景 顺 长 城 景颐 双 利 债 券型 证 券 投 资基 金
2016 年 年度 报 告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 北京银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月29 日 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 27 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告，基 金
管理人 在本 报告 中对 相关 事项亦 有详 细说 明， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至2016 年12 月 31 日 止。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、 基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 12
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表 现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 22
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 22
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 50
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 50
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 50
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 51
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 53 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 54
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金 属 投资 明细 ................ 54
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 54
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 56
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 56
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 56
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 56
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 57
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 58
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 58
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 58
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 58
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 58
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 59
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 59
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 59
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 60
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 64
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 65
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 65
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 65
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 65
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 景顺长 城景 颐双 利债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 景顺长 城景 颐双 利债 券
场内简 称 无
基金主 代码 000385
交易代 码 000385
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 11 月 13 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 北京银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,600,092,561.46 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 景顺 长城景颐 双利债 券 A
类
景顺 长城景颐双利 债券 C
类
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000385 000386
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,583,649,180.76 份 16,443,380.70 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 通过 投资 于固 定收益 品种， 在有 效控 制 风险的 前提 下力 争获 取 高 于
业绩比 较基 准的 投资 收益 ，为投 资者 提供 长期 稳定 的回报 。
投资策 略 1 、 资 产 配 置 策略 ： 本 基金运 用 自 上 而 下的 宏 观 分析和 自 下 而 上 的市 场 分 析相
结 合 的 方 法 实 现 大 类 资 产 配 置 ， 把 握 不 同 的 经 济 发 展 阶 段 各 类 资 产 的 投 资 机
会， 根 据宏 观经 济、 基 准 利率水 平等 因素 ， 预 测债 券类、 货币 类等 大类 资产 的
预期收 益率 水平 ， 结合 各 类别资 产的 波动 性以 及流 动性状 况分 析 ， 进 行大 类 资
产配置 。
2、固 定收 益类 资产 投资 策 略：
债 券 类 属 资 产配 置 ： 基金管 理 人 根 据 国债 、 金 融债、 企 业 （ 公 司） 债 、 分离
交 易 可 转 债 债 券 部 分 等 品 种 与 同 期 限 国 债 或 央 票 之 间 收 益 率 利 差 的 扩 大 和 收
窄的分 析 ， 主 动地 增加 预 期利差 将收 窄的 债券 类属 品种的 投资 比例 ， 降低 预 期
利差将 扩大 的债 券类 属品 种的投 资比 例， 以 获取 不 同债券 类属 之间 利差 变 化 所
带来的 投资 收益 。
债券投 资策 略： 债券 投资 在保证 资产 流动 性的 基础 上， 采 取利 率预 期策 略 、 信
用策略 和时 机策 略相 结合 的积极 性投 资方 法， 力 求 在控制 各类 风险 的基 础 上 获
取稳定 的收 益。
资 产 支 持 证 券投 资 策 略： 本 基 金 将 通 过对 宏 观 经济、 提 前 偿 还 率、 资 产 池结
构以及 资产 池资 产所 在行 业景气 变化 等因 素的 研究 ， 预测资 产池 未来 现 金 流 变
化， 并通 过研 究标 的证 券 发行 条 款 ， 预 测提 前偿 还 率变化 对标 的证 券的 久期 与
收益率 的影 响。 同时 ， 管 理人将 密切 关注 流动 性对 标的证 券收 益率 的影 响 ， 综
合运用 久期 管理 、收 益率 曲线、 个券 选择 以及 把握 市场交 易机 会等 积极 策 略 ，景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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在严格 控制 风险 的情 况下 ， 结 合信 用研 究和 流动 性 管理 ， 选 择风 险调 整后 收 益
高的品 种进 行投 资， 以期 获得长 期稳 定收 益。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）+1.5%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 本 基金 的预 期 收
益和预 期风 险高 于货 币市 场基金 ，低 于混 合型 基金 和股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公
司
北京银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 刘晔
联系电 话 0755-82370388 010-66223586
电子邮 箱 investor@igwfmc.com liuye1@bankofbeijing.com.cn
客户服 务电 话
4008888606 95526
传真 0755-22381339 010-66226045
注册地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1
号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21
层
北京市 西城 区金 融大 街甲 17 号
首层
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1
号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21
层
北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号
邮政编 码 518048 100033
法定代 表人 杨光裕 闫冰竹
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.igwfmc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路２ ０２ 号普 华永道 中
心１１ 楼
注册登 记机 构
景顺长 城基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据和 指标
2016 年 2015 年 2014 年
景顺长 城景 颐双 利
债券A 类
景顺长 城景 颐
双利债 券C 类
景顺长 城景 颐双 利
债券A 类
景顺长 城景 颐双
利债 券C 类
景顺长 城景 颐双 利
债券A 类
景顺长 城景 颐双
利债 券C 类
本期已 实现
收益
87,374,380.80 1,181,012.12 326,115,145.32 15,717,931.64 103,976,456.81 6,693,117.34
本期利 润 -32,973,826.36 -1,479,124.58 423,025,649.28 20,404,303.29 142,650,602.56 7,702,618.79
加权平 均基
金份额 本期
利润
-0.0175 -0.0325 0.2319 0.2676 0.1523 0.1601
本期加 权平
均净值 利润
率
-1.26% -2.37% 17.41% 20.51% 14.20% 14.58%
本期基 金份
额净值 增长
率
-0.64% -1.07% 22.16% 21.74% 14.81% 14.31%
3.1.2
期末
数据和 指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分
配利润
557,003,926.76 5,506,932.05 680,164,143.70 20,972,227.67 121,779,624.97 9,440,239.03
期末可 供分
配基金 份额
利润
