东 方 红 汇 阳债 券 型 证 券投 资 基 金
2016 年 年度 报 告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 上海东方证 券资产管理有限公 司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月30 日
东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
上海东方证券 资产管理 有 限公司的董事 会、董事 保 证本报告所载 资料不存 在 虚假记载、误 导
性陈述或重大 遗漏，并 对 其内容的真实 性、准确 性 和完整性承担 个别及连 带 的法律责任 。本年度
报告由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 27 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
上海东方证券 资产管理 有 限公司承诺以 诚实信用 、 勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产， 但
不保证 基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2016 年5 月26 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 48
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资 组合 ............................................................................................ 48
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 49
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 50
8.5 期 末按 债 券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 51
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 52
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 52 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 52
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 52
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 52
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 53
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 54
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 59
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 60
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 60
东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 东方红 汇阳 债券 型证 券投 资基金
基金简 称 东方红 汇阳 债券
基金主 代码 002701
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 5 月 26 日
基金管 理人 上海东 方证 券资 产管 理有 限公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,005,663,533.72 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 东方红 汇阳 债 券 A 东方红 汇阳 债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 002701 002702
下属分 级基 金的 前端 交易 代码 002701 002702
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 836,203,485.51 份 169,460,048.21 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 在追 求本 金安 全 、 保持资 产流 动性 的基 础上 ， 通 过积 极主 动的 投资 管 理，
力争为 投资 者提 供高 于业 绩比较 基准 的长 期稳 定投 资回报 。
投资策 略 本基金 将充 分发 挥基 金管 理人的 投研 能力， 采取 自 上而下 的方 法对 基金 的 大 类
资产进 行动 态配 置， 综合 久期管 理、 收益 率曲 线配 置等策 略对 个券 进行 精 选 ，
力争在 严格 控制 基金 风险 的基础 上， 获取 长期 稳定 超额收 益。 另外 ， 本 基 金 可
投资于 股票 、 权证 等权 益 类资产 ， 基金 管理 人将 运 用定性 分析 和定 量分 析相 结
合的方 法选 择估 值合 理、 具有持 续竞 争优 势和 较大 成长空 间的 个股 进行 投 资 ，
强化基 金的 获利 能力 ，提 高预期 收益 水平 ，以 期达 到收益 强化 的效 果。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数收 益率*90%+ 沪深 300 指 数收 益率*10% 。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险 品 种 ， 其 预期 风险 与 预
期收益 高于 货币 市场 基金 ，低于 混合 型基 金和 股票 型基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上海东 方证 券资 产管 理有
限公司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 唐涵颖 王永民
联系电 话 021-63325888 010-66594896
电子邮 箱 service@dfham.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
4009200808 95566 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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传真 021-63326981 010-66594942
注册地 址 上海市 黄浦 区中 山南 路318
号 31 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
办公地 址 上海市 黄浦 区中 山南 路318
号2 号楼 31 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
邮政编 码 200010 100818
法定代 表人 陈光明 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 ，上 海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.dfham.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及 基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 中国北 京市 西城 区太 平桥 大街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据
和指标
2016 年5 月 26 日( 基金 合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日
东方红 汇阳 债 券 A 东方红 汇阳 债 券 C
本期已 实现 收益 8,130,976.91 3,472,899.36
本期利 润 -4,700,182.56 1,554,571.91
加权平 均基 金份
额本期 利润
-0.0086 0.0066
本期加 权平 均净
值利润 率
-0.84% 0.65%
本期基 金份 额净
值增长 率
1.74% 1.49%
3.1.2 期末 数据
和指标
2016 年末
期末可 供分 配利 6,233,747.60 841,610.18 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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润
期末可 供分 配基
金份额 利润
0.0075 0.0050
期末基 金资 产净
值
842,437,233.11 170,301,658.39
期末基 金份 额净
值
1.0075 1.0050
3.1.3 累计 期末
指标
2016 年末
基金份 额累 计净
值增长 率
1.74% 1.49%
注：1 、上 述指 标的 计算 时 间的起 始日 为 2016 年 5 月 26 日 （基 金合 同生 效日 ） ，截 至本 报告 期末
不足一 年。
2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
4、 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
东方红 汇阳 债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.55% 0.15% -1.90% 0.17% 0.35% -0.02%
过去六 个月 1.50% 0.14% -0.77% 0.14% 2.27% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
1.74% 0.13% -0.19% 0.14% 1.93% -0.01%
东方红 汇阳 债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.65% 0.15% -1.90% 0.17% 0.25% -0.02%
过去六 个月 1.29% 0.14% -0.77% 0.14% 2.06% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
1.49% 0.13% -0.19% 0.14% 1.68% -0.01% 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2016 年5 月26 日 ，截 至本报 告期 末不 足一 年。
2、自 基金 合同 生效 日起 至 今指 2016 年5 月 26 日-2016 年 12 月31 日。
3、 根 据基 金合 同中 投资 策 略及投 资限 制的 有关 规定 ， 本基 金的 业绩 比较 基准 ＝中债 综合 指数 收益
率*90%+ 沪深 300 指 数收 益 率*10% 。 。 本基 金股 票投 资 部分的 业绩 比较 基准 采用 沪深 300 指 数， 债
券投资 部分 的业 绩比 较基 准采用 中国 债券 总指 数。
本基金 每个 交易 日对 业绩 比较基 准进 行再 平衡 处理 ， t 日收 益率 （ ） 按下 列公 式 计算 ：
=10% *[t 日沪 深 300 指数/( t-1 日沪 深300 指数)-1] +90 ％* [t 日中 国债 券总 指数
/(t-1 日中 国债 券总 指数)-1] ；
其中，t=1,2,3,．．． T，T 表示时 间截 至日 ；
t 日至T 日 的期 间收 益率 （ ）按 下列 公式 计算 ：
=[ =(1+ )]-1
其中，T=2,3,4, ． ． ． ； =(1+ )表示 t 日至 T 日的(1+ )数学连 乘。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注： （1 ）截 止日 期 为2016 年 12 月31 日。
（2 ） 本基 金合 同于2016 年 5 月26 日生 效， 自合 同 生效日 起至 本报 告期 末不 足一年 。
（3 ） 本基 金建 仓 期 6 个月 ，即 从 2016 年 5 月 26 日 起至 2016 年 11 月 25 日， 建仓期 结束 时各 项
资产配 置比 例均 符合 基金 合同约 定。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：1 、 本基 金合 同生 效日 期为 2016 年5 月 26 日 ， 合同生 效当 年期 间的 相关 数据和 指标 按实 际存
续期计 算。
2、 本 图所 示时 间区 间为2016 年5 月26 日至 2016 年 12 月 31 日。
3、 合 同生 效当 年期 间的 相 关数据 和指 标按 实际 存续 期 计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
东 方红 汇阳 债券 A
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2016 0.1000 6,790,458.36 73,830.44 6,864,288.80
合计 0.1000 6,790,458.36 73,830.44 6,864,288.80
单位： 人民 币元
东方 红汇 阳 债券 C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2016 0.1000 3,329,503.40 19,460.28 3,348,963.68
合计 0.1000 3,329,503.40 19,460.28 3,348,963.68
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
上海东 方证 券资 产管 理有 限公司 成立 于 2010 年 7 月 28 日 ，是 国内 首家 获中 国证监 会批 准设
立的券商系资 产管理公 司 。公司经中国 证券监督 管 理委员会《关 于核准东 方 证券股份有 限公司设
立证券 资产 管理 子公 司的 批复》 （证 监许 可[2010]518 号） 批准 ，由 东方 证券 股份有 限公 司出 资 3
亿元在 原东 方证 券资 产管 理业务 总部 的基 础上 成立 。2013 年8 月， 公司 成为 首家获 得 “ 公开 募 集
证券投资基金 管理业务 资 格 ”的证券公 司。公司 主 要业务为证券 资产管理 业 务和公开募 集证券投
资基金 业务 。 截 至2016 年12 月 31 日 ， 本 基金 管理 人 共管理 东方 红新 动力 灵活 配 置混 合型 证券 投
资基金、东方 红产业升 级 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方红 睿丰灵活 配 置混合型证 券投资基
金、东方红睿 阳灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方红睿元三年 定期开放 灵 活配置混合 型发起式
证券投资基金 、东方红 中 国优势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 东方红领 先 精选灵活配 置混合型
证券投资基金 、东方红 稳 健精选混合型 证券投资 基 金、东方红睿 逸定期开 放 混合型发起 式证券投
资基金、东方 红策略精 选 灵活配置混合 型发起式 证 券投资基金、 东方红京 东 大数据灵活 配置混合
型证券投资基 金、东方 红 优势精选灵活 配置混合 型 发起式证券投 资基金、 东 方红纯债债 券 型发起
式证券投资基 金、东方 红 收益增强债券 型证券投 资 基金、东方红 信用债债 券 型证券投资 基金、东
