南方 多利 增强 债券 型证 券投 资基 金2016 年
年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 30 日 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复 核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ............................................................................. 8
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 9
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 14
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 16
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 16
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 17
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 17
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 18
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 19
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 19
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 20
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 20
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 21
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 22
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 22
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 22
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 22
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 23
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 23
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 23
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 25
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 25
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 26
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 28
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 30
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 60
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 60
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 60
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 60
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 60
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 60
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 61
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有 资产支持证券投资明细 ................ 61 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 62
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 62
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 62
8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 62
§9 基 金 份额 持 有 人信息 ....................................................................................................................... 64
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 64
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 64
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 64
§ 10 开放 式基 金 份 额变动 ..................................................................................................................... 66
§ 11 重大 事件 揭 示 ................................................................................................................................. 67
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 67
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 67
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 67
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 67
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 67
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 67
11.7 基金租 用 证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 68
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 69
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 75
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 75
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 75
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 75
§ 13 补 充披露 ........................................................................................................................................... 75
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 南方多利增强债券型证券投资基金
基金简称 南方多利增强债券
场内简称 南方多利
基金主代码 202102
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年 8 月28 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,570,067,898.37 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 南方多利增强债券 A 南方多利增强债券 C
下属分级基金的交易代码 ： 202103 202102
报告期末 下属分级基金的份额总额 1,852,318,854.59 份 717,749,043.78 份
注：1. 本基 金系原南方多利中短期债券投资基金于 2007 年8 月28 日转 型而来。
2. 本基金在 交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为 “南方多利”。
3. 本基金自2009 年9 月23 日起增加A 类收费模式，原有收费模式称为 C 类。
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金属于债券型基金， 投资目标是在债券稳定收益的基础上， 通过 股票一级
市场申购等投资手段积极投资获取高于投资基准的收益。
投资策略 债券投资策略
首先我们根据宏观经济分析、 资金面动向分析和投资人行为分析判断未来利率
期限结构变化， 并充分考虑组合的流动性管理的实际情况， 配置债券 组合的久
期和债券组合结构； 其次， 结合信用分析、 流动性分析、 税收分析等综合影响
确定债券组合的类属配置； 再次， 在上述基础上利用债券定价技术， 进行个券
选择，选择被低估的债券进行投资。在具体投资操作中，我们采用骑乘操作、
放大操作、换券操作等灵活多样的操作方式，获取超额的投资收益。
业绩比较基准 中央国债登记结算公司中债总指数（全价） 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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风险收益特征 本基金为债券型基金， 属证券投资基金中的低 风险品种， 预期收益高于货币市
场基金，风险低于混合型基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 鲍文革 郭明
联系电话 0755-82763888 010-66105799
电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地址 深圳市福田区福田街道福华
一路六号免税商务大厦
31-33 层
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址 深圳市福田区福田街道福华
一路六号免税商务大厦
31-33 层
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 张海波 易会满
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所( 特殊 上海市湖滨路 202 号普 华永道中心南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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普通合伙) 11 楼
注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路六
号免税商务大厦31-33 层
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期
间数据和
指标
2016 年 2015 年 2014 年
南方多利增强债券A
南方多利增强债
券C
南方多利增强债券
A
南方多利增强债券C
南方多利增强债券
A
南方多利增强债券
C
本期已实
现收益
122,955,844.75 45,101,467.22 213,639,407.39 131,652,773.59 132,614,113.17 64,568,702.24
本期利润 14,740,739.98 3,644,813.23 230,560,459.24 132,500,098.29 250,416,443.87 154,245,228.47
加权平均
基金份额
本期利润
0.0058 0.0036 0.1284 0.1174 0.1516 0.1515
本期加权
平均净值
利润率
0.51% 0.32% 11.27% 10.31% 13.86% 14.04%
本期基金
份额净值
增长率
0.50% 0.20% 11.88% 11.55% 15.64% 15.28%
3.1.2
期
末数据和
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供
分配利润
104,098,211.99 38,148,469.57 215,187,149.08 114,586,554.67 123,204,703.17 46,998,263.49
期末可供
分配基金
份额利润
0.0562 0.0532 0.1011 0.0974 0.0471 0.0440
期末基金
资产净值
2,063,977,073.97 797,587,299.88 2,551,780,434.76 1,405,506,373.65 2,953,817,506.31 1,203,978,250.36 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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期末基金
份额净值
1.1143 1.1112 1.1988 1.1950 1.1295 1.1263
3.1.3
累计期末
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额
累计净值
增长率
56.84% 67.87% 56.06% 67.54% 39.50% 50.19%
注：1. 本基 金系原南方多利中短期债券投资基金于 2007 年8 月28 日转 型而来。
2. 本期已实 现收益 指基 金本期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入( 不 含公 允价值 变动 收益) 扣 除 相 关
费用后的余额, 本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供 分配利润， 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （ 为
期末余额，不是当期发生数） 。
4. 所述基金 业绩指 标不 包括持 有人 认购或 交易 基金的 各项 费用， 计入 费用后 实际 收益水 平 要 低 于
所列数字。
5. 本基金自2009 年9 月23 日起增加A 类收费模式，原有收费模 式称为 C 类。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
南方多利增强债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -2.26% 0.28% -1.54% 0.31% -0.72% -0.03%
过去三个月 -2.25% 0.18% -2.57% 0.20% 0.32% -0.02%
过去六个月 -0.41% 0.07% -1.38% 0.08% 0.97% -0.01%
过去一年 0.50% 0.11% -1.81% 0.13% 2.31% -0.02%
过去三年 30.02% 0.17% 5.02% 0.13% 25.00% 0.04%
过去五年 44.15% 0.17% 3.77% 0.12% 40.38% 0.05%
自基金转型以来 56.84% 0.22% 5.16% 0.11% 51.68% 0.11% 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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南方多利增强债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -2.29% 0.28% -1.54% 0.31% -0.75% -0.03%
过去三个月 -2.32% 0.18% -2.57% 0.20% 0.25% -0.02%
过去六个月 -0.57% 0.07% -1.38% 0.08% 0.81% -0.01%
过去一年 0.20% 0.11% -1.81% 0.13% 2.01% -0.02%
过去三年 28.85% 0.17% 5.15% 0.13% 23.70% 0.04%
过去五年 42.02% 0.17% 3.77% 0.12% 38.25% 0.05%
自基金转型以来 67.87% 0.22% 10.50% 0.13% 57.37% 0.09%
