金元顺安成长动力灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度 报告
金元顺安成长动力灵活配置混合型证券投资基金
2016 年年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：金元顺安基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一七年三月二十九日
1
§1 重要 提示 及目 录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同 规定 ，于 2017 年 3 月 17 日 复核 了本 报告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本 报 告期自 2016 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 2
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 5
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 7
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 7
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 ............................................................ 8
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 8
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 9
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................... 11
§4 管理人报告 ...................................................................................................................... 12
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况........................................................................................... 12
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 13
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 14
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 15
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 15
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 16
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 16
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 18
4.9 管理人 对会 计师 事务 所出 具非标 准审 计报 告所 涉相 关事项 的说 明 ........................... 18
4.10 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................................................... 18
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 19
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 19
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 19
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 19 3
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 20
6.1 审计报 告基 本信 息 .......................................................................................................... 20
6.2 审计报 告的 基本 内容 ...................................................................................................... 20
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 22
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 22
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 23
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 25
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 56
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 56
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 56
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 57
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 58
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 63
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名 债券 投资 明细 ................... 63
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 64
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ....... 64
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 64
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 64
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 64
8.12 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 65
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 68
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 68
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 68
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况 ........................... 68
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 69
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 70
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 70
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 70
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 70 4
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 70
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 70
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 71
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 71
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 74
§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
12.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 76
12.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 76
12.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 76
5
§2 基金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金元顺 安成 长动 力灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
基金简 称 金元顺 安成 长动 力混 合
基金主 代码 620002
交易代 码 620002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 9 月 3 日
基金管 理人 金元顺 安基 金管 理有限 公司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 20,622,293.51 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 在“可 持续 成长 投资 ”指 导下， 本基 金深 度剖 析与 把握上
市公司 的成 长动 力， 以“ 已投入 资本 回报 率（Return on
invested capital ，ROIC ） ” 为核心 财务 分析 指标 ， 主 要投资
于资本 运用 效率 高、 具有 可持续 成长 特征 的上 市公 司；力
争通过 灵活 合理 的大 类资 产配置 与专 业的 证券 精选 ，在精
细化风 险管 理的 基础 上构 建优化 组合 ，谋 求基 金资 产长期
持续稳 定的 合理 回报 。
投资策 略 将数量 模型 与定 性分 析相 结合， 采取 主动 投资 方法 构建投
资组合 是本 基金 的投 资策 略。在 股票 投资 方面 ，本 基金采
取“自 下而 上” 的方 法选 择投资 标的 ，同 时以 宏观 经济预
测和行 业趋 势分 析为 辅助 。具体 而言 ，在 “可 持续 成长投6
资”指 导下 ，本 基金 以“ 已投入 资本 回报 率” 为核 心财务
分析指 标， 经过 流动 性筛 选、行 业分 类、 盈利 增长 分析与
筛选、 已投 入资 本回 报率 分析、 公司 治理 以及 估值 考量六
个步骤 ，股 票组 合主 要投 资于资 本运 用效 率高 、具 有可持
续成长 特征 的上 市公 司。 在债券 投资 方面 ，基 于“ 自上而
下”的 原则 ，本 基金 采用 久期控 制下 的主 动性 投资 策略，
并本着 风险 收益 配比 最优 、兼顾 流动 性的 原则 确定 债券各
类属资 产的 配置 比例 。
业绩比 较基 准 标普中 国 A 股 300 指数×55% ＋中 证综 合债 指数×45%
风险收 益特 征 本基金 属于 中高 风险 的证 券投资 基金 品种 ，风 险收 益特征
从长期 平均 及预 期来 看， 低于股 票型 基金 ，高 于债 券型基
金、保 本型 基金 与货 币市 场基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金元顺 安基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 凌有法 林葛
联系电 话 021-68881801 010-66060069
电子邮 箱 service@jysa99.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电话 400-666-0666 95599
传真 021-68881875 010-63201816
注册地 址
中国 （上 海） 自由 贸易 试 验区花 园石
桥路 33 号花 旗集 团大 厦 3608 室
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69 号
办公地 址
中国 （上 海） 自由 贸易 试 验区花 园石
桥路 33 号花 旗集 团大 厦 3608 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号凯
晨 世 贸中 心东座 F9
邮政编 码 200120 100031 7
法定代 表人 任开宇 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.jysa99.com
基金年度 报告 备置 地点 本基金 管理 人、 基金 托管 人办公 地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师 事务 所 安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方
经 贸 城安 永大楼 16 层
注册登 记机 构 金元顺 安基 金管 理有 限公 司 中 国（上 海）自 由贸易试验 区花园 石桥路
33 号花 旗集 团大 厦 3608 8