方红睿轩沪港 深灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方红汇阳债券 型证券投 资 基金、东方 红汇利债
券型证券投资 基金、东 方 红稳添利纯债 债券型发 起 式证券投资基 金、东方 红 睿满沪港深 灵活配置
混合型证券投 资基金、 东 方红沪港深灵 活配置混 合 型证券投资基 金、东方 红 睿华沪港深 灵活配置
混合型证券投 资基金、 东 方红战略精选 沪港深混 合 型证券投资基 金、东方 红 价值精选混 合型证券
投资基金、东 方红优享 红 利沪港深灵活 配置混合 型 证券投资基金 、东方红 益 鑫纯债债券 型证券投
资基金 二十 六只 证券 投资 基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
纪文静
本基金 基金 经理 ， 兼 任
上 海 东 方 证 券 资 产 管
理 有 限 公 司 公 募 固 定
收益投 资部 副总 监、 东
方 红 稳 健 精 选 混 合 型
证券投 资基 金、 东方 红
2016 年 5 月
26 日
- 10 年
硕 士 ，曾 任东 海证 券
股 份 有限 公司 固定 收
益 部 投资 研究 经理 、
销 售 交易 经理 ，德 邦
证 券 股份 有限 公司 债
券 投 资与 交易 部总 经东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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领 先 精 选 混 合 型 证 券
投资基 金、 东方 红睿 逸
定 期 开 放 混 合 型 发 起
式证券 投资 基金 、 东 方
红 策 略 精 选 灵 活 配 置
混 合 型 发 起 式 证 券 投
资基金 、 东 方红 纯债 债
券 型 发 起 式 证 券 投 资
基金、 东方 红收 益增 强
债券型 证券 投资 基金 、
东 方 红 信 用 债 债 券 型
证券投 资基 金、 东方 红
汇 利 债 券 型 证 券 投 资
基金、 东方 红稳 添利 纯
债 债 券 型 发 起 式 证 券
投资基 金、 东方 红战 略
精 选 沪 港 深 混 合 型 证
券投资 基金 、 东 方红 价
值 精 选 混 合 型 证 券 投
资基金 、 东 方红 益鑫 纯
债 债 券 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 。
理 ， 上海 东方 证券 资
产 管 理有 限公 司固 定
收 益 部副 总监 ；现 任
上 海 东方 证券 资产 管
理 有 限公 司公 募固 定
收 益 投资 部副 总监 兼
任 东 方红 领先 精选 混
合 、 东方 红稳 健精 选
混 合 、东 方红 睿逸 定
期 开 放混 合、 东方 红
策 略 精选 混合 、东 方
红 纯 债债 券、 东方 红
信 用 债债 券、 东方 红
收 益 增强 债券 、东 方
红 汇 阳债 券、 东方 红
汇 利 债券 、东 方红 稳
添 利 纯债 、东 方红 战
略 精 选混 合、 东方 红
价 值 精选 混合 、东 方
红 益 鑫纯 债债 券基 金
经 理 。具 有基 金从 业
资格， 中国 国籍 。
饶刚
本基金 基金 经理 ， 兼 任
上 海 东 方 证 券 资 产 管
理有限 公司 副总 经理 、
东 方 红 策 略 精 选 灵 活
配 置 混 合 型 发 起 式 证
券投资 基金 、 东 方红 汇
利 债 券 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 。
2016 年 7 月
28 日
- 18 年
硕 士 ，曾 任兴 业证 券
股 份 有限 公司 职员 ，
富 国 基金 管理 有限 公
司 研 究员 、固 定收 益
部 总 经 理 兼 基 金 经
理 、 总经 理助 理， 富
国 资 产管 理（ 上海 ）
有 限 公司 总经 理； 现
任 上 海东 方证 券资 产
管 理 有限 公司 副总 经
理 兼 任东 方红 策略 精
选 混 合、 东方 红汇 阳
债 券 、东 方红 汇利 债
券 基 金经 理。 具有 基
金 从 业资 格， 中国 国
籍。
孔令超
本基金 基金 经理 ， 兼 任
东 方 红 策 略 精 选 灵 活
配 置 混 合 型 发 起 式 证
券投资 基金 、 东 方红 汇
利 债 券 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 。
2016 年8 月5
日
- 6 年
硕 士 ，曾 任平 安证 券
有 限 责任 公司 总部 综
合 研 究 所 策 略 研 究
员 、 国信 证券 股份 有
限 公 司经 济研 究所 策
略 研 究员 ，现 任东 方
红 策 略精 选混 合、 东东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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方 红 汇阳 债券 、东 方
红 汇 利 债 券 基 金 经
理 。 具有 基金 从业 资
格，中 国国 籍。
注：1 、 上述 表格 内基 金首 任基金 经理 “任 职日 期 ” 指基金 合同 生效 日 ， “ 离 任日期 ”指 根据 公司
决定确定的解 聘日期； 对 此后非首任基 金经理， 基 金经理的 “任 职日期 ” 和 “离任日期 ”均指根
据公司 决定 确定 的聘 任日 期和解 聘日 期。
2、证 券从 业的 涵义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期，上 海东方证 券 资产管理有限 公司作为 本 基金管理人， 严格遵守 《 中华人民共和 国
证券投 资基 金法 》 、 《中 华 人民共 和国 证券 法》 、 基 金 合同以 及其 它有 关法 律法 规的规 定 ， 本 着诚 实
信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，为 基 金份额持有人 谋求最大 利 益，无损害 基金持有
人利益 的行 为， 本基 金投 资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《中华人 民共 和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》
等相关法律法 规关于公 平 交易的规定， 公司建立 了 与公平交易相 关的控制 制 度、流程以 及信息披
露程序等，保 证公司在 投 资管理活动中 公平对待 各 投资组合，防 范不同投 资 组合之间进 行利益输
送，并定期对 同向交易 、 反向交易和异 常交易行 为 进行监控和分 析。交易 部 使用恒生交 易系统中
的公平交易模 块进行交 易 执行和分配， 合规与风 险 管理部对公司 各投资组 合 及组合之间 的交易行
为进行事后分 析，校验 公 平交易执行情 况。对于 同 向交易，合规 与风险管 理 部侧重于对 公司管理
的不同产品（ 包含了公 募 产品 、私募产 品）的整 体 收益率差异、 投资类别 （ 股票、债券 ）的收益
率差异进行分 析，对连 续 四个季度期间 内交易所 竞 价交易的所有 交易记录 ， 在不同时间 窗下（日
内、3 日内、5 日 内） 的 同 向交易 价差 按两 两组 合进 行显著 性检 验， 并根 据显 著性检 验结 果， 对符
合异常交易筛 选条件并 超 过规定阀值的 交易记录 ， 通过逐笔检查 或抽样分 析 的方法，分 析相应交
易行为的公平 性。对同 一 投资人员管理 的不同产 品 ，则持续监控 和跟踪其 同 向交易价差 ，如价差
显著不为零， 则在逐笔 分 析相关交易记 录的基础 上 ，对投资人员 进行访谈 ， 要求其进行 相关的解
释和说明，以 更为审慎 地 判断其合理 性 。对于反 向 交易，除程序 化交易外 原 则上禁止组 合内部及
组合之间的日 内反向交 易 ，如有投资策 略或流动 性 等特殊需要的 ，需由投 资 经理提供投 资依据，
经投资决策委 员会审慎 审 批后留档备查 。本年度 未 发现公司管理 的投资组 合 间存在违反 公平交易东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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原则的 交易 行为 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内，本公 司 严格执行了 《证券投
资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》和《上 海 东方证券资产 管理有限 公 司公平交易 制度》等
规定。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未 出现涉及 本 基金的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超过 该
证券当 日成 交量 5% 的情 况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年 全 年 权 益 市 场 出 现 了 较 大 幅 度 的 下 跌 。 全 年 上 证 综 指 下 跌 12.31% ， 深 证 成 指 下 跌
19.64% ， 沪 深 300 下跌 11.28% ， 创 业板 指下 跌27.71% ， 中小 板指 下跌22.89% 。 从节奏 上看 ， 以1
月份的 下跌 较为 惨烈 ， 而2 月份 以后 整体 市场 都维 持了一 个相 对窄 幅震 荡的 格局。
2016 年债 券市 场全 年来 看 波动较 大， 并最 终 自 10 月下旬 开始 伴随 基本 面短 期企稳 、通 胀抬
升、货币政策 收紧、监 管 去杠杆、特朗 普上台带 来 的美国经济向 好的预期 等 因素作用下 ，收益率
出现了 快速 、 大 幅调 整， 虽然调 整幅 度不 是历 史最 大， 但 调整 速度 却是 最快 的， 从 而终结了 2014
年开始 的债 券牛 市。10 年 期国债 收益 率从 年 初 2.8% 附近最 高上 升 至 12 月中 下 旬的3.4% 附近 ， 全
年中债 总财 富指 数上 涨1.28% 。
本产品积极参 与股票和 转 债一级市场， 以获取无 风 险收益为主； 并适度参 与 股票二级市场 ，
在个股选择上 以估值合 理 、增长稳健、 分红高的 价 值股为主，同 时根据宏 观 环境变化对 仓位和配
置方向 进行 适度 调整 ， 以 起到降 低波 动、 获取 收益 的组合 优化 作用 。 同 时在 债券配 置上 更为 重视 ，
适时调 仓， 控制 久期 和杠 杆，寻 求稳 健配 置为 主。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年12 月 31 日 ， 本基 金 A 类份 额净 值 为 1.0075 元， 份额 累计 净值 为1.0175 元，C
类份额 净值 为 1.0050 元， 份额累 计净 值 为 1.0150 元 。报告 期内 ，本 基 金 A 类 份额净 值增 长率 为
1.74% ，同 期业 绩比 较基 准 收益率 为-0.19% ，C 类份 额净值 增长 率 为 1.49%， 同期业 绩比 较基 准收
益率为-0.19%。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2016 年整 体宏 观经 济呈 现 企稳的 格局 。 虽 然制 造业 投资全 年整 体仍 然低 迷， 但房地 产投 资和
基建投 资均 有所 回升 ，带 动经济 出现 企稳 复苏 。展 望 2017 年 ，随着 2016 年 国庆后 房地 产调 控 政
策的陆 续出 台， 以 及 2016 年 底的 利率 水平 上升 ，2017 年房 地产 周期 将逐 步 进入下 行阶 段， 对经
济构成负面拉 动。基建 投 资预计仍会维 持在相对 较 高水平，对经 济形成托 底 作用。而随 着一些产
业逐渐 进行 了产 能收 缩的 调整，16 年大 幅下 行的 制 造业投 资 17 年有 望逐 渐 见底。 整体 上看 虽然
16 年 经济 阶段 复苏 ， 但 17 年仍 会面 临一 定的 压力 。 另 外 17 年海 外环 境仍 然 复杂， 欧洲 政治 形势
仍不明 朗， 而美 国特 朗普 上台后 的政 策也 会给 中国 经济带 来更 多的 不确 定性 。
从债券市场来 看，中国 经 济仍然处于转 型期，在 这 种环境下，整 体仍会维 持 一个相对低利 率
的环境，债券 市场仍然 有 机会。但随着 信用风险 的 加速暴露，信 用利差分 化 较大，因此 在信用债
操作上 ，个 券选 择尤 其重 要。
从权益市场来 看，在经 济 转型期虽然整 体增速回 落 ，但仍有一些 竞争优势 突 出、符合经济 转
型方向的公司 能够获得 稳 定成长，其中 一些估值 合 理的股票具备 长期配置 价 值。未来主 要关注以
下几类 投资 机会： 第一， 寻 找制造 业寡 头的 投资 机遇 。 第二， 寻 找消 费升 级中 的 投资机 遇。 第 三，
寻找进口替代 中的投资 机 遇。第四，寻 找创新和 弯 道超车的投资 机遇。第 五 ，混合所有 制改革的
主题投 资机 遇。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人日 常监察 稽核 工作 主要 由合 规与风 险 管 理部 承担 ，2016 年开 展了 如下
主要工 作：
（一） 切实 履行 日常 监察 稽核各 项职 责， 保障 公司 经营管 理活 动的 持续 合规 。
1 、 顺利 完成 了公 司2016 年相关 审查 、 检查 工作 任 务。2 、 及 时完 成公 司各 类 合规与 风险 管理
报告工 作。3 、 积极 对监 管 政策提 出建 议及 意见 。4、 完善员 工执 业行 为管 理工 作。5、 完 成反 洗钱
各项基 础工 作。6、 开展 合 规与风 险管 理培 训与 考试 。
（二） 以公 司全 面风 险管 理体系 架构 为基 础， 不断 推进和 完善 风险 管理 工作 。
1 、 在 系统 建制 方面 ， 合规 与风险 管理 部已 完成 对金 仕达 全 面风 险管 理系 统的 测试和 上线 ， 实
现了事后风险 管理的功 能 ；同时，合规 与风险管 理 部完成了对衡 泰风控系 统 的系统评估 、立项，
目前该 系统 正在 实施 过程 中。2 、 在投 资组 合风 控方 面， 合规 与风 险管 理部 进 一步细 化了 投资 组合
风险控 制工 作。
（三） 进一 步加 强了 公司 制度流 程建 设。
合规与风险管 理部根据 业 务发展需要对 公司多项 制 度的修订提出 了审核意 见 ，与业务部门 协东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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同梳理了债券 申购流程 、 定期存款流程 、基金投 资 流程、定向增 发、新股 申 购、商品期 货风控流
程等业 务操 作流 程， 有效 提升流 程处 理效 率。
（四） 根据 母子 公司 内部 控制规 范化 实施 工作 方案 ，完善 内部 控制 建设 。
在母公司的组 织下，由 合 规与风险管理 部牵 头启 动 内部控制规范 化项目， 实 施范围覆盖了 公
司治理、产品 管理、投 资 管理、研究管 理、交易 业 务、营销与销 售、后台 运 营管理、合 规与风险
管理、 财务 管理 、人 力资 源管理 等业 务及 管理 流程 。
（五） 持续 支持 公司 创新 业务发 展。
合规与风险管 理部对资 产 证券化业务的 产品设计 提 出相关建议和 意见，提 供 法律论证意见 、
业务合 同拟 定与 审核 等法 律支持 ，并 采取 配套 的风 险管理 措施 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 企业会计 准 则》 、 《证券投资 基金会计 核算业务指引 》
以及中国证监 会相关规 定 和基金合同的 约定，对 基 金所持有的投 资品种进 行 估值，本基 金托管人
根据法律法规 要求履行 估 值及净值计算 的复核责 任 。基金份额净 值由基金 管 理人完成估 值后，经
基金托 管人 复核 无误 后由 基金管 理人 对外 公布 。
