纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
纳 斯达 克 100 交 易型 开放 式 指数 证券 投资 基 金
201 6 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基金 管理 人：国 泰基 金管理 有限公 司
基金 托管 人：中 国建 设银行 股份有 限公 司
报告 送出 日期： 二〇 一七年 三月二 十八 日纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重 要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ， 并
对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独
立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 约 定 ， 于 2 0 1 7 年 3 月 2 4 日 复 核 了 本 报
告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容
不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基
金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 的 财 务 资 料 经 审 计 ， 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 为 本 基 金 出 具 了 无 保
留 意 见 的 审 计 报 告 ， 请 投 资 者 注 意 阅 读 。
本 报 告 期 自 2 0 1 6 年 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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1 . 2 目 录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 4 境 外 资 产 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
2 . 6 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
3 . 3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . 1 7
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 1 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 2 注 册 会 计 师 的 责 任 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 3 审 计 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 2 期 末 在 各 个 国 家 （ 地 区 ） 证 券 市 场 的 权 益 投 资 分 布 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 3 期 末 按 行 业 分 类 的 权 益 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
8 . 4 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 权 益 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
8 . 5 报 告 期 内 权 益 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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8 . 6 期 末 按 债 券 信 用 等 级 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
8 . 8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 金 融 衍 生 品 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
8 . 1 0 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 基 金 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
8 . 1 1 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
§ 1 2 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
1 2 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
1 2 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 5
1 2 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 5纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 5 页共 6 5 页
§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基 金 基 本 情 况
基 金 名 称 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 国 泰 纳 斯 达 克 1 0 0 （ Q D I I - E T F ）
基 金 主 代 码 5 1 3 1 0 0
交 易 代 码 5 1 3 1 0 0
基 金 运 作 方 式 交 易 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日
基 金 管 理 人 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 9 8 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 上 海 证 券 交 易 所
上 市 日 期 2 0 1 3 年 5 月 1 5 日
2 . 2 基 金 产 品 说 明
投 资 目 标 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 及 跟 踪 误 差 的 最 小 化 。
投 资 策 略
本 基 金 主 要 采 取 完 全 复 制 策 略 ， 即 按 照 标 的 指 数 的 成 份 股 构 成 及 其 权 重 构
建
基 金 股 票 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整 。 但 因 特 殊 情 况 （ 如 成 份 股 长 期 停 牌 、 成 份 股 发 生 变 更 、 成 份 股 权 重 由
于 自 由 流 通 量 发 生 变 化 、 成 份 股 公 司 行 为 、 市 场 流 动 性 不 足 等 ） 导 致 本 基
金 管 理 人 无 法 按 照 标 的 指 数 构 成 及 权 重 进 行 同 步 调 整 时 ， 基 金 管 理 人 将 对
投 资 组 合 进 行 优 化 ， 尽 量 降 低 跟 踪 误 差 。
在 正 常 市 场 情 况 下 ， 本 基 金 的 风 险 控 制 目 标 是 追 求 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对
值 不 超 过 0 . 2 % ， 年 跟 踪 误 差 不 超 过 2 % 。 如 因 标 的 指 数 编 制 规 则 调 整 或 其
他 因 素 导 致 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 超 过 上 述 范 围 ， 基 金 管 理 人 应 采 取 合 理
措 施 避 免 跟 踪 偏 离 度 、 跟 踪 误 差 进 一 步 扩 大 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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业 绩 比 较 基 准 纳 斯 达 克 1 0 0 指 数 （ N a s d a q - 1 0 0 I n d e x ） 。
风 险 收 益 特 征
本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 预 期 风 险 与 收 益 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 型 基 金 与
货 币 市 场 基 金 。 本 基 金 为 指 数 型 基 金 ， 主 要 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 标 的 指 数
的 表 现 ， 具 有 与 标 的 指 数 、 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 股 票 市 场 相 似 的 风 险 收
益 特 征 。
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露
负 责 人
姓 名 李 永 梅 田 青
联 系 电 话 0 2 1 - 3 1 0 8 1 6 0 0 转 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
电 子 邮 箱 x i n x i p i l u @ g t f u n d . c o m t i a n q i n g 1 . z h @ c c b . c o m
客 户 服 务 电 话 （ 0 2 1 ） 3 1 0 8 9 0 0 0 ， 4 0 0 - 8 8 8 - 8 6 8 8 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
传 真 0 2 1 - 3 1 0 8 1 8 0 0 0 1 0 - 6 6 2 7 5 8 5 3
注 册 地 址
上 海 市 世 纪 大 道 1 0 0 号 上 海 环
球 金 融 中 心 3 9 楼 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 2 5 号
办 公 地 址
上 海 市 虹 口 区 公 平 路 1 8 号 8 号
楼 嘉 昱 大 厦 1 6 层 - 1 9 层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号
院 1 号 楼
邮 政 编 码 2 0 0 0 8 2 1 0 0 0 3 3
法 定 代 表 人 唐 建 光 王 洪 章
2 . 4 境 外 资 产 托 管 人
项 目 境 外 资 产 托 管 人
名 称
英 文 S t a t e S t r e e t B a n k a n d T r u s t C o m p a n y
中 文 美 国 道 富 银 行
注 册 地 址 O n e L i n c o l n S t r e e t , B o s t o n , M a s s a c h u s e t t s 0 2 1 1 1 , U n i t e d S t a t e s o f A m e r i c a
办 公 地 址 O n e L i n c o l n S t r e e t , B o s t o n , M a s s a c h u s e t t s 0 2 1 1 1 , U n i t e d S t a t e s o f A m e r i c a
邮 政 编 码 0 2 1 1 1纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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2 . 5 信 息 披 露 方 式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网 网 址
h t t p : / / w w w . g t f u n d . c o m
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 上 海 市 虹 口 区 公 平 路 1 8 号 8 号 楼 嘉 昱 大 厦 1 6 层 - 1 9 层 北
京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号 院 1 号 楼
2 . 6 其 他 相 关 资 料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特
殊 普 通 合 伙 ）
上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
注 册 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 1 7 号
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标 2 0 1 6 年 2 0 1 5 年 2 0 1 4 年
本 期 已 实 现 收 益 2 , 6 2 1 , 0 7 5 . 9 3 1 0 , 9 4 0 , 2 9 5 . 7 9 8 , 0 0 1 , 3 3 6 . 2 5
本 期 利 润 1 2 , 1 7 9 , 9 0 9 . 3 2 9 , 3 7 8 , 9 5 4 . 3 3 1 2 , 7 2 6 , 4 8 6 . 3 6
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利 润 0 . 2 2 6 5 0 . 2 0 3 8 0 . 2 0 3 0
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率 1 3 . 9 2 % 1 3 . 9 3 % 1 6 . 0 1 %
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率 1 2 . 7 1 % 1 4 . 5 7 % 1 7 . 1 5 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末 2 0 1 4 年 末
期 末 可 供 分 配 利 润 4 8 , 2 1 1 , 0 2 5 . 8 6 1 7 , 8 0 8 , 9 2 1 . 3 5 9 , 6 8 7 , 4 9 9 . 0 4
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利 润 0 . 4 8 8 8 0 . 4 3 8 4 0 . 1 9 5 2纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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期 末 基 金 资 产 净 值 1 7 5 , 7 1 7 , 5 4 9 . 2 8 6 4 , 2 2 7 , 9 7 5 . 9 4 6 8 , 4 7 1 , 0 8 8 . 7 0
期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 7 8 2 1 . 5 8 1 1 . 3 8 0
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末 2 0 1 4 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
7 8 . 2 0 % 5 8 . 1 0 % 3 8 . 0 0 %
注 ： （ 1 ） 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 ；
（ 2 ） 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要
低 于 所 列 数 字 。
3 . 2 基 金 净 值 表 现
3 . 2 . 1 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 标 准 差
④
① － ③ ② － ④
过 去 三 个 月 3 . 4 2 % 0 . 8 3 % 3 . 9 6 % 0 . 8 4 % - 0 . 5 4 % - 0 . 0 1 %
过 去 六 个 月 1 4 . 6 7 % 0 . 7 6 % 1 5 . 9 0 % 0 . 7 7 % - 1 . 2 3 % - 0 . 0 1 %
过 去 一 年 1 2 . 7 1 % 1 . 0 4 % 1 4 . 6 0 % 1 . 0 4 % - 1 . 8 9 % 0 . 0 0 %
过 去 三 年 5 1 . 2 7 % 1 . 0 2 % 5 9 . 9 5 % 1 . 0 3 % - 8 . 6 8 % - 0 . 0 1 %
自 基 金 合 同 生 效
起 至 今
7 8 . 2 0 % 0 . 9 6 % 1 0 0 . 2 5 % 0 . 9 8 % - 2 2 . 0 5 % - 0 . 0 2 %
注 ： 同 期 业 绩 比 较 基 准 以 人 民 币 计 价 。
3 . 2 . 2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比
较
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
自 基 金 合 同 生 效 以 来 份 额 累 计 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 历 史 走 势 对 比 图
( 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 )纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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注 ： （ 1 ） 本 基 金 的 合 同 生 效 日 为 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 。 本 基 金 在 3 个 月 建 仓 期 结 束 时 ， 各 项 资 产
配 置 比 例 符 合 合 同 约 定 。
（ 2 ） 同 期 业 绩 比 较 基 准 以 人 民 币 计 价 。
3 . 2 . 3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 对 比 图纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 1 0 页共 6 5 页
注 ： （ 1 ） 2 0 1 3 年 计 算 期 间 为 本 基 金 的 合 同 生 效 日 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 至 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 ， 未
按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 ；
（ 2 ） 本 基 金 在 3 个 月 建 仓 期 结 束 时 ， 各 项 资 产 配 置 比 例 符 合 合 同 约 定 。
（ 3 ） 同 期 业 绩 比 较 基 准 以 人 民 币 计 价 。
3 . 3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况
本 基 金 过 去 三 年 未 进 行 利 润 分 配 。
§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况
4 . 1 . 1 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 成 立 于 1 9 9 8 年 3 月 5 日 ， 是 经 中 国 证 监 会 证 监 基 字 [ 1 9 9 8 ] 5 号 文 批 准 的
首 批 规 范 的 全 国 性 基 金 管 理 公 司 之 一 。 公 司 注 册 资 本 为 1 . 1 亿 元 人 民 币 ， 公 司 注 册 地 为 上 海 ， 并 在
北 京 和 深 圳 设 有 分 公 司 。
截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 管 理 人 共 管 理 7 8 只 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ： 国 泰 金 鹰 增 长 混 合
型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 金 龙 系 列 证 券 投 资 基 金 （ 包 括 2 只 子 基 金 ， 分 别 为 国 泰 金 龙 行 业 精 选 证 券 投
资 基 金 、 国 泰 金 龙 债 券 证 券 投 资 基 金 ） 、 国 泰 金 马 稳 健 回 报 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金 、 国 泰 金 鹿 保 本 增 值 混 合 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 金 鹏 蓝 筹 价 值 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 金 鼎 价 值
精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ 由 金 鼎 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ） 、 国 泰 金 牛 创 新 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
国 泰 沪 深 3 0 0 指 数 证 券 投 资 基 金 （ 由 国 泰 金 象 保 本 增 值 混 合 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ） 、 国 泰 双 利 债 券
证 券 投 资 基 金 、 国 泰 区 位 优 势 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 中 小 盘 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） （ 由
金 盛 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ） 、 国 泰 纳 斯 达 克 1 0 0 指 数 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 价 值 经 典 混 合 型 证 券 投 资
基 金 （ L O F ） 、 上 证 1 8 0 金 融 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 上 证 1 8 0 金 融 交 易 型 开 放 式 指 数
证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 国 泰 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 事 件 驱 动 策 略 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
国 泰 信 用 互 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 成 长 优 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 大 宗 商 品 配 置 证
券 投 资 基 金 ( L O F ) 、 国 泰 信 用 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 现 金 管 理 货 币 市 场 基 金 、 国 泰 金 泰 平 衡 混 合
型 证 券 投 资 基 金 （ 由 金 泰 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ） 、 国 泰 民 安 增 利 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 国 泰
国 证 房 地 产 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 估 值 优 势 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） （ 由 国 泰 估 值 优
势 可 分 离 交 易 股 票 型 证 券 投 资 基 金 封 闭 期 届 满 转 换 而 来 ） 、 上 证 5 年 期 国 债 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资 基 金 、 国 泰 上 证 5 年 期 国 债 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 1 1 页共 6 5 页
式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 中 国 企 业 境 外 高 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券
投 资 基 金 、 国 泰 美 国 房 地 产 开 发 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 国 证 医 药 卫 生 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 、 国 泰 淘 金 互 联 网 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 聚 信 价 值 优 势 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰
民 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 、 国 泰 国 策 驱 动 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 浓 益