0.3517 0.3349 0.3014 0.2906 0.1129 0.1081
期末基 金资
产净值
2,220,025,133.22 22,775,048.61 3,184,067,142.03 100,993,114.22 1,246,698,578.64 100,455,405.95
期末基 金份
额净值
1.402 1.385 1.411 1.400 1.155 1.150
3.1.3
累
计期末 指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份 额累
计净值 增长
率
40.20% 38.50% 41.10% 40.00% 15.50% 15.00%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
景顺长 城景 颐双 利债 券 A 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.48% 0.14% 0.94% 0.00% -2.42% 0.14%
过去六 个月 0.50% 0.14% 2.14% 0.00% -1.64% 0.14%
过去一 年 -0.64% 0.24% 4.26% 0.00% -4.90% 0.24%
过去三 年 39.36% 0.29% 14.85% 0.00% 24.51% 0.29%
自基金 合同
生效起 至今
40.20% 0.28% 15.62% 0.00% 24.58% 0.28%
景顺长 城景 颐双 利债 券 C 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.63% 0.14% 0.94% 0.00% -2.57% 0.14%
过去六 个月 0.29% 0.13% 2.14% 0.00% -1.85% 0.13%
过去一 年 -1.07% 0.24% 4.26% 0.00% -5.33% 0.24%
过去三 年 37.67% 0.29% 14.85% 0.00% 22.82% 0.29%
自基金 合同
生效起 至今
38.50% 0.28% 15.62% 0.00% 22.88% 0.28%
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注： 本 基金 的投 资组 合比 例为： 本基 金对 债券 资产 的投资 比例 不低 于基 金资 产的 80 ％ ； 股 票、 权
证等权益类资 产的投资 比 例不超过基金 资产的 20% ，其中，本基 金持有的 全 部权证的市值 不得超
过基金资产净 值的 3％ ； 现金或到期日 在一年以 内 的政府债券的 投资比例 不 低于基金资 产净值的
5％。 本基 金的 建仓 期为 自 2013 年 11 月13 日 基金 合同生 效日 起 6 个月 。 建 仓期结 束时 ，本 基金
投资组 合达 到上 述投 资组 合比例 的要 求。
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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注：2013 年 净值 增长 率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 是 2013 年 11 月 13 日（ 基金 合同
生效日 ） 至2013 年12 月31 日。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截止 2016 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 62 只开 放式 基金， 包括 景
顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合
型证券投资基 金(LOF) 、景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、 景顺 长 城新兴成长混 合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品 质投资 混合型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券
型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券
型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投
资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混
合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中 小板创 业板精选
股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中
证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置
混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基 金 联接基 金、 景顺 长城景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长
城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景
顺长城景颐增 利债券型 证 券投资基金、 景顺长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金、景顺长 城景盛双
息收益债券型 证券投资 基 金、景顺长城 低碳科技 主 题灵活配置混 合型证券 投 资基金、景 顺长城环
保优势股票型 证券投资 基 金、景顺长城 量化新动 力 股票型证券投 资基金、 景 顺长 城景盈 双利债券
型证券投资基 金、景顺 长 城景盈金利债 券型证券 投 资基金、景顺 长城景颐 盛 利债券型证 券投资基
金、景顺长城 景泰汇利 定 期开放债券型 证券投资 基 金、景顺长城 顺益回报 混 合型证券投 资基金、
景顺长城泰安 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 。 其中景顺长城 景系列开 放 式证券投资 基金下设
景顺长城优选 混合型证 券 投资基金、景 顺长城货 币 市场证券投资 基金、景 顺 长城动力平 衡证券投
资基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
毛从容
本 基 金 的
基金经
理 、 公 司
副总经 理
2014 年 1 月
16 日
- 16 年
经 济 学硕 士。 曾任 职
于 交 通银 行、 长城 证
券 金 融研 究所 ，着 重
于 宏 观和 债券 市场 的
研 究 ，并 担任 金融 研
究 所 债券 业务 小组 组
长。2003 年3 月 加入
本 公 司， 担任 研究 员
等职务 ； 自 2005 年6
月起担 任基 金经 理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城景 颐双 利 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他有 关法
律法规 的规 定 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格 控制 风险 的基 础上 ，
为基金持有人 谋求最大 利 益。本报告期 内，基金 运 作整体合法合 规，未发 现 损害基金持 有人利益
的行为 。基 金的 投资 范围 、投资 比例 及投 资组 合符 合有关 法律 法规 及基 金合 同的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定 了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有 投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控，风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间 窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严 格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 不公 平交 易现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回首 2016 年 债市 ，基 本 面整体 偏弱 ，5 月 权威 人 士定调 经济 “L ” 型 走势 ； 全年通 胀较 低但
PPI 在全球 大宗商品 以及 供给侧改革下 明显回升 ， 年末出现再通 胀预期； 强 美元下，汇率 层面持
续面临贬值压 力；货币 政 策受制于汇率 、资产价 格 等因素态度偏 紧，央行 主 要通过 MLF 、逆回 购
投放流 动性 ，且 下半 年监 管对于 去杠 杆、 防风 险等 表态明 确； 同时 ，8 月后 央行陆 续重 启 14 天、
28 天 逆回 购及1 年MLF 等 收短放 长操 作， 资金 面前 松后紧 。
对应债券收益 率走势。 全 年呈现波段下 行，年末 受 冲击收益率大 幅快速反 弹 。1 季度在 MLF
利率下调、降 准预期以 及 配 置需求主导 下，债券 收 益率逐步下行 。随后受 大 宗商品价格 飙涨、信
贷大幅 投放 、稳 增长 担忧 ，叠加 1 季度末 MPA 考 核 带来资 金面 扰动 ，债 市整 体调整 。4 月 央企 铁
物资违约，违 约风险升 温 ，信用风险向 流动性风 险 蔓延，债市加 速去杠杆 。5 月权威人 士定调中景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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国经济 运 行 L 型 走势 ，6 月英国 退欧 公投 的黑 天鹅 事件点 燃全 球避 险情 绪， 海外带 动国 内债 券 走
牛，一 直持 续 到 8 月 中旬 。国庆 期间 主要 城市 陆续 出台房 地产 新政 ，市 场对 经济下 行的 担忧 推 动
债券收 益率 创出 年内 低点 ， 10 年 国债 降 至2.64% ， 10 年国开 降 至 3.0% 。 信 用利 差也处 于历 史低 位。
10 月 下旬 表外 理 财 纳入 MPA 考核 、 川 普当 选美 国总 统 后的经 济刺 激言 论、 年末 资金偏 紧后 导致 的
赎回压力、国 海证券代 持 事件等一系列 因素推动 债 券收益率持续 大幅上行 。 随后，央行 投放流动
性，市 场情 绪出 现好 转， 债券收 益率 有所 修复 。全 年 10 年 期国 债、10 年 期 金融债 、3 年期 AAA
中票、5 年期 AA 企 业债 分 别上 行 19BP 、55BP 、84BP 和 23BP 至3.01% 、3.68% 、3.91% 和4.62% 。
2016 年权 益市 场在 年初 熔 断和汇 率贬 值影 响下 大幅 下跌， 之后 呈现 探底 缓慢 回升的 态势 。 全
年沪深 300 、 中小 板指 和 创业板 指分 别下 跌 11.3% 、下跌 22.9% 和下跌 27.7% 。从市 场热 点看 ，投
资者风险偏好 下降，更 重 视上市公司业 绩的稳定 性 和确定性，业 绩确定的 成 长股和价值 蓝筹股备
受资金 青睐 并有 着突 出的 市场表 现。
年初鉴于经济 基本面偏 弱 ，政策预期依 然宽松， 组 合保持杠杆在 合理水平 ， 主要持仓资质 较
好的城 投债 和弱 周期 的公 司债。 鉴于 经济 基本 面 在 1 季度 末有 所企 稳， 宽松 货币政 策转 向稳 健，
组合 在2 季 度初 有降 杠杆 缩久期 操作 。3 季度 央行 重启 14 、28 天 逆回 购， 收 益率见 底， 组合 减持
流动性差的品 种，继续 降 久期和杠杆。 权益方面 ， 年初市场熔断 和汇率影 响 净值回撤较 明显，市
场回暖后有所 加仓，并 对 结构进行调整 ，增持了 业 绩确定的成长 股。4 季 度 市场风险偏 好下降，
成长股 表现 不佳 ，组 合适 当降低 成长 股仓 位， 增加 对大盘 蓝筹 股的 配置 ，同 时保持 较低 的仓 位。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2016 年， 景颐 双利A 份 额 净值增 长率 为-0.64% ，业 绩比较 基准 收益 率 为 4.26% 。
2016 年， 景颐 双利C 份 额 净值增 长率 为-1.07% ，业 绩比较 基准 收益 率 为 4.26% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2017 年 ，海 外市 场 的不确 定性 对国 内经 济走 势的影 响将 更为 显著 。2016 年 英国 退欧 、
