南方 开元 沪深 300 交易 型开 放式 指数
证券 投资 基金 联接 基金 2016 年年 度报 告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 30 日 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏,
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带责 任。本 半年 度报告 已经 三分之 二 以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日 复核了本
报告中的财务指标、 净值表现和投资组合报告等内容, 保证复 核内容不存在虚假记载、 误导性陈述
或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风 险, 投资者在 作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ............................................................................. 9
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 9
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 18
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 24
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 54
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 54
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 54
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 55
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 66
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 68
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 68
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值 比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 69 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 69
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 69
8.10 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .......................... 69
8.11 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 69
8.12 报告期 末本基金投资的国债期货交易情 况说明 .................................................................. 69
8.13 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 69
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 71
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 71
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 71
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 71
§ 10 开放 式基 金 份 额变动 ..................................................................................................................... 72
§ 11 重大 事件 揭 示 ................................................................................................................................. 73
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 73
11.2 基金管 理人、 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 73
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 73
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 73
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 73
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 73
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 74
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 76
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 82
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 82
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 82
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 82
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金联
接基金
基金简称 南方开元沪深 300ETF 联接
场内简称 南方 300 联接
基金主代码 202015
前端交易代码 202015
后端交易代码 202016
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 3 月25 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 662,036,304.72 份
基金合同存续期 不定期
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方 300 联接”。
2.1.1 目 标 基 金 基本 情 况
基金名称 南方开元沪深300 交易型 开放式指数证券投资基金
基金主代码 159925
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年2 月18 日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年4 月11 日
基金管理人名称 南方基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 通过投资于目标 ETF ， 紧密跟踪业绩比较基准， 追求跟
踪偏离度和跟踪误差最小化。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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投资策略 本基金以目标 ETF 作为 其主要投资标的，方便特定的
客户群通过本基金投资目标 ETF 。 为 实现紧密跟踪标的
指数的投资目标， 本基金将以不低于基金资产净值 90%
的资产投资于目标 ETF 。 其余资产可投资于标的指数成
份股、备选成份股、非成份股、新股、权证、债券资
产、资产支持证券、固定收益类资产、现金资产、货
币市场工具、衍生工具及中国证监会允许基金投资的
其他金融工具，其目的是为了使本基金在应付申购赎
回的前提下，更好地跟踪标的指数。
在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比
较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.3% ，年 跟踪 误
差不超过 4% 。
业绩比较基准 沪深300 指数 收益率 ×95% ＋银行活期存款利率 （税 后）
×5%
风险收益特征 本基金属股票型联接基金，预期风险与预期收益水平
高于混合基金、债券基金与货币市场基金。同时本基
金为指数型基金，具有与标的指数、以及标的指数所
代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.2.1 目 标 基 金 产品 说 明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。
投资策略 本基金为被动式指数基金，采用指数复制法，按照成
份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重 的变化进行相应调
整。
基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调
整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。本基金
可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融
产品。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟
踪标的指数的目的。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数：沪深 300 指数。
风险收益特征 本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券
基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采
用指数复制法跟踪标的指数的表现， 具有与标的指数、
以及标的指数所代表 的股票市场相似的风险收益特。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 鲍文革 郭明
联系电话 0755-82763888 010-66105799
电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地址 深圳市福田区福田街道福华
一路六号免税商务大厦
31-33 层
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址 深圳市福田区福田街道福华
一路六号免税商务大厦
31-33 层
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 张海波 易会满
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.nffund.com 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心
11 楼
注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路六
号免税商务大厦 31-33 层
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 2016 年
2015 年 2014 年
本期已实现收益 -32,731,789.52 870,279,655.18 63,546,586.70
本期利润 -74,685,175.36 281,437,510.94 568,803,794.86
加权平均基金份额本期利润 -0.1001 0.2923 0.3892
本期加权平均净值利润率 -8.82% 21.25% 46.35%
本期基金份额净值增长率 -8.05% 3.95% 51.40%
3.1.2 期末 数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 124,707,549.52 220,644,232.25 -191,412,809.75
期末可供分配基金份额利润 0.1884 0.2924 -0.1286
期末基金资产净值 786,743,854.24 975,328,991.67 1,850,603,024.17
期末基金份额净值 1.1884 1.2924 1.2433
3.1.3 累计 期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 35.51% 47.37% 41.77%
注：1. 本期 已实现 收益 指基金 本期 利息收 入、 投资收 益、 其他收 入( 不 含公允 价值 变动收 益) 扣除
相关费用后的余额, 本期 利润为 本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2. 期末可供 分配利润， 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （ 为
期末余额，不是当期发生数） 。
3. 所述基金 业绩指 标不 包括持 有人 认购或 交易 基金的 各项 费用， 计入 费用后 实际 收益水 平 要 低 于
所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
① ③ ②－④
过去三个月 2.16% 0.68% 1.67% 0.67% 0.49% 0.01%
过去六个月 7.28% 0.72% 4.72% 0.72% 2.56% 0.00% 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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过去一年 -8.05% 1.37% -10.63% 1.33% 2.58% 0.04%
过去三年 44.72% 1.72% 40.46% 1.70% 4.26% 0.02%
过去五年 47.12% 1.55% 40.15% 1.54% 6.97% 0.01%
自基金合同
生效起至今
35.51% 1.54% 38.13% 1.54% -2.62% 0.00%
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较
注：南方沪深 300 指数 基金份额持有人大会于 2013 年 4 月 17 日审议通过 了《关于南方沪深 300
指数证券投资基金变更投资范围及其相关事项的议案》 ， 同 意将南方沪深 300 指数 证券投资基金变
更为南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金。基金管理人已收到中国证券监
督管理委员会《关于核准南方沪深 300 指数证券 投资基金基金份额持有人大会有关变更基金投资
范围等事项决议的批复》 （证监许可[2013]674 号 ） ，新基金合同于 2013 年5 月16 日生 效。
3.3 过去三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：无。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
1998 年 3 月6 日， 经中国 证监会批准， 南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国 “新基金时代” 的起始标志。
南方基金总部设在深圳， 注册资本 3 亿元人民币。 股东结构为： 华泰证券股份有限公司 （45%）；
深圳市投资控股有限公司 （30% ） ； 厦门国际信托有限公司 （15% ） ； 兴业证券股份有限公司 （10%）。
目前， 公司在北京、 上海、 合肥、 成都、 深圳等地设有分公司， 在香港和深圳前海设有子公司 ——
南方东英资产管理有限公司 （香港子公司） 和南方资本管理有限公司 （深圳子公司） 。 其中， 南 方
东英是境内基金公司 获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 6,500 亿元，旗下
管理 116 只 开放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金
经理 （助理） 期限
证券
从业
年限
说明
任职日
期
离任日
期
罗文杰
本基金基
金经理
2013 年
5 月 17
日
- 11 年
女， 美国南加州大学数学金融硕 士、 美国加州
大 学 计 算 机 科 学 硕 士 ， 具 有 中 国 基 金 从 业 资
格。曾先后任职于美国 Open Link Financial
公司、摩根斯坦利公司，从事量化分析工作。
2008 年 9 月 加入南方基金，曾任南方基金数
量化投资部基金经理助理， 现任数量 化投资部
总监助理；2013 年5 月至 2015 年6 月， 任南
方策略基金经理；2013 年 4 月至今，任南方
500 基金经理 ； 2013 年4 月 至今， 任南方500ETF
基金经理；2013 年 5 月 至今，任南方 300 基
金经理；2013 年 5 月至今，任南方开元沪深
300ETF 基金 经理；2014 年 10 月至今 ， 任 500南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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医 药基金经理；2015 年 2 月至今，任南方恒
生 ETF 基金 经理；2016 年 12 月至今 ， 任南方
安享绝对收益、南方卓享绝对收益基金经理。
杨德龙
本基金基
金经理
2013 年
4 月 22
日
2016 年
3 月4 日
10 年
北京大学经济学硕士、 清华大学工学学士， 具
有 基 金 从 业 资 格 。2006 年 加 入 南 方 基 金 ， 担
任研究部高级行业研究员、首席策略分析师；
2010 年 8 月至 2013 年4 月， 任小康 ETF 及南
方小康基金经理； 2011 年9 月至2016 年3 月，
任南方上证 380ETF 及 联 接 基 金 基 金 经 理 ；
2013 年 3 月至 2016 年3 月， 任南方策略基金
经 理； 2013 年 4 月至2016 年3 月， 任 南方 300
基金经理；2013 年4 月至 2016 年3 月， 任南
方开元沪深 300ETF 基金经 理；2014 年 12 月
至 2016 年3 月，任南方恒生 ETF 基 金经理。
注：1. 对基 金的首 任基 金经理 ，其 “任职 日期 ”为基 金合 同生效 日， “离任 日期 ”为根 据 公 司 决