为了向基金投 资人提供 更 好的证券投资 管理服务 ， 本基金管理人 对估值和 定 价过程进行了 严
格的控制。本 基金管理 人 在充分衡量市 场风险、 信 用风险、流动 性风险、 货 币风险、衍 生工具和
结构性产品等 影响估值 和 定价因素的基 础上，确 定 本基金管理 人 采用的估 值 政策。本基 金管理人
的估值人员均 具有专业 会 计学习经历， 具有基金 从 业人员资格 。 同时，公 司 设估值决策 小组，成
员包括：公 司总经理 、合 规总监(或督 察长)、交 易 总监、运营 总监、基金 会 计主管 等。 基金经 理
不参与基金日 常估值业 务 ，对于属于东 证资管估 值 政策范围内的 特殊估值 变 更可参与讨 论，但最
终决策 由估 值决 策小 组讨 论决策 并联 名审 批。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签署提供中债 收益率曲 线 和中债估值的 服
务协议 ，由 其按 约定 提供 银行间 同业 市场 债券 品种 的估值 数据 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
1、 本 基金 的同 一类 别的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权,由 于本 基金 各类 基金 份 额收取 销售 服
务费情 况不 同， 各基 金份 额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同；
2 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资人 可选 择现 金 红利或 将现 金红东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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利按除权日的 基金份额 净 值自动转为同 一类别的 基 金份额进行再 投资；若 投 资人不选择 ，本基金
默认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；
3、基金收益 分配基准 日 的某类基金份 额净值减 去 每单位该类基 金份额收 益 分配金额后不 能
低于面 值；
4 、 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的 ， 从 其规 定。 在 对基金 份额 持有 人利 益无 实质不 利影 响的
前提下 ，基 金管 理人 可对 基金收 益分 配原 则进 行调 整，不 需召 开基 金份 额持 有人大 会。
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
本基金 将严 格按 照法 律法 规及基 金合 同约 定进 行收 益分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本 基金未出 现 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情 况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 东方 红汇 阳债 券型证 券投 资基
金 （以 下称 “本 基金” ） 的 托管过 程中 ， 严 格遵 守 《 证券投 资基 金法 》 及 其他 有关法 律法 规、 基金
合同和托管协 议的有关 规 定，不存在损 害基金份 额 持有人利益的 行为，完 全 尽职尽责地 履行了应
尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20422 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东方红 汇阳 债券 型证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 东 方 红 汇 阳 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称
“东方 红汇 阳债券 ”) 的 财 务报表 ，包 括 2016 年 12 月 31 日的
资产负 债表 、2016 年 5 月26 日( 基金 合同 生效 日) 至2016 年12
月31 日止 期间 的利 润表 和 所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财
务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是东方红汇阳债券 的 基 金管 理 人 上 海
东方证 券资 产管 理有 限公 司管理 层的 责任 。这 种责 任包括 ：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以 下 简 称
“中国证监会”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中 国
基金业 协会 ”) 发布 的有 关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制
财务报 表， 并使 其实 现公 允反映 ；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述东方红汇 阳债券的财务报表在所有 重大方面按
照企业会计准则和在财务 报表附注中所列示的中国 证监会、中东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制， 公允 反映 了东 方红 汇 阳债券 2016 年12 月 31 日 的财务 状况
以及2016 年5 月26 日(基 金合同 生效 日)至2016 年12 月31 日
止期间 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞 李一
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天注 册会 计师 会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号楼 普华 永 道中 心11 楼
审计报 告日 期 2017 年3 月24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 东方 红汇 阳债 券型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 48,049,790.94
结算备 付金
15,356,714.94
存出保 证金
153,770.93
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,096,466,263.59
其中： 股票 投资
94,034,168.19
基金投 资
-
债券投 资
1,002,432,095.40
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 13,886,614.54
应收股 利
-
应收申 购款
1,190.48
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
1,173,914,345.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
111,800,000.00
应付证 券清 算款
46,159,328.55
应付赎 回款
1,718,674.42
应付管 理人 报酬
648,703.03
应付托 管费
185,343.70
应付销 售服 务费
72,071.24
应付交 易费 用 7.4.7.7 406,711.46
应交税 费
-
应付利 息
3,577.73
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 181,043.79
负债合 计
161,175,453.92
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,005,663,533.72
未分配 利润 7.4.7.10 7,075,357.78
所有者 权益 合计
1,012,738,891.50
负债和 所有 者权 益总 计
1,173,914,345.42
注： 1. 本 基金 于2016 年5 月 26 日成 立， 无上 年度 末 可比数 据 。 本 财务 报表 的实 际编制 期间 为 2016
年5 月26 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年12 月31 日止期 间。
2.报告 截止 日2016 年12 月31 日， 基金 份额 总额1,005,663,533.72 份， 基金A 类份额 净值 为1.0075
元，C 类 份 额 净 值 为 1.0050 元 ， 基 金 A 类 份 额 总 额 836,203,485.51 份，C 类 份 额 总 额
169,460,048.21 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 东方 红汇 阳债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年5 月 26 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年5 月26 日(基金合 同生效日)至2016 年12
月 31 日
一、收入
4,569,885.05
1.利息 收入
16,059,602.13
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 629,204.04
债券利 息收 入
15,305,306.40
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
125,091.69 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
3,187,905.73
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,623,422.26
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 786,390.06
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -445,200.00
股利收 益 7.4.7.16 223,293.41
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -14,749,486.92
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 71,864.11
减： 二、费用
7,715,495.70
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,360,627.35
2．托 管费 7.4.10.2.2 960,179.29
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 581,026.75
4．交 易费 用 7.4.7.19 708,649.07
5．利 息支 出
1,898,730.71
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,898,730.71
6．其 他费 用 7.4.7.20 206,282.53
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-3,145,610.65
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-3,145,610.65
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年5 月26 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东方 红汇 阳债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年5 月 26 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 5 月26 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 404,676,770.18 - 404,676,770.18
二、本期经营活动产生的基 - -3,145,610.65 -3,145,610.65 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 24 页 共 60 页
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
三、本期基金份额交易产生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ） 600,986,763.54 20,434,220.91 621,420,984.45
其中：1. 基 金申 购款 1,090,027,627.96 31,116,962.70 1,121,144,590.66
2. 基金 赎回 款 -489,040,864.42 -10,682,741.79 -499,723,606.21
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动 （ 净值 减少 以 “- ” 号填 列） - -10,213,252.48 -10,213,252.48
五、期末所有者权益（基金
净值） 1,005,663,533.72 7,075,357.78 1,012,738,891.50
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年5 月26 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 陈光 明______
______任莉______
____詹朋____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东方红汇阳债券型证券投 资基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理 委 员会( 以下简
称“ 中国证监 会”） 《关于 准予东方红汇 阳债券型 证 券投资基金注 册的批复 》( 证监许可[2016]738
号文) 准予 注册 ， 由 上海 东 方证券 资产 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其
配套规 则和 《东 方红 汇阳 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 发售 ，基 金合 同 于 2016 年 5 月 26 日生
效。本基金为 契约型开 放 式，存续期限 不定期。 本 基金的基金管 理人为上 海 东方证券资 产管理有
限公司 ，基 金托 管人 为中 国银行 股份 有限 公司 。
本基金 于2016 年4 月 28 日至2016 年5 月 20 日向 社会公 开募 集, 扣除 认购 费后的 有效 认 购
资金404,476,787.72 元 ， 利息结 转份 额199,982.46 元， 募集 规模 为 404,676,770.18 份 ， 其 中东
方红汇 阳债券 A 的基 金份 额总额 为 245,612,959.20 份，包 含认 购资 金利 息折 合 120,934.59 份，
东方红 汇阳 债券 C 基 金份 额总额 为 159,063,810.98 ， 包含 认购 资金 利息 折合79,047.87 份。 上述