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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注：1. 本基 金系原南方 多利中短期债券投资基金于 2007 年8 月28 日转 型而来。
2. 本基金自2009 年9 月23 日起增加A 类收费模式，原有收费模式称为 C 类。
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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3.2.3
过 去 五 年基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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注：1. 本基 金系原南方多利中短期债券投资基金于 2007 年8 月28 日转 型而来 。
2. 本基金自2009 年9 月23 日起增加A 类收费模式，原有收费模式称为 C 类。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
单位：人民币元
南方多利 增强债券 A
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放 总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2016 0.9000 156,888,689.52 38,684,527.41 195,573,216.93
2015 0.5900 123,536,572.12 14,011,988.53 137,548,560.65
2014 0.4600 92,287,812.89 17,698,943.47 109,986,756.36
合计 1.9500 372,713,074.53 70,395,459.41 443,108,533.94
单位：人民币元
南方多利 增强债券 C
年度 每10 份基金 现金形式发放 总额 再 投 资 形 式 发 放 年 度 利 润 分 配 合 备注 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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份额分红数 总额 计
2016 0.8600 87,217,832.09 19,519,111.94 106,736,944.03
2015 0.5600 56,505,631.87 12,654,204.11 69,159,835.98
2014 0.4100 41,047,162.90 9,950,889.38 50,998,052.28
合计 1.8300 184,770,626.86 42,124,205.43 226,894,832.29
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
1998 年 3 月6 日， 经中 国 证监会批准， 南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国 “新基金时代” 的起始标志。
南方基金总部设在深圳， 注册资本 3 亿元人民币。 股东结构为： 华泰证券股份有限公司 （45%）；
深圳市投资控股有限公司 （30% ） ； 厦门国际信托有限公司 （15% ） ； 兴业证券股份有限公司 （10%）。
目前， 公司在北京、 上海、 合肥、 成都、 深圳等地设有分公司， 在香港和深圳前海设有子公司 ——
南方东英资产管理有限公司 （香港子公司） 和南方资本管理有限公司 （深圳子公司） 。 其中， 南 方
东英是境内基金公司 获批成立的第一家境外分支机 构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模近 6,500 亿 元，旗下管
理 116 只开 放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
李璇
本基金
基金经理
2010 年9 月
21 日
- 9 年
女，清华大学金融学学士、硕士，注册金融分析师
（CFA ）, 具 有基金从业资格。2007 年加入南方基金，
担任信用债高级分析师， 现任固定收益部副总监、FOF
投资决策委 员会、社保理事会委托产品投资决策委员
会委员、固定收益投资决策委员会委员。2010 年 9 月
至 2012 年6 月，担任南方宝元基金经理；2012 年12
月至 2014 年9 月， 担任南 方安心基金经理；2010 年 9
月至今，担任南方多利基金经理；2012 年5 月至 今，
担任南方金利基金经理；2013 年 7 月至今，担任南方
稳利基金经理；2015 年12 月至今， 担 任南方润元基金
经理；2016 年 8 月至今 ，担任南方通利、南方丰元、
南方荣冠基金经理；2016 年9 月至今 ，担任南方多元
基金经理；2016 年11 月 至今，任南方荣安基金经理；
2016 年 12 月 至今，任南方睿见混合基金经理。 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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注：1. 对基 金的首 任基 金经理 ，其 “任职 日期 ”为基 金合 同生效 日， “离任 日期 ”为根 据 公 司 决
定确定 的解 聘日期 ；对 此后的 非首 任基金 经理 ， “任 职日 期 ”和 “离 任日期 ”分 别指根 据 公 司 决
定确定的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 遵守 《 中华 人民 共 和国 证券 投 资基 金法 》 等有 关法 律法规、
中国证 监会 和《南 方多 利增强 债券 型证券 投资 基金基 金合 同》的 规定 ，本着 诚实 信用、 勤 勉 尽 责
的原则 管理 和运用 基金 资产， 在严 格控制 风险 的基础 上， 为基金 持有 人谋求 最大 利益。 本 报 告 期
内，基 金运 作整体 合法 合规， 没有 发生损 害基 金持有 人利 益的情 形。 基金的 投资 范围、 投 资 比 例
符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和有关法律法规的规定，
针对股 票、 债券的 一级 市场申 购和 二级市 场交 易等投 资管 理活动 ，以 及授权 、研 究分析 、 投 资 决
策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资管 理活动 相关 的各个 环节 ，建立 了股 票、债 券、 基金等 证 券 池 管
理制度 和细 则，投 资管 理制度 和细 则，集 中交 易管理 办法 ，公平 交易 操作指 引， 异常交 易 管 理 制
度等公 平交 易相关 的公 司制度 或流 程指引 。通 过加强 投资 决策、 交易 执行的 内部 控制， 完 善 对 投
资交易 行为 的日常 监控 和事后 分析 评估， 以及 履行相 关的 报告和 信息 披露义 务， 切实防 范 投 资 管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本报告期内， 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 完善
相应制 度及 流程， 通过 系统和 人工 等各种 方式 在各业 务环 节严格 控制 交易公 平执 行，公 平 对 待 旗
下管理的所有基金和投资组合。
公 司 每季 度对 旗 下各 组合 进 行股 票和 债 券的 同向 交 易价 差专 项 分析 ，对 本 报告 期内 ，两两组
合间单日、3 日、5 日时间 窗口内同向交易买入溢价率均值、 卖出溢价率、 交易占优比等因素进行
了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金于 本报 告 期内 不存 在 异常 交易 行 为。 本报 告 期内 基金 管 理人 管理 的 所有 投资 组合参与
的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的交易次数
为 1 次，是 由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，相关投资组合经理已 提供决南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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策依据并留存记录备查。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
海外方面， 美国经济复苏相对稳健， 美联储 12 月议息会议宣布加息， 符合市场预期， 但议息
会议上美联储预期明年加息 3 次， 高于市场之前预期的 2 次。欧央行延长 QE 时间 至 2017 年 12
月，每月购债 600 亿欧 元，认为通缩风险下降，仍有宽松姿态但态度不明确。日元贬值，通胀回
升， 利率有上行压力， 但日央行仍维持 10 年期 利率 0% 的目 标。 全球经济数据在 2016 年底有所好
转，全球货币政策逐步转向，全球主要经济体债市收益率出现上 行。
国 内 方面 ，经 济 全年 弱势 企 稳保 持“ L”型，GDP 增 速稳 定于 6.7% ， 工业 增 加值 增速 稳 定于
6.2% 左右。 通 胀方面，CPI 保持温和 走势， 全年上涨 2.0% ，PPI 全年上涨-1.4% ， 年底 同比由负转
正大幅 上行 。政策 方面 ，货币 政策 稳健中 性， 全年未 降息 ，仅有 一次 降准， 央行 主要采 用 公 开 市
场操作、MLF 等提供流动性。8 月央行 重启 14 天逆 回购，标志着金融去杠杆提速，货币政策转向
中 性实 质性偏 紧， 短端资 金面 中枢上 升且 波动加 大。 本年人 民币 正式纳 入 SDR ，人 民币兑 美 元 出
现明显贬值。本年央行继续部署完善宏观审慎政策框架，加强防范系 统性风险。
市 场 方面 ，全 年 债市 由牛 市 转为 熊市 。 前三 季度 ， 在长 期经 济 增长 下行 预 期和 资金 配置压力
的共同作用下走出了一轮结构性牛市行情， 表现为信用利差和期限利差大幅压缩。 其中 10 年期利
率债收益率在 4 月、8 月出现一定的调整后再次下行。但进入四季度，全球通胀预期上升且受制
于金融 去杠 杆和人 民币 贬值压 力， 货币政 策转 向中性 实质 性偏紧 ，债 市出现 剧烈 调整， 结 束 了 此
前连续两年的大牛市， 利率曲线陡峭化， 信用债收益率上行幅度大于利率债。2016 年权益市场 表
现不佳， 上证综指全年下跌 12.31%， 在全球主要股市中表现最差， 最高点和最低点 均出现在 1 月
份；转债市场以下跌超过 10% 收官， 转债整体估值偏高，主要依靠寻找波段机会和个券机会。
投 资 运作 上， 南 方多 利增 强 基金 持仓 以 信用 债为 主 ，同 时配 有 较低 的利 率 债和 可转 债仓位进
行波段操作。 全年我们在大部分时间维持了不高的久期， 维持了较低的利率债配置， 错失了前 10
个月的 机会 ，但也 部分 规避了 年底 市场大 幅调 整的风 险。 信用债 投资 上，我 们严 格进行 信 用 风 险
控制， 主要 选择资 质较 好的债 券进 行配置 。转 债投资 上， 我们整 体风 险偏好 不高 ，保持 有 一 定 的
仓位进行波段操作。 不过年底债券市场剧烈调整过程中， 短端收益上行幅度较大， 信用利差 扩大 ，
转债大幅下跌，对组合仍然造成了一定程度的负面影响。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
本报告期南方多利增强 A 级基金净 值增长率为 0.50% ，同期 业绩比较基准增长率为-1.81% ；
南方多利增强 C 级基金 净值增长率为 0.20% ，同 期业绩比较基准增长率为-1.81% 。 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2017 年 ， 经济层面， 主要拖累来自于房地产， 基建能否完全对冲地产、 汽车的下滑仍有
疑问，预计 17 年经济实际 增速仍有一定的下行压力，但名义增速回升，对债市不利。通胀方面，
PPI 可能进一 步向CPI 传 导， 预计全年CPI 均值2.4%，较 16 年有 所上升， 预计17 年PPI 均值4.4% 。
政策层 面， 控制资 产泡 沫、控 制金 融杠杆 的政 策导向 可能 导致货 币政 策实质 性偏 紧，人 民 币 汇 率
压力和 通胀 水平抬 升也 将制约 货币 政策空 间， 财政政 策则 以托底 需求 为主， 并非 强力刺 激 。 总 体
而言， 当前 债券市 场仍 处于不 太有 利的环 境当 中，建 议多 看少动 ，密 切观察 经济 基本面 和 人 民 币
汇率情 况。 同时， 最近 信用事 件再 次频繁 爆发 ，仍需 要严 防信用 风险 ，加强 对于 持仓债 券 的 跟 踪
和梳理 。权 益市场 方面 ，总体 观点 中性偏 乐观 ，目前 温和 通胀、 经济 增长企 稳的 大环境 以 及 稳 中
求进、加大改革尤其是国企 改革的政策面对权益市场有明显支持， “春 季躁动”效应也依然存在，
但要谨防金融去杠杆的主基调对金融资产的不利影响。 转债市场方面， 经过去年 12 月的调整， 部
分转债估值位于历史偏低水平，具备配置价值，总体以把握流动性风险带来的超调机会为主。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 根据 法律 法 规、 监管 要 求的 变化 和 业务 发展 情 况， 围绕 重合规守
底线、 抓规 范促发 展， 坚持从 保护 基金持 有人 利益出 发， 依照公 司内 部控制 的整 体要求 ， 继 续 致
力于内 控机 制的完 善， 积极推 动主 动合规 风控 管理， 加强 内部风 险的 控制与 防范 ，确保 各 项 法 规
和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 结合 新法 规 的实 施、 新 的监 管要 求 和公 司业 务 发展 情况 ，不断推
动完善 相关 制度流 程的 建立、 健全 ，及时 贯彻 落实新 的监 管要求 ，并 开展了 互联 网金融 相 关 业 务
风险自查、 信息技术专项自查等多项内控自查工作, 进一步 完 善了公司的内控体系； 对公司投研交
易、市 场销 售、后 台运 营及人 员管 理等业 务开 展了定 期或 专项稽 核， 检查业 务开 展的合 规 性 和 制
度执行 的有 效性， 推动 公司合 规、 内控体 系的 健全完 善； 采取事 前防 范、事 中控 制和事 后 监 督 等
三阶段 工作 ，加强 对日 常投资 运作 的管理 和监 控，持 续完 善投资 合规 风控制 度流 程和系 统 ， 积 极
配合各 类新 产品、 新业 务，重 点加 强内幕 交易 防控以 及对 高风险 品种 和业务 的投 资合规 风 险 评 估
及相关 控制 措施的 研究 与落实 ，有 效确保 投研 交易业 务的 合规开 展； 针对新 出台 的法律 法 规 和 监
管要求 ，积 极组织 了多 项法律 法规 、职业 道德 培训以 及合 规考试 ，不 断提高 从业 人员的 合 规 素 质
和职业 道德 修养； 全面 参与新 产品 设计、 新业 务拓展 工作 ；严格 审查 基金宣 传推 介材料 ， 及 时 检
查基金 销售 业务的 合法 合规情 况， 督促落 实销 售适当 性管 理制度 ；完 成各项 信息 披露工 作 ， 保 证
所披露 信息 的真实 性、 准确性 和完 整性； 深入 贯彻风 险 为 本的反 洗钱 工作原 则， 优化反 洗 钱 资 源
配置， 加大 反洗钱 投入 力度， 购置 外部专 业机 构制裁 名单 数据库 ，积 极推进 符合 基金业 务 特 征 的南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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可疑交 易监 控模型 和方 法，健 全创 新业务 洗钱 风险评 估机 制，各 项反 洗钱工 作进 一步完 善 ； 监 督
客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本 基 金管 理人 承 诺将 坚持 诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原 则管 理和 运 用基 金资 产 ，积 极健 全内部管
理制度 ，不 断提高 内部 监察稽 核工 作的科 学性 和有效 性， 努力防 范各 种风险 ，切 实保护 基 金 资 产
的安全与利益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
根 据 中国 证监 会 相关 规定 和 基金 合同 约 定， 本 基 金 管理 人应 严 格按 照新 准 则、 中国 证监会相
关规定 和基 金合同 关于 估值的 约定 ，对基 金所 持有的 投资 品种进 行估 值。本 基金 托管人 根 据 法 律
法规要 求履 行估值 及净 值计算 的复 核责任 。会 计师事 务所 在估值 调整 导致基 金资 产净值 的 变 化 在
0.25% 以上时 对所采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务
机构按 照商 业合同 约定 提供定 价服 务。其 中， 本基金 管理 人为了 确保 估值工 作的 合规开 展 ， 建 立
了负责 估值 工作决 策和 执行的 专门 机构， 组成 人员包 括副 总经理 、研 究部总 监、 数量化 投 资 部 总
监、 风险管理部总监及运作保障部总监等等。 其中， 超过 三分之二以上的人员具有 10 年以上 的 基
金从业经验， 且具有风控、 合规、 会计方面的专业经验。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本 基 金合 同约 定 ，本 基金 的 收益 分配 原 则为 ：在 符 合有 关基 金 分红 条件 的 前提 下， 本基金每
