山 东 黄 金 5 , 9 0 1 , 6 7 5 . 0 0 4 . 8 4
1 2 6 0 0 3 9 5 盘 江 股 份 5 , 4 8 0 , 0 2 1 . 5 6 4 . 5 0
1 3 3 0 0 0 9 8 高 新 兴 4 , 4 5 1 , 8 8 7 . 4 0 3 . 6 5
1 4 0 0 2 5 0 8 老 板 电 器 4 , 4 3 1 , 0 1 5 . 5 9 3 . 6 4
1 5 6 0 0 6 8 8 上 海 石 化 4 , 3 9 9 , 5 9 0 . 0 0 3 . 6 1
1 6 6 0 0 4 9 7 驰 宏 锌 锗 4 , 0 3 5 , 8 9 9 . 6 2 3 . 3 1
1 7 0 0 2 5 3 7 海 立 美 达 3 , 8 7 6 , 0 5 6 . 0 0 3 . 1 8
1 8 3 0 0 1 4 4 宋 城 演 艺 3 , 8 7 4 , 9 1 8 . 1 8 3 . 1 8
1 9 3 0 0 0 7 7 国 民 技 术 3 , 8 1 6 , 0 7 9 . 2 6 3 . 1 3
2 0 3 0 0 2 9 9 富 春 通 信 3 , 7 5 6 , 9 2 2 . 0 1 3 . 0 8
2 1 3 0 0 2 9 6 利 亚 德 3 , 7 4 9 , 5 7 7 . 0 8 3 . 0 8
2 2 0 0 0 0 6 0 中 金 岭 南 3 , 2 8 6 , 4 4 3 . 8 0 2 . 7 0
2 3 0 0 2 1 9 6 方 正 电 机 3 , 2 4 8 , 0 5 5 . 0 0 2 . 6 7
2 4 6 0 3 3 9 8 邦 宝 益 智 3 , 2 4 5 , 4 9 1 . 0 0 2 . 6 6
2 5 6 0 0 5 4 6 * S T 山 煤 3 , 1 7 2 , 1 5 0 . 0 0 2 . 6 0
2 6 3 0 0 3 6 7 东 方 网 力 2 , 9 7 9 , 3 5 0 . 0 0 2 . 4 5
2 7 6 0 0 0 7 9 人 福 医 药 2 , 8 6 3 , 8 7 7 . 0 0 2 . 3 5
2 8 0 0 0 9 8 3 西 山 煤 电 2 , 8 1 1 , 0 6 2 . 0 0 2 . 3 1
2 9 0 0 0 5 6 8 泸 州 老 窖 2 , 6 9 8 , 6 2 3 . 6 5 2 . 2 2
3 0 3 0 0 0 3 1 宝 通 科 技 2 , 6 8 1 , 3 1 3 . 0 0 2 . 2 0
3 1 6 0 0 1 7 2 黄 河 旋 风 2 , 5 9 2 , 6 3 2 . 8 4 2 . 1 3
3 2 6 0 0 0 3 9 四 川 路 桥 2 , 5 7 8 , 3 6 8 . 0 0 2 . 1 2
3 3 0 0 0 9 3 7 冀 中 能 源 2 , 4 6 3 , 2 9 9 . 0 0 2 . 0 2
3 4 0 0 2 2 7 1 东 方 雨 虹 2 , 4 3 9 , 9 7 3 . 0 0 2 . 0 0
注 ： “ 买 入 金 额 ” 按 买 入 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 .4.2 累计卖 出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额
占 期 初 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 3 0 0 3 2 2 硕 贝 德 8 , 5 0 3 , 4 1 7 . 2 0 6 . 9 8
2 3 0 0 2 3 2 洲 明 科 技 7 , 3 3 1 , 5 7 2 . 8 1 6 . 0 2诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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3 0 0 2 3 4 3 慈 文 传 媒 7 , 2 9 5 , 2 7 2 . 5 0 5 . 9 9
4 6 0 3 1 1 1 康 尼 机 电 6 , 4 4 6 , 3 5 8 . 7 0 5 . 2 9
5 3 0 0 1 3 6 信 维 通 信 6 , 2 2 8 , 4 0 9 . 1 2 5 . 1 1
6 3 0 0 0 1 7 网 宿 科 技 6 , 1 7 4 , 9 7 8 . 6 0 5 . 0 7
7 0 0 0 8 0 7 云 铝 股 份 6 , 0 7 2 , 1 9 4 . 9 2 4 . 9 8
8 6 0 0 5 4 7 山 东 黄 金 5 , 9 4 7 , 9 2 6 . 5 0 4 . 8 8
9 6 0 0 3 9 5 盘 江 股 份 5 , 0 6 4 , 6 7 7 . 7 2 4 . 1 6
1 0 6 0 1 3 1 1 骆 驼 股 份 4 , 8 0 1 , 4 2 8 . 4 0 3 . 9 4
1 1 3 0 0 2 9 6 利 亚 德 4 , 4 5 0 , 3 5 7 . 5 4 3 . 6 5
1 2 3 0 0 0 9 8 高 新 兴 4 , 4 2 5 , 3 2 8 . 0 0 3 . 6 3
1 3 6 0 0 6 8 8 上 海 石 化 4 , 0 5 5 , 9 1 4 . 0 0 3 . 3 3
1 4 0 0 2 5 0 8 老 板 电 器 3 , 9 8 8 , 8 8 9 . 3 7 3 . 2 7
1 5 3 0 0 1 4 4 宋 城 演 艺 3 , 9 6 4 , 4 6 5 . 3 9 3 . 2 5
1 6 0 0 2 5 3 7 海 立 美 达 3 , 9 4 2 , 1 6 1 . 0 0 3 . 2 4
1 7 6 0 0 4 9 7 驰 宏 锌 锗 3 , 6 6 7 , 1 5 8 . 2 0 3 . 0 1
1 8 3 0 0 2 9 9 富 春 通 信 3 , 6 6 1 , 9 3 5 . 0 0 3 . 0 1
1 9 6 0 3 3 9 8 邦 宝 益 智 3 , 5 3 0 , 4 8 2 . 0 0 2 . 9 0
2 0 3 0 0 0 7 7 国 民 技 术 3 , 2 3 9 , 4 9 4 . 0 0 2 . 6 6
2 1 0 0 0 0 6 0 中 金 岭 南 3 , 1 7 4 , 9 7 3 . 9 0 2 . 6 1
2 2 3 0 0 3 6 7 东 方 网 力 2 , 9 4 2 , 1 9 5 . 5 0 2 . 4 2
2 3 6 0 0 0 7 9 人 福 医 药 2 , 9 2 8 , 9 9 8 . 6 3 2 . 4 0
2 4 6 0 0 1 7 2 黄 河 旋 风 2 , 8 6 6 , 0 9 5 . 0 6 2 . 3 5
2 5 0 0 0 5 6 8 泸 州 老 窖 2 , 8 2 9 , 0 0 0 . 2 4 2 . 3 2
2 6 0 0 2 1 9 6 方 正 电 机 2 , 7 3 4 , 0 0 9 . 0 0 2 . 2 4
2 7 6 0 0 5 4 6 * S T 山 煤 2 , 6 2 1 , 6 0 0 . 0 0 2 . 1 5
2 8 0 0 0 9 8 3 西 山 煤 电 2 , 6 0 5 , 5 5 0 . 0 0 2 . 1 4
2 9 6 0 0 6 6 4 哈 药 股 份 2 , 5 8 6 , 1 2 4 . 9 0 2 . 1 2
3 0 0 0 2 2 7 1 东 方 雨 虹 2 , 5 0 5 , 9 0 9 . 5 0 2 . 0 6
注 ： “ 卖 出 金 额 ” 按 卖 出 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 . 4 . 3 买入股 票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单 位 ： 人 民 币 元
买 入 股 票 成 本 （ 成 交 ） 总 额 2 1 9 , 3 4 7 , 5 9 9 . 3 0
卖 出 股 票 收 入 （ 成 交 ） 总 额 1 9 8 , 3 5 8 , 3 2 1 . 2 6
注 ： " 买 入 股 票 成 本 " 、 “ 卖 出 股 票 收 入 ” 均 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不
考 虑 相 关 交 易 费 用 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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8 . 5 期末按 债券品种分 类的债券投 资组合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