特朗普胜选等 黑天鹅事 件 频发搅 乱金融 市场，特 朗 普胜选后美元 大涨、海 内 外国债大跌 、人民币
贬值等外溢性 ，都说明 特 朗普造成的冲 击难以避 免 。在外交、贸 易、投资 领 域，特朗普 上任后如
何出招 同样 难以 预期 ，市 场担心 减税 吸引 美国 海外 企业回 流造 成美 国 GDP 强 劲增长 ，进 而强 势 美
元。此 外， 输入 性通 胀的 加大以 及美 联储 加息 也势 必会影 响到 新兴 市场 国家 。
国内宏 观经 济增 长出 现企 稳态势 ， 全 年经 济增 速有 望保 持 6.5% 。 其中房 地产 限购限 贷政 策 对
投资的影响将 有所 体现 ， 经济增长驱动 主要看基 建 投资是否持续 维持高位 和 制造业投资 能否有所
反弹。同时， 决策层对 防 范金融风险的 强调更为 明 确。 例如，上 层特别提 到 “把降低企 业杠杆率景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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作为重 中之 重” ， 注重 防止 金融风 险 ， 抑 制资 产泡 沫 被强化 ， “ 房子 是用 来住 的、 不是 用来 炒的 ”
等等。 预计 2017 年 货币 政 策会比 2016 年 显著 收紧 ， 而中央 经济 工作 会议 首次 用 “稳 健中 性 ” 的
提法也支持了 这一判断 。 当然，除了资 产价格上 涨 以外，国内通 胀压力的 增 加以及海外 美联储鹰
派加息的启动 等，都是 限 制货币政策空 间的原因 。 从大类资产配 置看，受 制 于货币政策 中性偏紧
和中美利差收 缩，以及 监 管升级和去杠 杆压力， 债 券收益率下行 空间有限 ， 我们对上半 年债券市
场比较 谨慎 。 权益 市场 相 对存在 结构 性机 会 。 债 券 投 资策 略上 顺应 市场 趋势 行情 ， 票 息弥 足珍 贵。
利率债：经过 前期调整 基 本到位。信用 债：信用 利 差反应并不充 分；理财 增 速放缓，保 险资金规
范，规范债券 代持行为 ， 风险偏好进一 步下降， 低 等级信用债面 临信用利 差 走扩的风险 。持仓上
高等级 信用 债做 基本 配置 ，杠杆 和久 期仍 以防 守为 主，进 一步 增加 组合 的流 动性。
权益方面，财 政政策的 刺 激能在短期内 带动经济 企 稳，但由于货 币政策面 临 金融去杠杆和 外
汇贬值压力， 权益市场 仍 缺乏趋势性机 会。但热 点 板块和个股行 情仍可以 期 待。未来主 要看好低
估值蓝 筹股 ， 优质 成长 股 ， 受 益于 改革 预期 与政 策 支持的 主题 ， 如PPP 、 国 企 改革 、 一 带一 路等 。
持仓保 持灵 活配 置。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度，健全 管 理制度和业务 规
章，依据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募
说明书对本基 金的投资 、 销售、运营等 业务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽
核，对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ，督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告，及
时报送 上级 监管 部门 。
为提高防范和 化解经营 风 险的能力，确 保经营业 务 稳健运行和受 托资产安 全 完整，保 障基 金
份额持 有人 利益 ，本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括：
1 、 进 一步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括
内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。
2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、业 务流 程、 规章等 基础 上，
根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况，对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更
新，从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制， 进一 步强化 内部 制度 的执 行力 度。
3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续 采 取严 格的 分离 制度 ， 形 成不 同
岗位之 间的 相互 制衡 机制 ，从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。
4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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临时稽核等方 式，对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进，防范各种 违法违规 行 为的发生， 切实保护
基金份 额持 有人 的合 法权 益。
5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准
的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督程序。 并 通过适当的控 制流程， 定 期或实时对 风险进行
评估、预警和 监督，从 而 确认、评 估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告
渠道，对风险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制， 使 部门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风
险控制 决策 。
6 、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 ， 对 投资 比例 进行 限 制， 有效 地防 止
合规性 运作 风险 和操 作风 险。
7 、 按 照法 律法 规的 要求， 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作， 确保 有关 信息披 露的 真实 、
完整、 准确 、及 时。
8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后
续教育 课程 ，进 一步 加强 对员工 的合 规教 育， 健全 公司合 规文 化。
本基 金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，不 断
提高内部监察 稽核工作 的 科学性和有效 性，努力 防 范和控制各种 风险，充 分 保障基金份 额持有人
的合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括 公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借其 丰 富的专 业 技能和对市 场产品的景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险，并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
本基金管理人 与中证指 数 有限公司签署 服务协议 ， 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的
固定收 益品 种( 可转 换债 券 、资产 支持 证券 和私 募债 券除外)的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
截止本报告期 末，根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况，经本 基
金管理 人研 究决 定暂 不实 施利润 分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在托 管景 顺长 城景 颐双 利债券 型证 券投 资基 金 （ 以下称 “本 基金 ” ）
的过程中，严 格遵守《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》及其他 有关法律 法 规和基金合 同的有关
规定， 不存 在损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 ，尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本基金托 管 人按照相关法 律法规、 基 金合同、托管 协议和其 他 有关规定，对 本
基金的基金资 产净值计 算 、基金费用开 支等方面 进 行了认真地复 核，对本 基 金的投资运 作进行了
监督， 未发 现基 金管 理人 有损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 了本年度 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、收 益 分配情况、投 资
组合报告的 内容（ “金 融工 具风险及管 理”部分 未在 托管人复核 范围内） ， 保证 复核内容真 实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或重 大遗 漏 。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20985 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 景顺长 城景 颐双 利债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人
引言段
我 们 审 计 了 后 附 的 景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以
下简称 “景 顺长 城景 颐双 利基金 ”) 的财 务报 表， 包 括 2016 年
12 月 31 日 的资 产负 债表 、2016 年度 的利 润表 和所 有 者权益(基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表 是景顺长城景颐双利基金 的基金管理
人景顺 长城 基金 管理 有限 公司管 理层 的责 任。 这种 责任包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国证监会 ”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中国
基金业协会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师 审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性 ， 以 及 评 价 财务 报 表 的 总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为，上述景顺长城 景颐双利基金的财务报表 在所有重大
方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示 的中国证监
会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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作编制 ， 公允 反映 了景 顺 长城景 颐双 利基 金2016 年 12 月 31 日
的财务 状况 以 及2016 年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 单峰
朱宏宇
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所 的 地址 中国? 上海 市
审计报 告日 期 2017 年3 月27 日
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 景颐 双利债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 15,533,845.15 7,349,792.56