类基金份额的每年收益分配次数最多为 12 次， 各基金份额类别全年分配比例不得低于该类基金份
额年度可供分配收益的 90%，若《基 金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；本基金 A 类基
金份额和 C 类基金份额收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或
将现金 红利 按除权 日的 该类基 金份 额净值 自动 转为对 应类 别的基 金份 额进行 再投 资；若 投 资 者 不
选择，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额默认的收益分配方式是现金分红；目前本基金 H 类基
金份额 收益分配方式仅为现金分红；如未来条件允许，本基金 H 类基 金份额可增加红利再投资的
收益分配方式供 H 类基 金份额持有人选择，该项调整须经基金管理人与基金托管人协商一致并报
中国证 监会 备案并 公告 后实施 ，无 需召开 基金 份额持 有人 大会审 议； 增加红 利再 投资的 收 益 分 配
后，如 H 类 基金份额持有人 未选择，本基金 H 类基金份额默认的收益分配方式是现金分红；基金
投资当 期出 现净亏 损， 则不进 行收 益分配 ；基 金当年 收益 应先弥 补上 一年度 亏损 后，才 可 进 行 当
年收益 分配 ；基金 收益 分配后 基金 份额净 值不 能低于 面值 ；同一 类别 每一基 金份 额享有 同 等 分 配
权；法律法规 或监管机关另有规定的，从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况， 本基金于 2017 年1 月18 日进行本基金的 2016南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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年年度收益分配（A 类每 10 份基金 份额派发红利 0.51 元，C 类每 10 份 基金份额派发红利 0.48
元） 。
本报告期内 2016 年 1 月 20 日已分配数 （A 类每 10 份基金份额派发红利 0.90 元，C 类每 10
份基金份额派发红利 0.86 元）为以往 年度收益分配。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 内， 本 基金 托管 人 在对 南方 多 利增 强债 券 型证 券投 资 基金 的托 管 过程 中， 严格遵守
《证券 投资 基金法 》及 其他法 律法 规和基 金合 同的有 关规 定，不 存在 任何损 害基 金份额 持 有 人 利
益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 南 方多 利增 强 债券 型证 券 投资 基金 的 管理 人 ——南方 基金 管 理有 限公 司在南方
多利增 强债 券型证 券投 资基金 的投 资运作 、基 金资产 净值 计算、 基金 份额申 购赎 回价格 计 算 、 基
金费用 开支 等问题 上， 不存在 任何 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为， 在各重 要方 面的运 作 严 格 按
照基金 合同 的规定 进行 。本报 告期 内，南 方多 利增强 债券 型证券 投资 基金对 基金 份额持 有 人 进 行
了 1 次利润 分配，分配金额为 A 级195,573,216.93 元，C 级106,736,944.03 元。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方多利增强债券型证券投资基金
2016 年年度 报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进
行了核查，以上内容真实、准确和完整。 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21452 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 南方多利增强债券型证券投资基金 全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的南方多利增强债券型证券投资基金( 以下 简
称“南方多利增强债券型基金 ”) 的 财务报表，包括 2016 年12
月 31 日的资 产负债表、2016 年度的利 润表和所有者权益( 基金
净值) 变动表 以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 南方多 利增强债券型基金 的基 金
管理人 南方 基金管理有限公司 管理 层的责任。 这种责任包括：
(1) 按照企业 会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“中国证监会”) 发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重 大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述 南方多 利增强债券型基金 的财 务报表在所有
重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国
证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允
反映了 南方 多利增强债券型基金 2016 年12 月 31 日的财务状
况以及 2016 年度
的经 营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞 陈熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海 市
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 南方多利增强债券型证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 13,191,740.07 30,392,500.39
结算备付金
43,777,125.92 24,135,851.28
存出保证金
30,168.45 172,567.36
交易性金融资产 7.4.7.2 3,721,599,129.38 3,536,853,647.44
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
3,716,599,129.38 3,531,853,647.44
资产支持证券投资
5,000,000.00 5,000,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 211,879,097.83
应收证券清算款
6,384,908.88 490,579,156.39
应收利息 7.4.7.5 59,391,595.97 68,406,103.67
应收股利
- -
应收申购款
362,417.96 44,800,450.77
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 50,000.00 50,000.00
资产总计
3,844,787,086.63 4,407,269,375.13
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
964,011,460.98 438,000,000.00
应付证券清算款
10,646,814.58 -
应付赎回款
5,444,737.39 8,988,738.18
应付管理人报酬
1,641,404.04 1,815,052.56
应付托管费
547,134.65 605,017.52
应付销售服务费
229,584.60 340,760.58
应付交易费用 7.4.7.7 90,277.21 36,209.95
应交税费
- -
应付利息
220,170.05 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 391,129.28 196,787.93
负债合计
983,222,712.78 449,982,566.72
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 2,570,067,898.37 3,304,831,393.54
未分配利润 7.4.7.10 291,496,475.48 652,455,414.87
所有者权益合计
2,861,564,373.85 3,957,286,808.41
负债和所有者权益总计
3,844,787,086.63 4,407,269,375.13
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额总额 2,570,067,898.37 份，其中 A 类基金份额
1,852,318,854.59 份，基 金份额净值为 1.1143 元；C 类基金份 额 717,749,043.78 份，C 类基金
份额净值为 1.1112 元； 无 H 类基金 份额。
7.2 利润表
会计主体： 南方多利增强债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号 本期 上 年 度 可比期 间 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
一、收入
67,976,641.97 410,606,853.44
1. 利息收入
171,133,479.89 196,519,722.47
其中：存款利息收入 7.4.7.11 855,269.17 744,642.68
债券利息收入
161,585,065.75 195,179,446.25
资产支持证券利息收入
305,000.00 491,246.58
买入返售金融资产收入
8,388,144.97 104,386.96
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
46,409,423.95 196,047,787.26
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 42,162,390.12
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 46,409,423.95 152,075,353.71
资产支持证券投资收益
- 55,000.00
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - 1,755,043.43
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.16
-149,671,758.76 17,768,376.55
4. 汇兑收益 （ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.17
105,496.89 270,967.16
减：二 、费用
49,591,088.76 47,546,295.91
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 24,106,838.23 20,031,480.34
2 ．托管费 7.4.10.2.2 8,035,612.77 6,677,160.13
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 3,470,636.95 3,843,217.60
4 ．交易费用 7.4.7.18 72,431.86 889,427.22
5 ．利息支出
13,451,219.43 15,641,076.32 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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其中：卖出回购金融资产支出
13,451,219.43 15,641,076.32
6 ．其他费用 7.4.7.19 454,349.52 463,934.30
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
18,385,553.21 363,060,557.53
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
18,385,553.21 363,060,557.53
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 南方多利增强债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
3,304,831,393.54 652,455,414.87 3,957,286,808.41
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 18,385,553.21 18,385,553.21
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-734,763,495.17 -77,034,331.64 -811,797,826.81
其中：1.基金 申购款 3,875,890,278.67 502,543,942.67 4,378,434,221.34
2. 基金赎回 款 -4,610,653,773.84 -579,578,274.31 -5,190,232,048.15
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- -302,310,160.96 -302,310,160.96 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 29 页 共 78 页
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,570,067,898.37 291,496,475.48 2,861,564,373.85
项 目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
3,684,165,855.66 473,629,901.01 4,157,795,756.67
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 363,060,557.53 363,060,557.53
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-379,334,462.12 22,473,352.96 -356,861,109.16
其中：1. 基 金申购款 4,869,847,404.82 711,963,133.48 5,581,810,538.30
2. 基金赎回 款 -5,249,181,866.94 -689,489,780.52 -5,938,671,647.46
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- -206,708,396.63 -206,708,396.63
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
3,304,831,393.54 652,455,414.87 3,957,286,808.41
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 30 页 共 78 页
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 杨小 松______
______ 徐超______
____ 徐超____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
南方多利增强债券型证券投资基金(2007 年 8 月 28 日转型 前为南方多利中短期债券投资基
金 ， 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 证 监 基 金 字
[2006] 第29 号 《关于同意南方多利中短期债券投资基金募集的批复》 核准， 由南 方基金管理有 限
公司依 照《 中华人 民共 和国证 券投 资基金 法》 和《南 方多 利中短 期债 券投资 基金 基金合 同 》 负 责
公开募 集。 本基金 为契 约型开 放式 ，存续 期限 不定， 首次 设立募 集不 包括认 购资 金利息 共 募 集 人
民币 8,976,004,484.00 元 ， 业 经普华 永 道 中天会 计 师 事务所 有 限 公司普 华 永 道中天 验 字(2006)
第 22 号验资 报告予以验证。经向中国证监会备案， 《南方多 利中短期债券投资基金基金合同》于
2006 年 3 月27 日正式生 效，基金合同生效日的基金份 额总额为 8,977,113,995.82 份 基金份额，
其 中 认购 资金 利 息折 合 1,109,511.82 份 基金 份额 。 本基 金的 基 金管 理人 为 南方 基金 管 理有 限公
司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根 据 本基 金基 金 份额 持有 人 大会 审议 通 过的 《关 于 南方 多利 中 短期 债券 基 金转 型为 南方多利
增强债券型证券投资基金有关事项的议案》 ， 并经中国证监会证监基金字[2007] 第242 号 《关于 核
准南方多利中短期债券投资基金基金份额持有人大会有关变更基金类别决议的批复》 ， 本基金 的基