1 国 家 债 券 - -
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 - -
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 - -
4 企 业 债 券 1 2 8 , 3 3 0 , 0 0 0 . 0 0 2 5 . 9 2
5 企 业 短 期 融 资 券 9 , 9 3 5 , 0 0 0 . 0 0 2 . 0 1
6 中 期 票 据 1 6 8 , 4 2 8 , 0 0 0 . 0 0 3 4 . 0 3
7 可 转 债 （ 可 交 换 债 ） 2 , 8 6 0 , 7 5 0 . 0 0 0 . 5 8
8 同 业 存 单 - -
9 其 他 - -
1 0 合 计 3 0 9 , 5 5 3 , 7 5 0 . 0 0 6 2 . 5 4
8 . 6 期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五名 债券投资明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 1 0 1 5 5 1 0 4 1 1 5 宁 栖 建
M T N 0 0 1
3 0 0 , 0 0 0 3 1 , 1 3 4 , 0 0 0 . 0 0 6 . 2 9
2 1 1 8 0 0 0 7 1 1 渝 城 投 债 2 0 0 , 0 0 0 2 1 , 2 8 4 , 0 0 0 . 0 0 4 . 3 0
3 1 0 1 4 6 1 0 3 2 1 4 太 湖 新 发
M T N 0 0 1
2 0 0 , 0 0 0 2 0 , 4 8 4 , 0 0 0 . 0 0 4 . 1 4
4 1 0 1 6 6 0 0 4 1 1 6 龙 城 投 资
M T N 0 0 1
2 0 0 , 0 0 0 1 9 , 8 2 8 , 0 0 0 . 0 0 4 . 0 1
5 1 2 7 4 5 5 1 6 扬 州 广 陵
债
2 0 0 , 0 0 0 1 9 , 6 4 2 , 0 0 0 . 0 0 3 . 9 7
8 . 7 期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有资 产支持证券 投资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8 . 8 报告期 末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的前 五名贵金属 投资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 。
8 . 9 期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五名 权证投资明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 。诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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8 . 1 0 报告 期 末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8 . 1 0 . 1 本 期国 债期货投资 政策
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 。
8 . 1 0 . 2 报 告期 末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 。
8 . 1 0 . 3 本 期国 债期货投资 评价
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 。
8 . 1 1 投资 组 合报告附注
8 . 1 1 . 1
本 基 金 本 报 告 期 内 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 无 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 无 在 报 告 编 制
日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 。
8 . 1 1 . 2
本 基 金 本 报 告 期 内 投 资 的 前 十 名 股 票 中 ， 不 存 在 投 资 于 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 股 票 库 之 外 的
股 票 。
8 . 1 1 . 3 期 末其 他各项资产 构成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 3 2 , 9 0 8 . 4 8
2 应 收 证 券 清 算 款 7 , 1 3 3 , 6 3 1 . 6 7
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 5 , 6 7 1 , 3 7 6 . 4 8
5 应 收 申 购 款 -
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 1 2 , 8 3 7 , 9 1 6 . 6 3
8 . 1 1 . 4 期 末持 有的处于转 股期的可转 换债券明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号
债 券 代 码 债 券 名 称 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 1 1 3 0 0 8 电 气 转 债 2 , 8 6 0 , 7 5 0 . 0 0 0 . 5 8诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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8 . 1 1 . 5 期 末前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本 基 金 本 报 告 期 末 前 十 名 股 票 中 不 存 在 流 通 受 限 股 票 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 . 1 期末基 金份额持有 人户数及持 有人结构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 户 数
( 户 )
户 均 持 有 的 基
金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
2 9 3 1 , 5 5 8 , 4 7 4 . 3 4 4 5 2 , 4 9 0 , 5 2 9 . 4 0 9 9 . 0 9 % 4 , 1 4 2 , 4 5 2 . 5 5 0 . 9 1 %
9 . 2 期末基 金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持 有 本 基 金
0 0 . 0 0 0 0 %
9 . 3 期末基 金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总量 区间的情况
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 （ 万 份 ）
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部
门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金
0
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 ： 份
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 0 0 9 年 3 月 4 日 ） 基 金 份 额 总 额
1 , 1 8 4 , 8 9 0 , 8 3 3 . 6 3
