景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数
证券投资基金 2016 年年度报告
2016年12月31日
基金管理人：景顺长城基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2017年3 月29日 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金
管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告期自2016年1 月1日起至2016年12月 31日止。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 10
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 20
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 24
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 46
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 51
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 51
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 51
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 51
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 52
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 52
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 52
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 54
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 54
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 57
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 57 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 58
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 60
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 63
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 64
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 64
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 64
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基
金
基金简称 景顺长城中证医药卫生 ETF
场内简称 景顺医药
基金主代码 512230
交易代码 512230
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2014年7月 18日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 25,868,210.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2014年8月 19日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。
投资策略 本基金以中证医药卫生指数为标的指数，采用完全复
制法，即以完全按照标的指数成份股组成及其权重构
建基金股票投资组合为原则， 进行被动式指数化投资。
股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股
及其权重的变动而进行相应调整。在因特殊情况（包
括但不限于成份股停牌、流动性不足、法律法规限制、
其它合理原因导致本基金管理人对标的指数的跟踪构
成严重制约等）导致无法获得足够数量的股票时，本
基金可以根据市场情况，结合经验判断，综合考虑相
关性、估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份
股或备选成份股进行替代或者采用其他指数投资技术
适当调整基金投资组合，以期在规定的风险承受限度
之内，尽量缩小跟踪误差。本基金力争使日均跟踪偏
离度的绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍
生金融产品。
业绩比较基准 中证医药卫生指数。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均预期风险和预期收
益率高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。
本基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具
有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的
风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公
司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨皞阳 王永民
联系电话 0755-82370388 010-66594896
电子邮箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
注册地址 深圳市福田区中心四路 1
号嘉里建设广场第一座 21
层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 深圳市福田区中心四路 1
号嘉里建设广场第一座 21
层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 518048 100818
法定代表人 杨光裕 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.igwfmc.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市湖滨路２０２号普华永道中
心１１楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年
2014年 7月 18日
(基金合同生效
日)-2014年12月31
日
本期已实现收益 -2,630,131.32 72,388,259.48 10,427,811.19
本期利润 -11,013,840.60 76,357,604.95 15,005,671.92
加权平均基金份额本期利润 -0.3220 0.8342 0.0603
本期加权平均净值利润率 -25.98% 58.05% 5.90%
本期基金份额净值增长率 -13.00% 36.37% 7.79%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润 7,213,062.57 23,666,497.50 10,666,035.56
期末可供分配基金份额利润 0.2788 0.4699 0.0779
期末基金资产净值 33,081,272.57 74,034,707.50 147,534,245.56
期末基金份额净值 1.2788 1.4699 1.0779
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 27.88% 46.99% 7.79%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.45% 0.66% -2.62% 0.68% 0.17% -0.02%
过去六个月 4.56% 0.76% 4.76% 0.77% -0.20% -0.01% 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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过去一年 -13.00% 1.62% -12.12% 1.65% -0.88% -0.03%
自基金合同
生效起至今
27.88% 1.92% 45.45% 2.02% -17.57% -0.10%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金的投资组合比例为：本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股，投资于标
的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%， 且不低于非现金基金资产的 80％。
本基金的建仓期为自2014 年 7 月 18 日基金合同生效日起 6 个月。建仓期结束时，本基金投资组
合达到上述投资组合比例的要求。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：2014年净值增长率与业绩比较基准收益率的实际计算期间是 2014年7月18日（基金合同生
效日）至2014年12月 31 日。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
本基金自2014年7月18日（基金合同生效日）至本期末未实施利润分配。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是经中国证监会
证监基金字［2003］76号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺
资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003
年6月9日获得开业批文，注册资本 1.3亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、49%、1%、
1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。
截止 2016 年 12 月 31 日，景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 62 只开放式基金，包括景
顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长混合型证券投资基金、景顺长城鼎益混合
型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断混合型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长混合型
证券投资基金、景顺长城内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹混合型证券投资
基金、景顺长城公司治理混合型证券投资基金、景顺长城能源基建混合型证券投资基金、景顺长
城中小盘混合型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华混合型
证券投资基金、景顺长城核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基
金、上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城上证 180 等权重交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城品质投资混合型证
券投资基金、景顺长城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城四季金利债券