金类别自 2007 年8 月28 日起由原中短期债券基金转型为普通债券 型基金。 《南方多 利增强债券型
证券投资基金基金合同》和《南方多利增强债券型证券投资基金托管协议》自 2007 年 8 月 28 日
起生效 ，原 《南方 多利 中短期 债券 投资基 金基 金合同 》和 《南方 多利 中短期 债券 投资基 金 托 管 协
议》自同一日起失效。
根据 《关于南 方多利增强债券型证券投资基金增设 H 类基金 份额并修改基金合同的公告》 、 《关
于南方 多利 增强债 券型 证券投 资基 金增加 收费 模 式的 公告 》以及 更新 的《南 方多 利增强 债 券 型 证
券投资基金基金合同》 ， 自 2016 年5 月 27 日起， 本基金根据申购费用、 持续销售费收取方式和销
售区域的不同，将基金份额分为不同 的类别。A 类基金份 额和 C 类基 金份额在中国内地销售，在
投资人认购/ 申购时收取前端认购/ 申 购费用、 从本 类别基金资产中不计提销售服务费的基金份额 ，
称为 A 类基 金份额； 从本类别基金资产中计提销售服务费、 不收取认购/ 申购费用 的基金份额， 称南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 31 页 共 78 页
为 C 类基金 份额；在中国香港地区销售的、为中国香港投资者设立的份额，称为 H 类基金份额 。
由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份 额、C 类基金份额和 H 类基金 份额分别计算基金份额净
值，计 算公 式为计 算日 各类别 基金 资产净 值除 以计算 日发 售在外 的该 类别基 金份 额总数 。 投 资 人
可自由选择申购某一类别的基金份额， 且根据 《 关于南方多利 A 类基金 开通转换业务的公告》 ， 自
2009 年 9 月25 日起 A 类 基金份额和 C 类基金份额 之间可以相互转换。
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 经修 改 的《 南方 多 利增 强债 券 型证 券投 资基金基
金合同 》的 有关规 定， 本基金 主要 投资于 债券 类金融 工具 ，包括 国债 、央行 票据 、金融 债 、 信 用
等级为 投资 级的企 业债( 包括可 转债) 、资产 支持 证券、 债券 回购等 法律 法规或 中国 证监会 允 许 投
资 的固 定收益 品种 ，上述 资产 投资比 例不 低于基 金资 产净值 的 80% 。本 基金 不直接 在二级 市 场 买
入股票 、权 证等权 益类 资产， 但可 以参与 一级 市场新 股申 购，并 持有 因在一 级市 场申购 所 形 成 的
股票以 及因 可转债 转股 所形成 的股 票。本 基金 还可以 持有 股票所 派发 的权证 、可 分离债 券 产 生 的
权证， 以及 法律法 规或 中国证 监会 允许投 资的 其他非 债券 类品种 ，上 述资产 的投 资比例 不 超 过 基
金资产净值的 20% 。本基 金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。
本基金的业绩比较基准为：中央国债登记结算公司中债总指数( 全价) 。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2017 年3 月 24 日批准 报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则 ”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会 ”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《南方多 利增强债券型证券投资
基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整 地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 32 页 共 78 页
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具( 主 要为权
证投资) 分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍 生工具所产生的金融资产
在资产 负债 表中以 衍生 金融资 产列 示外， 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金 融 资 产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 或资 产支持 证券 起息日 或上 次除息 日至 购买日 止的 利息， 单 独 确 认
为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终 止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 33 页 共 78 页
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本 基金 持有股 票投 资、债 券投 资、资 产支 持证券 投资 和衍生 工具( 主要为 权证 投 资)按如下原
则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日 的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申
购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分
别包括 基金 转换所 引起 的转入 基金 的实收 基金 增加和 转出 基金的 实收 基金减 少， 以及因 类 别 调 整
而引起的 A 、C 类基金份额 之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 34 页 共 78 页
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个 人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券 发行 企业代 扣代 缴的个 人所 得税后 的净 额确认 为利 息收入 。资 产支持 证券 在持有 期 间 收 到
的款项 ，根 据资产 支持 证券的 预计 收益率 区分 属于资 产支 持证券 投资 本金部 分和 投资收 益 部 分 ，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值 变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本 基 金的 管理 人 报酬 、托 管 费和 销售 服 务费 在费 用 涵盖 期间 按 基金 合同 约 定的 费率 和计算方
法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
本 基 金同 一类 别 的每 一基 金 份额 享有 同 等分 配权 。 本基 金收 益 以现 金形 式 分配 ，但 基金份额
持 有 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投
资。若 期末 未分配 利润 中的未 实现 部分为 正数 ，包括 基金 经营活 动产 生的未 实现 损益以 及 基 金 份
额交易 产生 的未实 现平 准金等 ，则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润中 的已实 现 部 分 ；
若期末 未分 配利润 的未 实现部 分为 负数， 则期 末可供 分配 利润的 金额 为期末 未分 配利润 ， 即 已 实
现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成 部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资和债券投资的公允价值时 采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于 证券交 易 所上 市的 股 票， 若出 现 重大 事项 停 牌或 交易 不 活跃( 包括 涨 跌停 时的 交易不
活跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证 监会 公 告[2008]38 号 《关于 进 一步 规范 证 券投 资基 金 估值业务
的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提 供 的
指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 在银 行间同 业 市场 交易 的 债券 品种 ， 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允
价值。 本基 金持有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ，具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于 在证券 交 易所 上市 或 挂牌 转让 的 固定 收益 品 种( 可 转换 债 券、 资产 支 持证 券和 私募债
券除外) ，按 照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计 估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]125 号 《关于内地与香港基金互南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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认有关税收政策的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面推 开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税
[2016]46 号 《关于进一步明确全面推 开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示
如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收 营业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入免征增值税，对国 债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从 证 券 市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对于内地 投资者持有的基金类别， 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业
在 向基 金支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的 个人 所得税 。对 基金从 上市 公司取 得的 股息红 利所得 ， 持 股
期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以
上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计 入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得
税。对 基金 持有的 上市 公司限 售股 ，解禁 后取 得的股 息 、 红利收 入， 按照上 述规 定计算 纳 税 ， 持
股 时间 自解禁 日起 计算； 解禁 前取得 的股 息、红 利收 入继续 暂减 按 50% 计 入应 纳税所得额 。 上 述
所得统一适用 20% 的税率 计征个人所得税。
对 于 香港 市场 投 资者 通过 基 金互 认持 有 的基 金类 别 ，对 基金 取 得的 企业 债 券利 息收 入，应由
发行债券的企业在向该内地基金分配利息时按照 7%的税率 代扣代缴所得税。 对基金从上市公司取
得 的股 息红利 所得 ，应由 内地 上市公 司向 该内地 基金 分配股 息红 利时按 照 10% 的税 率代扣 代 缴 所
得税。
(4) 基金卖 出 股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 13,191,740.07 30,392,500.39
定期存款 - - 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 13,191,740.07 30,392,500.39
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 1,411,581,043.97 1,398,588,629.38 -12,992,414.59
银行间市场 2,312,696,922.92 2,318,010,500.00 5,313,577.08
合计 3,724,277,966.89 3,716,599,129.38 -7,678,837.51
资产支持证券 5,000,000.00 5,000,000.00 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,729,277,966.89 3,721,599,129.38 -7,678,837.51
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 903,787,827.87 932,186,647.44 28,398,819.57
银行间市场 2,486,072,898.32 2,599,667,000.00 113,594,101.68
合计 3,389,860,726.19 3,531,853,647.44 141,992,921.25
资产支持证券 5,000,000.00 5,000,000.00 - 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 38 页 共 78 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,394,860,726.19 3,536,853,647.44 141,992,921.25
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负 债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
合计 - -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 211,879,097.83 -
合计 211,879,097.83 -
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 2,567.09 4,322.71
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - - 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 39 页 共 78 页
应收结算备付金利息 19,699.70 10,861.10
应收债券利息 59,369,315.68 68,249,019.58
应收买入返售证券利息 - 104,386.96
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 13.50 37,513.32
合计 59,391,595.97 68,406,103.67
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
其他应收款 50,000.00 50,000.00
待摊费用 - -
合计 50,000.00 50,000.00
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - 10,289.39
银行间市场应付交易费用 90,277.21 25,920.56
合计 90,277.21 36,209.95
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - - 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 40 页 共 78 页
应付赎回费 129.28 1,787.93
预提费用 391,000.00 195,000.00
- - -
合计 391,129.28 196,787.93
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
南方多利增强债券 A
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,128,700,275.97 2,128,700,275.97
本期申购 3,085,059,559.51 3,085,059,559.51
本期赎回 （以“- ”号填 列） -3,361,440,980.89 -3,361,440,980.89
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 1,852,318,854.59 1,852,318,854.59
金额单位：人民币元
南方多利增强债券 C
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,176,131,117.57 1,176,131,117.57
本期申购 790,830,719.16 790,830,719.16
本期赎回 （以“- ”号填 列） -1,249,212,792.95 -1,249,212,792.95