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 1 0 6 , 5 4 6 , 2 1 6 . 5 3
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 4 7 0 , 9 4 8 , 4 7 1 . 9 5
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 1 2 0 , 8 6 1 , 7 0 6 . 5 3
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以 " - " 填 列 ） -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 4 5 6 , 6 3 2 , 9 8 1 . 9 5诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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注 ： 总 申 购 份 额 包 含 转 换 入 份 额 ； 总 赎 回 份 额 包 含 转 换 出 份 额 。
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基金 份 额持有人大 会决议
本 报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
1 1 . 2 基金 管 理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重大人 事变动
本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 2 0 1 6 年 4 月 1 3 日 发 布 公 告 ， 张 欣 （ A l a n C h a n g ） 先 生 因 个 人 原 因
于 2 0 1 6 年 4 月 1 1 日 离 任 公 司 督 察 长 ， 由 胡 志 伟 先 生 代 任 公 司 督 察 长 。 本 基 金 管 理 人 于 2 0 1 6 年 6
月 2 4 日 发 布 公 告 ， 陈 玮 光 先 生 自 2 0 1 6 年 6 月 2 3 日 起 任 公 司 督 察 长 ， 胡 志 伟 先 生 代 任 督 察 长 结
束 。 本 公 司 已 将 上 述 变 更 事 项 报 相 关 监 管 部 门 备 案 。
本 报 告 期 内 ， 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 无 重 大 人 事 变 动 。
1 1 . 3 涉及 基 金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本 报 告 期 内 无 涉 及 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 事 项 。
1 1 . 4 基金 投 资策略的改 变
本 报 告 期 内 基 金 的 投 资 组 合 策 略 没 有 重 大 改 变 。
1 1 . 5 为基 金 进行审计的 会计师事务 所情况
本 报 告 期 内 继 续 聘 任 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 担 任 本 基 金 2 0 1 6 年 度 的
基 金 审 计 机 构 ， 报 告 期 内 应 支 付 给 会 计 师 事 务 所 的 报 酬 人 民 币 6 万 元 ， 目 前 普 华 永 道 中 天 会 计 师
事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 已 为 本 基 金 提 供 连 续 7 年 的 审 计 服 务 。
1 1 . 6 管理 人 、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等情况
本 基 金 的 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 涉 及 托 管 业 务 机 构 及 其 高 级 管 理 人 员 未 有 受 到 稽 查 或 处 罚
的 情 形 。
1 1 . 7 基金 租 用证券公司 交易单元的 有关情况
1 1 . 7 . 1 基 金租 用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称 交 易 单 元 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 备 注诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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数 量
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
光 大 证 券 2 1 3 3 , 7 6 1 , 8 3 4 . 1 4 3 2 . 0 2 % 1 2 4 , 5 7 2 . 3 3 3 2 . 0 2 % -
财 富 证 券 2 8 9 , 2 1 7 , 1 7 1 . 2 0 2 1 . 3 6 % 8 3 , 0 8 8 . 2 6 2 1 . 3 6 % -
中 银 国 际 1 4 5 , 5 7 1 , 9 6 9 . 1 0 1 0 . 9 1 % 4 2 , 4 4 0 . 2 8 1 0 . 9 1 % -
招 商 证 券 1 4 4 , 2 8 7 , 0 4 7 . 8 7 1 0 . 6 0 % 4 1 , 2 4 5 . 0 6 1 0 . 6 0 % -
中 投 证 券 2 2 2 , 0 0 6 , 4 7 5 . 2 4 5 . 2 7 % 2 0 , 4 9 4 . 6 0 5 . 2 7 % -
东 吴 证 券 1 2 1 , 3 7 9 , 8 3 5 . 2 7 5 . 1 2 % 1 9 , 9 1 0 . 9 3 5 . 1 2 % -
申 万 宏 源 1 1 4 , 4 3 5 , 5 4 5 . 1 1 3 . 4 6 % 1 3 , 4 4 3 . 7 7 3 . 4 6 % -
长 江 证 券 1 1 2 , 9 2 4 , 9 7 4 . 6 7 3 . 0 9 % 1 2 , 0 3 7 . 0 2 3 . 0 9 % -
平 安 证 券 2 1 1 , 2 2 9 , 9 9 0 . 1 2 2 . 6 9 % 1 0 , 4 5 8 . 4 8 2 . 6 9 % -
东 方 证 券 1 9 , 7 4 9 , 4 4 5 . 5 0 2 . 3 3 % 9 , 0 7 9 . 6 6 2 . 3 3 % -
中 金 公 司 1 6 , 5 6 7 , 6 9 1 . 8 4 1 . 5 7 % 6 , 1 1 6 . 7 5 1 . 5 7 % -
国 金 证 券 1 4 , 5 6 0 , 1 2 3 . 5 0 1 . 0 9 % 4 , 2 4 6 . 8 4 1 . 0 9 % -
兴 业 证 券 2 2 , 0 1 3 , 8 1 7 . 0 0 0 . 4 8 % 1 , 8 7 5 . 4 3 0 . 4 8 % -
华 西 证 券 2 - - - - -
银 河 证 券 2 - - - - -
宏 源 证 券 1 - - - - -
国 信 证 券 2 - - - - -
西 南 证 券 2 - - - - -
东 兴 证 券 1 - - - - -
中 信 建 投 1 - - - - -
广 发 证 券 1 - - - - -
中 泰 证 券 1 - - - - -
山 西 证 券 2 - - - - -
中 信 证 券 2 - - - - -
天 风 证 券 1 - - - - -
国 泰 君 安 1 - - - - -
瑞 银 证 券 1 - - - - -
华 创 证 券 1 - - - - -
浙 商 证 券 1 - - - - -
方 正 证 券 1 - - - - -
东 北 证 券 1 - - - - -
海 通 证 券 1 - - - - -
联 合 证 券 1 - - - - -诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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华 泰 证 券 1 - - - - -