型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券
型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投
资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证 500
交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、景顺长城优势企业混
合型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城中小板创业板精选
股票型证券投资基金、景顺长城中证 800 食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中
证TMT150交易型开放式指数证券投资基金、 景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基
金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵
活配置混合型证券投资基金、景顺长城量化精选股票型证券投资基金、景顺长城稳健回报灵活配景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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置混合型证券投资基金、景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城领先回报灵活配置
混合型证券投资基金、景顺长城中证TMT150交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城
安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金、景顺长城交易型货币市场基金、景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长
城景瑞收益定期开放债券型证券投资基金、景顺长城改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景
顺长城景颐增利债券型证券投资基金、景顺长城景颐宏利债券型证券投资基金、景顺长城景盛双
息收益债券型证券投资基金、景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城环
保优势股票型证券投资基金、景顺长城量化新动力股票型证券投资基金、景顺长城景盈双利债券
型证券投资基金、景顺长城景盈金利债券型证券投资基金、景顺长城景颐盛利债券型证券投资基
金、景顺长城景泰汇利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城顺益回报混合型证券投资基金、
景顺长城泰安回报灵活配置混合型证券投资基金。其中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设
景顺长城优选混合型证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投
资基金。
本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
江科宏
本基金的
基金经理
2014 年 7 月
18日
2016 年 2 月
29 日
9 年
经济学硕士，CFA。2007 年
至 2010 年担任本公司风险
管理经理职务。2011 年 2
月重新加入本公司，担任研
究员等职务；自 2012 年 6
月起担任基金经理。
薛显志
本基金的
基金经理
2015 年 2 月
10日
- 5 年
经济学硕士，FRM。2011 年
7 月加入本公司，先后担任
风险管理助理、风险管理专
员、量化及 ETF投资部量化
及 ETF 专员职务；自 2015
年2 月起担任基金经理。
注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据
公司决定的解聘日期（公告前一日） ；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘
任后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等
有关法律法规及各项实施准则、 《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合
同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格
控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现
损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合
同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司” ）投资和交易管理，严格遵守法律
法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公
司管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订） 》等法律法规，本
公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》 ，该《指引》涵盖了境内上市股票、债券
的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行
的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异
常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下：
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，任何投
资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据；
确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和
投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据
投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机
制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在
同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公
平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监
控，风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分
投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如 1
日内、3日、5日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合
临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解
释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，
公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节
的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年
度报告中对此做专项说明。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011
年修订） 》 ，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执
行，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司
公平交易制度指导意见（2011 年修订） 》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年
度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年，权威人士定调经济"L"型走势，经济增长亦出现企稳态势；全年通胀水平整体较低，景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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但在全球大宗商品价格上升以及供给侧改革推进的背景下 PPI 明显回升，年末亦出现通胀预期；
货币政策受制于汇率、资产价格等因素态度偏紧，货币政策调控从数量型调控向价格型调控转变，
流动性供给上以多元化货币政策工具相结合取代降准等信号过于强烈的工具。海外黑天鹅事件频
现，年中英国退欧公投点燃全球避险情绪；年末川普意外当选美国总统及其经济刺激、贸易保护
等言论增加了市场不确定性；美元指数全年整体强劲，12 月份美联储加息兑现。2016年权益市场
在年初熔断和汇率贬值影响下大幅下跌，之后呈现探底缓慢回升的态势，上证指数全年下跌
12.31%。医药指数全年下跌 12.12%，随着健康中国上升为国家战略，大健康相关产业将进入蓬勃
发展期，医药卫生行业长期受益于人口老龄化和产业结构升级，医药卫生行业类指数的投资价值
将得以凸显。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2016年，本基金份额净值增长率为-13.00%，业绩比较基准收益率为-12.12%。报告期内，本
基金相对于业绩比较基准的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内，跟踪误差（年化）控制在
2%以内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年， 国内宏观经济增长有望出现企稳态势； 随着资产价格上涨及输入性通胀的加大，
国内通胀压力可能会有所增加；中央经济工作会议首次用“稳健中性”的提法，预计货币政策将
会有所收紧；海外市场的不确定性对国内经济走势的影响将更为显著。权益市场方面，在基本面
稳定、利率波动和风险偏好难见大幅提升的预期下，可能仍缺乏趋势性机会，但受益于改革预期
与政策支持的热点板块和个股行情仍可以期待。
本基金采用完全复制中证医药卫生指数的方法进行组合管理，通过控制跟踪误差和跟踪偏离
度，力争基金收益和指数收益基本一致。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规
章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募
说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽
核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及
时报送上级监管部门。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 16 页 共 64 页
为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金
份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括：
1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括
内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。
2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，
根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更
新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。
