南方 中债 中期 票据 指数 债券 型发 起式 证券
投资 基金 2016 年年 度报 告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 30 日 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 12
3.4 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管理人对 报告期内本基金运作 遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息 等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 19
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 24
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 26
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 50
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 50
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 50
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 50
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 50
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 51
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 51 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 52
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 52
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 52
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 52
8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 52
§9 基 金 份额 持 有 人信息 ....................................................................................................................... 54
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 54
9.4 发起式基 金发起资金持有份额情况 ........................................................................................ 55
§ 10 开放 式基 金 份 额变动 ..................................................................................................................... 56
§ 11 重大 事件 揭 示 ................................................................................................................................. 57
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 57
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 57
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 57
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 57
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 57
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 58
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 63
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 63
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 63
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 63
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 南方中债中期票据指数债券型发起式证券投资基金
基金简称 南方中债中期票据指数债券发起式
基金主代码 000022
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 5 月3 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 47,326,942.78 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 南方中债中期票据指数债
券发起式 A
南方中债中期票据指数债
券发起式 C
下属分级基金的交易代码 ： 000022 000023
报告期末 下属分级基金的份额总额 39,608,015.98 份 7,718,926.80 份
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方中票” 。
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金追求取得在扣除各项费用之前与标的指数相似的总回报。
投资策略 本基金为被动式指数基金， 主要采用抽 样复制法， 以标的指数的成份券为基础，
综合考虑债券利息类型、 债券主体资质、 债券 剩余期限和债券流动性等因素构
建组合， 并根据本基金日常申购赎回情况、 市 场流动性以及银行间债券交易特
性及交易惯例等情况，进行优化操作，以力争对标的指数的有效跟踪。
业绩比较基准 中债- 新中期 票据总指数 ×95% ＋银行 活期存款利率（税后） ×5%
风险收益特征 本基金为债券型基金， 其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、 混合基金，
高于货币市场基金。 本基金主要采用抽样复制法跟踪标的指数的表现， 具有与
标的指数、以及标的指数所代表的债券市场相似 的风险收益特征。
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 鲍文革 王永民
联系电话 0755-82763888 010-66594896
电子邮箱 manager@southernfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-889-8899 95566
传真 0755-82763889 010-66594942
注册地址 深圳市福田区福田街道福华一
路六号免税商务大厦 31-33 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址 深圳市福田区福田街道福华一
路六号免税商务大厦 31-33 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 518048 100818
法定代表人 张海波 田国立
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公地址、托管人住所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所( 特
殊普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11
楼
注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田中心区福华一路六号免税商
务大厦塔楼 31 、32 、33 层 整层
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间 数
据和指标
2016 年 2015 年 2014 年
南方中债中期
票据指数债券
发起式 A
南方中债中
期票据指数
债券发起式
C
南方中债
中期票据
指数债券
发起式 A
南方中债
中期票据
指数债券
发起式 C
南方中债
中期票据
指数债券
发起式 A
南方中债
中期票据
指数债券
发起式 C
本期已实现收
益
1,707,939.59 343,116.94 4,393,28
7.44
701,680.
09
8,767,25
4.53
1,737,59
8.16
本期利润 -392,441.25 -94,230.80 5,272,36
0.86
740,057.
66
21,582,6
60.27
2,530,43
6.27
加权平均基金
份额本期利润
-0.0080 -0.0087 0.0826 0.0690 0.1002 0.0760
本期加权平均
净值利润率
-0.68% -0.75% 7.36% 6.18% 9.57% 7.21%
本期基金份额
净值增长率
-1.12% -1.36% 7.18% 6.95% 8.41% 8.12%
3.1.2
期末 数
据和指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配
利润
6,100,465.75 1,105,680.
06
8,004,27
1.44
1,243,35
0.10
8,229,47
9.89
786,950.8
5
期末可供分配
基金份额利润
0.1540 0.1432 0.1350 0.1270 0.0668 0.0616
期末基金资产
净值
45,708,481.7
3
8,824,606.
86
69,208,9
11.88
11,348,0
51.35
134,250,
731.72
13,846,50
4.45
期末基金份额
净值
1.1540 1.1432 1.1671 1.1590 1.0889 1.0837 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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3.1.3
累计
期末指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计
净值增长率
15.40% 14.32% 16.71% 15.90% 8.89% 8.37%
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基金份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
南方中债中期票据指数债券发起式 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.07% 0.14% -2.58% 0.13% 0.51% 0.01%
过去六个月 -1.33% 0.10% -1.72% 0.10% 0.39% 0.00%
过去一年 -1.12% 0.09% -2.01% 0.09% 0.89% 0.00%
过去三年 14.89% 0.09% 7.76% 0.08% 7.13% 0.01%
自基金合同
生效起至今
15.40% 0.08% 3.83% 0.08% 11.57% 0.00%
南方中债中期票据指数债券发起式 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.13% 0.14% -2.58% 0.13% 0.45% 0.01%