- 基金拆分/ 份额折算前 - - 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 41 页 共 78 页
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 717,749,043.78 717,749,043.78
注：申购含红利再投、转换入、类别调整入份额；赎回含转换出、类别调整出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
南方多利增强债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 215,187,149.08 207,893,009.71 423,080,158.79
本期利润 122,955,844.75 -108,215,104.77 14,740,739.98
本期基金份额交易
产生的变动数
-38,471,564.91 7,882,102.45 -30,589,462.46
其中：基金申购款 124,309,025.05 275,177,453.32 399,486,478.37
基金赎回款 -162,780,589.96 -267,295,350.87 -430,075,940.83
本期已分配利润 -195,573,216.93 - -195,573,216.93
本期末 104,098,211.99 107,560,007.39 211,658,219.38
单位：人民币元
南方多利增强债券 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 114,586,554.67 114,788,701.41 229,375,256.08
本期利润 45,101,467.22 -41,456,653.99 3,644,813.23
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-14,802,608.29 -31,642,260.89 -46,444,869.18
其中：基金申购款 34,316,824.01 68,740,640.29 103,057,464.30
基金赎回款 -49,119,432.30 -100,382,901.18 -149,502,333.48
本期已分配利润 -106,736,944.03 - -106,736,944.03
本期末 38,148,469.57 41,689,786.53 79,838,256.10 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 42 页 共 78 页
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 275,957.14 233,228.56
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 534,010.96 451,767.88
其他 45,301.07 59,646.24
合计 855,269.17 744,642.68
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 - 392,060,777.35
减：卖出股票成本总额 - 349,898,387.23
买卖股票差价收入 - 42,162,390.12
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12月31日
卖出债券（ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
7,994,847,619.67 10,104,318,391.08
减：卖出债券（ 、债转股及债券到 7,848,955,256.56 9,774,975,397.66 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 43 页 共 78 页
期兑付）成本总额
减：应收利息总额 99,482,939.16 177,267,639.71
买卖债券差价收入 46,409,423.95 152,075,353.71
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 - 1,755,043.43
基金投资产生的股利收益 - -
合计 - 1,755,043.43
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 -149,671,758.76 17,768,376.55
——股票投资 - -121,457.40
——债券投资 -149,671,758.76 17,889,833.95
——资产支 持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - - 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 44 页 共 78 页
合计 -149,671,758.76 17,768,376.55
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
基金赎回费收入 96,491.63 114,005.95
债券认购手续费返还 - -
基金转换费收入 9,005.26 69,775.58
其他 - 87,185.63
合计 105,496.89 270,967.16
注：1. A 类 基金份额和 C 类基金份额 的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25% 归入基金资
产；H 类基金 份额赎回费率为 0.025%，赎回费全额归入基金资产。
2. A 类基金 份额和 C 类 基金份额的转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费构成，其中赎回费
部分的 25% 归 入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
交易所市场交易费 用 9,852.31 814,627.22
银行间市场交易费用 62,579.55 74,800.00
合计 72,431.86 889,427.22
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 45 页 共 78 页
审计费用 91,000.00 86,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
其他( 含 上 清 所 CFCA 数字
证书服务费)
- -
银行费用 39,458.88 41,284.30
账户维护费 23,870.45 36,450.00
其他 20.19 200.00
合计 454,349.52 463,934.30
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
1. 本基金的 基金管理人于 2017 年 1 月 16 日宣告 2016 年度第 1 次分红，向截至 2017 年 1 月
18 日止在本 基金注册登记人登记在册的全体持有人，其中 A 类基金份额持有人按每 10 份基金份
额派发红利 0.5100 元，C 类基金份额持有人按每 10 份基金份额 派发红 利 0.4800 元。
2. 财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁 布《关于明确金融房地产开发教育辅助服
务等增值税政策的通知》( 财税[2016]140 号) ， 要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5 月1 日起执 行。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资 管产品运营过程中发生的增值税应
税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7
月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应
税行为 的具 体征收 管理 办法， 由国 家税务 总局 另行制 定。 上述税 收政 策对本 基金 截至本 财 务 报 表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司 (“ 南方基金”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 46 页 共 78 页
中国工商银行股份有限公司 (“ 中国 工商
银行”)
基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司 (“ 华泰证券”)
基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 (“ 兴业证券”)
基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司
基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司
基金管理人的股东
南方资本管理有限公司
基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司
基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
注：无。
7.4.10.1.2 权证交易
注：无。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
24,106,838.23 20,031,480.34
其中： 支付销售机构的客
户维护费
4,325,914.00 2,645,868.05
注： 支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6%的年费率计 提， 逐日累计南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 47 页 共 78 页
至每月月底，按月支付 。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.6% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
8,035,612.77 6,677,160.13
注： 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计 提， 逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
南方多利增强债券
A
南方多利增强债券C 合计
南方基金 - 2,005,192.56 2,005,192.56
中国工商银行 - 487,458.86 487,458.86
华泰证券 - 8,159.98 8,159.98
兴业证券 - 1,595.87 1,595.87
合计 - 2,502,407.27 2,502,407.27
获得销售服务费的
各关联方 名称
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
南方多利增强债券
A
南方多利增强债券C 合计 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 48 页 共 78 页
南方基金 - 2,353,992.34 2,353,992.34
中国工商银行 - 483,770.63 483,770.63
华泰证券 - 7,444.99 7,444.99
兴业证券 - 1,740.68 1,740.68
合计 - 2,846,948.64 2,846,948.64
注： 支付 C 类基金份额销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.3% 的 年费
率计提 ，逐 日累计 至每 月月底 ，按 月支付 给南 方基金 ，再 由南方 基金 计算并 支付 给各基 金 销 售 机
构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金份额 基金资产净值 X 0.3% / 当年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购) 交易
单位：人民 币元
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中 国 工 商 银
行
- - - - - -
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中 国 工 商 银
行
90,161,860.68 - - - 1,929,087,000.00 212,350.79
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 49 页 共 78 页
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
注：本报告期及上年度可比期间无各关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 13,191,740.07 275,957.14 30,392,500.39 233,228.56
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
金额单位：人民币元
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：份） 总金额
兴业证券 113010 江南转债 网下申购 6,610 661,000.00
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：份） 总金额
兴业证券 - - - - -
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配 情况
南方多利增强债券A
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内 场外 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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1 2016 年
1 月20
日
2016 年
1 月20
日
- 0.9000 156,888,689.52 38,684,527.41 195,573,216.93
合
计
- - 0.9000 156,888,689.52 38,684,527.41 195,573,216.93
南方多利增强债券 C
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内 场外
1 2016 年
1 月20
日
2016 年
1 月20
日
- 0.8600 87,217,832.09 19,519,111.94 106,736,944.03
合
计
- - 0.8600 87,217,832.09 19,519,111.94 106,736,944.03
注：本 基金 的基金 管理 人于资 产负 债表日 后， 报告批 准报 出日前 宣告 的利润 分配 情况， 请 参 见 附
注 7.4.8.2 资产负债表日后事项。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：本基金本期末无因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
113008 电气
转债
2016
年8 月
30 日
重大
事项
114.43 - - 393,550 45,007,380.27 45,033,926.50 - 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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注： 本基金截 至 2016 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影 响而被暂时停牌
的债券，该类债券将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 226,011,460.98 元，是 以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011698685 16 珠海华
发 SCP006
2017 年1 月
4 日
99.50 1,100,000 109,450,000.00
011698513 16 陕交建
SCP004
2017 年1 月
4 日
99.56 1,000,000 99,560,000.00
041654022 16 淄博城
资 CP001
2017 年1 月
4 日
100.11 133,000 13,314,630.00
合计
2,233,000 222,324,630.00
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 738,000,000.00 元， 于 2017 年 1 月 3 日到期。该类交易要求本基金转入质押库的
债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金是 一只 债 券型 证券 投 资基 金。 本 基金 投资 的 金融 工具 主 要包 括债 券 投资 、股 票投资、
权证投 资及 资产支 持证 券投资 等。 本基金 在日 常经营 活动 中面临 的与 这些金 融工 具相关 的 风 险 主
要包括 信用 风险、 流动 性风险 及市 场风险 。本 基金管 理人 制定了 政策 和程序 来识 别及分 析 这 些 风