募集资 金已 由普 华永 道中 天会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ）验 证， 并出 具了 验资报 告。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其配 套 规则和《东方 红汇阳债 券 型证券投资基 金
基金合同》的 有关规定 ， 本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依 法发行上
市的 股票( 含中 小板 、 创 业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票) 、 债 券 、 债券回 购 、 货 币市 场
工具、权证 、资产支持证券、国债期 货以及经中国证监会允许 基金投资 的其他金融工具( 但须 符
合中国 证监 会相 关规 定) 。 本基金 投资 的具 有良 好流 动性的 固定 收益 类金 融工 具， 包 括国 内依 法发东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 25 页 共 60 页
行上市的国家 债券、地 方 政府债、政府 支持机构 债 、金融债券、 次级债券 、 中央银行票 据、企业
债券、公司债 券、中小 企 业私募债券、 中期票据 、 短期融资券、 债券质押 及 买断式回购 、可转换
债券 、 可 分离 交易 可转 债 、 证券公 司发 行的 短期 公司 债券 、 银 行存 款 （ 包括 协议 存款 、 通 知存 款、
定期存款、同 业存单） 等 金融工具以及 法律法规 或 中国证监会允 许基金投 资 的其他固定 收益类证
券品种 （但 须符 合 中 国证 监会的 相关 规定 ） 。 如法 律 法规或 监管 机构 以后 允许 基金投 资其 他品 种，
基金管 理人 在履 行适 当 程 序后， 可以 将其 纳入 投资 范围。
本 基金 投资 于债 券的比 例不 低于 基金
资产 的80% ； 投资 于股 票、 权证等 权益 类资 产的 投资 比例合 计不 超过 基金 资产 的20% ， 其中 基金 持
有的全 部权 证的 市值 不超 过基金 资产 净值 的 3% ； 每 个交易 日日 终在 扣除 国债 期货合 约需 缴纳 的 交
易保证 金 后 ，现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净 值 的5% 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 综合 指数 收益 率*90%+沪深 300 指数 收益 率*10% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表系 按照 财政 部 2006 年2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》 以 及其 后颁
布及修订的具 体会计准 则 、应用指南、 解释以及 其 他相关规定（ 以下合称 “ 企业会计准 则 ”）编
制，同时，对 于在具体 会 计核算和信息 披露方面 ， 也参考了中国 证券投资 基 金业协会修 订的《证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关于 进一 步规 范证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报
告和半 年度 报告>》及 其他 中国证 监会 、 中 国基 金业 协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操
作。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及 2016 年 5 月 26 日 （基 金合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和基 金
净值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 本 基金 合同 于 2016 年5
月26 日生 效。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金以交易 目的持有 的 股票投资、债 券投资 和 衍 生工具（主要 为国债期 货 ） 分类为以公 允
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产。除 衍 生工具所产生 的金融资 产 在资产负债 表中以衍
生金融资产列 示外，以 公 允价值计量且 其公允价 值 变动计入损益 的金融资 产 在资产负债 表中以交
易性金 融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支 付的 价款 中包 含的 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息, 单独 确 认为应 收项 目。 应收
款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 按照 公允 价值 进行 后 续计量;对 于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止； (2) 该 金融 资产 已转 移 ， 且本 基金 将金 融资 产所 有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大 变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持 有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算, 实 际 利 率 法 与 直线 法 差 异 较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别基金份 额 享有同等分配 权。本基 金 收益以现金形 式分配， 但 基金份额持有 人
可选择现金红 利或将现 金 红利按分红除 权日的基 金 份额净值自动 转为基金 份 额进行再投 资。若期
末未分配利润 中的未实 现 部分为正数， 包括基金 经 营活动产生的 未实现损 益 以及基金份 额交易产
生的未实现平 准金等， 则 期末可供分配 利润的金 额 为期末未分配 利润中的 已 实现部分； 若期末未
分配利润的未 实现部分 为 负数，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润，即已实 现部分相
抵未实 现部 分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策 和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
（1）对于证券 交易所上 市 的股票和债券 ，若出现 重 大事项停牌或 交易不活 跃( 包括涨跌停 时
的交易不活跃) 等情况，本 基金根据中国 证监会公 告[2008]38 号《关 于进一步 规范证券投资 基金
估值业 务的 指导 意见 》 ， 根 据具体 情况 采用 《关 于发 布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
（2） 对于 在锁 定期 内 的 非公开 发 行 股票 ， 根 据中 国证监 会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证
券投资基金 执行<企业 会计 准则>估值业 务及份额 净值 计价有关事 项的通知 》之 附件《非公 开发行
有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若 在证 券交易 所挂 牌的 同一 股票 的市场 交易 收盘 价 低东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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于非公 开发 行股 票的 初始 投资成 本， 按估 值日 证券 交 易所挂 牌的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价估 值；
若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ，按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
（3）在银行间同 业市场交 易的债券品种 ，根据中国 证监会证监会 计字[2007]21 号《关于 证
券投资基金 执行<企业 会计 准则>估值业 务及份额 净值 计价有关事 项的通知 》采 用估值技术 确定公
允价值。本基 金持有的 银 行间同业市场 债券按现 金 流量折现法估 值，具体 估 值模型、参 数及结果
由中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司独 立提 供。
（4）对于在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的固定收 益 品种(可转换债 券、资产 支 持证券和私 募
债券除外)，按 照中证指 数 有限公司根据 《中国证 券 投资基金业协 会估值核 算 工作小组关 于 2015
年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 所独 立提 供的债 券估 值 结 果确 定公 允价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财政部财 税[2004]78 号《财政部、 国家税务总 局关于证券投 资基金税收 政策的通知 》 、
国家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《关 于实
施上市 公司 股息 红利 差别 化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公司
股息红利差别 化个人所 得 税政策有关问 题的通知 》 、 财税[2016]36 号《关于 全 面推开营业税 改征
增值税试点的 通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步 明确全面推开 营改增试 点 金融业有关政 策的
通知》 、财税[2016]70 号 《关于金融机 构 同业往 来 等增值税 政策 的补充通 知 》及其他相关 财税法
规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
（1）自 2016 年 5 月 1 日 起，金 融业 由缴 纳营 业税 改为缴 纳增 值税 。对 证券 投资基 金管 理 人
运用基金买卖 股票、债 券 的转让收入免 征增值税 ， 对国债、地方 政府债以 及 金融同业往 来利息收
入亦免 征增 值税 。
（2） 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ， 包 括买 卖股 票、 债 券的 差价 收入， 股 票的股 息、 红利东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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收入， 债 券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
（3 ）对基金取得的企业债 券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取 得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的 税率 缴纳 股票 交易 印花 税 ，买 入股 票不 征收 股票 交 易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项 目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 48,049,790.94
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 48,049,790.94
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 94,600,741.10 94,034,168.19 -566,572.91
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 701,507,039.35 688,478,095.40 -13,028,943.95
银行间 市场 315,107,970.06 313,954,000.00 -1,153,970.06
合计 1,016,615,009.41 1,002,432,095.40 -14,182,914.01
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,111,215,750.51 1,096,466,263.59 -14,749,486.92
东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 报告 期末 ，未 持有任 何买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,337.07
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 5,771.12
应收债 券利 息 13,878,437.15
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 69.20
合计 13,886,614.54
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 401,116.46
银行间 市场 应付 交易 费用 5,595.00
合计 406,711.46
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 32 页 共 60 页
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1,043.79
预提费 用 180,000.00
合计 181,043.79
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
东方红 汇阳 债 券A
项目
本期
2016 年 5 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 245,612,959.20 245,612,959.20
本期申 购 801,113,731.74 801,113,731.74
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -210,523,205.43 -210,523,205.43
本期末 836,203,485.51 836,203,485.51
金额单 位： 人民 币元
东方红 汇阳 债 券C
项目
本期
2016 年5 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 159,063,810.98 159,063,810.98
本期申 购 288,913,896.22 288,913,896.22
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -278,517,658.99 -278,517,658.99
本期末 169,460,048.21 169,460,048.21
注：1 、申 购份 额包 含红 利再投 份额 。
2、本 基金 于 2016 年 4 月 28 日至 2016 年 5 月 20 日向社 会公 开募 集, 扣除 认购费 后的 有效 认购
资金404,476,787.72 元 ， 利息结 转份 额 199,982.46 元， 募集 规模 为 404,676,770.18 份 。 在 本基
金成立 后， 折 算为 404,676,770.18 份 ，划 入基 金 份额持 有人 账户 。 其 中东 方红汇 阳债券 A 的基
