金元顺安沣楹债券型证券投资基金 2016 年年度报告
金元顺安沣楹债券型证券投资基金
2016 年年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：金元顺安基金管理有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一七年三月二十九日
1
§1 重要 提示 及目 录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 17 日 复核 了本 报告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本 报 告期自 2016 年 9 月 22 日 起至 12 月 31 日止 。 2
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................................................................... 1
1.1 重要提 示 ........................................................................................................................... 1
1.2 目录 ................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ........................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................... 7
2.4 信息披 露方 式 ................................................................................................................... 8
2.5 其他相 关资 料 ................................................................................................................... 8
§3 主要财务指标、基金净 值 表现及利润分配情况 ........................................................... 9
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................... 9
3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................. 10
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ..................................................................................... 11
§4 管理人报告 ..................................................................................................................... 12
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ......................................................................................... 12
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说 明 .................................................. 13
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 .............................................................. 13
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 .............................................. 14
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 .............................................. 15
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 .............................................................. 16
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说 明 .......................................................... 16
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 .............................................................. 18
4.9 管理人 对会 计师 事务 所出 具非标 准审 计报 告所 涉相 关事项 的说 明 .......................... 18
4.10 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说 明 .................................................................. 18
§5 托管人报告 ..................................................................................................................... 19
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声 明 .................................................................. 19
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 19
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 .................. 19 3
§6 审计报告 ......................................................................................................................... 20
6.1 审计报 告基 本信 息 ......................................................................................................... 20
6.2 审计报 告的 基本 内容 ..................................................................................................... 20
§7 年度财务报表 ................................................................................................................. 22
7.1 资 产 负债表 ..................................................................................................................... 22
7.2 利 润表 ............................................................................................................................. 24
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动 表 .................................................................................. 26
7.4 报表附 注 ......................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 ................................................................................................................. 53
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................. 53
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组 合 .................................................................................. 53
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明 细 ...................... 54
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 .............................................................................. 55
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组 合 .......................................................................... 57
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资 明细 .................. 57
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明 细 ...... 58
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明 细 ...... 58
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 .................. 58
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说 明 .......................................................... 58
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说 明 .......................................................... 58
8.12 投资组 合报 告附 注 ......................................................................................................... 59
§9 基金份额持有人信息 ..................................................................................................... 60
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ...................................................................... 60
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情 况 .......................................................... 60
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况 .......................... 60
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................... 61
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................. 62
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................. 62
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重大 人 事变动 .............................. 62
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉 讼 .................................................. 62 4
11.4 基金投 资策 略的 改变 ..................................................................................................... 62
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情 况 .......................................................................... 62
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 .......................................... 63
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ...................................................................... 63
11.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................. 64
§12 备查文件目录 ................................................................................................................. 66
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................. 66
12.2 存放地 点 ......................................................................................................................... 66