3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同
岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。
4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和
临时稽核等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生，切实保护
基金份额持有人的合法权益。
5、执行以KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估标准
的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程，定期或实时对风险进行
评估、预警和监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告
渠道，对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风
险控制决策。
6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止
合规性运作风险和操作风险。
7、 按照法律法规的要求， 认真做好旗下各只基金的信息披露工作， 确保有关信息披露的真实、
完整、准确、及时。
8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后
续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断
提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人
的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策，基金估值小组在遵守法律景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 17 页 共 64 页
法规的前提下，通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式，谨慎合理地制
定高效可行的估值方法，以求公平对待投资者。
估值小组成员包括公司投资片、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险管理岗
等相关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。 基金份额净值由基金管理人完成估值后，
将估值结果以双方认可的方式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、
程序进行复核，基金托管人复核无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中
和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值小组的运
作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种，由投资人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的
长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素，从价值投资的角度进
行理论分析，并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理
人员根据投资人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资
人员共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估
值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员
负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险，并对有关信息披露文件进
行合规性审查。
基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验，具备专业胜任能力和相关
从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理在需要时出席估值小组会议，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟
踪研究，向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议，确定估值方法。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨，在估值方法的选择上力求客观、公允，在数据的
采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。 本基金参与估值流程的各方之间不存在任
何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度。
本基金管理人尚未就本基金的估值事项与定价服务机构签署任何协议。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 18 页 共 64 页
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
截止本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金
未满足收益分配条件，不进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
从 2016 年 3 月 28 日至 2016 年 6 月 20 日，从 2016 年 6 月 22 日至 2016 年 9 月 8 日，及从
2016 年 10 月 25 日至 2016 年 12 月 30 日，本基金存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千
万元的情形。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在景顺长城中证医药卫生交易型
开放式指数证券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其
他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完
全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2017)第 20965号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金全体基
金份额持有人
引言段 我们审计了后附的景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证
券投资基金 (以下简称“景顺长城中证医药卫生 ETF”)的财务
报表，包括2016年 12月 31 日的资产负债表、2016年度的利润
表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是景顺长城中证医药卫生 ETF 的基金
管理人景顺长城基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包
括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述景顺长城中证医药卫生 ETF 的财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国
证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制，公允反映了景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年 12
月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动
情况。
注册会计师的姓名 单峰
朱宏宇
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2017年3月27日
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2016年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12月 31日
上年度末
2015 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 911,457.74 747,657.85
结算备付金
- 18,948.83
存出保证金
10,650.16 26,592.05
交易性金融资产 7.4.7.2 32,357,451.88 73,463,712.00
其中：股票投资
32,357,451.88 73,463,712.00
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 185.80 196.65
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
33,279,745.58 74,257,107.38
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12月 31日
上年度末
2015 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
14,142.97 31,368.76
应付托管费
2,828.61 6,273.76
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 21,501.43 24,757.36 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 160,000.00 160,000.00
负债合计
198,473.01 222,399.88
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 25,868,210.00 50,368,210.00
未分配利润 7.4.7.10 7,213,062.57 23,666,497.50
所有者权益合计
33,081,272.57 74,034,707.50
负债和所有者权益总计
33,279,745.58 74,257,107.38
注：报告截止日2016年 12 月 31 日，基金份额净值1.2788 元，基金份额总额25,868,210.00份。
7.2 利润表
会计主体：景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1月 1日至
2015 年 12月 31 日
一、收入
-10,330,927.07 78,081,936.99
1.利息收入
8,419.31 22,698.71
其中：存款利息收入 7.4.7.11 8,419.31 22,698.71
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-2,204,336.17 72,584,204.69
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,438,222.67 71,745,927.98
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 233,886.50 838,276.71
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 -8,383,709.28 3,969,345.47
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 248,699.07 1,505,688.12 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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减：二、费用