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 安 康 养 老 定 期 支 付 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 结 构 转 型 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 金 鑫 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （ 由 金 鑫 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ） 、 国 泰 新 经
济 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 创 利 债 券 型
证 券 投 资 基 金 （ 由 国 泰 6 个 月 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ） 、 国 泰 策 略 收 益 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 （ 由 国 泰 目 标 收 益 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ） 、 国 泰 深 证 T M T 5 0 指 数 分 级
证 券 投 资 基 金 、 国 泰 国 证 有 色 金 属 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 睿 吉 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基 金 、 国 泰 兴 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 生 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 互 联
网 + 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 央 企 改 革 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 新 目 标 收 益 保 本 混 合 型 证 券 投 资
基 金 、 国 泰 全 球 绝 对 收 益 型 基 金 优 选 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 鑫 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 大 健 康
股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 民 福 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 联
接 基 金 、 国 泰 融 丰 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 国 证 新 能 源 汽 车 指 数 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
（ 由 国 泰 国 证 新 能 源 汽 车 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ， 国 泰 国 证 新 能 源 汽 车 指 数 分 级 证 券 投 资
基 金 由 中 小 板 3 0 0 成 长 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ） 、 国 泰 民 利 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基
金 、 国 泰 中 证 军 工 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 中 证 全 指 证 券 公 司 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 、 国 泰 添 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 福 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰
创 业 板 指 数 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 、 国 泰 鸿 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 景 益 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 泽 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 丰 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
国 泰 鑫 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 信 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 利 是 宝 货 币
市 场 基 金 、 国 泰 安 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 普 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰
民 惠 收 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 。 另 外 ， 本 基 金 管 理 人 于 2 0 0 4 年 获 得 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事
会 社 保 基 金 资 产 管 理 人 资 格 ， 目 前 受 托 管 理 全 国 社 保 基 金 多 个 投 资 组 合 。 2 0 0 7 年 1 1 月 1 9 日 ， 本 基
金 管 理 人 获 得 企 业 年 金 投 资 管 理 人 资 格 。 2 0 0 8 年 2 月 1 4 日 ， 本 基 金 管 理 人 成 为 首 批 获 准 开 展 特 定
客 户 资 产 管 理 业 务 （ 专 户 理 财 ） 的 基 金 公 司 之 一 ， 并 于 3 月 2 4 日 经 中 国 证 监 会 批 准 获 得 合 格 境 内 机
构 投 资 者 （ Q D I I ） 资 格 ， 囊 括 了 公 募 基 金 、 社 保 、 年 金 、 专 户 理 财 和 Q D I I 等 管 理 业 务 资 格 。
4 . 1 . 2 基 金 经 理 （ 或 基 金 经 理 小 组 ） 及 基 金 经 理 助 理 的 简 介纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助
理 ） 期 限
证 券 从 业
年 限
说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
徐 皓
本 基 金 的 基 金
经 理 、 国 泰 国
证 新 能 源 汽 车
指 数 （ L O F ） 、
国 泰 国 证 房 地
产 行 业 指 数 分
级 、 国 泰 纳 斯
达 克 1 0 0 指 数
( Q D I I ) 、 国 泰 国
证 有 色 金 属 行
业 指 数 分 级 、
国 泰 创 业 板 指
数 （ L O F ） 的 基
金 经 理
2 0 1 4 - 1 1 - 0 4 - 1 0 年
硕 士 研 究 生 ， F R M ， 注 册
黄 金 投 资 分 析 师 （ 国 家 一
级 ） 。 曾 任 职 于 中 国 工 商 银
行 总 行 资 产 托 管 部 。 2 0 1 0
年 5 月 加 盟 国 泰 基 金 ， 任
高 级 风 控 经 理 。 2 0 1 1 年 6
月 至 2 0 1 4 年 1 月 担 任 上 证
1 8 0 金 融 交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 上
证 1 8 0 金 融 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金 及 国 泰 沪 深 3 0 0 指 数 证
券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 助
理 ， 2 0 1 2 年 3 月 至 2 0 1 4 年
1 月 兼 任 中 小 板 3 0 0 成 长 交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 、 国 泰 中 小 板 3 0 0 成
长 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 联 接 基 金 的 基 金
经 理 助 理 。 2 0 1 4 年 1 月 至
2 0 1 5 年 8 月 任 国 泰 中 小 板
3 0 0 成 长 交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金
的 基 金 经 理 ， 2 0 1 4 年 1 月
至 2 0 1 5 年 8 月 任 中 小 板
3 0 0 成 长 交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理 ， 2 0 1 4 年 6 月 起 兼 任 国
泰 国 证 房 地 产 行 业 指 数 分
级 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理 ， 2 0 1 4 年 1 1 月 起 兼 任 国
泰 纳 斯 达 克 1 0 0 指 数 证 券
投 资 基 金 和 纳 斯 达 克 1 0 0
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资 基 金 的 基 金 经 理 ， 2 0 1 5
年 3 月 起 兼 任 国 泰 国 证 有
色 金 属 行 业 指 数 分 级 证 券
投 资 基 金 的 基 金 经 理 ，
2 0 1 5 年 8 月 至 2 0 1 6 年 6 月
任 国 泰 国 证 新 能 源 汽 车 指纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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数 分 级 证 券 投 资 基 金 （ 原
中 小 板 3 0 0 成 长 交 易 型 开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 ）
的 基 金 经 理 ， 2 0 1 6 年 7 月
1 日 起 任 国 泰 国 证 新 能 源
汽 车 指 数 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） （ 原 国 泰 国 证 新 能
源 汽 车 指 数 分 级 证 券 投 资
基 金 ） 的 基 金 经 理 ， 2 0 1 6
年 1 1 月 起 兼 任 国 泰 创 业 板
指 数 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
的 基 金 经 理 。
注 ： 1 、 此 处 的 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 决 定 生 效 之 日 ， 首 任 基 金 经 理 ， 任 职 日 期 为 基 金 合
同 生 效 日 。
2 、 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 。
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易
制 度 指 导 意 见 》 等 有 关 法 律 法 规 的 规 定 ， 严 格 遵 守 基 金 合 同 和 招 募 说 明 书 约 定 ， 本 着 诚 实 信 用 、 勤
勉 尽 责 、 最 大 限 度 保 护 投 资 人 合 法 权 益 等 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 在 控 制 风 险 的 基 础 上 为 持 有 人
谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 运 作 合 法 合 规 ， 未 发 生 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 ， 未 发
生 内 幕 交 易 、 操 纵 市 场 和 不 当 关 联 交 易 及 其 他 违 规 行 为 ， 信 息 披 露 及 时 、 准 确 、 完 整 ， 本 基 金 与 本
基 金 管 理 人 所 管 理 的 其 他 基 金 资 产 、 投 资 组 合 与 公 司 资 产 之 间 严 格 分 开 、 公 平 对 待 ， 基 金 管 理 小 组
保 持 独 立 运 作 ， 并 通 过 科 学 决 策 、 规 范 运 作 、 精 心 管 理 和 健 全 内 控 体 系 ， 有 效 保 障 投 资 人 的 合 法 权
益 。
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明
4 . 3 . 1 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法
本 基 金 管 理 人 根 据 相 关 法 规 要 求 ， 制 定 了 《 公 平 交 易 管 理 制 度 》 ， 制 度 规 范 了 公 司 各 部 门 相 关 岗
位 职 责 ， 适 用 于 公 司 所 有 投 资 品 种 的 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场 交 易 等 所 有 投 资 管 理 活 动 ， 包 括 授 权 、
研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活 动 相 关 的 各 个 环 节 ， 旨 在 规 范 交 易 行 为 ，
严 禁 利 益 输 送 ， 保 证 公 平 交 易 ， 保 护 投 资 者 合 法 权 益 。
（ 一 ） 公 司 投 资 和 研 究 部 门 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程 ， 提 高 投 资 决 策 的 科 学 性 和 客 观
性 ， 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投 资 决 策 机 会 ， 建 立 公 平 交 易 的 制 度 环 境 。
（ 二 ） 公 司 制 定 投 资 授 权 机 制 ， 明 确 各 投 资 决 策 主 体 的 职 责 和 权 限 划 分 ， 合 理 确 定 各 投 资 组 合纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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经 理 的 投 资 权 限 ， 超 过 投 资 权 限 的 操 作 需 要 经 过 严 格 的 审 批 程 序 。
（ 三 ） 公 司 对 各 投 资 组 合 信 息 进 行 有 效 的 保 密 管 理 ， 不 同 投 资 组 合 经 理 之 间 的 重 大 非 公 开 投 资
信 息 相 互 隔 离 。
（ 四 ） 公 司 实 行 集 中 交 易 制 度 ， 严 格 隔 离 投 资 管 理 职 能 与 交 易 执 行 职 能 ， 确 保 各 投 资 组 合 享 有
公 平 的 交 易 执 行 机 会 。 并 在 交 易 执 行 中 对 公 平 交 易 进 行 实 时 监 控 。
（ 五 ） 公 司 严 格 控 制 不 同 投 资 组 合 之 间 的 同 日 反 向 交 易 ， 严 格 禁 止 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益
输 送 的 同 日 反 向 交 易 。
（ 六 ） 公 司 相 关 部 门 定 期 对 管 理 的 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 、 分 投 资 类 别 的 收 益 率 差 异 、
不 同 时 间 窗 下 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 价 差 等 进 行 分 析 ， 并 评 估 是 否 符 合 公 平 交 易 原 则 。
（ 七 ） 公 司 相 关 部 门 建 立 有 效 的 异 常 交 易 行 为 日 常 监 控 和 分 析 评 估 制 度 ， 对 交 易 过 程 进 行 定 期
检 查 ， 并 将 检 查 结 果 定 期 向 公 司 风 险 管 理 委 员 会 汇 报 。
4 . 3 . 2 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 相 关
规 定 ， 通 过 严 格 的 内 部 风 险 控 制 制 度 和 流 程 ， 对 各 环 节 的 投 资 风 险 和 管 理 风 险 进 行 有 效 控 制 ， 确 保
公 平 对 待 所 管 理 的 所 有 基 金 和 投 资 组 合 ， 切 实 防 范 利 益 输 送 行 为 。
（ 一 ） 本 基 金 管 理 人 所 管 理 的 基 金 或 组 合 间 同 向 交 易 价 差 分 析
根 据 证 监 会 公 平 交 易 指 导 意 见 ， 我 们 计 算 了 公 司 旗 下 基 金 、 组 合 同 日 同 向 交 易 纪 录 配 对 。 通 过
对 这 些 配 对 的 交 易 价 差 分 析 ， 我 们 发 现 有 效 配 对 溢 价 率 均 值 大 部 分 在 1 % 数 量 级 及 以 下 ， 且 大 部 分 溢
价 率 均 值 通 过 9 5 % 置 信 度 下 等 于 0 的 t 检 验 。
（ 二 ） 扩 展 时 间 窗 口 下 的 价 差 分 析
本 基 金 管 理 人 选 取 T = 3 和 T = 5 作 为 扩 展 时 间 窗 口 ， 将 基 金 或 组 合 交 易 情 况 分 别 在 这 两 个 时 间 窗
口 内 作 平 均 ， 并 以 此 为 依 据 ， 进 行 基 金 或 组 合 间 在 扩 展 时 间 窗 口 中 的 同 向 交 易 价 差 分 析 。 对 于 有 足
够 多 观 测 样 本 的 基 金 配 对 （ 样 本 数 ≥ 3 0 ） ， 溢 价 率 均 值 大 部 分 在 1 % 数 量 级 及 以 下 。
（ 三 ） 基 金 或 组 合 间 模 拟 溢 价 金 额 分 析
对 于 不 能 通 过 溢 价 率 均 值 为 零 的 t 检 验 的 基 金 组 合 配 对 、 对 于 在 时 间 窗 口 中 溢 价 率 均 值 过 大 的
基 金 组 合 配 对 ， 已 要 求 基 金 经 理 对 价 差 作 出 了 解 释 ， 根 据 基 金 经 理 解 释 公 司 旗 下 基 金 或 组 合 间 没 有
可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 行 为 。
4 . 3 . 3 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 与 本 基 金 管 理 人 所 管 理 的 其 他 投 资 组 合 未 发 生 大 额 同 日 反 向 交 易 。 本 报 告纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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期 内 ， 未 发 现 本 基 金 有 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 。
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明
4 . 4 . 1 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析
2 0 1 6 年 本 基 金 录 得 1 2 . 7 1 % 的 收 益 ， 得 益 于 美 元 升 值 以 及 纳 指 1 0 0 指 数 的 继 续 上 扬 ， 尤 其 下 半 年
表 现 极 佳 ， 主 要 由 于 美 元 加 息 不 及 预 期 ， 美 联 储 货 币 政 策 较 为 缓 和 ， 资 本 市 场 流 动 性 较 为 宽 裕 。
作 为 完 全 跟 踪 标 的 指 数 的 被 动 型 基 金 ， 本 基 金 避 免 了 不 必 要 的 主 动 操 作 ， 减 少 了 交 易 冲 击 成 本 ，
并 通 过 精 细 化 管 理 确 保 基 金 组 合 与 指 数 权 重 基 本 一 致 。 本 报 告 期 内 ， 如 统 一 以 美 元 资 产 计 价 计 算 ，
本 基 金 日 均 跟 踪 误 差 为 0 . 0 4 % ， 对 应 年 化 跟 踪 误 差 为 0 . 6 1 % ， 符 合 基 金 合 同 预 定 的 日 均 误 差 不 超 过
0 . 2 % 、 年 跟 踪 误 差 不 超 过 2 % 的 限 制 。 跟 踪 误 差 主 要 来 源 为 申 购 赎 回 的 冲 击 。
4 . 4 . 2 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现
本 基 金 在 2 0 1 6 年 净 值 增 长 率 为 1 2 . 7 1 % ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 1 4 . 6 0 % 。
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望
特 朗 普 当 选 美 国 新 一 届 总 统 以 及 美 元 加 息 的 影 响 已 经 消 化 ， 上 半 年 加 息 概 率 较 小 ， 纳 指 指 数 持
续 技 术 性 牛 市 概 率 或 较 大 ， 加 之 美 股 上 涨 过 程 是 不 断 消 化 利 空 、 恢 复 信 心 、 长 期 稳 健 向 上 的 过 程 ，
未 来 美 股 涨 跌 幅 最 核 心 的 决 定 因 素 是 美 国 经 济 数 据 以 及 全 球 资 本 流 向 ， 基 本 面 良 好 以 及 低 通 胀 环 境
对 股 票 市 场 极 为 有 利 ， 并 且 推 动 美 股 的 动 能 中 仅 有 低 利 率 会 在 未 来 消 失 ， 构 成 了 未 来 全 球 资 产 选 择
中 的 一 大 主 题 - - 美 股 和 美 元 强 势 基 本 面 的 主 导 ， 配 备 美 元 资 产 仍 将 是 较 好 的 选 择 。 整 体 以 震 荡 为 主 ，
投 资 者 也 需 关 注 连 续 上 涨 后 的 回 调 ， 也 可 适 当 进 行 波 段 操 作 。
纳 指 1 0 0 指 数 汇 聚 了 目 前 全 世 界 具 有 核 心 竞 争 力 、 拥 有 革 命 性 技 术 的 公 司 ， 投 资 者 可 积 极 配 置
国 泰 纳 斯 达 克 1 0 0 （ Q D I I - E T F 5 1 3 1 0 0 T + 0 ） ， 并 充 分 享 受 二 级 市 场 交 易 的 便 利 。
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 从 合 规 运 作 、 维 护 基 金 份 额 持 有 人 合 法 利 益 的 角 度 出 发 ， 完 善 内 部
控 制 制 度 和 流 程 ， 加 强 日 常 监 察 力 度 ， 推 动 内 控 体 系 和 制 度 措 施 的 落 实 ； 在 对 基 金 投 资 运 作 和 公 司
经 营 管 理 的 合 规 性 监 察 方 面 ， 通 过 实 时 监 控 、 报 表 揭 示 、 定 期 检 查 、 专 项 检 查 等 方 式 ， 及 时 发 现 情
况 、 提 出 改 进 建 议 并 跟 踪 改 进 落 实 情 况 。 本 期 内 重 点 开 展 的 监 察 稽 核 工 作 包 括 ：
1 、 全 面 开 展 对 公 司 各 项 业 务 的 稽 核 监 察 ， 对 公 司 内 控 缺 失 、 薄 弱 环 节 和 风 险 隐 患 做 到 及 时 发 现 ，
提 前 防 范 ， 确 保 投 资 管 理 、 基 金 销 售 和 后 台 运 营 等 业 务 领 域 的 稳 健 合 规 运 作 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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2 、 根 据 基 金 监 管 法 律 法 规 的 相 关 要 求 及 业 务 发 展 变 化 ， 优 化 公 司 内 控 和 风 险 管 理 ， 更 新 完 善 内
控 制 度 和 业 务 流 程 ， 推 动 全 员 全 过 程 风 险 管 理 和 风 险 控 制 责 任 制 ， 并 进 行 持 续 监 督 ， 跟 踪 检 查 执 行
情 况 。
3 、 注 重 对 员 工 行 为 规 范 和 职 业 素 养 的 教 育 与 监 察 ， 并 通 过 开 展 法 规 培 训 、 业 务 学 习 等 形 式 ， 提
升 员 工 的 诚 信 规 范 和 风 险 责 任 意 识 。
今 后 本 基 金 管 理 人 将 继 续 以 “ 诚 信 勤 勉 为 投 资 人 服 务 ” 为 宗 旨 ， 不 断 提 高 内 部 监 察 稽 核 和 风 险 控
制 工 作 的 科 学 性 和 实 效 性 ， 在 完 善 内 部 控 制 体 系 、 有 效 防 范 风 险 的 基 础 上 ， 确 保 基 金 资 产 的 规 范 运
作 ， 维 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 利 益 ， 争 取 以 更 好 的 收 益 回 报 基 金 份 额 持 有 人 。
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明
本 基 金 管 理 人 按 照 相 关 法 律 法 规 规 定 ， 设 有 估 值 委 员 会 ， 并 制 定 了 相 关 制 度 及 流 程 。 估 值 委 员
会 主 要 负 责 基 金 估 值 相 关 工 作 的 评 估 、 决 策 、 执 行 和 监 督 ， 确 保 基 金 估 值 的 公 允 与 合 理 。 报 告 期 内
相 关 基 金 估 值 政 策 由 托 管 银 行 进 行 复 核 。 公 司 估 值 委 员 会 由 主 管 运 营 的 公 司 领 导 负 责 ， 成 员 包 括 基
金 核 算 、 风 险 管 理 、 行 业 研 究 方 面 业 务 骨 干 ， 均 具 有 丰 富 的 行 业 分 析 、 会 计 核 算 等 证 券 基 金 行 业 从
业 经 验 及 专 业 能 力 。 基 金 经 理 如 认 为 估 值 有 被 歪 曲 或 有 失 公 允 的 情 况 ， 可 向 估 值 委 员 会 报 告 并 提 出
相 关 意 见 和 建 议 。 各 方 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 ， 一 切 以 投 资 者 利 益 最 大 化 为 最 高 准 则 。