12.3 查阅方 式 ......................................................................................................................... 66
5
§2 基金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金元顺 安沣 楹债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 金元顺 安沣 楹债 券
基金主 代码 003135
交易代 码 003135
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 9 月 22 日
基金管 理人 金元顺 安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 251,644,221.51 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金主 要投资于 债券资 产，在控 制基金资 产净值 波动的
基础上， 严格管理 股票资 产的投资 比例，力 争实现 基金资
产的长 期稳 健增 值。
投资策 略 1、 大类 资产 配置 策略
本基金将 密切关注 债券、 股票市场 的运行状 况与风 险收益
特征，通 过自上而 下的定 性分析和 定量分析 ，综合 分析宏
观经济形 势、国家 政策、 市场流动 性和估值 水平等 因素，
判断金融 市场运行 趋势和 不同资产 类别在经 济周期 的不同
阶段的相 对投资价 值，对 各大类资 产的风险 收益特 征进行
评估 ， 从 而确 定固 定收 益类 资产和 权益 类资 产的 配置 比例，
并依据 各因 素的 动态 变化 进行及 时调 整。
2、 债券 资产 投资 策略
（1）债 券投 资策 略
本基金在 债券投资 上主要 通过久期 配置、类 属配置 、期限6
结构配 置和 个券 选择 四个 层次进 行投 资管 理。
1） 在久 期配 置方 面， 本基金 将 对宏 观经 济走 势、 经济 周 期
所处阶段 和宏观经 济政策 动向等进 行研究， 预测未 来收益
率曲线变 动趋势， 并据此 积极调整 债券组合 的平均 久期，
提高债 券组 合的 总投 资收 益。
2） 在类 属配 置方 面， 本基金 将 对宏 观经 济周 期、 市场 利 率
走势、资 金供求变 化，以 及信用债 券的信用 风险等 因素进
行分析， 根据各债 券类属 的风险收 益特征， 定期对 债券类
属资产进 行优化配 置和调 整，确定 债券类属 资产的 最优权
重。
3 ） 在期 限结 构配 置方 面， 本基金 将对 市场 收益 率曲 线变动
情况进行 研判，在 长期、 中期和短 期债券之 间进行 配置，
适时采用 子弹型、 哑铃型 或梯型策 略构建投 资组合 ，以期
在收益 率曲 线调 整的 过程 中获得 较好 收益 。
4 ） 在个 券选 择方 面， 对 于 国债、 央行 票据 等非 信用 类 债券，
本基金将 根据宏观 经济变 量和宏观 经济政策 的分析 ，预测
未来收益 率曲线的 变动趋 势，综合 考虑组合 流动性 决定投
资品种； 对于信用 类债券 ，本基金 将根据发 行人的 公司背
景、行业 特性、盈 利能力 、偿债能 力、流动 性等因 素，对
信用债进 行信用风 险评估 ，积极发 掘信用利 差具有 相对投
资机会的 个券进行 投资， 并采取分 散化投资 策略， 严格控
制组合 整体 的违 约风 险水 平。
5） 证券 公司 短期 公司 债券投 资 策略
本基金将 根据内部 的信用 分析方法 对可选的 证券公 司短期
公司债券 品种进行 筛选， 并严格控 制单只证 券公司 短期公
司债券的 投资比例 。此外 ，由于证 券公司短 期公司 债券整
体流动性 相对较差 ，本基 金将对拟 投资或已 投资的 证券公
司短期公 司债券进 行流动 性分析和 监测，尽 量选择 流动性
相对较 好的 品种 进行 投资 ，保证 本基 金的 流动 性。
（2）可 转换 债券 及可 交换债 券 投资 策略
可转换债 券和可交 换债券 的价值主 要取决于 其股权 价值、
债券价值 和内嵌期 权价值 ，本基金 管理人将 对可转 换债券
和可交换 债券的价 值进行 评估，选 择具有较 高投资 价值的
可转换债 券、可交 换债券 进行投资 。此外， 本基金 还将根
据新发 可转 债和 可交 换债 券的预 计中 签率 、 模型 定价 结果，
积极参 与可 转债 和可 交换 债券新 券的 申购 。 7
（3）杠 杆投 资策 略
本基金将 对资金面 进行综 合分析的 基础上， 比较债 券收益
率、存款 利率和融 资成本 ，判断利 差空间， 力争通 过杠杆
操作放 大组 合收 益。
（4）银 行存 款投 资策 略
本基金根据宏观经济指标分析各类资产的预期收益率水
平，并据 此制定和 调整资 产配置策 略。当银 行存款 投资具
有较高 投资 价值 时， 本基 金将提 高银 行存 款投 资比 例。
3、 股票 投资 策略
本基金将 适度参与 股票资 产投资。 本基金股 票投资 部分主
要采取 “自 上而 下” 的 投 资策略 ， 精选 优质企 业进 行投资 。
本基金将 结合对宏 观经济 状况、行 业成长空 间、行 业集中
度、公司 竞争优势 等因素 的判断， 对公司的 盈利能 力、偿
债能力、 营运能力 、成长 性、估值 水平、公 司战略 、治理
结构和商 业模式等 方面进 行定量和 定性的分 析，追 求股票
投资组 合的 长期 稳健 增值 。
4、 权证 投资 策略
本基金将 通过对权 证标的 证券基本 面的研究 ，并结 合权证
定价模型 计算权证 价值。 本基金权 证操作将 根据权 证的高
杠杆性、 有限损失 性、灵 活性等特 性结合本 基金的 需要进
行该产品 的投资。 主要考 虑运用的 策略包括 ：限量 投资、
趋势投 资、 优化 组合 策略 、价差 策略 、双 向权 证策 略等。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数收 益率 。
风险收 益特 征 本基金为 债券型基 金，其 预期风险 和收益低 于股票 型基金
和混合型 基金，高 于货币 市场基金 ，属于证 券投资 基金产
品中风 险收 益程 度中 等偏 低的投 资品 种。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金元顺 安基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行 股份 有限 公司
信息披 露负
姓名 凌有法 罗菲菲 8
责人
联系电 话 021-68881801 010-58560666
电子邮 箱 service@jysa99.com mstgqingsuan@cmbc.com.cn
客户服 务电 话 400-666-0666 95568
传真 021-68881875 010-58560798
注册地 址
中国（上 海）自 由贸 易试 验区花园 石
桥路33 号 花旗 集团 大厦3608 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街2 号
办公地 址
中国（上 海）自 由贸 易试 验区花园 石
桥路33 号 花旗 集团 大厦3608 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街2 号
邮政编 码 200120 100031
法定代 表人 任开宇 洪崎
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.jysa99.com
基金年度 报告 备置 地点 本基金 管理 人、 基金 托管 人办公 地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师 事务 所 安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方
经 贸 城安 永大楼 16 层
注册登 记机 构 金元顺 安基 金管 理有 限公 司 中 国（上 海）自 由贸易试验 区花园 石桥路
33 号花 旗集 团大 厦 3608 室 9
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单位 ：人 民币 元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 582,783.61
本期利 润 -5,149,108.25
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0242
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.4352%
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.33%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -5,858,482.17
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.02
期末基 金资 产净 值 245,785,739.34
期末基 金份 额净 值 0.9767
3.1.3 累计期末指标 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -2.33%
注：
1、 本期 已实 现收 益指 基金本 期 利息 收入、投资 收益、其他 收入（不 含公 允价值 变 动收 益） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） ；
3、表中 的“期 末” 均 指报告 期 最后 一日 ，即 12 月 31 日。
4、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低 于
所列数 字。 10
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净值
增长 率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.40% 0.14% -2.32% 0.13% -0.08% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-2.33% 0.13% -2.21% 0.14% -0.12% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长 率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动的比
较
金元顺 安沣 楹债 券型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2016 年 9 月 22 日至 2016 年 12 月 31 日）
3.2.3 合同生效日以来基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
金元顺 安沣 楹债 券型 证券 投资基 金 11
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
注：
1、本基 金合 同生 效日 为 2016 年 9 月 22 日；
2、基金 增长 率为 实际 投资期 间的 收益 率， 未经 过年 化处理 ；
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行过 利润分 配。 12
§4 管 理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金 元 顺安 基金 管理 有限 公司（ 以下 简称“金元 顺安 ” ）成 立于 2006 年 11 月， 由金元 证券 股份 有限
公 司（ 以下简 称“金 元证券 ” ） 与比 利时联 合资产 管理 公司 （以下 简称“ 比联资 管” ）共 同发起 设立 的
中 外 合资 基金 管理 有限 公司 。 公 司总 部设 在上 海陆家 嘴， 旗下 设立 了北 京分公 司， 以及 一个 子公 司——
金元百 利资 产管 理有 限公 司。2012 年 3 月 ，经 中国证 监 会核 准， 比联 资管 将所 持 有的 49% 股 权转 让于
惠 理基 金管理 香港 有限公司 （以 下简称“惠 理香港 ” ） ，公 司更 名为金 元惠 理基金 管理 有限公 司。2012
年 10 月 ，经 中国 证监 会核 准，公 司双 方股 东按 持股 比例向 公司 增资 人民 币 9,500 万 元， 公司 注册 资本
增 加至 24,500 万 元。2016 年 3 月， 经 中国 证监 会核准 ， 惠 理香 港将 所持 有的 49%股权 转让 于上 海泉 意
金融信 息服 务有 限公 司（ 以下简 称“ 泉意 金融 ” ）。
金 元顺 安始 终坚 持以“ 取信 于市 场、 取信 于社会 为行 为准 则， 诚实 信用， 勤勉 尽责 ，以 专业 经营
方 式管 理和运 作基 金财产和 客户 资产， 在合 法、合规 的前 提下， 为基 金份额持 有人 谋求最 大利 益，从
而 使公 司稳步 、健 康发展 ” 的投 资理念 ，遵 守法律、 行政 法规和 中国 证监会的 规定 ，遵守 社会 公德、
商 业道 德，诚 实守 信，遵循 基金 份额持 有人 利益优先 、公 平对待 其管 理的不同 基金 财产和 客户 资产的
原则， 接受 政府 和社 会公 众的监 督， 承担 社会 责任 。
截 止至 2016 年 12 月 31 日 ， 本基 金管 理人 管理 金元 顺安宝 石动 力混 合型 证券 投资基 金、 金元 顺安
成 长动 力灵活 配置 混合型证 券投 资基金 、金 元顺安丰 利债 券型证 券投 资基金、 金元 顺安价 值增 长混合
型 证券 投资基 金、 金元顺安 核心 动力混 合型 证券投资 基金 、金元 顺安 消费主题 混合 型证券 投资 基金、
金 元顺 安保本 混合 型证券投 资基 金、金 元顺 安新经济 主题 混合型 证券 投资基金 、金 元顺安 丰祥 债券型
证券投 资基 金 、 金 元顺 安 金元宝 货币 市场 基金 和金 元顺安 沣楹 债券 型证 券投 资基金 共 11 只开 放式 证券
投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李杰
本基金 基
2016-09-22 - 9
金元顺 安丰 祥债 券型 证券 投资基 金、 金元 顺13
金经理 安保本 混合 型证 券投 资基 金、 金 元顺 安丰 利
债券型 证券 投资 基金 、 金 元顺安 沣楹 债券 型
证 券投资基金和金元顺安金元宝货币市场
基 金 基金 经理， 上海 交通大 学 理学 硕士。 曾
任国联安基金管理有限公司数量策略分析
员 、 固 定收 益高 级研 究员。 2012 年 4 月 加入
金元顺 安基 金管 理有 限公 司。9 年 证券 、基
金等金融行业从业经历，具有基金从业资
格。
注：
1、 此处 的任 职日 期、 离任 日期均 指公 司做 出决 定之 日， 若该 基金 经理 自基 金 合同生 效日 起即 任职 ，
则任职 日期 为基 金合 同生 效日；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本基 金管 理人 严格 遵守 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 、 《公 开募 集证 券投资基
金 运作 管理办 法》和 《证券 投资 基金销 售管理 办法 》 、 《金 元顺 安沣楹 债券型 证券 投资 基金基 金合同 》
和 其他 有关法 律法 规的规定 ，本 着诚实 信用 、勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基金 资产 ，在严 格控 制风险
的基础 上， 为基 金持 有人 谋求最 大利 益。
本 报告 期内 ，基 金运作 整体 合法 合规 ，无 损害基 金持 有人 利益 的行 为。基 金的 投资 范围 、投 资比
例及投 资组 合符 合有 关法 律法规 及基 金合 同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公平 交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据 《中 华 人民共 和国 证券 投 资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金 管理公 司 管理 办法》 和 《证