定确定 的解 聘日期 ；对 此后的 非首 任基金 经理 ， “任 职日 期 ”和 “离 任日期 ”分 别指根 据 公 司 决
定确定的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 遵守 《 中华 人民 共 和国 证券 投 资基 金法 》 等有 关法 律法规、
中国证监会和《南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金基金合同》的规
定，本 着诚 实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理 和运 用基金 资产 ，在严 格控 制风险 的基 础上， 为 基 金 持
有人谋求最大利益。 本报告期内， 基金运作整体合法合规， 没有发生 损害基金持有人利益的情形 。
基金的投资范围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》 和有关法律法规的规定，
针对股 票、 债券的 一级 市场申 购和 二级市 场交 易等投 资管 理活动 ，以 及授权 、研 究分析 、 投 资 决
策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资管 理活动 相关 的各个 环节 ，建立 了股 票、债 券、 基金等 证 券 池 管
理制度 和细 则，投 资管 理制度 和细 则，集 中交 易管理 办法 ，公平 交易 操作指 引， 异常交 易 管 理 制南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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度等公 平交 易相关 的公 司制度 或流 程指引 。通 过加强 投资 决策、 交易 执行的 内部 控制， 完 善 对 投
资交易 行为 的日常 监控 和事后 分析 评估， 以及 履行相 关的 报告和 信息 披露义 务， 切实防 范 投 资 管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易 制度 的 执 行 情况
本报告期内， 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 完善
相应制 度及 流程， 通过 系统和 人工 等各种 方式 在各业 务环 节严格 控制 交易公 平执 行，公 平 对 待 旗
下管理的所有基金和投资组合。
公 司 每季 度对 旗 下各 组合 进 行股 票和 债 券的 同向 交 易价 差专 项 分析 ，对 本 报告 期内 ，两两组
合间单日、3 日、5 日时间 窗口内同向交易买入溢价率均值、 卖出溢价率、 交易占优比等因素进行
了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金于 本报 告 期内 不存 在 异常 交易 行 为。 本报 告 期内 基金 管 理人 管 理 的 所有 投资 组合参与
的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的交易次数
为 1 次，是 由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，相关投资组合经理已提供决
策依据并留存记录备查。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
报告期内， 沪深 300 指 数跌 11.28%。
期间我 们通 过自建 的“ 指数化 交易 系统” 、 “ 日 内择时 交易 模型” 、 “ 跟 踪误差 归因 分析系 统 ”
等，将 本基 金的跟 踪误 差指标 控制 在较好 水平 ，并通 过严 格的风 险管 理流程 ，确 保了本 基 金 的 安
全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
①接受申购赎回所带来的股票仓位偏离，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；
②本基金大额换购目标 ETF 所带来的 成份股权重偏离，对此我们采取了优化的 “再平衡”操
作进行应对；
③ 报 告期 内指 数 成份 股（ 包 括调 出指 数 成分 股） 的 长期 停牌 ， 引起 的成 份 股权 重偏 离及基金
整体仓位的微小偏离；
④股指期货和现货之间的基差波动带来的本基金与基准的偏离；
⑤6 月中和12 月中， 我们 根据指数每半年度成份股调整进行了基金调仓， 事前我们制定了详
细的调 仓方 案，在 实施 过程中 引入 多方校 验机 制防范 风险 发生， 从实 施结果 来看 ，效果 良 好 ， 跟南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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踪误差控制在理想范围内。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
自本基金建仓完毕至报告期末年化跟踪误差为 0.781 ％， 较 好的完成了基金合同中控制年化
跟踪误差不超过 4 ％的投 资目标。
截至报告期末，本基金份额净值为 1.1884 元，报 告期内，份额净值增长率为-8.05％ ，同期
业绩基准增长率为-10.63 ％。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2017 年 ， 国内经济阶段企稳、 通胀压力有所回升， 货币政策将更加中性， 综合看， 权 益
市场预期将有一个较好的表现。
本基金为指数基 金， 作为基金管理人， 我们将通过严格的投资管理流程、 精确的 数量化计算 、
精益求 精的 工作态 度、 恪守指 数化 投资的 宗旨 ，实现 对标 的指数 的有 效跟踪 ，为 持有人 提 供 与 之
相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 根据 法律 法 规、 监管 要 求的 变化 和 业务 发展 情 况， 围绕 重合规守
底线、 抓规 范促发 展， 坚持从 保护 基金持 有人 利益出 发， 依照公 司内 部控制 的整 体要求 ， 继 续 致
力于内 控机 制的完 善， 积极推 动主 动合规 风控 管理， 加强 内部风 险的 控制与 防范 ， 确保 各 项 法 规
和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 结合 新法 规 的实 施、 新 的监 管要 求 和公 司业 务 发展 情况 ，不断推
动完善 相关 制度流 程的 建立、 健全 ，及时 贯彻 落实新 的监 管要求 ，并 开展了 互联 网金融 相 关 业 务
风险自查、 信息技术专项自查等多项内控自查工作, 进一步 完 善了公司的内控体系； 对公司投研交
易、市 场销 售、后 台运 营及人 员管 理等业 务开 展了定 期或 专项稽 核， 检查业 务开 展的合 规 性 和 制
度执行 的有 效性， 推动 公司合 规、 内控体 系的 健全完 善； 采取事 前防 范、事 中控 制和事 后 监 督 等
三阶段 工作 ，加强 对日 常投资 运作 的管理 和监 控，持 续完 善投资 合规 风控制 度流 程和系 统 ， 积 极
配合各 类新 产品、 新业 务，重 点加 强内幕 交易 防控以 及对 高风险 品种 和业务 的投 资合规 风 险 评 估
及相关 控制 措施的 研究 与落实 ，有 效确保 投研 交易业 务的 合规开 展； 针对新 出台 的法律 法 规 和 监
管要求 ，积 极组织 了多 项法律 法规 、职业 道德 培训以 及合 规考试 ，不 断提高 从业 人员的 合 规 素 质
和职业 道德 修养； 全面 参与新 产品 设计、 新业 务拓展 工作 ；严格 审查 基金宣 传推 介材料 ， 及 时 检
查基金 销售 业务的 合法 合规情 况， 督促落 实销 售适当 性管 理制度 ；完 成各项 信息 披露工 作 ， 保 证
所披露 信息 的真实 性、 准确性 和完 整性； 深入 贯彻 风 险为 本的反 洗钱 工作原 则， 优化反 洗 钱 资 源南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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配置， 加大 反洗钱 投入 力度， 购置 外部专 业机 构制裁 名单 数据库 ，积 极推进 符合 基金业 务 特 征 的
可疑交 易监 控模型 和方 法，健 全创 新业务 洗钱 风险评 估机 制，各 项反 洗钱工 作进 一步完 善 ； 监 督
客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本 基 金管 理人 承 诺将 坚持 诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原 则管 理和 运 用基 金资 产 ，积 极健 全内部管
理制度 ，不 断提高 内部 监察稽 核工 作的科 学性 和有效 性， 努力防 范各 种风险 ，切 实保护 基 金 资 产
的安全与利益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
根 据 中国 证监 会 相关 规定 和 基金 合同 约 定， 本基 金 管理 人应 严 格按 照新 准 则、 中国 证监会相
关规定 和基 金合同 关于 估值的 约定 ，对基 金所 持有的 投资 品种进 行估 值。本 基金 托管人 根 据 法 律
法规要 求履 行估值 及净 值计算 的复 核责任 。会 计师事 务所 在估值 调整 导致基 金资 产净值 的 变 化 在
0.25% 以上时 对所采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务
机构按 照商 业合同 约定 提供定 价服 务。其 中， 本基金 管理 人为了 确保 估值工 作的 合规开 展 ， 建 立
了负责 估值 工作决 策和 执行的 专门 机构， 组成 人员包 括副 总经理 、研 究部总 监、 数量化 投 资 部 总
监、 风险管理部总监及运作保障部总监等等。 其中， 超过 三分之二以上的人员具有 10 年以上 的 基
金从业经验， 且具有风控、 合规、 会计方面的专业经验。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本 基 金合 同约 定 ，本 基金 的 收益 分配 原 则为 ：在 符 合有 关基 金 分红 条件 的 前提 下， 本基金每
年收益分配次数最多为 12 次， 每份基 金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日
每份基金份额可供分配利润的 10% ，若《基金合同》生效不满 3 个月 可不进行收益分配；本基金
收益分 配方 式分两 种： 现金分 红与 红利再 投资 ，投资 者可 选择现 金红 利或将 现金 红利按 除 权 日 的
基金份 额净 值自动 转为 基金份 额进 行再投 资； 若投资 者不 选择， 本基 金默认 的收 益分配 方 式 是 现
金分红； 基金 收益分配后基金份额净值不能低于面值, 即基金 收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位 基金 份额收 益分 配金额 后不 能低于 面值 ；每一 基金 份额享 有同 等分配 权； 法律法 规 或 监 管
机关另有规定的，从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期未有收益分配事项。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报告期内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 本基金托管人在对南方开元沪深 300 交易型开 放式指数证券投资基金联接基金
的托管 过程 中，严 格遵 守《证 券投 资基金 法》 及其他 法律 法规和 基金 合同的 有关 规定， 不 存 在 任
何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本报告期内，南方开元沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人 ——南方
基金管理有限公司在南方开元沪深 300 交易型开 放式指数证券投资基金联接基金的投资运作、 基
金资产 净值 计算、 基金 份额申 购赎 回价格 计算 、基金 费用 开支等 问题 上，不 存在 任何损 害 基 金 份
额持有 人利 益的行 为， 在各重 要方 面的运 作严 格按照 基金 合同的 规定 进行。 本报 告期内 ， 南 方 开
元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金未进行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证
券投资基金联接基金 2016 年年度报告 中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投
资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准 确和完整。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21429 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 南方开元沪深300 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金( 原
南方沪深 300 指数证券投 资基金) 全体 基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投
资基金联接基金( 以下简 称 “南方开元沪深300ETF 联接基金”)
的财务报表， 包括 2016 年12 月 31 日的 资产 负债表、2016 年度
的利润表和所有者权益( 基金净值) 变 动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是南方开元沪深300ETF 联接基金的 基
金管理人南方基金管理有限公司管理层的责任。 这种责任包括：
(1) 按照企业 会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“中国证监会”) 、中国 证券投资基金业协会( 以 下简称 “中国
基金业协会”) 发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述南方开元沪深 300ETF 联接基金的 财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证监会、中国基金业协会发布发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制， 公允反映了南方开元沪深 300ETF 联接基 金
2016 年12 月31 日的财务 状况以及2016 年度的经营成果和基金
净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
陈熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海 市
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,669,859.72 15,767,938.83
结算备付金
37,153,241.20 39,939,530.62
存出保证金
56,569.00 5,272,783.28
交易性金融资产 7.4.7.2 747,653,996.36 908,992,718.30
其中：股票投资
36,826,758.59 22,015,928.20
基金 投资
710,827,237.77 886,976,790.10
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
5,548.93 10,510,796.57
应收利息 7.4.7.5 8,295.73 17,587.48
应收股利
- -
应收申购款
540,018.67 116,812.49
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
788,087,529.61 980,618,167.57
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
123.37 -
应付赎回款
1,029,385.01 3,365,296.87
应付管理人报酬
31,265.17 56,675.22
应付托管费
6,253.03 11,335.03
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 -7,552.75 1,660,146.94
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 284,201.54 195,721.84
负债合计
1,343,675.37 5,289,175.90
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 662,036,304.72 754,684,759.42
未分配利润 7.4.7.10 124,707,549.52 220,644,232.25
所有者权益合计
786,743,854.24 975,328,991.67
负债和所有者权益总计
788,087,529.61 980,618,167.57
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.1884 元，基金份 额总额 662,036,304.72
份。
7.2 利润表
会计主体： 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2016 年 1 月 1 日至
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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2016 年12 月 31 日 2015 年12 月 31 日
一、收入
-73,343,974.46 290,359,355.83
1. 利息收入
737,917.54 695,325.47
其中：存款利息收入 7.4.7.11 722,461.58 695,319.51
债券利息收入
1.79 5.96
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
15,454.17 -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“- ”填列）
-32,552,934.84 874,123,788.62
其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,162,754.68 18,896,895.70
基金 投资收益 7.4.7.13
-31,784,105.