结算备 付金
3,456,406.44 8,056,349.50
存出保 证金
342,360.25 1,255,718.42
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,236,581,729.80 3,719,236,311.24
其中： 股票 投资
92,938,850.00 424,247,507.04
基金投 资
- -
债券投 资
2,143,642,879.80 3,294,988,804.20
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 34,650,171.98 -
应收证 券清 算款
19,955,321.98 10,909,607.23
应收利 息 7.4.7.5 53,453,333.78 79,513,083.10
应收股 利
- -
应收申 购款
998.41 22,593,901.79
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,363,974,167.79 3,848,914,763.84
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
90,000,000.00 553,199,812.50
应付证 券清 算款
- 6,885,161.02
应付赎 回款
29,582,258.34 1,235,592.61
应付管 理人 报酬
786,420.16 1,092,882.41
应付托 管费
196,605.01 273,220.61
应付销 售服 务费
7,903.85 34,047.62
应付交 易费 用 7.4.7.7 360,748.53 829,431.06
应交税 费
- - 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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应付利 息
21,050.07 95,358.18
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 219,000.00 209,001.58
负债合 计
121,173,985.96 563,854,507.59
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,600,092,561.46 2,329,044,588.37
未分配 利润 7.4.7.10 642,707,620.37 956,015,667.88
所有者 权益 合计
2,242,800,181.83 3,285,060,256.25
负债和 所有 者权 益总 计
2,363,974,167.79 3,848,914,763.84
注：报 告截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额1,600,092,561.46 份， 其 中 A 类 基金 份额 的
份额总 额 为1,583,649,180.76 份， 份 额净 值1.402 元； C 类基 金份 额的 份额 总 额为 16,443,380.70
份，份 额净 值1.385 元。
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 景颐 双利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-7,636,663.78 474,188,462.80
1.利息 收入
155,573,925.73 145,317,481.89
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 277,891.03 546,129.85
债券利 息收 入
155,217,925.18 144,746,825.10
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
78,109.52 24,526.94
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-40,211,443.08 227,161,813.17
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -55,201,982.78 221,672,171.91
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 13,049,720.85 4,079,867.44
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,940,818.85 1,409,773.82
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16
-123,008,343.86 101,596,875.61
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- - 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17
9,197.43 112,292.13
减： 二、费用
26,816,287.16 30,758,510.23
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 10,779,833.75 10,027,532.93
2．托 管费 7.4.10.2.2 2,694,958.41 2,506,883.17
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 252,213.91 396,415.27
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,419,683.01 6,336,978.96
5．利 息支 出
10,201,511.82 11,036,551.51
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
10,201,511.82 11,036,551.51
6．其 他费 用 7.4.7.19 468,086.26 454,148.39
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-34,452,950.94 443,429,952.57
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-34,452,950.94 443,429,952.57
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 景颐 双利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,329,044,588.37 956,015,667.88 3,285,060,256.25
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -34,452,950.94 -34,452,950.94
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-728,952,026.91 -278,855,096.57 -1,007,807,123.48
其中：1. 基 金申 购款 130,613,696.55 51,511,710.52 182,125,407.07
2. 基金 赎回 款 -859,565,723.46 -330,366,807.09 -1,189,932,530.55
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - - 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,600,092,561.46 642,707,620.37 2,242,800,181.83
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,166,449,588.52 180,704,396.07 1,347,153,984.59
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 443,429,952.57 443,429,952.57
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
1,162,594,999.85 331,881,319.24 1,494,476,319.09
其中：1. 基 金申 购款 1,891,262,545.92 561,960,405.57 2,453,222,951.49
2. 基金 赎回 款 -728,667,546.07 -230,079,086.33 -958,746,632.40
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,329,044,588.37 956,015,667.88 3,285,060,256.25
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2013]1282 号 《 关于核 准景 顺长 城景 颐双 利债券 型证 券投 资
基金募集的批 复》注册 ， 由景顺长城基 金管理有 限 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资 基金法》
和《景顺长城 景颐双利 债 券型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币 842,221,796.06 元， 业 经普 华永
道中天 会计 师 事 务所(特 殊 普通合 伙) 普华 永道 中天 验 字(2013) 第 746 号验 资报 告予以 验证 。经 向景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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中国证 监会 备案 ， 《 景顺 长 城景颐 双利 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 于 2013 年 11 月 13 日 正式
生效，基金合同 生效日的 基金份额总额 为 842,349,949.01 份基金份额 ，其中 认购资金利息折 合
128,152.95 份 基金 份额。 本基金 的基 金管 理人 为景 顺长城 基金 管理 有限 公司 ， 基金 托管 人为 北 京
银行股 份有 限公 司。
根据 《景 顺长 城景 颐双 利 债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 ， 本基 金根 据认 购 费、 申购 费和 销
售服务 费收 取方 式的 不同 ， 将基 金份 额分 为不 同的 类别 。 在投 资者 认购/申 购 时收取 认购 费或 申购
费的， 称 为 A 类基 金 份额 ；不收 取认 购费 或申 购费 ，而从 本类 别基 金资 产中 计提销 售服 务费 的 ，
称为C 类基 金份 额 。 本 基 金 A 类和C 类 基金 份额 分别设 置代 码 。 由 于基 金 费用的 不同 ， 本基 金 A
类和 C 类 基金 份额 将分 别 计算基 金份 额净 值。 投资 者可自 行选 择认 购/ 申购 的 基金份 额类 别。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《景 顺 长城景颐双利 债券型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围主 要为依法 发 行的固定收益 类品种， 包 括国内依法 发行上市
的国家债券、 金融债券 、 次级债券、中 央银行票 据 、企 业债券、 中小企业 私 募债券、公 司债券、
中期票据、短 期融资券 、 质押及买断式 回购、协 议 存款、通知存 款、定期 存 款、资产支 持证券、
可转换 债券(含 分离 型可 转 换债券)、 银行 存款 等 。 本 基金同 时投 资 于A 股 股票( 包含中 小板 、 创业
板及其 他经 中国 证监 会核 准上市 的股 票) 、 权 证等 权 益类品 种以 及法 律、 法规 或中国 证监 会允 许基
金投资的其他 金融工具 ， 但需符合中国 证监会的 相 关规定。如法 律法规或 监 管机构以后 允许基金