券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 制定 了《 金元顺 安基 金管 理有 限公 司公平 交易 管理制
度 》 ，建立 了科 学完 善的 制度 和 流程，从事 前、 事 中、事后 等各 个业 务环 节严格 控 制不 同基 金之 间可 能
存 在的 利益输 送， 覆盖了全 部开 放式基 金及 特定客户 资产 管理组 合； 涵盖了境 内上 市股票 、债 券的一
级 市场 申购、 二级 市场交易 等投 资管理 活动 ；贯穿了 授权 、研究 分析 、投资决 策、 交易执 行、 业绩评
估等投 资管 理活 动的 各个 环节。 14
在 投资 环节 ，本 基金管 理人 建立 了科 学的 投资决 策体 系， 加强 交易 执行环 节的 内部 控制 ，并 通过
工 作制 度、业 务流 程和技术 手段 保证公 平交 易原则的 贯彻 。同时 ，通 过对投资 交易 行为的 监控 、分析
评 估和 信息披 露来 加强对公 平交 易过程 和结 果的监督 。在 交易环 节， 为确保交 易的 公平执 行， 本基金
管 理人 交易管 理实 行集中交 易， 投资组 合的 投资决策 过程 和交易 执行 过程分开 ，各 投资组 合的 所有证
券 买卖 活动须 通过 交易部集 中统 一完成 。在 报告分析 环节 ，本基 金管 理人每季 度和 每年对 公司 管理的
不 同 投资 组合 的整 体收 益率 差 异、 分 投资 类别（股票 、 债 券）的收 益率 差异、对连 续四 个季 度期 间内 、
不同时 间窗 内 （日 内、3 日 内、5 日 内） 同向 交易 的交易 价差 进行 分析 ， 根据 收 益率 差异 和交 易价差的
大 小， 说明是 否符 合公平交 易的 原则， 由投 资组合经 理、 督察长 、总 经理签署 后， 妥善保 存分 析报告
备查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本 基金 管理 人高 度重视 投资 者利 益保 护。 本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 公司 投资 交易 业务
流 程及 公平交 易制 度。公司 投资 交易行 为监 控体系由 稽核 监察部 和交 易室监督 ，确 保公平 交易 制度的
执行和 实现 。
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人对旗 下开 放式 基金 与其 他投资 组合 之间 的收 益率 差异 、 分 投资 类别 （ 股
票、债 券） 的收 益率 差异 进行了 分析 ，未 发现 旗下 投资组 合之 间存 在不 公平 交易现 象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本基金 管理 人 《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 、 《金 元顺 安基 金管理 有限 公司 公 平
交 易管 理制度 》及 其他相关 法律 法规和 公司 内部规章 制度 ，制定 了《 金元顺安 基金 管理有 限公 司异常
交易监 控与 报告 制度 》 ， 涵 盖了所 有可 投资 证券 的一 级市场 申购 、 二 级市 场交 易所公 开竞 价交 易、 交 易
所 大宗 交易、 银行 间债券交 易以 及非公 开发 行股票申 购、 以公司 名义 进行的一 级市 场债券 交易 等可能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
本 基金 管理 人采 用定量 分析 和定 性分 析相 结合的 方式 ，建 立并 严格 执行有 效的 异常 交易 日常 监控
制度 ，形 成定 期交 易监控报 告， 按照报 告路 线实行及 时报 告的机 制。 本报告期 内， 未发现 异常 交易行
为。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年 我国 经济 形势 表现出 轻 微的 “滞 胀”特征 。GDP 增 速下 滑势 头得 到遏制 ， 全年 增速 6.7% ，15
显示出 底部 企稳 迹象 ； 而 CPI 录得 2% 水 平， 通胀 有所 抬 头。 这个 形势 得益 于供 给 侧结 构性 改革 和房地
产去库 存政 策。 2016 年房 地产销 售延 续 2015 年以 来 的火爆 势头， 全年 销售 面 积增速 高 达 23%，带 动 房
价上涨 20% 左右， 泡沫迹 象显现。同 时，监管 层推 动钢铁煤炭 行业的供 给侧 改革已淘汰 落后产能 ，催
生了大 宗商 品大 幅上 涨， 使得 PPI 反转 2015 年的 通缩 走 势， 全年 大幅 7.2%，带 来 了巨 大的 通胀 压力。
伴随着 房地 产和 资源 领域 的价格 反弹 ， 信 用随 之扩 张， 全 年新 增贷 款 12.6 万亿 ， 社会 融资 总量 17.8 万
亿 。随 之而来 影子 银行复苏 ，一 度出现“资 产荒”现 象， 金融泡 沫和 金融风险 上升 。四季 度监 管层推
出全面 房地 产调 控措 施， 一线城 市同 时限 购限 贷； 同时实 施金 融去 杠杆 ， 推 出 MPA 宏 观审 慎和 大资管
监 管政 策；并 且开 始实施中 性货 币政策 ，把 住货币总 闸门 。在多 种措 施的作用 下， 资金面 紧缩 ，年底
出现罕 见的“资金 荒”现象 。
2016 年 资本 市场 急剧 震荡。 股市 年初 暴跌 后稳 步反弹 ， 上 证综 合指 数全 年收跌 12.31% ； 债市 与之
相反， 先涨 后跌 ，中 债总 指数全 年下 跌 1.81%
在报告 期， 本基 金开 始建 仓，并 遭受 债券 下跌 冲击 ，收益 与基 准相 当。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 内本 基金 净值 增长 率为-2.33% ， 同期 业绩 比较 基准增 长率 为-2.21%。 本 基金 落 后基准 0.12% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
当前全 球各 经济 体处 于不 同的周 期，2017 年影 响金 融市场 的因 素比 较复 杂。 具体看 ，美 国就 业 市
场和通 胀水 平接 近政 策目 标，加 息步 伐加 快， 但短 期内“ 特 朗普 交易 ” 有 所减 弱 。日 欧近期 PMI 有所
反 弹，显示 经济 有复 苏迹象 ， 但 复苏 动能 非常 微弱，显示 经济 仍在 底部，其央 行 将继 续采 取宽 松政 策。
中 国在 供给侧 改革 和居民房 地产 加杠杆 的推 动下，短 期内 信用扩 张明 显，通胀 压力 较大， 金融 体现风
险隐现 ，对 货币 政策 形成 制约。 政府 工作 报告 下调 GDP 增长 目标 到 6.5% ，并 且 降低 M2 增速 目标 到
12%，而 通胀 目标 设置 在 3% ，显 示政 府对 经济 增长 下滑的 容忍 度有 所提 高， 将保持 中性 货币 政策 ， 把
金 融防 风险上 升到 主要位置 。但 随着房 地产 调控政策 的深 入，以 及金 融去杠杆 的推 进，预 期下 半年企
业补库 存周 期结 束， 经济 重回下 行通 道， 有可 能提 升“稳增 长”在 政策 中的 比重。
在 这样 复杂 的经 济形势 下， 我们 认为 全年 流动性 趋于 紧张 ，金 融市 场宽幅 震荡 ，应 该采 取短 久期
防 御策 略，以 获取 票息收益 为主 要手段 。同 时积极参 与波 段性的 交易 机会。考 虑到 收益率 中枢 相对去
年提升 了 100bps ，预期 全年 收 益能 达到 4.5%左右 ， 远 高 于去 年水 平，显示 利率 温 和上 行时 期，债券 仍
然是不 错的 资产 。信 用债 方面， 将坚 持选 择高 评级 信用债 ，防 范信 用风 险。 16
股市方 面， 供给 侧改 革和 PPI 上涨 将改 善部 分行 业 企业利 润情 况， 预期 股市 有结构 性行 情。 我们
将坚持 基本 面研 究思 路， 坚持自 下而 上选 择优 质个 股，以 及灵 活调 整仓 位。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 持续 将规 范运 作、防 范风 险、 保护 基金 份额持 有人 利益 作为 工作 的基
点 ，进 一步完 善内 部控制制 度和 流程体 系， 推动各项 法规 、内控 体系 和管理制 度的 落实， 保证 基金合
同 得到 严格履 行。 公司监察 稽核 部门按 照规 定的权限 和程 序，通 过实 时监控、 定期 检查、 报表 揭示、
专 项检 查、人 员询 问等方法 ，独 立地开 展公 司的监察 稽核 工作， 并就 在监察稽 核过 程中发 现的 问题，
及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改， 同时 定期向 董事 长和 公司 管理 层出具 监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，公 司重 点开 展的监 察稽 核工 作包 括：
1、 依 据相 关法 律、法规 和公 司 实际 运作 情况，修订和 完 善公 司各 项内 部管 理制 度，为保 障基 金份
额持有 人的 利益 ，保 障公 司的规 范运 作提 供制 度保 障。
2、 开 展对 公司 各项业 务的 日常监 察稽 核工 作， 查找 各项业 务中 的风 险漏 洞， 保证公 司各 项业 务 的
合规运 作， 重点 加强 了对 于各业 务环 节的 专项 稽核 。
3、 加 强对 公司 营销 、 投 研等 各 项业 务过 程中 的法 律、合规 及投 资风 险的 防范与 控 制， 在 合法 合规
的基础 上， 充分 保障 基金 份额持 有人 的利 益。
4、 开展 反洗 钱、 反商 业贿 赂等各 项工 作，并通 过开展 法 规培 训等 形式，提高员 工 的合 规意 识和 风
险责任 意识 。
通 过上 述工 作的 开展， 在本 报告 期内 本基 金运作 过程 中未 发生 关联 交易、 内幕 交易 ，基 金运 作整
体 合法 合规。 在今 后的工作 中， 本基金 管理 人承诺将 一如 既往的 本着 诚实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理
和 运用 基金资 产， 不断提高 内部 监察稽 核工 作的科学 性和 有效性 ，努 力防范各 种风 险，为 基金 份额持
有人谋 求最 大利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各 方及人员（或小组） 的职 责分工
1、 估值 工作 小组 的职 责分工
公 司建 立估 值工 作小组 对证 券估 值负 责。 估值工 作小 组由 分管 运营 的副总 经理 、基 金事 务部 、投
资研究 部、 交易 部、 监察 稽核部 等部 门总 监组 成。 每个成 员都 可以 指定 一个 临时或 者长 期的 授权 人 员 。 17
估值工 作小 组职 责：
（1）制 定估 值制 度并 在必要 时 修改 ；
（2）确 保估 值方 法符 合现行 法 规；
（3）批 准证 券估 值的 步骤和 方 法；
（4）对 异常 情况 做出 决策。
分 管运 营的 副总 经理担 任估 值工 作小 组的 组长， 分管 运营 的副 总经 理在基 金事 务部 总监 或者 其他
两个估 值小 组成 员的 建议 下，可 以提 议召 集估 值工 作小组 会议 。
估 值 决策 由估 值工 作小组 2/3 或 以上 多数 票通 过。
2、 基金 事务 部的 职责 分工
基金 事 务部 负责 日常证 券资 产估 值。 该部 门和公 司投 资部 相互 独立 。在按 照本 估值 制度 和相 关法
规估值 后， 基金 事务 部定 期将证 券估 值表 向估 值工 作小组 报告 ，至 少每 月一 次。
基金事 务部 职责 ：
（1）获 得独 立、 完整 的证券 价 格信 息；
（2）每 日证 券估 值；
（3）检 查价 格波 动并 进行一 般 准确 性评 估；
（4） 向交 易员 或基 金经 理 核实价 格异 常波 动， 并在 必要时 向估 值工 作小 组报 告；
（5）对 每日 证券 价格 信息和 估 值结 果进 行记 录；
（6）对 估值 调整 和人 工估值 进 行记 录；
（7）向 估值 工作 小组 报送月 度 估值 报告 。
基金事 务部 总监 认为 必要 时，可 以提 议召 开估 值工作 小 组会 议。
3、 投资 研究 部的 职责 分工
（1） 接受 监察 稽核 部对 所 投资证 券价 格异 常波 动的 问询；
（2）对 停牌 证券 、价 格异常 波 动证 券、 退市 证券 提出 估 值建 议；
（3）评 价并 确认 基金 事务部 提 供的 估值 报告 ；
（4）向 估值 工作 小组 报告任 何 他/ 她认 为可 能的 估值 偏差。
4、 交易 部的 职责 分工 18
（1）对 基金 事务 部的 证券价 格 信息 需求 做出 即时 回应 ；
（2）通 知基 金事 务部 关于证 券 停牌 、价 格突 发性 异常 波 动、 退市 等特 定信 息；
（3）评 价并 确认 基金 事务部 提 供的 估值 报告 。
5、 监察 稽核 部的 职责 分工
（1）监 督证 券的 整个 估值过 程 ；
（2）确 保估 值工 作小 组制定 的 估值 政策 得到 遵守 ；
（3） 确保 公司 的估 值制 度 和方法 符合 现行 法律 、法 规的要 求；
（4）评 价现 行估 值方 法是否 恰 当反 应证 券公 允价 值的 风 险；
（5）对 于估 值表 中价 格异常 波 动的 证券 向投 资部 问讯 ；
（6） 对于 认为 不合 适或 者 不再合 适的 估值 方法 提交 估值工 作小 组讨 论。
4.7.2 参与估值流程各方之 间存在的任何重大利 益冲 突
本公司 参与 估值 流程 各方 之间不 存在 任何 重大 利益 冲突。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 管理人对会计师事务 所出 具非标准审计报告所 涉相 关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.10 基金持有人数或资产 净值 预警情形的说明
报 告期 内， 本基 金未出 现连 续二 十个 工作 日基金 份额 持有 人数 量不 满二百 人或 者基 金资 产净 值低
于五千 万元 的情 形。
19
§5 托 管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本 报告 期内 ，本 基金托 管人 在对 金元 顺安 沣楹债 券型 证券 投资 基金 的托管 过程 中， 严格 遵守 《证
券 投资 基金法 》及 其他法律 法规 和基金 合同 、托管协 议的 有关规 定， 依法安全 保管 了基金 财产 ，不存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本 报告 期内 ，按 照相关 法律 法规 和基 金合 同、托 管协 议的 有关 规定 ，本托 管人 对本 基金 管理 人—
— 金元 顺安基 金管 理有限公 司在 金元顺 安沣 楹债券型 证券 投资基金 的 投资运作 方面 进行了 监督 ，对基
金 资产 净值计 算、 基金份额 申购 赎回价 格的 计算、基 金费 用开支 等方 面进行了 认真 的复核 ，未 发现基
金 管理 人有损 害基 金份额持 有人 利益的 行为 ，在各重 要方 面的运 作严 格按照基 金合 同的规 定进 行。本
报告期 内， 金元 顺安 沣楹 债券型 证券 投资 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
由 金元 顺安 沣楹 债券型 证券 投资 基金 管理 人—— 金元 顺安 基金 管理 有限公司 编 制， 并经 本托 管人
复 核审 查的本 年度 报告中的 财务 指标、 净值 表现、财 务会 计报告 、投 资组合报 告等 内容真 实、 准确和
完整。
20
§6 审计 报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2017 ） 审字第 60657709_B11 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 金元顺 安沣楹 债券 型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段
我们审计了后附的金元顺安沣楹债券型证券投资基金财务报表，包括
2016 年12 月31 日的 资产 负 债表、2016 年9 月22 日( 基 金合同 生效日) 至2016