§3 主 要财 务指标 、基 金净 值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单位 ：人 民币 元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 -6,046,120.40 14,967,136.60 9,660,609.17
本期利 润 -6,746,556.03 11,307,230.32 13,201,746.93
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.3111 0.3795 0.2101
本期加 权平 均净 值利 润率 -31.27% 28.86% 24.57%
本期基 金份 额净 值增 长率 -25.22% 15.16% 28.67%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 -1,167,400.36 5,611,812.29 4,781,667.29
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0566 0.2608 0.0949
期末基 金资 产净 值 19,454,893.15 27,130,144.53 55,144,233.98
期末基 金份 额净 值 0.943 1.261 1.095
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值增长 率 13.68% 52.01% 32.00%
注：
1、 本期 已实 现收 益指 基金本 期 利息 收入、投资 收益、其他 收入（不 含公 允价值 变 动收 益） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） ；
3、表中 的“ 期末 ”均 指报告 期 最后 一日 ，即 12 月 31 日。
4、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低 于9
所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.28% 0.52% 0.35% 0.39% -3.63% 0.13%
过去六 个月 -4.55% 0.48% 3.55% 0.41% -8.10% 0.07%
过去一 年 -25.22% 1.33% -4.30% 0.74% -20.92% 0.59%
过去三 年 10.81% 1.71% 30.09% 0.96% -19.28% 0.75%
过去五 年 18.92% 1.53% 34.96% 0.87% -16.04% 0.66%
自基金 合同
生效起 至今
13.68% 1.40% 51.41% 0.93% -37.73% 0.47%
注：
1、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低 于
所列数 字；
2、本基 金在 2015 年 11 月 27 日将 业 绩比 较基 准由“中 信标普 300 指数 收益率×55% ＋中 信标 普国
债指数 收益 率×45% ”变更为 “标普 中国 A 股 300 指数×55% ＋中 证综 合债 指数×45% ” 。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金 份额累计净值增长 率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动的比
较
金元顺 安成 长动 力灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2008 年 9 月 3 日至 2016 年 12 月 31 日） 10
注：
1、本基 金合 同生 效日 为 2008 年 9 月 3 日， 基准 累计 增 长率以 2008 年 9 月 2 日指数 为基 准；
2、本 基金 投资 组合 中股 票 投资比 例范 围为 基金 资产 净值的 30%-80%； 债券为 15%-65% ；现 金比
例在 5% 以 上； 本 基金 的建仓 期 系自 2008 年 9 月 3 日起 至 2009 年 3 月 2 日止 ， 在建仓期 末和 本报 告期
末各项 资产 市值 占基 金净 值的比 率均 符合 基金 合同 约定。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
金元顺 安成 长动 力灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图 11
注：
1、成长 动力 基金 合同 生效日 为 2008 年 9 月 3 日；
2、成长 动力 和业 绩比 较基准 2008 年度 数据 按照 实际存 续 期进 行计 算， 非年 化收 益 率。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行过 利润分 配。 12
§4 管 理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基 金的经验
金 元 顺安 基金 管理 有限 公司（ 以下 简称“ 金元 顺安 ” ）成 立于 2006 年 11 月， 由金元 证券 股份 有限
公 司（ 以下简 称“金 元证券 ” ） 与比 利时联 合资产 管理 公司 （以下 简称“ 比联资 管” ）共 同发起 设立 的
中 外合 资基金 管理 有限公司 。公 司总部 设在 上海陆家 嘴， 旗下设 立了 北京分公 司， 以及一 个子 公司—
—金元 百利 资产 管理 有限 公司。2012 年 3 月 ，经 中 国证监 会核 准， 比联 资管 将所持 有的 49%股权 转让
于惠理 基金 管理 香港 有限 公司 （以 下简 称 “惠 理香 港” ） ， 公 司更 名为 金元 惠 理基金 管理 有限 公司 。 2012
年 10 月， 经中 国证 监会 核准 ， 公司 双方 股东 按持 股比 例 向公 司增 资人 民币 9,500 万 元， 公司 注册 资本
增 加至 24,500 万 元。2016 年 3 月， 经 中国 证监 会核准 ， 惠 理香 港将 所持 有的 49%股权 转让 于上 海泉 意
金融信 息服 务有 限公 司（ 以下简 称“ 泉意 金融 ” ） 。
金 元顺 安始 终坚 持以“ 取信 于市 场、 取信 于社会 为行 为准 则， 诚实 信用， 勤勉 尽责 ，以 专业 经营
方 式管 理和运 作基 金财产和 客户 资产， 在合 法、合规 的前 提下， 为基 金份额持 有人 谋求最 大利 益，从
而 使公 司稳步 、健 康发展” 的投 资理念 ，遵 守法律、 行政 法规和 中国 证监会的 规定 ，遵守 社会 公德、
商 业道 德，诚 实守 信，遵循 基金 份额持 有人 利益优先 、公 平对待 其管 理的不同 基金 财产和 客户 资产的
原则， 接受 政府 和社 会公 众的监 督， 承担 社会 责任 。
截 止至 2016 年 12 月 31 日 ， 本基 金管 理人 管理 金元 顺安宝 石动 力混 合型 证券 投资基 金、 金元 顺安
成 长动 力灵活 配置 混合型证 券投 资基金 、金 元顺安丰 利债 券型证 券投 资基金、 金元 顺安价 值增 长混合
型 证券 投资基 金、 金元顺安 核心 动力混 合型 证券投资 基金 、金元 顺安 消费主题 混合 型证券 投资 基金、
金 元顺 安保本 混合 型证券投 资基 金、金 元顺 安新经济 主题 混合型 证券 投资基金 、金 元顺安 丰祥 债券型
证券投 资基 金 、 金 元顺 安 金元宝 货币 市场 基金 和金 元顺安 沣楹 债券 型证 券投 资基金 共 11 只开 放式 证券
投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期 13
侯斌 本基金 基金
经理
2010-12-16 - 14 金元顺安成长动力灵活配置混合型证券投资
基 金、 金元 顺安 宝石 动力 混合 型 证券 投资 基金
和金元顺安核心动力混合型证券投资基金的
基金经 理， 上海财 经大 学 经济学 学士 。 曾任 光
大保德 信基 金管 理有 限公 司行业 研究 员 。 2010
年 6 月加 入金 元顺 安基 金管 理 有限 公司， 历任
高级行 业研 究员 ， 金元 顺安 成长动 力灵 活配 置
混 合 型证 券投 资基 金基 金经 理 助理， 金元 顺安
核心动 力混 合型 证券 投资 基金基 金经 理助 理 ，
金元顺安价值增长混合型证券投资基金基金
经理。14 年基金等金融 行 业从业经历，具有
基金从 业资 格。
闵杭 本基金 基金
经理
2015-10-16 - 22 金 元 顺安 消费 主题 混合 型证 券 投资 基金、 金元
顺安新 经济 主题 混合 型证 券投资 基金 、 金元 顺
安宝石动力混合型证券投资基金和金元顺安
成长动力灵活配置混合型证券投资基金基金
经理， 上海 交通大 学工 学 学士。 曾任 湘财证 券
股份有 限公 司上 海自 营分 公司总 经理 ， 申银 万
国证券 股份 有限 公司 证券 投资总 部投 资总 监 。
2015 年 8 月加 入金 元顺 安 基金管 理有 限公 司。
22 年证券、基金等金融 行 业从业经历，具有
基金从 业资 格。
注：
1、 此处 的任 职日 期、 离任 日期均 指公 司做 出决 定之 日， 若该 基金 经理 自基 金 合同生 效日 起即 任职 ，
则任职 日期 为基 金合 同生 效日；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本基 金管 理人 严格 遵守 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 、 《公 开募 集证 券投资基
金 运作 管理办 法》和 《证券 投资 基金销 售管理 办法 》 、 《金 元顺 安成长 动力灵 活配 置混 合型证 券投资 基
金 基金 合同》 和其 他有关法 律法 规的规 定， 本着诚实 信用 、勤勉 尽责 的原则管 理和 运用基 金资 产，在14
严格控 制风 险的 基础 上， 为基金 持有 人谋 求最 大利 益.
本 报告 期内 ，基 金运作 整体 合法 合规 ，无 损害基 金持 有人 利益 的行 为。基 金的 投资 范围 、投 资比
例及投 资组 合符 合有 关法 律法规 及基 金合 同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公平 交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本 基 金管 理人 根据 《 中华人 民 共和 国证 券投 资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金 管理公 司 管理 办法》 和 《证
券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 制定 了《 金元顺 安基 金管 理有 限公 司公平 交易 管理制
度 》 ，建立 了科 学完 善的 制度 和 流程，从事 前、 事 中、事后 等各 个业 务环 节严格 控 制不 同基 金之 间可 能
存 在的 利益输 送， 覆盖了全 部开 放式基 金及 特定客户 资产 管理组 合； 涵盖了境 内上 市股票 、债 券的一
级 市场 申购、 二级 市场交易 等投 资管理 活动 ；贯穿了 授权 、研究 分析 、投资决 策、 交易执 行、 业绩评
估等投 资管 理活 动的 各个 环节。
在 投资 环节 ，本 基金管 理人 建立 了科 学的 投资决 策体 系， 加强 交易 执行环 节的 内部 控制 ，并 通过
工 作制 度、业 务流 程和技术 手段 保证公 平交 易原则的 贯彻 。同时 ，通 过对投资 交易 行为的 监控 、分析
评 估和 信息披 露来 加强对公 平交 易过程 和结 果的监督 。在 交易环 节， 为确保交 易的 公平执 行， 本基金
管 理人 交易管 理实 行集中交 易， 投资组 合的 投资决策 过程 和交易 执行 过程分开 ，各 投资组 合的 所有证
券 买卖 活动须 通过 交易部集 中统 一完成 。在 报告分析 环节 ，本基 金管 理人每季 度和 每年对 公司 管理的
不 同 投资 组合 的整 体收 益率 差 异、 分 投资 类别（股票 、 债 券）的收 益率 差异、对连 续四 个季 度期 间内 、
不同时 间窗 内 （日 内、3 日 内、5 日内 ） 同 向交 易的 交 易价 差进 行分 析， 根据 收 益率 差异 和交 易价差的
大 小， 说明是 否符 合公平交 易的 原则， 由投 资组合经 理、 督察长 、总 经理签署 后， 妥善保 存分 析报告
备查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本 基金 管理 人高 度重视 投资 者利 益保 护。 本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 公司 投资 交易 业务
流 程及 公平交 易制 度。公司 投资 交易行 为监 控体系由 稽核 监察部 和交 易室监督 ，确 保公平 交易 制度的
执行和 实现 。
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人对旗 下开 放式 基金 与其 他投资 组合 之间 的收 益率 差异 、 分 投资 类别 （ 股
票、债 券） 的收 益率 差异 进行了 分析 ，未 发现 旗下 投资组 合之 间存 在不 公平 交易现 象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明 15
本基金 管理 人 《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 、 《金 元顺 安基 金管理 有限 公司 公 平
交 易管 理制度 》及 其他相关 法律 法规和 公司 内部规章 制度 ，制定 了《 金元顺安 基金 管理有 限公 司异常
交易监 控与 报告 制度 》 ， 涵 盖了所 有可 投资 证券 的一 级市场 申购 、 二 级市 场交 易所公 开竞 价交 易、 交 易
所 大宗 交易、 银行 间债券交 易以 及非公 开发 行股票申 购、 以公司 名义 进行的一 级市 场债券 交易 等可能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
本 基金 管理 人采 用定量 分析 和定 性分 析相 结合的 方式 ，建 立并 严格 执行有 效的 异常 交易 日常 监控
制 度， 形成定 期交 易监控报 告， 按照报 告路 线实行及 时报 告的机 制。 本报告期 内， 未发现 异常 交易行
为。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业 绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