注 ： 根 据 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 ， 基 金 管 理 人 在 比 较 了 多 家 证 券 经 营 机 构 的 财 务 状 况 、 经 营 状 况 、
研 究 水 平 后 ， 向 多 家 证 券 公 司 租 用 了 基 金 交 易 单 元 。
1 、 基 金 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 如 下 ：
（ 1 ） 公 司 财 务 状 况 良 好 、 经 营 行 为 稳 健 规 范 ， 内 控 制 度 健 全 ， 在 业 内 有 良 好 的 声 誉 ；
（ 2 ） 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 满 足 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ；
（ 3 ） 具 有 较 强 的 研 究 能 力 ， 能 及 时 、 全 面 、 定 期 提 供 质 量 较 高 的 宏 观 、 行 业 、 公 司 和 证 券 市 场 研
究 报 告 ， 并 能 根 据 基 金 投 资 的 特 殊 要 求 ， 提 供 专 门 的 研 究 报 告 ；
2 、 基 金 专 用 交 易 单 元 的 选 择 程 序 如 下 ：
( 1 ) 基 金 管 理 人 根 据 上 述 标 准 考 察 后 ， 确 定 选 用 交 易 单 元 的 证 券 经 营 机 构 ；
( 2 ) 基 金 管 理 人 和 被 选 中 的 证 券 经 营 机 构 签 订 交 易 单 元 租 用 协 议 。
3 、 报 告 期 内 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 变 更 情 况 ：
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 新 租 用 基 金 专 用 交 易 单 元 如 下 : 天 风 证 券 股 份 有 限 公 司 。 退 租 基 金 专 用 交 易
单 元 如 下 : 安 信 证 券 股 份 有 限 公 司 、 西 部 证 券 股 份 有 限 公 司 、 中 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 、 银 泰 证 券 股
份 有 限 公 司 。
1 1 . 7 . 2 基 金租 用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期 债
券 回 购
成 交 总 额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 权 证
成 交 总 额 的
比 例
光 大 证 券 3 , 1 6 5 , 4 8 2 . 4 1 0 . 8 6 % 1 5 , 3 1 7 , 0 0 0 . 0 0 0 . 6 4 % - -
财 富 证 券 1 8 , 1 2 6 , 7 1 1 . 9 5 4 . 9 1 % 8 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 4 % - -
中 银 国 际 7 8 , 8 4 1 , 5 1 7 . 4 7 2 1 . 3 3 % 5 1 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 1 . 4 6 % - -
招 商 证 券 1 0 7 , 6 1 6 , 6 9 4 . 6 9 2 9 . 1 2 % 5 0 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 1 . 0 0 % - -
中 投 证 券 2 9 , 2 5 0 , 3 8 7 . 9 0 7 . 9 2 % 1 7 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 . 4 0 % - -
东 吴 证 券 5 , 0 5 8 , 6 3 5 . 6 0 1 . 3 7 % 2 5 , 8 0 1 , 0 0 0 . 0 0 1 . 0 7 % - -
申 万 宏 源 - - 2 4 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 . 3 6 % - -
长 江 证 券 2 6 , 7 2 4 , 0 2 8 . 2 1 7 . 2 3 % 7 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 . 2 4 % - -
平 安 证 券 3 0 , 1 4 4 , 3 6 9 . 3 0 8 . 1 6 % 3 1 2 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 3 . 0 0 % - -
东 方 证 券 2 1 , 5 8 3 , 3 7 4 . 0 3 5 . 8 4 % - - - -
中 金 公 司 1 8 , 4 6 7 , 0 1 4 . 3 5 5 . 0 0 % 2 0 2 , 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 . 4 2 % - -
国 金 证 券 - - - - - -诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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兴 业 证 券 5 , 9 0 9 , 1 1 2 . 6 1 1 . 6 0 % 3 1 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 3 . 0 6 % - -
华 西 证 券 - - - - - -
银 河 证 券 - - - - - -
宏 源 证 券 - - - - - -
国 信 证 券 - - - - - -
西 南 证 券 - - - - - -
东 兴 证 券 - - - - - -
中 信 建 投 - - - - - -
广 发 证 券 - - - - - -
中 泰 证 券 - - - - - -
山 西 证 券 - - - - - -
中 信 证 券 - - - - - -
天 风 证 券 - - - - - -
国 泰 君 安 - - - - - -
瑞 银 证 券 - - - - - -
华 创 证 券 - - - - - -
浙 商 证 券 - - - - - -
方 正 证 券 - - - - - -
东 北 证 券 - - - - - -
海 通 证 券 6 , 8 5 8 , 0 6 5 . 6 4 1 . 8 6 % - - - -
联 合 证 券 1 7 , 8 0 4 , 6 6 8 . 6 3 4 . 8 2 % - - - -
华 泰 证 券 - - - - - -
1 1 . 8 其他 重 大事件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
资 产 净 值 与 份 额 净 值 公 告 （ 2 0 1 5
年 1 2 月 3 1 日 ）
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 1 月 4 日
2
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 2 0 1 6
年 1 月 4 日 指 数 熔 断 期 间 调 整 旗
下 部 分 基 金 开 放 时 间 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 1 月 4 日
3
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 2 0 1 6
年 1 月 7 日 指 数 熔 断 期 间 调 整 旗
下 部 分 基 金 开 放 时 间 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 1 月 7 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 5 6 页 共 6 6 页
4
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 2 0 1 5 年 第 4 季 度 报 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 1 月 2 1 日
5