年12 月31 日止 期间的利润表和所有者权 益（基金净值）变动表以 及财务
报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列 报财务报表是基金管理人 金元顺安基金管理有限公 司的责
任。
这种责任包括 ： （1 ）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其 实
现公允反映 ； （2 ）设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表 不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是 在执行审计工作的基础上 对财务报表发表审计意见 。我们
按照中国注册 会计师审计准则的规定执 行了审计工作。中国注册 会计师
审计准则要求 我们遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和执 行审计
工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施审计程序，以获取有 关财务报表金额和披露的 审计证
据。
选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断，包括对由于舞弊或错 误导致
的财务报表重 大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计 师考虑
与财务报表编 制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计 程序，
但目的并非对 内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价 基金管
理人选用会计 政策的恰当性和作出会计 估计的合理性，以及评价 财务报21
表的总 体列 报。
我们相信，我 们获取的审计证据是充分 、适当的，为发表审计意 见提供
了基础 。
审计意 见段
我们认 为， 上述 财务 报表 在 所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 的规 定编 制，
公允反映了 金元顺安沣楹债券型证券 投资基金2016 年12 月31 日 的财务状
况以及2016 年9 月22 日 （ 基金 合 同生 效日） 至2016 年12 月31 日止 期间 的经
营成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汤骏、 朱昀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街1 号 东方广 场东 方经 贸城 安永 大楼16 层
审计报 告日 期 2017-03-28 22
§7 年 度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金元 顺安 沣楹 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年12 月31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 12,552,985.13
结算备 付金
51,193.04
存出保 证金
1,144.32
交易性 金融 资产 7.4.7.2 201,256,710.00
其中： 股票 投资 7.4.7.2 2,729,300.00
基金投 资
-
债券投 资 7.4.7.2 198,527,410.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 30,000,165.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 2,130,917.98
应收股 利
-
应收申 购款
- 23
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
245,993,115.47
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
165.29
应付管 理人 报酬
137,584.67
应付托 管费
19,654.97
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 4,970.83
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 45,000.37
负债合 计
207,376.13
所有者权益：
24
实收基 金 7.4.7.9 251,644,221.51
未分配 利润 7.4.7.10 -5,858,482.17
所有者 权益 合计
245,785,739.34
负债和 所有 者权 益总 计
245,993,115.47
注：
1、 报 告 截止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 为 人 民币 0.9767 元 ， 基 金份额 总额 251,644,221.51
份。
2、本基 金合 同于 2016 年 9 月 22 日生 效。
7.2 利润表
会计主 体： 金元 顺安 沣楹 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 9 月 22 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年9 月22 日（基金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
一、收入
-4,557,748.31
1.利息 收入
1,973,175.68
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 44,984.82
债券利 息收 入
1,392,068.57
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
536,122.29
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“- ”填 列）
-799,110.03
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2.02 25
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -799,112.05
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 -
股利收 益 7.4.7.17 -
3.公 允价 值变 动收 益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 -5,731,891.86
4.汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5.其 他收 入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.19 77.90
减：二、费用
591,359.94
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 403,245.19
2．托 管费 7.4.10.2 57,606.48
3．销 售服 务费
-
4． 交易 费用 7.4.7.20 4,040.21
5． 利息 支出
49,781.63
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
49,781.63
6． 其他 费用 7.4.7.21 76,686.43
三、 利润总额 （亏损总 额 以“- ”
号填列）
-5,149,108.25
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号
填列
-5,149,108.25
26
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 金元 顺安 沣楹 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 9 月 22 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月22 日（基金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 200,971,336.64 - 200,971,336.64
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值 变动
数（本 期利 润）
- -5,149,108.25 -5,149,108.25
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金 净值
变动数 （净值 减少 以“- ”号填列 ）
50,672,884.87 -709,373.92 49,963,510.95
其中：1.基金 申购 款 50,775,082.25 -709,917.28 50,065,164.97
2.基 金赎 回款 -102,197.38 543.36 -101,654.02
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利 润产
生的基 金净 值变 动（ 净值 减少以“- ”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 251,644,221.51 -5,858,482.17 245,785,739.34
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 7.1 至 7.4 ，财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 张嘉 宾，主 管会 计工 作负 责人 ：符刃 ，会 计机 构负 责人 ：季泽
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金 元顺 安沣 楹债券 型证 券投 资基 金（ 以下简 称“ 本基 金”） ，系经 中国 证券 监督 管理 委员 会（以下27
简称“中国 证监 会” ） 证监许 可 〔2016 〕1650 号文《 关于准 予金 元顺 安沣 楹债 券型证 券投 资基 金注 册的
批复》的 批准 ，由 金 元顺 安基金 管理 有限 公司 作为 基金管 理人 于 2016 年 8 月 18 日向 社会 公开 募集 ，
募集期 结束 经安永 华明 会 计师事 务所 （ 特殊 普通 合伙 ） 验证 并出 具 （2016） 验 字第 60778298_B01 号 验
资报告 后， 向中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。 基金 合同于 2016 年 9 月 22 日 正式生 效， 本 基金 为 契约
型开放 式 ， 存续 期限 不定。 设立 时募 集的 扣除 认购费 后 的实 收基 金 （本 金）为 200,867,178.41 元，在 募
集期间 产生 的活 期存 款利 息为人 民 币 104,158.23 元，以 上 实收 基金 （本 息） 合计为 人 民币 200,971,336.64
元，折 合 200,971,336.64 份 基 金 份额。 本基 金管 理人为 金 元顺 安基 金管 理有 限公 司， 注册 登记 机构 为金
元顺安 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 民生 银行股 份有 限公 司。
本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ，包 括国 债、 央行 票据、 地方 政府 债、 金融 债、
次 级债 、企业 债、 短期融资 券、 超级短 期融 资券、中 期票 据、公 司债 、可转换 债券 （含可 分离 型可转
换 债 券） 、 可 交换 债券 、证券 公 司短 期公 司债 券、中小 企 业私 募债 、 资 产支 持证 券 、 债 券回 购、银行存
款 （含协 议存 款、 定期 存款 以 及其 他银 行存 款） 、 非 金融企 业债 务融 资工 具、 同业存 单、 货币 市场 工具 、
股票 （ 含中 小板 、 创 业板 及其他 依法 上市 的股 票） 、 权证以 及法 律法 规或 中国证 监 会允 许基 金投 资的其
他 金融 工具， 但须 符合中国 证监 会相关 规定 。如法律 法规 或监管 机构 以后允许 基金 投资其 他品 种，基
金 管理 人在履 行适 当程序后 ，可 以将其 纳入 投资范围 。如 法律法 规或 监管机构 以后 允许基 金投 资其他
品种， 本基 金可 以将 其纳 入投资 范围 。本 基金 业绩 比较基 准： 中债 综合 指数 收益率 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本 财务 报表 系按 照财政 部颁 布的 《企 业会 计准则—基 本准 则》 以及 其后颁 布及 修订 的具 体会 计准
则、 应 用指 南、 解 释以 及 其他相 关规 定 （ 以下 合称 “企业 会计 准则” ） 编 制， 同时， 对于 在具 体会 计核
算 和信 息披露 方面 ，也参考 了中 国证券 投资 基金业协 会修 订并发 布的 《证券投 资基 金会计 核算 业务指
引》 、 中国 证监 会制定 的 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指导 意见 》 、 《关 于证 券投 资基金 执
行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计 价有 关事 项的通 知》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《 证
券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》第 2 号《 年度 报 告的 内容 与格 式》 、 《证 券 投资 基金 信息 披露编
报规则 》 第 3 号 《会 计报表 附 注的 编制 及披 露》 、 《证 券 投资 基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告> 》 、 其他 中 国证监 会及 中国 证券 投资 基金业 协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完 整 地反映 了本 基金 于 2016 年 12 月 31 日 的财 务状
况 以及 2016 年 9 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2016 年 12 月 31 日止 期间 的经 营 成果 和净 值变 动情况。 28
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相 关
规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 本期 财务 报 表的 实际 编制期
间系 2016 年 9 月 22 日 （基 金 合同 生效 日）至 2016 年 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本 基金 记账 本位 币和编 制本 财务 报表 所采 用的货 币均 为人 民币 。除 有特别 说明 外， 均以 人民 币元
为单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权 益 工
具的合 同。
1、金融 资产 分类
本 基金 的金 融资 产于初 始确 认时 分为 以下 两类： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资
产、贷 款和 应收 款项 ；
本 基金 目前 持有 的以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产主要 包括 股票 投资 和债 券投
资；
2、金融 负债 分类