03
858,645,002.03
债券投资收益 7.4.7.14 546.41 22,525.04
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.15 -3,248,460.00 -4,822,440.00
股利收益 7.4.7.16 316,329.10 1,381,805.85
3. 公允价值变 动收益（损失以“- ”
号填列）
7.4.7.17
-41,953,385.84 -588,842,144.24
4. 汇兑 收益（ 损失以“- ”号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填列） 7.4.7.18 424,428.68 4,382,385.98
减：二 、费用
1,341,200.90 8,921,844.89
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 389,577.42 711,727.34
2 ．托管费 7.4.10.2.2 77,915.41 142,345.40
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.19 494,413.73 7,676,310.15
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 379,294.34 391,462.00 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
-74,685,175.36 281,437,510.94
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“- ”号 填
列）
-74,685,175.36 281,437,510.94
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
754,684,759.42 220,644,232.25 975,328,991.67
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -74,685,175.36 -74,685,175.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
-92,648,454.70 -21,251,507.37 -113,899,962.07
其中：1. 基金 申购款 265,188,019.36 28,653,091.82 293,841,111.18
2. 基金赎回 款 -357,836,474.06 -49,904,599.19 -407,741,073.25
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 662,036,304.72 124,707,549.52 786,743,854.24 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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金净值）
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,488,479,410.58 362,123,613.59 1,850,603,024.17
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 281,437,510.94 281,437,510.94
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
-733,794,651.16 -422,916,892.28 -1,156,711,543.44
其中：1. 基金 申购款 2,134,331,650.82 981,929,837.45 3,116,261,488.27
2. 基金赎回 款 -2,868,126,301.98 -1,404,846,729.73 -4,272,973,031.71
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
754,684,759.42 220,644,232.25 975,328,991.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 杨小 松______
______ 徐超______
____ 徐超____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
南方开元沪深300 交易型 开放式指数证券投资基金联接基金( 原南方沪深300 指数证券 投资基
金)( 以下 简称 “ 本基 金 ”) 经中 国证券 监 督管 理委 员 会( 以 下简 称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许 可[2009]
第 127 号《 关于核准南方沪深 300 指数证券投资基金募集的批复》核准，由南方基金管理有限公南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方沪深 300 指数证券 投资基金基金合同》负责
公 开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
1,580,626,128.17 元，业 经普华永道中天会计师事务所有限公司 普华永道中天验字(2009)第 053
号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《南 方沪深 300 指数证券投资基金基金合同》 于 2009
年 3 月 25 日 正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,580,754,997.47 份基金 份额，其中
认购资金利息折合 128,869.30 份基金 份额。 本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司， 基金
托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据本基金基金份额持有人大会于 2013 年 4 月 17 日以现场方式审议通过的《关于南方沪深
300 指数证券 投资基金变更投资范围及其相关事项的议案》 、 经中国证监会 证监许可[2013]674 号
《关于核准南方沪深 300 指数证券投 资基金基金份额持有人大会有关变更基金投资范围等事项决
议的批复》核准，自 2013 年 5 月 16 日起，原基金南方沪深 300 指数证券 投资基金更名为南方开
元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金。 《南 方开元沪深 300 交易型开 放式指数证券
投资基金联接基金基金合同》自 2013 年 5 月 16 日起生效，原《南方沪深 300 指数 证券投资基金
基金合同》自同一日起失效。
本基金为南方开元沪深 300 交易型 开放式指数证券投资基金( 以下简称 “目标 ETF”)的联 接
基金。目标 ETF 是采用完 全复制法实现对沪深 300 指数紧密跟 踪的全被动指数基金，本基金主要
通过投资于目标 ETF 实 现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争控制本基金净值增长率与业绩比较基
准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.3%，年跟踪误 差不超过 4% 。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方沪深 300 指数证券投 资基金基金合同》的
有关规定，于 2013 年 5 月 16 日前， 本基金的标的指数为沪深 300 指数 ，基金资产投资于具有良
好流动性的金融工具， 包括沪深 300 指数的成份股及其备选成份股、 新股( 一级市场初 次发行或增
发) 、 现金或者到期日在一年 以内的政府债券等。 其中， 沪深 300 指数 的成份股及其备选成份股的
投 资比 例不低 于基 金资产 净值 的 90% ， 现金 或者到 期日 在一年 以内 的政府 债券 不低于基金 资 产 净
值的5% 。此 外，本基金还可以投资于经中国证监会批准的允许本基金投资的其它金融工具。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资
基金联接基金基金合同》的有关规定，自 2013 年 5 月 16 日 起，本基金的标的指数为沪深 300 指
数，基金资产主要投资于目标 ETF 基金份额、标的指数成份股、备选成份股。本基金投资于目标
ETF 的比例不 低于基 金资产净值的 90%(已申购但尚 未确认的目标 ETF 份额 可计入在内) 。 本基金 每
个交易 日日 终在扣 除股 指期货 合约 需缴纳 的交 易保证 金后 ，持有 现金 或者到 期日 在一年 以 内 的 政
府债券 的比 例合计 不低 于基金 资产 净值的 5%。 此外， 本基 金可少 量投 资于部 分非 成份股( 包 含 中南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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小板、 创业 板及其 他经 中国证 监会 核准发 行的 股 票) 、 一级 市场新 股或 增发的 股票 、衍生 工具( 权
证、股 指期 货等) 、 债券 资产( 国 债、 金融债 、企 业债、 公司 债、次 级债 、可转 换债 券、分 离 交 易
可转债、 央行票据、 中期票据、 短期融资券等) 、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等固定收益
类资产 、 现 金资产 、货 币市场 工具 以及中 国证 监会允 许基 金投资 的其 他金融 工具 。本基 金 转 型 后
的业绩比较基准为：沪深 300 指数 收益率 X95%＋银行活期款利率( 税后)X5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2017 年3 月 24 日批准 报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则 ”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会 ”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《南方开 元沪深 300 交易型开放
式指数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会、中国基
金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基 金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基金 目前以 交易 目的持 有的 基金投 资、 股票投 资、 债券投 资和 衍生工 具( 主 要 为 权证 投 资)
分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 。除衍 生工 具所产 生的 金融资 产 在 资 产
负债表 中以 衍生金 融资 产列示 外， 以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动 计入损 益的 金融资 产 在 资 产南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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负债表中以交易性金融资产列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确认 为应收 项 目 。 应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资和 衍生 工具( 主 要为 权证投 资) 按 如下原 则确 定公允 价 值 并
进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市 场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认 同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特 定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申
购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。基金 投资 在持有 期间 应取得 的现 金红利 于除 息日确 认为 投资收 益债 券投资 在 持 有 期
间应取 得的 按票面 利率 或者发 行价 计算的 利息 扣除在 适用 情况下 由债 券发行 企业 代扣代 缴 的 个 人
所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合 同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
每 一 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 本基 金 收益 以现 金 形式 分配 ， 但基 金份 额 持有 人可 选择现金
红利或 将现 金红利 按分 红除权 日的 基金份 额净 值自动 转为 基金份 额进 行再投 资。 若期末 未 分 配 利
润中的 未实 现部分 为正 数，包 括基 金经营 活动 产生的 未实 现损益 以及 基金份 额交 易产生 的 未 实 现
平准金 等， 则期末 可供 分配利 润的 金额为 期末 未分配 利润 中的已 实现 部分； 若期 末未分 配 利 润 的
未实现 部分 为负数 ，则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润， 即已实 现部 分相抵 未 实 现 部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 成
部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3)本基金 能够取得该组成部分的财务状况、 经营
成果和 现金 流量等 有关 会计信 息。 如 果两 个或 多个经 营分 部具有 相似 的经济 特征 ，并且 满 足 一 定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票， 若出现 重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨 跌停时的交易不活跃)
等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发 布中基协(AMAC)基金行业 股票估值指数的通知》 提供的指数 收
益法等估值技术进行估值。
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改
征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策
的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收 营业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买 卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基 金持有的上市公司限售股，
解禁后 取得 的股息 、红 利收入 ，按 照上述 规定 计算纳 税， 持股时 间自 解禁日 起计 算；解 禁 前 取 得
的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 2,669,859.72 15,767,938.83
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 2,669,859.72 15,767,938.83
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 37,642,805.85 36,826,758.59 -816,047.26
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 756,029,332.32 710,827,237.77 -45,202,094.55
其他 - - -
合计 793,672,138.17 747,653,996.36 -46,018,141.81
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 33 页 共 82 页
股票 21,680,894.41 22,015,928.20 335,033.79
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 891,064,519.86 886,976,790.10 -4,087,729.76
其他 - - -
合计 912,745,414.27 908,992,718.30 -3,752,695.97
注：基金投资均为本基金持有的目标 ETF 的份 额，按估值日目标 ETF 的份额净值确定公允价值。
本基金可采用股票组合申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标 ETF 份额 的买卖。
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
合同/ 名义金 额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 - - -
其他衍生工具 - - -
合计 - - -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
合同/ 名义金 额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 34 页 共 82 页
权益衍生工具 22,348,860.00 - -
- 股 指期货
22,348,860.00 - -
其他衍生工具 - - -
合计 22,348,860.00 - -
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 6,171.93 6,115.42
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,098.30 11,181.86
