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东方红产业(000619)

东方红产业:2016年年度报告查看PDF公告

 
 
 
 
东 方 红 产 业升 级 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资
基金2016 年年度报告 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 上海东方证 券资产管理有限公 司 
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期:2017 年3 月30 日 
 
 
 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 
第 2 页 共 59 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其 内容 的真 实性 、准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。本 年度 报告由 董事 长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 3 月 24 日 复核 了本 报告中的 财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 3 页 共 59 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 18 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 47 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 4 页 共 59 页


8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 47 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47 8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48 8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 48 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 49 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 49 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 49 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉 讼 .......................................................... 50 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级 管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 51 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 51 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52 § 12 备查 文件目录 ................................................................................................................................... 58 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 59 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 59 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 5 页 共 59 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 东方红 产业 升级 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金简 称 东方红 产业 升级 混合 基金主 代码 000619 前端交 易代 码 000619 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年 6 月 6 日 基金管 理人 上海东 方证 券资 产管 理有 限公司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 341,745,110.91 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 把 握 经济 结构 调整 的战 略性 机 遇, 在受 益于 产业 升 级 的 传 统行 业和 新兴 产业 中精 选 具有 核心 竞争 优势 的个 股 , 在严 格控 制风 险的 前提 下 ,力 争实 现基 金资 产的 长期稳 定增 值。 投资策 略 本 基 金以 中国 转型 期的 产业 结 构升 级为 投资 主线 ,综 合 运 用多 种投 资策 略构 建资 产 组合 。一 方面 ,管 理人 通 过 研究 发达 国家 产业 演进 的 历史 ,结 合中 国经 济的 自身特 点和 政策 导向 , 寻 找 中国当 期阶 段最 受益 的 “ 一 些行业 ” ; 另 一方 面 , 管 理 人会 “自 下而 上 ” 的 观察 一 些 行 业竞 争格 局的 变化 ,把 握 产业 演进 过程 中, 行业 龙头盈 利能 力提 升的 投资 机会。 业绩比 较基 准 沪深 300 指 数 收 益 率*70%+ 中 国 债 券 总 指 数 收 益 率 *30%。 风险收 益特 征 本 基 金是 一只 混合 型基 金, 属 于较 高预 期风 险、 较高 预 期 收益 的证 券投 资基 金品 种 ,其 预期 风险 与收 益高 于债券 型基 金与 货币 市场 基金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 上海东 方证 券资 产管 理有 限公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 唐涵颖 郭明 联系电 话 021-63325888 010-66105799 电子邮 箱 service@dfham.com custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话


4009200808 95588 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 6 页 共 59 页


传真 021-63326981 010-66105798 注册地 址 上海市 黄浦 区中 山南 路318 号 31 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号 办公地 址 上海市 黄浦 区中 山南 路318 号2 号楼 31 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号 邮政编 码 200010 100140 法定代 表人 陈光明 易会满


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 ,上 海证 券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 www.dfham.com 基金年 度报 告备 置地 点 上海东 方证 券资 产管 理有 限公司 上 海市 中山 南路 318 号 2 号楼 31 层


中国工 商银 行股 份有 限公 司 北 京市 西城 区复 兴门 内大街 55 号


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普通合 伙) 上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 中国北 京市 西城 区太 平桥 大街17 号


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2015 年 2014 年6 月6 日(基 金合同 生效 日)-2014 年12 月31 日 本期已 实现 收益 63,820,556.36 571,104,174.24 49,611,411.74 本期利 润 -947,317.60 556,143,078.24 140,870,519.16 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0030 0.9988 0.5686 本期加 权平 均净 值利 润率 -0.15% 55.85% 50.43% 本期基 金份 额净 值增 长率 -0.05% 51.85% 42.90% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末 可 供分 配利 润 399,657,411.89 353,892,542.64 94,142,560.67 期末可 供分 配基 金份 额利 润 1.1695 1.1699 0.1817 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 7 页 共 59 页


期末基 金资 产净 值 741,402,522.80 656,378,597.98 740,389,067.55 期末基 金份 额净 值 2.169 2.170 1.429 3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末


2015 年末


2014 年末


基金份 额累 计净 值增 长率 116.90% 117.00% 42.90% 注: (1 ) 表 中的 “期末 ” 均 指报告 期最 后一 日 , 即12 月31 日; “ 本期 ”指 2016 年 1 月 1 日-2016 年12 月31 日。 (2 ) 上述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 (例 如, 开 放式基 金的 申购 赎回 费、基 金转 换费 等) ,计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。


(3 )本期已 实现收益 指基 金本期利息 收入、投 资收 益、其他收 入(不含 公允 价值变动收 益) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 (4 ) 期末 可供 分配 利润, 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低 数 (为期 末余 额, 不是 当期 发 生数 ) 。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -0.50% 0.73% 0.46% 0.52% -0.96% 0.21% 过去六 个月 5.86% 0.78% 3.09% 0.54% 2.77% 0.24% 过去一 年 -0.05% 1.40% -8.07% 0.98% 8.02% 0.42% 自基金 合同 生效起 至今 116.90% 1.65% 40.82% 1.31% 76.08% 0.34% 注:1 、自 基金 合同 生效 日 起至今 指 2014 年 6 月 6 日-2016 年 12 月 31 日。 2、 根 据基 金合 同中 投资 策 略及投 资限 制的 有关 规定 , 本基 金的 业绩 比较 基准 =沪 深300 指数 收益 率*70%+ 中 国债 券总 指数 收 益率*30% 。 本基金 每个 交易 日对 业绩 比较基 准进 行再 平衡 处理 , t 日收 益率 ( ) 按下 列公 式 计算 :


=70% *[t 日 沪深 300 指数/( t-1 日沪 深 300 指数)-1] +30 %* [t 日 中国 债 券总指 数/(t-1 日 中国 债券 总指 数)-1] ; 其中,t=1,2,3, . .. T,T 表示时 间截 至日 ; t 日至T 日 的期 间收 益率 ( ) 按下 列公 式计 算:


=[


(1+


)]-1 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 8 页 共 59 页


其中,T=2,3,4, . . . ;


(1+


)表示t 日至 T 日的(1+ )数 学连 乘。 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:1 、截 止日 期为2016 年 12 月31 日。 2、本 基金 建仓 期6 个 月, 即从 2014 年 6 月 6 日起至 2014 年 12 月 5 日 ,建 仓期结 束时 各项 资产 配置比 例均 符合 基金 合同 约定。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 9 页 共 59 页


3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较 注:1. 本基 金合 同生 效日 为 2014 年6 月6 日。 2.合同 生效 当年 按实 际存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 注:本 基金 自2014 年6 月6 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年12 月 31 日未 进 行利润 分配 。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 上海东 方证 券资 产管 理有 限公司 成立 于 2010 年 7 月 28 日 ,是 国内 首家 获中 国证监 会批 准设 立的券商系资 产管理公 司 。公司经中国 证券监督 管 理委员会《关 于核准东 方 证券股份有 限公司设 立证券 资产 管理 子公 司的 批复》 (证 监许 可[2010]518 号) 批准 ,由 东方 证券 股份 有 限公 司出 资 3 亿元在 原东 方证 券资 产管 理业务 总部 的基 础上 成立 。2013 年8 月, 公司 成为 首家获 得 “ 公开 募 集 证券投资基金 管理业务 资 格”的证券公 司。公司 主 要业务为证券 资产管理 业 务和公开募 集证券投东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 10 页 共 59 页


资基金 业务 。 截 至2016 年12 月 31 日 , 本 基金 管理 人 共管理 东方 红新 动力 灵活 配置混 合型 证券 投 资基金、东方 红产业升 级 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方红 睿丰灵活 配 置混合型证 券投资基 金、东方红睿 阳灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方红睿元三年 定期开放 灵 活配置混合 型发起式 证券投资基金 、东方红 中 国优势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 东方红领 先 精 选灵活配 置混合型 证券投资基金 、东方红 稳 健精选混合型 证券投资 基 金、东方红睿 逸定期开 放 混合型发起 式证券投 资基金、东方 红策略精 选 灵活配置混合 型发起式 证 券投资基金、 东方红京 东 大数据灵活 配置混合 型证券投资基 金、东方 红 优势精选灵活 配置混合 型 发起式证券投 资基金、 东 方红纯债债 券型发起 式证券投资基 金、东方 红 收益增强债券 型证券投 资 基金、东方红 信用债债 券 型证券投资 基金、东 方红睿轩沪港 深灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方红汇阳债券 型证券投 资 基金、东方 红汇利债 券型证券投资 基金、东 方 红稳添利纯债 债券型发 起 式证券投资基 金、东方 红 睿满沪港深 灵活配置 混合型证券投 资基金、 东 方红沪港深灵 活配置混 合 型证券投资基 金、东方 红 睿华沪港深 灵活配置 混合型证券投 资基金、 东 方红战略精选 沪港深混 合 型证券投资基 金、东方 红 价值精选混 合型证券 投资基金、东 方红优享 红 利沪港深灵活 配置混合 型 证券投资基金 、东方红 益 鑫纯债债券 型证券投 资基金 二十 六只 证券 投资 基金。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 王延飞 本 基 金 基 金 经 理 , 兼 任 东 方 红 中 国 优 势 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 东 方 红 睿 阳 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理。 2015 年 6 月 26 日 - 7 年 硕士,曾任东方证券股 份有限公司资产管理业 务总部研究员、上海东 方证券资产管理有限公 司研究部研究员,高级 研究员,现任东方红产 业升级混合、东方红中 国优势混合、东方红睿 阳混合基金经理。具有 基金从业资格,中国国 籍。 注: (1)上述 表格内基 金 首任基金经 理 “任职 日期 ”指基金合 同生效日 , “ 离任日期” 指根据 公 司决定确定的 解聘日期 ; 对此后非首任 基金经理 , 基金经理的 “ 任职日期 ” 和“离任日 期 ”均指 根据公 司决 定确 定的 聘任 日期和 解聘 日期 。 (2 ) 证券 从业 的涵 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 11 页 共 59 页