报告期 内， 基金 重点 投资 于农林 牧渔 、食 品饮 料、 金融 和 PPP 主题 等。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 ，本 基金 份额 净值 增长率 为-25.22% ，业 绩比 较基准 收益 率为-4.30% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
在货币 宽松+ 供给侧结 构性改革+ 房 地产调控放松 的政策组合 作用下，虽然 消费平稳、 出口下滑，
2016 年 中国 经济 运行 依然 保持在 合理 区间 内。 中国 经济稳 增长 主要 靠投 资， 尤其是 房地 产投 资， 房 地
产投资 增速 上升 带动 了相 关行业 景气 回升 ，成 为经 济稳增 长的 主要 动力 。受 房地产 调控 影响 ，2017 年
房地产 对经 济的 拉动 作用 将减弱 ， 预 计 2 季度 房地 产开发 投资 增速 将下 降， 下半年 增速 会进 一步 放缓 ，
经济下 行压 力加 大， 基建 投资和 深化 供给 侧结 构性 改革将 成为 经济 增长 的主 要推动 力。
中 央经 济工 作会 议定调 “货 币政 策稳 健中 性，要 把防 控金 融风 险放 到更重 要的 位置 ，决 心处 置一
批风险 点， 着力 防控 资产 泡沫” 。加 上 受 PPI 大 幅回升 的 影响 2017 年通 胀预期 上 升， 上半 年通 胀压 力
明 显 加大 。预计 2017 年国内 流 动性 将维 持偏 紧的 趋势 。
货币政 策中 性、 经 济 L 型 ， 我们 判断 2017 年 市场 仍 为震荡 市、 结构 市。 二季 度前 ， 市场 的主 要驱
动 力来 自于经 济回 升带来的 盈利 修复， 低估 值蓝筹将 更具 有投资 价值 。后半年 经济 下行压 力加 大，但
是 随着 十九大 召开 ，改革预 期升 温，风 险偏 好提升有 可能 成为驱 动市 场运行的 主要 动力， 国企 改革、
超跌成 长股 将会 有机 会。 我们将 主动 选择 仓位 ，寻 找市场 确定 性较 高的 机会 参与投 资。
我们认 为 2017 年投 资机会 可 能主 要集 中在 以下 几个 方 面：1 ，受 益于 供给 侧 改革， 价格 上涨 ，盈16
利 状 况改 善的 周期 股，如钢 铁 、 采 掘、有色 等。2， 基建作 为经 济增 长的 两大 引擎之 一， 有着 稳增 长 拉
动经济 的作 用， 随着 经济 下行压 力加 大，PPP 将会得 到 大力 发展 ，基 建类 PPP 概 念有 望持 续发 酵。3 ，
国企改 革、 估值 业绩 匹配 度高的 超跌 成长 股等 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 持续 将规 范运 作、防 范风 险、 保护 基金 份额持 有人 利益 作为 工作 的基
点 ，进 一步完 善内 部控制制 度和 流程体 系， 推动各项 法规 、内控 体系 和管理制 度的 落实， 保证 基金合
同 得到 严格履 行。 公司监察 稽核 部门按 照规 定的权限 和程 序，通 过实 时监控、 定期 检查、 报表 揭示、
专 项检 查、人 员询 问等方法 ，独 立地开 展公 司的监察 稽核 工作， 并就 在监察稽 核过 程中发 现的 问题，
及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改， 同时 定期向 董事 长和 公司 管理 层出具 监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，公 司重 点开 展的监 察稽 核工 作包 括：
1、 依 据相 关法 律、法规 和公 司 实际 运作 情况，修订和 完 善公 司各 项内 部管 理制 度，为保 障基 金份
额持有 人的 利益 ，保 障公 司的规 范运 作提 供制 度保 障。
2、 开 展对 公司 各项业 务的 日常监 察稽 核工 作， 查找 各项业 务中 的风 险漏 洞， 保证公 司各 项业 务 的
合规运 作， 重点 加强 了对 于各业 务环 节的 专项 稽核 。
3、 加 强对 公司 营销 、 投 研等 各 项业 务过 程中 的法 律、合规 及投 资风 险的 防范与 控 制， 在 合法 合规
的基础 上， 充分 保障 基金 份额持 有人 的利 益。
4、 开展 反洗 钱、 反商 业贿赂 等 各项 工作，并通 过开展 法 规培 训等 形式，提高员 工 的合 规意 识和 风
险责任 意识 。
通 过上 述工 作的 开展， 在本 报告 期内 本基 金运作 过程 中未 发生 关联 交易、 内幕 交易 ，基 金运 作整
体 合法 合规。 在今 后的工作 中， 本基金 管理 人承诺将 一如 既往的 本着 诚实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理
和 运用 基金资 产， 不断提高 内部 监察稽 核工 作的科学 性和 有效性 ，努 力防范各 种风 险，为 基金 份额持
有人谋 求最 大利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各 方及人员（或小组） 的职 责分工
1、 估值 工作 小组 的职 责分工
公 司建 立估 值工 作小组 对证 券估 值负 责。 估值工 作小 组由 分管 运营 的副总 经理 、基 金事 务部 、投17
资研究 部、 交易 部、 监察 稽核部 等部 门总 监组 成。 每个成 员都 可以 指定 一个 临时或 者长 期的 授权 人 员 。
估值工 作小 组职 责：
（1）制 定估 值制 度并 在必要 时 修改 ；
（2）确 保估 值方 法符 合现行 法 规；
（3）批 准证 券估 值的 步骤和 方 法；
（4）对 异常 情况 做出 决策。
分 管运 营的 副总 经理担 任估 值工 作小 组的 组长， 分管 运营 的副 总经 理在基 金事 务部 总监 或者 其他
两个估 值小 组成 员的 建议 下，可 以提 议召 集估 值工 作小组 会议 。
估 值 决策 由估 值工 作小组 2/3 或 以上 多数 票通 过。
2、基 金事 务部 的职 责 分工
基 金事 务部 负责 日常证 券资 产估 值。 该部 门和公 司投 资部 相互 独立 。在按 照本 估值 制度 和相 关法
规估值 后， 基金 事务 部定 期将证 券估 值表 向估 值工 作小组 报告 ，至 少每 月一 次。
基金事 务部 职责 ：
（1）获 得独 立、 完整 的证券 价 格信 息；
（2）每 日证 券估 值；
（3）检 查价 格波 动并 进行一 般 准确 性评 估；
（4） 向交 易员 或基 金经 理 核实价 格异 常波 动， 并在 必要时 向估 值工 作小 组报 告；
（5）对 每日 证券 价格 信息和 估 值结 果进 行记 录；
（6）对 估值 调整 和人 工估值 进 行记 录；
（7）向 估值 工作 小组 报送月 度 估值 报告 。
基金事 务部 总监 认为 必要 时，可 以提议 召开 估值 工作 小 组会 议。
3、 投资 研究 部的 职责 分工
（1） 接受 监察 稽核 部对 所 投资证 券价 格异 常波 动的 问询；
（2）对 停牌 证券 、价 格异常 波 动证 券、 退市 证券 提出 估 值建 议；
（3）评 价并 确认 基金 事务部 提 供的 估值 报告 ；
（4）向 估值 工作 小组 报告任 何 他/ 她认 为可 能的 估值 偏差。 18
4、 交易 部的 职责 分工
（1）对 基金 事务 部的 证券价 格 信息 需求 做出 即时 回应 ；
（2）通 知基 金事 务部 关于证 券 停牌 、价 格突 发性 异常 波 动、 退市 等特 定信 息；
（3）评 价并 确认 基金 事务部 提 供的 估值 报告 。
5、 监察 稽核 部的 职责 分工
（1）监 督证 券的 整个 估值过 程 ；
（2）确 保估 值工 作小 组制定 的 估值 政策 得到 遵守 ；
（3） 确保 公司 的估 值制 度 和方法 符合 现行 法律 、法 规的要 求；
（4）评 价现 行估 值方 法是否 恰 当反 应证 券公 允价 值的 风 险；
（5）对 于估 值表 中价 格异常 波 动的 证券 向投 资部 问讯 ；
（6） 对于 认为 不合 适或 者 不再合 适的 估值 方法 提交 估值工 作小 组讨 论。
4.7.2 参与估值流程各方之 间存在的任何重大利 益冲 突
本公司 参与 估值 流程 各方 之间不 存在 任何 重大 利益 冲突。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 管理人对会计师事务 所出 具非标准审计报告所 涉相 关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.10 基金持有人数或资产 净值 预警情形的说明
在本报 告期 内， 该基 金曾 出现连 续二 十个 工作 日基 金资产 净值 低于 五千 万元 情形： 截 止到 2016 年
12 月 31 日 ，该 基金 连续 三百八 十个 工作 日出 现基 金资产 净值 低于 五千 万元 的情形 。
19
§5 托 管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本 报告 期内 ，本 基金托 管人 在对 金元 顺安 成长动 力灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金的 托管 过程 中，
严 格遵 守《证 券投 资基金法 》及 其他法 律法 规和基金 合同 的有关 规定 ，不存在 任何 损害基 金份 额持有
人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本 报告 期内 ，金 元顺安 成长 动力 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 的管 理人—— 金 元顺 安基 金管 理有
限 公司 在金元 顺安 成长动力 灵活 配置混 合型 证券投资 基金 的投资 运作 、基金资 产净 值计算 、基 金份额
申 购赎 回价格 计算 、基金费 用开 支等问 题上 ，不存在 任何 损害基 金份 额持有人 利益 的行为 ，在 各重要
方 面的 运作严 格按 照基金合 同的 规定进 行。 本报告期 内， 金元顺 安成 长动力灵 活配 置混合 型证 券投资
基金未 进行 利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人依 法对 金元顺 安基 金管 理有 限公 司编制 和披 露的 金元 顺安 成长动 力灵 活配 置混 合型 证券
投资基 金 2016 年 年度 报告中 财 务指 标、 净 值表 现、 利 润 分配 情况、财务 会计报 告、投资 组合 报告 等内
容进行 了核 查， 以上 内容 真实、 准确 和完 整。 20
§6 审计 报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2017 ） 审字第 60657709_B02 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 金元顺 安成 长动 力灵 活配 置混合 型证券 投资 基金 全体 基 金份 额持 有人
引言段 我们审 计了 后附 的金 元顺 安成长 动力 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 财务
报表， 包括2016 年12 月31 日的资 产负 债表 、2016 年 度的利 润表 和所 有者
权益（ 基金 净值 ）变 动表 以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是基金 管理 人金 元顺 安基 金管理 有限 公司 的责
任。
这种责 任包 括： （1 ） 按照 企业会 计准 则的 规定 编制 财务报 表， 并使 其实
现公允 反映 ； （2 ）设 计、 执行和 维护 必要 的内 部控 制，以 使财 务报 表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们
按照中 国注 册会 计师 审计 准则的 规定 执行 了审 计工 作。中 国注 册会 计师
审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职 业道 德守 则，计 划和 执行 审计
工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证
据。
选择的 审计 程序 取决 于注 册会计 师的 判断 ，包 括对 由于舞 弊或 错误 导致
的财务 报表 重大 错报 风险 的评估 。在 进行 风险 评估 时，注 册会 计师 考虑
与财务 报表 编制 和公 允列 报相关 的内 部控 制， 以设 计恰当 的审 计程 序，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。审 计工 作还包 括评 价基 金管21
理人选 用会 计政 策的 恰当 性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报
表的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供
了基础 。
审计意 见段 我们认 为， 上述 财务 报表 在 所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 的规 定编 制，
公允反 映了 金元 顺安 成长 动力灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金2016 年12 月
31 日的 财务 状况 以及2016 年度的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 汤骏、 朱昀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东长 安街1 号 东方广 场东 方经 贸城 安永 大楼16 层
审计报 告日 期 2017-03-28 22
§7 年 度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金元 顺安 成长 动力灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 5,549,499.65 12,295,372.95
结算备 付金
58,239.58 102,556.93
存出保 证金
9,115.85 132,283.56
交易性 金融 资产 7.4.7.2 14,256,531.70 14,929,778.34
其中： 股票 投资 7.4.7.2 10,835,022.00 10,585,384.84