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 25.50 290.20
合计 8,295.73 17,587.48
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 -7,552.75 1,660,146.94 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 35 页 共 82 页
银行间市场应付交易费用 - -
合计 -7,552.75 1,660,146.94
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,603.15 3,440.27
预提费用 279,000.00 191,000.00
应付后端申购费 3,598.39 1,281.57
合计 284,201.54 195,721.84
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 754,684,759.42 754,684,759.42
本期申购 265,188,019.36 265,188,019.36
本期赎回( 以"-" 号填列) -357,836,474.06 -357,836,474.06
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 662,036,304.72 662,036,304.72
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 36 页 共 82 页
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 614,921,495.86 -394,277,263.61 220,644,232.25
本期利润 -32,731,789.52 -41,953,385.84 -74,685,175.36
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-71,987,138.44 50,735,631.07 -21,251,507.37
其中：基金申购款 209,649,403.01 -180,996,311.19 28,653,091.82
基金赎回款 -281,636,541.45 231,731,942.26 -49,904,599.19
本期已分配利润 - - -
本期末 510,202,567.90 -385,495,018.38 124,707,549.52
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 220,497.90 470,750.57
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 498,638.55 214,104.65
其他 3,325.13 10,464.29
合计 722,461.58 695,319.51
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
股票投资收益 ——买卖股票差价 4,250,795.91 18,980,724.35 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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收入
股票投资收益 ——赎回差价收入 -
-
股票投资收益 ——申购差价收入 -2,088,041.23
-83,828.65
合计 2,162,754.68
18,896,895.70
7.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 231,854,793.56 2,862,730,582.70
减：卖出股票成本总额 227,603,997.65 2,843,749,858.35
买卖股票差价收入 4,250,795.91 18,980,724.35
7.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——申 购差 价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
申购基金份额总额 166,448,600.00 1,712,044,200.00
减：现金支付申购款总额 1,646,886.62 48,696,360.88
减：申购股票成本总额 166,889,754.61 1,663,431,667.77
申购差价收入 -2,088,041.23 -83,828.65
7.4.7.13 基 金 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 38 页 共 82 页
卖出/ 赎回基 金成交总额 269,640,028.17 2,848,256,353.52
减：卖出/ 赎 回基金成本总额 301,424,133.20 1,989,611,351.49
基金投资收益 -31,784,105.03 858,645,002.03
7.4.7.14 债 券 投 资 收益
7.4.7.14.1 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31日
卖出债券 （ 、 债转股及债券
到期兑付）成交总额
6,548.20 78,531.00
减： 卖出债券 （ 、 债转股 及
债券到期兑付）成本总额
6,000.00 56,000.00
减：应收利息总额 1.79 5.96
买卖债券差价收入 546.41 22,525.04
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间收益金额
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
权证投资收益 - -
股指期货- 投 资收益 -3,248,460.00 -4,822,440.00
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 39 页 共 82 页
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 316,329.10 1,381,805.85
基金投资产生的股利收益 - -
合计 316,329.10 1,381,805.85
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 -42,265,445.84 -588,530,084.24
—— 股票投资 -1,151,081.05 -850,799.94
—— 债券投资 - -
—— 基金投资 -41,114,364.79 -587,679,284.30
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 312,060.00 -312,060.00
—— 权证投资 312,060.00 -312,060.00
3.其他 - -
合计 -41,953,385.84 -588,842,144.24
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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12 月 31 日 月 31 日
基金赎回费收入 378,011.40 3,722,111.21
转换费收入 - -
基金转换费收入 46,417.28 660,274.77
合计 424,428.68 4,382,385.98
注：1. 本基 金的赎回费率按持有期间递减，赎回费归入基金财产的比例不得低于 25% 。
2. 本基金的 转换费 由转 出基金 赎回 费和基 金申 购补差 费构 成，其 中赎 回费部 分归 入基金 财 产 的 比
例不得低于 25% 。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所市场交易费用 494,413.73 7,676,310.15
银行间市场交易费用 - -
合计 494,413.73 7,676,310.15
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
审计费用 79,000.00 91,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 294.34 462.00
合计 379,294.34 391,462.00
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月21 日颁布 《 关于明确金融房地产开发教育辅助服务等
增 值 税政 策的 通 知》( 财税[2016]140 号) ，要 求资 管 产品 运营 过 程中 发生 的 增值 税应 税 行为，以
资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5 月 1 日起执 行。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资 管产品运营过程中发生的增值税应
税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7
月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管 产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应
税行为 的具 体征收 管理 办法， 由国 家税务 总局 另行制 定。 上述税 收政 策对本 基金 截至本 财 务 报 表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司 (“ 南方基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 (“ 中国 工商
银行”)
基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司 (“ 华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 (“ 兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券
投资基金 (“ 目标 ETF”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华泰证券 123,096,702.38 28.82% 1,367,021,216.10 28.90%
7.4.10.1.2 权证交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 57,131.11 28.13% 1,202.60 -15.92%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 1,204,847.17 28.60% 1,082,846.57 65.23%
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和市场信息服
务等。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 43 页 共 82 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
389,577.42 711,727.34
其中： 支付销售机构的客
户维护费
812,905.78 1,330,793.39
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不 收取管理费，支付基金管理人南方基金的管理人
报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部 分的基金资产后的余额( 若为负数， 则
取零) 的 0.5% 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝( 前一日 基金资产净值 –前一日所持有目标 ETF 基金份额 部分的基金资产)X0.5%/
当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
77,915.41 142,345.40
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不 收取托管费，支付基金托管人中国工商银行的托
管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部 分的基金资产后的余额( 若为负数， 则
取零) 的 0.10% 年费率计提 ，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝( 前一日基金资产净值–前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产) X 0.10% /
当年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报告 期内 及上年 度可 比期间 未发 生与关 联方 进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交
易。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
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7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
期初持有的基金份额 35,833,870.85 -
期间申购/ 买入总份额 - 35,833,870.85
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 35,833,870.85 35,833,870.85
期末持有的基金份额
占基金总份 额比例
5.4100% 4.7500%
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：于本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 2,669,859.72 220,497.90 15,767,938.83 470,750.57
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金持有 524,944,419.00 份目 标 ETF 基金份额， 占其总份额的比
例为 70.82%(2015 年 12 月 31 日， 本基金持有 598,944,419.00 份目标 ETF 基金份额， 占其总份额
的比例为 71.37%) 。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 45 页 共 82 页
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1
注：本基金本报告期内无利润分 配。
7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受 限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月20
日
2017
年1 月
3 日
新股未
上市
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
注：基 金可 使用以 基金 名义 开 设的 股票账 户， 选择网 上或 者网下 一种 方式进 行新 股申购 。 其 中 基
金作为 一般 法人或 战略 投资者 认购 的新股 ，根 据基金 与上 市公司 所签 订申购 协议 的规定 ， 在 新 股
上市后 的约 定期限 内不 能自由 转让 ；基金 作为 个人投 资者 参与网 上认 购获配 的新 股，从 新 股 获 配
日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名称 停牌日期 停牌原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备
注
601727 上海电气 2016 年8 月31
日
重大事项未
公告
8.42 - - 29,600 246,709.81 249,232.00 -
000166 申万宏源 2016 年 12 月
21 日
重大事项 6.25 2017 年 1 月
26 日
6.29 20,600 134,946.45 128,750.00 -
002129 中环股份 2016 年4 月25
日
重大事项 8.27 - - 12,400 102,548.00 102,548.00 -
600406 国电南瑞 2016 年 12 月
28 日
重大事项未
公告
16.63 - - 6,000 96,831.54 99,780.00 - 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 46 页 共 82 页
300104 乐视网 2016 年12 月7
日
重大资产重
组
35.80 2017 年 1 月
16 日
36.88 2,700 108,378.54 96,660.00 -
600649 城投控股 2016 年12 月6
日
重大资产重
组
20.34 - - 4,600 83,685.87 93,564.00 -
600485 信威集团 2016 年 12 月
26 日
重大事项未
公告
14.60 - - 6,000 100,706.97 87,600.00 -
000540 中天城投 2016 年 11 月
28 日
重大资产重
组
6.93 2017 年1 月3
日
7.00 11,900 81,118.66 82,467.00 -
000750 国海证券 2016 年 12 月
15 日
重大事项 6.97 2017 年 1 月
20 日
6.27 11,900 86,125.65 82,943.00 -
600654 中安消 2016 年 12 月
14 日
重大资产重
组
17.43 - - 3,200 55,648.00 55,776.00 -
600875 东方电气 2016 年12 月9
日
重大事项 10.79 - - 3,600 36,571.66 38,844.00 -
注： 本基金截 至 2016 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金属 于交 易 型开 放式 指 数证 券投 资 基金 联接 基 金， 风险 与 收益 高于 混 合基 金、 债券基金
与货币 市场 基金。 本基 金为被 动式 指数型 基金 ，紧密 跟踪 标的指 数， 具有和 标的 指数以 及 标 的 指