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
诺 亚 正 行 （ 上 海 ） 基 金 销 售 投 资
顾 问 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 月 2 6 日
6
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 调 整 定 期 定 额 投 资 下 限 业 务
的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 2 月 1 6 日
7
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
深 圳 富 济 财 富 管 理 有 限 公 司 为 旗
下 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投
业 务 和 转 换 业 务 及 参 与 费 率 优 惠
的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 2 月 1 9 日
8
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
上 海 凯 石 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司
为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通
定 投 业 务 和 转 换 业 务 及 参 与 费 率
优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 3 月 8 日
9
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
中 期 资 产 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 基
金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投 业 务
和 转 换 业 务 及 参 与 费 率 优 惠 的 公
告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 3 月 8 日
1 0
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
厦 门 市 鑫 鼎 盛 控 股 有 限 公 司 为 旗
下 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投
业 务 和 转 换 业 务 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 3 月 1 1 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 5 7 页 共 6 6 页
1 1
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
浙 江 金 观 诚 财 富 管 理 有 限 公 司 为
旗 下 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定
投 业 务 和 转 换 业 务 及 参 与 费 率 优
惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 3 月 1 1 日
1 2
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
中 经 北 证 （ 北 京 ） 资 产 管 理 有 限
公 司 为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 相 应
开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 及 参 与
费 率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 3 月 1 2 日
1 3
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 参 加 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司
基 金 定 投 及 申 购 费 率 优 惠 活 动 的
公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 3 月 1 6 日
1 4
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 2 0 1 5 年 年 度 报 告 （ 摘 要 ）
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 3 月 3 0 日
1 5
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 2 0 1 5 年 年 度 报 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 3 月 3 0 日
1 6
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
中 信 期 货 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 代
销 机 构 并 相 应 开 通 定 投 业 务 和 转
换 业 务 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 4 月 2 日
1 7
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 更 新 招 募 说 明 书 （ 2 0 1 6 年 4 月 ）
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 4 月 2 3 日
1 8
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 招 募 说 明 书 （ 更 新 ） 摘 要
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公 2 0 1 6 年 4 月 2 3 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 5 8 页 共 6 6 页
司 官 网
1 9
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
华 鑫 证 券 有 限 责 任 公 司 为 旗 下 基
金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投 业 务
和 转 换 业 务 及 参 与 费 率 优 惠 的 公
告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 4 月 1 4 日
2 0
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 2 0 1 6 年 第 1 季 度 报 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 4 月 2 0 日
2 1
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
珠 海 盈 米 财 富 管 理 有 限 公 司 为 旗
下 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投
业 务 和 转 换 业 务 及 参 与 费 率 优 惠
的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 4 月 2 9 日
2 2
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
大 泰 金 石 投 资 管 理 有 限 公 司 为 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通
转 换 业 务 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 5 月 2 3 日