过去六个月 -1.45% 0.10% -1.72% 0.10% 0.27% 0.00%
过去一年 -1.36% 0.09% -2.01% 0.09% 0.65% 0.00%
过去三年 14.06% 0.09% 7.76% 0.08% 6.30% 0.01%
自基金合同
生效起至今
14.32% 0.08% 3.83% 0.08% 10.49% 0.00%
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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注：基金合同生效当年按实际存续期计算。
3.3 其他指标
注：无。
3.4 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：无。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
1998 年 3 月6 日， 经中国 证监会批准， 南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
南方基金总部设在深圳， 注册资本 3 亿元人民币。 股东结构为： 华泰证券股份有限公司 （45%）；
深圳市投资控股有限公司 （30% ） ； 厦门国际信托有限公司 （15% ） ； 兴业证券股份有限公司 （10%）。
目前， 公司 在北京 、上 海、合 肥、 成都、 深圳 等地设 有分 公司， 在香 港和深 圳前 海设有 子 公 司 —
—南方东英资产管理有限公司 （香港子公司） 和南方资本管理有限公司 （深圳子公司） 。 其中， 南
方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构 。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模近 6,500 亿 元，旗下管
理 116 只开 放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓
名
职
务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
董
浩
本
基
金
基
金
经
理
2015 年 9
月 11 日
- 6 年
南开大学金融学硕士，具有基金从业资格。2010 年7 月加
入南方基金，历任交易管理部债券交易员、固定收益部货
币理财类研究员；2014 年 3 月至2015 年9 月， 任 南方现金
通基金经理助理；2015 年 9 月至2016 年8 月，任 南方 50
债基金经理；2015 年 9 月至今，任南方现金通、南方中票
基金经理；2016 年 2 月至 今， 任南方日添益货币基金经理；
2016 年 8 月 至今，任南方 10 年国债 基金经理；2016 年11
月至今，任南方理财 60 天基金经理。
注：1 、 对基金的首任基金经理， 其 “任职日期”为基金合同生效日， “离任日期”为根据公司决
定确定 的解 聘日期 ，除 首任基 金经 理外， “任 职日期 ”和 “离任 日期 ”分别 指根 据公司 决 定 确 定
的聘任日期和解聘日期。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员 资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》 、 《证 券投资基 金 运南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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作管理 办法》 、 《证券 投资 基金销 售管 理办法 》和 《证券 投资 基金信 息披 露管理 办法 》等有 关 法 律
法规及各项实施准则、 《南方中债中期票据指数债券型发起式证券投资基金基金合同》 和其他有关
法律法 规的 规定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产，在 严格 控制风 险 的 基 础
上，为 基金 持有人 谋求 最大利 益。 本报告 期内 ，基金 运作 整体合 法合 规，没 有损 害基金 持 有 人 利
益。基金的投资范 围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和有关法律法规的规定，
针对股 票、 债券的 一级 市场申 购和 二级市 场交 易等投 资管 理活动 ，以 及授权 、研 究分析 、 投 资 决
策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资管 理活动 相关 的各个 环节 ，建立 了股 票、债 券、 基金等 证 券 池 管
理制度 和细 则，投 资管 理制度 和细 则，集 中交 易管理 办法 ，公平 交易 操作指 引， 异常交 易 管 理 制
度等公 平交 易相关 的公 司制度 或流 程指引 。通 过加强 投资 决策、 交易 执行的 内部 控制， 完 善 对 投
资交易 行为 的日常 监控 和事后 分析 评估， 以及 履行相 关的 报告和 信息 披露义 务， 切实防 范 投 资 管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本报告期内， 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 完善
相应制 度及 流程， 通过 系统和 人工 等各种 方式 在各业 务环 节严格 控制 交易公 平执 行，公 平 对 待 旗
下管理的所有基金和投资组合。
公 司 每季 度对 旗 下各 组合 进 行股 票和 债 券的 同向 交 易价 差专 项 分析 ，对 本 报告 期内 ，两两组
合间单日、3 日、5 日时间 窗口内同向交易买入 溢价率均值、 卖出溢价率、 交易占优比等因素进行
了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金于 本报 告 期内 不存 在 异常 交易 行 为。 本报 告 期内 基金 管 理人 管理 的 所有 投资 组合参与
的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的交易次数
为 1 次，是 由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，相关投资组合经理已提供决
策依据并留存记录备查。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
海 外 方面 ，整 体 看全 球经 济 数据 在年 底 有所 好转 ， 货币 政策 逐 步转 向， 主 要经 济体 的债市收
益率出现上行。 其中美国经济复苏相对稳健， 美联储加息符合预期。 欧央行继续延长 QE， 仍 有宽南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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松姿态 但态 度不明 确。 日元贬 值， 通胀回 升， 利率有 上行 压力。 国内 方面， 经济 全年弱 势 企 稳 ，
GDP 增速稳定 在 6.7% ，工 业增加值增速稳定在 6.2 左右。CPI 保持温和走势，PPI 全年 由负转正。
政策方面， 货币政策稳健中性， 全年没有降息， 仅有一次降准， 央行主要采用公开市场操作、
MLF 等提供流 动性。8 月央 行重启 14 天 逆回购，标志着金融去杠杆提速，货币政策转 向实质性偏
紧，短端资金面中枢上升且波动加大。
市 场 层面 ，前 三 季度 ，在 长 期经 济增 长 预期 和资 金 配置 压力 的 共同 作用 下 走出 了一 轮结构性
牛市行情，表现为信用利差和期限利差大幅压缩。其中十年期利率债收益率在 4 月、8 月出 现一
定的调整后再次下行。 但进入四季度， 全球通胀预期上升且受制于金融去杠杆和人民币贬值压力，
国内货 币政 策转向 实质 性偏紧 ，债 市出现 剧烈 调整。 本基 金密切 跟踪 指数， 并根 据成分 券 变 更 和
规模的变动进行小幅的调整，有效实现了对指数的跟踪。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
本报告期 A 级基金净值收益率为-1.12% ，同期业 绩比较基准收益率为-2.01% 。C 级基 金净 值
收益率为-1.36% ，同期业 绩比较基准收益率为-2.01% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
预计 2017 年 国内经济整体缓中趋稳， 明年经济的主要拖累来自于房地产。 房贷对信贷数据的
影响也 将显 现，地 产整 体对经 济的 托底作 用减 弱。另 一方 面，明 年经 济主要 依靠 基建进 行 对 冲 。
但由于 财政 支出增 速及 赤字约 束制 约了基 建增 速所能 达到 的高度 ，因 此基建 能否 完全对 冲 地 产 、
汽车的 下滑 仍有疑 问。 通胀方 面， 农业供 给侧 改革是 明年 工作重 点， 粮食价 格可 能企稳 回 升 。 全
年来看， 明年 PPI 进一 步向 CPI 传 导， 但食品价格仍弱于季节性。 预计全年 CPI 均值 2.4%，较 16
年有所上升。
政 策 层面 ，由 于 美国 处于 加 息周 期之 中 ，美 元指 数 还有 上行 空 间， 将对 人 民币 形成 进一步的
贬值压 力并 制约国 内货 币政策 。除 了人民 币贬 值压力 外， 金融去 杠杆 、控制 资产 泡沫、 通 胀 水 平
抬升也共同制约明年货币政策的空间， 预计当前实质性偏紧的货币政策取向将延续。 但另一方面，
经济实际增速仍有下行压力，能否加息取决于通胀水平。
我 们 预计 ，短 期 内流 动性 将 持续 紧张 ， 影响 债券 市 场企 稳。 国 内外 的不 确 定性 都在 上升。中
期来看 ，由 于房地 产收 缩政策 及财 政支出 的乏 力，明 年实 际经济 增速 仍有一 定的 下行压 力 。 不 过
考虑到 PPI 大幅转正和 CPI 温和通胀 ，明年的名义增速将小幅上行。建议密切观察经济基本面情
况，相 对看 好明年 中后 期债市 的配 置机会 。此 外，仍 需要 严防信 用风 险，加 强持 仓债券 的 跟 踪 和
梳理。 本基 金为被 动型 指数基 金， 我们将 进一 步优化 既有 的跟踪 策略 ，注重 保持 组合的 流 动 性 ，
有效跟踪标的指数。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 16 页 共 63 页
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 根据 法律 法 规、 监管 要 求的 变化 和 业务 发展 情 况， 围绕 重合规守
底线、 抓规 范促发 展， 坚持从 保护 基金持 有人 利益出 发， 依照公 司内 部控制 的整 体要求 ， 继 续 致
力于内 控机 制的完 善， 积极推 动主 动合规 风控 管理 ， 加强 内部风 险的 控制与 防范 ，确保 各 项 法 规
和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 结合 新法 规 的实 施、 新 的监 管要 求 和公 司业 务 发展 情况 ，不断推
动完善 相关 制度流 程的 建立、 健全 ，及时 贯彻 落实新 的监 管要求 ，并 开展了 互联 网金融 相 关 业 务
风险自查、 信息技术专项自查等多项内控自查工作, 进一步 完 善了公司的内控体系； 对公司投研交
易、市 场销 售、后 台运 营及人 员管 理等业 务开 展了定 期或 专项稽 核， 检查业 务开 展的合 规 性 和 制
度执行 的有 效性， 推动 公司合 规、 内控体 系的 健全完 善； 采取事 前防 范、事 中控 制和事 后 监 督 等
三阶段 工 作 ，加强 对日 常投资 运作 的管理 和监 控，持 续完 善投资 合规 风控制 度流 程和系 统 ， 积 极
配合各 类新 产品、 新业 务，重 点加 强内幕 交易 防控以 及对 高风险 品种 和业务 的投 资合规 风 险 评 估
及相关 控制 措施的 研究 与落实 ，有 效确保 投研 交易业 务的 合规开 展； 针对新 出台 的法律 法 规 和 监
管要求 ，积 极组织 了多 项法律 法规 、职业 道德 培训以 及合 规考试 ，不 断提高 从业 人员的 合 规 素 质