数所代 表的 股票市 场 相 似的风 险收 益特征 ，属 于证券 投资 基金中 风险 较高、 收益 较高的 品 种 。 本
基金投 资的 金融工 具主 要包括 基金 投资和 股票 投资。 本基 金在日 常经 营活动 中面 临的与 这 些 金 融
工具相 关的 风险主 要包 括信用 风险 、流动 性风 险及市 场风 险。本 基金 的基金 管理 人从事 风 险 管 理
的主要 目标 是争取 将以 上风险 控制 在限定 的范 围之内 ，使 本基金 在风 险和收 益之 间取得 最 佳 的 平
衡以实现“紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化”的风险收益目标。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 47 页 共 82 页
本 基 金的 基金 管 理人 奉行 全 面风 险管 理 体系 的建 设 ，建 立了 以 风险 控制 委 员会 为核 心的、由
督察长 、风 险控制 委员 会、监 察稽 核 部、 风险 管理部 和相 关业务 部门 构成的 四级 风险管 理 架 构 体
系。本 基金 的基金 管理 人在董 事会 下设立 风险 管理委 员会 ，负责 制定 风险管 理的 宏观政 策 ， 审 议
通过风 险控 制的总 体措 施等； 在管 理层层 面设 立风险 控制 委员会 ，讨 论和制 定公 司日常 经 营 过 程
中风险 防范 和控制 措施 ；在业 务操 作层面 风险 管理职 责主 要由监 察稽 核部和 风险 管理部 负 责 ， 协
调并与 各部 门合作 完成 运作风 险管 理以及 进行 投资风 险分 析与绩 效评 估，督 察长 负责组 织 指 导 监
察稽核工作。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资 信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国工 商银 行，与 该银 行存款 相关 的信用 风险 不重大 。本 基金在 交 易 所 进
行的交 易均 以中国 证券 登记结 算有 限责任 公司 为交易 对手 完成证 券交 收和款 项清 算，违 约 风 险 可
能性很小。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的 信用 风险。 信用 等级评 估以 内部信 用评 级为主 ，外 部信用 评级 为辅。 内部 债券信 用 评 级 主
要考察 发行 人的经 营风 险、财 务风 险和流 动性 风险， 以及 信用产 品的 条款和 担保 人的情 况 等 。 此
外，本 基金 的基金 管理 人根据 信用 产品的 内部 评级 ， 通过 单只信 用产 品投资 占基 金资产 净 值 的 比
例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月31 日， 本基金无债券投资(2015 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险 是指 基金 在 履行 与金 融 负债 有关 的 义务 时遇 到 资金 短缺 的 风险 。本 基 金的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 48 页 共 82 页
理的价格变现。
针对兑 付赎 回资金 的流 动性风 险， 本基金 的基 金管理 人每 日 对本 基金 的申购 赎回 情况进 行 严 密 监
控并预 测流 动性需 求， 保持基 金投 资组合 中的 可用现 金头 寸与之 相匹 配。本 基金 的基金 管 理 人 在
基金合 同中 设计了 巨额 赎回条 款， 约定在 非常 情况下 赎回 申请的 处理 方式， 控制 因开放 申 购 赎 回
模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的基 金管理 人通 过独立 的风 险管理 部门 设定流 动 性 比 例
要求， 对流 动性指 标进 行持续 的监 测和分 析， 包括组 合持 仓集中 度指 标、组 合在 短时间 内 变 现 能
力的综 合指 标、组 合中 变现能 力较 差的投 资品 种比例 以及 流通受 限制 的投资 品种 比例等 。 本 基 金
所持目标 ETF 份额能通过 股票组合赎回或二级市场交易卖出，所持证券均在证券交易所上市，因
此除附注 7.4.12 中列示的 部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余 均能根据本
基金的基金管理人的投资意图， 以合理的价格适时变现。
本基金 将根 据风险 管理 的原则 ，以 套期保 值为 目的投 资股 指期货 ，以 对冲系 统性 风险和 某 些 特 殊
情况下 的流 动性风 险等 ，主要 采用 流动性 好、 交易活 跃的 股指期 货合 约，通 过多 头或空 头 套 期 保
值等策 略进 行套期 保值 操作。 本基 金力争 利用 股指期 货的 杠杆作 用， 降低股 票仓 位频繁 调 整 的 交
易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的 。
于2016 年12 月31 日 ， 本 基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回 基金 份额净 值( 所 有者权 益) 无 固定到 期日 且不计 息， 因此账 面余 额即为 未折 现的合 约 到 期
现金流量 。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ，因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 49 页 共 82 页
备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,669,859.72 - - - 2,669,859.72
结算备付金 37,153,241.20 - - - 37,153,241.20
存出保证金 56,569.00 - - - 56,569.00
交易性金融资产 - - - 747,653,996.36 747,653,996.36
应收证券清算款 - - - 5,548.93 5,548.93
应收利息 - - - 8,295.73 8,295.73
应收申购款 348,487.64 - - 191,531.03 540,018.67
其他资产 - - - - -
资产总计 40,228,157.56 - - 747,859,372.05 788,087,529.61
负债
应付证券清算款 - - - 123.37 123.37
应付赎回款 - - - 1,029,385.01 1,029,385.01
应付管理人报酬 - - - 31,265.17 31,265.17
应付托管费 - - - 6,253.03 6,253.03
应付交易费用 - - - -7,552.75 -7,552.75
其他负债 - - - 284,201.54 284,201.54
负债总计 - - - 1,343,675.37 1,343,675.37
利率敏感度缺口 40,228,157.56 - - 746,515,696.68 786,743,854.24
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 15,767,938.83 - - - 15,767,938.83
结算备付金 39,939,530.62 - - - 39,939,530.62 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 50 页 共 82 页
存出保证金 5,272,783.28 - - - 5,272,783.28
交易性金融资产 - - - 908,992,718.30 908,992,718.30
应收证券清算款 - - - 10,510,796.57 10,510,796.57
应收利息 - - - 17,587.48 17,587.48
应收申购款 41,591.65 - - 75,220.84 116,812.49
资产总计 61,021,844.38 - - 919,596,323.19 980,618,167.57
负债
应付赎回款 - - - 3,365,296.87 3,365,296.87
应付管理人报酬 - - - 56,675.22 56,675.22
应付托管费 - - - 11,335.03 11,335.03
应付交易费用 - - - 1,660,146.94 1,660,146.94
其他负债 - - - 195,721.84 195,721.84
负债总计 - - - 5,289,175.90 5,289,175.90
利率敏感度缺口 61,021,844.38 - - 914,307,147.29 975,328,991.67
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
注： 于 2016 年12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资(2015 年 12 月 31 日： 同) ， 因此市场
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年 12 月31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于能 通过 股票组 合赎 回或二 级 市 场 交
易卖出的目标 ETF 份额 以及证券交易所上市的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证
券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本 基 金通 过把 全 部或 接近 全 部的 基金 资 产投 资于 目 标 ETF 、 标 的指 数成 份 股和 备选 成 份股进
行被动式指数化投资，正常情况下投资于目标 ETF 的比例 不低于基金资产净值的 90% ；本基金 投南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 51 页 共 82 页
资于目标 ETF 的方式以申 购和赎回为主，但在目标 ETF 二级 市场流动性较好的情况下，为了更好
地 实现 本基金 的投 资目标 ，也 可以通 过二 级市场 交易 买卖目 标 ETF ；除 流动 性管理 所需以 外 ， 本
基金对于目标 ETF 以外 的证券投资倾向采用被动式指数化投资。本基金的基金管理人每日对本基
金所持 有的 证券价 格实 施监控 ，定 期运用 多种 定量方 法对 基金进 行风 险度量 ，来 测试本 基 金 面 临
的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资 产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 36,826,758.59 4.68 22,015,928.20 2.26
交易性金融资产 －基金投资 710,827,237.77 90.35 886,976,790.10 90.94
交易性金融资产 －债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 747,653,996.36 95.03 908,992,718.30 93.20
注：交易性金融资产- 基 金投资为本基金投资的目标 ETF 份 额。
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除业绩比较基准( 附注 7.4.1) 以外的 其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注 39,190,000.00 46,900,000.00 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 52 页 共 82 页
7.4.1) 上升5%
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 下降5%
-39,190,000.00 -46,900,000.00
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持 有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 746,429,052.36 元，属于第二层次的余额为 1,224,944.00 元，无 属于第三
层次的余额(2015 年 12 月 31 日：第 一层次 904,508,655.40 元 ，第二层次 4,484,062.90 元， 无
第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关 股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 53 页 共 82 页
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本 基金无需要说明的其他重要事项。 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 54 页 共 82 页
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 36,826,758.59 4.67
其中：股票 36,826,758.59 4.67
2 基金投资 710,827,237.77 90.20
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 39,823,100.92 5.05
8 其他各项资产 610,432.33 0.08
9 合计 788,087,529.61 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 110,484.00 0.01
B
采矿业 1,260,178.00 0.16
C
制造业 12,363,881.30 1.57
D
电力、热力 、燃气及水生产和供
应业
987,960.00 0.13
E
建筑业 1,703,901.00 0.22 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 55 页 共 82 页
F
批发和零售业 784,881.00 0.10
G
交通运输、仓储和邮政业 1,042,558.00 0.13
H
住宿和餐饮业 17,676.00 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,325,576.00 0.30
J
金融业 12,945,350.00 1.65
K
房地产业 1,869,807.00 0.24
L
租赁和商务服务业 420,869.00 0.05
M
科学研究和技术服务业 35.37 0.00
N
水利、环境和公共设施管理业 284,754.92 0.04
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 47,840.00 0.01
R
文化、体育和娱乐业 490,871.00 0.06
S
综合 170,136.00 0.02
合计 36,826,758.59 4.68
8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601318 中国平安 42,700 1,512,861.00 0.19
2 601166 兴业银行 52,600 848,964.00 0.11
3 600016 民生银行 93,100 845,348.00 0.11
4 600036 招商银行 40,700 716,320.00 0.09
5 600519 贵州茅台 2,000 668,300.00 0.08
6 601328 交通银行 108,300 624,891.00 0.08 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 56 页 共 82 页
7 600000 浦发银行 34,100 552,761.00 0.07
8 000002 万科 A 26,800 550,740.00 0.07
9 601668 中国建筑 59,100 523,626.00 0.07
10 000538 云南白药 6,800 517,820.00 0.07
11 600837 海通证券 31,900 502,425.00 0.06
12 000333 美的集团 17,700 498,609.00 0.06
13 600030 中信证券 31,000 497,860.00 0.06
14 000651 格力电器 19,000 467,780.00 0.06
15 601169 北京银行 47,900 467,504.00 0.06
16 601288 农业银行 150,700 467,170.00 0.06
17 600887 伊利股份 23,896 420,569.60 0.05
18 601398 工商银行 85,000 374,850.00 0.05
19 601766 中国中车 36,100 352,697.00 0.04
20 601601 中国太保 12,400 344,348.00 0.04
21 601211 国泰君安 18,100 336,479.00 0.04
22 600900 长江电力 26,100 330,426.00 0.04
23 000001 平安银行 33,900 308,490.00 0.04
24 600104 上汽集团 13,000 304,850.00 0.04
25 601988 中国银行 83,100 285,864.00 0.04
26 000725 京东方Ａ 93,700 267,982.00 0.03
27 601390 中国中铁 29,400 260,484.00 0.03
28 601989 中国重工 36,200 256,658.00 0.03
29 600048 保利地产 28,000 255,640.00 0.03
30 000858 五粮液 7,400 255,152.00 0.03
31 600276 恒瑞医药 5,600 254,800.00 0.03
32 601727 上海电气 29,600 249,232.00 0.03
33 601818 光大银行 62,700 245,157.00 0.03
34 600050 中国联通 33,400 244,154.00 0.03 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 57 页 共 82 页
35 601688 华泰证券 12,800 228,608.00 0.03
36 600015 华夏银行 21,000 227,850.00 0.03
37 600028 中国石化 41,400 223,974.00 0.03
38 601186 中国铁建 18,100 216,476.00 0.03
39 600518 康美药业 11,700 208,845.00 0.03