本 基金 的金 融负 债于初 始确 认时 归类 为以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融负 债和 其他
金融负 债。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划 分为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 的股 票、 债券等 ，以 及不 作为 有效 套期
工具的 衍生 工具 ， 按 照取 得时的 公允 价值 作为 初始 确认金 额， 相关 的交 易费 用在发 生时 计入当 期损益；
在 持有 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 期间 取得 的利息 或现 金股 利， 应当 确认
为 当期 收益。 每日 ，本基金 将以 公允价 值计 量且其变 动计 入当期 损益 的金融资 产或 金融负 债的 公允价
值变动 计入 当期 损益 ； 29
处 置该 金融 资产 或金融 负债 时， 其公 允价 值与初 始入 账金 额之 间的 差额应 确认 为投 资收 益， 同时
调整公 允价 值变 动收 益；
当 收取 该金 融资 产现金 流量 的合 同权 利终 止，或 该金 融资 产已 转移 ，且符 合金 融资 产转 移的 终止
确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移， 是指 本基 金将金 融资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方（转 入方） ；
本 基金 已将金 融资 产所有权 上几 乎所有 的风 险和报酬 转移 给转入 方的 ，终止确 认该 金融资 产； 保留了
金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬的 ，不终止 确认 该金融 资产 ；本基金 既没 有转移 也没 有保留
金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬的 ，分别下 列情 况处理 ：放 弃了对该 金融 资产控 制的 ，终止
确 认该 金融资 产并 确认产生 的资 产和负 债； 未放弃对 该金 融资产 控制 的，按照 其继 续涉入 所转 移金融
资产的 程度 确认 有关 金融 资产， 并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
1、股票 投资
买 入股 票于 成交 日确认 为股 票投 资， 股票 投资成 本， 按成 交日 应支 付的全 部价 款扣 除交 易费 用入
账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
2、债券 投资
买 入债 券于 成交 日确认 为债 券投 资。 债券 投资成 本， 按成 交日 应支 付的全 部价 款扣 除交 易费 用入
账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本；
买 入零 息债 券视 同到期 一次 性还 本付 息的 附息债 券， 根据 其发 行价 、到期 价和 发行 期限 按直 线法
推算内 含票 面利 率后 ，按 上述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
3、权证 投资
买 入权 证于 成交 日确认 为权 证投 资。 权证 投资成 本按 成交 日应 支付 的全部 价款 扣除 交易 费用 后入
账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
4、分离 交易 可转 债 30
申 购新 发行 的分 离交易 可转 债于 获得 日， 按可分 离权 证公 允价 值占 分离交 易可 转债 全部 公允 价值
的 比例 将购买 分离 交易可转 债实 际支付 全部 价款的一 部分 确认为 权证 投资成本 ，按 实际支 付的 全部价
款扣减 可分 离权 证确 定的 成本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述 2 、3 中 相关原 则进 行计 算；
5、回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异 较小
时，也 可以 用合 同利 率） 在实际 持有 期间 内逐 日计 提利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公 允价 值是 指市 场参与 者在 计量 日发 生的 有序交 易中 ，出 售一 项资 产所能 收到 或者 转移 一项 负债
所 需支 付的价 格。 以公允价 值计 量或披 露的 资产和负 债， 根据对 公允 价值计量 整体 而言具 有重 要意义
的 最低 层次输 入值 ，确定所 属的 公允价 值层 次：第一 层次 输入值 ，在 计量日能 够取 得的相 同资 产或负
债 在活 跃市场 上未 经调整的 报价 ；第二 层次 输入值， 除第 一层次 输入 值外相关 资产 或负债 直接 或间接
可 观察 的输入 值； 第三层次 输入 值，相 关资 产或负债 的不 可观察 输入 值。本基 金主 要金融 工具 的估值
方法如 下：
1、存在 活跃 市场 的金 融工具
存 在活 跃市 场的 金融工 具按 其估 值日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 ；估值 日无 交易 ，但 最近 交易
日 后经 济环境 未发 生重大变 化且 证券发 行机 构未发生 影响 证券价 格的 重大事件 的， 按最近 交易 日的市
场 交易 价格确 定公 允价值。 估值 日无交 易且 最近交易 日后 经济环 境发 生了重大 变化 或证券 发行 机构发
生 了影 响证券 价格 的重大事 件， 参考类 似投 资品种的 现行 市价及 重大 变化等因 素， 调整最 近交 易市价
以确定 公允 价值 。
2、不存 在活 跃市 场的 金融工 具
当 金融 工具 不存 在活跃 市场 ，采 用市 场参 与者普 遍认 同且 被以 往市 场实际 交易 价格 验证 具有 可靠
性 的估 值技术 确定 公允价值 。本 基金采 用在 当前情况 下适 用并且 有足 够可利用 数据 和其他 信息 支持的
估 值技 术，优 先使 用相关可 观察 输入值 ，只 有在可观 察输 入值无 法取 得或取得 不切 实可行 的情 况下，
才使用 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当 本基 金具 有抵 销已确 认金 融资 产和 金融 负债的 法定 权利 ，且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ，同
时 本基 金计划 以净 额结算或 同时 变现该 金融 资产和清 偿该 金融负 债时 ，金融资 产和 金融负 债以 相互抵31
销 后的 金额在 资产 负债表内 列示 。除此 以外 ，金融资 产和 金融负 债在 资产负债 表内 分别列 示， 不予相
互抵销 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行的 基金 份额 总额 所对 应的金 额。 由于 申购 和赎 回引起 的实 收基 金份 额变 动分
别 于基 金申购 确认 日及基金 赎回 确认日 确认 。上述申 购和 赎回分 别包 括基金转 换所 引起的 转入 基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 损益 平准 金和 未实 现损益 平准 金。 已实 现损 益平准 金指 在申 购或 赎回 基金
份额时，申购或赎 回款项 中包含的按累计未 分配的 已实现收益/ （损失）占基 金净值比例计算的 金额。
未实现损益平准金 指在申 购或赎回基金份额 时，申 购或赎回款项中包 含的按 累计未实现利得/ （损失 ）
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未 实现 损益 平准 金与已 实现 损益 平准 金均 在“损 益平 准金 ”科 目中 核算， 并于 期末 全额 转入“未
分配利 润/ （ 累计 亏损） ” 。
7.4.4.9 收入/ （损失） 的确 认和计量
1、 存 款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协 议
规 定的 利率及 持有 期重新计 算存 款利息 收入 ，并根据 提前 支取所 实际 收到的利 息收 入与账 面已 确认的
利息收 入的 差额 确认 利息 损失， 列入 利息 收入 减项 ，存款 利息 收入 以净 额列 示；
2、 债券 利息 收入 按债 券票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认， 在债 券实 际持 有期内 逐日 计提 ；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资产支 持证 券发 行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在证 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
4、 买 入返 售金 融资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及实 际利 率 （ 当实 际 利率 与合 同利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
5、 股票 投资 收益/（ 损失） 于 卖出 股票 成交 日确 认， 并 按卖 出股 票成 交金 额与 其 成本 的差 额入账；
6、 债券 投资 收益/ （损 失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
7、 资产 支持 证券 投资 收益/ （损失） 于成 交日 确认 ， 并 按成交 总额 与其 成本 、 应 收利息 的差 额入 账 ；
8、 衍生 工具 收益/（ 损失） 于 卖出 权证 成交 日确 认， 并 按卖 出权 证成 交金 额与 其 成本 的差 额入账；
9、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应 由上 市公 司代扣32
代缴的 个人 所得 税后 的净 额入账 ；
10、公允价值变动收 益/ （损失）系本基金持有 的采 用公允价值模式计量 的交 易性金融资产、交 易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失；
11 、 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠 计量 的时
候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1、 本基 金的 管理 费按 前一日 基 金资 产净 值的 0.7% 年 费率计 提。
2、 本基 金的 托管 费按 前一日 基 金资 产净 值的 0.1% 年 费率计 提。
3、 卖 出回 购金 融资产 支出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （ 当实 际 利率 与合 同利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ）在 回购 期内 逐日 计提；
4、 其 他费 用系 根据 有关 法规 及 相应 协议 规定，按实际 支 出金 额， 列 入当 期基金 费 用。 如 果影 响基
金份额 净值 小数 点后 第四 位的， 则采 用待 摊或 预提 的方法 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
1、 在符 合有 关基 金 分红 条件 的 前提 下， 本基 金每 年收 益 分配 次数 最多为 6 次， 每 份基 金份 额每次
分 配比 例不得 低于 收益分配 基准 日（即 基金 可供分配 利润 计算截 止日 ）每份基 金份 额可供 分配 利润的
20%；若 基金 合同 生效 不满 3 个 月， 可不 进行 收益 分配；
2、 本 基金 收益 分配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现红 利或将 现金 红利 自 动
转为基 金份 额进 行再 投资 ；若投 资者 不选 择， 本基 金默认 的收 益分 配方 式是 现金分 红；
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单
位基金 份额 收益 分配 金额 后不能 低于 面值 ；
4、每一 基金 份额 享有 同等分 配 权；
5、法律 法规 或监 管机 关另有 规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 以一 个单 一的经 营分 部运 作， 不需 要进行 分部 报告 的披 露。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 33
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ，调 整 证券 （股 票）交
易 印 花税 税率 ，由 原先的 3‰调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 由出 让方 按证券
（股票 ）交 易印 花税 税率 缴纳印 花税 ，受 让方 不再 征收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的通
知 》的 规定， 股权 分置改革 过程 中因非 流通 股股东向 流通 股股东 支付 对价而发 生的 股权转 让， 暂免征
收印花 税。
2、增 值税
根据财 政部、 国家 税务 总局 财税[2016]36 号文 《 关于 全 面推开 营业 税改 增值 税试 点的通 知》 的 规定 ，
经国务 院批 准， 自 2016 年 5 月 1 日起 在全 国范 围内 全 面推 开营 业税 改征 增值 税 试点 ， 金 融业 纳入试点
范 围，由缴 纳营 业税 改为 缴纳增 值税 。 对证 券投 资 基金 （封 闭式 证券 投资 基 金， 开放 式证 券投 资基 金）
管 理人 运用基 金买 卖股票、 债券 的转让 收入 免征增值 税； 国债、 地方 政府债利 息收 入以及 金融 同业往
来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号文 《关 于进 一 步明 确全 面推 开营 改增 试 点金 融业 有关政
策 的通 知》的 规定 ，金融机 构开 展的质 押式 买入返售 金融 商品业 务及 持有政策 性金 融债券 取得 的利息
收入属 于金 融同 业往 来利 息收入 免征 增值 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文《 关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策 的补 充通 知》
的 规定 ，金融 机构 开展的买 断式 买入返 售金 融商品业 务、 同业存 款、 同业存单 以及 持有金 融债 券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入免 征增 值税 。
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《关 于明确 金融 、房 地产 开发 、教育 辅助 服务 等 增34
值 税政 策的通 知》 的规定， 资管 产品运 营过 程中发生 的增 值税应 税行 为，以资 管产 品管理 人为 增值税
纳税人 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2017]2 号文 《关 于资 管 产品 增值 税政 策有 关问 题 的补 充通 知》的
规定，2017 年 7 月 1 日（ 含）以 后， 资管 产品 运营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 以资管 产品 管理人
为增值 税纳 税人 ， 按 照现 行规定 缴纳 增值 税。 对资 管产品 在 2017 年 7 月 1 日 前运营 过程 中发 生的 增值
税 应税 行为， 未缴 纳增值税 的， 不再缴 纳； 已缴纳增 值税 的，已 纳税 额从资管 产品 管理人 以后 月份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。