4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期,上 海东方证 券 资产管理有限 公司作为 本 基金管理人, 严格遵守 《 中华人民共和 国 证券投 资基 金法 》 、 《中 华 人民共 和国 证券 法》 、 基 金 合同以 及其 它有 关法 律法 规的规 定 , 本 着诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产,为 基 金份额持有人 谋求最大 利 益,无损害 基金持有 人利益 的行 为, 本基 金投 资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的约 定。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》 等相关法律法 规关于公 平 交易的规定, 公司建立 了 与公平交易相 关的控制 制 度、流程以 及信息披 露程序等,保 证公司在 投 资管理活动中 公平对待 各 投资组合,防 范不同投 资 组合之间进 行利益输 送,并定期对 同向交易 、 反向交易和异 常交易行 为 进行监控和分 析。交易 部 使用恒生交 易系统中 的公平交易模 块进行交 易 执行和分配, 合规与风 险 管理部对公司 各投资组 合 及组合之间 的交易行 为进行事后分 析,校验 公 平交易执行情 况。对于 同 向交易,合规 与风险管 理 部侧重于对 公司管理 的不同产品( 包含了公 募 产品、私募产 品)的整 体 收益 率差异、 投资类别 ( 股票、债券 )的收益 率差异进行分 析,对连 续 四个季度期间 内交易所 竞 价交易的所有 交易记录 , 在不同时间 窗下(日 内、3 日内、5 日 内) 的 同 向交易 价差 按两 两组 合进 行显著 性检 验, 并根 据显 著性检 验结 果, 对符 合异常交易筛 选条件并 超 过规定阀值的 交易记录 , 通过逐笔检查 或抽样分 析 的方法,分 析相应交 易行为的公平 性。对同 一 投资人员管理 的不同产 品 ,则持续监控 和跟踪其 同 向交易价差 ,如价差 显著不为零, 则在逐笔 分 析相关交易记 录的基础 上 ,对投资人员 进行访谈 , 要求其进行 相关的解 释和说明,以 更为审慎 地 判断其合理性 。对于反 向 交易,除程 序 化交易外 原 则上禁止组 合内部及 组合之间的日 内反向交 易 ,如有投资策 略或流动 性 等特殊需要的 ,需由投 资 经理提供投 资依据, 经投资决策委 员会审慎 审 批后留档备查 。本年度 未 发现公司管理 的投资组 合 间存在违反 公平交易 原则的 交易 行为 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合, 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程, 通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内,本公 司 严格执行了 《证券投 资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》和《上 海 东方证券资产 管理有限 公 司公平交易 制度》的 规定。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 12 页 共 59 页


4.3.3 异 常交 易行为 的 专 项说明 报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。 报告期内,未 出现涉及 本 基金的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超过 该 证券当 日成 交量 5% 的情 况 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2016 年 ,沪深 300 指 数下 跌 11.28% , 创业 板指 数下 跌 27.71% 。 其中 食品 饮料 (7.56% ) 、 家 电(1.78% ) 、 银行 (0.69% ) 涨幅 居前; 传媒 (-37.71% ) 、 计 算机 (-36.12% ) 、 餐饮旅 游 (27.81% ) 跌幅较 多。 本产 品坚 持价 值精选 的策 略, 跑赢 沪 深 300 指 数和 创业 板指 数, 取得了 一定 的相 对收 益。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至2016 年12 月31 日 , 本基金 份额 净值 为 2.169 元, 份 额累 计净 值为2.169 元。 报告 期内, 本基金 份额 净值 增长 率为-0.05% ,同 期业 绩比 较基 准 收益率 为-8.07% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2017 年, 宏 观环 境依 旧将会 错综 复杂 , 中 美贸 易关系 、 欧 洲政 治前 景、 人民币 汇率 、 国 内低利率市场 环境的持 续 性等方面扑朔 迷离。在 不 确定性中寻找 确定性的 机 会,会是超 额收益的 来源。接下来 我们会关 注 :第一:行业 龙头公司 。 经济发展到当 前 阶段, 经 济增速、人 口结构、 环保压力等外 部环境约 束 下,很多行业 步入到整 合 时期,具有成 本优势、 网 络效应、高 客户粘性 等核心竞争力 的行业龙 头 公司会在存量 市场下, 进 一步提高自己 的市占率 。 第二:通过 改革能够 带来新活力、 盈利较大 改 善的公司;第 三:成长 股 经过一年多时 间的调整 , 有一些优秀 的公司已 经回落 到观 察区 间, 保持 跟踪和 等待 。 我们坚信精选 个股的重 要 性,仍将坚持 “幸运的 行 业,能干的管 理层,合 理 的估值”的投 资 理念, 力争 以合 理的 价格 买入, 追求 给投 资者 带来 绝对回 报。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 报告期 内, 基金 管理 人日 常监察 稽核 工作 主要 由合 规与风 险管 理部 承担 ,2016 年开 展了 如下 主要工 作: (一) 切实 履行 日常 监察 稽核各 项职 责, 保障 公司 经营管 理活 动的 持续 合规 。 1 、 顺利 完成 了公 司2016 年相关 审查 、 检查 工作 任 务。2 、 及 时完 成公 司各 类 合规与 风险 管理 报告工 作。3 、 积极 对监 管 政策提 出建 议及 意见 。4、 完善员 工执 业行 为管 理工 作。5、 完 成反 洗钱东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 13 页 共 59 页


各项基 础工 作。6、 开展 合 规与风 险管 理培 训与 考试 。 (二) 以公 司全 面风 险管 理体系 架构 为基 础, 不断 推进和 完善 风险 管理 工作 。 1 、 在 系统 建制 方面 , 合规 与风险 管理 部已 完成 对金 仕达全 面风 险管 理系 统的 测试和 上线 , 实 现了事后风险 管理的功 能 ;同时,合规 与风险管 理 部完成了对衡 泰风控系 统 的系统评估 、立项, 目前该 系统 正在 实施 过程 中。2 、 在投 资组 合风 控方 面, 合规 与风 险管 理部 进 一步细 化了 投资 组合 风险控 制工 作。 (三) 进一 步加 强了 公司 制度流 程建 设。 合规与风险管 理部根据 业 务发展需要对 公司多项 制 度的修订提出 了审核意 见 ,与业务部门 协 同梳理了债券 申购流程 、 定期存款流程 、基金投 资 流程、定向增 发、新股 申 购、商品期 货风控流 程等业 务操 作流 程, 有效 提升流 程处 理效 率。 (四) 根据 母子 公司 内部 控制规 范化 实施 工作 方案 ,完善 内部 控制 建设 。 在母公司 的组 织下,由 合 规与风险管理 部牵头启 动 内部控制规范 化项目, 实 施范围覆盖了 公 司治理、产品 管理、投 资 管理、研究管 理、交易 业 务、营销与销 售、后台 运 营管理、合 规与风险 管理、 财务 管理 、人 力资 源管理 等业 务及 管理 流程 。 (五) 持续 支持 公司 创新 业务发 展。 合规与风险管 理部对资 产 证券化业务的 产品设计 提 出相关建议和 意见,提 供 法律论证意见 、 业务合 同拟 定与 审核 等法 律支持 ,并 采取 配套 的风 险管理 措施 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 企业会计 准 则》 、 《证券投资 基金会计 核算业务指引 》 以及中 国证 监 会 相关 规定 和基金 合同 的约 定, 对基 金 所持有 的投 资品 种进 行估 值,本 基金 托管 人根 据法律法规要 求履行估 值 及净值计算的 复核责任 。 基金份额净值 由基金管 理 人完成估值 后,经基 金托管 人复 核无 误后 由基 金管理 人对 外公 布。 为了向基金投资人提供更 好的证券投资管理服务, 本基 金 管 理 人 对 估 值 和 定 价过 程 进 行 了 严 格的控制。本 基金管理 人 在充分衡量市 场风险、 信 用风险、流动 性风险、 货 币风险、衍 生工具和 结构性 产品 等影 响估 值和 定价因 素的 基础 上, 确定 本 基金管 理人 采用 的估 值政 策。 本 基金 管理 人的 估值人 员均 具有 专业 会计 学习经 历, 具有 基金 从业 人 员资格 。 同时 , 公 司设 估 值决策 小组 , 成员 包 括:公司总 经理、合 规总 监(或督察长) 、交易总 监 、运营总监 、基金会 计主 管等。基金 经理不 参 与基金日常估 值业务, 对 于属于东证资 管估值政 策 范围内的特殊 估值变更 可 参与讨论, 但最终决 策由估 值决 策小 组讨 论决 策并联 名审 批。 本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签署提供中债 收益率曲 线 和中债估值的 服东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 14 页 共 59 页