40 000776 广发证券 11,600 195,576.00 0.02
41 600958 东方证券 12,300 191,019.00 0.02
42 002450 康得新 9,700 185,367.00 0.02
43 002415 海康威视 7,300 173,813.00 0.02
44 002304 洋河股份 2,400 169,440.00 0.02
45 002024 苏宁云商 14,700 168,315.00 0.02
46 601006 大秦铁路 23,500 166,380.00 0.02
47 601628 中国人寿 6,600 158,994.00 0.02
48 601009 南京银行 14,300 155,012.00 0.02
49 601857 中国石油 19,200 152,640.00 0.02
50 001979 招商蛇口 9,300 152,427.00 0.02
51 002736 国信证券 9,700 150,835.00 0.02
52 000063 中兴通讯 9,400 149,930.00 0.02
53 600795 国电电力 46,400 147,088.00 0.02
54 600999 招商证券 9,000 146,970.00 0.02
55 601899 紫金矿业 43,600 145,624.00 0.02
56 601336 新华保险 3,300 144,474.00 0.02
57 601939 建设银行 26,400 143,616.00 0.02
58 300059 东方财富 8,400 142,212.00 0.02
59 601377 兴业证券 18,500 141,525.00 0.02
60 601099 太平洋 26,900 138,535.00 0.02
61 000783 长江证券 13,100 134,013.00 0.02
62 600585 海螺水泥 7,900 133,984.00 0.02 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 58 页 共 82 页
63 601985 中国核电 18,400 129,904.00 0.02
64 300070 碧水源 7,371 129,139.92 0.02
65 000166 申万宏源 20,600 128,750.00 0.02
66 002142 宁波银行 7,700 128,128.00 0.02
67 601088 中国神华 7,800 126,204.00 0.02
68 600019 宝钢股份 19,400 123,190.00 0.02
69 601788 光大证券 7,700 123,123.00 0.02
70 601901 方正证券 16,200 123,120.00 0.02
71 600637 东方明珠 5,200 121,160.00 0.02
72 600690 青岛海尔 12,000 118,560.00 0.02
73 601669 中国电建 16,300 118,338.00 0.02
74 000503 海虹控股 2,800 117,740.00 0.01
75 000768 中航飞机 5,500 116,930.00 0.01
76 600089 特变电工 12,700 115,951.00 0.01
77 000625 长安汽车 7,700 115,038.00 0.01
78 002673 西部证券 5,500 114,235.00 0.01
79 600383 金地集团 8,800 114,048.00 0.01
80 601555 东吴证券 8,300 110,141.00 0.01
81 601600 中国铝业 26,000 109,720.00 0.01
82 600109 国金证券 8,400 109,452.00 0.01
83 600705 中航资本 17,700 108,324.00 0.01
84 000423 东阿阿胶 2,000 107,740.00 0.01
85 600010 包钢股份 38,500 107,415.00 0.01
86 600703 三安光电 8,000 107,120.00 0.01
87 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.01
88 600886 国投电力 16,000 106,720.00 0.01
89 300072 三聚环保 2,300 106,467.00 0.01
90 600547 山东黄金 2,900 105,879.00 0.01 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 59 页 共 82 页
91 600111 北方稀土 8,600 105,522.00 0.01
92 002202 金风科技 6,100 104,371.00 0.01
93 002594 比亚迪 2,100 104,328.00 0.01
94 600535 天士力 2,500 103,725.00 0.01
95 002456 欧菲光 3,000 102,840.00 0.01
96 002739 万达院线 1,900 102,733.00 0.01
97 002129 中环股份 12,400 102,548.00 0.01
98 600660 福耀玻璃 5,500 102,465.00 0.01
99 600066 宇通客车 5,200 101,868.00 0.01
100 300017 网宿科技 1,900 101,859.00 0.01
101 600893 中航动力 3,100 101,494.00 0.01
102 600009 上海机场 3,800 100,776.00 0.01
103 600068 葛洲坝 10,900 100,171.00 0.01
104 600406 国电南瑞 6,000 99,780.00 0.01
105 000839 中信国安 10,800 99,144.00 0.01
106 600804 鹏博士 4,500 98,685.00 0.01
107 600029 南方航空 13,900 97,578.00 0.01
108 002230 科大讯飞 3,600 97,524.00 0.01
109 600100 同方股份 7,000 96,950.00 0.01
110 300104 乐视网 2,700 96,660.00 0.01
111 000338 潍柴动力 9,600 95,616.00 0.01
112 002241 歌尔股份 3,600 95,472.00 0.01
113 000100 TCL 集团 28,800 95,040.00 0.01
114 600570 恒生电子 2,000 94,280.00 0.01
115 600649 城投控股 4,600 93,564.00 0.01
116 000728 国元证券 4,700 93,530.00 0.01
117 601800 中国交建 6,100 92,659.00 0.01
118 600309 万华化学 4,300 92,579.00 0.01 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 60 页 共 82 页
119 600196 复星医药 4,000 92,560.00 0.01
120 600415 小商品城 10,700 92,555.00 0.01
121 000568 泸州老窖 2,800 92,400.00 0.01
122 300024 机器人 4,300 91,934.00 0.01
123 600031 三一重工 15,000 91,500.00 0.01
124 002252 上海莱士 3,900 90,051.00 0.01
125 601607 上海医药 4,600 89,976.00 0.01
126 000069 华侨城Ａ 12,900 89,655.00 0.01
127 601618 中国中冶 19,200 89,472.00 0.01
128 000793 华闻传媒 7,900 89,191.00 0.01
129 601198 东兴证券 4,400 88,264.00 0.01
130 000009 中国宝安 8,500 88,060.00 0.01
131 600271 航天信息 4,400 87,780.00 0.01
132 600485 信威集团 6,000 87,600.00 0.01
133 600023 浙能电力 16,100 87,423.00 0.01
134 601888 中国国旅 2,000 86,800.00 0.01
135 000623 吉林敖东 2,800 86,772.00 0.01
136 002065 东华软件 3,700 86,210.00 0.01
137 600739 辽宁成大 4,800 86,208.00 0.01
138 600867 通化东宝 3,900 85,527.00 0.01
139 600221 海南航空 25,900 84,434.00 0.01
140 600177 雅戈尔 6,000 83,880.00 0.01
141 600340 华夏幸福 3,500 83,650.00 0.01
142 600606 绿地控股 9,600 83,616.00 0.01
143 000750 国海证券 11,900 82,943.00 0.01
144 000540 中天城投 11,900 82,467.00 0.01
145 600489 中金黄金 6,800 82,212.00 0.01
146 000413 东旭光电 7,300 82,198.00 0.01 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 61 页 共 82 页
147 600115 东方航空 11,600 82,012.00 0.01
148 600352 浙江龙盛 8,900 81,969.00 0.01
149 000895 双汇发展 3,900 81,627.00 0.01
150 600820 隧道股份 7,400 81,474.00 0.01
151 000630 铜陵有色 26,300 81,004.00 0.01
152 600816 安信信托 3,400 80,308.00 0.01
153 600369 西南证券 11,200 79,856.00 0.01
154 002465 海格通信 6,800 79,220.00 0.01
155 601919 中远海控 15,100 79,124.00 0.01
156 002007 华兰生物 2,200 78,650.00 0.01
157 600157 永泰能源 19,600 78,596.00 0.01
158 000157 中联重科 17,300 78,542.00 0.01
159 601018 宁波港 15,500 78,430.00 0.01
160 600741 华域汽车 4,900 78,155.00 0.01
161 002236 大华股份 5,700 77,976.00 0.01
162 601998 中信银行 12,100 77,561.00 0.01
163 300124 汇川技术 3,800 77,254.00 0.01
164 600718 东软集团 3,900 76,674.00 0.01
165 600674 川投能源 8,700 75,690.00 0.01
166 002466 天齐锂业 2,300 74,635.00 0.01
167 002008 大族激光 3,300 74,580.00 0.01
168 600150 中国船舶 2,700 74,547.00 0.01
169 601933 永辉超市 15,100 74,141.00 0.01
170 300027 华谊兄弟 6,599 72,589.00 0.01
171 601111 中国国航 10,000 72,000.00 0.01
172 600118 中国卫星 2,300 71,852.00 0.01
173 600153 建发股份 6,700 71,690.00 0.01
174 002085 万丰奥威 3,600 71,136.00 0.01 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 62 页 共 82 页
175 002475 立讯精密 3,400 70,550.00 0.01
176 300315 掌趣科技 7,600 70,224.00 0.01
177 600959 江苏有线 6,100 68,930.00 0.01
178 600061 国投安信 4,400 68,684.00 0.01
179 000060 中金岭南 6,100 68,015.00 0.01
180 000686 东北证券 5,500 67,980.00 0.01
181 601333 广深铁路 13,400 67,938.00 0.01
182 600005 武钢股份 19,900 67,859.00 0.01
183 600170 上海建工 14,100 66,693.00 0.01
184 000876 新希望 8,200 66,010.00 0.01
185 000826 启迪桑德 2,000 65,960.00 0.01
186 600085 同仁堂 2,100 65,898.00 0.01
187 600018 上港集团 12,700 65,024.00 0.01
188 000963 华东医药 900 64,863.00 0.01
189 000917 电广传媒 4,500 64,755.00 0.01
190 600583 海油工程 8,700 64,206.00 0.01
191 600663 陆家嘴 2,900 64,177.00 0.01
192 002183 怡亚通 5,800 62,988.00 0.01
193 000559 万向钱潮 4,600 60,996.00 0.01
194 002081 金螳螂 6,200 60,698.00 0.01
195 600839 四川长虹 14,500 60,610.00 0.01
196 600588 用友网络 2,900 60,378.00 0.01
197 002310 东方园林 4,200 59,430.00 0.01
198 300058 蓝色光标 5,700 57,969.00 0.01
199 600256 广汇能源 12,400 57,908.00 0.01
200 002385 大北农 8,100 57,510.00 0.01
201 603993 洛阳钼业 15,400 57,288.00 0.01
202 300168 万达信息 2,800 56,616.00 0.01 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 63 页 共 82 页
203 600208 新湖中宝 13,600 56,576.00 0.01
204 000425 徐工机械 16,600 56,108.00 0.01
205 600688 上海石化 8,700 56,028.00 0.01
206 002074 国轩高科 1,800 55,782.00 0.01
207 000709 河钢股份 16,700 55,778.00 0.01
208 600654 中安消 3,200 55,776.00 0.01
209 600297 广汇汽车 6,500 55,640.00 0.01
210 002426 胜利精密 6,700 55,409.00 0.01
211 000792 盐湖股份 2,900 55,303.00 0.01
212 601718 际华集团 6,000 55,260.00 0.01
213 600362 江西铜业 3,300 55,209.00 0.01
214 300033 同花顺 800 55,024.00 0.01
215 600895 张江高科 3,100 54,932.00 0.01
216 002500 山西证券 4,500 54,090.00 0.01
217 600060 海信电器 3,100 53,072.00 0.01
218 600074 保千里 4,000 52,960.00 0.01
219 000415 渤海金控 7,400 52,910.00 0.01
220 600332 白云山 2,200 52,756.00 0.01
221 000983 西山煤电 6,200 52,452.00 0.01
222 601633 长城汽车 4,700 51,982.00 0.01
223 601866 中远海发 12,500 51,000.00 0.01
224 601258 庞大集团 18,400 50,968.00 0.01
225 600498 烽火通信 2,000 50,420.00 0.01
226 600252 中恒集团 11,000 50,380.00 0.01
227 600446 金证股份 2,000 50,260.00 0.01
228 300002 神州泰岳 5,400 49,896.00 0.01
229 600737 中粮屯河 4,000 49,840.00 0.01
230 000977 浪潮信息 2,300 48,760.00 0.01 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 64 页 共 82 页
231 600666 奥瑞德 1,800 48,510.00 0.01
232 600376 首开股份 4,100 48,421.00 0.01
233 000402 金融街 4,700 48,410.00 0.01
234 600873 梅花生物 7,400 48,248.00 0.01
235 002470 金正大 6,100 48,190.00 0.01
236 300144 宋城演艺 2,300 48,162.00 0.01
237 300015 爱尔眼科 1,600 47,840.00 0.01
238 600704 物产中大 4,600 47,518.00 0.01
239 601216 君正集团 10,000 46,500.00 0.01
240 002049 紫光国芯 1,400 46,116.00 0.01
241 600827 百联股份 3,200 45,952.00 0.01
242 002292 奥飞娱乐 2,000 45,400.00 0.01
243 000778 新兴铸管 8,700 44,979.00 0.01
244 000738 中航动控 1,800 44,532.00 0.01
245 000039 中集集团 3,000 43,860.00 0.01
246 600038 中直股份 900 43,578.00 0.01
247 002195 二三四五 3,800 43,016.00 0.01
248 600482 中国动力 1,400 42,756.00 0.01
249 002152 广电运通 3,200 42,496.00 0.01
250 600373 中文传媒 2,100 42,420.00 0.01
251 000712 锦龙股份 1,800 42,192.00 0.01
252 601872 招商轮船 8,400 41,496.00 0.01
253 600037 歌华有线 2,700 41,364.00 0.01