和职业 道德 修养； 全面 参与新 产品 设计、 新业 务拓展 工作 ；严格 审查 基金宣 传推 介材料 ， 及 时 检
查基金 销售 业务的 合法 合规情 况， 督促落 实销 售适当 性管 理制度 ；完 成各项 信息 披露工 作 ， 保 证
所披露 信息 的真实 性、 准确性 和完 整性； 深入 贯彻风 险为 本的反 洗钱 工作原 则， 优化反 洗 钱 资 源
配置， 加大 反洗钱 投入 力度， 购置 外部专 业机 构制裁 名单 数据库 ，积 极推进 符合 基金业 务 特 征 的
可疑交 易监 控模型 和方 法，健 全创 新业务 洗钱 风险评 估机 制，各 项反 洗钱工 作进 一步完 善 ； 监 督
客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本 基 金管 理人 承 诺将 坚持 诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原 则管 理和 运 用基 金资 产 ，积 极健 全内部管
理制度 ，不 断提高 内部 监察稽 核工 作的科 学性 和有效 性， 努力防 范各 种风险 ，切 实保护 基 金 资 产
的安全与利益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
根 据 中国 证监 会 相关 规定 和 基金 合同 约 定， 本基 金 管理 人应 严 格按 照新 准 则、 中国 证监会相
关规定 和基 金合同 关于 估值的 约定 ，对基 金所 持有的 投资 品种进 行估 值。本 基金 托管人 根 据 法 律
法规要 求履 行估值 及净 值计算 的复 核责任 。会 计师事 务所 在估值 调整 导致基 金资 产净值 的 变 化 在
0.25% 以上时 对所采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务
机构按 照商 业合同 约定 提供定 价服 务。其 中， 本基金 管理 人为了 确保 估值工 作的 合规开 展 ， 建 立
了负责 估值 工作决 策和 执行的 专门 机构， 组成 人员包 括副 总经理 、研 究部总 监、 数量化 投 资 部 总南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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监、 风险管理部 总监及运作保障部总监等等。 其中， 超过 三分之二以上的人员具有 10 年以上 的 基
金从业经验， 且具有风控、 合规、 会计方面的专业经验。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本基金合同约定， 相同类别的基金份额享有同等分配权； 在符合有关基金分红条件的前提下，
本基金每年收益分配次数最多为 12 次， 每份基金 份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分
配基准日每份基金份额可供分配利润的 10% ， 若 《基金合同》 生效不满 3 个月可不进 行收益分配；
本基金 收益 分配方 式分 两种： 现金 分红与 红利 再投资 ，投 资者可 选择 现金红 利或 将现金 红 利 自 动
转为基 金份 额进行 再投 资；若 投资 者不选 择， 本基金 默认 的收益 分配 方式是 现金 分红； 基 金 收 益
分配后 基金 份额净 值不 能低于 面值 ；即基 金收 益分配 基准 日的基 金份 额净值 减去 每单位 基 金 份 额
收益分配金额后不能低于面值；法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期本基金未有分配事项。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在南方中债中期票据指数债券型
发起式证券投资基金 （以下称 “本基金” ） 的托 管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有
关法律 法规 、基金 合同 和托管 协议 的有关 规定 ，不存 在损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 ， 完 全 尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净 值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本报告中的 财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财 务会计报告 （ 注： 财务会计 报告中的 “ 金
融工具风险及管理 ”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21514 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 南方中债中期票据指数债券型发起式证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的南方中债中期票据指数债券型发起式证券投资基金( 以下
简称“南方中期票据发起式基金 ”) 的财务报表， 包括 2016 年12 月 31 日的
资产负债表、2016 年度 的利润表和所有者权益( 基金净值) 变 动表以及财务
报表附注。
管 理 层 对 财 务 报 表 的
责任段
编制和公允列报财务报表是南方中期票据发起式基金的基金管理人南方基
金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业 会计 准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监
会”) 、中国 证券投资基金业协会( 以 下简称 “中国基金业协会”) 发布的 有
关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则
要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务
报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报
表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
审计意见段 我们认为， 上述南方中期 票据发起式基金的财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了南方中期票据发起
式基金2016 年12 月31 日 的财务状况以及2016 年 度的经营成果和基金净值
变动情况。
注册会计师的姓名 薛
竞
陈
熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海 市
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 南方中债中期票据指数债券型发起式证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 373,051.04 910,836.37
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 54,972,450.00 103,773,000.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
54,972,450.00 103,773,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 802,088.77 1,973,420.44
应收股利
- -
应收申购款
108,076.63 964,813.64
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
56,255,666.44 107,622,070.45
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
1,200,000.00 25,699,761.45
应付证券清算款
- -
应付赎回款
179,214.22 1,104,409.96
应付管理人报酬
23,203.37 33,579.38
应付托管费
4,640.71 6,715.87
应付销售服务费
2,158.66 2,550.23
应付交易费用 7.4.7.7 7,699.24 12,925.75
应交税费
- -
应付利息
576.99 4,320.08
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 305,084.66 200,844.50
负债合计
1,722,577.85 27,065,107.22
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 47,326,942.78 69,089,993.07
未分配利润 7.4.7.10 7,206,145.81 11,466,970.16
所有者权 益合计
54,533,088.59 80,556,963.23
负债和所有者权益总计
56,255,666.44 107,622,070.45
注： 报告截止日 2016 年12 月 31 日， 基金份额总额 47,326,942.78 份 ， 其 中 A 类基金 份额总额为
39,608,015.98 份， 基金 份额净值 1.1540 元；C 类 基金份额总额为 7,718,926.80 份， 基 金份额净
值 1.1432 元。
7.2 利润表
会计主体： 南方中债中期票据指数债券型发起式证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号 本期 上 年 度 可比期 间 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
一、收入
1,043,691.35 7,715,418.29
1. 利息收入
3,701,557.26 5,076,059.32
其中：存款利息收入 7.4.7.11 29,152.10 6,639.17
债券利息收入
3,625,194.41 5,064,770.15
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
47,210.75 4,650.00
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-192,498.23 1,625,810.42
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -192,498.23 1,625,810.42
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -2,537,728.58 917,450.99
4. 汇兑收益 （ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 72,360.90 96,097.56
减：二 、费用
1,530,363.40 1,702,999.77
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 354,959.42 422,213.88
2 ．托管费 7.4.10.2.2 70,991.88 84,442.78
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 38,415.11 36,165.41
4 ．交易费用 7.4.7.19 2,282.19 5,125.00
5 ．利息支出
462,953.36 560,677.67 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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其中：卖出回购金融资产支出
462,953.36 560,677.67
6 ．其他费用 7.4.7.20 600,761.44 594,375.03
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-486,672.05 6,012,418.52