务协议 ,由 其按 约定 提供 银行间 同业 市场 债券 品种 的估值 数据 。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金收益分 配应遵循 下 列原则: 1、本 基金的 每 份基金份额享 有同等分 配 权; 2、在符 合 有关基 金分 红条 件的 前提 下, 本 基金 收益 每年 最多 分配 6 次, 每次 基 金收 益 分配比 例不 低于 截至 收益分 配基 准日 可供 分配 利润 的 25% ; 3 、 若 《 基 金合同 》 生效 不满 3 个 月 则可不 进行 收益 分配 ; 4、本基金收 益分配方 式分 两种:现金 分红与红 利再 投资,投资 人可选择 现 金 红利或将现 金红利 按除权 日的 基金 份额 净值 自动转 为基 金份 额进 行再 投资; 若 投资 人不 选择, 本基金 默认 的收 益 分 配方式是现 金分红; 5 、 基金收益分 配基准日 的基 金份额净值 减去每单 位基 金份额收益 分配金 额 后不能 低于 面值 ; 6 、法 律法规 或监 管机 关另 有规 定的, 从其 规定 。 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 本基金 将严 格按 照法 律法 规及基 金合 同约 定进 行收 益分配 。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 报告期内,本 基金未出 现 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净 值低于 五千 万元 的情 形。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告 期内 , 本 基金 托管 人 在对东 方红 产业 升级 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 的托管 过程 中, 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定,不 存 在任何损害 基金份额 持有人 利益 的行 为, 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 东方红产 业 升级灵活配置 混合型证 券 投资基金的管 理人 —— 上 海东方证券资 产 管理有限公司 在东方红 产 业升级灵活配 置混合型 证 券投资基金的 投资运作 、 基金资产净 值计算、 基金份额申购 赎回价格 计 算、基金费用 开支等问 题 上,不存在任 何损害基 金 份额持有人 利益的行 为,在 各重 要方 面的 运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人依法 对上海东 方 证券资产 管理 有限公司 编 制和披露的东 方红产业 升 级灵活配置混 合 型证券 投资 基 金2016 年 年 度报告 中财 务指 标 、 净 值 表现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会计 报告 、 投资 组东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 15 页 共 59 页


合报告 等内 容进 行了 核查 ,以上 内容 真实 、准 确和 完整。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息


财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20414 号 6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 东方红产业升级灵活配置 混合型证券投资基金全体 基金份额持 有人 引言段 我们审计了后附的东方红 产业升级灵活配 置 混 合 型证 券 投 资 基 金(以 下简 称 “ 东方 红产 业 升级基 金”) 的 财务 报表 , 包括 2016 年 12 月 31 日 的资 产负 债 表、2016 年度 的利 润表 和 所有者 权益 (基金 净值) 变动 表以 及财 务报表 附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公 允列 报财务 报表 是东方红 产业 升级基 金 的 基金管理 人 上海东 方证 券资 产管 理有 限公司 管理 层的 责任 。这 种责任 包 括 : (1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “中国 证监 会”)、 中 国证 券投资 基金 业协 会( 以下 简 称 “中 国基 金业协会 ”)发 布的 有关规 定及允许 的基 金行业 实务 操作编制 财 务报表 ,并 使其 实现 公允 反 映; (2 ) 设 计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制 , 以 使财 务 报表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道 德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露 的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括 对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在 进 行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相 关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控 制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政 策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财 务报表的总 体列报 。 审计意 见段 我们认为,上述东方红产 业升级基金的财务报表在 所有重大方东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 16 页 共 59 页


面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操 作编制 , 公允 反映 了东 方 红产业 升级 基 金2016 年12 月 31 日的 财务状 况以 及2016 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情 况。 注册会 计师 的姓 名 薛竞


李一 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号楼 普华 永 道中 心11 楼 审计报 告日 期 2017 年3 月24 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 东方 红产 业升 级灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 报告截 止日 : 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 12 月31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 65,486,509.03 27,607,964.18 结算备 付金


3,841,009.77 45,211,256.02 存出保 证金


224,462.40 2,009,718.11 交易性 金融 资产 7.4.7.2 638,701,786.08 583,799,032.62 其中: 股票 投资


638,701,786.08 583,799,032.62 基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


39,651,366.73 696,041.39 应收利 息 7.4.7.5 13,088.26 37,595.62 应收股 利


- - 应收申 购款


317,308.90 3,507,908.33 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


748,235,531.17 662,869,516.27 负债和所有者权益 附注号 本期 末 2016 年 12 月31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 17 页 共 59 页


交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


2,573,263.06 - 应付赎 回款


1,220,515.15 4,067,113.30 应付管 理人 报酬


1,031,774.37 1,365,978.16 应付托 管费


155,301.20 136,597.81 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 1,579,547.37 542,434.03 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 272,607.22 378,794.99 负债合 计


6,833,008.37 6,490,918.29 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 341,745,110.91 302,486,055.34 未分配 利润 7.4.7.10 399,657,411.89 353,892,542.64 所有者 权益 合计


741,402,522.80 656,378,597.98 负债和 所有 者权 益总 计


748,235,531.17 662,869,516.27 注:报 告截 止日 2016 年12 月 31 日 ,基 金份 额净 值2.169 , 份额 总额341,745,110.91 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 东方 红产 业升 级灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 本报告 期: 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日 一、收入


16,280,296.44 587,853,216.10 1.利息 收入


988,080.44 1,101,541.98 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 633,853.58 1,101,336.92 债券利 息收 入


- 205.06 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


354,226.86 - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


78,970,997.48 581,725,188.16 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 68,936,307.95 552,354,181.02 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 - 1,036,096.94 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 18 页 共 59 页


衍生工 具收 益 7.4.7.15 515,800.00 17,869,480.00 股利收 益 7.4.7.16 9,518,889.53 10,465,430.20 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 -64,767,873.96 -14,961,096.00 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.18 1,089,092.48 19,987,581.96 减: 二、费用


17,227,614.04 31,710,137.86 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 11,526,945.15 18,909,855.00 2.托 管费 7.4.10.2.2 1,619,462.92 2,520,464.09 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.19 3,792,889.97 9,958,505.77 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用 7.4.7.20 288,316.00 321,313.00 三、利润总额 (亏损 总额 以“-” 号填列) -947,317.60 556,143,078.24 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “- ” 号填 列) -947,317.60 556,143,078.24


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 东方 红产 业升 级灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 本报告 期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 302,486,055.34 353,892,542.64 656,378,597.98 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -947,317.60 -947,317.60 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) 39,259,055.57 46,712,186.85 85,971,242.42 其中:1. 基 金申 购款 224,462,598.69 246,522,308.02 470,984,906.71 2. 基金 赎回 款 -185,203,543.12 -199,810,121.17 -385,013,664.29 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 19 页 共 59 页


值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 341,745,110.91 399,657,411.89 741,402,522.80 项目 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 517,998,889.71 222,390,177.84 740,389,067.55 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 556,143,078.24 556,143,078.24 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) -215,512,834.37 -424,640,713.44 -640,153,547.81 其中:1. 基 金申 购款 2,245,311,899.34 1,405,081,268.98 3,650,393,168.32 2. 基金 赎回 款 -2,460,824,733.71 -1,829,721,982.42 -4,290,546,716.13 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 302,486,055.34 353,892,542.64 656,378,597.98


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 : ______ 陈光 明______














______任莉______














____詹朋____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 东方红产业升 级灵活配 置 混合型证券投 资基金(以 下 简称 “本基金 ”)经中 国证 券监督管理 委 员会( 以下简称 “中国证 监 会 ”)《关于 核准东方 红产 业升级灵活配 置混合型 证 券投资基金 募集的 批复》(证 监许 可[2014]352 号文)核准,由 上海 东方 证券资 产管 理有 限公 司依 照 《中 华人 民共 和国 证券投资基金 法》及其 配 套规则和《东 方红产业 升 级灵活配置混 合型证券 投 资基金基金 合同》发 售, 基 金合 同于2014 年6 月 6 日 生效 。 本 基金 为契 约型开 放式,存 续期 限不 定 。 本基 金的 基金 管理 人为上 海东 方证 券资 产管 理有限 公司,基 金托 管人 为 中国工 商银 行股 份有 限公 司。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 20 页 共 59 页


本基金 于2014 年5 月8 日至2014 年5 月30 日 向社 会公开 募集, 扣 除认 购费 后的有 效认 购资 金 286,820,516.36 元, 利 息转份 额 76,895.81 元, 募集规 模 为 286,897,412.17 份 。上 述募 集资 金已由 立信 会计 师事 务所 (特殊 普通 合伙 )验 证, 并 出具了 验资 报告 。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其配 套 规则和《东方 红产业升 级 灵活配置混合 型 证券投 资基 金基 金合 同》 的有关 规 定,本 基金 的投 资 范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具, 包括 国内 依法发 行的 股票 ( 包括 中 小板 、 创 业板 及其 他经 中 国证监 会核 准发 行的 股 票 ) 、 债 券 (含 中小 企业 私募债 ) 、 中 期票 据、 债 券 回购、 货币 市场 工具、 权 证、 资 产支 持证 券、 股 指 期货以 及法 律法 规或 中国证监会 允许基金 投资 的其他金融 工具(但 须符 合中国证监 会的相关 规定) 。 如法律法 规或监 管机构 以后 允许 基金 投资 其他品 种 , 基 金管 理人 在 履行适 当程 序后 , 可以 将 其纳入 投资 范围 。 本 基金投资组合 中股票资 产 投资比例为基 金资产 的 0% —95% ;本 基金每个 交易日 日终在扣除股 指期 货合约需缴纳 的交易保 证 金 后,保持现 金或者到 期 日在一年以内 的政府债 券 投资比例合 计不低于 基金资 产净 值 的5% ;基 金 投资收 益于 产业 升级 的股 票不低 于非 现 金 基金 资产 的80% 。 本基金 的业 绩比 较基 准为: 沪深300 指数 收益 率*70%+ 中国 债券 总指 数收 益率*30% 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表系 按照 财政 部 2006 年2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》 以 及其 后颁 布及修 订的 具体 会计 准则 、 应用指 南、 解 释以 及其 他 相关规 定 (以 下合 称 “企 业 会计准 则” ) 编制, 同时,对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面,也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投 资基金 会 计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意 见》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年度 报告>》 及其 他中 国 证监会 、中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作 。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2016 年 12 月 31 日 的财 务状况 以 及2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 止 期间的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本 基金 合同 于 2014 年6 月6 日 生效 。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 21 页 共 59 页