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明
截 止 本 报 告 期 末 ， 根 据 本 基 金 基 金 合 同 和 相 关 法 律 法 规 的 规 定 ， 本 基 金 无 应 分 配 但 尚 未 实 施 的
利 润 。
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明
无 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明
本 报 告 期 ， 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 了 《 证 券 投 资 基 金 法 》 、
基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 ， 完 全 尽 职 尽 责 地 履
行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明
本 报 告 期 ， 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 ， 对 本 基 金 的 基
金 资 产 净 值 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核 ， 对 本 基 金 的 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监 督 ，
未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
本 报 告 期 内 本 基 金 未 进 行 收 益 分 配 。
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见
本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组
合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§ 6 审 计 报 告
普 华 永 道 中 天 审 字 ( 2 0 1 7 ) 第 2 0 4 3 0 号
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 ：
我 们 审 计 了 后 附 的 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 纳 斯 达 克 1 0 0 E T F 基 金 ” )
的 财 务 报 表 ， 包 括 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负 债 表 、 2 0 1 6 年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 )
变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
6 . 1 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 纳 斯 达 克 1 0 0 E T F 基 金 的 基 金 管 理 人 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层
的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ：
( 1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金
业 协 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ， 并 使
其 实 现 公 允 反 映 ；
( 2 ) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
6 . 2 注 册 会 计 师 的 责 任
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审
计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守
则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取
决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险
评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但
目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出
会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
6 . 3 审 计 意 见
我 们 认 为 ， 上 述 纳 斯 达 克 1 0 0 E T F 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务
报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ，
公 允 反 映 了 纳 斯 达 克 1 0 0 E T F 基 金 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 6 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金
净 值 变 动 情 况 。
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 中 国 注 册 会 计 师
许 康 玮 李 一
上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
2 0 1 7 年 3 月 2 4 日
§ 7 年 度 财 务 报 表
7 . 1 资 产 负 债 表
会 计 主 体 ： 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ： - -
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 1 4 , 7 7 3 , 0 2 1 . 9 8 3 , 5 9 3 , 5 9 3 . 4 4
结 算 备 付 金 2 , 0 0 3 , 5 1 8 . 0 2 -
存 出 保 证 金 - -纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 1 6 5 , 5 0 6 , 6 1 7 . 1 0 6 0 , 8 7 6 , 2 7 0 . 1 3
其 中 ： 股 票 投 资 1 6 1 , 9 7 6 , 2 3 9 . 0 6 5 9 , 3 9 2 , 7 4 2 . 2 7
基 金 投 资 3 , 5 3 0 , 3 7 8 . 0 4 1 , 4 8 3 , 5 2 7 . 8 6
债 券 投 资 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 - -
应 收 证 券 清 算 款 - -
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 1 , 9 1 3 . 8 5 7 7 0 . 6 7
应 收 股 利 4 6 , 0 7 1 . 4 6 2 4 , 0 7 3 . 9 2
应 收 申 购 款 - -
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 1 8 2 , 3 3 1 , 1 4 2 . 4 1 6 4 , 4 9 4 , 7 0 8 . 1 6
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ： - -
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - -
应 付 证 券 清 算 款 6 , 3 6 7 , 9 6 9 . 6 7 -
应 付 赎 回 款 - -
应 付 管 理 人 报 酬 7 7 , 7 6 2 . 0 1 3 1 , 0 8 0 . 8 5
应 付 托 管 费 2 5 , 9 2 0 . 6 7 1 0 , 3 6 0 . 3 0
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 - -
应 交 税 费 - -
应 付 利 息 - -纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 1 4 1 , 9 4 0 . 7 8 2 2 5 , 2 9 1 . 0 7
负 债 合 计 6 , 6 1 3 , 5 9 3 . 1 3 2 6 6 , 7 3 2 . 2 2
所 有 者 权 益 ： - -
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 9 8 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0 4 0 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 7 7 , 0 9 5 , 4 2 9 . 2 8 2 3 , 6 0 5 , 8 5 5 . 9 4
所 有 者 权 益 合 计 1 7 5 , 7 1 7 , 5 4 9 . 2 8 6 4 , 2 2 7 , 9 7 5 . 9 4
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1 8 2 , 3 3 1 , 1 4 2 . 4 1 6 4 , 4 9 4 , 7 0 8 . 1 6
注 ： 报 告 截 止 日 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 基 金 份 额 净 值 1 . 7 8 2 元 ， 基 金 份 额 总 额 9 8 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0 份 。
7 . 2 利 润 表
会 计 主 体 ： 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 1 3 , 4 6 5 , 0 2 6 . 7 4 1 0 , 5 1 9 , 6 0 7 . 3 1
1 . 利 息 收 入 3 5 , 1 0 3 . 6 0 3 3 , 6 4 2 . 0 1
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 3 5 , 1 0 3 . 6 0 3 3 , 6 4 2 . 0 1
债 券 利 息 收 入 - -
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 - -
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） 3 , 6 5 1 , 1 6 1 . 5 5 1 2 , 1 2 7 , 6 7 7 . 9 5
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 1 , 9 4 9 , 8 1 7 . 9 6 1 0 , 9 0 7 , 2 5 0 . 6 6
基 金 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 7 4 9 , 4 4 1 . 7 0 5 3 2 , 2 9 8 . 7 3
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - -纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 4 5 8 . 5 9 -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 9 5 1 , 4 4 3 . 3 0 6 8 8 , 1 2 8 . 5 6
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号
填 列 ）
7 . 4 . 7 . 1 7 9 , 5 5 8 , 8 3 3 . 3 9 - 1 , 5 6 1 , 3 4 1 . 4 6
4 . 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ － ” 号 填 列 ） - 1 0 9 , 4 2 4 . 5 1 2 8 7 , 7 1 5 . 9 1
5 . 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 7 . 4 . 7 . 1 8 3 2 9 , 3 5 2 . 7 1 - 3 6 8 , 0 8 7 . 1 0
减 ： 二 、 费 用 1 , 2 8 5 , 1 1 7 . 4 2 1 , 1 4 0 , 6 5 2 . 9 8
1 ． 管 理 人 报 酬 5 1 9 , 6 4 6 . 4 0 4 0 6 , 1 3 0 . 8 1
2 ． 托 管 费 1 7 3 , 2 1 5 . 4 5 1 3 5 , 3 7 6 . 9 7
3 ． 销 售 服 务 费 - -
4 ． 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 4 3 , 3 3 2 . 2 2 3 6 , 4 9 8 . 9 9
5 ． 利 息 支 出 - -
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 - -
6 ． 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 5 4 8 , 9 2 3 . 3 5 5 6 2 , 6 4 6 . 2 1
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ - ” 号 填
列 ）
1 2 , 1 7 9 , 9 0 9 . 3 2 9 , 3 7 8 , 9 5 4 . 3 3
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ” 号 填 列 ） 1 2 , 1 7 9 , 9 0 9 . 3 2 9 , 3 7 8 , 9 5 4 . 3 3
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表
会 计 主 体 ： 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
4 0 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0 2 3 , 6 0 5 , 8 5 5 . 9 4 6 4 , 2 2 7 , 9 7 5 . 9 4
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
- 1 2 , 1 7 9 , 9 0 9 . 3 2 1 2 , 1 7 9 , 9 0 9 . 3 2纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
5 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 1 , 3 0 9 , 6 6 4 . 0 2 9 9 , 3 0 9 , 6 6 4 . 0 2
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 7 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 8 , 0 5 5 , 5 2 8 . 8 3 1 1 8 , 0 5 5 , 5 2 8 . 8 3
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 6 , 7 4 5 , 8 6 4 . 8 1 - 1 8 , 7 4 5 , 8 6 4 . 8 1
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ” 号
填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
9 8 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0 7 7 , 0 9 5 , 4 2 9 . 2 8 1 7 5 , 7 1 7 , 5 4 9 . 2 8
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
4 9 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0 1 8 , 8 4 8 , 9 6 8 . 7 0 6 8 , 4 7 1 , 0 8 8 . 7 0
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- 9 , 3 7 8 , 9 5 4 . 3 3 9 , 3 7 8 , 9 5 4 . 3 3
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 4 , 6 2 2 , 0 6 7 . 0 9 - 1 3 , 6 2 2 , 0 6 7 . 0 9
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 4 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 1 , 6 1 1 , 2 7 8 . 0 4 6 8 , 6 1 1 , 2 7 8 . 0 4
2 . 基 金 赎 回 款 - 5 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 2 6 , 2 3 3 , 3 4 5 . 1 3 - 8 2 , 2 3 3 , 3 4 5 . 1 3
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ” 号
填 列 ）
- - -纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
4 0 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0 2 3 , 6 0 5 , 8 5 5 . 9 4 6 4 , 2 2 7 , 9 7 5 . 9 4
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 页 码 （ 序 号 ） 从 7 . 1 至 7 . 4 ， 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
基 金 管 理 人 负 责 人 ： 周 向 勇 ， 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 周 向 勇 ， 会 计 机 构 负 责 人 ： 倪 蓥
7 . 4 报 表 附 注
7 . 4 . 1 基 金 基 本 情 况
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 ( 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下
简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 证 监 许 可 [ 2 0 1 3 ] 2 6 2 号 《 关 于 核 准 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 募
集 的 批 复 》 核 准 ， 由 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 纳 斯 达 克
1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 公 开 募 集 。 本 基 金 为 交 易 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ，
首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 2 6 7 , 6 1 8 , 0 0 0 . 0 0 元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务
所 有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字 ( 2 0 1 3 ) 第 2 2 6 号 验 资 报 告 予 以 验 证 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 ， 本 基 金 基 金
合 同 于 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 2 6 7 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0 份 基 金 份 额 ，
其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 4 , 1 2 0 . 0 0 份 基 金 份 额 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 基 金
托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ， 境 外 资 产 托 管 人 为 道 富 银 行 S t a t e S t r e e t B a n k a n d T r u s t
C o m p a n y 。 经 上 海 证 券 交 易 所 ( 以 下 简 称 “ 上 交 所 ” ) 上 证 基 字 [ 2 0 1 3 ] 1 1 8 号 文 审 批 同 意 ， 本 基 金 于 2 0 1 3
年 5 月 1 5 日 在 上 交 所 挂 牌 交 易 。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 合 格 境 内 机 构 投 资 者 境 外 证 券 投 资 管 理 试 行 办 法 》
和 《 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 有 关 规 定 ， 本 基 金 的 投 资 范 围 为 标
的 指 数 成 份 股 、 备 选 成 份 股 、 境 外 交 易 的 跟 踪 同 一 标 的 指 数 的 公 募 基 金 ( 包 括 E T F ) 、 依 法 发 行 或 上
市 的 其 他 股 票 、 固 定 收 益 类 资 产 、 银 行 存 款 、 货 币 市 场 工 具 、 股 指 期 货 等 金 融 衍 生 品 和 法 律 法 规 或
中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ， 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 。 本 基 金 投 资 组 合 中 标
的 指 数 成 份 股 、 备 选 成 份 股 的 资 产 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 9 0 % 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 标
的 指 数 收 益 率 ( 经 汇 率 调 整 后 的 总 收 益 指 数 收 益 率 ) 。 本 基 金 的 标 的 指 数 为 纳 斯 达 克 1 0 0 指 数
( N a s d a q - 1 0 0 I n d e x ) 。
本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2 0 1 7 年 3 月 2 4 日 批 准 报 出 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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7 . 4 . 2 会 计 报 表 的 编 制 基 础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本 准
则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金
信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国
基 金 业 协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 7 . 4 . 4 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定
及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。
7 . 4 . 3 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明
本 基 金 2 0 1 6 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 6 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 . 4 . 4 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计
7 . 4 . 4 . 1 会 计 年 度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记 账 本 位 币
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7 . 4 . 4 . 3 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类
( 1 ) 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款 项 、
可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有
能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 和 基 金 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损
益 的 金 融 资 产 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金