基金投 资
- -
债券投资 7.4.7.2 3,421,509.70 4,344,393.50
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 255,102.94
应收利 息 7.4.7.5 57,585.52 40,433.98
应收股 利
- -
应收申 购款
39.95 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
19,931,012.25 27,755,528.70
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 23
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
545.37 9,398.37
应付管 理人 报酬
24,813.54 34,331.59
应付托 管费
4,135.61 5,721.90
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 191,800.77 321,090.01
应交税 费
194,821.76 194,821.76
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 60,002.05 60,020.54
负债合 计
476,119.10 625,384.17
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 20,622,293.51 21,518,332.24
未分配 利润 7.4.7.10 -1,167,400.36 5,611,812.29
所有者 权益 合计
19,454,893.15 27,130,144.53
负债和 所有 者权 益总 计
19,931,012.25 27,755,528.70
注：
报 告 截止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.943 元， 基金 份额 总额 20,622,293.51 份。
7.2 利润表
会计主 体： 金元 顺安 成长 动力灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 24
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
一、收入
-6,009,779.94 13,438,719.44
1.利息 收入
165,580.66 369,542.70
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 56,526.33 53,032.65
债券利 息收 入
109,054.33 316,510.05
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填 列）
-5,481,363.39 16,651,724.80
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -5,527,132.18 16,481,990.68
基金投 资收 益
- -
债券投资 收益 7.4.7.13 3,956.40 38,129.00
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 41,812.39 131,605.12
3.公 允价 值变 动收 益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 -700,435.63 -3,659,906.28
4.汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其 他收 入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.19 6,438.42 77,358.22 25
减：二、费用
736,776.09 2,131,489.12
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 324,087.46 588,072.21
2．托 管费 7.4.10.2 54,014.63 98,011.96
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.20 199,218.61 1,213,222.76
5． 利息 支出
- 537.22
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 537.22
6． 其他 费用 7.4.7.21 159,455.39 231,644.97
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-6,746,556.03 11,307,230.32
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列
-6,746,556.03 11,307,230.32
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 金元 顺安 成长 动力灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 21,518,332.24 5,611,812.29 27,130,144.53
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值 变动
数（本 期利 润）
- -6,746,556.03 -6,746,556.03
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金 净值
-896,038.73 -32,656.62 -928,695.35 26
变动数 （净值 减少 以“- ”号填 列）
其中：1.基金 申购 款 5,511,474.82 -116,456.83 5,395,017.99
2.基 金赎 回款 -6,407,513.55 83,800.21 -6,323,713.34
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利 润产
生 的基金净 值变动（ 净值减 少以“- ”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 20,622,293.51 -1,167,400.36 19,454,893.15
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 50,362,566.69 4,781,667.29 55,144,233.98
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值 变动
数（本 期利 润）
- 11,307,230.32 11,307,230.32
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金 净值
变动数 （净 值减 少以 “- ”号填列 ）
-28,844,234.45 -10,477,085.32 -39,321,319.77
其中：1.基金 申购 款 41,467,093.36 21,930,447.34 63,397,540.70
2.基 金赎 回款 -70,311,327.81 -32,407,532.66 -102,718,860.47
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利 润产
生 的基金净 值变动（ 净值减 少以“- ”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 21,518,332.24 5,611,812.29 27,130,144.53
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 7.1 至 7.4 ，财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 张嘉 宾，主 管会 计工 作负 责人 ：符刃 ，会 计机 构负 责人 ：季泽
27
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金 元顺 安成 长动 力灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （原 名为 金元 比联 成长动 力灵 活配 置混 合型 证券
投资基 金， 以下 简称 “本 基金” ） ，系经 中国 证券 监督 管 理委 员会（以 下简 称 “ 中 国证 监会 ” ）证 监许可
[2008]810 号 文《 关于 核准 金元比 联成 长动 力灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金募 集的批 复》 的核 准， 由 基
金 管理 人金元 比联 基金管理 有限 公司（ 系金 元顺安基 金管 理有限 公司 的前身） 向社 会公开 发行 募集，
基 金 合同于 2008 年 9 月 3 日正式 生效 ，首 次设 立募 集规模 为 374,409,130.20 份基 金份 额。 本基 金为契
约 型开 放式， 存续 期限不定 。本 基金的 基金 管理人与 注册 登记机 构为 金元顺安 基金 管理有 限公 司，基
金托管 人为 中国 农业 银行 股份有 限公 司。
经 金元 比联 第二 届董事 会第 七次 会议 及第 二届股 东会 第五 次会 议审 议通过 ，并 由中 国证 监会 证监
许可[2012]276 号文 核准 ， 金元比 联基 金管 理有 限公 司已于 2012 年 3 月 15 日 完成相 关工 商变 更登 记手
续 ， 并 且变 更公 司名 称为 “ 金元 惠理 基金 管理 有限公 司 ” 。随后 ， 报 请中 国证监 会 同意，将金 元比 联成
长动力灵活配置混合型证券投资基金更名为金元惠理成长动力灵活配置混合型证券投资基金，并于
2012 年 5 月 2 日公 告。
2015 年 2 月 5 日 ，经 金元 惠理基 金管 理有 限公 司股 东金元 证券 股份 有限 公司 及惠理 基金 管理 香 港
有限公 司以 书面 表决 的方 式达成 更名 决议 。 金元 惠 理基金 管理 有限 公司 于 2015 年 3 月 6 日完 成相 关工
商变更 登记 手续 ， 并 且变 更公司 名称 为 “ 金元 顺安 基金管 理有 限公 司” ， 并 于 2015 年 3 月 10 日进行公
告 。经 本基金 管理 人与基金 托管 人协商 一致 ，并报中 国证 监会备 案后 ，金元惠 理成 长动力 灵活 配置混
合型证 券投 资基 金相 应更 名为金 元顺 安成 长动 力灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金，并 于 2015 年 7 月 15
日进行 公告 。
本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ，包 括国 内依 法发 行上市 的股 票、 债券 及中 国证
监 会允 许基金 投资 的其他金 融工 具。本 基金 的投资将 定性 与定量 分析 贯穿于资 产类 别配置 、行 业资产
配 置、 公司价 值评 估、投资 组合 构建的 全过 程之中， 依靠 坚实的 基础 分析和科 学的 金融工 程模 型，把
握 股票 市场和 债券 市场的有 利投 资机会 ，构 建最佳的 投资 组合， 实现 长期优于 业绩 基准的 良好 收益。
本基金 业绩 比较 基准 为标 普中 国 A 股 300 指数×55% ＋ 中证 综合 债指 数×45% 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本 财务 报表 系按 照财政 部颁 布的 《企 业会 计准则—基 本准 则》 以及 其后颁 布及 修订 的具 体会 计准
则、 应 用指 南、 解 释以 及 其他相 关规 定 （ 以下 合称 “企业 会计 准则” ） 编 制， 同时， 对于 在具 体会 计核
算和信 息披 露方 面， 也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会修 订的 《证 券投 资基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中28
国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、 《 关 于证券 投资 基金 执行< 企业
会计准 则> 估 值业 务及 份额 净值计 价有 关事 项的 通知 》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《 证券 投资
基金信 息披 露内 容与 格式 准则》 第 2 号 《 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》
第 3 号 《 会计 报表 附注 的编 制 及披 露》 、 《证 券投 资基 金 信息 披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年度
报告> 》 、 其他 中国 证监 会 及中国 证券 投资 基金 业协 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完 整 地反映 了本 基金 于 2016 年 12 月 31 日 的财 务状
况 以及 2016 年度 的经 营成果 和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相 关
规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本 基金 记账 本位 币和编 制本 财务 报表 所采 用的货 币均 为人 民币 。除 有特别 说明 外， 均以 人民 币元
为单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权 益 工
具的合 同。
1、金融 资产 分类
本 基金 的金 融资 产于初 始确 认时 分为 以下 两类： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资
产、贷 款和 应收 款项 ；
本 基金 目前 持有 的以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产主要 包括 股票 投资 和债 券投