7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产 及 持有 至到 期投 资。 本基金以交易 目的持有 的 股票投资 、债 券投资和 衍 生工具投资( 主要为股 指 期货投资)分类 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产。除衍生工 具所产生 的 金融资产在 资产负债 表中以衍生金 融资产列 示 外,以公允价 值计量且 其 公允价值变动 计入损益 的 金融资产在 资产负债 表中以 交易 性金 融资 产列 示。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为 :以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支 付的 价款 中包 含的 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息, 单独 确 认为应 收项 目。 应收 款项和 其他 金融 负债 的相 关 交易 费用 计入 初始 确认 金额。 对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产, 按照 公允 价值 进行 后 续计量;对 于应 收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法, 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 22 页 共 59 页


金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的 对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值; 估 值日无交易, 但 最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的,按最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。 (2) 存在活 跃市场的 金融 工具,如估值 日无交易 且 最 近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 , 参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素, 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。 (3) 当金融 工具不存 在活 跃市场,采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证 具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的 市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期 权定价模型等 。采用估 值 技术时,尽可 能最大程 度 使用市场参数 ,减少使 用 与本基金特 定相关的 参数。 (4) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融 负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 23 页 共 59 页


7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金 融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算, 实 际 利 率 法 与 直线 法 差 异 较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。 本基金 收益以现 金 形式分配,但 基金份额 持 有人可选择现 金 红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利 润中的未实现 部分为正 数 ,包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现 平准金等,则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ; 若期末未分 配利润的 未实现部分为 负数,则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润,即已 实 现部分相抵 未实现部 分后的 余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和 会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国 证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 :


(1)对于证券 交易所上 市 的股票和债券 ,若出现 重 大事项停牌或 交易不活 跃( 包括涨跌停 时 的交易不活跃) 等情况,本 基金根据中国 证监会公 告[2008]38 号《关 于进一步 规范证券投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 , 根 据具体 情况 采用 《关 于发 布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》 提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。


(2) 对于 在锁 定期 内的 非公开 发行 股票 , 根 据中 国证监 会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 24 页 共 59 页


券投资基金 执行<企业 会计 准则>估值业 务及份额 净值 计价有关事 项的通知 》之 附件《非公 开发行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 , 若 在证 券交易 所挂 牌的 同一 股票 的市场 交易 收盘 价 低 于非公 开发 行股 票的 初始 投资成 本, 按估 值日 证券 交 易所挂 牌的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价估 值; 若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ,按锁定 期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。


(3)对于在银行 间同业市 场交易的债券 品种,根据 中国证监 会证 监会计字[2007]21 号 《关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知 》采用估值 技术确 定公允价值。 本基金持 有 的银行间同业 市场债券 按 现金流量折现 法估值, 具 体估值模型 、参数及 结果由 中央 国债 登记 结算 有限责 任公 司独 立提 供。


(4)对于在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的固定收 益 品种(可转换债 券、资产 支 持证券和私 募 债券除外),按 照中证指 数 有限公司根据 《中国证 券 投资基金业协 会估值核 算 工作小组关 于 2015 年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 所独 立提 供的债 券估 值结 果确 定公 允价值 。 7.4.5 会 计政 策和会 计 估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 内无 需说 明的会 计政 策变 更事 项。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 报告 期无 重大 会计 差错的 内容 和更 正金 额。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股息 红利 差 别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推开 营业 税改 征 增 值税试点的通 知 》 、财税[2016]46 号《关于 进一步明 确全面推开营 改增试点 金 融业有关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号《 关于金融机构 同 业往来 等 增值税补充政 策的通知 》 及其他相关财 税法规 和实务 操作 ,主 要税 项列 示如下 :








(1) 于2016 年5 月1 日前, 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围, 不征 收营 业税。 对证 券投 资基 金管 理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 免征 营业 税。 自 2016 年5 月1东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 25 页 共 59 页


日起,金融业 由缴纳营 业 税改为缴纳增 值税。对 证 券投资基金管 理人运用 基 金买卖股票 、债券的 转让收 入免 征增 值税 ,对 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。








(2) 对基金 从证券市 场中取得的收 入,包括买 卖股票、债券 的差价收入 ,股票的股息 、 红利收 入, 债券 的 利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。








(3) 对基金 取得的企 业债券利息收 入,应由发 行债券的企业 在向基金支 付利息时代扣 代 缴20% 的个 人所 得税 。 对 基 金从上 市公 司取 得的 股息 红利所 得, 持股 期限 在 1 个 月以内( 含1 个月) 的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得 额; 持 股期限 超 过1 年 的 , 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售 股,解禁后取 得的股息 、 红利收入,按 照上述规 定 计算纳税,持 股时间自 解 禁日起计算 ;解禁前 取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人 所得税 。








(4) 基 金 卖 出 股 票 按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买 入股票不征收股票交易印 花 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 活期存 款 65,486,509.03 27,607,964.18 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 65,486,509.03 27,607,964.18 7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 627,171,648.62 638,701,786.08 11,530,137.46 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 26 页 共 59 页


基金 - - - 其他 - - - 合计 627,171,648.62 638,701,786.08 11,530,137.46 项目 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 507,355,021.20 583,799,032.62 76,444,011.42 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 507,355,021.20 583,799,032.62 76,444,011.42


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末 及 上年 度 可比 期间 均未 持有 衍生 金融资 产/ 负债 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有任 何买 入返 售金融 资产 。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末 及 上年 度 可比 期间 均未 持有 任何 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 11,062.50 5,681.89 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 1,715.80 31,676.37 应收债 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 208.96 32.26 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 101.00 205.10 合计 13,088.26 37,595.62 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 27 页 共 59 页





7.4.7.6 其 他资 产 本基金 本报 告期 末 及 上年 度 可比 期间 均未 持有 其他 应收款 、待 摊费 用等 其他 资产。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 1,579,547.37 542,434.03 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 合计 1,579,547.37 542,434.03


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 2,607.22 8,794.99 预提费 用 270,000.00 370,000.00 合计 272,607.22 378,794.99


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至2016 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 302,486,055.34 302,486,055.34 本期申 购 224,462,598.69 224,462,598.69 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -185,203,543.12 -185,203,543.12 本期末 341,745,110.91 341,745,110.91 注:申 购含 红利 再投 份额 (本基 金暂 未开 通基 金转 换业务 ) 。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 378,849,324.83 -24,956,782.19 353,892,542.64 本期利 润 63,820,556.36 -64,767,873.96 -947,317.60 本 期 基 金 份 额 交 易 56,297,292.42 -9,585,105.57 46,712,186.85 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 28 页 共 59 页


产生的 变动 数 其中: 基金 申购 款 307,717,857.72 -61,195,549.70 246,522,308.02 基金赎 回款 -251,420,565.30 51,610,444.13 -199,810,121.17 本期已 分配 利润 - - - 本期末 498,967,173.61 -99,309,761.72 399,657,411.89


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 571,494.09 791,406.42 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 58,095.50 296,804.89 其他 4,263.99 13,125.61 合计 633,853.58 1,101,336.92


7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 卖出股 票成 交总 额 1,426,786,628.59 3,604,597,375.28 减:卖 出股 票成 本总 额 1,357,850,320.64 3,052,243,194.26 买卖股 票差 价收 入 68,936,307.95 552,354,181.02


7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015年1月1 日至2015 年 12月31 日 债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 、债 转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入 - 1,036,096.94 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 29 页 共 59 页


合计 - 1,036,096.94 注:本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 。 7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015年1月1 日至2015 年 12月31 日 卖 出 债券 ( 、 债 转股 及债券 到 期兑 付)成 交总 额 - 3,375,302.00 减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到 期兑付 )成 本总 额 - 2,339,000.00 减:应 收利 息总 额 - 205.06 买卖债 券差 价收 入 - 1,036,096.94 注:本 基金 本报 告期 无买 卖债券 差价 收入 。 7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 债券 赎回 差价收 入。 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入 本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 债券 申购 差价收 入。 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 在本 报告 期 及 上年 度 可比 期间 均无 资产 支持 证券投 资收 益。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成 本基金 在本 报告 期 及 上年 度 可比 期间 均未 进行 贵金 属投资 。 7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入 本基金 在本 报告 期无 买卖 贵金属 差价 收入 。 7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入 本基金 在本 报告 期 及 上年 度 可比 期间 均无 贵金 属赎 回差价 收入 。 7.4.7.14.4 贵 金属 投 资收 益—— 申购 差价 收入 本基金 在本 报告 期 及 上年 度 可比 期间 均无 贵金 属申 购差价 收入 。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 30 页 共 59 页


7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 本基金 在本 报告 期 及 上年 度 可比 期间 均无 买卖 权证 差价收 入。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 单位: 人民 币元 项目 本期收 益金 额 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 收益 金额 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月31 日 权证投 资收 益 - - 股指期 货- 投资 收益 515,800.00 17,869,480.00 7.4.7.16 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 9,518,889.53 10,465,430.20 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 9,518,889.53 10,465,430.20


7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 -64,913,873.96 -14,815,096.00 —— 股 票投 资 -64,913,873.96 -14,815,096.00 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 146,000.00 -146,000.00 —— 权 证投 资 - - —— 股 指期 货投 资 146,000.00 -146,000.00 3.其他 - - 合计 -64,767,873.96 -14,961,096.00