融 资 产 列 示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 和 其 他 各 类 应 收 款 项 等 。 应 收 款 项
是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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( 2 ) 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融
负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本 基 金
持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 各 类 应 付 款 项 。
7 . 4 . 4 . 4 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 、 后 续 计 量 和 终 止 确 认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ； 对
于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款
项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ； 对 于 应 收
款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 ， 予 以 终 止 确 认 ： ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ；
( 2 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ； 或 者 ( 3 )
该 金 融 资 产 已 转 移 ， 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 ，
但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
金 融 资 产 终 止 确 认 时 ， 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 终
止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
7 . 4 . 4 . 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 和 基 金 投 资 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 ：
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 ， 但 最 近
交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近 交 易
日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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( 2 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 ， 参 考
类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 。
( 3 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有
可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交
易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 、 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模
型 等 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数 ， 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参 数 。
7 . 4 . 4 . 6 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1 ) 具 有 抵 销 已 确 认 金 额
的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ； 且 2 ) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 ， 金 融 资 产 与 金 融 负
债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。
7 . 4 . 4 . 7 实 收 基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 申 购
和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。
7 . 4 . 4 . 8 损 益 平 准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申
购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金 指 在
申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。
损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 / ( 累 计 亏 损 ) 。
7 . 4 . 4 . 9 收 入 / ( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 股 票 交 易 所 在 地 适 用 的 预 缴 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为
投 资 收 益 。 基 金 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 红 利 扣 除 适 用 的 预 缴 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收 益 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价 值
变 动 损 益 ； 处 置 时 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 ， 其 中 包 括 从 公 允 价 值 变
动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按
直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费 用 的 确 认 和 计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。
其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的
则 按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基 金 的 收 益 分 配 政 策
每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 本 基 金 收 益 以 现 金 形 式 分 配 。 当 基 金 份 额 净 值 增 长 率 超 过 标 的
指 数 同 期 增 长 率 达 到 1 % 以 上 时 ， 基 金 管 理 人 可 进 行 收 益 分 配 。 本 基 金 以 使 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值
增 长 率 尽 可 能 贴 近 标 的 指 数 同 期 增 长 率 为 原 则 进 行 收 益 分 配 。 收 益 分 配 不 须 以 弥 补 浮 动 亏 损 为 前 提 ，
收 益 分 配 后 有 可 能 使 除 息 后 的 基 金 份 额 净 值 低 于 面 值 。
经 宣 告 的 拟 分 配 基 金 收 益 于 分 红 除 权 日 从 所 有 者 权 益 转 出 。
7 . 4 . 4 . 1 2 外 币 交 易
外 币 交 易 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 人 民 币 入 账 。
外 币 货 币 性 项 目 ， 于 估 值 日 采 用 估 值 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币 ， 所 产 生 的 折 算 差 额 直 接 计 入
汇 兑 损 益 科 目 。 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 ， 于 估 值 日 采 用 估 值 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民
币 ， 所 产 生 的 折 算 差 额 直 接 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 科 目 。
7 . 4 . 4 . 1 3 分 部 报 告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 ， 以 经 营 分 部 为 基 础 确
定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： ( 1 ) 该 组 成 部 分
能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ； ( 2 ) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成
果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ； ( 3 ) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、 经 营 成 果 和 现纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足 一 定 条 件 的 ， 则
合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 ， 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。
7 . 4 . 4 . 1 4 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计
无 。
7 . 4 . 5 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明
7 . 4 . 5 . 1 会 计 政 策 变 更 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会 计 估 计 变 更 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 。
7 . 4 . 5 . 3 差 错 更 正 的 说 明
本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 。
7 . 4 . 6 税 项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政
策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6 号 《 关 于 全 面
推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融
业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 及 其 他
相 关 境 内 外 税 务 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ：
( 1 ) 于 2 0 1 6 年 5 月 1 日 前 ， 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围 ， 不 征 收 营 业 税 。
自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 ， 金 融 业 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 。 对 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 免 征 增 值 税 。
( 2 ) 目 前 基 金 取 得 的 源 自 境 外 的 差 价 收 入 ， 其 涉 及 的 境 外 所 得 税 税 收 政 策 ， 按 照 相 关 国 家 或 地 区
税 收 法 律 和 法 规 执 行 ， 在 境 内 不 予 征 收 营 业 税 ( 于 2 0 1 6 年 5 月 1 日 前 ) 或 增 值 税 ( 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日
起 ) 且 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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( 3 ) 目 前 基 金 取 得 的 源 自 境 外 的 股 利 收 益 ， 其 涉 及 的 境 外 所 得 税 税 收 政 策 ， 按 照 相 关 国 家 或 地 区
税 收 法 律 和 法 规 执 行 ， 在 境 内 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企 业 所 得 税 。
7 . 4 . 7 重 要 财 务 报 表 项 目 的 说 明
7 . 4 . 7 . 1 银 行 存 款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 1 4 , 7 7 3 , 0 2 1 . 9 8 3 , 5 9 3 , 5 9 3 . 4 4
定 期 存 款 - -
其 他 存 款 - -
合 计 1 4 , 7 7 3 , 0 2 1 . 9 8 3 , 5 9 3 , 5 9 3 . 4 4
注 ： 于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 活 期 存 款 包 括 人 民 币 活 期 存 款 7 , 2 9 1 , 1 9 1 . 3 2 元 ， 美 元 活 期 存 款
1 , 0 7 8 , 5 3 9 . 8 1 元 ( 折 合 人 民 币 7 4 8 1 8 3 0 . 6 6 元 ) ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 ： 活 期 存 款 包 括 人 民 币 活 期 存 款
2 , 0 6 6 , 5 3 7 . 1 7 元 ， 美 元 活 期 存 款 2 3 5 , 1 6 3 . 2 8 元 ( 折 合 人 民 币 1 , 5 2 7 , 0 5 6 . 2 7 元 ) ) 。
7 . 4 . 7 . 2 交 易 性 金 融 资 产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 1 4 2 , 8 5 0 , 1 9 5 . 6 4 1 6 1 , 9 7 6 , 2 3 9 . 0 6 1 9 , 1 2 6 , 0 4 3 . 4 2
债 券
交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 3 , 2 7 8 , 8 8 4 . 8 8 3 , 5 3 0 , 3 7 8 . 0 4 2 5 1 , 4 9 3 . 1 6
其 他 - - -
合 计 1 4 6 , 1 2 9 , 0 8 0 . 5 2 1 6 5 , 5 0 6 , 6 1 7 . 1 0 1 9 , 3 7 7 , 5 3 6 . 5 8
项 目 上 年 度 末纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 3 0 页共 6 5 页
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 4 9 , 5 8 4 , 4 5 9 . 3 8 5 9 , 3 9 2 , 7 4 2 . 2 7 9 , 8 0 8 , 2 8 2 . 8 9
债 券
交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 1 , 4 7 3 , 1 0 7 . 5 6 1 , 4 8 3 , 5 2 7 . 8 6 1 0 , 4 2 0 . 3 0
其 他 - - -
合 计 5 1 , 0 5 7 , 5 6 6 . 9 4 6 0 , 8 7 6 , 2 7 0 . 1 3 9 , 8 1 8 , 7 0 3 . 1 9
注 ： 股 票 投 资 的 估 值 增 值 和 股 票 投 资 的 公 允 价 值 均 包 含 可 退 替 代 款 估 值 增 值 。
7 . 4 . 7 . 3 衍 生 金 融 资 产 / 负 债
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 。
7 . 4 . 7 . 4 买 入 返 售 金 融 资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期 末 余 额
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 买 入 返 售 金 融 资 产 。
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期 末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。
7 . 4 . 7 . 5 应 收 利 息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 1 , 0 1 5 . 1 7 6 1 4 . 3 9
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 8 9 8 . 6 8 1 5 6 . 2 8
应 收 债 券 利 息 - -纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - -
应 收 申 购 款 利 息 - -
其 他 - -
合 计 1 , 9 1 3 . 8 5 7 7 0 . 6 7
7 . 4 . 7 . 6 其 他 资 产
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 其 他 资 产 。
7 . 4 . 7 . 7 应 付 交 易 费 用
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 无 应 付 交 易 费 用 余 额 。
7 . 4 . 7 . 8 其 他 负 债
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 - -
预 提 审 计 费 7 2 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 指 数 使 用 费 6 9 , 9 4 0 . 7 8 6 5 , 2 9 1 . 0 7
预 提 信 息 披 露 费 - 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 1 4 1 , 9 4 0 . 7 8 2 2 5 , 2 9 1 . 0 7
7 . 4 . 7 . 9 实 收 基 金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
上 年 度 末 4 0 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0 4 0 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0
本 期 申 购 7 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
本 期 末 9 8 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0 9 8 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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7 . 4 . 7 . 1 0 未 分 配 利 润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 1 7 , 8 0 8 , 9 2 1 . 3 5 5 , 7 9 6 , 9 3 4 . 5 9 2 3 , 6 0 5 , 8 5 5 . 9 4
本 期 利 润 2 , 6 2 1 , 0 7 5 . 9 3 9 , 5 5 8 , 8 3 3 . 3 9 1 2 , 1 7 9 , 9 0 9 . 3 2
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变 动 数
2 7 , 7 8 1 , 0 2 8 . 5 8 1 3 , 5 2 8 , 6 3 5 . 4 4 4 1 , 3 0 9 , 6 6 4 . 0 2
其 中 ： 基 金 申 购 款 3 3 , 2 1 8 , 5 6 7 . 0 0 1 4 , 8 3 6 , 9 6 1 . 8 3 4 8 , 0 5 5 , 5 2 8 . 8 3
基 金 赎 回 款 - 5 , 4 3 7 , 5 3 8 . 4 2 - 1 , 3 0 8 , 3 2 6 . 3 9 - 6 , 7 4 5 , 8 6 4 . 8 1
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 4 8 , 2 1 1 , 0 2 5 . 8 6 2 8 , 8 8 4 , 4 0 3 . 4 2 7 7 , 0 9 5 , 4 2 9 . 2 8
7 . 4 . 7 . 1 1 存 款 利 息 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
活 期 存 款 利 息 收 入 2 7 , 7 9 0 . 2 1 2 8 , 5 2 0 . 9 0
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 7 , 3 1 3 . 3 9 5 , 1 2 1 . 1 1
其 他 - -
合 计 3 5 , 1 0 3 . 6 0 3 3 , 6 4 2 . 0 1
7 . 4 . 7 . 1 2 股 票 投 资 收 益
7 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股 票 投 资 收 益 — — 买 卖 股 票 差 价 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 1 8 , 1 5 4 , 4 4 0 . 4 4 6 3 , 2 8 1 , 9 3 6 . 9 7纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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减 ： 卖 出 股 票 成 本 总 额 1 6 , 2 0 4 , 6 2 2 . 4 8 5 2 , 3 7 4 , 6 8 6 . 3 1
买 卖 股 票 差 价 收 入 1 , 9 4 9 , 8 1 7 . 9 6 1 0 , 9 0 7 , 2 5 0 . 6 6
7 . 4 . 7 . 1 2 . 2 股 票 投 资 收 益 — — 赎 回 差 价 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年
1 2 月 3 1 日
赎 回 基 金 份 额 对 价 总 额 1 8 , 7 4 5 , 8 6 4 . 8 1 8 2 , 2 3 3 , 3 4 5 . 1 3
减 ： 现 金 支 付 赎 回 款 总 额 1 8 , 7 4 5 , 8 6 4 . 8 1 8 2 , 2 3 3 , 3 4 5 . 1 3
减 ： 赎 回 股 票 成 本 总 额 - -
赎 回 差 价 收 入 - -
7 . 4 . 7 . 1 3 基 金 投 资 收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
卖 出 / 赎 回 基 金 成 交 总 额 1 1 , 1 5 5 , 1 8 7 . 0 9 1 0 , 2 1 6 , 8 0 8 . 3 0
减 ： 卖 出 / 赎 回 基 金 成 本 总 额 1 0 , 4 0 5 , 7 4 5 . 3 9 9 , 6 8 4 , 5 0 9 . 5 7
基 金 投 资 收 益 7 4 9 , 4 4 1 . 7 0 5 3 2 , 2 9 8 . 7 3
7 . 4 . 7 . 1 4 债 券 投 资 收 益
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 债 券 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 5 衍 生 工 具 收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
卖 出 权 证 成 交 总 额 4 5 8 . 5 9 -
减 ： 卖 出 权 证 成 本 总 额 - -
买 卖 权 证 差 价 收 入 4 5 8 . 5 9 -
7 . 4 . 7 . 1 6 股 利 收 益纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 3 4 页共 6 5 页
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 9 5 1 , 4 4 3 . 3 0 6 8 7 , 9 3 4 . 3 8
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - 1 9 4 . 1 8
合 计 9 5 1 , 4 4 3 . 3 0 6 8 8 , 1 2 8 . 5 6
7 . 4 . 7 . 1 7 公 允 价 值 变 动 收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 9 , 5 5 8 , 8 3 3 . 3 9 - 1 , 5 6 1 , 3 4 1 . 4 6