3、企 业所 得税
根据财 政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券 投资基金税收政策的通知 》的规定， 自
2004 年 1 月 1 日 起， 对证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ）管 理人 运用 基 金
买卖股 票、 债券 的差 价收 入，继 续免 征企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》
的 规定 ，股权 分置 改革中非 流通 股股东 通过 对价方式 向流 通股股 东支 付的股份 、现 金等收 入， 暂免征
收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企 业 所得 税若 干优 惠政 策的 通 知》 的规 定，对
证 券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入，股 权的 股息、 红利 收入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
4、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》
的 规定 ，股权 分置 改革中非 流通 股股东 通过 对价方式 向流 通股股 东支 付的股份 、现 金等收 入， 暂免征
收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]132 号《 财政 部国家 税务 总局 关于 储蓄 存款利 息所 得有 关 个
人所得 税政 策的 通知 》的 规定， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款利 息所 得暂免 征收 个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市 公司 股 息红 利差 别化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证 券投 资基 金 从公 开发 行和 转让市场
取得的 上市 公司 股票， 持股 期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得
额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（ 含 1 年） 的，暂 减 按 50% 计入 应纳 税所得 额 ；持 股期 限超 过 1 年
的 ， 暂减按 25% 计入 应纳 税所得 额。 上述 所得 统一 适用 20% 的税 率计 征个 人所 得 税； 35
根据财 政部 、国 家税 务总 局、中 国证 监会 财税[2015]101 号文 《关 于上 市公 司股 息 红利 差别 化个人
所得税 政策 有关 问题 的通 知》 的 规定 ， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证 券投 资基 金从 公 开发 行和 转让 市场取
得的上 市公 司股 票， 持股 期限超 过 1 年的 ，股 息红 利所得 暂免 征收 个人 所得 税。
7.4.7 重 要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 12,552,985.13
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 12,552,985.13
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,125,098.02 2,729,300.00 -395,798.02
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合约 - - -
债券
交易所 市场 67,405,371.49 65,600,910.00 -1,804,461.49
银行间 市场 136,458,132.35 132,926,500.00 -3,531,632.35
合计 203,863,503.84 198,527,410.00 -5,336,093.84
资产支 持证 券 - - - 36
基金 - - -
其他 - - -
合计 206,988,601.86 201,256,710.00 -5,731,891.86
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/负债 余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间 市场 30,000,165.00 -
合计 30,000,165.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,188.36
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 - 37
应收结 算备 付金 利息 23.00
应收债 券利 息 2,092,293.52
应收买 入返 售证 券利 息 35,412.60
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 0.50
合计 2,130,917.98
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产余 额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,289.88
银行间 市场 应付 交易 费用 3,680.95
合计 4,970.83
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 0.37 38
审计费 用 45,000.00
合计 45,000.37
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合 同生 效日 200,971,336.64 200,971,336.64
本期申 购 50,775,082.25 50,775,082.25
本期赎 回（以“- ”号填 列） -102,197.38 -102,197.38
本期末 251,644,221.51 251,644,221.51
注：
1、申购 含红 利再 投、 转换入 份 额， 赎回 含转 换出 份额 。
2、本基 金合 同生 效日 为 2016 年 9 月 22 日。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 582,783.61 -5,731,891.86 -5,149,108.25
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 172,392.19 -881,766.11 -709,373.92
其中： 基金 申购 款 172,753.82 -882,671.10 -709,917.28
基金赎 回款 -361.63 904.99 543.36
本期已 分配 利润 - - - 39
本期末 755,175.80 -6,613,657.97 -5,858,482.17
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 34,857.00
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 10,126.35
其他 1.47
合计 44,984.82
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 5,742.00
减：卖 出股 票成 本总 额 5,739.98
买卖股 票差 价收 入 2.02
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日 40
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期
兑付） 成交 总额
50,249,625.32
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券
到期兑 付） 成本 总额
50,643,260.00
减：应 收利 息总 额 405,477.37
买卖债 券（ 、债 转股 及债 券到期
兑付） 差价 收入
-799,112.05
7.4.7.14 资产支持证券投资 收益
本基金 于 2016 年 9 月 22 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间无 资 产支 持证 券收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
本 基 金本于 2016 年 9 月 22 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2016 年 12 月 31 日 止期间 无 贵金 属收 益。
7.4.7.16 衍生工具收益
本基金 于 2016 年 9 月 22 日 （ 基金 合同 生 效日） 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间无其 他 衍生 工具 收益。
7.4.7.17 股利收益
本基金 于 2016 年 9 月 22 日 （ 基金 合同 生效 日）至 2016 年 12 月 31 日止 期间无 股 利收 益。
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名称
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
1.交 易性 金融 资产 -5,731,891.86
——股票 投资 -395,798.02
——债券 投资 -5,336,093.84
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 - 41
——贵金 属投 资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计 -5,731,891.86
7.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 77.90
合计 77.90
7.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 1,752.71
银行间 市场 交易 费用 2,287.50
合计 4,040.21
7.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元 42
项目
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
审计费 用 45,000.00
信息披 露费 30,000.00
银行汇 划手 续费 1,686.43
合计 76,686.43
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ，除 7.4.6.2 增值 税中 披露 的事 项外， 本基 金无 其他 需要 披露的 资产 负债 表 日
后事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
金元顺 安基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金元证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
上海泉 意金 融股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海金 元百 利资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
本 基 金本于 2016 年 9 月 22 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2016 年 12 月 31 日止 期 间未有 通过 关联 方交
易单元 进行 的交 易。 43
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 403,245.19
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 663.87
注：
本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.7% 年费 率计提 。管 理费 的计 算方 法如下 ：
H=E×0.7%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基 金管 理费 每日 计提， 按月 支付 ，由 基金 管理人 向基 金托 管人 发送 基金管 理费 划款 指令 ，经 基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 5 个工 作日 内从 基金 财产 中 一次 性支 付给 基金 管理 人 。若 遇法 定节 假日、
休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的， 顺延 至法 定节假 日、 休息 日结 束之 日起 2 个 工作 日内 或不可
抗 力 情形 消除 之日起 2 个 工作日 内支 付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 57,606.48
注：
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.1% 的年 费率计 提。 托管 费的 计算 方法如 下：
H=E×0.1%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值 44
基 金托 管费 每日 计提， 按月 支付 ，由 基金 管理人 向基 金托 管人 发送 基金托 管费 划款 指令 ，经 基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 5 个工 作日 内从 基金 财产 中 一次 性支 取。 若遇 法定 节 假日 、休 息日 或不可
抗力致 使无 法按 时支 付的 ，顺延 至法 定节 假日 、休 息日结 束之 日起 2 个工 作日 内 或不 可抗 力情 形消除
之 日起 2 个工 作日 内支 付。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券（含 回购 ） 交易
本基金 于 2016 年 9 月 22 日 （基 金合 同生 效日） 至 2016 年 12 月 31 日止 期间 未通过 银行 间同 业 市
场与关 联方 进行 银行 间债 券（ 含回 购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 于 2016 年 9 月 22 日 （基 金合 同生效 日） 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间未 运用
固有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末 除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方名称
本期
2016 年 9 月 22 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
中国民 生银 行股 份有 限公 司 12,552,985.13 34,857.00
注： 本基 金的 证券 交易 结 算资金 通过 托管 银行 备付 金账户 转存 于中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 ，
2016 年 9 月 22 日 （基 金合 同 生效 日） 至 2016 年 12 月 31 日止 期间 获得 的利息 收 入为 人民币 10,126.35