7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 31 页 共 59 页


项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 1,089,092.48 19,987,581.96 合计 1,089,092.48 19,987,581.96 注:本 基金 本 赎 回费 按持 有期间 递减 ,不 低于 赎回 费总额 的 25% 归 入基 金资 产。 7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 3,792,889.97 9,958,505.77 银行间 市场 交易 费用 - - 合计 3,792,889.97 9,958,505.77


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 审计费 用 70,000.00 100,000.00 信息披 露费 200,000.00 200,000.00 银行费 用 316.00 293.00 帐户维 护费 18,000.00 21,000.00 其他 - 20.00 合计 288,316.00 321,313.00


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 财政部 、 国 家税 务总 局于2016 年12 月21 日颁 布 《 关 于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务 等增值税政策 的通知》(财税[2016]140 号),要求 资 管产品运营过 程中发生 的 增值税应税行 为, 以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人, 自2016 年5 月1 日 起执 行。 根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年1 月6 日颁 布 的 《关 于资 管产 品增 值税 政策有 关问 题的东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 32 页 共 59 页


补充通 知》(财税[2017]2 号),2017 年 7 月 1 日(含)以后 ,资 管产 品运 营过 程 中发生 的增 值税 应 税行为 , 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人, 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为, 未缴 纳增值 税的 ,不 再缴 纳; 已缴纳 增值 税的 , 已 纳税额从资管 产品管理 人 以后月份的增 值税应纳 税 额中抵减。资 管产品运 营 过程中发生 增值税应 税行为的具体 征收管理 办 法,由国家税 务总局另 行 制定。截至本 财务报表 批 准报出日止 ,上述税 收政策 对本 基金 截 止2016 年 12 月31 日止 期间 的财 务状况 和经 营成 果无 影响 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 上 海 东 方 证 券 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 东证 资管”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国工商银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 工商 银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 东方证 券股 份有 限公 司( “ 东方 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 注:1 、本 基金 本报 告期 存 在控制 关系 或其 他重 大利 害关系 的关 联方 未发 生变 化。 2、 以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015年1月1 日至2015 年12 月31日 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 东方证券 1,195,381,834.27 41.18% 5,074,196,261.70 77.39 % 7.4.10.1.2 债 券交 易


金额 单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2016 年1 月 1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015年1月1 日至2015 年12 月31日 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 东方证券 - - 3,375,302.00 100.00% 本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 33 页 共 59 页


7.4.10.1.3 债 券回 购交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015年1月1 日至2015 年12 月31日 回购成 交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比例 回购成 交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比 例 东方证券 3,235,500,000.00 100.00% - - 7.4.10.1.4 权 证交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金































































































金 额 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016年1月1 日至2016 年12 月31日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 东方证券 874,181.16 41.46% 1,204,385.65 76.25% 关联方 名称 上年度 可比 期间 2015年1月1 日至2015 年12 月31日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 东方证券 4,560,300.37 81.17% 383,785.44 70.75% 注:1 、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算, 扣除 证券 公司 需 承担的 费用(包 括但 不限 于 买(卖) 经手 费 、 证 券结算 风险 基金 和上 海证 券交易 所买(卖) 证管 费等 ) 。 管理 人因 此从 关联 方获 取 的其他 服务 主要 包 括:为 本基 金提 供的 证券 投资研 究成 果和 市场 信息 服务。 2、 截 至报 告期 末, 本 公司 因作为 证券 公司 子公 司尚 未获得 在沪 深交 易所 租用 其他券 商交 易单 元 的 资格。本公司 已在深圳 交 易所获得租用 券商交易 单 元的资格,并 已按公司 相 关制度与流 程开展交 易单元 租用 事宜 。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 34 页 共 59 页


当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 11,526,945.15 18,909,855.00 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 5,482,283.18


12,078,161.10


注:1 、 本 基金 适用 浮动 年 管理费 , 本基 金合 同生 效 后第一 年内 , 基金 的管 理 费按前 一日 基金 资产 净值1.50% 的年 费率 计提 。 本基 金合 同生 效 (2014 年 6 月 6 日 ) 满 一年 后的 每个季 度对 日, 根据 基金在 该日 之 前 一年 (不 含该日 )的 收益 率分 档收 取。 根据基 金合 同约 定, 管理 人于 2015 年6 月 8 日公 告 , 本基 金 自 2015 年6 月8 日起 ( 含) 至 2015 年9 月6 日 (不 含) 适用 年管理 费率 为 2.5% ; 管 理 人于2015 年 9 月 7 日公 告 , 本基 金 自 2015 年 9 月 6 日起 (含 ) 至 2015 年 12 月 6 日( 不含 )适 用 年管理 费率 为2.5% ;管 理 人于2015 年 12 月 7 日公 告, 本基 金自2015 年 12 月 6 日起 (含 ) 至2016 年 3 月6 日 ( 不含 ) 适 用 年管理 费率 为 2.5% 。 本基金 于2016 年3 月7 日 公告, 本基 金 自 2016 年3 月 6 日 起( 含) 至2016 年6 月6 日 (不 含) 适用年 管理 费2.5% 。 本 基 金于 2016 年 6 月6 日公 告 , 本 基金 自 2016 年6 月6 日起 (含 ) 至 2016 年9 月 6 日( 不含 )适 用 年管理 费率 为 0, 本基 金 自 2016 年 9 月 6 日 起( 含 )至2016 年 12 月 6 日 ( 不含 ) 适用年 管理 费 率为 2.5% , 本 基金 自2016 年12 月 6 日起 (含 ) 至 2017 年3 月6 日 (不 含)适 用年 管理 费率 为1.5% 。 2、管 理费 的计 算方 法如 下 : H= E× M÷ 当年 天数 , H 为每 日应 计提 的基 金管 理费,


E 为前 一日 的基 金资 产净 值。


M 为适 用的 管理 费率 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 底, 按月 支付。 3、实 际支 付销 售机 构的 客 户维护 费以 本基 金管 理人 和销售 机构 对账 确认 的金 额为准 。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 1,619,462.92 2,520,464.09 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.25% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下:


H= E× 0.25 %÷ 当年 天数


H 为每 日应 计提 的基 金托 管费


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E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 报告期 及上 年度 可比 期间 本基金 未与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券 (含 回购) 交易 。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日 基金合同生效日持有的 基金份 额 期初持 有的 基金 份额 5,060,222.67 - 期间申 购/ 买 入总 份额 - 5,060,222.67 期间因 拆分 变动 份额 - - 减: 期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 5,060,222.67 5,060,222.67 期末持有的基金份额占 基金总 份额 比例 1.4800% 1.6729% 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本期末 及上 年度 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 未持有 本基 金。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国工商银行 65,486,509.03 571,494.09 27,607,964.18 791,406.42 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销的 证券 。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 36 页 共 59 页


7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金支付给 东证期货 的 交易手续费参 考市场价 格 经本基金的基 金管理人 与 对方协商确定 , 以包括 中国 金融 期货 交易 所收取 的上 交手 续费 的全 额列示 。 于2016 年 12 月31 日, 本基 金无 应付 交易手 续费 余额(2015 年12 月 31 日 : 同)。于 2016 年度, 本基 金当 期交 易手 续费支 出 223.33 元 (2015 年度 :43,505.33 元) 。 本基金用于期 货交易结 算 的资金分别存 放于东证 期 货的结算账户 和保证金 账 户中,结算备 付 金按银 行同 业利 率计 息 , 存出保 证金 不计 息 。 于2016 年 12 月 31 日 , 本基 金的 结算备 付金 余额 为 50,666.95 元 , 无 存出 保证 金余额(2015 年12 月31 日: 结算 备付 金 44,349,915.28 元, 存出 保证 金1,553,790.00 元) 。于2016 年度 ,本 基金 当期 结 算备付 金 利 息收 入19,388.28 元(2015 年 度: 251,339.38 元) 。 7.4.11 利 润分 配情况 7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期 末( 2016 年12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 截止本 报告 期末 ,本 基金 未持有 因认 购新 发/ 增发 证 券而于 期末 持有 的流 通受 限证券 。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币元 股票 代码 股票名 称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量 ( 股) 期末 成本总 额 期末估 值 总额 备注 002400 省广股 份 2016 年 11 月28 日 重大事 项停牌 13.79 - - 33,500 443,700.00 461,965.00 - 603986 兆易创 新 2016 年9 月19 日 重大事 项停牌 177.97 2017 年3 月13 日 195.77 982 22,841.32 174,766.54 -


7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止, 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回购 证券 款余 额。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 37 页 共 59 页