254 300182 捷成股份 4,000 41,240.00 0.01
255 601155 新城控股 3,500 41,125.00 0.01
256 600021 上海电力 3,300 40,062.00 0.01
257 002146 荣盛发展 5,100 40,035.00 0.01
258 002131 利欧股份 2,500 39,875.00 0.01 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 65 页 共 82 页
259 002714 牧原股份 1,700 39,576.00 0.01
260 000156 华数传媒 2,200 39,402.00 0.01
261 600008 首创股份 9,500 39,045.00 0.00
262 600875 东方电气 3,600 38,844.00 0.00
263 600685 中船防务 1,300 38,610.00 0.00
264 601225 陕西煤业 7,900 38,315.00 0.00
265 000627 天茂集团 5,000 38,250.00 0.00
266 002299 圣农发展 1,800 38,196.00 0.00
267 600372 中航电子 2,000 37,120.00 0.00
268 603000 人民网 2,100 37,086.00 0.00
269 002174 游族网络 1,400 37,030.00 0.00
270 000671 阳光城 6,400 35,648.00 0.00
271 000718 苏宁环球 4,100 35,383.00 0.00
272 000800 一汽轿车 3,200 34,784.00 0.00
273 300146 汤臣倍健 2,900 34,626.00 0.00
274 601611 中国核建 2,000 34,380.00 0.00
275 002027 分众传媒 2,400 34,248.00 0.00
276 000061 农产品 2,700 33,399.00 0.00
277 300251 光线传媒 3,400 33,184.00 0.00
278 601021 春秋航空 900 33,066.00 0.00
279 601118 海南橡胶 4,700 32,712.00 0.00
280 600582 天地科技 6,500 32,305.00 0.00
281 002424 贵州百灵 1,700 32,198.00 0.00
282 601877 正泰电器 1,600 32,000.00 0.00
283 300133 华策影视 2,800 31,780.00 0.00
284 002153 石基信息 1,300 31,681.00 0.00
285 000027 深圳能源 4,600 31,602.00 0.00
286 601928 凤凰传媒 3,000 31,410.00 0.00 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 66 页 共 82 页
287 002797 第一创业 900 31,320.00 0.00
288 000008 神州高铁 3,300 30,756.00 0.00
289 601608 中信重工 5,300 29,733.00 0.00
290 600648 外高桥 1,500 29,610.00 0.00
291 600871 石化油服 7,200 29,520.00 0.00
292 601958 金钼股份 3,800 29,070.00 0.00
293 000938 紫光股份 500 28,695.00 0.00
294 600783 鲁信创投 1,200 27,144.00 0.00
295 000555 神州信息 1,100 23,353.00 0.00
296 603885 吉祥航空 1,000 23,300.00 0.00
297 300085 银之杰 1,100 22,990.00 0.00
298 601127 小康股份 700 18,718.00 0.00
299 600754 锦江股份 600 17,676.00 0.00
300 600188 兖州煤业 1,500 16,290.00 0.00
301 002568 百润股份 700 14,168.00 0.00
302 603203 快克股份 48 3,019.68 0.00
303 601882 海天精工 48 1,211.52 0.00
304 603319 湘油泵 21 1,186.50 0.00
305 603060 国检集团 1 35.37 0.00
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 8,467,161.00 0.87
2 600016 民生银行 5,897,284.00 0.60
3 601166 兴业银行 4,984,423.09 0.51 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 67 页 共 82 页
4 600036 招商银行 4,129,517.00 0.42
5 601328 交通银行 3,351,813.00 0.34
6 600519 贵州茅台 3,320,510.98 0.34
7 600000 浦发银行 3,254,197.75 0.33
8 600030 中信证券 3,067,989.00 0.31
9 601288 农业银行 2,868,396.00 0.29
10 600837 海通证券 2,772,338.67 0.28
11 601169 北京银行 2,516,035.27 0.26
12 601398 工商银行 2,274,707.00 0.23
13 601766 中国中车 2,200,622.63 0.23
14 601668 中国建筑 2,190,052.00 0.22
15 600887 伊利股份 2,074,358.00 0.21
16 601601 中国太保 1,945,746.40 0.20
17 000333 美的集团 1,881,698.43 0.19
18 600900 长江电力 1,762,686.20 0.18
19 601988 中国银行 1,705,581.00 0.17
20 600104 上汽集团 1,624,355.34 0.17
注：买 入包 括二级 市场 上主动 的买 入、新 股、 配股、 债转 股、换 股及 行权等 获得 的股票 ， 买 入 金
额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 9,620,766.66 0.99
2 600016 民生银行 6,547,643.93 0.67
3 601166 兴业银行 5,618,497.28 0.58
4 600036 招商银行 4,708,852.32 0.48
5 600519 贵州茅台 4,661,248.82 0.48 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 68 页 共 82 页
6 601328 交通银行 3,836,850.00 0.39
7 600030 中信证券 3,493,041.74 0.36
8 000002 万科 A 3,345,489.00 0.34
9 601288 农业银行 3,226,062.00 0.33
10 600837 海通证券 3,210,748.26 0.33
11 601169 北京银行 2,926,111.94 0.30
12 601398 工商银行 2,686,589.00 0.28
13 601668 中国建筑 2,564,544.39 0.26
14 600887 伊利股份 2,453,568.00 0.25
15 601766 中国中车 2,424,010.58 0.25
16 600000 浦发银行 2,231,284.43 0.23
17 601601 中国太保 2,228,970.62 0.23
18 000333 美的集团 2,049,374.76 0.21
19 600900 长江电力 2,045,771.34 0.21
20 601988 中国银行 1,907,902.00 0.20
注：卖 出包 括二级 市场 上主动 的卖 出、换 股、 要约收 购、 发行人 回购 及行权 等减 少的股 票 ， 卖 出
金额按成交金额（成交单 价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 196,850,542.78
卖出股票收入（成交）总额 231,854,793.56
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 69 页 共 82 页
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大小排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期未投资贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 十 名 基金 投 资 明 细
金额单位 ：人 民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
1 南方 300 股票型 交易型开
放式
南方基金
管理有限
公司
710,827,237.77 90.35
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金本报告期末未持有股指期货，股指期货投资本期收益为-3,248,460.00 元。
8.11.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略，根据风险管理的原则，以套期保值为
目的，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对现货和期货市场运行趋势的研究，结合
股指期货定价模型寻求其合理估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略
进行套期保值操作， 利用 金融衍生品的杠杆作用， 降低股票和目标 ETF 仓 位频繁调整的交易成本，
达到有效跟踪标的指数的目的。
8.12 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期内未投资国债期货。
8.13 投 资 组 合 报告 附 注
8.13.1
本 基 金投 资的 前 十名 证券 的 发行 主体 本 期没 有出 现 被监 管部 门 立案 调查 ， 或在 报告 编制日前南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 70 页 共 82 页
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.13.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 56,569.00
2 应收证券清算款 5,548.93
3 应收股利 -
4 应收利息 8,295.73
5 应收申购款 540,018.67
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 610,432.33
8.13.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 71 页 共 82 页
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
40,857 16,203.74 46,053,441.70 6.96% 615,982,863.02 93.04%
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
4,280,749.41 0.6466%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人 持有本开放式基金
>100
本基金基金经理 持有本开放式基金
0~10
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 72 页 共 82 页
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日 （2009 年 3 月25 日 ）基金份额总额
1,580,754,997.47
本报告期期初基金份额总额 754,684,759.42
本报告期基金总申购份额 265,188,019.36
减: 本报告期基金总赎回份额 357,836,474.06
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 662,036,304.72
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 73 页 共 82 页
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
根据南方基金管理有限公司第七届董事会第一次会议审议通过， 并按规定向中国证券监督管
理委员会深圳监管局备案， 基金管理人于 2016 年10 月 20 日发 布公告， 自 2016 年10 月18 日起 ，
张海波先生担任本基金管理人董事长，吴万善先生不再担任本基金管理人董事长。
基金管理人于 2016 年 10 月 20 日发 布公告，南方基金管理有限公司（以下简称"公司" ）第
六届董事会任期届满， 根据 《公司法》 、 《证券 投资基金管理公司管理办法》 等法律法规和 《公司
章程》的规定，公司股东会 2016 年 第一次临时会议选举产生了公司第七届董事会。
根据南方基金管理有限公司第六届董事会第二十八次会议审议通过， 并按规定向中国证券投
资基金业协会报备， 基金管理人于 2016 年10 月19 日发布公 告， 自 2016 年 10 月 17 日起， 郑文
祥先生不再担任本基金管理人副总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉 讼。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本 报 告 期 内 本 基 金 未 更 换 会 计 师 事 务 所 ， 本 年 度 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊普
通合伙) 审计 费用 79,000.00 元，该审 计机构已提供审计服务的连续年限为 8 年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 74 页 共 82 页
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中投证券 1 304,035,807.66 71.18% 148,036.80 72.90% -
华泰证券 2 123,096,702.38 28.82% 57,131.11 28.13% -
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
广州证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - -2,105.25 -1.04% -
国信证券 2 - - - - -
申银万国 2 - - - - -
中银证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期债
券
成交金额
占当期
债券回
成交金
额
占当期
权证
成交金额
占当期 基
金 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 75 页 共 82 页
成交总额
的比例
购
成交总
额的比
例
成交总
额的比
例
成交总额
的比例
中投证券 6,548.20 100.00% 60,500,000.00 100.00% - - - -
华泰证券 - - - - - - 56,160,610.20 100.00%
兴业证券 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
湘财证券 - - - - - - - -
方正证券 - - - - - - - -
广州证券 - - - - - - - -
广发证券 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
申银万国 - - - - - - - -
中银证券 - - - - - - - -
长江证券 - - - - - - - -
光大证券 - - - - - - - -
平安证券 - - - - - - - -
国泰君安 - - - - - - - -
浙商证券 - - - - - - - -
注：交易单元的选择标准和程序
根 据 中 国 证 监 会 《 关 于 完 善 证 券 投 资 基 金 交 易 席 位 制 度 有 关 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 基 金 字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A ：选择标 准
1 、公司经 营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2 、 公司具 有较强的研究能力, 能及 时、 全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、 行业研究 及 市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3 、公司内 部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4 、建立了 广泛的信息网络, 能及时 提供准确的信息资讯服务。
B ： 选择流程 公司研究部 门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化 评比， 并根据评比的结果南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 76 页 共 82 页
选择席位：
1 、服务的 主动性 。主 要针对 证券 公司承 接调 研课题 的态 度、协 助安 排上市 公司 调研、 以 及 就 有
关专题提供研究报告和讲座；
2 、研究报 告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3 、资讯提 供的及 时性 及便利 性。 主要是 指证 券公司 提供 资讯的 时效 性、及 时性 以及提 供 资 讯 的
渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.8 其 他 重 大 事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 南方基金关于旗下部分基金参加邮储银行个人网上
银行和手机银行基金申购费率优惠活动的公告