2 3
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
深 圳 市 金 斧 子 投 资 咨 询 有 限 公 司
为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相 应
开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 及 参 与
费 率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 5 月 2 5 日
2 4
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
北 京 懒 猫 金 融 信 息 服 务 有 限 公 司
为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 6 月 8 日
2 5
关 于 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
部 分 基 金 在 上 海 陆 金 所 资 产 管 理
有 限 公 司 开 通 定 投 业 务 并 参 加 费
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 6 月 2 2 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 5 9 页 共 6 6 页
率 优 惠 活 动 的 公 告
2 6
关 于 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
部 分 基 金 在 上 海 陆 金 所 资 产 管 理
有 限 公 司 开 通 定 投 业 务 并 参 加 费
率 优 惠 活 动 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 6 月 2 4 日
2 7
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
费 率 优 惠 活 动 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 6 月 2 8 日
2 8
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
北 京 恒 天 明 泽 基 金 销 售 有 限 公 司
为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通
定 投 业 务 和 转 换 业 务 以 及 参 与 费
率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 6 月 3 0 日
2 9
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 资 产
净 值 与 份 额 净 值 公 告 2 0 1 6 0 6 3 0
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 7 月 1 日
3 0
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
深 圳 前 海 凯 恩 斯 基 金 销 售 有 限 公
司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相
应 开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 的 公
告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 7 月 9 日
3 1
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
厦 门 市 鑫 鼎 盛 控 股 有 限 公 司 费 率
优 惠 活 动 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 7 月 1 2 日
3 2
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
和 讯 信 息 科 技 有 限 公 司 费 率 优 惠
活 动 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 7 月 1 5 日
3 3
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
奕 丰 金 融 服 务 （ 深 圳 ） 有 限 公 司
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公 2 0 1 6 年 7 月 2 0 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 6 0 页 共 6 6 页
为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通
定 投 业 务 和 转 换 业 务 的 公 告
司 官 网
3 4
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 2 0 1 6 年 第 2 季 度 报 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 7 月 2 1 日
3 5
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
北 京 汇 成 基 金 销 售 有 限 公 司 旗 下
基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投 业
务 和 转 换 业 务 及 参 与 费 率 优 惠 的
公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 8 月 2 日
3 6
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
北 京 汇 成 基 金 销 售 有 限 公 司 旗 下
基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投 业
务 和 转 换 业 务 及 参 与 费 率 优 惠 的
更 正 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 8 月 4 日
3 7
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
泰 诚 财 富 基 金 销 售 （ 大 连 ） 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并
相 应 开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 的
公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 8 月 5 日
3 8
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
上 海 万 得 投 资 顾 问 有 限 公 司 为 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通
定 投 业 务 和 转 换 业 务 及 参 与 费 率
优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 8 月 9 日
3 9
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
北 京 晟 视 天 下 投 资 管 理 有 限 公 司
为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相 应
开 通 转 换 业 务 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 8 月 1 3 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 6 1 页 共 6 6 页
4 0
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