7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止, 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回购 证券 款余 额。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金金融工 具的风险 主 要包括:信用 风险、流 动 性风险、市场 风险。本 基 金管理人制定 了 相应政策和程 序来识别 及 分析这些风险 ,并设定 适 当的风险限额 及内部控 制 流程,通过 可靠的管 理及信息系统 持续监控 上 述各类风险。 本基金管 理 人奉行全面风 险管理体 系 的建设,在 董事会下 设立合规与风 险管理委 员 会,负责制定 风险管理 的 宏观政策,设 定最高风 险 承受度以及 审议批准 防范风险和内 部控制的 政 策等; 在经营 层层面设 立 风险控制委员 会,负责 在 董事会授权 范围内的 重大经营项目 和创新业 务 的风险评估; 在业务操 作 层面风险管理 职责主要 由 合规与风险 管理部和 风险管 理人 员负 责, 协调 并与各 部门 合作 完成 运作 风险管 理以 及进 行投 资风 险分析 与绩 效评 估。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任, 或 者 基 金 所 投 资证 券 之 发 行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息, 导致 基金 资产 损失 和 收益变 化的 风险 。 本 基金 的基金 管理 人建 立了 信用风险管 理流程,通 过对 投资品种和 证券发行 人进 行信用等级 评估来控 制信 用风险,本基 金均投 资于具 有良 好信 用等 级的 证 券, 且通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险。 本基 金持 有 一家公 司发 行的 证 券市值不超过基金资产 净 值的 10%, 且 本 基 金与 由 本基 金 管 理 人 管 理 的 其他 基金 共 同 持 有 一 家公 司发行的证 券,不得超 过该 证券的 10% 。 本基金 在交 易所进行的 交易均与 中国 证券登记结 算有限 责任公司完 成证券交 收和 款项清算,因 此违约风 险发 生的可能性 很小;本基 金在 进行银行间 同业市 场交易 前均 对交 易对 手进 行信用 评估,以 控制 相应 的 信用风 险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 38 页 共 59 页


而带来 的变 现困 难。 本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市,其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ,因此除在附 注 7.4.12 中 列示 的部 分基 金 资产流 通暂 时受 限制 不能 自由转 让的 情况 外, 其余 均 能及时 变现 。 此 外, 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求,其上 限 一般不超过 基金持有 的债券 资产 的公 允价 值。 本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求,并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比 例要求 ,对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 其他价 格风 险、 利率 风险 和外汇 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个付息期 间结束根 据 市场利率重新 定价时对 于 未来现金流影 响的风险 。 基金管理人 定期对本 基金面临的利 率敏感性 缺 口进行监控。 本基金持 有 的利率敏感性 资产主要 为 银行存款、 结算备付 金、存 出保 证金 等。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2016 年12 月31 日 1 个月 以内 1-3 个 月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 65,486,509.03 - - - - - 65,486,509.03 结算备 付金 3,841,009.77 - - - - - 3,841,009.77 存出保 证金 224,462.40 - - - - - 224,462.40 交易性 金融 资产 - - - - - 638,701,786.08 638,701,786.08 应收证 券清 算款 - - - - - 39,651,366.73 39,651,366.73 应收利 息 - - - - - 13,088.26 13,088.26 应收申 购款 - - - - - 317,308.90 317,308.90 其他资 产 - - - - - - - 资产总 计 69,551,981.20 - - - - 678,683,549.97 748,235,531.17 负债











应付证 券清 算款 - - - - - 2,573,263.06 2,573,263.06 应付赎 回款 - - - - - 1,220,515.15 1,220,515.15 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 39 页 共 59 页


应付管 理人 报酬 - - - - - 1,031,774.37 1,031,774.37 应付托 管费 - - - - - 155,301.20 155,301.20 应付交 易费 用 - - - - - 1,579,547.37 1,579,547.37 其他负 债 - - - - - 272,607.22 272,607.22 负债总 计 - - - - - 6,833,008.37 6,833,008.37 利率敏 感度 缺口 69,551,981.20 - - - - 671,850,541.60 741,402,522.80 上年度 末


2015 年12 月31 日 1 个月 以内 1-3 个 月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 27,607,964.18 - - - - - 27,607,964.18 结算备 付金 45,211,256.02 - - - - - 45,211,256.02 存出保 证金 455,928.11 - - - - 1,553,790.00 2,009,718.11 交易性 金融 资产 - - - - - 583,799,032.62 583,799,032.62 应收证 券清 算款 - - - - - 842,041.39 842,041.39 应收利 息 - - - - - 37,595.62 37,595.62 应收申 购款 985.22 - - - - 3,506,923.11 3,507,908.33 其他资 产 - - - - - -146,000.00 -146,000.00 资产总 计 73,276,133.53 - - - - 589,593,382.74 662,869,516.27 负债











应付赎 回款 - - - - - 4,067,113.30 4,067,113.30 应付管 理人 报酬 - - - - - 1,365,978.16 1,365,978.16 应付托 管费 - - - - - 136,597.81 136,597.81 应付交 易费 用 - - - - - 542,434.03 542,434.03 其他负 债 - - - - - 378,794.99 378,794.99 负债总 计 - - - - - 6,490,918.29 6,490,918.29 利率敏 感度 缺口 73,276,133.53 - - - - 583,102,464.45 656,378,597.98 注:上表统 计了本基 金面 临的利率风 险敞口,表 中所 示为本基金 资产及交 易形 成负债的公 允价值, 并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 于2016 年12 月31 日, 本 基金未 持有 的交 易性 债券 投资, 因此 市场 利率 的变 动对于 本 基 金资 产净值 无重 大影 响。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 本基金承受的其他市场价 格风险, 主要是基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因除 市场利率和外汇汇 率以外 的市场价格因素变 动而发 生波动的风险。本 基金的 其他市场价格风险,东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 40 页 共 59 页


主要受 到证 券交 易所 上市 的股票 整体 涨跌 趋势 的影 响,由 所持 有的 金融 工具 的 公允价 值决 定。 本基 金通过投资组合的 分散化 降低其他市场价格 风险, 并且 本 基 金 管 理 人 每日 对 本基 金 所 持 有 的 证券 价格实 施监 控, 通过 组合 估 值、行 业配 置分 析等 进行 市场价 格风 险管 理。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 638,701,786.08 86.15 583,799,032.62 88.94 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 638,701,786.08 86.15 583,799,032.62 88.94 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 基 金 的市 场价 格风 险主 要源 于 证券 市场 的系 统性 风险 , 即与 基金 的贝 塔系 数紧 密 相关; 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2016 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2015 年 12 月 31 日 ) 上升 5% 33,311,540.54 24,942,386.72 下降 5% -33,311,540.54 -24,942,386.72


注: 本基 金管 理人 运用 资 产-资 本定 价模 型 (CAPM ) 对本基 金的 市场 价格 风险 进行分 析 。 上 表为 市 场价格风险的 敏感性分 析 ,反映了在其 他变量不 变 的假设下,业 绩比较基 准 对应的股票 市场指数 (沪深 300 )价 格发 生合 理、可 能的 变动 时, 将对 基金净 值产 生的 影响 。 7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 假设 1.置信 区间


95% 2.观察 期 统计 日之 前的250 个 交易 日 分析 风险价 值 本期末 (2016 年 12 月 上年度 末(2015 年 12 月 31东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 41 页 共 59 页


(单位 : 人 民币 元 ) 31 日 ) 日) 1 天 14,679,525.86 23,038,888.79 1 周 32,824,417.69 51,516,521.46 合计 - - 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相 关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2016 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资 产 中 属于第 一层 次的 余额 为638,065,054.54 元, 第二 层 次的余 额 为 636,731.54 元 , 无 属于 第三 层次 的余额 。 于2016 年 12 月31 日, 本基 金持 有的 以公 允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债 均属于 第一 层次 , 本 期未 持有以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债。 于 2015 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的 以 公允价 值 计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产中 属 于 第一 层次 的余 额为 484,511,244.62 元 ,第二 层次 的余 额为 99,287,788.00 元, 无属 于第 三层次 的 余额 。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证券交易所上市的股 票,若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活 跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 , 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及 限售期间将相 关股票的 公 允价值列入第 一层次; 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对 于公 允价值的影响 程度,确 定 相关股票和债 券公允价 值 应属第二层 次 还是第三 层 次。对于在 证券交易 所上市或挂 牌转让的 固定 收益品种(可 转换债券 、资 产支持证券 和私募债 券除 外),根据《 中国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关于 2015 年 1 季度固 定收 益品 种的 估值 处理标 准》 ,本 基金 于2015 年3 月30 日 起采 用第三 方估 值机 构所 独立 提供的 估值 结果 确定 公允 价值。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 42 页 共 59 页


无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于2016 年12 月31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负 债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 638,701,786.08 85.36 其中: 股票 638,701,786.08 85.36 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售 金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 69,327,518.80 9.27 7 其他各 项资 产 40,206,226.29 5.37 8 合计 748,235,531.17 100.00 注:本 基金 本报 告期 末未 持有通 过港股 通 交易 机制 投资的 港股 。 8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %) A 农、林 、牧 、渔 业 27,883,780.88 3.76 B 采矿业 - - C 制造业 495,729,882.86 66.86 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 43 页 共 59 页


E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 41,635,788.64 5.62 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 35,367,824.15 4.77 J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 30,119,342.71 4.06 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 7,965,166.84 1.07 S 综合 - - 合计 638,701,786.08 86.15


8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港股 通 投资股 票投 资组合 本基 金本 报告 期末 未持 有 通过港股 通 交易 机制 投资 的港股 。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 600887 伊利股 份 3,758,890 66,156,464.00 8.92 2 002415 海康威 视 2,361,372 56,224,267.32 7.58 3 000333 美的集 团 1,599,700 45,063,549.00 6.08 4 600297 广汇汽 车 4,863,994 41,635,788.64 5.62 5 300058 蓝色光 标 2,916,163 29,657,377.71 4.00 6 600066 宇通客 车 1,506,449 29,511,335.91 3.98 7 000651 格力电 器 1,166,320 28,714,798.40 3.87 8 600486 扬农化 工 753,990 28,553,601.30 3.85 9 002311 海大集 团 1,859,536 27,986,016.80 3.77 10 600660 福耀玻 璃 1,470,493 27,395,284.59 3.70 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 44 页 共 59 页