中国证 券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 12 月 30 日
2 南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银行基金
定投优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 12 月 30 日
3 南方基金关于旗下部分基金参加中国光大银行电子
渠道基金定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 12 月 30 日
4 南方基金关于旗下部分基金参加中国农业银行开放
式公募基金交易优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 12 月 30 日
5 南方基金关于旗下部分基金增加齐商银行为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 12 月 23 日
6 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手机银行
基金申购及定期定额投资手续费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 12 月 22 日
7 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金招募说明书(更新) （2016 年第 2 号）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 12 月 20 日
8 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金招募说明书(更新) 摘要（2016 年第 2 号）
中国证券报、 上 海证券
报、证券时报
2016 年 12 月 20 日
9 南方基金关于旗下部分基金增加基煜基金为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 12 月 16 日
10 南方基金关于继续开展直销柜台部分指数型基金赎
回费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 11 月 30 日 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 77 页 共 82 页
11 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手机银行
基金申购及定期定额投资手续费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 11 月 29 日
12 南方基金关于旗下部分基金增加长春农商银行 为代
销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 11 月 29 日
13 南方基金关于旗下部分基金增加富阳农商银行为代
销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 11 月 22 日
14 南方基金关于旗下部分基金增加弘业期货为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 11 月 16 日
15 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金 2016 年第3 季度 报告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 10 月 25 日
16 南方基金关于旗下部分基金增加东海期货为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 10 月 11 日
17 南方基金关于旗下部分基金增加徽商期货为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 10 月 10 日
18 南方基金关于旗下部分基金增加途牛金服为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 9 月28 日
19 南方基金关于电子直销平台相关业务调整费率优惠
方案的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 9 月26 日
20 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手机银行
基金申购及定期定额投资手续费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 9 月20 日
21 南方基金关于旗下部分基金增加云湾投资为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 9 月9 日
22 南方基金关于旗下部分基金增加中正达广为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 9 月6 日
23 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金 2016 年半年度报 告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 8 月29 日
24 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金 2016 年半年度报 告（摘要）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 8 月29 日
25 南方基金关于旗下部分基金增加蛋卷基金为代销机 中国证券报、 上海证券 2016 年 8 月19 日 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 78 页 共 82 页
构及开通相关业务的公告 报、证券时报
26 南方基金关于旗下部分基金增加万得投顾为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 7 月29 日
27 南方基金关于旗下部分基金增加广源达信为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 7 月28 日
28 南方基金关于旗下部分基金增加大智慧财富为代销
机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 7 月26 日
29 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金 2016 年第2 季度 报告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 7 月21 日
30 南方基金关于旗下部分基金增加苏宁基金为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 7 月6 日
31 关于京东电子交易平台实施费率优惠的公 告 中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 7 月4 日
32 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行网上银行、
手机银行基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 6 月30 日
33 南方基金关于继续开展直销柜台部分指数型基金申
购费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 6 月30 日
34 南方基金关于旗下部分基金增加余杭农村商业银行
为代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 6 月23 日
35 南方基金关于旗下部分基金增加晋商银 行和贵阳银
行为代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 6 月23 日
36 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金招募说明书（更新） （2016 年第 1 号）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 6 月21 日
37 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金招募说明书 （更新） 摘要 （2016 年第1 号）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 6 月21 日
38 南方基金关于旗下部分基金增加泰隆银行为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海 证券
报、证券时报
2016 年 6 月3 日
39 南方基金关于旗下部分基金增加江苏银行和南充市
商业银行为代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 5 月27 日 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 79 页 共 82 页
40 南方基金关于旗下部分基金增加潍坊银行为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 5 月26 日
41 南方基金关于旗下部分基金增加汇成基金为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 5 月13 日
42 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金 2016 年第1 季度 报告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 4 月20 日
43 南方基金关于旗下部分基金增加德州银行为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 4 月15 日
44 关于淘宝基金理财平台和支付宝基金支付业务下线
的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 4 月12 日
45 南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银行个人
电子银行基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 3 月31 日
46 南方基金关于继续开展直销柜台部分 指数型基金赎
回费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 3 月30 日
47 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金 2015 年度报告（ 摘要）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 3 月30 日
48 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金 2015 年度报告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 3 月30 日
49 南方基金管理有限公司电子交易赎回转认/ 申购 业务
规则
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 3 月28 日
50 南方基金关于旗下部 分基金增加泉州银行为代销机
构及开通定投和转换业务并参与其费率优惠活动的
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 3 月25 日
51 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金招募说明书（更新）(2015 年底 2 号)
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 3 月24 日
52 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金招募说明书 （更新） 摘要 （2015 年第2 号）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 3 月24 日
53 南方基金关于旗下部分基金增加鼎信汇金为代销机
构及开通 相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 3 月9 日 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 80 页 共 82 页
54 关于南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金变更基金经理的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 3 月5 日
55 关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提示性
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 2 月26 日
56 关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提示性
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 2 月18 日
57 南方基金关于临时暂停电子直销实时赎回业务的公
告
中国证券报、 上海证 券
报、证券时报
2016 年 2 月15 日
58 南方基金关于旗下部分基金增加中经北证为代销机
构及开通定投和转换业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月29 日
59 关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提示性
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月29 日
60 南方基金关于旗下部分基金增加中证金牛为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月26 日
61 南方基金关于旗下部分基金增加大泰金石为代销机
构及开通转换业务并参与其费率优惠活动的 公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月25 日
62 南方开元沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金 2015 年第4 季度 报告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月21 日
63 南方基金关于电子直销平台通过货币基金定投其他
基金费率为 0 的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月15 日
64 关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提示性
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月12 日
65 南方基金关于旗下部分基金增加富济财富为代销机
构及开通定投和 转换业务并参与其费率优惠活动的
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月8 日
66 南方基金关于旗下部分基金增加天风证券为代销机
构及开通定投和转换业务公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月8 日
67 关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提示性
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月8 日 南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 81 页 共 82 页
68 南方基金管理有限公司关于在 2016 年 1 月7 日 指数
熔断实施期间调整旗下部分基金开放时间的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月7 日
69 南方基金管理有 限公司关于在指数熔断实施期间调
整旗下部分基金开放时间的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月6 日
70 南方基金管理有限公司关于在指数熔断实施期间调
整旗下交易所场内基金开放时间的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月6 日
71 南方基金管理有限公司关于在 2016 年 1 月4 日 指数
熔断实施期间调整旗下部分基金开放时间的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月6 日
72 关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提示性
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2016 年 1 月5 日
南方开元沪深 300ETF 联接 2016 年年度报告
第 82 页 共 82 页
§12 备查文件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准设立南方沪深 300 指数证券投 资基金的文件。
2 、 《南方开 元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 。
3 、 《南方开 元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》 。
4 、 《南方沪 深 300 指数 证券投资基金基金合同》 。
5 、 《南方沪 深 300 指数 证券投资基金托管协议》 。
6 、中国证监 会批准设立南方基金管理有限公司的文件。
7 、报告期内 在选定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦 31-33 层
12.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