金份额 总额 为 245,612,959.20 份， 包含 认购 资金 利 息折 合 120,934.59 份， 东 方红汇 阳债券 C 基
金份额 总额 为159,063,810.98 ， 包含 认购 资金 利息 折合79,047.87 份。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
东方红 汇阳 债 券A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - - 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 33 页 共 60 页
本期利 润 8,130,976.91 -12,831,159.47 -4,700,182.56
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
5,200,339.71 12,597,879.25 17,798,218.96
其中： 基金 申购 款 6,960,266.03 15,406,852.79 22,367,118.82
基金赎 回款 -1,759,926.32 -2,808,973.54 -4,568,899.86
本期已 分配 利润 -6,864,288.80 - -6,864,288.80
本期末 6,467,027.82 -233,280.22 6,233,747.60
单位： 人民 币元
东方红 汇阳 债 券C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 3,472,899.36 -1,918,327.45 1,554,571.91
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
759,288.12 1,876,713.83 2,636,001.95
其中： 基金 申购 款 2,516,987.62 6,232,856.26 8,749,843.88
基金赎 回款 -1,757,699.50 -4,356,142.43 -6,113,841.93
本期已 分配 利润 -3,348,963.68 - -3,348,963.68
本期末 883,223.80 -41,613.62 841,610.18
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年5 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 106,301.88
定期存 款利 息收 入 391,750.01
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 106,952.43
其他 24,199.72
合计 629,204.04
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年5 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 235,926,580.57
减：卖 出股 票成 本总 额 233,303,158.31
买卖股 票差 价收 入 2,623,422.26 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 34 页 共 60 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年5月26 日( 基金 合同 生效日)至2016 年12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 债转
股及债 券到 期兑 付） 差价 收入
786,390.06
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 786,390.06
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年5月26 日( 基金 合同 生效日)至2016 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
822,230,513.16
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
808,378,692.20
减：应 收利 息总 额 13,065,430.90
买卖债 券差 价收 入 786,390.06
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 无债 券赎 回差价 收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 无债 券申 购差价 收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 未进 行 资 产支持 证券 投资 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 在本 报告 期未 进行 贵金属 投资 。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 35 页 共 60 页
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 在本 报告 期无 买卖 贵金属 差价 收入 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 在本 报告 期无 贵金 属赎回 差价 收入 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 在本 报告 期无 贵金 属申购 差价 收入 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 无买 卖权 证差价 收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期收 益金 额
2016 年5 月26 日(基 金合 同生效 日)至2016 年12 月
31 日
国债期 货- 投资 收益 -445,200.00
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 5 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 223,293.41
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 223,293.41
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年5 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -14,749,486.92
—— 股 票投 资 -566,572.91
—— 债 券投 资 -14,182,914.01
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 - 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 36 页 共 60 页
3.其他 -
合计 -14,749,486.92
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年5 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 71,864.11
合计 71,864.11
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年5 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
698,099.07
银行间 市场 交易 费用 10,550.00
合计
708,649.07
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 5 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年 12 月31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 120,000.00
其他 400.00
银行费 用 18,182.53
帐户维 护费 7,700.00
合计 206,282.53
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财政部 、 国 家税 务总 局于2016 年12 月21 日颁 布 《 关 于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务
等增值税政策 的通知》(财税[2016]140 号)，要求 资 管产品运营过 程中发生 的 增值税应税行 为，
以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人， 自2016 年5 月1 日 起执 行。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 37 页 共 60 页
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年1 月6 日颁 布 的 《关 于资 管产 品增 值税 政策有 关问 题的
补充通 知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后 ，资 管产 品运 营过 程 中发生 的增 值税 应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已缴纳 增 值 税的 ， 已
纳税额从资管 产品管理 人 以后月份的增 值税应纳 税 额中抵减。资 管产品运 营 过程中发生 增值税应
税行为的具体 征收管理 办 法，由国家税 务总局另 行 制定。截至本 财务报表 批 准报出日止 ，上述税
收政策 对本 基金 截 止2016 年 12 月31 日止 期间 的财 务状况 和经 营成 果无 影响 。
截至财 务报 表批 准报 出日 ，本基 金无 其他 需要 披露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上海东 方证 券资 产管 理有 限公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 中国
银行 ” ）
基金托 管人 、基 金销 售机 构
东方证 券股 份有 限公 司 （ “ 东方 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
注：1 、本 基金 本报 告期 存 在控制 关系 或其 他重 大利 害关系 的关 联方 未发 生变 化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 合同 生效 日 为2016 年5 月26 日， 无上 年度 可比期 间。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年 5 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
东方证券 457,530,496.17 81.15%
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年5 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12
月31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
东方证券 318,670,694.99 99.68% 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 38 页 共 60 页
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年5 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月
31 日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
东方证券 16,191,200,000.00 96.59%
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016年5月26 日( 基金 合同 生效日)至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
东方证券 334,592.84 81.57% 334,592.84 83.42%
注：1 、上述 佣金按市 场佣 金率计算， 扣除证券 公司 需承担的费 用(包括但 不限 于买(卖)经手 费、
证券结算风 险基金和 买(卖) 证管费等。 管理人因 此从 关联方获取 的其他服 务主 要包括：为 本基金
提供的 证券 投资 研究 成果 和市场 信息 服务 。
2、 截 至本 报告 期末， 本公 司因作 为证 券公 司子 公司 尚未获 得在 上海 交易 所租 用其他 券商 交易 单 元
的资格；本公 司已在深 圳 交易所获得租 用券商交 易 单元的资格， 并已按公 司 相关制度与 流程开展
交易单 元租 用事 宜。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年5 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,360,627.35
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
774,235.81
注：1 、本 基金 的管 理费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.7%的年 费率 计提 。管 理费 的计算 方法 如下 ：
H＝ E× 0.7%÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基 金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累 计至 每月 月末 ， 按月支 付 。 若 遇法 定节 假 日、 公休 日等,支 付日
期顺延 。
2、实 际支 付销 售机 构的 客 户维护 费以 本基 金管 理人 和各销 售机 构对 账确 认的 金额为 准
3、本 基金 合同 生效 日为2016 年5 月26 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年5 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
960,179.29
注：1 、本 基金 的托 管费 按 前一日 基金 资产 净值 的 0.2%的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H＝ E× 0.2%÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基 金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累 计至 每月 月末 ， 按月支 付 。 若 遇法 定节 假 日、 公休 日等,支 付日
期顺延 。
2、本 基金 合同 生效 日为2016 年5 月26 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年5 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东方红 汇阳 债
券A
东方红 汇阳 债 券 C 合计
上海东 方证 券资 产管 理
有限公 司
- 159,158.69 159,158.69
中国银 行 - 3,015.78 3,015.78