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-486,672.05 6,012,418.52
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 南方中债中期票据指数债券型发起式证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
69,089,993.07 11,466,970.16 80,556,963.23
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -486,672.05 -486,672.05
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-21,763,050.29 -3,774,152.30 -25,537,202.59
其中：1. 基 金申购款 198,891,359.40 32,056,671.73 230,948,031.13
2. 基金赎回 款 -220,654,409.69 -35,830,824.03 -256,485,233.72
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- - - 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 25 页 共 63 页
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
47,326,942.78 7,206,145.81 54,533,088.59
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值） 136,062,040.65 12,035,195.52 148,097,236.17
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润） - 6,012,418.52 6,012,418.52
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列） -66,972,047.58 -6,580,643.88 -73,552,691.46
其中：1. 基 金申购款 258,270,668.69 30,314,822.30 288,585,490.99
2. 基金赎回 款 -325,242,716.27 -36,895,466.18 -362,138,182.45
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ） - - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值） 69,089,993.07 11,466,970.16 80,556,963.23
报表附注为 财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 杨小 松______
______ 徐超______
____ 徐超____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
南 方 中债 中期 票 据指 数债 券 型发 起式 证 券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基 金 ”) 经中 国证券 监督管
理委员会( 以 下简称 “中国证监会”) 证监许可[2012]1767 号 《 关于核准南方中债中期票据指数 债
券型发 起式 证券投 资基 金募集 的批 复》核 准， 由南方 基金 管理 有 限公 司依照 《中 华人民 共 和 国 证
券投资基金法》 和 《南方 中债中期票据指数债券型发起式证券投资基金基金合同》 负责公开募集。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
2,210,762,444.97 元( 其 中发起资金 10,000,000.00 元) ， 业经 普 华永道中天会计师事务所有限公
司普华永道中天验字(2013)第 220 号 验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《南方中债中期票
据指数债券型发起式证券投资基金基金合同》 于 2013 年5 月 3 日正式 生效， 基金合同生效日的基
金份额总额为 2,212,968,732.50 份基 金份额， 其中 认购资金利息折合 2,206,287.53 份基 金份额 。
本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根 据《 南方中 债中 期票据 指数 债券型 发起 式证券 投资 基金招 募说 明书 》 ， 本基 金 根 据认 购/ 申
购费用与销售服务费收取方式的 不同， 将基金份额分为不同的类别。 在投资者认购/ 申 购时收取前
端认购/ 申购 费用并在赎回时收取赎回费的基金份额， 称为 A 类基金份额； 从本类别基金资产中计
提 销 售 服 务 费 并 在 赎 回 时 根 据 持 有 期 限 收 取 赎 回 费 、 不 收 取 认 购/ 申 购 费 用 的 基 金 份 额 ， 称 为 C
类基金份 额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基 金
份额和 C 类 基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算
日发售在外的该类别基金份额总数。
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 《南 方 中债 中期 票 据指 数债 券 型发 起式 证券投资
基金基金合同》 的有关规定， 本基金主要投资于中债- 新中 期票据总指数成份券。 本基金还可以 投
资于国 债、 央行票 据、 地方政 府债 、金融 债、 企业债 、短 期融资 券、 公司债 、资 产支持 证 券 、 债
券逆回 购、 银行存 款等 ，以及 法律 、法规 或中 国证监 会允 许基金 投资 的其他 金 融 工具。 本 基 金 投
资 于债 券资产 比例 不低于 基金 资产的 90% ， 其中 标的 指数成 份券 投资比 例不 低于本 基金债 券 资 产
的 80% ，现金 或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，其它金融 工具的投资
比例符 合法 律法规 和监 管机构 的规 定。本 基金 不直接 从二 级市场 买入 股票、 权证 、可转 债 等 ， 也
不参与一级市场的新股、 可转债申购或增发新股。 本基金的业绩比较基准为中债- 新中 期票据总指
数×95% ＋银 行活期存款利率( 税后)×5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2017 年3 月 24 日批准 报出。
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则 ”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会 ”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《南方中 债中期票据指数债券型
发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的债 券投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益的金融
资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中以 交易性 金 融 资 产
列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他 金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确认 为应收 项 目 。 应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申
购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分
别包括 基金 转换所 引起 的转入 基金 的实收 基金 增加和 转出 基金的 实收 基金减 少， 以及因 类 别 调 整
而引起的 A 、C 类基金份额 之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
债 券 投资 在持 有 期间 应取 得 的按 票面 利 率或 者发 行 价计 算的 利 息扣 除在 适 用情 况下 由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允 价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本 基 金的 管理 人 报酬 、托 管 费和 销售 服 务费 在费 用 涵盖 期间 按 基金 合同 约 定的 费率 和计算方
法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的 收 益分 配 政 策
本 基 金同 一类 别 的每 一基 金 份额 享有 同 等分 配权 。 本基 金收 益 以现 金形 式 分配 ，但 基金份额
持 有 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投
资。若 期末 未分配 利润 中的未 实现 部分为 正数 ，包括 基金 经营活 动产 生的未 实现 损益以 及 基 金 份
额交易 产生 的未实 现平 准金等 ，则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润中 的已实 现 部 分 ；南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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若期末 未分 配利润 的未 实现部 分为 负数， 则期 末可供 分配 利润的 金额 为期末 未分 配利润 ， 即 已 实
现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运 作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 在银 行间同 业 市场 交易 的 债券 品种 ， 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允
价值。 本基 金持有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ，具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(2) 对于 在证券 交 易所 上 市 或 挂牌 转让 的 固定 收益 品 种( 可 转换 债 券、 资产 支 持证 券和 私募债
券除外) ，按 照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局 关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号《关 于
全 面 推开 营业 税 改征 增值 税 试点 的通 知 》 、财 税[2016]46 号《 关 于进 一步 明 确全 面推 开营改增试
点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收 营 业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年5 月1 日起， 金融业
由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证 券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，