682,913.53 1,724,332.04
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 215,831.75 655,766.57
2．托管费 7.4.10.2.2 43,166.35 131,153.17
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 122,331.33 514,231.68
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 301,584.10 423,180.62
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-11,013,840.60 76,357,604.95
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-11,013,840.60 76,357,604.95
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月 1日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
50,368,210.00 23,666,497.50 74,034,707.50
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -11,013,840.60 -11,013,840.60
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-24,500,000.00 -5,439,594.33 -29,939,594.33
其中：1.基金申购款 33,000,000.00 8,275,871.14 41,275,871.14
2.基金赎回款 -57,500,000.00 -13,715,465.47 -71,215,465.47
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
25,868,210.00 7,213,062.57 33,081,272.57
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1日至 2015 年12 月31 日 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
136,868,210.00 10,666,035.56 147,534,245.56
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 76,357,604.95 76,357,604.95
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-86,500,000.00 -63,357,143.01 -149,857,143.01
其中：1.基金申购款 114,500,000.00 35,648,755.13 150,148,755.13
2.基金赎回款 -201,000,000.00 -99,005,898.14 -300,005,898.14
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
50,368,210.00 23,666,497.50 74,034,707.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______许义明______
______吴建军______
____邵媛媛____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监
督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]543 号《关于核准景顺长城中证医药卫
生交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合
同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括
认购资金利息共募集人民币627,864,196.00元(含募集股票市值)， 业经普华永道中天会计师事务
所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第 418 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2014 年 7 月 18 日正式生
效，基金合同生效日的基金份额总额为 627,868,210.00 份基金份额，其中认购资金利息折合
4,014.00份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为中国银
行股份有限公司。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证函[2014]73 号文审核同意，本基金
627,868,210.00份基金份额于 2014年8月 19日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数中证医药卫生指数，追
求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化；主要投资范围为中证医药卫生指数的成份股及备选成份股，
该部分资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基金可少量投资
于部分非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、衍生工具(股指期货
等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行
票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金
资产以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金力
争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比较基准为中证
医药卫生指数。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2017年3月27日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《景顺长城中证医药卫生交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016年 12
月31日的财务状况以及2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 28 页 共 64 页
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 29 页 共 64 页
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率超过标
的指数同期增长率达到 1%以上时，本基金的基金管理人可进行收益分配；本基金以使收益分配后
基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。本基金收益每年最多
分配 12 次，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 30 页 共 64 页
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》 、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的差价收入免征营业税。自 2016年5月 1日起，金融业
由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票的差价收入，股票的股息、红利收入及其
他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1 个月)的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 31 页 共 64 页
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
活期存款 911,457.74 747,657.85
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 911,457.74 747,657.85
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 32,193,954.96 32,357,451.88 163,496.92
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 32,193,954.96 32,357,451.88 163,496.92
项目
上年度末
2015年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 64,916,505.80 73,463,712.00 8,547,206.20
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 64,916,505.80 73,463,712.00 8,547,206.20 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 32 页 共 64 页
注：于 2016年12月31日，股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值 0.00 元(2015年 12
月31日：0.00元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末和上年度末的衍生金融资产/负债项目余额为零。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本期末和上年度末的买入返售金融资产项目余额为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末和上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年12月 31 日
应收活期存款利息 181.00 176.03
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 8.62
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 4.80 12.00
合计 185.80 196.65
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末和上年度末的其他资产项目余额为零。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 21,501.43 24,757.36
银行间市场应付交易费用 - -
合计 21,501.43 24,757.36 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 33 页 共 64 页
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 150,000.00 150,000.00
应付指数使用费 10,000.00 10,000.00
合计 160,000.00 160,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 50,368,210.00 50,368,210.00
本期申购 33,000,000.00 33,000,000.00
本期赎回(以"-"号填列) -57,500,000.00 -57,500,000.00