投资其他品种 ，基金管 理 人在履行适当 程序后， 可 以将其纳入投 资范围。 本 基金对债券 资产的投
资比例 不低 于基 金资 产 的80%； 股票、 权证 等权 益类 资 产的 投资 比例 不超 过基 金资产 的 20% ， 其中，
本基金 持 有 的全 部权 证的 市值不 得超 过基 金资 产净 值的 3% ； 现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债 券
的投资比例不 低于基金 资 产净值的 5% 。本基金 的业 绩比较基准为 ：三年期 银 行定期存款 利率(税
后) ＋1.5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2017 年3 月27 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 景颐双 利债 券型 证券
投资基 金基 金合 同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 、中 国基 金业协 会发 布的 有 关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2016 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2016 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生工具(主 要为权证 投 资)分类为以 公
允价值计量且 其变 动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外， 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损 益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量 ；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的 部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重 大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金 净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别内的每 一 基金份额享有 同等分配 权 。本基金收益 以现金形 式 分配，但基金 份
额持有人可选 择现金红 利 或将现金红利 按分红除 权 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额 进行再投
资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份
额交易产生的 未实现平 准 金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分；
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ，即已实
现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者 权 益转出 。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经 营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的
指数收 益法 估值 技术 进行 估值。
(2) 对 于在锁定 期内的非 公 开发行股票，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有
明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 ， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于
非公开发行股 票的初始 投 资成本，按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值；
若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ，按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
(3) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(4) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)， 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的 债券 估值 结果 确定 公允 价值。
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券 的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50%计入 应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 15,533,845.15 7,349,792.56
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 15,533,845.15 7,349,792.56
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 101,334,095.86 92,938,850.00 -8,395,245.86
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 687,477,855.01 702,182,879.80 14,705,024.79
银行间 市场 1,429,767,900.51 1,441,460,000.00 11,692,099.49
合计 2,117,245,755.52 2,143,642,879.80 26,397,124.28
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,218,579,851.38 2,236,581,729.80 18,001,878.42
项目
上年度 末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 387,208,007.74 424,247,507.04 37,039,499.30
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 869,363,540.29 901,032,804.20 31,669,263.91
银行间 市场 2,321,654,540.93 2,393,956,000.00 72,301,459.07
合计 3,191,018,081.22 3,294,988,804.20 103,970,722.98
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,578,226,088.96 3,719,236,311.24 141,010,222.28 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末和 上年 度末 的衍生 金融 资产/负 债项 目 余额为 零。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 34,650,171.98 -
合计 34,650,171.98 -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 和上 年度 末无买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,922.51 9,494.77
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,555.40 3,625.40
应收债 券利 息 53,417,759.22 79,498,510.23
应收买 入返 售证 券利 息 30,791.30 -
应收申 购款 利息 151.25 887.70
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 154.10 565.00
合计 53,453,333.78 79,513,083.10
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本期 末和 上年 度末 的其他 资产 余额 为零 。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 354,786.60 821,952.97
银行间 市场 应付 交易 费用 5,961.93 7,478.09
合 计 360,748.53 829,431.06
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - 1.58
预提费 用 219,000.00 209,000.00
合计 219,000.00 209,001.58
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城景 颐双 利债 券 A 类
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,256,882,980.62 2,256,882,980.62
本期申 购 120,716,841.32 120,716,841.32
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -793,950,641.18 -793,950,641.18
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 1,583,649,180.76 1,583,649,180.76
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城景 颐双 利债 券 C 类
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 72,161,607.75 72,161,607.75
本期申 购 9,896,855.23 9,896,855.23 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -65,615,082.28 -65,615,082.28
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 16,443,380.70 16,443,380.70
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
景顺长 城景 颐双 利债 券 A 类
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 680,164,143.70 247,020,017.71 927,184,161.41
本期利 润 87,374,380.80 -120,348,207.16 -32,973,826.36
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-210,534,597.74 -47,299,784.85 -257,834,382.59
其中： 基金 申购 款 38,231,557.22 9,491,185.28 47,722,742.50
基金赎 回款 -248,766,154.96 -56,790,970.13 -305,557,125.09
本期已 分配 利润 - - -
本期末 557,003,926.76 79,372,025.70 636,375,952.46
单位： 人民 币元
景顺长 城景 颐双 利债 券 C 类
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 20,972,227.67 7,859,278.80 28,831,506.47
本期利 润 1,181,012.12 -2,660,136.70 -1,479,124.58
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-16,646,307.74 -4,374,406.24 -21,020,713.98
其中： 基金 申购 款 2,973,497.19 815,470.83 3,788,968.02