资；
2、金融 负债 分类
本 基金 的金 融负 债于初 始确 认时 归类 为以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融负 债和 其他29
金融负 债。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划 分为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 的股 票、 债券等 ，以 及不 作为 有效 套期
工具的 衍生 工具 ， 按 照取 得时的 公允 价值 作为 初始 确认金 额， 相关 的交 易费 用在发 生时 计入 当期 损 益 ；
在 持有 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 期间 取得 的利息 或现 金股 利， 应当 确认
为 当期 收益。 每日 ，本基金 将以 公允价 值计 量且其变 动计 入当期 损益 的金融资 产或 金融负 债的 公允价
值变动 计入 当期 损益 ；
处 置该 金融 资产 或金融 负债 时， 其公 允价 值与初 始入 账金 额之 间的 差额应 确认 为投 资收 益， 同时
调整公 允价 值变 动收 益；
当 收取 该金 融资 产现金 流量 的合 同权 利终 止，或 该金 融资 产已 转移 ，且符 合金 融资 产转 移的 终止
确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移， 是指 本基 金将金 融资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方（转 入方） ；
本 基金 已将金 融资 产所有权 上几 乎所有 的风 险和报酬 转移 给转入 方的 ，终止确 认该 金融资 产； 保留了
金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬的 ，不终止 确认 该金融 资产 ；本基金 既没 有转移 也没 有保留
金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬的 ，分别下 列情 况处理 ：放 弃了对该 金融 资产控 制的 ，终止
确 认该 金融资 产并 确认产生 的资 产和负 债； 未放弃对 该金 融资产 控制 的，按照 其继 续涉入 所转 移金融
资产的 程度 确认 有关 金融 资产， 并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
1、股票 投资
买 入股 票于 成交 日确认 为股 票投 资， 股票 投资成 本， 按成 交日 应支 付的全 部价 款扣 除交 易费 用入
账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
2、债券 投资
买 入债 券于 成交 日确认 为债 券投 资。 债券 投资成 本， 按成 交日 应支 付的全 部价 款扣 除交 易费 用入
账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本；
买 入零 息债 券视 同到期 一次 性还 本付 息的 附息债 券， 根据 其发 行价 、到期 价和 发行 期限 按直 线法30
推算内 含票 面利 率后 ，按 上述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
3、权证 投资
买 入权 证于 成交 日确认 为权 证投 资。 权证 投资成 本按 成交 日应 支付 的全部 价款 扣除 交易 费用 后入
账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
4、分离 交易 可转 债
申 购新 发行 的分 离交易 可转 债于 获得 日， 按可分 离权 证公 允价 值占 分离交 易可 转债 全部 公允 价值
的 比例 将购买 分离 交易可转 债实 际支付 全部 价款的一 部分 确认为 权证 投资成本 ，按 实际支 付的 全部价
款扣减 可分 离权 证确 定的 成本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述 2 、3 中 相关原 则进 行计 算；
5、回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异 较小
时，也 可以 用合 同利 率） 在实际 持有 期间 内逐 日计 提利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公 允价 值是 指市 场参与 者在 计量 日发 生的 有序交 易中 ，出 售一 项资 产所能 收到 或者 转移 一项 负债
所 需支 付的价 格。 以公允价 值计 量或披 露的 资产和负 债， 根据对 公允 价值计量 整体 而言具 有重 要意义
的 最低 层次输 入值 ，确定所 属的 公允价 值层 次：第一 层次 输入值 ，在 计量日能 够取 得的相 同资 产或负
债 在活 跃市场 上未 经调整的 报价 ；第二 层次 输入值， 除第 一层次 输入 值外相关 资产 或负债 直接 或间接
可 观察 的输入 值； 第三层次 输入 值，相 关资 产或负债 的不 可观察 输入 值。本基 金主 要金融 工具 的估值
方法如 下：
1、存在 活跃 市场 的金 融工具
存 在活 跃市 场的 金融工 具按 其估 值日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 ；估值 日无 交易 ，但 最近 交易
日 后经 济环境 未发 生重大变 化且 证券发 行机 构未发生 影响 证券价 格的 重大事件 的， 按最近 交易 日的市
场 交易 价格确 定公 允价值。 估值 日无交 易且 最近交易 日后 经济环 境发 生了重大 变化 或证券 发行 机构发
生 了影 响证券 价格 的重大事 件， 参考类 似投 资品种的 现行 市价及 重大 变化等因 素， 调整最 近交 易市价
以确定公 允价 值。
2、不存 在活 跃市 场的 金融工 具 31
当 金融 工具 不存 在活跃 市场 ，采 用市 场参 与者普 遍认 同且 被以 往市 场实际 交易 价格 验证 具有 可靠
性 的估 值技术 确定 公允价值 。本 基金采 用在 当前情况 下适 用并且 有足 够可利用 数据 和其他 信息 支持的
估 值技 术，优 先使 用相关可 观察 输入值 ，只 有在可观 察输 入值无 法取 得或取得 不切 实可行 的情 况下，
才使用 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当 本基 金具 有抵 销已确 认金 融资 产和 金融 负债的 法定 权利 ，且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ，同
时 本基 金计划 以净 额结算或 同时 变现该 金融 资产和清 偿该 金融负 债时 ，金融资 产和 金融负 债以 相互抵
销 后的 金额在 资产 负债表内 列示 。除此 以外 ，金融资 产和 金融负 债在 资产负债 表内 分别列 示， 不予相
互抵销 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行的 基金 份额 总额 所对 应的金 额。 由于 申购 和赎 回引起 的实 收基 金份 额变 动分
别 于基 金申购 确认 日及基金 赎回 确认日 确认 。上述申 购和 赎回分 别包 括基金转 换所 引起的 转入 基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 损益 平准 金和 未实 现损益 平准 金。 已实 现损 益平准 金指 在申 购或 赎回 基金
份额时，申购或赎 回款项 中包含的按累计未 分配的 已实现收益/ （损失）占基 金净值比例计算的 金额。
未实现损益平准金 指在申 购或赎回基金份额 时，申 购或赎回款项中包 含的按 累计未实现利得/ （损失 ）
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未 实现 损益 平准 金与已 实现 损益 平准 金均 在“损 益平 准金 ”科 目中 核算， 并于 期末 全额 转入 “未
分配利 润/ （ 累计 亏损） ”。
7.4.4.9 收入/ （损失） 的确 认和计量
1、 存 款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协 议
规 定的 利率及 持有 期重新计 算存 款利息 收入 ，并根据 提前 支取所 实际 收到的利 息收 入与账 面已 确认的
利息收 入的 差额 确认 利息 损失， 列入 利息 收入 减项 ，存款 利息 收入 以净 额列 示；
2、 债券 利息 收入 按债 券票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认， 在债 券实 际持 有期内 逐日 计提 ；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资产支 持证 券发 行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在证 券实 际持有 期内 逐日 计提 ； 32
4、 买 入返 售金 融资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利 率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
5、股票 投资 收益/（ 损失） 于 卖出 股票 成交 日确 认， 并 按卖 出股 票成 交金 额与 其 成本 的差 额入账；
6、债券 投资 收益/（ 损失） 于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
7、 资产 支持 证券 投资 收益/ （损失） 于 成交 日确 认， 并按 成 交总 额与 其成 本、 应收 利 息的 差额 入账；
8、衍生 工具 收益/（ 损失） 于 卖出 权证 成交 日确 认， 并 按卖 出权 证成 交金 额与 其 成本 的差 额入账；
9、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代 扣
代缴的 个人 所得 税后 的净 额入账 ；
10、公允价值变动收 益/ （损失）系本基金持有 的采 用公允价值模式计量 的交 易性金融资产、交 易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失；
11 、其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠 计量 的时
候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1、基金 管理 费按 前一 日基金 资 产净 值的 1.50% 的年 费率逐 日计 提；
2、基金 托管 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
3、 卖 出回 购金 融资产 支出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利 率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ）在 回购 期内 逐日 计提；
4、 其 他费 用系 根据 有关 法规 及 相应 协议 规定，按实际 支 出金 额， 列 入当 期基金 费 用。 如 果影 响基
金份额 净值 小数 点后 第四 位的， 则采 用待 摊或 预提 的方法 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
1、本基 金的 每份 基金 份额享 有 同等 分配 权；
2、基金 收益 分配 后每 一基金 份 额净 值不 能低 于面 值；
3、收益 分配 时所 发生 的银行 转 账或 其他 手续 费用 由基 金 投资 者自 行承 担；
4、基金 投资 当期 出现 净亏损 ， 则不 进行 收益 分配 ；
5、基金 当期 收益 应先 弥补上 期 累计 亏损 后， 才可 进行 收 益分 配；
6、 本基 金收 益每 年最 多分配 4 次， 全 年基 金收 益分配 比 例不 低于 年度 可供 分配 收 益的 50%；若 基
金 合 同生 效不满 3 个月 可不 进 行收 益分 配； 33
7、 本基 金收 益分 配 方式 分为 两 种： 现金 分红 与红 利再 投 资， 基金 投资 者可 选择 现 金红 利或 将现金
红 利按 除息日 的基 金份额净 值自 动转为 基金 份额进行 再投 资；若 投资 者不选择 ，本 基金默 认的 收益分
配方式 是现 金分 红；
8、法律 法规 或监 管机 构另有 规 定的 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 以一 个单 一的经 营分 部运 作， 不需 要进行 分部 报告 的披 露。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ，调 整 证券 （股 票）交
易 印 花税 税率 ，由 原先的 3‰调 整为 1‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 由出 让方 按证券
（股票 ）交 易印 花税 税率 缴纳印 花税 ，受 让方 不再 征收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的通
知 》的 规定， 股权 分置改革 过程 中因非 流通 股股东向 流通 股股东 支付 对价而发 生的 股权转 让， 暂免征
收印花 税。
2、 营业 税、 增值 税
根据财 政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券 投资基金税收政策的通知 》的规定， 自
2004 年 1 月 1 日 起， 对证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ）管 理人 运用 基 金34
买卖股 票、 债券 的差 价收 入，继 续免 征营 业税 ；
根据财 政部、 国家 税务 总局 财税[2016]36 号文 《 关于 全 面推开 营业 税改 增值 税试 点的通 知》 的 规定 ，
经国务 院批 准， 自 2016 年 5 月 1 日起 在全 国范 围内 全 面推 开营 业税 改征 增值 税 试点 ， 金 融业 纳入试点
范 围，由缴 纳营 业税 改为缴 纳 增值 税。 对 证券 投资基 金 （ 封闭 式证 券投 资基金 ， 开 放式 证券 投资 基金 ）
管 理人 运用基 金买 卖股票、 债券 的转让 收入 免征增值 税； 国债、 地方 政府债利 息收 入以及 金融 同业往