元，2016 年 末结 算备 付金余 额 为人 民币 51,193.04 元。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 于 2016 年 9 月 22 日（ 基 金 合 同生 效日） 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间未 有 在承 销期 内参与
关联方 承销 证券 的情 况。
7.4.11 利润分配情况 45
本基金 于 2016 年 9 月 22 日 （ 基金 合同 生效 日）至 2016 年 12 月 31 日止 期间未 进 行利 润分 配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末未 因认 购新发/ 增发 证券 而持 有流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截 至 本报 告期末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截 至 本报 告期末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 在日 常经 营活动 中涉 及的 财务 风险 主要包 括信 用风 险、 流动 性风险 及市 场风 险。 本基 金管
理 人制 定了政 策和 程序来识 别及 分析这 些风 险，并设 定适 当的风 险限 额及内部 控制 流程， 通过 可靠的
管理及 信息 系统 持续 监控 上述各 类风 险。
本 基金 管理 人将 风险管 理融 入公 司各 个业 务层面 的全 面控 制过 程之 中，并 建立 了三 道防 线： 以各
岗 位职 责为基 础， 形成第一 道防 线；通 过相 关岗位之 间、 相关部 门之 间相互监 督制 衡，形 成第 二道防
线 ；由 督察长 、风 险控制委 员会 、监察 稽核 部对公司 各机 构、各 部门 、各岗位 、各 项业务 进行 监督、
检查、 评价 ，形 成的 第三 道防线 。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现
违 约、 拒绝支 付到 期本息， 导致 基金资 产损 失和收益 变化 的风险 。本 基金均投 资于 具有良 好信 用等级
的证券 ，且 通过 分散 化投 资以降 低信 用风 险。
本基金投资 于一家公 司发 行的证券市 值不超过 基金 资产净值 的 10% ，且 本基 金与由本基 金管理 人46
管理的 其他 基金 共同 持有 一家公 司发 行的 证券 ，不 得超过 该证 券 的 10% 。
本基金 的银 行存 款均 存放 于信用 良好 的银 行 ， 申 购 交易均 通过 具有 基金 销售 资格的 金融 机构 进行 。
另 外， 在交易 所进 行的交易 均与 中国证 券登 记结算有 限责 任公司 完成 证券交收 和款 项清算 ，因 此违约
风 险发 生的可 能性 很小；基 金在 进行银 行间 同业市场 交易 前均对 交易 对手进行 信用 评估， 以控 制相应
的信用 风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
A-1 19,788,000.00
A-1 以下 -
未评级 4,992,000.00
合计 24,780,000.00
注：未评 级债 券为 国债 和短期融 资券 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
AAA 31,518,210.00
AAA 以下 142,229,200.00
未评级 -
合计 173,747,410.00
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金所 持金 融工 具变 现的 难易程 度。 本基 金的 流动 性风险 一方 面来 自于 基金 份额
持 有人 可随时 要求 赎回其持 有的 基金份 额， 另一方面 来自 于投资 品种 所处的交 易市 场不活 跃而 带来的
变现困 难。 47
本 基金 所持 部分 证券在 证券 交易 所上 市， 其余亦 可在 银行 间同 业市 场交易 。因 此， 本期 末本 基金
的 资产 均能及 时变 现。此外 ，本 基金可 通过 卖出回购 金融 资产方 式借 入短期资 金应 对流动 性需 求，其
上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 资产 的公 允价 值。
本 基金 管理 人每 日预测 本基 金的 流动 性需 求，并 同时 通过 独立 的风 险管理 人员 设定 流动 性比 例要
求，对 流动 性指 标进 行持 续的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险； 本基 金的 生息 资产
主要为 银行 存款 、存 出保 证金、 结 算备 付金 、 债券 投资及买 入返 售金 融资 产等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 12,552,985.13 - - - 12,552,985.13
结算备 付金 51,193.04 - - - 51,193.04
存出保 证金 1,144.32 - - - 1,144.32
交易性 金融 资产 37,200,210.00 161,327,200.00 - 2,729,300.00 201,256,710.00
衍生金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利息 - - - 2,130,917.98 2,130,917.98
应收申 购款 - - - - -
买入返 售金 融资 产 30,000,165.00 - - - 30,000,165.00 48
资产总 计 79,805,697.49 161,327,200.00 - 4,860,217.98 245,993,115.47
负债
应付赎 回费 - - - 0.37 0.37
应付管 理人 报酬 - - - 137,584.67 137,584.67
应付托 管费 - - - 19,654.97 19,654.97
应付交 易费 用 - - - 4,970.83 4,970.83
应付销 售服 务费 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付利 息 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
其他负 债 - - - - -
应交税 金 - - - - -
预提费 用 - - - 45,000.00 45,000.00
应付赎 回款 - - - 165.29 165.29
负债总 计 - - - 207,376.13 207,376.13
利率敏 感度 缺口 79,805,697.49 161,327,200.00 - 4,652,841.85 245,785,739.34
注 ：上 表统 计了 本基金 资产 和负 债的 利率 风险敞 口。 表中 所示 为本 基金资 产及 负债 的公 允价 值，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设
以中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司公 布 的 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日各 债券
的基点 价值 （BP 价值 ）为 主要计 算依 据；
假设债 券持 仓结 构保 持不 变；
银行存 款、 结算 备付 金和 存出保 证金 均以 活期 存款 利率或 相对 固定 的利 率计 息，假 定利 率49
变动仅 影响 该类 资产 的未 来收益 ，而 对其 本身 的公 允价值 无重 大影 响； 买入 返售金 融资 产
利息收 益在 交易 时已 确定 ，不受 利率 变化 影响 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
基准利 率下 降 1 个 基点 增加 4.87 万元
基准利 率上 升 1 个 基点 减少 4.87 万元
注 ：上 表为 利率 风险的 敏感 性分 析， 反映 了在其 他变 量不 变的 假设 下，利 率发 生合 理、 可能 的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动将 对基 金净值 产生 的影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本 基金 所面 临的 其他价 格风 险主 要系 市场 价格风 险。 市场 价格 风险 是指基 金所 持金 融工 具的 公允
价 值或 未来现 金流 量因除市 场利 率和外 汇汇 率以外的 市场 价格因 素变 动而发生 波动 的风险 。本 基金主
要 投资 于证券 交易 所上市或 银行 间同业 市场 交易的股 票和 债券， 所面 临的最大 市场 价格风 险由 所持有
的 金融 工具的 公允 价值决定 。本 基金通 过投 资组合的 分散 化降低 市场 价格风险 ，并 且本基 金管 理人每
日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 2,729,300.00 1.11
交易性 金融 资产- 债券 投资 198,527,410.00 80.77
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - 50
其他 - -
合计 201,256,710.00 81.88
注：本 基金 投资 于债 券资 产不低 于基 金资 产 的 80% ；投资 于股 票资 产不 高于 基金资 产 的 20% ；现
金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 合计 不低 于基金 资产 净 值的 5% 。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
本基金 的市 场价 格风 险主 要源于 证券 市场 的系 统性 风险， 即与 基金 投资 组合 中股票 投资 的贝
塔系数 紧密 相关 。
以下分 析中 ，除 市场 基准 发生变 动， 其他 影响 基金 资产净 值的 风险 变量 保持 不变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人民 币万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
沪深 300 指数 上涨 5% 增加 18.11 万元
沪深 300 指数 下跌 5% 减少 18.11 万元
注 ：本 基金 管理 人运用 资本—资 产定 价模 型方法 对本 基金 的市 场价 格风险 进行 分析 。上 表为 市场
价 格风 险的敏 感性 分析，反 映了 在其他 变量 不变的假 设下 ，证券 市场 组合的价 格发 生合理 、可 能的变
动时， 将对 基金 资产 净值 产生的 影响 。
7.4.13.4.4 采用风险价值法 管理风险
风险价 值 （VaR ） 含义 是指 ： 在市 场正 常波 动下 ， 某 一金融 资产 或证 券组 合的 最大可 能损 失。 更 为
确 切的 是指， 在一 定概率水 平（ 置信度 ）下 ，某一金 融资 产或证 券组 合价值在 未来 特定时 期内 的最大
可能损 失。 用公 式表 示为 ：Prob （ΔP >V a R ） = 1? α 或 Prob （Δ P < Va R ） = α ，
其中 Prob 表 示： 资产 价值 损失小 于可 能损 失上 限的 概率。 △Ρ 表 示： 某一 金融 资 产在 一定 持有期
△t 的价 值损 失额 。VAR 表 示： 给定 置信 水平 α 下的 在 险价 值， 即 可能 的损失 上 限。 α 为： 给定 的置 信
水平。
假设
在 99% 的置 信水 平下 采用 风险价 值模 型来 管理 风险 ；
以资产 负债 表日 前 125 个交 易 日为 观察 期； 51
预测期 间本 基金 的资 产组 合的结 构保 持不 变；
本基金 的基 金净 值日 对数 收益率 服从 正态 分布 。
分析
风险价 值
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
合计 增加 7.95 万元
注：上述分 析衡量了 在 99% 的置信水平下 ，所持 有 的资产组合 在资产负 债表 日后一个交 易日内 由
于市场 价格 风险 所导 致的 最大潜 在损 失。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计 量的金融工具
银 行存 款、 结算 备付金 、存 出保 证金 、买 入返售 金融 资产 、应 收款 项以及 其他 金融 负债 ，其 因剩
余期限 不长 ，公 允价 值与 账面价 值相 若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量 的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工 具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计 入当 期损 益的 金 融工 具中 属于第
一层次 的余 额为 人民 币 2,729,300.00 元， 属 于第 二层 次的余 额为 人民 币 198,527,410.00 元， 无属 于第 三
层次的 余额 。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属 层次间的重大变动
对 于证 券交 易所 上市的 股票 和债 券， 若出 现重大 事项 停牌 、交 易不 活跃、 或属 于非 公开 发行 等情
况 ，本 基金分 别于 停牌日至 交易 恢复活 跃日 期间、交 易不 活跃期 间及 限售期间 不将 相关股 票和 债券的
公 允价 值列入 第一 层次；并 根据 估值调 整中 采用的不 可观 察输入 值对 于公允价 值的 影响程 度， 确定相
关股票 和债 券公 允价 值应 属第二 层次 或第 三层次 。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允 价值余额和本期变动 金额
本 基金 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融工 具本 期末和 上期 末均 不以 第三 层次
公允价 值计 量。 52
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 事项 。 53
§8 投 资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （% ）
1 权益投 资 2,729,300.00 1.11
其中： 股票 2,729,300.00 1.11
2 固定收 益投 资 198,527,410.00 80.70
其中： 债券 198,527,410.00 80.70
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
买入返 售金 融资 产 30,000,165.00 12.20
5 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,604,178.17 5.12
7 其他各 项资 产 2,132,062.30 0.87
8 合计 245,993,115.47 100.00
8.2 期 末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - - 54
C 制造业 - -
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 2,729,300.00 1.11
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服 务业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 2,729,300.00 1.11
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 000671 阳光城 490,000 2,729,300.00 1.11
55
8.4 报告期内股票投资组 合 的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值 比例 （% ）
1 000671 阳光城 3,130,838.00 -
2
- -
3
- -
4
- -
5
- -
6
- -
7
- -
8
- -
9
- -
10
- -
11