基金赎 回款 -19,619,804.93 -5,189,877.07 -24,809,682.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,506,932.05 824,735.86 6,331,667.91
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 118,944.12 265,738.06
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - - 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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结算备 付金 利息 收入 144,558.62 202,026.05
其他 14,388.29 78,365.74
合计 277,891.03 546,129.85
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 869,515,540.65 2,076,582,034.87
减：卖 出股 票成 本总 额 924,717,523.43 1,854,909,862.96
买卖股 票差 价收 入 -55,201,982.78 221,672,171.91
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31日
上年度 可比 期间
2015年1 月1 日至2015 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
1,655,793,661.22 610,896,364.45
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
1,599,925,948.69 584,221,111.54
减：应 收利 息总 额 42,817,991.68 22,595,385.47
买卖债 券差 价收 入 13,049,720.85 4,079,867.44
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本期 和上 年度 可比 期间的 衍生 工具 收益 项目 发生额 为零 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,940,818.85 1,409,773.82
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,940,818.85 1,409,773.82
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -123,008,343.86 101,596,875.61
—— 股 票投 资 -45,434,745.16 19,177,016.03
—— 债 券投 资 -77,573,598.70 82,419,859.58
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -123,008,343.86 101,596,875.61
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
基金赎 回费 收入 7,754.71 105,509.49
基金转 换费 收入 1,442.72 6,782.64
合计 9,197.43 112,292.13
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额中 不低 于 25% 的 部分 归入基 金财 产。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和基 金申 购补 差费构 成， 其中 赎回 费部 分中不 低 于 25% 的部
分归入 转出 基金 的基 金资 产。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 2,409,695.51 6,323,791.46
银行间 市场 交 易 费用 9,987.50 13,187.50
合计 2,419,683.01 6,336,978.96
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
审计费 用 110,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券托 管账 户维 护费 37,400.00 36,200.00
银行划 款手 续费 20,686.26 17,948.39
合计 468,086.26 454,148.39
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财政部 、 国 家税 务总 局于2016 年12 月21 日颁 布 《 关 于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等
增值税政策的 通知》(财税[2016]140 号) ，要求资 管 产品运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，以
资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 ， 自2016 年5 月1 日起执 行。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年1 月6 日颁 布 的 《关 于资 管产 品增 值税 政策有 关问 题的
补充通 知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含) 以后 ，资 管产 品运 营过 程 中发生 的增 值税 应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已缴纳 增值 税的 ， 已
纳税额从资管 产品管理 人 以后月份的增 值税应纳 税 额中抵减。资 管产品运 营 过程中发生 增值税应
税行为的具体 征收管理 办 法，由国家税 务总局另 行 制定。截至本 财务报表 批 准报出日止 ，上述税
收政策 对本 基金 截 至2016 年12 月31 日止 年度 的财 务状况 和经 营成 果无 影响 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
北京银 行股 份有 限公 司(“ 北京银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
长城证 券股 份有 限公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东
景顺长 城资 产管 理( 深圳) 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进 行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本期 和上 年度 可比 期间均 未通 过关 联方 交易 单元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 未通 过关 联方 交易 单元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 应付 关联 方佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
10,779,833.75 10,027,532.93
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
308,232.35 426,190.75
注： 支 付基 金管 理人 景顺 长城基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.4% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.4% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,694,958.41 2,506,883.17
注： 支 付基 金托 管人 北京 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.1% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城景 颐双 利
债券 A 类
景顺长 城景 颐双 利
债券 C 类
合计
北京银 行 - 119,413.36 119,413.36
景顺长 城基 金管 理有 限
公司
- 132,293.78 132,293.78
合计 - 251,707.14 251,707.14
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景 顺 长 城 景 颐 双 利
债券A 类
景顺长 城景 颐双 利
债券 C 类
合计
北京银 行 - 223,276.58 223,276.58
景顺长 城基 金管 理有 限
公司
- 172,679.25 172,679.25
合计 - 395,955.83 395,955.83
注： 支 付基 金销 售机 构 的C 类基金 份额 销售 服务 费按 前一 日C 类 基金 资产 净 值0.4% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付给景顺 长城基金 管 理有限公司， 再由景顺 长 城基金管理 有限公司
计算并 支付 给各 基金 销售 机构。A 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费。 其计 算公 式为：
日销售 服务 费＝ 前一 日C 类基金 资产 净值 X 0.4%/ 当年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 未与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 基金 管理 人于 本期 和上年 度可 比期 间均 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 和上年 度末 均未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
北京银 行 15,533,845.15 118,944.12 7,349,792.56 265,738.06
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 北京 银行 保管 ，按银 行同 业 利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 和上 年度 可比 期间在 承销 期内 均未 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 于本 期未 进行 利润 分配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
002071
长城
影视
2016
年6 月
15 日
重大
事项
停牌
12.97
2017
年1 月
3 日
15.00 1,100,000 19,542,651.99 14,267,000.00 -
注： 本 基金 截至2016 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基 金 未从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 期 末2016 年12 月31 日 止， 基 金从 事证 券交 易所债 券正 回购 交易 形成 的卖出 回购 证券 款余
额90,000,000.00 元 ， 于2017 年1 月3 日及 1 月6 日到期 。 该 类交 易要 求本 基金转 入质 押库 的债
券，按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 是一 只债 券型 的证 券投资 基金,属 于较 低风 险 品种。 本基 金投 资的 金融 工 具主要 包括 债
券投资及股票 投资等。 本 基金在日常经 营活动中 面 临的与这些金 融工具相 关 的风险主要 包括信用
风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 的基金管 理 人从事风险管 理的主要 目 标是争取将 相对风险
控制在限定的 范围之内 ， 使本基金在风 险和收益 之 间取得最佳的 平衡以实 现 “相对收益 高、风险