对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 债 券的 差价 收 入， 债券 的 利息 收入 及 其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 373,051.04 910,836.37
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 373,051.04 910,836.37
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 3,502,450.00 3,495,450.00 -7,000.00
银行间市场 51,939,345.24 51,477,000.00 -462,345.24
合计 55,441,795.24 54,972,450.00 -469,345.24
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 55,441,795.24 54,972,450.00 -469,345.24
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 101,704,616.66 103,773,000.00 2,068,383.34
合计 101,704,616.66 103,773,000.00 2,068,383.34
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 101,704,616.66 103,773,000.00 2,068,383.34
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负 债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 106.03 40.13
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 801,982.74 1,973,380.31
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 802,088.77 1,973,420.44
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 7,699.24 12,925.75
合计 7,699.24 12,925.75
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - - 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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应付赎回费 84.66 844.50
预提费用 255,000.00 150,000.00
指数使用费 50,000.00 50,000.00
- - -
合计 305,084.66 200,844.50
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
南方中债中期票据指数债券发起式 A
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 59,298,429.69 59,298,429.69
本期申购 167,397,673.91 167,397,673.91
本期赎回 （以“- ”号填 列） -187,088,087.62 -187,088,087.62
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 39,608,015.98 39,608,015.98
金额单位：人民币元
南方中债中期票据指数债券发起式 C
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 9,791,563.38 9,791,563.38
本期申购 31,493,685.49 31,493,685.49
本期赎回 （以“- ”号填 列） -33,566,322.07 -33,566,322.07 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 7,718,926.80 7,718,926.80
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
南方中债中期票据指数债券发起式 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 8,004,271.44 1,906,210.75 9,910,482.19
本期利润 1,707,939.59 -2,100,380.84 -392,441.25
本期基金份额交易
产生的变动数
-3,058,348.28 -359,226.91 -3,417,575.19
其中：基金申购款 24,796,596.81 2,198,327.87 26,994,924.68
基金赎回款 -27,854,945.09 -2,557,554.78 -30,412,499.87
本期已分配利润 - - -
本期末 6,653,862.75 -553,397.00 6,100,465.75
单位：人民币元
南方中债中期票据指数债券发起式 C
项目 已实现部分 未实现部 分 未分配利润合计
上年度末 1,243,350.10 313,137.87 1,556,487.97
本期利润 343,116.94 -437,347.74 -94,230.80
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-374,647.99 18,070.88 -356,577.11
其中：基金申购款 4,311,333.12 750,413.93 5,061,747.05
基金赎回款 -4,685,981.11 -732,343.05 -5,418,324.16
本期已分配利润 - - - 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 36 页 共 63 页
本期末 1,211,819.05 -106,138.99 1,105,680.06
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 8,213.92 6,037.78
定期存款利息收入 18,783.33 -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 61.82 -
其他 2,093.03 601.39
合计 29,152.10 6,639.17
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股票投资收 益 ——买 卖股 票 差 价 收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12月31日
债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 （ 、 债
转股及债券到期兑付）差价收入
-192,498.23 1,625,810.42
债券投资收益 ——赎回差价收入 - -
债券投资收益 ——申购差价收入 - -
合计 -192,498.23 1,625,810.42
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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7.4.7.13.2 债券投资收 益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12月31日
卖出债券（ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
96,778,176.28 196,700,472.37
减：卖出债券（ 、债转股及债券到
期兑付）成本总额
94,908,073.02 190,370,365.47
减：应收利息总额 2,062,601.49 4,704,296.48
买卖债券差价收入 -192,498.23 1,625,810.42
7.4.7.13.3 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：无。
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
注：无。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 -2,537,728.58 917,450.99
——股票投资 - -
——债券投资 -2,537,728.58 917,450.99
——资产支持证券投资 - - 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 38 页 共 63 页
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -2,537,728.58 917,450.99
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
基金赎回费收入 67,705.36 64,924.34
基金转换费收入 4,655.54 31,173.22
合计 77,016.44 96,097.56
注：1. 本基 金的赎回费率按持有期间递减，赎回费归入基金资产的比例不得低于 25% 。
2. 本基金的 转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费构成， 其中赎回 费归入转出基金基金资产
的比例不得低于 25% 。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
交易所市场交易费用 7.19 -
银行间市场交易费用 2,275.00 5,125.00
合计 2,282.19 5,125.00
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 39 页 共 63 页
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
审计费用 55,000.00 50,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
其他 900.00 450.00
银行费用 8,361.44 16,725.03
账户维护费 36,500.00 27,200.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
银行划款手续费 - -
债券托管账户维护费 - -
合计 600,761.44 594,375.03
注： 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费， 按前一日基金资产净值的 0.015%
的年费 率计 提，逐 日累 计，按 季支 付。标 的指 数许可 使用 费的收 取下 限为每 季( 自 然季度) 人 民 币
50,000.00 元。
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》( 财税[2017]2 号) 的有关规 定：2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资管产品运营过程中发生
的增值 税应 税行为 ，以 资管产 品管 理人为 增值 税纳税 人， 按照现 行规 定缴纳 增值 税。对 资 管 产 品
在 2017 年7 月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴 纳 增
值税的 ，已 纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过 程 中 发
生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。
截 止 本财 务报 表 批准 报出 日 止， 上述 税 收政 策的 具 体征 收管 理 办法 尚未 颁 布， 故对 本基金财
务状况和经营成果的影响尚无法可靠估计。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 40 页 共 63 页