- -
12
- -
13
- -
14
- -
15
- -
16
- -
17
- -
18
- -
19
- -
20
- -
注 ：本项 的 “买 入金 额” 按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） 填 列， 不考虑 相关 交易 费 用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期 末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元 56
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值 比例 （% ）
1 000671 阳光城 5,742.00 -
2
- -
3
- -
4
- -
5
- -
6
- -
7
- -
8
- -
9
- -
10
- -
11
- -
12
- -
13
- -
14
- -
15
- -
16
- -
17
- -
18
- -
19
- -
20
- -
注 ：本项 的 “卖 出金 额” 按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） 填 列， 不考虑 相关 交易 费 用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 3,130,838.00
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 5,742.00
注： 本项 的“ 买入股 票的成 本 ” 、 “ 卖 出股 票的 收入” 均按 买卖 成交 金额（成交 单 价乘 以成 交数 量）57
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 国家债 券 4,992,000.00 2.03
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 60,608,910.00 24.66
5 企业短 期融 资券 19,788,000.00 8.05
6 中期票 据 113,138,500.00 46.03
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 198,527,410.00 80.77
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 101460025
14 潍坊 滨投
MTN001
200,000 21,230,000.00 8.64
2 041662051
16 协鑫 发电
CP001
200,000 19,788,000.00 8.05
3 101670004
16 怡亚 通
MTN001
200,000 19,742,000.00 8.03 58
4 101664066
16 南通 高新
MTN001
200,000 19,340,000.00 7.87
5 136750 16 荣盛 01 200,000 19,288,000.00 7.85
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 内未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 投资 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 投资 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.10.2 本基金投资股指期 货的投资政策
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本基金投资国债期 货的投资政策
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.11.3 本基金投资国债期 货的投资评价
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 59
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十 名证券的发行主体本 期未 出现被监管部门立案 调查， 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、 处罚 的情形。
8.12.2 基金投资的前十名 股票没有超出基金合 同规 定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,144.32
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,130,917.98
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,132,062.30
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 期末 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票不 存在 流通 受限 的情 况。
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。 60
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单位 ：份
持有人户数
（户）
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
729 345,190.98 250,811,924.95 99.67% 832,296.56 0.33%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 91,347.08 0.04%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目 持有份额总数（份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 -
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 61
§10 开 放式 基金份 额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年 9 月 22 日 ）基金 份额 总额 200,971,336.64
本报告 期基 金总 申购 份额 50,775,082.25
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 102,197.38
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 251,644,221.51 62
§11 重 大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未举 行基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、 本 基金 管理 人于 2016 年 4 月 14 日 公告，张津 伟先 生、王炎 东先 生不 再担任 公 司董 事， 梁 宝吉
先 生不 再担任 公司 独立董事 。同 时选举 冷天 晴先生、 栗旻 先生为 公司 董事、潘 书鸿 先生为 公司 独立董
事。
2、本 基金 管理 人于 2016 年 8 月 27 日 公告 ，聘 任李锐 先 生担 任公 司副 总经 理。
3、 《金 元顺 安沣 楹债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2016 年 9 月 23 日正 式生 效 ，李 杰先 生担任
该基金 的基 金经 理。
4、本 基金 管理 人于 2016 年 12 月 16 日 公告 ，增 聘 缪纬彬 先生 担任 金元 顺安 价值增 长混 合型 证券
投资基 金的 基金 经理 。同 时，侯 斌女 士不 再担 任该 基金的 基金 经理 。
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人事 变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 ，未 发生 涉及 本基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 ，本 基金 的基 金投资 策略 未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ，未 发生 改聘 会计师 事务 所的 情况 。
本报告 期末 ，应 向安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ）支 付审 计费 用 45,000 元。
63
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 ， 针对 中国 证 券业协 会公 告的 《 首次 公 开发行 股票 配售 对象 黑名 单》 （2016 年第 3 号 ），
本 基金 管理人 高度 重视，认 真落 实，加 强内 部管理、 业务 操作流 程， 强化流程 管理 ，进一 步提 升本基
金管理 人内 部控 制和 风险 管理的 能力 。
本报告 期内 ， 中国 证券 监 督管理 委员 会 （下 称 “中 国证监 会” ） 上海 监管 局 于 2016 年 1 月 13 日对
本基金 管理人下发《 关于对金元 顺安基金管理 有限公司采 取责令改正措 施的决定 》 （沪证监决[2016]4
号） 。 本基 金管 理人 已根 据 法律法 规、 行政 法规 和中 国证监 会的 要求 落实 整改 。
本报告 期内 托管 人及 其高 级管理 人员 无受 稽查 或处 罚等情 况。
11.7 基金租用证券公司交易 单元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金总
量的比例
恒泰证 券股
份有限 公司
2 3,136,580.00 100.00% 1,289.88 100.00% -
注：
1、专用 交易 单元 的选 择标准 和 程序
根据中 国证 监会 《关 于加 强证券 投资 基金 监管 有关 问题的 通知 》 （证 监基 字<1998>29 号 ）和《 关 于
完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监基 金字[2007]48 号 ） 的有关 规定 ，我 公司 制定
了租用 证券 公司 专用 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A.选择 标准 。
a.公 司具 有较 强的 研究 实力， 能够 出具 高质 量的 各种研 究 报告。 研究 及投 资建议 质 量较 高、 报 告出
具及时 、能 及时 地交 流和 对需求 做出 反应 ，有 较广 泛的信 息网 络， 能及 时提 供准确 的信 息资 讯服 务。
b.公司 资信 状况 较好 ，无 重大不 良记 录。
c.公 司经 营规 范， 能满 足基金 运 作的 合法 、合 规需 求。 64
d.能 够对 持有 人提 供较 高质 量 的服 务。 能 够向 持有人 提 供咨 询、 查 询等 服务； 可以 向投 资人 提供 及
时、主 动的 信息 以及 其它 增值服 务， 无被 持有 人投 诉的记 录。
B.选择 流程 。
公 司投 研和 市场 部门定 期对 券商 服务 质量 根据选 择标 准进 行量 化评 比，并 根据 评比 的结 果选 择交
易单元 。
2、截止 至本 报告 期末 2016 年 12 月 31 日 ，本 基金 新租用 恒泰 证券 股份 有限 公司 1 个上 海交 易单
元 1 个深 圳交 易单 元。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
恒泰证 券股
份有限 公司
27,419,919.44 100.00% 248,500,000.00 100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露日期
1
金元顺 安基 金管 理有 限公 司关于 金元 顺安 沣
楹债券 型证 券投 资基 金增 加销售 机构 的公 告
《中国证券报》和
www.jysa99.com
2016-08-18
2
金元顺 安基 金管 理有 限公 司关于 金元 顺安 沣
楹债券 型证 券投 资基 金参 与部分 代销 机构 认
购费率 优惠 的公 告
《中国证券报》和
www.jysa99.com
2016-08-18
3
金元顺 安基 金管 理有 限公 司关于 金元 顺安 沣
楹债券 型证 券投 资基 金增 加上海 陆金 所资 产
管理有 限公 司为 销售 机构且 参 与认 购费 率优
惠的公 告
《中国证券报》和
www.jysa99.com
2016-08-22
4
金元顺 安基 金管 理有 限公 司关于 金元 顺安 沣 《中国证券报》和
2016-08-25 65
楹债券 型证 券投 资基 金增 加销售 机构 的公 告 www.jysa99.com
5
金元顺 安基 金管 理有 限公 司关于 金元 顺安 沣
楹债券 型证 券投 资基 金增 加金元 证券 股份 有
限公司 为销 售机 构的 公告
《中国证券报》和
www.jysa99.com
2016-08-30
6
金元顺 安基 金管 理有 限公 司关于 金元 顺安 沣
楹债券 型证 券投 资基 金增 加杭州 数米 基金 销
售有限 公司为 销售 机构 且参 与 认购 费率 优惠
的公告
《中国证券报》和
www.jysa99.com
2016-08-30
7
金元顺 安基 金管 理有 限公 司关于 金元 顺安 沣
楹债券 型证 券投 资基 金增 加上海 天天 基金 销
售有限 公司 为销 售机 构且 参与认 购费 率优 惠
的公告
《中国证券报》和
www.jysa99.com
2016-08-31
8
金元顺 安沣 楹债 券型 证券 投资基 金增 加兴 业
银行股 份有 限公 司为 销售 机构的 公告
《中国证券报》和
www.jysa99.com
2016-09-05
9
关于金 元顺 安沣 楹债 券型 证券投 资基 金提 前
结束募 集的 公告
《中国证券报》和
www.jysa99.com
2016-09-20
10
金元顺 安基 金管 理有 限公 司关于 金元 顺安 沣
楹债券 型证 券投 资基 金基 金合同 生效 公告
《中国证券报》和
www.jysa99.com
2016-09-23
11
金元顺 安沣 楹债 券型 证券 投资基 金基 金开 放
日常申 购（ 赎回 、转 换、 定期定 额投 资） 业
务公告
《中国证券报》和
www.jysa99.com
2016-10-28 66
§12 备 查文 件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 准予 金元 顺 安沣楹 债券 型证 券投 资基 金募集 注册 的文 件
2、 《金 元顺 安沣 楹债 券型 证券投 资基 金基 金合同 》
3、 《金 元顺 安沣 楹债 券型 证券投 资基 金基 金招 募说 明书》
4、 《金 元顺 安沣 楹债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》
5、关 于申 请募 集注 册金 元 顺安沣 楹债 券型 证券 投资 基金的 法律 意见 书
6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照
7、 基金 托管 人业 务资 格批件 、 营业 执照
8、 中国 证监 会要 求的 其他文 件
12.2 存放地点
金元顺 安基 金管 理有 限公 司
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区花 园石 桥 路 33 号 花旗集 团 大厦 3608 室
12.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间至办公地点进行查询，或登录本基金管理人网站
www.jysa99.com 查阅。 投 资者对 本报告 书存 有疑 问， 可 咨询 本基 金管 理人 金元 顺 安基 金管 理有 限公 司，
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二〇一 七年 三月 二十 九日