东方证 券 - 181,371.13 181,371.13
合计 - 343,545.60 343,545.60
注：1 、本基金 C 类份 额的 销售服 务费 率按 前一 日 C 类基金 资产 净值 的 0.40% 的年费 率计 提。C 类
基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式如 下：
H＝ E× 0.40 %÷ 当年 天数
H 为每 日C 类基 金份 额应 计提的 基金 销售 服务 费
东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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E 为前 一 日C 类 基金 份额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付。
2、 本 基金 合同 生效 日为2016 年5 月26 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
报告期 内本 基金 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券（ 含回 购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
报告期 内基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 5 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银行股份有限公司 48,049,790.94 106,301.88
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 建设 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本报 告期 内未 在承销 期内 参与 关联 方承 销的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金支付给 东证期货 的 交易手续费参 考市场价 格 经本基金的基 金管理人 与 对方协商确定 ，
以包括中国金 融期货交 易 所收取的上交 手续费的 全 额列示。本基 金本报告 期 末无应付交 易手续费
余额。 于 2016 年5 月26 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日止 期间 ， 本基金 交易 手续 费支
出312.00 元（ 本基 金合 同 生效日 为 2016 年 5 月 26 日，无 上年 度可 比期 间数 据）。
本基 金用于期 货交易 结算的资金分 别存放于 东 证期货的结算 账户和保 证 金账户中，结 算备付
金按银 行同 业利 率计 息 ， 存出保 证金 不计 息 。 于2016 年 12 月 31 日 ， 本基 金的 结算备 付金 余额 为
4,556,946.82 元 ，无 存出 保证金 余额(本 基金 合同 生 效日为 2016 年 5 月 26 日 ，无上 年末 数据)。
于2016 年5 月26 日(基 金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日止 期间 ， 本基 金当 期结算 备付 金利 息
收入3,369.87 元(本 基金 合同生 效日 为 2016 年5 月26 日， 无上 年度 可比 期 间数据)。
东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 41 页 共 60 页
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
东方红 汇阳 债券A
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2016 年9
月27 日
2016 年9
月27 日
2016 年9
月27 日
0.1000 6,790,458.36 73,830.44 6,864,288.80
合
计
- - 0.1000 6,790,458.36 73,830.44 6,864,288.80
东方红 汇阳 债 券 C
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2016 年9
月27 日
2016 年9
月27 日
2016 年9
月27 日
0.1000 3,329,503.40 19,460.28 3,348,963.68
合
计
- - 0.1000 3,329,503.40 19,460.28 3,348,963.68
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 报告 期末 ，本 基金 未持有 因认 购新 发/ 增发 证 券而于 期末 持有 的流 通受 限证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600875 东方电
气
2016 年
12 月9
日
重大事
项停牌
10.79 2017 年3
月 28 日
10.90 449,960 4,713,593.20 4,855,068.40 -
注： 本 基金 截至2016 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至本 报告 期 末2016 年 12 月31 日止 ， 本 基金 无 因从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易形 成的 卖东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 42 页 共 60 页
出回购 证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 111,800,000.00 元 ，于 2017 年1 月3 日到 期。 该类 交易 要求 本基金 在回 购期 内持
有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式 回购 下 转入质 押库 的债 券， 按证 券 交易所 规定 的比 例
折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金金融工 具的风险 主 要包括：信用 风险、流 动 性风险、市场 风险。本 基 金管理人制定 了
相应政策和程 序来识别 及 分析这些风险 ，并设定 适 当的风险限额 及内部控 制 流程，通过 可靠的管
理及信息系统 持续监控 上 述各类风 险。 本基金管 理 人奉行全面风 险管理体 系 的建设，在 董事会下
设立合规与风 险管理委 员 会，负责制定 风险管理 的 宏观政策，设 定最高风 险 承受度以及 审议批准
防范风险和内 部控制的 政 策等；在经营 层层面设 立 风险控制委员 会，负责 在 董事会授权 范围内的
重大经营项目 和创新业 务 的风险评估； 在业务操 作 层面风险管理 职责主要 由 合规与风险 管理部和
风险管 理人 员负 责， 协调 并与各 部门 合作 完成 运作 风险管 理以 及进 行投 资风 险分析 与绩 效评 估。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导 致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金的基金管 理人建立
了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 和证券发 行 人进行信用等 级评估来 控 制信用风险 ，本基金
均投资于具有 良好信用 等 级的证券，且 通过分散 化 投资以分散信 用风险。 本 基金持有一 家公司发
行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 管理人管 理 的其他基金共 同持有
一家公司发行 的证券， 不 得超过该证券 的 10% 。本 基金在交易所 进行的交 易 均与中国证券 登记结
算有限 责任公 司完成证 券 交收和款项清 算，因此 违 约风险发生的 可能性很 小 ；本基金在 进行银行
间同业 市场 交易 前均 对交 易对手 进行 信 用 评估,以 控 制相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
A-1 -
A-1 以下 - 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 43 页 共 60 页
未评级 266,494,000.00
合计 266,494,000.00
注：1 、债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2、 未 评级 中包 含期 限在 一 年以内 的国 债 、 政 策性 金 融债 、 央 票以 及未 有第 三 方机构 评级 的其 他债
券。
3、 未 评级 债券 中， 包含 政 策性金 融 债59,910,000.00 元， 其他 未评 级债 券 206,584,000.00 元。
4、 本 基金 合同 生效 日为2016 年5 月26 日， 无上 年 度末可 比数 据。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年 12 月 31 日
AAA
250,203,550.40
AAA 以下
438,274,545.00
未评级
47,460,000.00
合计 735,938,095.40
注：1 、债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2、 未 评级 中包 含期 限在 一 年以上 的国 债 、 政 策性 金 融债 、 央 票以 及未 有第 三 方机构 评级 的其 他债
券。
3、未 评级 债券 中， 包含 政 策性金 融 债 47,460,000.00 元。
4、 本 基金 合同 生效 日为2016 年5 月26 日， 无上 年 度末可 比数 据。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除在附 注
7.4.12 中 列示 的部 分基 金 资产流 通暂 时受 限制 不能 自由转 让的 情况 外， 其余 均 能及时 变现 。 此 外，
本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，其上 限 一般不超过 基金持有
的债券 资产 的公 允价 值。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 44 页 共 60 页
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个付息期 间结束根 据 市场利率重新 定价时对 于 未来现金流影 响的风险 。 基金管理人 定期对本
基金面临的利 率敏感性 缺 口进行监控。 本基金持 有 的利率敏感性 资产主要 为 银行存款、 结算备付
金、存 出保 证金 及债 券投 资等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年
12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
48,049,790.94 - - - - - 48,049,790.94
结算备
付金
15,356,714.94 - - - - - 15,356,714.94
存出保
证金
153,770.93 - - - - - 153,770.93
交易性
金融资
产
- 96,930,000.00 210,670,045.00 647,372,050.40 47,460,000.00 94,034,168.19 1,096,466,263.59
应收利
息
- - - - - 13,886,614.54 13,886,614.54
应收申
购款
- - - - - 1,190.48 1,190.48
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
63,560,276.81 96,930,000.00 210,670,045.00 647,372,050.40 47,460,000.00 107,921,973.21 1,173,914,345.42
负债
卖出回
购金融
资产款
111,800,000.00 - - - - - 111,800,000.00
应付证
券清算
款
- - - - - 46,159,328.55 46,159,328.55
应付赎
回款
- - - - - 1,718,674.42 1,718,674.42 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 45 页 共 60 页
应付管
理人报
酬
- - - - - 648,703.03 648,703.03
应付托
管费
- - - - - 185,343.70 185,343.70
应付销
售服务
费
- - - - - 72,071.24 72,071.24
应付交
易费用
- - - - - 406,711.46 406,711.46
应付利
息
- - - - - 3,577.73 3,577.73
其他负
债
- - - - - 181,043.79 181,043.79
负债总
计
111,800,000.00 - - - - 49,375,453.92 161,175,453.92
利率敏
感度缺
口
-48,239,723.19 96,930,000.00 210,670,045.00 647,372,050.40 47,460,000.00 58,546,519.29 1,012,738,891.50
注：1 、 上表 统计 了本 基金 面临的 利率 风险 敞口 ， 表 中所示 为本 基金 资产 及交 易形成 负债 的公 允价
值，并 按照 合约 规定 的重 新定价 日或 到期 日孰 早者 进行了 分类 。
2、本 基金 合同 生效 日为2016 年5 月26 日， 无上 年 度末可 比数 据。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 本报 告期 末的 利率 风险状 况；
该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个基 点， 且除 利率 之外的 其
他市场 变量 保持 不变 ；
该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月 31 日 ）
上升0.25% -5,774,896.92
下降0.25% 5,774,896.92
注：1 、本 基金 于2016 年5 月 26 日 成立 ，无 上年 度 可比期 间数 据。
2、 上表 为利 率风 险的 敏感 性分析 ， 反映 了在 其他 变 量不变 的假 设下 ， 利率 发 生合理 、 可能 的变 动
时，为 交易 而持 有的 债券 公允价 值的 变动 将对 基金 净值产 生的 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 46 页 共 60 页
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
基金承受的其 他市场价 格 风险，主要是 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因除 市
场利率和外汇 汇率以外 的 市场价格因素 变动而发 生 波动的风险。 本基金的 其 他市场价格 风险，主
要受到证券交 易所上市 或 银行间同业市 场交易的 证 券涨跌趋势的 影响，由 所 持有的金融 工具的公
允价值决定。 本基金通 过 投资组合的分 散化降低 其 他市场价格风 险，并且 本 基金管理人 每日对本
基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 ，通 过组 合估 值、 行业配 置分 析等 进行 市场 价格风 险管 理。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 94,034,168.19 9.29