大 同 证 券 有 限 责 任 公 司 旗 下 部 分
基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投 业
务 和 转 换 业 务 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 8 月 1 6 日
4 1
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
尚 智 逢 源 （ 北 京 ） 基 金 销 售 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 的
公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 8 月 1 6 日
4 2
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 8 月 2 9 日
4 3
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 （ 摘 要 ）
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 8 月 2 9 日
4 4
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
一 路 财 富 （ 北 京 ） 信 息 科 技 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并
相 应 开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 及
参 与 费 率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 9 月 2 0 日
4 5
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限
公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 和 定 期 定
额 投 资 的 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 9 月 2 0 日
4 6
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
北 京 懒 猫 金 融 信 息 服 务 有 限 公 司
费 率 优 惠 活 动 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 9 月 2 3 日
4 7
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
中 国 民 族 证 券 有 限 责 任 公 司 为 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 9 月 2 9 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 6 2 页 共 6 6 页
转 换 业 务 的 公 告
4 8
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
鼎 信 汇 金 （ 北 京 ） 投 资 管 理 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并
相 应 开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 及
参 与 费 率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 9 月 2 9 日
4 9
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
深 圳 市 新 兰 德 证 券 投 资 咨 询 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并
相 应 开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 及
参 与 费 率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 0 月 1 4 日
5 0
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 参 加 北 京 钱 景 财 富 投 资 管 理
有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 1 0 月 1 4 日
5 1
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
晋 商 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投
业 务 和 转 换 业 务 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 0 月 1 8 日
5 2
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
北 京 格 上 富 信 投 资 顾 问 有 限 公 司
为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相 应
开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 及 参 与
费 率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 0 月 2 2 日
5 3
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金 2 0 1 6 年 第 3 季 度 报 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 1 0 月 2 5 日
5 4
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
上 海 联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 为 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 6 3 页 共 6 6 页
定 投 业 务 和 转 换 业 务 及 参 与 费 率
优 惠 的 公 告
5 5
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整
旗 下 部 分 基 金 最 低 申 购 、 赎 回 、
定 期 定 额 投 资 、 转 换 转 出 及 最 低
持 有 份 额 的 数 额 限 制 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 1 月 2 日
5 6
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 诺 德 增 强
收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 变 更 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 1 1 月 5 日
5 7
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
大 有 期 货 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基
金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投 业 务
和 转 换 业 务 及 参 与 费 率 优 惠 的 公
告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 1 月 2 6 日
5 8
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限
公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 和 定 期 定
额 投 资 的 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 1 月 3 0 日