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 25,868,210.00 25,868,210.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 37,951,797.22 -14,285,299.72 23,666,497.50
本期利润 -2,630,131.32 -8,383,709.28 -11,013,840.60
本期基金份额交易
产生的变动数
-17,320,155.53 11,880,561.20 -5,439,594.33
其中：基金申购款 21,899,507.13 -13,623,635.99 8,275,871.14
基金赎回款 -39,219,662.66 25,504,197.19 -13,715,465.47
本期已分配利润 - - -
本期末 18,001,510.37 -10,788,447.80 7,213,062.57
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 34 页 共 64 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
活期存款利息收入 7,927.02 17,730.41
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 326.31 2,012.28
其他 165.98 2,956.02
合计 8,419.31 22,698.71
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12
月 31日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
-2,083,970.05 41,828,769.30
股票投资收益——赎回差价收入 -354,252.62
29,917,158.68
股票投资收益——申购差价收入 -
-
合计 -2,438,222.67
71,745,927.98
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年 12月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 45,428,721.53 193,710,924.34
减：卖出股票成本总额 47,512,691.58 151,882,155.04
买卖股票差价收入 -2,083,970.05 41,828,769.30
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 35 页 共 64 页
2016年1月 1日至
2016年12月 31 日
2015年1月1日至2015
年12月 31日
赎回基金份额对价总额 71,215,465.47 300,005,898.14
减：现金支付赎回款总额 36,208,108.47 158,280,390.14
减：赎回股票成本总额 35,361,609.62 111,808,349.32
赎回差价收入 -354,252.62 29,917,158.68
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本期和上年度可比期间的债券投资收益项目发生额为零。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期和上年度可比期间的衍生工具收益项目发生额为零。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年 12
月31日
股票投资产生的股利收益 233,886.50 838,276.71
基金投资产生的股利收益 - -
合计 233,886.50 838,276.71
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至 2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月 1日至2015年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 -8,383,709.28 3,969,345.47
——股票投资 -8,383,709.28 3,969,345.47
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - - 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 36 页 共 64 页
合计 -8,383,709.28 3,969,345.47
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月31日
基金赎回费收入 - -
替代损益 248,699.07 1,505,688.12
合计 248,699.07 1,505,688.12
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入
成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的
差额。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31 日
交易所市场交易费用
122,331.33 514,231.68
银行间市场交易费用 - -
合计 122,331.33 514,231.68
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年 12月
31 日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12
月 31日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 150,000.00 260,000.00
指数使用费 40,000.00 47,727.22
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 1,584.10 5,453.40
合计 301,584.10 423,180.62
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 37 页 共 64 页
币10,000元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务
等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1 日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应
税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年7
月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应
税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。截至本财务报表批准报出日止，上述税
收政策对本基金截至2016年12月31日止年度的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
长城证券股份有限公司(“长城证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东
大连实德集团有限公司 基金管理人的股东
开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东
景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 38 页 共 64 页
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本期和上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本期及上年度可比期间无应付关联方佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月 1日至 2016年 12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
215,831.75 655,766.57
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月 1日至 2016年 12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
43,166.35 131,153.17
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年1月1日至 2016年 12 月31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 911,457.74 7,927.02 747,657.85 17,730.41
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无须说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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600161 天坛
生物
2016年
12月6
日
重大
事项
停牌
39.40 2017年
3 月 24
日
43.34 10,500 338,268.09 413,700.00 -
600645 中源
协和
2016年
12月13
日
重大
事项
停牌
26.80 - - 10,400 393,999.54 278,720.00 -
002727 一心
堂
2016年
12月28
日
重大
事项
停牌
21.20 2017年
1月5日
21.66 8,700 188,649.00 184,440.00 -
注： 本基金截至2016年 12 月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未从事证券交易所债券正回购交易，无质押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金,紧密跟踪中证医药卫生指数,具有和标的指数所代表的股票市场相似的
风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的指数成份股、备
选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法,跟踪中证医药卫生指数，以完全按照标的指数
成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。 股票在投资组合中的
权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 但在因特殊情况(如流动性不足
等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代,力求
与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以审计与风险控制委员会为核心
的、由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四层次风险
管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立审计与风险控制委员会，负责对公司经营管
理和基金投资业务进行合规性控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监督；在管理层层面设
立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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管理职责主要由法律监察稽核部负责,投资风险分析与绩效评估由独立的投资风险评估人员负责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险
损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具