适中” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设,建立了以审计与风险控制 委员会为核心
的、由风险管 理委员会 、 督察长、法律 监察稽核 部 、相关职能部 门和业务 部 门构成 的四 层次风险
管理架构体系 。本基金 的 基金管理人在 董事会下 设 立审计与风险 控制委员 会 ，负责对公 司经营管
理和基金投资 业务进行 合 规性控制，并 对公司内 部 稽核审计工作 进行审核 监 督；在管理 层层面设
立风险管理委 员会，讨 论 和制定公司日 常经营过 程 中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作 层面风险
管理职 责主 要由 法律 监察 稽核部 负责 ， 投 资风 险分 析 与绩效 评估 由独 立的 投资 风险评 估人 员负 责 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各 种风 险产 生的 可能 损失。 从定 性分 析的 角度 出 发,判 断风 险损 失的 严重 程 度和出 现 同 类风 险
损失的 频度 。 而 从定 量分 析的角 度出 发, 根据 本基 金 的投资 目标 ， 结 合基 金资 产所运 用金 融工 具特
征通过特定 的风险量 化指 标、模型,日 常的量化 报告 ， 确定风险 损失的限 度和 相应置信程 度,及时
可靠地 对各 种风 险进 行监 督、检 查和 评估 ，并 通过 相应决 策， 将风 险控 制在 可承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 人北京银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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产净值 的比 例87.07%(2015 年 12 月 31 日：90.85%) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方 面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价格变现 。针对兑 付 赎回资金的流 动性风险 ， 本基金的基金 管理人每 日 对本基金的 申购赎回
情况进行严密 监控并预 测 流动性需求， 保持基金 投 资组合中的可 用现金头 寸 与之相匹配 。本基金
的基金管理人 在基金合 同 中设计了巨额 赎回条款 ， 约定在非常情 况下赎回 申 请的处理方 式，控制
因开放 申购 赎回 模式 带来 的流动 性风 险， 有效 保障 基金持 有人 利益 。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的 基 金管 理 人通过 风险 管理 岗设 定流 动性比 例要 求，
对流动性指标 进行持续 的 监测和分析， 包括组合 持 仓集中度指标 、组合在 短 时间内变现 能力的综
合指标、组合 中变现能 力 较差的投资品 种比例以 及 流通受限制的 投资品种 比 例等。本基 金投资于
一家公司发行 的股票市 值 不超过基金资 产净值 的 10% ，且本基金与 由本基金 的 基金管理人管 理的
其他基金共同 持有一家 公 司发行的证券 不得超过 该 证券的 10% 。本基金 所持 部分证券在证 券交易
所上市 ， 其 余亦 可在 银行 间同业 市场 交易 ， 因 此除 附注 7.4.12 中 列示 的部 分 基金资 产流 通暂 时受
限制不能自由 转让的情 况 外，其余均能 根据 本基 金 的基金管理人 的投资意 图 ，以合理的 价格适时
变现。此外， 本基金可 通 过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求，其上 限一般不
超过基 金持 有的 债券 投资 的公允 价值 。
于2016 年12 月31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 90,000,000.00 元将 在 1 个 月以 内 到
期且计息(该 利息金额 不重 大)外，本基 金所承担 的其 他金融负债 的合约约 定到 期日均为一 个月以
内且不计息 ，可赎回 基金 份额净值(所 有者权益) 无 固定到期日 且不计息 ，因 此账面余额 约为未 折
现的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
15,533,845.15 - - - - - 15,533,845.15
结算备 付金
3,456,406.44 - - - - - 3,456,406.44
存出保 证金
342,360.25 - - - - - 342,360.25
交易性 金融 资产
28,510,150.00 134,039,730.00 243,848,200.00 1,685,825,799.80 51,419,000.00 92,938,850.00 2,236,581,729.80
买入返 售金 融资 产
34,650,171.98 - - - - - 34,650,171.98
应收证 券清 算款
- - - - - 19,955,321.98 19,955,321.98
应收利 息
- - - - - 53,453,333.78 53,453,333.78
应收申 购款
800.00 - - - - 198.41 998.41
其他资 产
- - - - - - -
资产总 计 82,493,733.82 134,039,730.00 243,848,200.00 1,685,825,799.80 51,419,000.00 166,347,704.17 2,363,974,167.79
负债
卖出回 购金 融资 产款 90,000,000.00 - - - - - 90,000,000.00
应付赎 回款 - - - - - 29,582,258.34 29,582,258.34
应付管 理人 报酬 - - - - - 786,420.16 786,420.16
应付托 管费 - - - - - 196,605.01 196,605.01
应付销 售服 务费 - - - - - 7,903.85 7,903.85
应付交 易费 用 - - - - - 360,748.53 360,748.53
应付利 息 - - - - - 21,050.07 21,050.07
其他负 债 - - - - - 219,000.00 219,000.00
负债总 计 90,000,000.00 - - - - 31,173,985.96 121,173,985.96
利率敏 感度 缺口 -7,506,266.18 134,039,730.00 243,848,200.00 1,685,825,799.80 51,419,000.00 - -
上年度 末
2015 年12 月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 7,349,792.56 - - - - - 7,349,792.56
结算备 付金 8,056,349.50 - - - - - 8,056,349.50
存出保 证金 1,255,718.42 - - - - - 1,255,718.42
交易性 金融 资产 8,321,775.82 355,574,990.82 438,229,934.17 2,371,847,741.39 121,014,362.00 424,247,507.04 3,719,236,311.24
应收证 券清 算款 - - - - - 10,909,607.23 10,909,607.23
应收利 息 - - - - - 79,513,083.10 79,513,083.10
应收申 购款 18,749,413.83 - - - - 3,844,487.96 22,593,901.79 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 43,733,050.13 355,574,990.82 438,229,934.17 2,371,847,741.39 121,014,362.00 518,514,685.33 3,848,914,763.84
负债
卖出回 购金 融资 产款 553,199,812.50 - - - - - 553,199,812.50
应付证 券清 算款 - - - - - 6,885,161.02 6,885,161.02
应付赎 回款 - - - - - 1,235,592.61 1,235,592.61
应付管 理人 报酬 - - - - - 1,092,882.41 1,092,882.41
应付托 管费 - - - - - 273,220.61 273,220.61
应付销 售服 务费 - - - - - 34,047.62 34,047.62
应付交 易费 用 - - - - - 829,431.06 829,431.06
应付利 息 - - - - - 95,358.18 95,358.18
其他负 债 - - - - - 209,001.58 209,001.58
负债总 计 553,199,812.50 - - - - 10,654,695.09 563,854,507.59
利率敏 感度 缺口 -509,466,762.37 355,574,990.82 438,229,934.17 2,371,847,741.39 121,014,362.00 - -
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
9,578,665.23 18,017,254.76
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-9,490,543.77 -17,827,127.29
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和债券,所 面 临的 其 他 价 格 风 险 来源 于 单个 证 券 发 行 主 体 自身 经 营情 况 或 特 殊 事 项的
影响, 也可 能来 源于 证券 市 场整体 波动 的影 响。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中,通过对宏观 经济情况 及 政策的分析, 结
合 证 券 市 场 运 行情 况, 做 出资 产 配 置 及 组 合构 建 的 决定; 通 过 对 单 个 证券 的 定 性分 析 及 定 量 分 析,景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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选择符合基金 合同约定 范 围的投资品种 进行投 资 。 本基金 的基金 管理人定 期 结合宏观及 微观环境
的变化,对 投资 策略 、资 产 配置、 投资 组合 进行 修正, 来主动 应对 可能 发生 的市 场价格 风险 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金对债券 资产的投 资 比例不低于基 金
资产 的80%; 股 票、 权 证等 权益类 资产 的投 资比 例不 超过基 金资 产 的 20% 。 此 外,本基 金的 基金 管理
人每日对本 基金所持 有的 证券价格实 施监控,定 期运 用多种定量 方法对基 金进 行风险度量, 及时可
靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 92,938,850.00 4.14 424,247,507.04 12.91
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 92,938,850.00 4.14 424,247,507.04 12.91
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除“沪 深300 指 数” 以外 的其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
1.“沪 深300 指 数” 上 升5 16,423,795.71 18,278,394.93
2.“沪深 300 指数 ” 下降5 -16,423,795.71 -18,278,394.93
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允 价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为83,649,538.00 元， 属于 第二 层 次的余 额 为 2,152,932,191.80 元， 无 属于 第
三层次 的余 额(2015 年 12 月 31 日 ：第 一层 次 432,176,947.04 元 ，第 二层 次 3,287,059,364.20