— — 股 票 投 资 9 , 3 1 7 , 7 6 0 . 5 3 - 1 , 3 8 6 , 0 7 5 . 2 5
— — 债 券 投 资 - -
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 基 金 投 资 2 4 1 , 0 7 2 . 8 6 - 1 7 5 , 2 6 6 . 2 1
— — 其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
合 计 9 , 5 5 8 , 8 3 3 . 3 9 - 1 , 5 6 1 , 3 4 1 . 4 6
7 . 4 . 7 . 1 8 其 他 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
基 金 赎 回 费 收 入 - -
其 他 收 入 2 . 1 5 -
替 代 损 益 收 入 3 2 9 , 3 5 0 . 5 6 - 3 6 8 , 0 8 7 . 1 0
合 计 3 2 9 , 3 5 2 . 7 1 - 3 6 8 , 0 8 7 . 1 0纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 3 5 页共 6 5 页
注 ： 替 代 损 益 收 入 是 指 投 资 者 采 用 可 以 现 金 替 代 方 式 申 购 本 基 金 时 ， 补 入 被 替 代 股 票 的 实 际 买
入 成 本 与 申 购 确 认 日 估 值 的 差 额 ， 或 强 制 退 款 的 被 替 代 股 票 在 强 制 退 款 计 算 日 与 申 购 确 认 日 估 值 的
差 额 。
7 . 4 . 7 . 1 9 交 易 费 用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 4 3 , 3 3 2 . 2 2 3 6 , 4 9 8 . 9 9
银 行 间 市 场 交 易 费 用 - -
合 计 4 3 , 3 3 2 . 2 2 3 6 , 4 9 8 . 9 9
7 . 4 . 7 . 2 0 其 他 费 用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 7 2 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0
上 市 年 费 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 汇 划 费 2 9 0 . 0 0 3 3 5 . 0 0
公 司 合 并 税 费 - 4 3 , 0 0 4 . 9 7
存 托 凭 证 费 用 6 2 0 . 0 5 6 7 2 . 6 9
指 数 使 用 费 2 6 6 , 0 1 3 . 3 0 2 4 8 , 6 3 3 . 5 5
合 计 5 4 8 , 9 2 3 . 3 5 5 6 2 , 6 4 6 . 2 1
注 ： 指 数 使 用 费 为 支 付 标 的 指 数 供 应 商 的 标 的 指 数 许 可 使 用 费 ， 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的
0 . 0 6 % ( 基 金 资 产 净 值 中 不 超 过 1 亿 美 元 或 等 值 人 民 币 的 部 分 ) 及 0 . 0 4 % ( 基 金 资 产 净 值 中 超 过 1 亿 美 元
或 等 值 人 民 币 的 部 分 ) 的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 ， 按 季 支 付 ， 标 的 指 数 许 可 使 用 费 的 收 取 下 限 为 每 年
( 自 然 年 度 ) 4 0 , 0 0 0 . 0 0 美 元 或 等 值 人 民 币 。
7 . 4 . 8 或 有 事 项 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明
7 . 4 . 8 . 1 或 有 事 项纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 或 有 事 项 。
7 . 4 . 8 . 2 资 产 负 债 表 日 后 事 项
财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 6 年 1 2 月 2 1 日 颁 布 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等
增 值 税 政 策 的 通 知 》 ( 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 ) ， 要 求 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 资 管
产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 ， 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 执 行 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 7 年 1 月 6 日 颁 布 的 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补
充 通 知 》 ( 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 ) ， 2 0 1 7 年 7 月 1 日 ( 含 ) 以 后 ， 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ，
以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 ， 按 照 现 行 规 定 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 7 年 7 月 1 日 前 运
营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税 的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税 额 从 资 管
产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 增 值 税 应 税 行 为 的 具 体 征
收 管 理 办 法 ， 由 国 家 税 务 总 局 另 行 制 定 。 上 述 税 收 政 策 对 本 基 金 截 至 本 财 务 报 表 批 准 报 出 日 止 的 财
务 状 况 和 经 营 成 果 无 影 响 。
7 . 4 . 9 关 联 方 关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设 银 行 ” ） 基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机 构
道 富 银 行 （ S t a t e S t r e e t B a n k a n d T r u s t C o m p a n y ） 境 外 资 产 托 管 人
中 国 建 银 投 资 有 限 责 任 公 司 基 金 管 理 人 的 控 股 股 东
中 国 电 力 财 务 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
意 大 利 忠 利 集 团 ( A s s i c u r a z i o n i G e n e r a l i S . p . A . ) 基 金 管 理 人 的 股 东
国 泰 元 鑫 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 控 股 子 公 司
国 泰 全 球 投 资 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 控 股 子 公 司
注 ： 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 . 4 . 1 0 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易
7 . 4 . 1 0 . 1 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关 联 方 报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基 金 管 理 费
单 位 ： 人 民 币 元纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 5 1 9 , 6 4 6 . 4 0 4 0 6 , 1 3 0 . 8 1
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 - -
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 6 0 % 的 年 费
率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：
日 管 理 人 报 酬 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 6 0 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基 金 托 管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 1 7 3 , 2 1 5 . 4 5 1 3 5 , 3 7 6 . 9 7
注 ： 支 付 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 2 0 % 的 年 费 率 计 提 ， 逐 日
累 计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：
日 托 管 费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 2 0 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 3 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 4 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 无 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入
单 位 ： 人 民 币 元纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 3 8 页共 6 5 页
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中 国 建 设 银 行 7 , 2 9 5 , 7 7 3 . 0 7 2 7 , 4 9 6 . 8 1 2 , 0 7 1 , 2 1 2 . 9 5 2 8 , 3 5 6 . 2 8
道 富 银 行 7 , 4 7 7 , 2 4 8 . 9 1 2 9 3 . 4 0 1 , 5 2 2 , 3 8 0 . 4 9 1 6 4 . 6 2
注 ： 本 基 金 的 银 行 存 款 分 别 由 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 和 境 外 资 产 托 管 人 道 富 银 行 保 管 ， 按 适
用 利 率 计 息 。
7 . 4 . 1 0 . 6 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 有 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 须 作 说 明 的 其 他 关 联 交 易 事 项 。
7 . 4 . 1 1 利 润 分 配 情 况
本 基 金 本 报 告 期 无 利 润 分 配 事 项 。
7 . 4 . 1 2 期 末 （ 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ） 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券
本 基 金 本 报 告 期 末 无 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购
本 基 金 本 报 告 期 末 无 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 中 作 为 抵 押 的 债 券 。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购
本 基 金 本 报 告 期 末 无 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 中 作 为 抵 押 的 债 券 。
7 . 4 . 1 3 金 融 工 具 风 险 及 管 理
7 . 4 . 1 3 . 1 风 险 管 理 政 策 和 组 织 架 构纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 3 9 页共 6 5 页
本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 预 期 风 险 与 收 益 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 。 本 基
金 投 资 的 金 融 工 具 主 要 包 括 股 票 投 资 及 基 金 投 资 等 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工
具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 为 指 数 型 基 金 ， 主 要 采 用 完 全 复
制 法 跟 踪 标 的 指 数 的 表 现 ， 具 有 与 标 的 指 数 、 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 股 票 市 场 相 似 的 风 险 收 益 特 征 。
本 基 金 为 指 数 型 基 金 ， 跟 踪 标 的 指 数 市 场 表 现 ， 目 标 为 获 取 市 场 平 均 收 益 ， 是 股 票 基 金 中 处 于 中 等
风 险 水 平 的 基 金 产 品 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 奉 行 全 员 与 全 程 结 合 、 风 控 与 发 展 并 重 的 风 险 管 理 理 念 。 董 事 会 主 要 负 责
公 司 的 风 险 管 理 战 略 和 控 制 政 策 、 协 调 突 发 重 大 风 险 等 事 项 。 在 公 司 经 营 管 理 层 下 设 风 险 管 理 委 员
会 ， 制 定 公 司 日 常 经 营 过 程 中 各 类 风 险 的 防 范 和 管 理 措 施 ； 在 业 务 操 作 层 面 ， 一 线 业 务 部 门 负 责 对
各 自 业 务 领 域 风 险 的 管 控 ， 公 司 具 体 的 风 险 管 理 职 责 由 风 险 管 理 部 和 稽 核 监 察 部 负 责 ， 组 织 、 协 调
并 与 各 业 务 部 门 一 道 ， 共 同 完 成 对 法 律 风 险 、 投 资 风 险 、 操 作 风 险 、 合 规 风 险 等 风 险 类 别 的 管 理 ，
并 定 期 向 公 司 专 门 的 风 险 管 理 委 员 会 报 告 公 司 风 险 状 况 。 风 险 管 理 部 和 稽 核 监 察 部 分 别 由 副 总 经 理
和 督 察 长 分 管 ， 配 置 有 法 律 、 风 控 、 审 计 、 信 息 披 露 等 方 面 专 业 人 员 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估
测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 ， 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风 险 损
失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 ， 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 ， 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征
通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ， 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ， 及 时 可
靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ， 并 通 过 相 应 决 策 ， 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信 用 风 险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人 出
现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款 存
放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 建 设 银 行 及 境 外 资 产 托 管 人 道 富 银 行 ， 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重
大 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款
项 清 算 ， 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ； 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券
交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控 制 证 券 发 行
人 的 信 用 风 险 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。 于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 信 用 类 债
券 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 ： 本 基 金 未 持 有 信 用 类 债 券 ) 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 0 页共 6 5 页
7 . 4 . 1 3 . 3 流 动 性 风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 在 履 行 与 金 融 负 债 有 关 的 义 务 时 遇 到 资 金 短 缺 的 风 险 。 本 基 金 的 流 动 性 风
险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ， 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处
的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价
格 变 现 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严 密
监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在
基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模
式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 设 定 流 动 性 比
例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能
力 的 综 合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品 种 比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。 本 基 金 持
有 境 外 基 金 的 市 值 合 计 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 但 持 有 货 币 市 场 基 金 可 以 不 受 上 述 限 制 ， 且
本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 只 境 外 基 金 不 得 超 过 该 基 金 总 份 额 的
2 0 % 。 本 基 金 所 持 证 券 均 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 因 此 基 金 资 产 均 能 以 合 理 价 格 适 时 变 现 。 此 外 ， 本 基
金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券
投 资 的 公 允 价 值 。
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 所 承 担 的 全 部 金 融 负 债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不 计
息 ， 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期
现 金 流 量 。
7 . 4 . 1 3 . 4 市 场 风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动 而
发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利 率 风 险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感 性
金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每
个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ， 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的 久纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 1 页共 6 5 页
期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。
本 基 金 持 有 及 承 担 的 大 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 不 计 息 ， 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金
流 量 在 很 大 程 度 上 独 立 于 市 场 利 率 变 化 。 本 基 金 持 有 的 利 率 敏 感 性 资 产 主 要 为 银 行 存 款 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利 率 风 险 敞 口
单 位 ： 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 1 4 , 7 7 3 , 0 2 1 . 9 8 - - - 1 4 , 7 7 3 , 0 2 1 . 9 8
交 易 性 金 融 资 产 - - - 1 6 5 , 5 0 6 , 6 1 7 . 1 0
1 6 5 , 5 0 6 , 6 1 7 . 1
0
清 算 备 付 金 2 , 0 0 3 , 5 1 8 . 0 2 - - - 2 , 0 0 3 , 5 1 8 . 0 2
应 收 利 息 - - - 1 , 9 1 3 . 8 5 1 , 9 1 3 . 8 5
应 收 股 利 - - - 4 6 , 0 7 1 . 4 6 4 6 , 0 7 1 . 4 6
资 产 总 计 1 6 , 7 7 6 , 5 4 0 . 0 0 - - 1 6 5 , 5 5 4 , 6 0 2 . 4 1 1 8 2 , 3 3 1 , 1 4 2 . 4
1
负 债
应 付 证 券 清 算 款 - - - 6 , 3 6 7 , 9 6 9 . 6 7 6 , 3 6 7 , 9 6 9 . 6 7
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 7 7 , 7 6 2 . 0 1 7 7 , 7 6 2 . 0 1
应 付 托 管 费 - - - 2 5 , 9 2 0 . 6 7 2 5 , 9 2 0 . 6 7
应 付 指 数 使 用 费 - - - 6 9 , 9 4 0 . 7 8 6 9 , 9 4 0 . 7 8
其 他 负 债 - - - 7 2 , 0 0 0 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0
负 债 总 计 - - - 6 , 6 1 3 , 5 9 3 . 1 3 6 , 6 1 3 , 5 9 3 . 1 3
利 率 敏 感 度 缺 口 1 6 , 7 7 6 , 5 4 0 . 0 0 - - 1 5 8 , 9 4 1 , 0 0 9 . 2 8 1 7 5 , 7 1 7 , 5 4 9 . 2
8
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 3 , 5 9 3 , 5 9 3 . 4 4 - - - 3 , 5 9 3 , 5 9 3 . 4 4
交 易 性 金 融 资 产 - - - 6 0 , 8 7 6 , 2 7 0 . 1 3 6 0 , 8 7 6 , 2 7 0 . 1 3纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 2 页共 6 5 页
应 收 证 券 清 算 款 - - - - -
应 收 利 息 - - - 7 7 0 . 6 7 7 7 0 . 6 7
应 收 股 利 - - - 2 4 , 0 7 3 . 9 2 2 4 , 0 7 3 . 9 2
资 产 总 计 3 , 5 9 3 , 5 9 3 . 4 4 - - 6 0 , 9 0 1 , 1 1 4 . 7 2 6 4 , 4 9 4 , 7 0 8 . 1 6
负 债
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 3 1 , 0 8 0 . 8 5 3 1 , 0 8 0 . 8 5