南方基金管理有限公司 (“ 南方基金”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行”)
基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司 (“ 华泰证券”)
基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 (“ 兴业证券”)
基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司
基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司
基金管理人的股东
南方资本管理有限公司
基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司
基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
注：无。
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.2 债券交易
注：无。
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易
注：无。
7.4.10.1.4 权证交易
注：无。
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 41 页 共 63 页
月 31 日 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
354,959.42 422,213.88
其中： 支付销售机构的客
户维护费
97,782.34 123,613.09
注： 支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计 提， 逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
70,991.88 84,442.78
注： 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1% 的 年费率计提， 逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
南方中债中期票据
指数债券发起式 A
南方中债中期票据
指数债券发起式 C
合计
中国银行 - 3,560.69 3,560.69
南方基金 - 4,965.80 4,965.80
华泰证券 - 168.23 168.23
兴业证券 - 3.66 3.66 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 42 页 共 63 页
合计 - 8,698.38 8,698.38
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
南方中债中期票据
指数债券发起式 A
南方中债中期票据
指数债券发起式 C
合计
中国银行 - 5,962.79 5,962.79
南方基金 - 2,186.15 2,186.15
华泰证券 - 331.26 331.26
兴业证券 - 7.20 7.20
合计 - 8,487.40 8,487.40
注：支付基金销售机构的 C 类基金份额销售服务费按前一日 C 类基金 份额的基金资产净值 0.30%
的年费 率计 提，逐 日累 计至每 月月 底，按 月支 付给南 方基 金，再 由南 方基金 计算 并支付 给 各 基 金
销售机构。A 类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金份额 基金资产净值 X 0.30% / 当年天数 。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报告 期内 及上年 度可 比期间 未发 生与关 联方 进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交
易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
南方中债中期票据指数债券
发起式 A
南方中债中期票据指数债券发
起式 C
期初持有的基金份额 10,003,694.81 -
期间申购/ 买 入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 - - 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 43 页 共 63 页
期末持有的基金份额 10,003,694.81 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
25.2567% -
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
南方中债中期票据指数债 券
发起式 A
南方中债中期票据指数债券
发起式 C
基金合同生效日（ 2013
年 5 月3 日 ） 持有的基金份
额
- -
期初持有的基金份额 10,003,694.81 -
期间申购/ 买 入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 - -
期末持有的基金份额 10,003,694.81 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
16.8701% -
注：分 级基 金管理 人的 从业人 员持 有基金 占基 金总份 额比 例的计 算中 ，对下 属分 级基金 ， 比 例 的
分母采 用各 自级别 的份 额，对 合计 数，比 例的 分母采 用下 属分级 基金 份额的 合计 数即期 末 基 金 份
额总额。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：于本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 373,051.04 8,213.92 910,836.37 6,037.78 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 44 页 共 63 页
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配 情况
注：本基金本报告期内无利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：本基金本期末无因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 1,200,000.00 元， 于 2017 年 1 月 11 日到期。 该类交易要求本基金转入质押库的债
券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本基金 为 债券 型 基金 ，其 长 期平 均风 险 和预 期收 益 率低 于股 票 型基 金、 混 合型 基金 ，高于货
币市场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现， 具有与标的指数 、
以及标 的指 数所代 表的 债券市 场相 似的风 险收 益特征 。本 基金投 资的 金融工 具主 要包括 债 券 投 资
等。本 基金 在日常 投资 管理中 面临 的与这 些金 融工具 相关 的风险 主要 包括信 用风 险、流 动 性 风 险
及市场 风险 。本基 金的 基金管 理人 从事风 险管 理的主 要目 标是争 取将 以上风 险控 制在限 定 的 范 围
之内， 使本 基金在 风险 和收益 之间 取得最 佳的 平衡以 实现 “对标 的指 数的有 效跟 踪”的 风 险 收 益
目标。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 45 页 共 63 页
本 基 金的 基金 管 理人 奉行 全 面风 险管 理 体系 的建 设 ，建 立了 以 风险 控制 委 员会 为核 心的、由
督察长 、风 险控制 委员 会、监 察稽 核部、 风险 管理部 和相 关业务 部门 构成的 四级 风险管 理 架 构 体
系。本 基金 的基金 管理 人在董 事会 下设立 风险 管理委 员会 ，负责 制定 风险管 理的 宏观政 策 ， 审 议
通过风 险控 制的总 体措 施等； 在管 理层层 面设 立风险 控制 委员会 ，讨 论和制 定公 司日常 经 营 过 程
中风险 防范 和控制 措施 ；在业 务操 作层面 风险 管理职 责主 要由监 察稽 核部和 风险 管理部 负 责 ， 协
调并与 各部 门合作 完成 运作风 险管 理以及 进行 投资风 险分 析与绩 效评 估，督 察长 负责组 织 指 导 监
察稽核工作。
本基金 的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国银 行， 因而与 银行 存款相 关的 信用风 险不 重大。 本基 金在交 易 所 进 行
的交易 均以 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司为 交易对 手完 成证券 交收 和款项 清算 ，违约 风 险 可 能
性很小 ；在 银行间 同业 市场进 行交 易前均 对交 易对手 进行 信用评 估并 对证券 交割 方式进 行 限 制 以
控制相应的信用风险。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的 信用 风险 。 信用 等级评 估以 内部信 用评 级为主 ，外 部信用 评级 为辅。 内部 债券信 用 评 级 主
要考察 发行 人的经 营风 险、财 务风 险和流 动性 风险， 以及 信用产 品的 条款和 担保 人的情 况 等 。 此
外，本 基金 的基金 管理 人根据 信用 产品的 内部 评级， 通过 单只信 用产 品投资 占基 金资产 净 值 的 比
例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月31 日， 本基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资
产净值的比例为 94.40%(2015 年 12 月 31 日：116.37%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 46 页 共 63 页
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合
理的价格变现。
针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人 利益。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基金所持证券均在银行间同业市场交易， 因此除 附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限
制不能自由转让的情况外， 其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图， 以合理价格适时变现。
此外， 本基 金可通 过卖 出回购 金融 资 产方 式借 入短期 资金 应对流 动性 需求， 其上 限一般 不 超 过基
金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日， 除卖出回购金融资产款余额中有 1,200,000.00 元 将在一个月内以内
到期且 计息( 该利息 金额 不重大) 外， 本基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一 个 月
以内且 不计 息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日且 不计 息，因 此账 面余额 约 为 未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允 价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 47 页 共 63 页