险， 并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金的 基金 管 理人 奉行 全 面风 险管 理 体系 的 建 设 ，建 立了 以 风险 控制 委 员会 为核 心的、由南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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督察长 、风 险控制 委员 会、监 察稽 核部、 风险 管理部 和相 关业务 部门 构成的 四级 风险管 理 架 构 体
系。本 基金 的基金 管理 人在董 事会 下设立 风险 管理委 员会 ，负责 制定 风险管 理的 宏观政 策 ， 审 议
通过风 险控 制的总 体措 施等； 在管 理层层 面设 立风险 控制 委员会 ，讨 论和制 定公 司日常 经 营 过 程
中风险 防范 和控制 措施 ；在业 务操 作层面 风险 管理职 责主 要由监 察稽 核部和 风险 管理部 负 责 ， 协
调并与 各部 门合作 完成 运作风 险管 理以及 进行 投资风 险分 析与绩 效评 估，督 察长 负责组 织 指 导 监
察稽核工作。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致 基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国工 商银 行，因 而与 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在 交 易 所
进行的 交易 均以中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司为交 易对 手完成 证券 交收和 款项 清算， 违 约 风 险
可能性 很小 ；在银 行间 同业市 场进 行交易 前均 对交易 对手 进行信 用评 估并对 证券 交割方 式 进 行 限
制以控制相应的信用风险。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的 信用 风险。 信用 等级评 估以 内部信 用评 级 为主 ，外 部信用 评级 为辅。 内部 债券信 用 评 级 主
要考察 发行 人的经 营风 险、财 务风 险和流 动性 风险， 以及 信用产 品的 条款和 担保 人的情 况 等 。 此
外，本 基金 的基金 管理 人根据 信用 产品的 内部 评级， 通过 单只信 用产 品投资 占基 金资产 净 值 的 比
例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月31 日， 本基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资
产净值的比例为 125.90%(2015 年12 月 31 日：66.03%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合
理的价格变现。
针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投资 品种 变 现的 流 动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基 金持 有一家 公司 发行的 证券 ，其市 值不 超过基 金资 产净值 的 10% ，且 本基 金与由 本基金 的 基 金
管 理人 管理的 其他 基金共 同持 有一家 公司 发行的 证券 不得超 过该 证券的 10% 。 本基 金所持 大 部 分
证券在银行间同业市场交易， 其余亦可在证 券交易所上市， 因此除附注 7.4.12 中列示的 部分基金
资产流 通暂 时受限 制不 能 自由 转让 的情况 外， 其余均 能根 据本基 金的 基金管 理人 的投资 意 图 ， 以
合理价 格适 时变现 。此 外，本 基金 可通过 卖出 回购金 融资 产方式 借入 短期资 金应 对流动 性 需 求 ，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日， 除卖出回购金融资产款余额中有 964,011,460.98 元将在一个月以内
到期且 计息( 该利息 金额 不重大) 外， 本基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一 个 月
以内且 不计 息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日 且 不计 息，因 此账 面余额 约 为 未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行 间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 13,191,740.07 - - - 13,191,740.07
结算备付金 43,777,125.92 - - - 43,777,125.92
存出保证金 30,168.45 - - - 30,168.45
交易性金融资产 1,461,900,068.80 1,782,678,813.64 477,020,246.94 - 3,721,599,129.38
应收证券清算款 - - - 6,384,908.88 6,384,908.88
应收利息 - - - 59,391,595.97 59,391,595.97
应收申购款 35,828.81 - - 326,589.15 362,417.96
其他资产 - - - 50,000.00 50,000.00
资产总计 1,518,934,932.05 1,782,678,813.64 477,020,246.94 66,153,094.00 3,844,787,086.63
负债
卖出回购金融资产
款
964,011,460.98 - - - 964,011,460.98
应付证券清算款 - - - 10,646,814.58 10,646,814.58
应付赎回款 - - - 5,444,737.39 5,444,737.39
应付管理人报酬 - - - 1,641,404.04 1,641,404.04
应付托管费 - - - 547,134.65 547,134.65
应付销售服务费 - - - 229,584.60 229,584.60
应付交易费用 - - - 90,277.21 90,277.21
应付利息 - - - 220,170.05 220,170.05
其他负债 - - - 391,129.28 391,129.28
负债总计 964,011,460.98 - - 19,211,251.80 983,222,712.78
利率敏感度缺口 554,923,471.07 1,782,678,813.64 477,020,246.94 46,941,842.20 2,861,564,373.85
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 30,392,500.39 - - - 30,392,500.39
结算备付金 24,135,851.28 - - - 24,135,851.28
存出保证金 172,567.36 - - - 172,567.36
交易性金融资产 404,933,263.14 2,133,055,384.30 998,865,000.00 - 3,536,853,647.44
买入返售金融资产 211,879,097.83 - - - 211,879,097.83
应收证券清算款 - - - 490,579,156.39 490,579,156.39
应收利息 - - - 68,406,103.67 68,406,103.67
应收申购款 2,205,150.32 - - 42,595,300.45 44,800,450.77
其他资产 - - - 50,000.00 50,000.00
资产总计 673,718,430.32 2,133,055,384.30 998,865,000.00 601,630,560.51 4,407,269,375.13
负债
卖出回购金融资产 438,000,000.00 - - - 438,000,000.00 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 55 页 共 78 页
款
应付赎回款 - - - 8,988,738.18 8,988,738.18
应付管理人报酬 - - - 1,815,052.56 1,815,052.56
应付托管费 - - - 605,017.52 605,017.52
应付销售服务费 - - - 340,760.58 340,760.58
应付交易费用 - - - 36,209.95 36,209.95
其他负债 - - - 196,787.93 196,787.93
负债总计 438,000,000.00 - - 11,982,566.72 449,982,566.72
利率敏感度缺口 235,718,430.32 2,133,055,384.30 998,865,000.00 589,647,993.79 3,957,286,808.41
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2015 年 12 月 31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
18,470,000.00 27,360,000.00
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-18,270,000.00 -27,030,000.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价 ，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的债券，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
金融工具公允价值计量的方法 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资 产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
持续的以公允价值计量的金融工具
各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 174,682,265.98 元，属于第二层次的余额为 3,541,916,863.40 元 ，属于第
三层次的余额为 5,000,000.00 元(2015 年 12 月 31 日：第一层 次 130,212,043.12 元，第 二层 次
3,401,641,604.32 元，第 三层次 5,000,000.00 元) 。
公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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第三层次公允价值余额和本期变动金额
于本期末，本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具 5,000,000.00 元(2015 年 12 月
31 日：5,000,000.00 元) 。本基金本期净转出第三层次的金额为 零元，计入损益的第三层次金融
工具公允价值变动为零元(2015 年度 ： 净转 出第三层次 5,000,000.00 元， 计入损益的第三层次金
融工具公允价值变动零元) 。
上述第三层次资产变动如下：
交易性金融资产
合计
债券投资
权益工具投资
2016 年 1 月1 日
5,000,000.00
-
5,000,000.00
购买
-
-
-
出售
-
-
-
转入第三层级
-
-
-
转出第 三层级
-
-
-
当期利得或损失总额
-
-
-
计入损益的利得或损失
-
-
-
2016 年 12 月 31 日
5,000,000.00
-
5,000,000.00
-
-
-
2016 年 12 月 31 日扔持
有的资产计入2016 年度 损益
的未实现利得或损失的变动
—— 公允价值变动损益
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
交易性金融资产
合计
债券投资
权益工具投资
2015 年 1 月1 日
10,000,000.00
-
10,000,000.00
购买
-
-
- 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 58 页 共 78 页
出售
5,000,000.00
-
5,000,000.00
转入第三层级
-
-
-
转出第三层级
-
-
-
当期利得或损失总额
-
-
-
计入损益的利得或损失
-
-
-
2015 年 12 月 31 日
5,000,000.00
-
5,000,000.00
于 2015 年 12 月31 日仍 持有的第三层次金融资产中计入 2015 年度损益的 利得为零元。
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
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使用重要不可观察输 入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2016 年12 月31 日
公允价值
估值技术
不可观察输入值
名称
范围/ 加权平
均值
与公允价值之
间的关系
交易性金融资产 ——
资产支持证券投资 5,000,000.00
现金流量
折现法
预期收
益率
6.1%
负相关
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同) 。
不以公允价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产 和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 60 页 共 78 页
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 3,721,599,129.38 96.80
其中：债券 3,716,599,129.38 96.67
资产 支持证券 5,000,000.00 0.13
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 56,968,865.99 1.48
7 其他各项资产 66,219,091.26 1.72
8 合计 3,844,787,086.63 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 61 页 共 78 页
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 93,901,768.80 3.28
2 央行票据 - -
3 金融债券 20,027,000.00 0.70
其中：政策性金融债 20,027,000.00 0.70
4 企业债券 1,450,740,749.80 50.70
5 企业短期融资券 1,249,901,500.00 43.68
6 中期票据 641,238,000.00 22.41
7 可转债（可交换债） 260,790,110.78 9.11
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 3,716,599,129.38 129.88
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 011698685 16 珠海华发
SCP006
1,100,000 109,450,000.00 3.82
2 041658025 16 营口港
CP001
1,000,000 99,990,000.00 3.49
3 011698513 16 陕交建
SCP004
1,000,000 99,560,000.00 3.48
4 136176 16 绿地 01 1,000,000 97,000,000.00 3.39
5 136326 16 金地 02 1,000,000 95,930,000.00 3.35
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
金额单位：人民币元 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 62 页 共 78 页
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 119111 徐新盛03 50,000 5,000,000.00 0.17
8.8 报告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期内未投资国债期货。
8.11 投 资 组 合 报告 附 注
8.11.1
本 基 金投 资的 前 十名 证券 的 发行 主体 本 期没 有出 现 被监 管部 门 立案 调查 ， 或在 报告 编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 30,168.45
2 应收证券清算款 6,384,908.88
3 应收股利 -
4 应收利息 59,391,595.97
5 应收申购款 362,417.96
6 其他应收款 50,000.00
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 66,219,091.26
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 63 页 共 78 页
8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113008 电气转债 45,033,926.50 1.57