应 付 托 管 费 - - - 1 0 , 3 6 0 . 3 0 1 0 , 3 6 0 . 3 0
应 付 指 数 使 用 费 - - - 6 5 , 2 9 1 . 0 7 6 5 , 2 9 1 . 0 7
其 他 负 债 - - - 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0
负 债 总 计 - - - 2 6 6 , 7 3 2 . 2 2 2 6 6 , 7 3 2 . 2 2
利 率 敏 感 度 缺 口 3 , 5 9 3 , 5 9 3 . 4 4 - - 6 0 , 6 3 4 , 3 8 2 . 5 0 6 4 , 2 2 7 , 9 7 5 . 9 4
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰
早 者 予 以 分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 交 易 性 债 券 投 资 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 ： 未 持 有 ) ， 因 此 市 场
利 率 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 ： 同 ) 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外 汇 风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金
持 有 以 非 记 账 本 位 币 人 民 币 计 价 的 资 产 和 负 债 ， 因 此 存 在 相 应 的 外 汇 风 险 。 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本
基 金 的 外 汇 头 寸 进 行 监 控 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 . 1 外 汇 风 险 敞 口
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
美 元
折 合 人 民 币
合 计
以 外 币 计 价
的 资 产
银 行 存 款 7 , 4 8 1 , 8 3 0 . 6 6 7 , 4 8 1 , 8 3 0 . 6 6
交 易 性 金 融 资
产
1 6 5 , 5 2 0 , 4 7 3 . 8 5 1 6 5 , 5 2 0 , 4 7 3 . 8 5
应 收 利 息 3 0 . 5 2 3 0 . 5 2纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 3 页共 6 5 页
应 收 股 利 4 6 , 0 7 1 . 4 6 4 6 , 0 7 1 . 4 6
资 产 合 计 1 7 3 , 0 4 8 , 4 0 6 . 4 9 1 7 3 , 0 4 8 , 4 0 6 . 4 9
以 外 币 计 价
的 负 债
应 付 证 券 清 算
款
5 , 2 3 4 , 9 1 6 . 8 7 5 , 2 3 4 , 9 1 6 . 8 7
其 他 负 债 6 9 , 9 4 0 . 7 8 6 9 , 9 4 0 . 7 8
负 债 合 计 5 , 3 0 4 , 8 5 7 . 6 5 5 , 3 0 4 , 8 5 7 . 6 5
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口 净 额
1 6 7 , 7 4 3 , 5 4 8 . 8 4 1 6 7 , 7 4 3 , 5 4 8 . 8 4
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
美 元
折 合 人 民 币
合 计
以 外 币 计 价
的 资 产
银 行 存 款 1 , 5 2 7 , 0 5 6 . 2 7 1 , 5 2 7 , 0 5 6 . 2 7
交 易 性 金 融 资
产
6 0 , 8 7 6 , 2 7 0 . 1 3 6 0 , 8 7 6 , 2 7 0 . 1 3
应 收 利 息 1 1 . 2 3 1 1 . 2 3
应 收 股 利 2 4 , 0 7 3 . 9 2 2 4 , 0 7 3 . 9 2
资 产 合 计 6 2 , 4 2 7 , 4 1 1 . 5 5 6 2 , 4 2 7 , 4 1 1 . 5 5
以 外 币 计 价
的 负 债
其 他 负 债 6 5 , 2 9 1 . 0 7 6 5 , 2 9 1 . 0 7
负 债 合 计 6 5 , 2 9 1 . 0 7 6 5 , 2 9 1 . 0 7
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口 净 额
6 2 , 3 6 2 , 1 2 0 . 4 8 6 2 , 3 6 2 , 1 2 0 . 4 8
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 . 2 外 汇 风 险 的 敏 感 性 分 析
假 设 除 汇 率 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 4 页共 6 5 页
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 万 元 ）
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
美 元 相 对 人 民 币 贬 值 5 % 减 少 约 8 3 9 减 少 约 3 1 2
美 元 相 对 人 民 币 升 值 5 % 增 加 约 8 3 9 增 加 约 3 1 2
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其 他 价 格 风 险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外
的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 基 金 ， 所 面 临
的 其 他 价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的 影 响 ， 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场
整 体 波 动 的 影 响 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 取 完 全 复 制 策 略 ， 即 按 照 标 的 指 数 的
成 份 股 构 成 及 其 权 重 构 建 基 金 股 票 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调 整 。
但 因 特 殊 情 况 （ 如 成 份 股 长 期 停 牌 、 成 份 股 发 生 变 更 、 成 份 股 权 重 由 于 自 由 流 通 量 发 生 变 化 、 成 份
股 公 司 行 为 、 市 场 流 动 性 不 足 等 ） 导 致 本 基 金 管 理 人 无 法 按 照 标 的 指 数 构 成 及 权 重 进 行 同 步 调 整 时 ，
基 金 管 理 人 将 对 投 资 组 合 进 行 优 化 ， 尽 量 降 低 跟 踪 误 差 。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 投 资 组 合 中 标 的 指 数 成 份 股 、 备 选 成
份 股 的 资 产 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 9 0 % 。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证
券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 来 测 试 本 基 金 面 临 的 潜 在 价 格 风 险 ，
及 时 可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其 他 价 格 风 险 敞 口
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值
占 基 金
资 产 净
值 比 例
公 允 价 值
占 基 金
资 产 净
值 比 例纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 5 页共 6 5 页
（ % ） （ % ）
交 易 性 金 融 资 产 － 股 票 投 资 1 6 1 , 9 7 6 , 2 3 9 . 0 6 9 2 . 1 8 5 9 , 3 9 2 , 7 4 2 . 2 7 9 2 . 4 7
交 易 性 金 融 资 产 － 基 金 投 资 3 , 5 3 0 , 3 7 8 . 0 4 2 . 0 1 1 , 4 8 3 , 5 2 7 . 8 6 2 . 3 1
衍 生 金 融 资 产 － 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 1 6 5 , 5 0 6 , 6 1 7 . 1 0 9 4 . 1 9 6 0 , 8 7 6 , 2 7 0 . 1 3 9 4 . 7 8
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其 他 价 格 风 险 的 敏 感 性 分 析
假 设 除 纳 斯 达 克 1 0 0 指 数 外 其 他 市 场 变 量 不 变
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 万 元 ）
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
纳 斯 达 克 1 0 0 指 数 上 升
5 %
增 加 约 8 5 6 增 加 约 3 1 8
纳 斯 达 克 1 0 0 指 数 下 降
5 %
减 少 约 8 5 6 减 少 约 3 1 8
7 . 4 . 1 4 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他 事 项
( 1 ) 公 允 价 值
( a ) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低
层 次 决 定 ：
第 一 层 次 ： 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。
第 二 层 次 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
( b ) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 6 页共 6 5 页
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属 于
第 一 层 次 的 余 额 为 1 6 5 , 5 0 6 , 6 1 7 . 1 0 元 ， 无 属 于 第 二 层 次 和 第 三 层 次 的 余 额 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 ： 第 一
层 次 6 0 , 8 7 6 , 2 7 0 . 1 3 元 ， 无 属 于 第 二 层 次 和 第 三 层 次 的 余 额 ) 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 、
或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期
间 将 相 关 股 票 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ； 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的
影 响 程 度 ， 确 定 相 关 股 票 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
无 。
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 ：
同 ) 。
( d ) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公 允 价
值 相 差 很 小 。
( 2 ) 基 金 申 购 款
于 本 会 计 期 间 ， 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 1 1 8 , 0 5 5 , 5 2 8 . 8 3 元 ， 全 部 以 现 金 支 付 。
( 3 ) 除 基 金 申 购 款 和 公 允 价 值 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 7 页共 6 5 页
序 号 项 目 金 额
占 基 金 总 资 产 的 比
例 （ % ）
1 权 益 投 资 1 6 1 , 9 7 6 , 2 3 9 . 0 6 8 8 . 8 4
其 中 ： 普 通 股 1 6 1 , 9 7 6 , 2 3 9 . 0 6 8 8 . 8 4
存 托 凭 证 - -
优 先 股 - -
房 地 产 信 托 凭 证 - -
2 基 金 投 资 3 , 5 3 0 , 3 7 8 . 0 4 1 . 9 4
3 固 定 收 益 投 资 - -
其 中 ： 债 券 - -
资 产 支 持 证 券 - -
4 金 融 衍 生 品 投 资 - -
其 中 ： 远 期 - -
期 货 - -
期 权 - -
权 证 - -
5 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资 产 - -
6 货 币 市 场 工 具 - -
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 1 6 , 7 7 6 , 5 4 0 . 0 0 9 . 2 0
8 其 他 各 项 资 产 4 7 , 9 8 5 . 3 1 0 . 0 3
9 合 计 1 8 2 , 3 3 1 , 1 4 2 . 4 1 1 0 0 . 0 0
注 ： 上 表 中 的 权 益 投 资 项 含 可 退 替 代 款 估 值 增 值 ， 而 7 . 2 及 7 . 3 的 合 计 项 中 不 含 可 退 替 代 款 估 值
增 值 。
8 . 2 期 末 在 各 个 国 家 （ 地 区 ） 证 券 市 场 的 权 益 投 资 分 布
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
国 家 （ 地 区 ） 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
美 国 1 6 1 , 9 9 0 , 0 9 5 . 8 1 9 2 . 1 9纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 8 页共 6 5 页
合 计 1 6 1 , 9 9 0 , 0 9 5 . 8 1 9 2 . 1 9
8 . 3 期 末 按 行 业 分 类 的 权 益 投 资 组 合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
行 业 类 别 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
信 息 技 术 9 3 , 7 1 4 , 5 5 9 . 6 5 5 3 . 3 3
非 必 需 消 费 品 3 4 , 4 3 2 , 0 5 7 . 5 7 1 9 . 6 0
保 健 1 7 , 9 3 4 , 3 7 8 . 7 3 1 0 . 2 1
必 需 消 费 品 1 0 , 4 3 2 , 5 3 3 . 4 9 5 . 9 4
工 业 3 , 4 5 5 , 4 1 6 . 8 2 1 . 9 7
电 信 服 务 2 , 0 2 1 , 1 4 9 . 5 5 1 . 1 5
材 料 - -
合 计 1 6 1 , 9 9 0 , 0 9 5 . 8 1 9 2 . 1 9
注 ： 本 基 金 对 以 上 行 业 分 类 采 用 全 球 行 业 分 类 标 准 （ G I C S ） 。
8 . 4 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 权 益 投 资 明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号
公 司 名 称
( 英 文 )
公 司 名 称
( 中 文 )
证 券 代 码
所 在 证
券 市 场
所 属 国 家
( 地 区 )
数 量 （ 股 ） 公 允 价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例 （ ％ ）
1
A P P L E
I N C
苹 果 公 司 A A P L U S
纳 斯 达
克
美 国 2 2 , 6 0 0 1 8 , 1 5 7 , 8 1 9 . 4 8 1 0 . 3 3
2
M I C R O S
O F T
C O R P
微 软 公 司 M S F T U S
纳 斯 达
克
美 国 3 2 , 8 0 0 1 4 , 1 3 8 , 9 3 7 . 9 0 8 . 0 5
3
A M A Z O
N . C O M
I N C
亚 马 逊 公
司
A M Z N U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 9 0 0 9 , 8 8 3 , 5 1 1 . 5 6 5 . 6 2
4
F A C E B O
O K
I N C - A
F a c e b o o k
公 司
F B U S
纳 斯 达
克
美 国 1 0 , 1 0 0 8 , 0 6 0 , 8 2 8 . 6 9 4 . 5 9
5
A L P H A B
E T
I N C - C L C
A L P H A B E
T 公 司
G O O G U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 4 0 2 7 , 5 0 6 , 4 6 9 . 7 1 4 . 2 7
6
A L P H A B
E T
I N C - C L A
A L P H A B E
T 公 司
G O O G L U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 2 0 0 6 , 5 9 6 , 6 7 0 . 7 8 3 . 7 5
7
I N T E L
C O R P
英 特 尔 公
司
I N T C U S
纳 斯 达
克
美 国 2 0 , 2 0 0 5 , 0 8 2 , 4 2 0 . 8 0 2 . 8 9纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 4 9 页共 6 5 页
8
C O M C A S
T
C O R P - C L
A S S A
康 卡 斯 特 C M C S A U S
纳 斯 达
克
美 国 1 0 , 1 0 0 4 , 8 3 7 , 8 9 8 . 4 9 2 . 7 5
9
C I S C O
S Y S T E M
S I N C
思 科 公 司 C S C O U S
纳 斯 达
克
美 国 2 1 , 5 0 0 4 , 5 0 7 , 1 7 7 . 0 1 2 . 5 7
1 0
A M G E N
I N C
安 进 A M G N U S
纳 斯 达
克
美 国 3 , 1 0 0 3 , 1 4 4 , 2 0 2 . 1 9 1 . 7 9
1 1
K R A F T
H E I N Z
C O / T H E
卡 夫 亨 氏
公 司
K H C U S
纳 斯 达
克
美 国 5 , 0 0 0 3 , 0 2 8 , 6 9 4 . 2 0 1 . 7 2
1 2
Q U A L C O
M M I N C
高 通 公 司 Q C O M U S
纳 斯 达
克
美 国 6 , 3 0 0 2 , 8 4 9 , 4 4 2 . 1 2 1 . 6 2
1 3
G I L E A D
S C I E N C E
S I N C
吉 利 德 科
学 公 司
G I L D U S
纳 斯 达
克
美 国 5 , 7 0 0 2 , 8 3 1 , 5 2 3 . 8 5 1 . 6 1
1 4
W A L G R E
E N S
B O O T S
A L L I A N
C E I N C
W a l g r e e n s
B o o t s
A l l i a n c e 公
司
W B A U S
纳 斯 达
克
美 国 4 , 7 0 0 2 , 6 9 8 , 2 9 8 . 7 6 1 . 5 4
1 5
C E L G E N
E C O R P
C e l g e n e 公
司
C E L G U S
纳 斯 达
克
美 国 3 , 2 0 0 2 , 5 6 9 , 4 6 4 . 8 0 1 . 4 6
1 6
S T A R B U
C K S
C O R P
星 巴 克 S B U X U S
纳 斯 达
克
美 国 6 , 3 0 0 2 , 4 2 6 , 3 9 6 . 1 1 1 . 3 8
1 7
C H A R T E
R
C O M M U
N I C A T I O
N S
I N C - A
C h a r t e r 通
信 公 司
C H T R U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 0 8 0 2 , 1 5 7 , 0 8 5 . 1 2 1 . 2 3
1 8
T E X A S
I N S T R U
M E N T S
I N C
德 州 仪 器 T X N U S
纳 斯 达
克
美 国 4 , 2 0 0 2 , 1 2 6 , 0 1 0 . 1 4 1 . 2 1
1 9
P R I C E L I
N E . C O M
I N C
P r i c e l i n e . c o
m 股 份 有
限 公 司
P C L N U S
纳 斯 达
克
美 国 2 0 0 2 , 0 3 4 , 0 1 1 . 6 4 1 . 1 6
2 0
C O S T C O
W H O L E S
A L E
C O R P
好 市 多 批
发
C O S T U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 8 0 0 1 , 9 9 9 , 2 2 9 . 5 3 1 . 1 4
2 1 M O N D E M o n d e l e z M D L Z U S 纳 斯 达 美 国 6 , 5 0 0 1 , 9 9 8 , 8 6 1 . 8 7 1 . 1 4纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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L E Z
I N T E R N
A T I O N A
L I N C - A
国 际 公 司 克
2 2
B R O A D C
O M L T D
B R O A D C
O M 有 限 公
司
A V G O U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 6 0 0 1 , 9 6 2 , 0 0 5 . 5 8 1 . 1 2
2 3
B I O G E N
I D E C
I N C
生 物 基 因
艾 迪 克 公
司
B I I B U S
纳 斯 达
克
美 国 8 0 0 1 , 5 7 3 , 7 5 5 . 5 7 0 . 9 0
2 4
N V I D I A
C O R P
英 伟 达 科
技
N V D A U S
纳 斯 达
克
美 国 2 , 1 0 0 1 , 5 5 4 , 9 5 6 . 3 0 0 . 8 8
2 5
N E T F L I X
I N C
奈 飞 公 司 N F L X U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 8 0 0 1 , 5 4 5 , 8 4 1 . 0 8 0 . 8 8
2 6
A D O B E
S Y S T E M
S I N C
奥 多 比 A D B E U S
纳 斯 达
克
美 国 2 , 1 0 0 1 , 4 9 9 , 7 4 4 . 7 2 0 . 8 5
2 7
P A Y P A L
H O L D I N
G S I N C
P A Y P A L 控
股 股 份 有
限 公 司
P Y P L U S
纳 斯 达
克
美 国 5 , 0 0 0 1 , 3 6 9 , 0 1 6 . 9 5 0 . 7 8
2 8
T - M O B I L
E U S I N C
T - M O B I L E
U S 有 限 公
司
T M U S U S
纳 斯 达
克
美 国 3 , 4 0 0 1 , 3 5 6 , 4 1 9 . 3 6 0 . 7 7
2 9
A U T O M A
T I C
D A T A
P R O C E S
S I N G
A D P 公 司 A D P U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 8 0 0 1 , 2 8 3 , 3 7 2 . 7 5 0 . 7 3
3 0
B A I D U
I N C -
S P O N
A D R
百 度 B I D U U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 1 0 0 1 , 2 5 4 , 5 6 3 . 3 9 0 . 7 1
3 1
E X P R E S
S
S C R I P T S
H O L D I N
G C O
快 捷 药 方 E S R X U S
纳 斯 达
克
美 国 2 , 6 0 0 1 , 2 4 0 , 7 1 0 . 2 0 0 . 7 1
3 2
Y A H O O !
I N C
雅 虎 Y H O O U S
纳 斯 达
克
美 国 4 , 0 0 0 1 , 0 7 3 , 0 1 5 . 1 6 0 . 6 1
3 3
R E G E N E
R O N
P H A R M
A C E U T I
C A L S
再 生 元 制
药 股 份 有
限 公 司
R E G N U S
纳 斯 达
克
美 国 4 0 0 1 , 0 1 8 , 6 0 1 . 3 3 0 . 5 8
3 4 A P P L I E D 应 用 材 料 A M A T U S 纳 斯 达 美 国 4 , 5 0 0 1 , 0 0 7 , 3 5 6 . 4 6 0 . 5 7纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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M A T E R I