来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号文 《关 于进 一 步明 确全 面推 开营 改增 试 点金 融业 有关政
策 的通 知》的 规定 ，金融机 构开 展的质 押式 买入返售 金融 商品业 务及 持有政策 性金 融债券 取得 的利息
收入属 于金 融同 业往 来利 息收入 免征 增值 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]70 号文 《关于 金 融机 构同 业往 来等 增值 税 政策 的补 充通 知》
的 规定 ，金融 机构 开展的买 断式 买入返 售金 融商品业 务、 同业存 款、 同业存单 以及 持有金 融债 券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入免 征增 值税 。
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《关 于明确 金融 、房 地产 开发 、教育 辅助 服务 等 增
值 税政 策的通 知》 的规定， 资管 产品运 营过 程中发生 的增 值税应 税行 为，以资 管产 品管理 人为 增值税
纳税人 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2017]2 号文 《关 于资 管 产品 增值 税政 策有 关问 题 的补 充通 知》的
规定，2017 年 7 月 1 日（ 含）以 后， 资管 产品 运营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 以资 管产 品管 理 人
为增值 税纳 税人 ， 按 照现 行规定 缴纳 增值 税。 对资 管产品 在 2017 年 7 月 1 日 前运营 过程 中发 生的 增值
税 应税 行为， 未缴 纳增值税 的， 不再缴 纳； 已缴纳增 值税 的，已 纳税 额从资管 产品 管理人 以后 月份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。
3、企业 所得 税
根据财 政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券 投资基金税收政策的通知 》的规定， 自
2004 年 1 月 1 日 起， 对证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ）管 理人 运用 基 金
买卖股 票、 债券 的差 价收 入，继 续免 征企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》
的 规定 ，股权 分置 改革中非 流通 股股东 通过 对价方式 向流 通股股 东支 付的股份 、现 金等收 入， 暂免征
收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企 业 所得 税若 干优 惠政 策的 通 知》 的规 定，对35
证 券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入，股 权的 股息、 红利 收入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
4、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》
的 规定 ，股权 分置 改革中非 流通 股股东 通过 对价方式 向流 通股股 东支 付的股份 、现 金等收 入， 暂免征
收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]132 号《 财政 部国家 税务 总局 关于 储蓄 存款利 息所 得有 关 个
人所得 税政 策的 通知 》的 规定， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款利 息所 得暂免 征收 个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市 公司 股 息红 利差 别化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证 券投 资基 金 从公 开发 行和 转让市场
取得的 上市 公司 股票 ，持 股期限 在 1 个月 以内 （含 1 个月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得
额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（ 含 1 年） 的，暂 减 按 50% 计入 应纳 税所得 额 ；持 股期 限超 过 1 年
的 ， 暂减按 25% 计入 应纳 税所得 额。 上述 所得 统一 适用 20% 的税 率计 征个 人所 得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局、中 国证 监会 财税[2015]101 号文 《关 于上 市公 司股 息 红利 差别 化个人
所得税 政策 有关 问题 的通 知》 的 规定 ， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证 券投 资基 金从 公 开发 行和 转让 市场取
得的上 市公 司股 票， 持股 期限超 过 1 年的 ，股 息红 利所得 暂免 征收 个人 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 5,549,499.65 12,295,372.95
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 5,549,499.65 12,295,372.95
7.4.7.2 交易性金融资产 36
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 11,090,706.22 10,835,022.00 -255,684.22
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合约 - - -
债券
交易所 市场 2,410,120.00 2,407,609.70 -2,510.30
银行间 市场 982,040.00 1,013,900.00 31,860.00
合计 3,392,160.00 3,421,509.70 29,349.70
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 14,482,866.22 14,256,531.70 -226,334.52
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,175,593.63 10,585,384.84 409,791.21
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合约 - - -
债券
交易所 市场 3,298,043.60 3,299,693.50 1,649.90
银行间 市场 982,040.00 1,044,700.00 62,660.00
合计 4,280,083.60 4,344,393.50 64,309.90
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 14,455,677.23 14,929,778.34 474,101.11
37
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负债 余 额。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上 年度 末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期 存款 利息 1,220.14 2,215.50
应收定期 存款 利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 26.20 46.20
应收债 券利 息 56,335.08 38,112.68
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳息 - -
其他 4.10 59.60
合计 57,585.52 40,433.98
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应付交易费用 38
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 191,800.77 321,090.01
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 191,800.77 321,090.01
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 2.05 20.54
预提审 计费 60,000.00 60,000.00
预提信 息披 露费 - -
合计 60,002.05 60,020.54
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 21,518,332.24 21,518,332.24
本期申 购 5,511,474.82 5,511,474.82 39
本期赎回 （以 “- ” 号填 列） -6,407,513.55 -6,407,513.55
本期末 20,622,293.51 20,622,293.51
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 11,815,117.26 -6,203,304.97 5,611,812.29
本期利 润 -6,046,120.40 -700,435.63 -6,746,556.03
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -212,584.13 179,927.51 -32,656.62
其中： 基金 申购 款 1,627,306.25 -1,743,763.08 -116,456.83
基金赎 回款 -1,839,890.38 1,923,690.59 83,800.21
本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,556,412.73 -6,723,813.09 -1,167,400.36
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 54,628.97 46,320.32
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,065.84 5,519.83
其他 831.52 1,192.50 40
合计 56,526.33 53,032.65
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 63,434,155.00 411,042,202.30
减：卖出 股票 成本 总额 68,961,287.18 394,560,211.62
买卖股票 差价 收入 -5,527,132.18 16,481,990.68
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
卖出债券（ 、债转 股及债 券到期
兑付） 成交 总额
3,366,172.00 9,454,540.00
减：卖出债 券（、 债转股 及债券
到期兑 付） 成本 总额
3,291,043.60 9,036,062.20
减：应 收利 息总 额 71,172.00 380,348.80
买卖债券（ 、债转 股及债 券到期
兑付） 差价 收入
3,956.40 38,129.00
7.4.7.14 资产支持证券投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.15 贵金属投资收益 41
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具投 资收益 。
7.4.7.17 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 41,812.39 131,605.12
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 41,812.39 131,605.12
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名称
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
1.交 易性 金融 资产 -700,435.63 -3,659,906.28
——股票 投资 -665,475.43 -3,626,975.18
——债券 投资 -34,960.20 -32,931.10
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - - 42
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 -700,435.63 -3,659,906.28
7.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 6,417.00 67,011.18
转换费 收入 21.42 10,184.09
其他 - -
印花税 返还 - 162.95
合计 6,438.42 77,358.22
7.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 199,218.61 1,213,222.76
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 199,218.61 1,213,222.76
7.4.7.21 其他费用 43
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 80,000.00 150,000.00
账户维 护费 18,360.00 18,360.00
银行汇 划费 用 1,095.39 3,284.97
其他费 用 - -
合计 159,455.39 231,644.97