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 373,051.04 - - - 373,051.04
交易性金融资产 13,529,450.00 41,443,000.00 - - 54,972,450.00
应收利息 - - - 802,088.77 802,088.77
应收申购款 - - - 108,076.63 108,076.63
其他资产 - - - - -
资产总计 13,902,501.04 41,443,000.00 - 910,165.40 56,255,666.44
负债
卖出回 购金融资产款 1,200,000.00 - - - 1,200,000.00
应付赎回款 - - - 179,214.22 179,214.22
应付管理人报酬 - - - 23,203.37 23,203.37
应付托管费 - - - 4,640.71 4,640.71
应付销售服务费 - - - 2,158.66 2,158.66
应付交易费用 - - - 7,699.24 7,699.24
应付利息 - - - 576.99 576.99
其他负债 - - - 305,084.66 305,084.66
负债总计 1,200,000.00 - - 522,577.85 1,722,577.85
利率敏感度缺口 12,702,501.04 41,443,000.00 - 387,587.55 54,533,088.59
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 910,836.37 - - - 910,836.37
交易性金融资产 30,355,000.00 62,276,000.00 11,142,000.00 - 103,773,000.00
应收利息 - - - 1,973,420.44 1,973,420.44
应收申购款 160,140.04 - - 804,673.60 964,813.64
资产总计 31,425,976.41 62,276,000.00 11,142,000.00 2,778,094.04 107,622,070.45
负债
卖出回购金融资产款 25,699,761.45 - - - 25,699,761.45
应付赎回款 - - - 1,104,409.96 1,104,409.96
应付管理人报酬 - - - 33,579.38 33,579.38
应付托管费 - - - 6,715.87 6,715.87
应付销售服务费 - - - 2,550.23 2,550.23
应付交易费用 - - - 12,925.75 12,925.75
应付利息 - - - 4,320.08 4,320.08
其他负债 - - - 200,844.50 200,844.50
负债总计 25,699,761.45 - - 1,365,345.77 27,065,107.22
利率敏感度缺口 5,726,214.96 62,276,000.00 11,142,000.00 1,412,748.27 80,556,963.23
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月 31
日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月31
日 ）
1.市场利率 下降 25 个基 点 320,000.00 480,000.00
2.市场利率 上升 25 个基 点 -310,000.00 -480,000.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于银 行间 同业市 场交 易的债 券 ， 因 此
无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层 次的余额为 54,972,450.00 元，无属于第一或第三层次的余额(2015 年 12 月 31 日：第南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 49 页 共 63 页
二层次 103,773,000.00 元 ，无第一和第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
本 基 金本 期及 上 年度 可比 期 间持 有的 以 公允 价值 计 量的 金融 工 具的 公允 价 值所 属层 次未发生
重大变动。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 54,972,450.00 97.72
其中：债券 54,972,450.00 97.72
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 373,051.04 0.66
7 其他各项资产 910,165.40 1.62
8 合计 56,255,666.44 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的 股 票 明 细
注：本基金本报告期末未持有股票。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的 股 票 明 细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 3,495,450.00 6.41
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 51,477,000.00 94.40
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 54,972,450.00 100.81
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 1182085 11 华润 MTN1 100,000 10,711,000.00 19.64
2 101353010 13 中煤MTN002 100,000 10,358,000.00 18.99
3 101453020 14 南电MTN002 100,000 10,336,000.00 18.95
4 101570007 15 光明MTN001 100,000 10,038,000.00 18.41
5 101451056 14 联通MTN003 100,000 10,034,000.00 18.40 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.10.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本 报告期内未投资国债期货。
8.10.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金本 报告期内未投资国债 期货。
8.11 投 资 组 合 报告 附 注
8.11.1
本基金 投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 802,088.77
5 应收申购款 108,076.63
6 其他应收款 - 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 910,165.40
8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
注：本基金本报告期末未持有股票。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 54 页 共 63 页
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
南方中债中期票
据指数债券发起
式 A
5,404 7,329.39 10,013,222.45 25.28% 29,594,793.53 74.72%
南方中债中期票
据指数债券发起
式 C
1,900 4,062.59 - - 7,718,926.80 100.00%
合计 7,304 6,479.59 10,013,222.45 21.16% 37,313,720.33 78.84%
注： 分级基金机构/ 个人 投资者持有份额占总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的分 母 采
用各自 级别 的份额 ，对 合计数 ，比 例的分 母采 用下属 分级 基金份 额的 合计数 （即 期末基 金 份 额 总
额） 。户均持 有的基金份额的合计数= 期末基金份额总额/ 期末 持有人户数合计
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有
从业人员持有本
基金
南方中债中期票据指数债券发起式 A 2,019.61 0.0051%
南方中债中期票据指数债券发起式 C 8.69 0.0001%
合计
2,028.30 0.0043%
注：1. 分级 基金管 理人 的从业 人员 持有基 金占 基金总 份额 比例的 计算 中，对 下属 分级基 金 ， 比 例
的分母 采用 各自级 别的 份额， 对合 计数， 比例 的分母 采用 下属分 级基 金份额 的合 计数（ 即 期 末 基
金份额总额） 。
2. 本公司高 级管理人员、本基金基金经理、基金投资和研 究部门负责人未持有本基金份额。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注： 本公司的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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9.4 发 起 式 基 金发 起 资 金 持有 份 额 情 况
项目
持有份额总
数
持有份额占
基金总份额
比例（% ）
发起份额总
数
发起份额占
基金总份额
比例（% ）
发起份额承诺
持有期限
基金管理人固有资金 10,003,694.81 21.14 10,003,694.81 21.14
自基金合同生效
日起不少于3 年
基金管理人高级管理
人员
- - - - -
基金经理等人员 - - - - -
基金管理人股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,003,694.81 21.14 10,003,694.81 21.14 -
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
南方中债中期
票据指数债券
发起式 A
南方中债中
期票据指数
债券发起式 C
基金合同生效日 （2013 年 5 月3 日） 基金份额总额
1,886,812,578.15 326,156,154.35
本报告期期初基金份额总额 59,298,429.69 9,791,563.38
本报告期基金总申购份额 167,397,673.91 31,493,685.49
减: 本报告期基金总赎回份额 187,088,087.62 33,566,322.07
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） - -
本报告期期末基金份额总额 39,608,015.98 7,718,926.80
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
根据南方基金管理有限公司第七届董事会第一次会议审议通 过， 并按规定向中国证券监督管
理委员会深圳监管局备案， 基金管理人于 2016 年10 月 20 日发 布公告， 自 2016 年10 月18 日起 ，
张海波先生担任本基金管理人董事长，吴万善先生不再担任本基金管理人董事长。
基金管理人于 2016 年 10 月 20 日发 布公告，南方基金管理有限公司（以下简称"公司" ）第
六届董事会任期届满， 根据 《公司法》 、 《证券 投资基金管理公司管理办法》 等法律法规和 《公司
章程》的规定，公司股东会 2016 年 第一次临时会议选举产生了公司第七届董事会。
根据南方基金管理有限公司第六届董事会第二十八次会议审议通过， 并按 规定向中国证券投
资基金业协会报备， 基金管理人于 2016 年10 月19 日发布公 告， 自 2016 年 10 月 17 日起， 郑文
祥先生不再担任本基金管理人副总经理。