5 9
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
凤 凰 金 信 （ 银 川 ） 投 资 管 理 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并
相 应 开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 及
参 与 费 率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 2 月 1 日
6 0
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
国 都 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 转 换
业 务 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 2 月 2 日
6 1
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
上 海 华 信 证 券 有 限 责 任 公 司 为 旗
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公 2 0 1 6 年 1 2 月 1 5 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 6 4 页 共 6 6 页
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 参 与 费 率
优 惠 的 公 告
司 官 网
6 2
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
杭 州 科 地 瑞 富 基 金 销 售 有 限 公 司
为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相 应
开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 及 参 与
费 率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 2 月 1 7 日
6 3
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投
业 务 和 转 换 业 务 及 参 与 费 率 优 惠
的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 2 月 2 1 日
6 4
诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限
公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 和 定 期 定
额 投 资 的 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 2 月 2 1 日
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诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
财 达 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 代 销 机 构 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网 2 0 1 6 年 1 2 月 2 4 日
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诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
南 京 苏 宁 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通
转 换 业 务 和 参 与 费 率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 2 月 2 8 日
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诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
北 京 肯 特 瑞 财 富 投 资 管 理 有 限 公
司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 相
应 开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 及 参
与 费 率 优 惠 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 官 网
2 0 1 6 年 1 2 月 2 9 日
6 8 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 上 海 证 券 报 、 中 国 证 2 0 1 6 年 1 2 月 3 0 日诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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基 金 参 加 宜 信 普 泽 投 资 顾 问 （ 北
京 ） 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
券 报 、 证 券 时 报 、 公
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§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无 。
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3 . 1 备查 文 件目录
1 、 中 国 证 监 会 批 准 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 发 行 及 募 集 的 文 件 。
2 、 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 。
3 、 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 。
4 、 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 批 准 成 立 批 件 、 营 业 执 照 、 公 司 章 程 。
5 、 本 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 的 基 金 净 值 、 季 度 报 告 、 年 度 报 告 、 招 募 说
明 书 及 其 他 临 时 公 告 。
6 、 诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告 原 文 。
1 3 . 2 存放 地 点
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 住 所 ， 并 登 载 于 基 金 管 理 人 网 站 ： w w w . n u o d e f u n d . c o m 。
1 3 . 3 查阅 方 式
投 资 者 可 在 营 业 时 间 至 基 金 管 理 人 住 所 免 费 查 阅 或 登 录 基 金 管 理 人 网 站 查 阅 。
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
4 0 0 - 8 8 8 - 0 0 0 9 、 ( 0 2 1 ) 6 8 6 0 4 8 8 8 ， 或 发 电 子 邮 件 ， E - m a i l : s e r v i c e @ n u o d e f u n d . c o m 。
诺德基金管理有限公司诺 德 增 强 收 益 债 券 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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2017 年 3 月 30 日