交易性 金融 资产 －基金 投资 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 94,034,168.19 9.29
注：本 基金 于2016 年5 月26 日成 立， 无上 年度 可 比期间 数据 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
基 金 的市 场价 格风 险主 要源 于 证券 市场 的系 统性 风险 ， 即与 基金 的贝 塔系 数紧 密
相关；
除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月 31 日 ）
上升 5% 5,231,473.77
下降 5% -5,231,473.77
注：1 、本基金 管理人运 用 资产-资本定价 模型（CAPM ）对本基金的 市场价格 风 险进行分析 。上表
为市场价格风 险的敏感 性 分析，反映了 在其他变 量 不变的假设下 ，业绩比 较 基准对应的 股票市场
指数（ 沪深 300 ）价 格发 生合理 、可 能的 变动 时， 将对基 金净 值产 生的 影响 。
2、本 基金 合同 生效 日为2016 年5 月26 日， 无上 年 度末可 比数 据。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
假设 1.置信 区间 95% 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 47 页 共 60 页
2.观察 期 统计 日之 前的250 个 交易 日
分析
风险价 值
（单位 ： 人 民币 元 ）
本期末 （ 2016 年 12 月 31 日 ）
1 天 7,407,943.08
1 周 16,564,664.30
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年5 月26 日， 无上 年度末 可比 数据 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所
属的最 低层 次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为89,179,099.79 元， 第二 层次 的 余额 为 1,007,287,163.80 元， 无 属于 第三 层
次的余 额。 本基 金合 同生 效日 为 2016 年5 月26 日 ，无上 年度 末可 比数 据。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌、 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃) 、
或属于非公开 发行等情 况 ，本基金不会 于停牌日 至 交易恢复活跃 日期间、 交 易不活跃期 间及限售
期间将相关股 票的公允 价 值列入第一层 次；并根 据 估值调整中采 用的不可 观 察输入值对 于公允价
值的影响程度 ，确定相 关 股票公允价值 应属第二 层 次还是第三层 次。对于 在 证券交易所 上市或挂
牌转让的固 定收益品 种(可 转换债券、 资产支持 证券 和私募债券 除外)，本 基金 采用第三方 估值机
构根据 《中 国证 券投 资基 金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年1 季度 固定 收 益品种 的估 值处 理
标准》 所独 立提 供的 估值 结果确 定公 允价 值， 并将 相关债 券的 公 允 价值 确定 为第二 层次 。
（iii ）第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
（c） 非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
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于2016 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
（d） 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 94,034,168.19 8.01
其中： 股票 94,034,168.19 8.01
2 固定收 益投 资 1,002,432,095.40 85.39
其中： 债券 1,002,432,095.40 85.39
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 63,406,505.88 5.40
7 其他各 项资 产 14,041,575.95 1.20
8 合计 1,173,914,345.42 100.00
注： 本基 金本 报告 期末 未 持有通 过港股 通 交易 机制 投资的 港股 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 4,203,839.68 0.42
B
采矿业 10,595,575.00 1.05
C
制造业 75,240,753.51 7.43
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - - 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 49 页 共 60 页
F
批发和 零售 业 3,994,000.00 0.39
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 94,034,168.19 9.29
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 通过港 股通 交易 机制 投资 的港股 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600066 宇通客 车 462,729 9,064,861.11 0.90
2 002415 海康威 视 300,000 7,143,000.00 0.71
3 601012 隆基股 份 450,000 6,025,500.00 0.59
4 600486 扬农化 工 140,000 5,301,800.00 0.52
5 600426 华鲁恒 升 400,000 5,300,000.00 0.52
6 002202 金风科 技 300,000 5,133,000.00 0.51
7 600875 东方电 气 449,960 4,855,068.40 0.48
8 600547 山东黄 金 132,500 4,837,575.00 0.48
9 600887 伊利股 份 250,000 4,400,000.00 0.43
10 002041 登海种 业 222,661 4,203,839.68 0.42
11 002074 国轩高 科 132,100 4,093,779.00 0.40 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 50 页 共 60 页
12 600993 马应龙 200,000 3,994,000.00 0.39
13 600660 福耀玻 璃 210,000 3,912,300.00 0.39
14 002466 天齐锂 业 120,000 3,894,000.00 0.38
15 603001 奥康国 际 163,900 3,753,310.00 0.37
16 600298 安琪酵 母 200,000 3,564,000.00 0.35
17 601600 中国铝 业 800,000 3,376,000.00 0.33
18 601899 紫金矿 业 1,000,000 3,340,000.00 0.33
19 002311 海大集 团 199,000 2,994,950.00 0.30
20 000538 云南白 药 31,900 2,429,185.00 0.24
21 600489 中金黄 金 200,000 2,418,000.00 0.24
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600900 长江电 力 17,683,211.74 1.75
2 600886 国投电 力 12,046,608.01 1.19
3 600030 中信证 券 11,497,028.00 1.14
4 600066 宇通客 车 10,853,258.00 1.07
5 002415 海康威 视 10,421,724.41 1.03
6 600755 厦门国 贸 8,820,715.92 0.87
7 000709 河钢股 份 7,814,732.00 0.77
8 601318 中国平 安 7,404,348.00 0.73
9 000651 格力电 器 6,612,525.00 0.65
10 600887 伊利股 份 6,550,353.00 0.65
11 600104 上汽集 团 6,190,766.00 0.61
12 002475 立讯精 密 6,170,541.99 0.61
13 601699 潞安环 能 6,163,744.30 0.61
14 601012 隆基股 份 6,134,565.00 0.61
15 000983 西山煤 电 5,966,583.08 0.59
16 600547 山东黄 金 5,739,555.00 0.57
17 600036 招商银 行 5,614,991.00 0.55
18 601688 华泰证 券 5,452,842.43 0.54
19 600486 扬农化 工 5,206,323.40 0.51
20 002400 省广股 份 5,179,645.90 0.51 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 51 页 共 60 页
注： “本 期累 计买 入金 额 ” 按买 入成 交金 额 （成 交 单价乘 以成 交数 量） 填列 ， 不考 虑相 关交 易费
用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600900 长江电 力 17,225,905.36 1.70
2 600886 国投电 力 11,982,401.30 1.18
3 600030 中信证 券 10,872,138.53 1.07
4 600755 厦门国 贸 8,915,657.86 0.88
5 000651 格力电 器 7,649,467.75 0.76
6 000709 河钢股 份 7,621,720.68 0.75
7 601318 中国平 安 7,424,028.00 0.73
8 601699 潞安环 能 6,666,437.50 0.66
9 000983 西山煤 电 6,414,461.70 0.63
10 002475 立讯精 密 6,275,492.47 0.62
11 600104 上汽集 团 5,705,714.78 0.56
12 600036 招商银 行 5,581,613.34 0.55
13 601668 中国建 筑 5,496,152.00 0.54
14 601688 华泰证 券 5,250,413.00 0.52
15 600409 三友化 工 4,938,180.00 0.49
16 600491 龙元建 设 4,776,866.00 0.47
17 002400 省广股 份 4,579,112.21 0.45
18 600019 宝钢股 份 4,531,058.00 0.45
19 600655 豫园商 城 4,450,919.00 0.44
20 002271 东方雨 虹 4,211,022.00 0.42
注： “ 本期 累计 卖出 金额 ” 按卖出 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不 考虑相 关交 易费 用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 327,903,899.41
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 235,926,580.57
注： “买入股 票成本（ 成交 ）总额” 和 “卖出股 票收 入（成交） 总额 ”按 买卖 成交金额（ 成交单
价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 52 页 共 60 页
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 205,652,000.00 20.31
其中： 政策 性金 融债 107,370,000.00 10.60
4 企业债 券 588,829,758.20 58.14
5 企业短 期融 资券 109,654,000.00 10.83
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 1,366,337.20 0.13
8 同业存 单 96,930,000.00 9.57
9 其他 - -
10 合计 1,002,432,095.40 98.98
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111609084 16 浦发 CD084 1,000,000 96,930,000.00 9.57
2 160414 16 农发 14 600,000 59,910,000.00 5.92
3 011698139 16 陆 家嘴
SCP001
600,000 59,904,000.00 5.92
4 136856 16 光控 04 500,000 49,775,000.00 4.91
5 011698725 16 国电SCP006 500,000 49,750,000.00 4.91
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 对国 债期 货的 投资 以套期 保值 ，回 避市 场风 险为主 要目 的。 结合 国债 交易市 场和 期货
市场的 收益 性、 流动 性等 情况， 通过 多头 或空 头套 期保值 等策 略进 行套 期保 值操作 ，获 取超 额收
益。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 53 页 共 60 页
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
代码 名称
持仓量 （买/
卖）
合约市 值
（元）
公允价 值变
动（元）
风险说 明
公允价 值变 动总 额合 计 （ 元） 0.00
国债期 货投资 本 期收 益（ 元） -445,200.00
国债期 货投资 本期 公 允价 值变动 （元 ） 0.00
注：本 基金 本报 告期 末无 国债期 货持 仓。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 国债 期货 投资在 一定 程度 上对 冲了 利率波 动的 风险 ，符 合既 定的投 资政 策和
投资目 标。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金持有的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.11.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 153,770.93
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 13,886,614.54
5 应收申 购款 1,190.48
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 14,041,575.95
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转债 。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 54 页 共 60 页