2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限 公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本 报 告 期 内 本 基 金 未 更 换 会 计 师 事 务 所 ， 本 年 度 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊普
通合伙) 审计 费用 55,000.00 元。该审 计机构已提供审计服务的连续年限为 4 年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
广发证券 2 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
注：1 、 为节约交易单元资源， 我公司在交易所交易系统升级的基础上， 对同一银行托管基金进行
了席位整合。
2 、 根据中国证监会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A ：选择标准
a 、公司经营 行为规范，财务状况和经营状况良好；
b 、公司 具有 较强的 研究 能力, 能 及时 、全面 地为 基金提 供高 质量的 宏观 经济研 究、 行业研 究 及 市
场走向、 个股分析报告和专门研究报告；
c 、公司内部 管理规范，能满足基金操作的保密要求；
d 、建立了 广 泛的信息网络, 能及时提 供准确的信息资讯服务。
B ：选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比， 并根据 评比的结果选择交易单元：
a 、 服务的主动性。 主要针对证券公司承接调研课题的态度、 协助安排上市公司调研、 以及就有关
专题提供研究报告和讲座；
b 、研究报告 的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
c 、 资讯提供的及时性及便利性。 主要是指证券公司提供资讯的时效性、 及时性以 及提供资 讯的渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
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成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
广发证券 7,102,810.00 100.00% 12,500,000.00 100.00% - -
华泰证券 - - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序
号
公告事项 法定披露方式
法定披露
日期
1 南方基金管理有限公司关 于在 2016 年 1 月4 日 指数熔断
实施期间调整旗下部分基金开放时间的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年1 月
4 日
2 南方基金管理有限公司关于在指数熔断实施期间调整旗
下部分基金开放时间的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年1 月
4 日
3 南方基金管理有限公司关于在指数熔断实施期间调整旗
下交易所场内基金开放时间的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年1 月
5 日
4 南方基金关于电子直销平台通过货币基金定投其他基金
费率为 0 的 公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年1 月
15 日
5 南方基金关于旗下部分基金增加中证金牛为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年1 月
26 日
6 南方基金管理有限公司电子交易赎回转认/ 申购 业务规则 中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年1 月
27 日
7 南方基金关于旗下部分基金增加陆金所资管、 唐鼎耀华为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年2 月
1 日
8 南方基金关于临时暂停电子直销实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年2 月
4 日
9 南方基金关于旗下部分基金增加鼎信汇金为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年3 月
9 日
10 关于淘宝基金理财平台和支付宝基金支付业务下线的公 中国证券报、 上海 2016 年4 月南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 60 页 共 63 页
告 证券报、 证券时报 12 日
11 南方基金关于旗下部分基金增加德州银行为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年4 月
15 日
12 南方基金关于旗下部分基金增加徽商期货为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年4 月
18 日
13 南方基金关于旗下部分基金增加徽商银行和广东南粤银
行为代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年4 月
20 日
14 南方基金关于旗下部分基金增加潍坊银行为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年4 月
26 日
15 南方基金关于旗下部分基金增加天津银行为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年5 月
10 日
16 南方基金关于旗下部分基金增加汇成基金为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年5 月
13 日
17 南方基金关于旗下部分基金增加泰隆银行为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年6 月
3 日
18 南方基金关于旗下部分基金增加晋商银行和贵阳银行为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年6 月
23 日
19 南方基金关于旗下部分基金增加余杭农村商业银行为代
销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年6 月
23 日
20 南方基金关于继续开展直销柜台部分债券型基金申购费
1 折的公告
中国证券报、 上 海
证券报、 证券时报
2016 年6 月
30 日
21 南方基金关于旗下部分基金增加苏宁基金为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年7 月
6 日
22 南方基金关于旗下部分基金增加大智慧财富为代销机构
的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年7 月
26 日
23 南方基金关于旗下部分基金增加广源达信为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年7 月
28 日
24 南方基金关于旗下部分基金增加万得投顾为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年7 月
29 日 南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 61 页 共 63 页
25 南方基金关于旗下部分基金增加蛋卷基金为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年8 月
19 日
26 南方基金关于旗下部分基金增加云湾投资为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年8 月
29 日
27 南方基金关于旗下部分基金增加中正达广为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年9 月
6 日
28 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手机银行基金
申购及定期定额投资 手续费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年9 月
20 日
29 南方基金关于旗下部分基金增加途牛金服为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年9 月
28 日
30 南方基金关于旗下部分基金增加东海期货为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 10
月 11 日
31 南方中债中期票据指数债券型发起式证券投资基金 2016
年第 3 季度 报告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 10
月 25 日
32 南方基金关于旗下部分基金 增加民生证券为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11
月 8 日
33 南方基金关于旗下部分基金增加首创证券为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11
月 9 日
34 南方基金关于旗下部分基金增加弘业期货为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11
月 16 日
35 南方基金关于旗下部分基金增加富阳农商银行为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11
月 22 日
36 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手机银行基金
申购及定期定额投资手续费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11
月 29 日
37 南方基金关于旗下部分基金增加长春农商银行为代销机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 11
月 29 日
38 南方基金关于旗下部分基金增加基煜基金为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 12
月 16 日
39 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手机银行基金 中国证券报、 上海 2016 年 12南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 62 页 共 63 页
申购及定期定额投资手续费率优惠活动的公告 证券报、 证券时报 月 22 日
40 南方基金关于旗下部分基金增加齐商银行为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 12
月 23 日
41 南方基金关于旗下部分基金参加中国农业银行开放式公
募基金交易优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2016 年 12
月 30 日
南方中债中期票据指数债券发起式 2016 年 年度报告
第 63 页 共 63 页
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准设立南方中债中期票据指数债券型发起式券型证券投资基金的文件
2 、南方中债 中期票据指数债券型发起式券型证券投资基金合同
3 、南方中债 中期票据指数债券型发起式券型证券投资基金托管协议
4 、中国证监 会批准设立南方基金管理有限公司的文件
5 、报告期内 在选定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦 31-33 层
12.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