特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及
时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管人 中国银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在证券交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风
险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2016年12月31日，本基金无债券投资(2015 年12 月 31 日：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持证券在证券交易所上市， 因此除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能
自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。
于2016年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年12月 31 日
1个月以
内
1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 911,457.74 - - - - - 911,457.74
存出保证金 10,650.16 - - - - - 10,650.16
交易性金融资产 - - - - - 32,357,451.88 32,357,451.88
应收利息 - - - - - 185.80 185.80
资产总计 922,107.90 - - - - 32,357,637.68 33,279,745.58
负债
应付管理人报酬 - - - - - 14,142.97 14,142.97
应付托管费 - - - - - 2,828.61 2,828.61
应付交易费用 - - - - - 21,501.43 21,501.43
其他负债 - - - - - 160,000.00 160,000.00
负债总计 - - - - - 198,473.01 198,473.01
利率敏感度缺口 922,107.90 - - - - - -
上年度末
2015年12月 31 日
1 个月以
内
1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 747,657.85 - - - - - 747,657.85
结算备付金 18,948.83 - - - - - 18,948.83
存出保证金 26,592.05 - - - - - 26,592.05 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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交易性金融资产 - - - - - 73,463,712.00 73,463,712.00
应收利息 - - - - - 196.65 196.65
其他资产 - - - - - - -
资产总计 793,198.73 - - - - 73,463,908.65 74,257,107.38
负债
应付管理人报酬 - - - - - 31,368.76 31,368.76
应付托管费 - - - - - 6,273.76 6,273.76
应付交易费用 - - - - - 24,757.36 24,757.36
其他负债 - - - - - 160,000.00 160,000.00
负债总计 - - - - - 222,399.88 222,399.88
利率敏感度缺口 793,198.73 - - - - - -
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2015 年 12 月 31 日：同)，因此市场
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年 12月31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票,所面临
的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市
场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法,跟踪中证医药卫生指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构
建基金股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。 股票在投资组合中的权重原则上根据标的指
数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够
数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中,中证医药卫生指数成份
股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 90%,且不低于非现金基金资产的 80%;本基
金可少量投资于部分非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、衍生
工具(股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易
可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 44 页 共 64 页
类资产、现金资产以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规
定)。 此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法
对基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 32,357,451.88 97.81 73,463,712.00 99.23
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 32,357,451.88 97.81 73,463,712.00 99.23
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除“沪深300 指数”以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016年 12月
31 日 ）
上年度末（ 2015年 12月
31 日 ）
1.“沪深300 指数”上升5% 1,779,891.33 3,105,907.96
2.“沪深 300 指数”下降5% -1,779,891.33 -3,105,907.96
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为31,480,591.88元，属于第二层次的余额为 876,860.00元，无属于第三层次
的余额(2015年12月31日：第一层次 69,974,881.00 元，第二层次3,488,831.00元，无属于第
三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值
对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)基金申购款
于2016年度，本基金申购基金份额的对价总额为 41,275,871.14元，其中包括以股票支付的
申购款 20,127,498.35 元和以现金支付的申购款 21,148,372.79 元。(于 2015 年度，本基金申购
基金份额的对价总额为150,148,755.13元， 其中包括以股票支付的申购款68,448,594.00 元和以
现金支付的申购款81,700,161.13 元。)
(3)于2016年度，本基金存在连续 20 个工作日基金资产净值低于人民币5,000 万元的情形。
本基金的基金管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的 《公开募集证券投资基金运作管理办法》
规定，在相应定期报告中予以披露。
(4)除上述(1)、(2)和(3)所述事项外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 32,357,451.88 97.23
其中：股票 32,357,451.88 97.23
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 911,457.74 2.74
7 其他各项资产 10,835.96 0.03
8 合计 33,279,745.58 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 27,918,113.88 84.39
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 3,027,599.00 9.15
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 374,169.00 1.13
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 278,720.00 0.84 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 758,850.00 2.29
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 32,357,451.88 97.81
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600276 恒瑞医药 48,968 2,228,044.00 6.74
2 000538 云南白药 24,400 1,858,060.00 5.62
3 600518 康美药业 102,900 1,836,765.00 5.55
4 000423 东阿阿胶 17,900 964,273.00 2.91
5 600535 天士力 22,205 921,285.45 2.78
6 600196 复星医药 34,300 793,702.00 2.40
7 002252 上海莱士 33,740 779,056.60 2.35
8 601607 上海医药 39,300 768,708.00 2.32
9 000623 吉林敖东 24,400 756,156.00 2.29
10 600867 通化东宝 33,955 744,633.15 2.25
11 002007 华兰生物 18,900 675,675.00 2.04
12 600201 生物股份 20,800 657,072.00 1.99
13 600079 人福医药 30,400 606,480.00 1.83
14 000963 华东医药 8,200 590,974.00 1.79
15 600085 同仁堂 18,503 580,624.14 1.76 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
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16 000661 长春高新 4,620 516,747.00 1.56
17 002422 科伦药业 29,000 467,480.00 1.41
18 600436 片仔癀 10,150 464,768.50 1.40
19 600521 华海药业 21,060 463,951.80 1.40
20 600332 白云山 18,900 453,222.00 1.37
21 600664 哈药股份 51,200 439,296.00 1.33
22 300026 红日药业 80,900 439,287.00 1.33
23 600252 中恒集团 93,400 427,772.00 1.29
24 600161 天坛生物 10,500 413,700.00 1.25
25 300015 爱尔眼科 13,500 403,650.00 1.22
26 002030 达安基因 17,020 394,864.00 1.19