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 600875 东方电 气 4,855,068.40 0.48 重大事 项停 牌
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四舍五入 的原因， 投 资组合报告中 市值占净 值 比例的分项之 和与合计 项 之间可能存在 尾
差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
东方
红汇
阳债
券A
1,961 426,416.87 489,687,840.79 58.56% 346,515,644.72 41.44%
东方
红汇
阳债
券C
710 238,676.12 38,770,960.56 22.88% 130,689,087.65 77.12%
合计 2,671 376,511.99 528,458,801.35 52.55% 477,204,732.37 47.45%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
东方红 汇
阳债 券A
256,935.02 0.0307%
东方红 汇
阳债 券C
184,070.82 0.1086% 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 55 页 共 60 页
合计
441,005.84 0.0439%
注：从业人员 持有基金 占 基金总份额比 例的计算 中 ，对下属分级 基金，比 例 的分母采用 各自级别
的份额 ，对 合计 数， 比例 的分母 采用 下属 分级 基金 份额的 合计 数（ 即期 末基 金份额 总额 ） 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
东方红 汇阳 债 券 A 0~10
东方红 汇阳 债 券 C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
东方红 汇阳 债 券 A 0
东方红 汇阳 债 券 C 0
合计 0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
东方红 汇阳 债券
A
东方红 汇阳 债券
C
基金合 同生 效日 （2016 年5 月 26 日 ） 基 金份
额总额
245,612,959.20 159,063,810.98
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
801,113,731.74 288,913,896.22
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
210,523,205.43 278,517,658.99
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 836,203,485.51 169,460,048.21
注：1 、本 基金 合同 于2016 年5 月 26 日 生效 。
2、总 申购 份额 含红 利再 投 份额（ 本基 金暂 未开 通基 金转换 业务 ） 。 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 56 页 共 60 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内没 有召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门 于2016 年12 月 发布公 告， 郭 德秋 先生 担 任中国 银行 股 份
有限公 司托 管业 务部 总经 理职务 。上 述人 事变 动已 按相关 规定 备案 、公 告。
本基金 管理 人 于2016 年3 月25 日发 布公 告， 同 意王 国斌先 生 自2016 年3 月24 日起 辞去 公
司董事 长职 务， 由公 司总 经理陈 光明 先生 代为 履行 公司董 事长 职务 。
本基金 管理 人 于2016 年6 月16 日发 布公 告， 自2016 年 6 月 15 日 起任 命饶 刚 同志担 任基 金
管理人 副总 经理 。
本基金 管理 人 于2016 年7 月29 日发 布公 告， 自2016 年 7 月 28 日 起任 命陈 光 明同志 担任 基
金管理 人董 事长 。
本基金 管理 人 于2016 年7 月29 日发 布公 告， 自2016 年 7 月 28 日 起任 命任 莉 同志担 任基 金
管理人 总经 理。
本基金 管理 人 于2016 年9 月20 日发 布公 告， 自2016 年 9 月 19 日 起任 命卢 强 同志担 任基 金
管理人 副总 经理 。
本基金 管理 人 于2016 年9 月19 日发 布公 告， 本基 金 管理人 法定 代表 人变 更为 陈光明 先生 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略无改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
为 本 基金 进行 审 计的 会计师 事 务所 是 普 华 永道 中天会 计 师事 务所 （ 特殊 普通合 伙 ） 。 该 会计
师事务 所自 本基 金基 金合 同生效 日起 为本 基金 提供 审计服 务至 今。 本 基金 本 年度应 支付 给审 计 机
构普华 永道 中天 会计 师事 务所 审 计报 酬 为6 万 元人 民币。
东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 57 页 共 60 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东方证券 2 457,530,496.17 81.15% 352,934.16 82.36% -
国信证券 1 72,929,681.69 12.94% 51,874.50 12.11% -
广发证券 1 33,326,422.12 5.91% 23,705.09 5.53% -
注：1 、 此处 的佣 金指 通过 单一券 商的 交易 单元 进行 股票、 权证 等交 易 （如 有 ） 而合 计支 付该 券商
的佣金 合计 ，不 单指 股票 交易佣 金。
2、交 易单 元的 选择 标准 和 程序
（1 ） 选择 标准
券商财务状况 良好、经 营 行为规范，最 近一年无 重 大违规行；具 有较强的 研 究服务能力 ；交易佣
金收费 合理 。
（2 ） 选择 程序
基金管理人根 据以上标 准 对不同券商进 行综合评 价 ，然后根据评 价选择券 商 ，与其签订 协议租用
交易单 元。
3、 截 至本 报告 期末， 本公 司因作 为证 券公 司子 公司 尚未获 得在 上海 交易 所租 用其他 券商 交易 单 元
的资格；本公 司已在深 圳 交易所获得租 用券商交 易 单元 的资格， 并已按公 司 相关制度与 流程开展
交易单 元租 用事 宜。
4、本 基金 合同 于2016 年5 月 26 日 生效 ，上 表所 列 示券商 交易 单元 均为 本报 告期内 新增 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东方证券 318,670,694.99 99.68% 16,191,200,000.00 96.59% - - 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 58 页 共 60 页
国信证券 - - 570,800,000.00 3.41% - -
广发证券 1,010,029.59 0.32% - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 东方红 汇阳 债券 型证 券投 资
基金基 金合 同生 效公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 公司 网站
2016 年 5 月 27 日
2 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于新 增基 金高 级管 理
人员的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 公
司网站
2016 年 6 月 16 日
3 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司旗 下基 金 2016 年6 月 30
日基金 资产 净值 和基 金份 额
净值公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 公
司网站
2016 年7 月 1 日
4 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于旗 下部 分基 金增 加
上海好 买基 金销 售有 限公 司
为代销 机构 并参 加费 率优 惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 证
券日报 、公 司网 站
2016 年 7 月 14 日
5 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于旗 下部 分基 金在 上
海好买 基金 销售 有限 公司 开
展定投 业务 起点 金额 的更 正
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 公
司网站
2016 年 7 月 22 日
6 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于增 聘东 方红 汇阳 债
券型证 券投 资基 金基 金经 理
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 公司 网站
2016 年 7 月 28 日
7 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于高 级管 理人 员变 更
的公告 （总 经理 ）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 公
司网站
2016 年 7 月 29 日
8 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于高 级管 理人 员变 更
的公告 （董 事长 ）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 公
司网站
2016 年 7 月 29 日
9 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于增 聘东 方红 汇阳 债
券型证 券投 资基 金基 金经 理
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 公司 网站
2016 年8 月 5 日
10 东方红 汇阳 债券 型证 券投 资
基金开 放日 常申 购 、 赎 回 业务
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 公司 网站
2016 年 8 月 10 日
11 上海东 方证 券资 产管 理有 限 中国证 券报 、 上 海证 2016 年 8 月 22 日 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 59 页 共 60 页
公司关 于旗 下部 分基 金增 加
中信建 投证 券有 限公 司为 代
销机构 的公 告
券报、 证券 时报 、 公
司网站
12 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于旗 下东 方红 汇阳 债
券型证 券投 资基 金在 部分 销
售机构 开通 定投 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 公司 网站
2016 年 8 月 24 日
13 东方红 汇阳 债券 型证 券投 资
基金暂 停申 购 （含 定期 定 额投
资）业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 公司 网站
2016 年 8 月 30 日
14 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于旗 下部 分基 金在 天
天基金 开通 定投 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 公
司网站
2016 年 8 月 31 日
15 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于公 司法 定代 表人 变
更的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 证
券日报 、公 司网 站
2016 年 9 月 19 日
16 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于新 增基 金高 级管 理
人员的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 公
司网站
2016 年 9 月 20 日
17 东方红 汇阳 债券 型证 券投 资
基金分 红公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 公司 网站
2016 年 9 月 26 日
18 东方红 汇阳 债券 型证 券投 资
基金 2016 年第3 季 度报 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 公司 网站
2016 年10 月 26 日
19 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于提 醒投 资者 及时 更
新已过 期身 份证 件或 者身 份
证明文 件的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 公
司网站
2016 年11 月 11 日
20 东方红 汇阳 债券 型证 券投 资
基金恢 复申 购 （含 定期 定 额
投资） 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 公司 网站
2016 年11 月 12 日
21 上海东 方证 券资 产管 理有 限
公司关 于调 整旗 下基 金最 低
持有份 额计 算口 径的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 证
券日报 、公 司网 站
2016 年12 月 15 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、 中 国证 监会 批准 设立 东方红 汇阳 债券 型证 券投 资基金 的文 件；
2 、 《东 方红 汇阳 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 ； 东方红汇阳债券 2016 年年度报 告
第 60 页 共 60 页
3 、 《东 方红 汇阳 债券 型证 券投资 基金 托管 协议 》 ；
4 、 东 方红 汇阳 债券 型证 券投资 基金 财务 报表 及报 表附注 ；
5 、 报 告期 内在 指定 报刊 上披露 的各 项公 告；
6 、 基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
7 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人办公 场所 ：上 海市 中山 南路 318 号 2 号楼 31 层。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人的 办公场 所免 费查 阅备 查文 件， 亦 可通 过公 司网 站查 阅 ， 公司 网址 为：
www.dfham.com 。
上海东方证券资产管理有限公司
2017 年 3 月30 日