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截 至 财务 报表 批准 日，除 7.4.6.2 营 业税 、增 值税 中 披露的 事项 外， 本基 金无 其他需 要披 露的 资产
负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
金元顺 安基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金元证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
上海泉 意金 融信 息服 务有 限公司 基金管 理人 的股 东
上海金 元百 利资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
44
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
成交金额
占当期 股票成交
总额 的比例
金元证 券股 份有 限公 司 - - 40,254,368.25 5.13%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期佣金
占当期佣金总
量 的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
金元证 券股 份有 限公 司 - - - -
关联方名称
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 45
当期佣金
占当期佣金总
量 的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
金元证 券股 份有 限公 司 36,647.55 5.10% - -
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管费 、经 手 费
和 由券 商承担 的证 券结算风 险基 金后的 净额 列示。该 类佣 金协议 的服 务范围还 包括 佣金收 取方 为本基
金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 324,087.46 588,072.21
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 74,129.63 131,851.19
注：
1、基金 管理 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 1.50%的年 费 率计 提。
计算方 法如 下：H=E×1.50%/ 当年天 数，
H 为每 日应 支付 的基 金管理 费 ，
E 为前 一日 的基 金资 产净值 ，
基 金管 理人 的管 理费每 日计 算， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付， 由基金 管理 人向 基金 托管 人发
送基金 管理 费划 款指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 前 3 个工 作日 内从 基金 资产 中 一次 性支 付给 基金管
理人， 若遇 法定 节假 日、 休息日 ，支 付日 期顺 延。
2 、 根据《 开放 式证券 投资基 金销 售费 用管理 规定 》 ，基 金管 理人 与基金 销售 机构 在基 金销 售协议
中 约定 依据销 售机 构销售基 金的 保有量 提取 一定比例 的客 户维护 费， 用以向基 金销 售机构 支付 客户服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ，客 户维 护费 从基 金管理 费中 列支 。
7.4.10.2.2 基金托管费 46
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日
至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 54,014.63 98,011.96
注：
基金托 管费 按前 一日 的基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率计 提。
计算方 法如 下：H=E×0.25%/ 当年天 数，
H 为每 日应 支付 的基 金托管 费 ，
E 为前 一日 的基 金资 产净值 ，
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付； 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金资 产中 一次 性支取 ， 若 遇法 定节 假日 、
休息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间 同业市场的债券（含 回购 ） 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场（ 含回 购）交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 有基 金管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未有 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农 业银 行
股份有 限公 司
5,549,499.65 54,628.97 12,295,372.95 46,320.32 47
注： 本基 金的 证券 交易 结 算资金 通过 托管 银行 备付 金账户 转存 于中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 ，
2016 年 度获 得的 利息 收入为 人 民币 1,065.84 元 （2015 年 度获 得的 利息 收入 为人 民币 5,519.83 元） ， 2016
年末结 算备 付金 余额 为人 民币 58,239.58 元（2015 年末结 算备 付金 余额 为人 民币 102,556.93 元） 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证券类别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单
位：股 ）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
601375
中原
证券
2016-12
-21
2017-
01-03
新股未
上市
4.00 4.00 1,000 4,000.00 4,000.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截 至 本报 告期末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截 至 本报 告期末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额。
7.4.13 金融工具风险及管理 48
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 在日 常经 营活动 中涉 及的 财务 风险 主要包 括信 用风 险、 流动 性风险 及市 场风 险。 本基 金管
理 人制 定了政 策和 程序来识 别及 分析这 些风 险，并设 定适 当的风 险限 额及内部 控制 流程， 通过 可靠的
管理及 信息 系统 持续 监控 上述各 类风 险。
本 基金 管理 人将 风险管 理融 入公 司各 个业 务层面 的全 面控 制过 程之 中，并 建立 了三 道防 线： 以各
岗 位职 责为基 础， 形成第一 道防 线；通 过相 关岗位之 间、 相关部 门之 间相互监 督制 衡，形 成第 二道防
线 ；由 督察长 、风 险控制委 员会 、监察 稽核 部对公司 各机 构、各 部门 、各岗位 、各 项业务 进行 监督、
检查、 评价 ，形 成的 第三 道防线 。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现
违 约、 拒绝支 付到 期本息， 导致 基金资 产损 失和收益 变化 的风险 。本 基金均投 资于 具有良 好信 用等级
的证券 ，且 通过 分散 化投 资以降 低信 用风 险。
本基金投资 于一家上 市公 司发行的股 票市值不 超过 基金资产净 值的 10% ，且 本基金与由 本基金 管
理人管 理的 其他 基金 共同 持有一 家公 司发 行的 证券 ，不得 超过 该证 券 的 10% 。
本基金 的银 行存 款均 存放 于信用 良好 的银 行 ， 申 购 交易均 通过 具有 基金 销售 资格的 金融 机构 进行 。
另 外， 在交易 所进 行的交易 均与 中国证 券登 记结算有 限责 任公司 完成 证券交收 和款 项清算 ，因 此违约
风 险发 生的可 能性 很小；基 金在 进行银 行间 同业市场 交易 前均对 交易 对手进行 信用 评估， 以控 制相应
的信用 风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年末
2015 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 2,400,000.00 3,292,693.50
合计 2,400,000.00 3,292,693.50
注：未 评级 债券 为国 债。 49
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年末
2015 年 12 月 31 日
AAA 1,013,900.00 1,044,700.00
AAA 以下 7,609.70 7,000.00
未评级 - -
合计 1,021,509.70 1,051,700.00
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金所 持金 融工 具变 现的 难易程 度。 本基 金的 流动 性风险 一方 面来 自于 基金 份额
持 有人 可随时 要求 赎回其持 有的 基金份 额， 另一方面 来自 于投资 品种 所处的交 易市 场不活 跃而 带来的
变现困 难。
本基金 所持 大部 分证 券在 证券交 易所 上市 ， 其余 亦可 在银行 间同 业市 场交 易 ； 因 此， 除在 附注 7.4.12
中 列示 的本基 金期 末持有的 流通 受限证 券外 ，本期末 本基 金的资 产均 能及时变 现。 此外， 本基 金可通
过 卖出 回购金 融资 产方式借 入短 期资金 应对 流动性需 求， 其上限 一般 不超过基 金持 有的债 券资 产的公
允价值 。
本 基金 管理 人每 日预测 本基 金的 流动 性需 求，并 同时 通过 独立 的风 险管理 人员 设定 流动 性比 例要
求，对 流动 性指 标进 行持 续的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金的 生息 资产
主要为 银行 存款 、结 算备 付金、 存出 保证 金及 债券 投资等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元 50
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,549,499.65 - - - 5,549,499.65
结算备 付金 58,239.58 - - - 58,239.58
存出保 证金 9,115.85 - - - 9,115.85
交易性 金融 资产 2,400,000.00 1,021,509.70 0.00 10,835,022.00 14,256,531.70
衍生金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 57,585.52 57,585.52
应收申 购款 - - - 39.95 39.95
买入返 售金 融资 产 - - - - -
资产总 计 8,016,855.08 1,021,509.70 - 10,892,647.47 19,931,012.25
负债
应付赎 回费 - - - 2.05 2.05
应付管 理人 报酬 - - - 24,813.54 24,813.54
应付托 管费 - - - 4,135.61 4,135.61
应付交 易费 用 - - - 191,800.77 191,800.77
应付销 售服 务费 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
其他负 债 - - - - -
应交税 金 - - - 194,821.76 194,821.76 51
预提费 用 - - - 60,000.00 60,000.00
应付赎 回款 - - - 545.37 545.37
负债总 计 - - - 476,119.10 476,119.10
利率敏 感度 缺口 8,016,855.08 1,021,509.70 - 10,416,528.37 19,454,893.15
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1 －5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 12,295,372.95 - - - 12,295,372.95
结算备 付金 102,556.93 - - - 102,556.93
存出保 证金 132,283.56 - - - 132,283.56
交易性 金融 资产 3,292,693.50 1,044,700.00 7,000.00 10,585,384.84 14,929,778.34
衍生金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 255,102.94 255,102.94
应收利 息 - - - 40,433.98 40,433.98
应收申 购款 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
资产总 计 15,822,906.94 1,044,700.00 7,000.00 10,880,921.76 27,755,528.70
负债
应付赎 回费 - - - 20.54 20.54
应付管 理人 报酬 - - - 34,331.59 34,331.59
应付托 管费 - - - 5,721.90 5,721.90
应付交 易费 用 - - - 321,090.01 321,090.01
应付销 售服 务费 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - - 52