11 000538 云南白 药 332,837 25,345,537.55 3.42 12 600271 航天信 息 1,126,189 22,467,470.55 3.03 13 300408 三环集 团 1,390,112 22,074,978.56 2.98 14 603001 奥康国 际 902,687 20,671,532.30 2.79 15 600557 康缘药 业 1,209,042 20,469,081.06 2.76 16 300166 东方国 信 875,585 18,203,412.15 2.46 17 600519 贵州茅 台 51,175 17,100,126.25 2.31 18 600196 复星医 药 734,926 17,006,187.64 2.29 19 002041 登海种 业 852,731 16,099,561.28 2.17 20 600426 华鲁恒 升 1,147,494 15,204,295.50 2.05 21 000997 新 大 陆 774,800 15,054,364.00 2.03 22 002714 牧原股 份 506,195 11,784,219.60 1.59 23 300291 华录百 纳 357,503 7,965,166.84 1.07 24 601012 隆基股 份 548,500 7,344,415.00 0.99 25 600597 光明乳 业 561,084 7,327,757.04 0.99 26 603528 多伦科 技 87,293 5,704,597.55 0.77 27 300078 思创医 惠 202,000 5,233,820.00 0.71 28 002195 二三四 五 186,400 2,110,048.00 0.28 29 002400 省广股 份 33,500 461,965.00 0.06 30 603986 兆易创 新 982 174,766.54 0.02


8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 002152 广电运 通 66,936,114.46 10.20 2 000333 美的集 团 55,536,898.30 8.46 3 002415 海康威 视 54,221,165.50 8.26 4 300166 东方国 信 49,448,910.98 7.53 5 600297 广汇汽 车 46,865,629.50 7.14 6 300078 思创医 惠 44,630,190.69 6.80 7 300058 蓝色光 标 44,533,491.43 6.78 8 603528 多伦科 技 38,985,113.66 5.94 9 601012 隆基股 份 38,744,394.75 5.90 10 002475 立讯精 密 38,588,161.87 5.88 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 45 页 共 59 页


11 002311 海大集 团 37,575,066.21 5.72 12 300408 三环集 团 36,749,904.09 5.60 13 601021 春秋航 空 35,735,634.64 5.44 14 002041 登海种 业 34,323,154.53 5.23 15 000651 格力电 器 33,536,054.59 5.11 16 600066 宇通客 车 30,597,231.70 4.66 17 300291 华录百 纳 30,216,072.80 4.60 18 600486 扬农化 工 29,428,472.70 4.48 19 002400 省广股 份 29,341,365.94 4.47 20 600426 华鲁恒 升 27,789,668.17 4.23 21 002714 牧原股 份 27,305,139.57 4.16 22 600271 航天信 息 27,019,537.40 4.12 23 600660 福耀玻 璃 26,611,737.70 4.05 24 002502 骅威文 化 26,582,643.96 4.05 25 600887 伊利股 份 26,378,717.70 4.02 26 600690 青岛海 尔 25,848,151.24 3.94 27 603001 奥康国 际 25,449,695.85 3.88 28 600519 贵州茅 台 24,107,136.26 3.67 29 600104 上汽集 团 23,912,211.07 3.64 30 300231 银信科 技 21,590,422.59 3.29 31 603377 东方时 尚 20,871,432.92 3.18 32 000538 云南白 药 19,766,093.30 3.01 33 600196 复星医 药 17,113,060.42 2.61 34 600978 宜华生 活 14,900,341.76 2.27 35 000997 新 大 陆 14,728,061.70 2.24 36 000703 恒逸石 化 14,658,890.76 2.23 37 002157 正邦科 技 14,650,082.60 2.23 注: “ 本期 累计 买入 金额” 按买入 成交 金额 (成 交单 价乘以 成交 数量 ) 填 列, 不 考虑相 关交 易费 用 。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 002152 广电运 通 69,897,292.89 10.65 2 002304 洋河股 份 54,398,344.56 8.29 3 002157 正邦科 技 49,167,110.73 7.49 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 46 页 共 59 页


4 002415 海康威 视 45,323,267.01 6.91 5 000002 万


科A 43,538,000.00 6.63 6 603528 多伦科 技 42,070,434.96 6.41 7 300078 思创医 惠 41,164,194.80 6.27 8 600066 宇通客 车 40,334,312.06 6.14 9 002475 立讯精 密 38,874,119.34 5.92 10 601021 春秋航 空 36,827,555.11 5.61 11 300166 东方国 信 34,200,782.49 5.21 12 601012 隆基股 份 33,501,215.69 5.10 13 000651 格力电 器 32,911,345.96 5.01 14 002400 省广股 份 30,273,704.44 4.61 15 002502 骅威文 化 30,031,111.25 4.58 16 600690 青岛海尔 29,529,098.30 4.50 17 002041 登海种 业 25,901,730.28 3.95 18 600703 三安光 电 23,674,193.64 3.61 19 600104 上汽集 团 23,524,447.49 3.58 20 603377 东方时 尚 22,693,630.65 3.46 21 300291 华录百 纳 21,902,331.19 3.34 22 002557 洽洽食 品 21,083,171.45 3.21 23 300231 银信科 技 19,655,471.22 2.99 24 600426 华鲁恒 升 19,334,811.08 2.95 25 600060 海信电 器 17,620,084.34 2.68 26 600557 康缘药 业 17,530,040.85 2.67 27 000703 恒逸石 化 15,689,304.21 2.39 28 600978 宜华生 活 15,576,562.02 2.37 29 000538 云南白 药 15,516,992.39 2.36 30 002124 天邦股 份 15,492,055.70 2.36 31 002717 岭南园 林 15,320,116.77 2.33 32 002567 唐人神 15,267,292.00 2.33 33 300058 蓝色光 标 15,020,881.73 2.29 34 601336 新华保 险 14,638,468.23 2.23 35 600886 国投电 力 14,359,524.83 2.19 36 600271 航天信 息 14,281,385.09 2.18 37 300408 三环集 团 13,889,720.38 2.12 38 002714 牧 原股 份 13,567,023.53 2.07 39 002376 新北洋 13,478,770.24 2.05 注: “本 期累 计卖 出金 额” 按卖出 成交 金额 ( 成交 单 价乘以 成交 数量) 填列, 不 考虑相 关交 易费 用。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 47 页 共 59 页


8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 1,477,666,948.06 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 1,426,786,628.59 注: “买入股 票成本( 成交 )总额” 和 “卖出股 票收 入(成交) 总额 ”按 买卖 成交金额( 成交单 价乘以 成交 数量 )填 列, 不考虑 相关 交易 费用 。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 代码 名称 持仓量 (买/ 卖) 合约市 值 (元) 公允价 值变 动(元 ) 风险说 明








公允价 值变 动总 额合 计 ( 元) 146,000.00 股指期 货投 资 本 期收 益 ( 元) 515,800.00 股指期 货投 资本期 公 允价 值变动 (元 ) 146,000.00 注:本 基金 本报 期末 无股 指期货 持仓 。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 投资 股指 期货 以套 期保值 为目 的, 以回 避市 场风险 。故 股指 期货 空头 的合约 价值 主要 与股票 组合 的多 头价 值相 对应。 管理 人通 过动 态管 理股指 期货 合约 数量 ,以 萃取相 应股 票 组 合的 超额收 益。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 48 页 共 59 页


8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金投资国 债期货以 套 期保值为目的 ,以回避 市 场风险。故国 债期货空 头 的合约价值主 要 与债券组合的 多头价值 相 对应。管理人 通过动态 管 理国债期货合 约数量, 以 萃取相应债 券组合的 超额收 益。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 未进 行国 债期货 投资 。 8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 未进 行国 债期货 投资 。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1


本基金持有的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查,或 在 报告编制日前 一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。 8.12.2


基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 224,462.40 2 应收证 券清 算款 39,651,366.73 3 应收股 利 - 4 应收利 息 13,088.26 5 应收申 购款 317,308.90 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 40,206,226.29


8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转债 。 8.12.5 期 末前 十 名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 49 页 共 59 页


8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 因四舍 五入 原因 ,投 资组 合报告 中市 值占 净值 比例 的分项 之和 与合 计可 能存 在尾差 。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 23,826 14,343.37 9,871,648.04 2.89% 331,873,462.87 97.11% 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况


项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 650,502.90 0.1903% 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0~10 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 10~50 §10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2014 年 6 月 6 日 ) 基金 份额 总 额 286,897,412.17 本报告 期期 初基 金份 额总 额 302,486,055.34 本报告 期基 金总 申购 份额 224,462,598.69 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 185,203,543.12 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 341,745,110.91 注:总 申购 份额 含红 利再 投份额 (本 基金 暂未 开通 基金转 换业 务) 。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 50 页 共 59 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 本基 金没 有召 开基金 份额 持有 人大 会。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本基金 管理 人 于2016 年3 月25 日发 布公 告, 同 意王 国斌先 生 自2016 年3 月24 日起 辞去 公 司董事 长职 务, 由公 司总 经理陈 光明 先生 代为 履行 公司董 事长 职务 。 本基金 管理 人 于2016 年6 月16 日发 布公 告, 自2016 年 6 月 15 日 起任 命饶 刚 同志担 任基 金 管理人 副总 经理 。





本基金 管理 人 于2016 年7 月29 日发 布公 告, 自2016 年 7 月 28 日 起任 命陈 光 明同志 担任 基 金管理 人董 事长 。 本基金 管理 人 于2016 年7 月29 日发 布公 告, 自2016 年 7 月 28 日 起任 命任 莉 同志担 任基 金 管理人 总经 理。 本基金 管理 人 于2016 年9 月20 日发 布公 告, 自2016 年 9 月 19 日 起任 命卢 强 同志担 任基 金 管理人 副总 经理 。 本基金 管理 人 于2016 年9 月19 日发 布公 告, 本基 金 管理人 法定 代表 人变 更为 陈光明 先生 。 本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 报告期 内基 金投 资策 略无 改变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 普华 永道 中天 会计师 事务 所有 限公 司。 该会计 师事 务所 自本基 金基 金合 同生 效日 起为本 基金 提供 审计 服务 至今。 本 基金 本报 告期 应 支付给 审计 机构 普 华 永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 的审 计报 酬 为7 万 元人民 币。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 51 页 共 59 页