27 300253 卫宁健康 19,100 374,169.00 1.13
28 002038 双鹭药业 13,800 368,598.00 1.11
29 002001 新 和 成 18,300 358,680.00 1.08
30 300244 迪安诊断 11,100 355,200.00 1.07
31 600594 益佰制药 21,300 354,645.00 1.07
32 002223 鱼跃医疗 11,200 347,424.00 1.05
33 000566 海南海药 26,900 341,899.00 1.03
34 600056 中国医药 17,900 340,637.00 1.03
35 000078 海王生物 53,400 336,420.00 1.02
36 300273 和佳股份 19,400 330,964.00 1.00
37 000999 华润三九 13,200 326,436.00 0.99
38 600851 海欣股份 24,800 320,664.00 0.97
39 600572 康恩贝 42,200 308,482.00 0.93
40 600511 国药股份 9,600 288,960.00 0.87
41 002019 亿帆医药 18,500 282,865.00 0.86
42 002390 信邦制药 28,600 282,854.00 0.86
43 000513 丽珠集团 4,700 279,650.00 0.85
44 600645 中源协和 10,400 278,720.00 0.84
45 300199 翰宇药业 15,400 276,892.00 0.84
46 002022 科华生物 13,800 276,000.00 0.83
47 000028 国药一致 4,100 274,290.00 0.83
48 600587 新华医疗 10,900 273,699.00 0.83
49 600062 华润双鹤 12,200 271,206.00 0.82
50 002424 贵州百灵 14,200 268,948.00 0.81
51 300122 智飞生物 16,100 265,167.00 0.80
52 600380 健康元 26,700 265,131.00 0.80
53 002603 以岭药业 15,200 262,048.00 0.79
54 600267 海正药业 19,500 256,425.00 0.78 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 49 页 共 64 页
55 600422 昆药集团 18,564 250,799.64 0.76
56 600557 康缘药业 14,540 246,162.20 0.74
57 600216 浙江医药 19,400 245,992.00 0.74
58 002437 誉衡药业 29,500 243,965.00 0.74
59 002399 海普瑞 12,520 228,114.40 0.69
60 002581 未名医药 8,900 216,003.00 0.65
61 002589 瑞康医药 6,600 214,170.00 0.65
62 002317 众生药业 16,400 202,540.00 0.61
63 600993 马应龙 10,100 201,697.00 0.61
64 300147 香雪制药 15,600 201,240.00 0.61
65 600750 江中药业 6,000 184,920.00 0.56
66 002727 一心堂 8,700 184,440.00 0.56
67 600351 亚宝药业 18,500 182,780.00 0.55
68 300039 上海凯宝 16,700 170,841.00 0.52
69 603883 老百姓 3,600 167,940.00 0.51
70 600329 中新药业 9,600 167,424.00 0.51
71 002332 仙琚制药 12,300 158,301.00 0.48
72 600195 中牧股份 7,200 153,000.00 0.46
73 002551 尚荣医疗 7,500 149,325.00 0.45
74 000919 金陵药业 10,200 138,006.00 0.42
75 002118 紫鑫药业 17,200 123,840.00 0.37
76 603567 珍宝岛 5,700 112,632.00 0.34
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600518 康美药业 1,847,495.22 2.50
2 000423 东阿阿胶 1,501,001.10 2.03
3 300253 卫宁健康 1,318,678.14 1.78
4 002252 上海莱士 1,296,587.00 1.75 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 50 页 共 64 页
5 000623 吉林敖东 1,055,781.00 1.43
6 300003 乐普医疗 969,817.56 1.31
7 000538 云南白药 898,496.63 1.21
8 002007 华兰生物 896,375.20 1.21
9 000661 长春高新 830,204.60 1.12
10 002422 科伦药业 811,746.00 1.10
11 601607 上海医药 790,767.00 1.07
12 002030 达安基因 776,068.86 1.05
13 002424 贵州百灵 753,028.16 1.02
14 300015 爱尔眼科 702,895.30 0.95
15 300244 迪安诊断 678,785.12 0.92
16 002001 新 和 成 641,590.00 0.87
17 300026 红日药业 631,993.98 0.85
18 000566 海南海药 615,746.00 0.83
19 002223 鱼跃医疗 613,517.00 0.83
20 002038 双鹭药业 609,017.00 0.82
注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000423
东阿阿胶 2,740,921.68 3.70
2 300003
乐普医疗 2,413,042.58 3.26
3 002252
上海莱士 2,286,130.62 3.09
4 000538
云南白药 1,966,791.02 2.66
5 000623
吉林敖东 1,960,292.24 2.65
6 002007
华兰生物 1,433,179.32 1.94
7 002030
达安基因 1,402,714.62 1.89
8 000661
长春高新 1,359,528.00 1.84
9 002422
科伦药业 1,352,487.09 1.83
10 002294
信立泰 1,334,790.67 1.80
11 300015
爱尔眼科 1,253,334.84 1.69
12 002001
新 和 成 1,166,399.87 1.58
13 000566
海南海药 1,154,427.20 1.56
14 002038
双鹭药业 1,107,643.60 1.50 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 51 页 共 64 页
15 300244
迪安诊断 1,071,987.66 1.45
16 002223
鱼跃医疗 997,278.10 1.35
17 002219
恒康医疗 989,211.00 1.34
18 000999
华润三九 938,278.40 1.27
19 300199
翰宇药业 937,828.24 1.27
20 300253
卫宁健康 868,913.40 1.17
注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量） ，未考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 30,024,252.01
卖出股票收入（成交）总额 45,428,721.53
注： 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额 （成交单价乘以成交数量） ，
未考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 52 页 共 64 页
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本
和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 53 页 共 64 页
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,650.16
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 185.80
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,835.96
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 54 页 共 64 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
318 81,346.57 20,799,116.00 80.40% 5,069,094.00 19.60%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 工银安盛人寿保险有限公司 14,785,200.00 57.16%
2 工银安盛人寿保险有限公司 5,025,800.00 19.43%
3 国信证券股份有限公司 254,112.00 0.98%
4 重庆市电力公司企业年金计划-中国
工商银行股份有限公司
247,700.00 0.96%
5 中国民生银行股份有限公司企业年
金计划-中国民生银行股份有限公
246,800.00 0.95%
6 洪涛 212,000.00 0.82%
7 孙晓明 204,000.00 0.79%
8 葛宏良 200,000.00 0.77%
9 尤曙东 198,800.00 0.77%
10 陈素珍 175,900.00 0.68%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本期末基金管理人的所有从业人员未持有本基金。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本期末本基金的基金经理未持有本基金。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 55 页 共 64 页
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 56 页 共 64 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014 年7 月 18 日）基金份额总额
627,868,210.00
本报告期期初基金份额总额 50,368,210.00
本报告期基金总申购份额 33,000,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 57,500,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 25,868,210.00
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 57 页 共 64 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人重大人事变动：
1、本基金管理人于 2016 年 1 月 22 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，同意黄卫明先生辞去本公司督察长一职。
2、本基金管理人于 2016年 2月 4日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过，聘任杨皞阳先生担任本公司督察长。
3、本基金管理人于 2016 年 2 月 20 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，聘任毛从容女士担任本公司副总经理。