应付利 息 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
其他负 债 - - - - -
应交税 金 - - - 194,821.76 194,821.76
预提费 用 - - - 60,000.00 60,000.00
应付赎 回款 - - - 9,398.37 9,398.37
负债总 计 - - - 625,384.17 625,384.17
利率敏 感度 缺口 15,822,906.94 1,044,700.00 7,000.00 10,255,537.59 27,130,144.53
注 ：表 中所 示为 本基金 资产 及交 易形 成负 债的公 允价 值， 并按 照合 约规定 的重 新定 价日 或到 期日
孰早者 进行 了分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设
以中央 国债 登记 结 算有 限责 任 公司 公布的 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日各 债券
的基点 价值 （BP 价值 ）为 主要计 算依 据；
假设债 券持 仓结 构保 持不 变；
银行存 款、 结算 备付 金和 存出保 证金 均以 活期 存款 利率或 相对 固定 的利 率计 息，假 定利 率
变动仅 影响 该类 资产 的未 来收益 ，而 对其 本身 的公 允价值 无重 大影 响； 卖出 回购金 融资 产
款的利 息支 出在 交易 时已 确定， 不受 利率 变化 影响 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
市场利 率下 降 1BP 增加 0.02 万元 增加 0.05 万元
市场利 率上 升 1BP 减少 0.02 万元 减少 0.05 万元
注 ：上 表为 利率 风险的 敏感 性分 析， 反映 了在其 他变 量不 变的 假设 下，利 率发 生合 理、 可能 的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动将 对基 金净值 产生 的影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险 53
本基金 的所 有资 产及 负债 均以人 民币 计价 ，因 此无 重大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本 基金 所面 临的 其他价 格风 险主 要系 市场 价格风 险。 市场 价格 风险 是指基 金所 持金 融工 具的 公允
价 值或 未来现 金流 量因除市 场利 率和外 汇汇 率以外的 市场 价格因 素变 动而发生 波动 的风险 。本 基金主
要 投资 于证券 交易 所上市或 银行 间同业 市场 交易的股 票和 债券， 所面 临的最大 市场 价格风 险由 所持有
的 金融 工具的 公允 价值决定 。本 基金通 过投 资组合的 分散 化降低 市场 价格风险 ，并 且本基 金管 理人每
日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 10,835,022.00 55.69 10,585,384.84 39.02
交易性 金融 资产- 债券 投资 3,421,509.70 17.59 4,344,393.50 16.01
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 14,256,531.70 73.28 14,929,778.34 55.03
注：本 基金 投资 组合 中股 票投资 比例 为基 金资 产的 30%-80% ，其 中投 资于 资 本运用 效率 高、 具有
可持续成长特征的上市公 司股票的比例不低于本基 金股票资产的 80% ，债券 投资比例为基金资产 的
15%-65%， 现金 以及 到期日 在 一年 以内 的政 府债 券投 资 比例 合计 不低 于基 金资 产 净值的 5% 。 于资 产负
债表日 ，本 基金 面临 的整 体市场 价格 风险 列示 如上 。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
本基金 的市 场价 格风 险主 要源于 证券 市场 的系 统性 风险， 即与 基金 投资 组合 中股票 投资 的贝
塔系数 紧密 相关 。
以下分 析中 ，除 市场 基准 发生变 动， 其他 影响 基金 资产净 值的 风险 变量 保持 不变。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人民 币万元） 54
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
标普中 国 300 指数 上涨 5% 增加 69.61 万元 增加 47.25 万元
标普中 国 300 指数 下跌 5% 减少 69.61 万元 减少 47.25 万元
注 ：本 基金 管理 人运用 资本—资 产定 价模 型方法 对本 基金 的市 场价 格风险 进行 分析 。上 表为 市场
价 格风 险的敏 感性 分析，反 映了 在其他 变量 不变的假 设下 ，证券 市场 组合的价 格发 生合理 、可 能的变
动时， 将对 基金 资产 净值 产生的 影响 。
7.4.13.4.4 采用风险价值法 管理风险
风险价 值 （VaR ） 含义 是指 ： 在市 场正 常波 动下 ， 某 一金融 资产 或证 券组 合的 最大可 能损 失。 更 为
确 切的 是指， 在一 定概率水 平（ 置信度 ）下 ，某一金 融资 产或证 券组 合价值在 未来 特定时 期内 的最大
可能损 失。 用公 式表 示为 ：Prob （ΔP >VaR ）=1 ? α 或：Prob （ ΔP 29 号 ）和《 关 于
完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监基 金字[2007]48 号 ） 的有关 规定 ，我 公司 制定
了租用 证券 公司 专用 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A.选择 标准 。
a.公 司具 有较 强的 研究 实力， 能够 出具 高质 量的 各种研 究 报告。 研究 及投 资建议 质 量较 高、 报告出
具及时 、能 及时 地交 流和 对需求 做出 反应 ，有 较广 泛的信 息网 络， 能及 时提 供准确 的信 息资 讯服 务。
b.公司 资信 状况 较好 ，无 重大不 良记 录。 73
c.公 司经 营规 范， 能满 足基金 运 作的 合法 、合 规需 求。
d.能 够对 持有 人提 供较 高质 量 的服 务。 能 够向 持有人 提 供咨 询、 查 询等 服务； 可以 向投 资人 提供 及
时、主 动的 信息 以及 其它 增值服 务， 无被 持有 人投 诉的记 录。
B.选择 流程 。
公 司投 研和 市场 部门定 期对 券商 服务 质量 根据选 择标 准进 行量 化评 比，并 根据 评比 的结 果选 择交
易单元 。
2、截至 本报 告期末 2016 年 12 月 31 日止 ，本 基金 新租用 恒泰 证券 股份 有限 公司 1 个上 海交 易单
元 1 个深 圳交 易单 元， 退租 瑞 银证 券有 限责 任公司 1 个上 海交 易单 元。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交 总额 的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额 的
比例
成交金额
占当期权证
成交 总额的
比例
东方证 券股 份有
限公司
- - - - - -
方正证 券股 份有
限公司
- - - - - -
招商证 券股 份有
限公司
- - - - - -
国信证 券股 份有
限公司
- - - - - -
广发证券 股份 有
限公司
2,403,120.00 100.00% - - - -
兴业证 券股 份有
限公司
- - - - - -
国金证 券股 份有
限公司
- - - - - -
华泰证 券股 份有
限公司
- - - - - - 74
金元证 券股 份有
限公司
- - - - - -
国泰君 安证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中国国 际金 融有
限公司
- - - - - -
中信证 券股 份有
限公司
- - - - - -
北京高 华证 券有
限责任 公司
- - - - - -
中国民 族证 券有
限责任 公司
- - - - - -
中国中 投证 券股
份有限 公司
- - - - - -
恒泰证 券股 份有
限公司
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定 披露方式 法定披露日期
1
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投 资基 金 2015 年第 4 季度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-01-21
2
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投 资基 金 2015 年 年度报 告 （正
文）
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-03-29
3
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投 资基 金 2015 年 年度报 告 （摘
要）
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-03-29
4
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投资 基金更新 招募说 明书[2016
年 1 号]
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-04-16
5
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投资基金更新招募说明书摘要
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-04-16 75
[2016 年 1 号]
6
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投 资基 金 2016 年第 1 季度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-04-21
7
金元顺安基金管理有限公司增加中
信期货 为代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-06-14
8
开通上海陆金所资管基金定期定额
业务及参加基金定投申购费率优惠
活动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-06-14
9
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投 资基 金 2016 年第 2 季度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-07-21
10
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投 资基 金 2016 年 半年度 报 告及
摘要
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-08-27
11
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投资 基金更新 招募说 明书[2016
年 2 号]
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-10-17
12
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投资基金更新招募说明书摘要
[2016 年 2 号]
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-10-17
13
金元顺安成长动力灵活配置混合型
证券投 资基 金 2016 年第 3 季度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证 券时 报》和 www.jysa99.com
2016-10-25 76
§12 备 查文 件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 准予 金元 顺 安成长 动力 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 募集 注册 的文件
2、《 金 元 顺 安成 长动 力灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》
3、 《金 元顺 安成 长动 力灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 招募 说明 书》
4、 《金 元顺 安成 长动 力灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金托管 协议 》
5、关 于申 请募 集注 册金 元 顺安成 长动 力灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金的 法律 意见书
6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照
7、 基金 托管 人业 务资 格批件 、 营业 执照
8、 中国 证监 会要 求的 其他文 件
12.2 存放地点
金元顺 安基 金管 理有 限公 司
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区花 园石 桥 路 33 号 花旗集 团 大厦 3608 室
12.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间至办公地点进行查询，或登录本基金管理人网站
www.jysa99.com 查阅。 投 资者对 本报 告书 存有 疑问 ， 可咨 询本 基金 管理 人金 元顺安 基金 管理 有限 公司 ，
本 公 司客 服电话 400-666-0666、021-68881898。
金元顺 安基 金管 理有 限公 司
二〇一 七年 三月 二十 九日