A L S I N C
克
3 5
C S X
C O R P
C S X 公 司 C S X U S
纳 斯 达
克
美 国 3 , 9 0 0 9 7 2 , 0 6 1 . 0 0 0 . 5 5
3 6
C O G N I Z
A N T
T E C H
S O L U T I
O N S - A
高 知 特 科
技 公 司
C T S H U S
纳 斯 达
克
美 国 2 , 5 0 0 9 7 1 , 7 0 0 . 2 8 0 . 5 5
3 7
N X P
S E M I C O
N D U C T O
R S N V
恩 智 浦 半
导 体 公 司
N X P I U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 4 0 0 9 5 1 , 8 5 3 . 5 2 0 . 5 4
3 8
E B A Y
I N C
电 子 湾 E B A Y U S
纳 斯 达
克
美 国 4 , 6 0 0 9 4 7 , 4 1 3 . 8 4 0 . 5 4
3 9
M A R R I O
T T
I N T E R N
A T I O N A
L - C L A
万 豪 集 团 M A R U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 6 0 0 9 1 7 , 6 8 1 . 8 6 0 . 5 2
4 0
T E S L A
M O T O R S
I N C
特 斯 拉 汽
车 公 司
T S L A U S
纳 斯 达
克
美 国 6 0 0 8 8 9 , 4 2 0 . 5 2 0 . 5 1
4 1
I N T U I T
I N C
英 图 易 软
件
I N T U U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 1 0 0 8 7 4 , 5 5 4 . 5 3 0 . 5 0
4 2
T W E N T Y
- F I R S T
C E N T U R
Y F O X - A
新 闻 集 团 F O X A U S
纳 斯 达
克
美 国 4 , 4 0 0 8 5 5 , 8 5 9 . 3 1 0 . 4 9
4 3
A C T I V I S
I O N
B L I Z Z A R
D I N C
动 视 暴 雪 A T V I U S
纳 斯 达
克
美 国 3 , 1 0 0 7 7 6 , 5 3 4 . 7 2 0 . 4 4
4 4
R O S S
S T O R E S
I N C
罗 斯 商 店 R O S T U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 7 0 0 7 7 3 , 6 1 4 . 2 4 0 . 4 4
4 5
O ' R E I L L
Y
A U T O M
O T I V E
I N C
奥 赖 利 汽
车 公 司
O R L Y U S
纳 斯 达
克
美 国 4 0 0 7 7 2 , 5 3 2 . 0 7 0 . 4 4
4 6
A L E X I O
N
P H A R M
A C E U T I
A l e x i o n 制
药 公 司
A L X N U S
纳 斯 达
克
美 国 9 0 0 7 6 3 , 8 6 7 . 7 6 0 . 4 3纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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C A L S
I N C
4 7
A M E R I C
A N
A I R L I N E
S G R O U P
I N C
美 国 航 空
集 团 公 司
A A L U S
纳 斯 达
克
美 国 2 , 2 0 0 7 1 2 , 5 5 4 . 7 7 0 . 4 1
4 8
M O N S T E
R
B E V E R A
G E C O R P
怪 兽 饮 料
公 司
M N S T U S
纳 斯 达
克
美 国 2 , 3 0 0 7 0 7 , 4 4 9 . 1 3 0 . 4 0
4 9
J D . C O M
I N C - A D R
京 东 J D U S
纳 斯 达
克
美 国 3 , 8 0 0 6 7 0 , 6 1 3 . 6 6 0 . 3 8
5 0
P A C C A R
I N C
帕 卡 P C A R U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 5 0 0 6 6 4 , 9 1 1 . 4 5 0 . 3 8
5 1
F I S E R V
I N C
费 哲 金 融 F I S V U S
纳 斯 达
克
美 国 9 0 0 6 6 3 , 5 3 7 . 9 2 0 . 3 8
5 2
E L E C T R
O N I C
A R T S
I N C
电 子 艺 界 E A U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 2 0 0 6 5 5 , 6 2 9 . 7 4 0 . 3 7
5 3
T W E N T Y
- F I R S T
C E N T U R
Y F O X -
B
新 闻 集 团 F O X U S
纳 斯 达
克
美 国 3 , 4 0 0 6 4 2 , 7 1 3 . 0 5 0 . 3 7
5 4
S I R I U S
X M
H O L D I N
G S I N C
S i r i u s X M
电 台 公 司
S I R I U S
纳 斯 达
克
美 国 2 0 , 7 0 0 6 3 9 , 0 0 1 . 7 6 0 . 3 6
5 5
P A Y C H E
X I N C
沛 齐 P A Y X U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 5 0 0 6 3 3 , 4 8 6 . 8 4 0 . 3 6
5 6
M I C R O N
T E C H N O
L O G Y
I N C
美 光 技 术 M U U S
纳 斯 达
克
美 国 4 , 0 0 0 6 0 8 , 2 3 6 . 1 6 0 . 3 5
5 7
A N A L O G
D E V I C E S
I N C
模 拟 器 件 A D I U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 2 0 0 6 0 4 , 5 1 7 . 9 3 0 . 3 4
5 8
M Y L A N
N V
迈 兰 实 验
室
M Y L U S
纳 斯 达
克
美 国 2 , 2 0 0 5 8 2 , 2 2 2 . 4 1 0 . 3 3
5 9
W E S T E R
N
D I G I T A L
C O R P
西 部 数 据
公 司
W D C U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 2 0 0 5 6 5 , 6 4 2 . 9 8 0 . 3 2纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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6 0
L I B E R T Y
G L O B A L
P L C - S E R
I E S C
自 由 国 际
传 媒 公 司
L B T Y K U S
纳 斯 达
克
美 国 2 , 6 0 0 5 3 5 , 6 7 5 . 1 4 0 . 3 0
6 1
D O L L A R
T R E E
I N C
D o l l a r T r e e
公 司
D L T R U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 0 0 0 5 3 5 , 3 9 7 . 6 6 0 . 3 0
6 2
I L L U M I N
A I N C
I L L U M I N
A 公 司
I L M N U S
纳 斯 达
克
美 国 6 0 0 5 3 2 , 9 2 8 . 0 9 0 . 3 0
6 3
U L T A
S A L O N
C O S M E T
I C S &
F R A G R
艾 尔 塔 美
发 化 妆 香
水 商 店 公
司
U L T A U S
纳 斯 达
克
美 国 3 0 0 5 3 0 , 5 5 5 . 6 3 0 . 3 0
6 4
V E R T E X
P H A R M
A C E U T I
C A L S
I N C
福 泰 制 药
公 司
V R T X U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 0 0 0 5 1 1 , 0 4 8 . 7 9 0 . 2 9
6 5
C T R I P . C
O M
I N T E R N
A T I O N A
L - A D R
C T R I P . C O
M 国 际 有
限 公 司
C T R P U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 8 0 0 4 9 9 , 4 6 4 . 0 0 0 . 2 8
6 6
I N C Y T E
C O R P
I N C Y T E
有 限 公 司
I N C Y U S
纳 斯 达
克
美 国 7 0 0 4 8 6 , 9 0 1 . 0 9 0 . 2 8
6 7
A U T O D E
S K I N C
欧 特 克 A D S K U S
纳 斯 达
克
美 国 9 0 0 4 6 2 , 0 6 6 . 6 3 0 . 2 6
6 8
C E R N E R
C O R P
塞 纳 公 司 C E R N U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 4 0 0 4 6 0 , 0 4 7 . 9 7 0 . 2 6
6 9
N E T E A S
E
I N C - A D R
网 易 公 司 N T E S U S
纳 斯 达
克
美 国 3 0 0 4 4 8 , 1 4 4 . 0 7 0 . 2 6
7 0
L A M
R E S E A R
C H C O R P
L a m
R e s e a c h 公
司
L R C X U S
纳 斯 达
克
美 国 6 0 0 4 4 0 , 0 6 9 . 4 1 0 . 2 5
7 1
I N T U I T I
V E
S U R G I C
A L I N C
直 觉 外 科 I S R G U S
纳 斯 达
克
美 国 1 0 0 4 3 9 , 9 2 3 . 7 3 0 . 2 5
7 2
S Y M A N T
E C C O R P
赛 门 铁 克 S Y M C U S
纳 斯 达
克
美 国 2 , 6 0 0 4 3 0 , 8 8 4 . 8 2 0 . 2 5
7 3
X I L I N X
I N C
赛 灵 思 X L N X U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 0 0 0 4 1 8 , 7 8 6 . 6 9 0 . 2 4纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 5 4 页共 6 5 页
7 4
C H E C K
P O I N T
S O F T W A
R E T E C H
C H E C K
P O I N T 软
件 技 术 有
限 公 司
C H K P U S
纳 斯 达
克
美 国 7 0 0 4 1 0 , 1 2 9 . 3 1 0 . 2 3
7 5
B I O M A R
I N
P H A R M
A C E U T I
C A L I N C
B I O M A R I
N 制 药 股
份 有 限 公
司
B M R N U S
纳 斯 达
克
美 国 7 0 0 4 0 2 , 2 6 2 . 7 6 0 . 2 3
7 6
M I C R O C
H I P
T E C H N O
L O G Y
I N C
微 芯 科 技
股 份 有 限
公 司
M C H P U S
纳 斯 达
克
美 国 9 0 0 4 0 0 , 5 0 7 . 7 0 0 . 2 3
7 7
D E N T S P
L Y
S I R O N A
I N C
登 士 柏 西
诺 德 公 司
X R A Y U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 0 0 0 4 0 0 , 4 7 3 . 0 1 0 . 2 3
7 8 C A I N C 冠 群 国 际 C A U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 8 0 0 3 9 6 , 6 9 9 . 2 8 0 . 2 3
7 9
V E R I S K
A N A L Y T
I C S
I N C - C L A
S S A
V e r i s k 分 析
公 司
V R S K U S
纳 斯 达
克
美 国 7 0 0 3 9 4 , 1 5 3 . 4 0 0 . 2 2
8 0
E X P E D I A
I N C
艾 派 迪 公
司
E X P E U S
纳 斯 达
克
美 国 5 0 0 3 9 2 , 9 1 1 . 6 8 0 . 2 2
8 1
F A S T E N
A L C O
美 国 快 扣 F A S T U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 2 0 0 3 9 1 , 0 8 0 . 3 1 0 . 2 2
8 2
C I T R I X
S Y S T E M
S I N C
思 杰 系 统 C T X S U S
纳 斯 达
克
美 国 6 0 0 3 7 1 , 7 2 6 . 0 8 0 . 2 1
8 3
S K Y W O
R K S
S O L U T I
O N S I N C
思 佳 讯 解
决 方 案 公
司
S W K S U S
纳 斯 达
克
美 国 7 0 0 3 6 2 , 5 4 1 . 4 9 0 . 2 1
8 4
D I S H
N E T W O
R K
C O R P - A
D I S H 网 络
公 司
D I S H U S
纳 斯 达
克
美 国 9 0 0 3 6 1 , 6 7 4 . 3 7 0 . 2 1
8 5
S B A
C O M M U
N I C A T I O
N S
C O R P - C L
S B A 通 信
公 司
S B A C U S
纳 斯 达
克
美 国 5 0 0 3 5 8 , 1 5 7 . 3 1 0 . 2 0纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 5 5 页共 6 5 页
A
8 6
S H I R E
P L C - A D
R
S h i r e 公 司 S H P G U S
纳 斯 达
克
美 国 3 0 0 3 5 4 , 5 7 7 . 8 2 0 . 2 0
8 7
V I A C O M
I N C - C L A
S S B
维 亚 康 姆
公 司
V I A B U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 4 0 0 3 4 0 , 8 8 4 . 1 8 0 . 1 9
8 8
K L A - T E
N C O R
C O R P
科 天 公 司 K L A C U S
纳 斯 达
克
美 国 6 0 0 3 2 7 , 4 8 1 . 9 0 0 . 1 9
8 9
A K A M A I
T E C H N O
L O G I E S
I N C
阿 卡 迈 技
术 公 司
A K A M U S
纳 斯 达
克
美 国 7 0 0 3 2 3 , 7 9 1 . 4 1 0 . 1 8
9 0
M A X I M
I N T E G R
A T E D
P R O D U C
T S
美 信 M X I M U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 2 0 0 3 2 1 , 0 7 2 . 1 1 0 . 1 8
9 1
C I N T A S
C O R P
C I N T A S
公 司
C T A S U S
纳 斯 达
克
美 国 4 0 0 3 2 0 , 6 5 5 . 8 9 0 . 1 8
9 2
S E A G A T
E
T E C H N O
L O G Y
希 捷 S T X U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 2 0 0 3 1 7 , 7 4 2 . 3 5 0 . 1 8
9 3
H E N R Y
S C H E I N
I N C
亨 利 香 恩
公 司
H S I C U S
纳 斯 达
克
美 国 3 0 0 3 1 5 , 7 2 3 . 6 8 0 . 1 8
9 4
V O D A F O
N E
G R O U P
P L C - S P
A D R
沃 达 丰 V O D U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 8 0 9 3 0 6 , 5 7 2 . 8 8 0 . 1 7
9 5
H O L O G I
C I N C
豪 洛 捷 H O L X U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 1 0 0 3 0 6 , 1 4 3 . 6 8 0 . 1 7
9 6
H A S B R O
I N C
孩 之 宝 H A S U S
纳 斯 达
克
美 国 5 0 0 2 6 9 , 8 1 4 . 6 2 0 . 1 5
9 7
M A T T E L
I N C
美 泰 M A T U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 4 0 0 2 6 7 , 5 6 0 . 0 9 0 . 1 5
9 8
N O R W E
G I A N
C R U I S E
L I N E
H O L D I N
挪 威 邮 轮
控 股 有 限
公 司
N C L H U S
纳 斯 达
克
美 国 9 0 0 2 6 5 , 5 2 7 . 5 5 0 . 1 5纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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9 9
T R A C T O
R
S U P P L Y
C O M P A N
Y
特 易 购 T S C O U S
纳 斯 达
克
美 国 5 0 0 2 6 2 , 9 4 6 . 9 9 0 . 1 5
1 0 0
L I B E R T Y
I N T E R A
C T I V E
C O R P - A
自 由 媒 体
公 司 - 互 动
Q V C A U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 8 0 0 2 4 9 , 4 8 2 . 2 7 0 . 1 4
1 0 1
L I B E R T Y
G L O B A L
P L C - A
自 由 国 际
传 媒 公 司
L B T Y A U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 0 0 0 2 1 2 , 2 0 2 . 8 3 0 . 1 2
1 0 2
D I S C O V
E R Y
C O M M U
N I C A T I O
N C
探 索 传 播
公 司
D I S C K U S
纳 斯 达
克
美 国 1 , 0 0 0 1 8 5 , 7 7 2 . 8 6 0 . 1 1
1 0 3
T R I P A D V
I S O R I N C
T r i p A d v i s o
r 公 司
T R I P U S
纳 斯 达
克
美 国 5 0 0 1 6 0 , 8 3 4 . 3 5 0 . 0 9
1 0 4
D I S C O V
E R Y
C O M M U
N I C A T I O
N S - A
探 索 传 播
公 司
D I S C A U S
纳 斯 达
克
美 国 6 0 0 1 1 4 , 0 8 5 . 9 0 0 . 0 6
1 0 5
L I B E R T Y
V E N T U R
E S - S E R
A
L i b e r t y
V e n t u r e s 公
司
L V N T A U S
纳 斯 达
克
美 国 3 8 0 9 7 , 1 9 1 . 5 3 0 . 0 6
1 0 6
L I B E R T Y
G L O B A L
P L C
L I L A C -
C
美 国 自 由
媒 体 集 团
L I L A K U S
纳 斯 达
克
美 国 5 0 0 7 3 , 4 2 8 . 1 5 0 . 0 4
1 0 7
L I B E R T Y
G L O B A L
P L C
L I L A C -
A
美 国 自 由
媒 体 集 团
L I L A U S
纳 斯 达
克
美 国 2 0 0 3 0 , 4 6 7 . 3 0 0 . 0 2
8 . 5 报 告 期 内 权 益 投 资 组 合 的 重 大 变 动
8 . 5 . 1 累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2 % 或 前 2 0 名 的 权 益 投 资 明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 公 司 名 称 （ 英 文 ） 证 券 代 码 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基 金纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 5 7 页共 6 5 页
资 产 净 值 比 例
（ ％ ）
1 A P P L E I N C A A P L U S 1 2 , 2 8 7 , 6 5 1 . 7 8 1 9 . 1 3
2 M I C R O S O F T C O R P M S F T U S 9 , 3 5 1 , 0 8 2 . 1 7 1 4 . 5 6
3 F A C E B O O K I N C - A F B U S 6 , 3 2 5 , 9 0 7 . 4 2 9 . 8 5
4 A M A Z O N . C O M I N C A M Z N U S 6 , 0 6 8 , 0 9 4 . 7 0 9 . 4 5
5 A L P H A B E T I N C - C L C G O O G U S 4 , 6 7 6 , 4 5 9 . 7 7 7 . 2 8
6 A L P H A B E T I N C - C L A G O O G L U S 3 , 7 4 6 , 9 9 5 . 7 8 5 . 8 3
7 I N T E L C O R P I N T C U S 3 , 6 5 2 , 2 7 6 . 9 0 5 . 6 9
8
C O M C A S T C O R P - C L A S S
A
C M C S A U S 3 , 2 7 0 , 3 7 6 . 5 8 5 . 0 9
9 C I S C O S Y S T E M S I N C C S C O U S 3 , 1 9 3 , 0 3 9 . 3 6 4 . 9 7
1 0 G I L E A D S C I E N C E S I N C G I L D U S 2 , 2 1 9 , 4 9 0 . 3 5 3 . 4 6
1 1 A M G E N I N C A M G N U S 2 , 2 1 6 , 6 0 3 . 4 4 3 . 4 5
1 2 K R A F T H E I N Z C O / T H E K H C U S 2 , 1 2 2 , 5 5 9 . 2 4 3 . 3 0
1 3
W A L G R E E N S B O O T S
A L L I A N C E I N C
W B A U S 1 , 9 5 4 , 3 8 5 . 3 5 3 . 0 4
1 4 Q U A L C O M M I N C Q C O M U S 1 , 9 4 5 , 3 1 6 . 1 4 3 . 0 3
1 5 S T A R B U C K S C O R P S B U X U S 1 , 8 7 1 , 5 7 5 . 7 4 2 . 9 1
1 6 C E L G E N E C O R P C E L G U S 1 , 7 2 9 , 3 1 8 . 4 6 2 . 6 9
1 7
C H A R T E R
C O M M U N I C A T I O N S
I N C - A
C H T R U S 1 , 5 7 2 , 0 4 5 . 7 7 2 . 4 5
1 8
T E X A S I N S T R U M E N T S
I N C
T X N U S 1 , 4 3 3 , 9 3 6 . 6 6 2 . 2 3
1 9
C O S T C O W H O L E S A L E
C O R P
C O S T U S 1 , 3 6 0 , 8 9 3 . 4 0 2 . 1 2
2 0 B R O A D C O M L T D A V G O U S 1 , 3 5 0 , 2 4 1 . 2 3 2 . 1 0
2 1
M O N D E L E Z
I N T E R N A T I O N A L I N C - A
M D L Z U S 1 , 3 2 8 , 8 1 0 . 3 4 2 . 0 7
注 ： 1 . 此 处 所 用 证 券 代 码 的 类 别 是 当 地 市 场 代 码 。
2 . 买 入 金 额 按 买 入 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 . 5 . 2 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2 % 或 前 2 0 名 的 权 益 投 资 明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 公 司 名 称 （ 英 文 ） 证 券 代 码
本 期 累 计 卖 出
金 额
占 期 初 基 金
资 产 净 值 比 例
（ ％ ）
1 A P P L E I N C A A P L U S 2 , 6 3 0 , 0 4 2 . 9 6 4 . 0 9
2 M I C R O S O F T C O R P M S F T U S 1 , 5 9 8 , 9 5 6 . 3 6 2 . 4 9纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 5 8 页共 6 5 页
3 F A C E B O O K I N C - A F B U S 1 , 4 1 0 , 2 1 2 . 2 0 2 . 2 0