2 128009 歌尔转债 40,663,123.20 1.42
3 110032 三一转债 22,029,951.60 0.77
4 127003 海印转债 19,771,653.06 0.69
5 123001 蓝标转债 19,572,583.24 0.68
6 110034 九州转债 18,292,500.00 0.64
7 113010 江南转债 15,174,540.00 0.53
8 110030 格力转债 11,829,312.60 0.41
8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
注：本基金本报告期末未持有股票。
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 64 页 共 78 页
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
南方多利增
强债券 A
35,846 51,674.35 464,079,196.48 25.05% 1,388,239,658.11 74.95%
南方多利增
强债券 C
19,364 37,066.16 371,060,538.12 51.70% 346,688,505.66 48.30%
合计 55,210 46,551.00 835,139,734.60 32.49% 1,734,928,163.77 67.51%
注： 分级基金机构/ 个人 投资者持有份额占总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的分 母 采
用各自 级别 的份额 ，对 合计数 ，比 例的分 母采 用下属 分级 基金份 额的 合计数 （即 期末基 金 份 额 总
额） 。户均持 有的基金份额的合计数= 期末基金份额总额/ 期末 持有人户数合计。
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所
有从业人员持
有本基金
南方多利增强债券 A 449,858.00 0.0243%
南方多利增强债券 C 157,035.53 0.0219%
合计
606,893.53 0.0236%
注：分 级基 金管理 人的 从业人 员持 有基金 占基 金总份 额比 例的计 算中 ，对下 属分 级基金 ， 比 例 的
分母采 用各 自级别 的份 额，对 合计 数， 比 例的 分母采 用下 属分级 基金 份额的 合计 数（即 期 末 基 金
份额总额） ；
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
南方多利增强债券 A -
南方多利增强债券 C 0~10 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 65 页 共 78 页
有本开放式基金 合计 0~10
本基金基金经理 持有本开
放式基金
南方多利增强债券 A 10~50
南方多利增强债券 C -
合计 10~50
注：期末基金管理人的从业人员持有南方多利增强债券 C 份额总量的数量区间为 10 万份至 50 万
份（含） ，持 有南方多利增强债券 A 份额总量的数量区间为 10 万份至50 万份（含） 。
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 66 页 共 78 页
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
南方多利增强债
券 A
南方多利增强债
券 C
基金合同生效日 （2007 年 8 月28 日 ） 基金份
额总额
- 509,788,781.00
本报告期期初基金份额总额 2,128,700,275.97 1,176,131,117.57
本报告期基金总申购份额 3,085,059,559.51 790,830,719.16
减: 本报告期基金总赎回份额 3,361,440,980.89 1,249,212,792.95
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 1,852,318,854.59 717,749,043.78
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 67 页 共 78 页
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
根据南方基金管理有限公司第七届董事会第一次会议审议通过， 并按规定向中国证券监督管
理委员会深圳监管局备案， 基金管理人于 2016 年10 月 20 日发 布公告， 自 2016 年10 月18 日起 ，
张海波先生担任本基金管理人董事长，吴万善先生不再担任本基金管理人董事长。
基金管理人于 2016 年 10 月 20 日发 布公告，南方基金管理有限公司（以下简称"公司" ）第
六届董事会任期届满， 根据 《公司法》 、 《证券 投资基金管理公司管理办法》 等法律法规和 《公司
章程》的规定，公司股东会 2016 年 第一次临时会议选举产生了公司第七届董事会。
根据南方基金管理有限公司第六届董事会第二十八次会议审议通过， 并按规定向中国证券投
资基金业协会报备， 基金管理人于 2016 年10 月19 日发布公 告， 自 2016 年 10 月 17 日起， 郑文
祥先生不再担任 本基金管理人副总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本 报 告 期 内 本 基 金 未 更 换 会 计 师 事 务 所 ， 本 年 度 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊普
通合伙) 审计 费用 91,000.00 元，该审 计机构已提供审计服务的连续年限为 11 年。
11.6 管理人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 68 页 共 78 页
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
银河证券 2 - - - - -
注：1 、 为节约交易单元资源, 我公司 在交易所交易系统升级的基础上, 对 同一银行托管基金进行了
席位整 合。
2 、 根据中国证监会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
A ：选择标准
(a) 公司经营 行为规范，财务状况和经营状况良好；
(b) 公司具有 较强的 研究 能力, 能 及时 、全面 地为 基金提 供高 质量的 宏观 经济研 究、 行业研 究 及 市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
(c) 公司内部 管理规范，能满足基金操作的保密要求；
(d) 建立了广 泛的信息网络, 能及时提 供准确的信息资讯服务。
B ：选择流程
公司研究部门定期对券商 服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：
(a) 服务的主 动性。 主要针对证券公司承接调研课题的态度、 协助安排上市公司调研、 以及就 有 关
专题提供研究报告和讲座；
(b) 研究报告 的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
(c) 资讯提供 的及时性及便利性。 主要是指证券公司提供资讯的时效性、 及时性以及提供资讯的渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
成交金额
占当期债
券回购
成交金额
占当期权
证 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 69 页 共 78 页
例 成交总额
的比例
成交总额
的比例
银河证券 1,846,606,902.92 100.00% 92,607,717,000.00 100.00% - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 南方基金关于旗下部分基金参加邮储银行个
人网上银行和手机银行基金申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 12 月 30 日
2 南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银
行基金定投优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 12 月 30 日
3 南方基金关于旗下部分基金参加中国农业银
行开放式公募基金交易优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 12 月 30 日
4 南方基金关于旗下部分基金增加齐商银行为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 12 月 23 日
5 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手
机银行基金申购及定期定额投资手续费率优
惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 12 月 22 日
6 南方基金关于旗下部分基金增加基煜基金为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 12 月 16 日
7 南方基金关于旗下部分基金增加长春农商银
行为代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11 月 29 日
8 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手
机银行基金申购及定期定额投资手续费率优
惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11 月 29 日
9 南方基金关于旗下部分基金增加富阳农商银
行为代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11 月 22 日
10 南方基金关于旗下部分基金增加弘业期货为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11 月 16 日 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 70 页 共 78 页
11 南方基金关于旗下部分基金增加首创证券为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11 月 9 日
12 关于南方多利增强债券型证券投资基金限制
大额申购、定投和转换转入业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11 月 5 日
13 关于南方多利增强债券型证券投资基金恢复
大额申购、定投和转换转入业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11 月 3 日
14 南方多利增强债券型证券投资基金 2016 年
第 3 季度报 告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 10 月 25 日
15 关于南方多利增强债券型证券投资基金限制
大额申购、定投和转换转入业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 10 月 24 日
16 关于南方多利增强债券型证券投资基金恢复
大额申购、定投和转换转入业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 10 月 19 日
17 南方基金关于旗下部分基金增加万华源为代
销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 10 月 19 日
18 南方基金关于旗下部分基金增加东海期货为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 10 月 11 日
19 南方基金关于旗下部分基金增加徽商期货为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 10 月 10 日
20 南方多利增强债券型证券投资基金招募说明
书（更新）(2016 年第 3 号）
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 9 月30 日
21 南方多利增强债券型证券投资基金招募说明
书（更新）摘要(2016 年第 3 号）
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 9 月30 日
22 南方基金关于旗下部分基金增加途牛金服为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 9 月28 日
23 南方基金关于电子直销平台相关业务调整费
率优惠方案的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 9 月26 日
24 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手
机银行基金申购及定期定额投资手续费率优
惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 9 月20 日 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 71 页 共 78 页
25 南方基金关于旗下部分基金增加云湾投资为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 9 月9 日
26 南方基金关于旗下部分基金增加中正达广为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 9 月6 日
27 南方多利增强债券型证券投资基金 2016 年
半年度报告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 8 月31 日
28 南方多利增强债券型证券投资基金 2016 年
半年度报告( 摘要)
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 8 月31 日
29 南方基金关于旗下部分基金增加蛋卷基金为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 8 月19 日
30 南方基金关于旗下部分基金增加万得投顾为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 7 月29 日
31 南方基金关于旗下部分基金增加广源达信为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 7 月28 日
32 南方基金关于旗下部分基金增加大智慧财富
为代销机构的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 7 月26 日
33 南方多利增强债券型证券投资基金 2016 年
第 2 季度报 告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 7 月21 日
34 南方基金关于旗下部分基金增加苏宁基金为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 7 月6 日
35 关于京东电子交易平台实施费率优惠的公告 中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 7 月4 日
36 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行网
上银行、手机银行基金申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 6 月30 日
37 南方基金关于继续开展直销柜台部分债券型
基金申购费 1 折的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 6 月30 日
38 南方基金关于旗下部分基金增加余杭农村商
业银行为代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 6 月23 日 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 72 页 共 78 页
39 南方基金关于旗下部分基金增加泰隆银行为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 6 月3 日
40 南方多利增强债券型证券投资基金托管协议 中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 5 月27 日
41 南方多利增强债券型证券投资基金招募说明
书（更新） （2016 年第 2 号）
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 5 月27 日
42 关于南方多利增强债券型证券投资基金增设
H 类基金份额 并修改基金合同的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 5 月27 日
43 南方多利增强债券型证券投资基金基金合同 中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 5 月27 日