11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 报告期 内基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等 情况 。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 东方证券 3 1,195,381,834.27 41.18% 874,181.16 41.46% - 长江证券 1 717,131,501.32 24.71% 510,099.16 24.19% - 民生证券 1 620,865,827.62 21.39% 454,039.87 21.54% - 海通证券 1 369,281,112.07 12.72% 270,055.36 12.81% - 中金公司 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 注:1 、 本报 告期 内本 基金 租用交 易单 元的 变更 情况 : 新增 长江 证券 、 民生 证 券 、 国 泰君 安 3 个交 易单元 。 2、 此处 的佣 金指 通过 单一 券商的 交易 单元 进行 股票 、 权 证等 交易 ( 如有 ) 而 合计支 付该 券商 的佣 金合计 ,不 单指 股票 交易 佣金。 3、交 易单 元的 选择 标准 和 程序 (1 ) 选择 标准 券商财务状况 良好、经 营 行为规范,最 近一年无 重 大违规行;具 有较强的 研 究服务能力 ;交易佣 金收费 合理 。 (2 ) 选择 程序 基金管理人根 据以上标 准 对不同券商进 行综合评 价 ,然后根据评 价 选择券 商 ,与其签订 协议租用 交易单 元。 4、 截 至本 报告 期末, 本公 司因作 为证 券公 司子 公司 尚未获 得在 上海 交易 所租 用其他 券商 交易 单 元 的资格;本公 司已在深 圳 交易所获得租 用券商交 易 单元的资格, 并已按公 司 相关制度与 流程开展 交易单 元租 用事 宜。 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 52 页 共 59 页


11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 东方证券 - - 3,235,500,000.00 100.00% - - 长江证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - -


11.8 其 他重 大事件


序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于《 上海东 方证 券资产管 理有 限 公司 关于新 增基 金高级管 理人 员的公 告》 的更 正公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 1 月 4 日 2 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 旗下基 金2015 年12 月31 日基金 资产净 值和 基金 份额 净值 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 1 月 4 日 3 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于因 指数熔 断调 整旗下部 分基 金开放 时间 的公 告 公司网 站 2016 年 1 月 4 日 4 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于因 指数熔 断调 整旗下部 分基 金开放 时间 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报 2016 年 1 月 5 日 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 53 页 共 59 页


5 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于旗 下基金 调整 停牌股票 估 值 方法的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 1 月 5 日 6 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 1 月 6 日 7 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于因 指数熔 断调 整旗下部 分基 金开放 时间 的公 告 公司网 站 2016 年 1 月 7 日 8 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于旗 下基金 调整 停牌股票 估值 方法的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 1 月 8 日 9 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于因 指数熔 断 调 整旗下部 分基 金开放 时间 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 1 月 8 日 10 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证券投 资基 金招 募说 明书 ( 更新) (摘要 ) (2015 年第2 号) 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 1 月 15 日 11 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证券投 资基 金招 募说 明书 ( 更新) (2015 年第 2 号) 公司网 站 2016 年 1 月 15 日 12 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 1 月 20 日 13 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证券投 资基 金2015 年第4 季度报 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 1 月 20 日 14 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 2 月 3 日 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 54 页 共 59 页


(含定 投) 业务 的公 告 15 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于旗 下部分 基金 增加珠海 盈米 财 富管 理有限 公司 为代销机 构并 参加费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 2 月 4 日 16 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 2 月 17 日 17 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于旗 下部分 基金 调整停牌 股票 估值方 法的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 2 月 26 日 18 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 3 月 2 日 19 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于旗 下东方 红产 业升级灵 活配 置 混合 型证券 投资 基金参加 平安 银 行基 金申购 、定 投费率优 惠活 动的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 3 月 4 日 20 关 于东 方红产 业升 级灵活配 置混 合 型证 券投资 基金 确定季度 对日 区间适 用管 理费 率的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 3 月 7 日 21 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 上海证 券报 、 中国 证 券报、 公司 网站 2016 年 3 月 16 日 22 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关于董 事长 变更 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 3 月 25 日 23 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 中国证 券报 、 上海 证 2016 年 3 月 26 日 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 55 页 共 59 页


证 券 投资 基金 2015 年年度 报 告 (摘要) 券报、 公司 网站 24 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证券投 资基 金2015 年年 度 报告 公司网 站 2016 年 3 月 26 日 25 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 3 月 30 日 26 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于旗 下部分 基金 参加浦发 银行 “ 财智 组合 ” 基金 申购费率 优惠 活动的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 4 月 8 日 27 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证券 投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 4 月 13 日 28 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证券投 资基 金2016 年第1 季度报 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 4 月 21 日 29 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 4 月 28 日 30 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 5 月 11 日 31 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 5 月 26 日 32 关 于东 方红产 业升 级灵活配 置混 合 型证 券投资 基金 确定季度 对日 区间适 用管 理费 率的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 6 月 6 日 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 56 页 共 59 页


33 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 6 月 8 日 34 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于新 增基金 高级 管理人员 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 6 月 16 日 35 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 继续 暂停大额 申购 (含定 投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 6 月 22 日 36 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 旗下基 金 2016 年 6 月 30 日基金 资产净 值、 基金 份额 净值 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 7 月 1 日 37 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券投 资基金 恢复 大额申购 (含 定投) 业务 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 7 月 7 日 38 上 海东 方证券 资产 管 理有限 公司 关 于旗 下部分 基金 增加上海 好买 基 金销 售有限 公司 为代销机 构并 参加费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 证 券日报 、公 司网 站 2016 年 7 月 14 日 39 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证券投 资基 金招 募说 明书 ( 更新) (摘要 ) (2016 年第1 号) 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 7 月 15 日 40 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证券投 资基 金招 募说 明书 ( 更新) (2016 年第 1 号) 公司网 站 2016 年 7 月 15 日 41 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证券投 资基 金2016 年第2 季度报 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 7 月 19 日 42 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 中国证 券报 、 上海 证 2016 年 7 月 22 日 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 57 页 共 59 页


关 于旗 下部分 基金 在上海好 买基 金 销售 有限公 司开 展定投业 务起 点金额 的更 正公 告 券报、 证券 时报、 公 司网站 43 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于 高 级 管 理 人 员 变 更 的 公 告 (总经 理) 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 7 月 29 日 44 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于 高 级 管 理 人 员 变 更 的 公 告 (董事 长) 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 7 月 29 日 45 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于旗 下部分 基金 增加中信 建投 证券有 限公 司为 代销 机构 的公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 8 月 22 日 46 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券 投资 基金 2016 年半年 度 报 告(摘 要) 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 8 月 29 日 47 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证 券 投资 基金 2016 年半年 度 报 告 公司网 站 2016 年 8 月 29 日 48 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于旗 下部分 基金 在中信建 投证 券 股份 有限公 司开 通定投业 务及 参加费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 8 月 31 日 49 关 于东 方红产 业升 级灵活配 置混 合 型证 券投资 基金 确定季度 对日 区间适 用管 理费 率的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 9 月 6 日 50 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关于公 司法 定代 表人 变更 的公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 证 券日报 、公 司网 站 2016 年 9 月 19 日 51 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 中国证 券报 、 上海 证 2016 年 9 月 20 日 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 58 页 共 59 页


关 于新 增基金 高级 管理人员 的公 告 券报、 证券 时报、 公 司网站 52 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关于 旗 下部分 基金 调整停牌 股票 估值方 法的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 证 券日报 、公 司网 站 2016 年 10 月 11 日 53 东 方红 产业升 级灵 活配置混 合型 证券投 资基 金2016 年第3 季度报 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 10 月 26 日 54 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于提 醒投资 者及 时更新已 过期 身 份证 件或者 身份 证明文件 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 11 月 11 日 55 关 于东 方红产 业升 级灵活配 置混 合 型证 券投资 基金 确定季度 对日 区间适 用管 理费 率的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 公司 网站 2016 年 12 月 6 日 56 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于调 整旗下 基金 最低持有 份额 计算口 径的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 证 券日报 、公 司网 站 2016 年 12 月 15 日 57 上 海东 方证券 资产 管理有限 公司 关 于旗 下部分 基金 在工商银 行参 加 基金 网上交 易申 购费率、 定投 费率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2016 年 12 月 30 日 §12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1 、 中 国证 监会 批准 设立 东方红 产业 升级 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 的文 件; 2 、 《东 方红 产业 升级 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金合 同》 ; 3 、 《东 方红 产业 升级 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 托管协 议》 ; 东方红产业升级混合 2016 年年 度报告 第 59 页 共 59 页


4 、 东 方红 产业 升级 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 财务报 表及 报表 附注 ; 5 、 报 告期 内在 指定 报刊 上披露 的各 项公 告; 6 、 基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 。 7 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。 12.2 存 放地 点 备查文 件存 放于 基金 管理 人办公 场所 :上 海市 中山 南路 318 号 2 号楼 31 层。 12.3 查 阅方 式 投资者 可到 基金 管理 人的 办公场 所免 费查 阅备 查文 件, 亦 可通 过公 司网 站查 阅, 公 司网 址为 : www.dfham.com 。 上海东方证券资产管理有限公司 2017 年 3 月30 日