4 I N T E L C O R P I N T C U S 7 2 6 , 7 4 6 . 5 6 1 . 1 3
5 C I S C O S Y S T E M S I N C C S C O U S 6 3 5 , 0 2 4 . 1 1 0 . 9 9
6 C O M C A S T C O R P - C L A S S A
C M C S A
U S
6 0 9 , 6 6 5 . 6 5 0 . 9 5
7 G I L E A D S C I E N C E S I N C G I L D U S 5 9 5 , 2 3 5 . 2 8 0 . 9 3
8 A L P H A B E T I N C - C L C G O O G U S 4 5 1 , 8 0 8 . 4 5 0 . 7 0
9 A M A Z O N . C O M I N C A M Z N U S 4 3 5 , 7 0 2 . 5 9 0 . 6 8
1 0 K R A F T H E I N Z C O / T H E K H C U S 4 3 5 , 0 8 9 . 4 9 0 . 6 8
1 1 A M G E N I N C A M G N U S 4 1 6 , 8 6 4 . 1 5 0 . 6 5
1 2 S T A R B U C K S C O R P S B U X U S 4 0 2 , 9 6 0 . 0 9 0 . 6 3
1 3 W A L G R E E N S B O O T S A L L I A N C E I N C W B A U S 3 1 9 , 0 6 4 . 2 7 0 . 5 0
1 4 Q U A L C O M M I N C Q C O M U S 2 9 8 , 6 5 8 . 8 1 0 . 4 6
1 5 N E T F L I X I N C N F L X U S 2 8 9 , 3 7 5 . 0 4 0 . 4 5
1 6 T E X A S I N S T R U M E N T S I N C T X N U S 2 7 6 , 8 7 2 . 6 9 0 . 4 3
1 7 C E L G E N E C O R P C E L G U S 2 7 2 , 7 4 6 . 6 2 0 . 4 2
1 8 N E T A P P I N C N T A P U S 2 5 2 , 9 3 9 . 9 6 0 . 3 9
1 9 W H O L E F O O D S M A R K E T I N C W F M U S 2 4 8 , 7 7 3 . 7 4 0 . 3 9
2 0 L I N E A R T E C H N O L O G Y C O R P L L T C U S 2 4 5 , 1 7 9 . 0 8 0 . 3 8
注 ： 1 . 此 处 所 用 证 券 代 码 的 类 别 是 当 地 市 场 代 码 。
2 . 卖 出 金 额 按 卖 出 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 . 5 . 3 权 益 投 资 的 买 入 成 本 总 额 及 卖 出 收 入 总 额
单 位 ： 人 民 币 元
买 入 成 本 （ 成 交 ） 总 额 1 0 9 , 4 7 0 , 3 5 8 . 7 4
卖 出 收 入 （ 成 交 ） 总 额 1 8 , 1 5 4 , 4 4 0 . 4 4
注 ： 买 入 股 票 成 本 、 卖 出 股 票 收 入 均 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑
相 关 交 易 费 用 。
8 . 6 期 末 按 债 券 信 用 等 级 分 类 的 债 券 投 资 组 合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 。
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 。
8 . 8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 5 9 页共 6 5 页
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 金 融 衍 生 品 投 资 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 金 融 衍 生 品 。
8 . 1 0 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 基 金 投 资 明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号
基 金
名 称
基 金
类 型
运 作
方 式
管 理 人 公 允 价 值
占 基 金 资 产
净 值 比 例 ( % )
1
P R O S H A R E S
U L T R A P R O
Q Q Q
E T F 基 金 开 放 式
P r o S h a r e s
T r u s t
3 , 5 3 0 , 3 7 8 . 0 4 2 . 0 1
8 . 1 1 投 资 组 合 报 告 附 注
8 . 1 1 . 1 本 报 告 期 内 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 或 在 报 告 编 制 日 前 一
年 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 情 况 。
8 . 1 1 . 2 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 ， 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 股 票 库 之 外 的 情 况 。
8 . 1 1 . 3 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 -
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 4 6 , 0 7 1 . 4 6
4 应 收 利 息 1 , 9 1 3 . 8 5
5 应 收 申 购 款 -
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 4 7 , 9 8 5 . 3 1
8 . 1 1 . 4 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 可 转 换 债 券 。纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 6 0 页共 6 5 页
8 . 1 1 . 5 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明
本 基 金 本 报 告 期 末 前 十 名 股 票 中 不 存 在 流 通 受 限 情 况 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 户 数 ( 户 )
户 均 持 有 的
基 金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份 额
比 例
持 有 份 额
占 总 份 额
比 例
4 , 3 5 7
2 2 , 6 3 5 . 3 3 1 3 , 9 0 5 , 4 5 7 . 0 0 1 4 . 1 0 % 8 4 , 7 1 6 , 6 6 3 . 0 0 8 5 . 9 0 %
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额 比 例
1
中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易 担
保 证 券 账 户
2 , 5 8 3 , 5 0 1 . 0 0 2 . 6 2 %
2 张 敏 2 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 2 3 %
3 刘 禹 2 , 0 3 6 , 4 7 5 . 0 0 2 . 0 6 %
4 彩 霞 1 , 7 5 4 , 4 2 0 . 0 0 1 . 7 8 %
5
易 方 达 基 金 － 工 商 银 行 － 四 季 丰 收 之 易
方 达 量 化 择 基 1 号 资 产 管 理 计 划
1 , 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 7 7 %
6 陈 燕 琼 1 , 4 3 7 , 1 0 0 . 0 0 1 . 4 6 %
7
上 海 平 安 阖 鼎 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 －
平 安 阖 鼎 － 全 天 候 私 募 菁 英 资 产 管 理 计
划
1 , 4 2 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 4 4 %
8 高 健 1 , 2 6 8 , 0 0 0 . 0 0 1 . 2 9 %
9 褚 思 佳 1 , 2 4 9 , 4 0 0 . 0 0 1 . 2 7 %
1 0 付 新 华 1 , 2 2 8 , 2 0 0 . 0 0 1 . 2 5 %纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 6 1 页共 6 5 页
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有 本 基 金 0 . 0 0 0 . 0 0 %
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 （ 万 份 ）
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和
研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金 0
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 ： 份
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 ) 基 金 份 额 总 额 2 6 7 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 4 0 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 7 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
减 ： 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 9 8 , 6 2 2 , 1 2 0 . 0 0
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议
报 告 期 内 ， 本 基 金 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动
报 告 期 内 基 金 管 理 人 重 大 人 事 变 动 如 下 ：
2 0 1 6 年 3 月 2 6 日 ， 本 基 金 管 理 人 发 布 了 《 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 督 察 长 任 职 公 告 》 ， 经 本 基 金
管 理 人 第 六 届 董 事 会 第 二 十 四 次 会 议 审 议 通 过 ， 聘 任 李 永 梅 女 士 担 任 公 司 督 察 长 ；
2 0 1 6 年 3 月 2 6 日 ， 本 基 金 管 理 人 发 布 了 《 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更 公 告 》 ， 经
本 基 金 管 理 人 第 六 届 董 事 会 第 二 十 四 次 会 议 审 议 通 过 ， 巴 立 康 先 生 不 再 担 任 本 基 金 管 理 人 副 总 经 理 ，
且 不 再 代 为 履 行 督 察 长 职 务 ；
2 0 1 6 年 6 月 8 日 ， 本 基 金 管 理 人 发 布 了 《 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更 公 告 》 ， 经
本 基 金 管 理 人 第 六 届 董 事 会 第 二 十 五 次 会 议 审 议 通 过 ， 张 峰 先 生 不 再 担 任 本 基 金 管 理 人 总 经 理 ， 由纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 6 2 页共 6 5 页
公 司 董 事 长 唐 建 光 先 生 代 为 履 行 总 经 理 职 务 ；
2 0 1 6 年 7 月 1 2 日 ， 本 基 金 管 理 人 发 布 了 《 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更 公 告 》 ， 经
本 基 金 管 理 人 第 六 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议 审 议 通 过 ， 聘 任 周 向 勇 先 生 担 任 本 基 金 管 理 人 总 经 理 ，
公 司 董 事 长 唐 建 光 先 生 不 再 代 为 履 行 总 经 理 职 务 。
本 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 未 发 生 重 大 人 事 变 动 。
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼
报 告 期 内 ， 本 基 金 无 涉 及 对 公 司 运 营 管 理 及 基 金 运 作 产 生 重 大 影 响 的 与 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财
产 、 基 金 托 管 业 务 相 关 的 诉 讼 事 项 。
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变
报 告 期 内 ， 本 基 金 投 资 策 略 无 改 变 。
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况
报 告 期 内 ， 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 的 会 计 师 事 务 所 无 改 聘 情 况 。 报 告 年 度 应 支 付 给 聘 任 会 计 师
事 务 所 的 报 酬 为 7 2 , 0 0 0 元 ， 目 前 的 审 计 机 构 已 提 供 审 计 服 务 的 年 限 为 4 年 。
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况
报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 、 托 管 人 机 构 及 高 级 管 理 人 员 无 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 的 情 况 。
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况
1 1 . 7 . 1 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易
单 元
数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股
票 成 交 总
额 的 比 例
佣 金
占 当 期 佣
金 总 量 的
比 例
M o r g a n S t a n l e y
C o .
I n t e r n a t i o n a l
p l c
1 2 , 0 3 1 , 7 8 7 . 9 7 1 . 5 9 % 4 6 1 . 6 3 1 . 2 0 % -
G o l d m a n S a c h s
I n t e r n a t i o n a l
1 1 2 5 , 5 9 3 , 0 1 1 . 2 1 9 8 . 4 1 % 3 7 , 9 2 7 . 6 4 9 8 . 8 0 % -
K n i g h t C a p i t a l
G r o u p
1 - - - - -
注 ： 基 金 租 用 席 位 的 选 择 标 准 是 ：
（ 1 ） 资 力 雄 厚 ， 信 誉 良 好 ；
（ 2 ） 财 务 状 况 良 好 ， 各 项 财 务 指 标 显 示 公 司 经 营 状 况 稳 定 ；纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
第 6 3 页共 6 5 页
（ 3 ） 经 营 行 为 规 范 ， 在 最 近 一 年 内 无 重 大 违 规 经 营 行 为 ；
（ 4 ） 内 部 管 理 规 范 、 严 格 ， 具 备 健 全 的 内 控 制 度 ， 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ；
（ 5 ） 公 司 具 有 较 强 的 研 究 能 力 ， 能 及 时 、 全 面 、 定 期 提 供 具 有 相 当 质 量 的 关 于 宏 观 经 济 面 分 析 、
行 业 发 展 趋 势 及 证 券 市 场 走 向 、 个 股 分 析 的 研 究 报 告 以 及 丰 富 全 面 的 信 息 服 务 ； 能 根 据 基 金 投 资 的
特 定 要 求 ， 提 供 专 门 研 究 报 告 。
选 择 程 序 是 ： 根 据 对 各 证 券 公 司 提 供 的 各 项 投 资 、 研 究 服 务 情 况 的 考 评 结 果 ， 符 合 交 易 席 位 租
用 标 准 的 ， 由 公 司 投 研 业 务 部 门 提 出 租 用 证 券 公 司 交 易 席 位 的 调 整 意 见 （ 包 括 调 整 名 单 及 调 整 原 因
等 ） ， 并 经 公 司 批 准 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 回 购 交 易 权 证 交 易 基 金 交 易
成 交 金
额
占 当 期 债
券 成 交 总
额 的 比 例
成 交 金
额
占 当 期 回
购 成 交 总
额 的 比 例
成 交
金 额
占 当 期 权
证 成 交 总
额 的 比 例
成 交 金
额
占 当 期 基
金 成 交 总
额 的 比 例
M o r g a n S t a n l e y
C o . I n t e r n a t i o n a l
p l c
- - - - - -
1 , 2 2 2 , 8
8 0 . 1 3
5 . 2 3 %
G o l d m a n S a c h s
I n t e r n a t i o n a l
- - - - - -
2 2 , 1 4 3 ,
8 2 9 . 6 7
9 4 . 7 7 %
K n i g h t C a p i t a l
G r o u p
- - - - - - - -
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式
法 定 披 露 日
期
1
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 当 日 调
整 旗 下 部 分 基 金 开 放 时 间 及 申 购 、 赎 回 等 业 务
安 排 的 临 时 公 告
公 司 官 网 2 0 1 6 - 0 1 - 0 4
2
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 暂 停 大 额 申 购 及 定 期 定 额 投 资 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 0 1 - 0 7
3
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 当 日 调
整 旗 下 部 分 基 金 开 放 时 间 及 申 购 、 赎 回 等 业 务
安 排 的 临 时 公 告
公 司 官 网 2 0 1 6 - 0 1 - 0 7
4
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 暂 停 申 购 、 赎 回 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 0 1 - 1 3纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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5
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 暂 停 申 购 、 赎 回 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 0 2 - 0 3
6
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 暂 停 申 购 、 赎 回 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 0 3 - 2 2
7 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 督 察 长 任 职 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、 《 证
券 日 报 》
2 0 1 6 - 0 3 - 2 6
8
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、 《 证
券 日 报 》
2 0 1 6 - 0 3 - 2 6
9
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 暂 停 申 购 、 赎 回 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 0 5 - 2 5
1 0
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、 《 证
券 日 报 》
2 0 1 6 - 0 6 - 0 8
1 1
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 开 户 证 件 类
型 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、 《 证
券 日 报 》
2 0 1 6 - 0 6 - 1 8
1 2
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 暂 停 申 购 、 赎 回 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 0 6 - 2 9
1 3
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 香 港 子 公 司
国 泰 全 球 投 资 有 限 公 司 开 展 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 0 7 - 0 9
1 4
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、 《 证
券 日 报 》
2 0 1 6 - 0 7 - 1 2
1 5
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 暂 停 申 购 、 赎 回 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 0 8 - 3 1
1 6
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 恢 复 大 额 申 购 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 0 9 - 1 0
1 7
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 暂 停 申 购 、 赎 回 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 1 1 - 2 1
1 8
纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 暂 停 申 购 、 赎 回 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2 0 1 6 - 1 2 - 2 1
§ 1 2 备 查 文 件 目 录
1 2 . 1 备 查 文 件 目 录
1 、 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同
2 、 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议
3 、 纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复
4 、 报 告 期 内 披 露 的 各 项 公 告纳 斯 达 克 1 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告
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5 、 法 律 法 规 要 求 备 查 的 其 他 文 件
1 2 . 2 存 放 地 点
本 基 金 管 理 人 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 办 公 地 点 — — 上 海 市 虹 口 区 公 平 路 1 8 号 8 号 楼 嘉 昱 大 厦
1 6 层 - 1 9 层
本 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 办 公 地 点 — — 北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号 院 1 号 楼
1 2 . 3 查 阅 方 式
可 咨 询 本 基 金 管 理 人 ； 部 分 备 查 文 件 可 在 本 基 金 管 理 人 公 司 网 站 上 查 阅 。
客 户 服 务 中 心 电 话 ： （ 0 2 1 ） 3 1 0 8 9 0 0 0 ， 4 0 0 - 8 8 8 - 8 6 8 8
客 户 投 诉 电 话 ： （ 0 2 1 ） 3 1 0 8 9 0 0 0
公 司 网 址 ： h t t p : / / w w w . g t f u n d . c o m
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司
二 〇 一 七 年 三 月 二 十 八 日