44 南方基金关于旗下部分基金增加江苏银行和
南充市商业银行为代销机构及开通相关业务
的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 5 月27 日
45 南方基金关于旗下部分基金增加潍坊银行为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 5 月26 日
46 南方基金关于旗下部分基金增加汇成基金为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 5 月13 日
47 南方多利增强债券型证券投资基金 2016 年
第 1 季度报 告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 4 月20 日
48 南方基金关于旗下部分基金增加德州银行为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 4 月15 日
49 关于淘宝基金理财平台和支付宝基金支付业
务下线的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 4 月12 日
50 南方多利增强债券型证券投资基金招募说明
书（更新） （2016 年第 1 号）
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 4 月1 日
51 南方多利增强债券型证券投资基金招募说明
书（更新）摘要（2016 年第 1 号）
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 4 月1 日
52 南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银
行个人电子银行基金申购费率优惠活动的公
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 3 月31 日 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 73 页 共 78 页
告
53 南方基金关于旗下部分基金增加恒丰银行为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 3 月30 日
54 南方多利增强债券型证券投资基金 2015 年
度报告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 3 月30 日
55 南方多利增强债券型证券投资基金 2015 年
度报告（摘要）
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 3 月30 日
56 南方基金管理有限公司电子交易赎回转认/
申购业务规则
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 3 月28 日
57 南方基金关于旗下部分基金增加泉州银行为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 3 月25 日
58 南方基金关于旗下部分基金增加鼎信汇金为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 3 月9 日
59 关于南方多利增强债券型证券投资基金限制
大额申购、定投和转换转入业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 2 月29 日
60 关于南方多利增强债券型证券投资基金恢复
大额申购、定投和转换转入业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 2 月22 日
61 南方基金关于临时暂停电子直销实时赎回业
务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 2 月15 日
62 南方基金关于旗下部分基金增加南商 （中国）
为代销机构及开通定投和转换业务并参与其
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 2 月4 日
63 南方基金关于旗下部分基金增加中经北证为
代销机构及开通定投和转换业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月29 日
64 南方基金关于旗下部分基金增加晋商银行为
代销机构及开通定投和转换业务公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月27 日
65 南方基金关于旗下部分基金增加中证金牛为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月26 日 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 74 页 共 78 页
66 南方基金关于旗下部分基金增加大泰金石为
代销机构及开通转换业务并参与其费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月25 日
67 南方多利增强债券型证券投资基金 2015 年
第 4 季度报 告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月21 日
68 南方多利增强债券型证券投资基金分红公告 中国证券报、 上海
证券报、 证券时 报
2016 年 1 月18 日
69 南方基金关于电子直销平台通过货币基金定
投其他基金费率为 0 的 公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月15 日
70 南方基金关于旗下部分基金增加富济财富为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月8 日
71 南方基金关于旗下部分基金增加天风证券为
代销机构及开通定投和转换业务公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月8 日
72 南方基金管理有限公司关于在2016 年1 月7
日指数熔断实施期间调整旗下部分基金开放
时间的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月7 日
73 南方基金管理有限公司关于在指数熔断实施
期间调整旗下部分基金开放时间的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月5 日
74 南方基金管理有限公司关于在指数熔断实施
期间调整旗下交易所场内基金开放时间的公
告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月4 日
75 南方基金管理有限公司关于在2016 年1 月4
日指数熔断实施期间调整旗下部分基金开放
时间的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 1 月4 日
南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 75 页 共 78 页
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准设立南方多利增强债券型证券投资基金的文件。
2 、南方多利 增强债券型证券投资基金基金合同。
3 、南方多利 增强债券型证券投资基金托管协议。
4 、中国证监 会批准设立南方基金管理有限公司的文件。
5 、报告期内 在选定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦 31-33 层
12.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
§13 补充披露
补充披露 1 ：期末基金资产组合情况
名称 数量（张） 公允价值（人民币元）
（1 ）股票投 资: 无
（2 ）债券投 资：
上市投资
中国（100%）
16 珠海华 发SCP006 1,100,000 109,450,000.00
16 营口 港 CP001 1,000,000 99,990,000.00
16 陕交 建 SCP004 1,000,000 99,560,000.00
16 绿地 01 1,000,000 97,000,000.00
16 金地 02 1,000,000 95,930,000.00
16 国债 11 940,240 93,901,768.80
16 贵阳停 车 场债 01 900,000 87,444,000.00
16 中色 SCP002 800,000 79,560,000.00
15 长春润 德MTN001 700,000 73,171,000.00
16TCL 集SCP003 700,000 69,867,000.00
16 中药控 股MTN001 700,000 68,586,000.00
16 现代投 资SCP001 600,000 59,778,000.00
16 大唐融 资SCP001 600,000 59,682,000.00
16 北汽集 600,000 58,782,000.00
15 遵义道桥 债 500,000 52,525,000.00 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 76 页 共 78 页
16 华南 01 500,000 50,025,000.00
16 鲁商 SCP007 500,000 49,875,000.00
16 杭商 贸 SCP002 500,000 49,785,000.00
16 平安租 赁MTN002 500,000 49,705,000.00
16 金圆投 资SCP001 500,000 49,700,000.00
16 苏园 建 MTN001 500,000 49,315,000.00
16 新 燃 01 500,000 49,190,000.00
16 富力 04 500,000 49,115,000.00
16 富力 05 500,000 48,945,000.00
16 龙湖 04 500,000 48,940,000.00
16 渝水 务 MTN001 500,000 48,835,000.00
16 龙湖 02 500,000 48,635,000.00
16 绿地 02 500,000 47,315,000.00
电气转债 393,550 45,033,926.50
14 柳州龙投 债 400,000 44,664,000.00
14 火炬债 400,000 42,688,000.00
15 包科教债 400,000 42,084,000.00
14 太湖新 城MTN001 400,000 40,968,000.00
歌尔转债 336,170 40,663,123.20
16 鲁商 SCP009 400,000 39,828,000.00
16 河钢 SCP004 400,000 39,772,000.00
16 衡阳城 投SCP001 400,000 39,736,000.00
16 中建 MTN001 400,000 39,672,000.00
16 龙建投 资MTN001 400,000 39,032,000.00
16 金阳专项 债 01 400,000 38,228,000.00
11 株城发 340,000 37,230,000.00
12 龙交投 300,000 34,989,000.00
13 常城投 400,000 33,084,000.00
15 石国控 300,000 31,284,000.00
14 连融达 300,000 30,768,000.00
16 融创 07 320,000 30,649,600.00
16 连云 港 SCP006 300,000 29,988,000.00
16 首发 01 300,000 29,922,000.00
16 天士 力 SCP004 300,000 29,874,000.00
16 鲁商 SCP008 300,000 29,829,000.00
16 日照港 股CP002 300,000 29,736,000.00
16 平安租 赁MTN005 300,000 29,568,000.00
16 中铝 业 MTN004 300,000 29,475,000.00
14 宝钢 EB 220,000 24,906,200.00
三一转债 199,330 22,029,951.60
14 火炬债 200,000 21,466,000.00
14 四平债 200,000 21,406,000.00 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 77 页 共 78 页
14 凉山国 投MTN002 200,000 20,816,000.00
15 绵阳科 发MTN001 200,000 20,762,000.00
11 宁农债 200,000 20,758,000.00
14 西安高 新MTN001 200,000 20,556,000.00
15 玄武国 资MTN001 200,000 20,458,000.00
11 烟台港债 200,000 20,328,000.00
10 长高新 200,000 20,026,000.00
16 淄博城 运CP001 200,000 20,022,000.00
15 融创 01 200,000 19,958,000.00
16 同方 SCP007 200,000 19,932,000.00
16 粤广 业 SCP004 200,000 19,912,000.00
16 铜陵有 色SCP001 200,000 19,898,000.00
16 铜陵有 色SCP002 200,000 19,898,000.00
16 陕煤 化 SCP012 200,000 19,896,000.00
16 新华报 业CP001 200,000 19,884,000.00
16 佛公 用 SCP009 200,000 19,876,000.00
16 平高 CP001 200,000 19,838,000.00
15 大连万 达MTN002 200,000 19,830,000.00
海印转债 174,261 19,771,653.06
蓝标转债 180,044 19,572,583.24
16 南山 07 200,000 19,424,000.00
12 柳城投 200,000 19,392,000.00
16 中铝 业 MTN003 200,000 19,366,000.00
12 申华信 305,400 19,176,066.00
12 黄城投 300,000 18,705,000.00
12 长城投 300,000 18,690,000.00
九州转债 150,000 18,292,500.00
辉丰转债 147,117 15,865,097.28
12 临沂债 300,000 15,582,000.00
江南转债 133,110 15,174,540.00
16 沪大 众 SCP001 150,000 14,938,500.00
12 十堰城投 债 200,000 12,622,000.00
12 运城城投 债 200,000 12,602,000.00
格力转债 103,930 11,829,312.60
洪涛转债 101,750 11,483,505.00
15 绿地 02 115,000 11,172,250.00
13 粤广 业 MTN1 100,000 10,445,000.00
11 嘉发债 100,000 10,418,000.00
12 营口港 100,000 10,343,000.00
14 沪世 茂 MTN002 100,000 10,264,000.00
16 皖新 EB 89,990 10,254,360.50
12 中船 MTN2 100,000 10,221,000.00 南方多利增强债券 2016 年年 度报告
第 78 页 共 78 页
12 玉龙 MTN1 100,000 10,170,000.00
12 宿开发 163,090 10,101,794.60
15 进出 13 100,000 10,047,000.00
13 临矿 MTN1 100,000 10,023,000.00
16 连云 港 SCP004 100,000 10,022,000.00
16 中核工 建CP001 100,000 10,015,000.00
16 天业 SCP004 100,000 9,982,000.00
13 国开 42 100,000 9,980,000.00
16 川高 速 SCP005 100,000 9,961,000.00
16 首钢 SCP004 100,000 9,953,000.00
16 番禺交 建CP001 100,000 9,942,000.00
13 锡城发 100,000 8,406,000.00
15 义市 01 80,000 8,019,200.00
12 九江债 107,530 6,691,591.90
12 锡建发债 100,000 6,253,000.00
12 京建工 100,000 6,071,000.00
12 甬城投 100,000 5,080,000.00
14 营口港 30,000 3,141,300.00
15 国盛 EB 31,390 3,106,354.40
16 以岭 EB 24,810 2,807,003.40
12 沪城开 20,000 2,072,000.00
12 鲁信债 20,000 2,012,600.00
12 中顺债 10,000 1,010,900.00
11 株高科 4,090 298,447.30
总投资资产
3,721,599,129.38
银行存款和结算备付金合计
56,968,865.99
其他各项资产
66,219,091.26
合计
3,844,787,086.63
补充披露 2 ： 投资组合变动表
序号 证券类别
占基金总资产的比例
（% ）2016 年 12 月
31 日
占基金总资产的比例
（% ）2015 年 12 月
31 日
1 股票 0 0
2 债券 96.67 89.25