4、本基金管理人于 2016年 7月 4日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过，同意赵如冰先生辞去本公司董事长一职，聘任杨光裕先生担任本公司董事长。根据公司章程
相关规定， “公司的董事长为公司的法定代表人” 。经深圳市市场监督管理局核准，景顺长城基金
管理有限公司法定代表人已于 2016年7月13日变更为杨光裕先生， 本基金管理人已于 2016年7
月15日发布了公告。
上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案。有关公告刊登在中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理人网站上。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：
2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 58 页 共 64 页
11.4 基金投资策略的改变
在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已经连续3年为本基金提供审计服
务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币50,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受
到监管部门的任何稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中国国际金
融股份有限
公司
1 54,238,533.27 71.94% 50,512.72 71.94% -
招商证券股
份有限公司
2 11,692,160.14 15.51% 10,888.91 15.51% -
中信建投证
券股份有限
公司
2 9,461,982.53 12.55% 8,812.02 12.55% -
申万宏源西
部证券有限
公司
1 - - - - -
长江证券股
份有限公司
1 - - - - -
华泰证券股
份有限公司
1 - - - - -
东兴证券股 1 - - - - - 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 59 页 共 64 页
份有限公司
平安证券股
份有限公司
1 - - - - -
东方证券股
份有限公司
2 - - - - -
广发证券股
份有限公司
2 - - - - -
浙商证券股
份有限公司
1 - - - - -
东吴证券股
份有限公司
1 - - - - 新增
长城证券股
份有限公司
3 - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
1 - - - - -
海通证券股
份有限公司
3 - - - - -
注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：
1）选择标准
a、资金实力雄厚，信誉良好；
b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；
d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；
e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门
研究报告。
2）选择程序
基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经
营机构签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 60 页 共 64 页
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中国国际金
融股份有限
公司
- - - - - -
招商证券股
份有限公司
- - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
- - - - - -
申万宏源西
部证券有限
公司
- - - - - -
长江证券股
份有限公司
- - - - - -
华泰证券股
份有限公司
- - - - - -
东兴证券股
份有限公司
- - - - - -
平安证券股
份有限公司
- - - - - -
东方证券股
份有限公司
- - - - - -
广发证券股
份有限公司
- - - - - -
浙商证券股
份有限公司
- - - - - -
东吴证券股
份有限公司
- - - - - -
长城证券股
份有限公司
- - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
- - - - - -
海通证券股
份有限公司
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 61 页 共 64 页
1 景顺长城基金管理有限公司关于
指数熔断后本公司各基金申购赎
回、转换业务开放时间调整的公告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 1月 4日
2 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下场内基金在指数熔断期间暂
停申购赎回业务的提示性公告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 1月 6日
3 景顺长城基金管理有限公司关于
2016年1月7日指数熔断后本公司
各基金申购赎回、转换业务开放时
间调整的公告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 1月 7日
4 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2015 年第
4季度报告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 1月 21日
5
景顺长城基金管理有限公司关于
基金行业高级管理人员变更公告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 1月 22日
6 关于景顺长城中证 TMT 150交易型
开放式指数证券投资基金、景顺长
城中证800食品饮料交易型开放式
指数证券投资基金、景顺长城中证
医药卫生交易型开放式指数证券
投资基金新增华宝证券为一级交
易商的公告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 1月 22日
7
景顺长城基金管理有限公司关于
聘任督察长的公告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 2月 4日
8
景顺长城基金管理有限公司关于
聘任副总经理的公告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 2月 20日
9 景顺长城基金管理有限公司关于
景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金基金经理
变更公告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 3月 1日
10 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2016 年第
1号更新招募说明书摘要
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 3月 3日
11 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2016 年第
1号更新招募说明书
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 3月 3日
12 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2015 年年
度报告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 3月 29日
13 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2015 年年
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
2016年 3月 29日 景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 62 页 共 64 页
度报告摘要 金管理人网站
14 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2016 年第
1季度报告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 4月 20日
15
景顺长城基金管理有限公司关于
基金行业高级管理人员变更公告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 7月 4日
16
景顺长城基金管理有限公司关于
公司法定代表人变更的公告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 7月 15日
17 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2016 年第
2季度报告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 7月 21日
18 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2016 年半
年度报告摘要
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 8月 27日
19 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2016 年半
年度报告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 8月 27日
20 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2016 年第
2号更新招募说明书摘要
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 9月 1日
21 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2016 年第
2号更新招募说明书
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 9月 1日
22 景顺长城中证医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金 2016 年第
3季度报告
中国证券报，上海证
券报，证券时报，基
金管理人网站
2016年 10月 25 日
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 63 页 共 64 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
景顺长城中证医药卫生 ETF2016 年年度报告
第 64 页 共 64 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金募集注册的文件；
2、 《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3、 《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
4、 《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
13.2 存放地点
以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在办公时间免费查阅。
景顺长城基金管理有限公司
2017 年 3月 29日