元，无 属于 第三 层次 的余 额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和 债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2016 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 92,938,850.00 3.93
其中： 股票 92,938,850.00 3.93
2 固定收 益投 资 2,143,642,879.80 90.68
其中： 债券 2,143,642,879.80 90.68
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 34,650,171.98 1.47
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 18,990,251.59 0.80
7 其他各 项资 产 73,752,014.42 3.12
8 合计 2,363,974,167.79 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 65,800,200.00 2.93
D 电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业 12,871,650.00 0.57
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 14,267,000.00 0.64
S 综合 - -
合计 92,938,850.00 4.14
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002519 银河电 子 1,400,000 31,360,000.00 1.40
2 000651 格力电 器 960,000 23,635,200.00 1.05
3 002071 长城影 视 1,100,000 14,267,000.00 0.64
4 600674 川投能 源 1,479,500 12,871,650.00 0.57
5 000778 新兴铸 管 1,800,000 9,306,000.00 0.41
6 000811 烟台冰 轮 100,000 1,499,000.00 0.07
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002303 美盈森 46,861,083.58 1.43
2 002533 金杯电 工 46,764,683.84 1.42
3 002426 胜利精 密 45,989,007.01 1.40
4 000811 烟台冰 轮 45,324,893.36 1.38
5 002519 银河电 子 38,366,662.53 1.17
6 002239 奥特佳 33,151,254.54 1.01
7 000050 深天马 Ａ 32,948,213.50 1.00
8 002557 洽洽食 品 28,244,178.72 0.86
9 000049 德赛电 池 27,560,926.33 0.84 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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10 601199 江南水 务 26,169,247.35 0.80
11 000651 格力电 器 24,600,350.00 0.75
12 002508 老板电 器 19,072,432.08 0.58
13 000418 小天鹅 Ａ 17,977,144.25 0.55
14 002686 亿利达 16,918,764.78 0.52
15 300475 聚隆科 技 15,427,309.60 0.47
16 001979 招商蛇 口 14,619,483.25 0.45
17 000778 新兴铸 管 14,489,063.95 0.44
18 002705 新宝股 份 14,374,844.00 0.44
19 002664 信质电 机 14,285,351.50 0.43
20 600674 川投能 源 13,676,047.00 0.42
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002303 美盈森 67,220,755.22 2.05
2 002533 金杯电 工 55,269,588.76 1.68
3 000811 烟台冰 轮 49,457,367.98 1.51
4 002426 胜利精 密 47,547,692.55 1.45
5 002239 奥特佳 42,051,032.01 1.28
6 000967 盈峰环 境 38,045,134.54 1.16
7 000050 深天马 Ａ 32,513,170.87 0.99
8 600240 华业资 本 31,699,121.48 0.96
9 002557 洽洽食 品 29,398,041.82 0.89
10 600313 农发种 业 28,313,577.21 0.86
11 000049 德赛电 池 27,637,661.30 0.84
12 000958 东方能 源 27,617,498.91 0.84
13 002400 省广股 份 27,141,775.90 0.83
14 002394 联发股 份 25,423,312.99 0.77
15 000418 小天鹅 Ａ 25,214,056.55 0.77
16 601199 江南水 务 23,130,723.61 0.70
17 002508 老板电 器 22,685,312.11 0.69
18 002688 金河生 物 20,874,334.99 0.64
19 002674 兴业科 技 19,166,373.04 0.58
20 002664 信质电 机 17,675,139.97 0.54 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 638,843,611.55
卖 出股 票收 入（ 成交 ）总 额 869,515,540.65
注： 买 入股 票的 成本 总额 及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ，
未考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 190,852,000.00 8.51
其中： 政策 性金 融债 190,852,000.00 8.51
4 企业债 券 974,443,191.80 43.45
5 企业短 期融 资券 60,020,000.00 2.68
6 中期票 据 913,350,000.00 40.72
7 可转债 （可 交换 债） 4,977,688.00 0.22
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,143,642,879.80 95.58
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 124751 14 徐 高铁 1,300,000 137,306,000.00 6.12
2 124831 14 崇 建设 1,000,000 102,930,000.00 4.59
3 101560033
15 滁州城投
MTN001
800,000 81,296,000.00 3.62
4 160414 16 农发 14 800,000 79,880,000.00 3.56
5 124226 13 闽 兴杭 700,000 53,767,000.00 2.40
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 342,360.25
2 应收证 券清 算款 19,955,321.98
3 应收股 利 -
4 应收利 息 53,453,333.78 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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5 应收申 购款 998.41
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 73,752,014.42
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债 券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 132004 15 国盛 EB 4,977,688.00 0.22
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 002071 长城影 视 14,267,000.00 0.64 重大事 项停 牌
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
景顺长城
景颐双利
债券 A 类
1,492 1,061,427.06 1,511,164,287.13 95.42% 72,484,893.63 4.58%
景顺长城
景颐双利
债券 C 类
437 37,627.87 1,447,178.00 8.80% 14,996,202.70 91.20%
合计 1,929 829,493.29 1,512,611,465.13 94.53% 87,481,096.33 5.47%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管理人所有从业
人员持 有本 基金
景顺长 城景 颐
双利债 券A 类
87.11 0.00%
景顺长 城景 颐
双利债 券C 类
- -
合计 87.11 0.00%
注：分级基金 管理人的 从 业人员持有份 额占总份 额 比例的计算中 ，对下属 分 级基金，比 例的分母
采用各自级别 的份额， 对 合计数，比例 的分母采 用 下属分级基金 份额的合 计 数（即期末 基金份额
总额） 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
景顺长 城景 颐双
利债 券 A 类
景顺长 城景 颐双
利债 券 C 类
基金合 同生 效日 （2013 年 11 月 13 日 ）基 金
份额总 额
837,791,095.85 4,558,853.16
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,256,882,980.62 72,161,607.75
本报告 期基 金总 申购 份额 120,716,841.32 9,896,855.23
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 793,950,641.18 65,615,082.28
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,583,649,180.76 16,443,380.70
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
第 58 页 共 65 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 重大 人事 变动 ：
1 、本 基金 管理 人于 2016 年 1 月 22 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 黄卫 明先 生辞 去本公 司督 察长 一职 。
2 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 2 月 4 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，聘 任杨 皞阳 先生 担任 本公司 督察 长。
3 、本 基金 管理 人于 2016 年 2 月 20 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 毛从 容女 士担 任本 公 司副 总经 理。
4 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 7 月 4 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过， 同 意赵 如冰 先生 辞去 本 公司 董事 长一 职， 聘任 杨光裕 先生 担任 本公 司董 事长。 根据 公司 章 程
相关规 定， “公 司的 董事 长 为公司 的法 定代 表人 ” 。 经 深圳市 市场 监督 管理 局核 准， 景 顺长 城基 金
管理有 限公 司法 定代 表人 已于 2016 年7 月13 日变 更为杨 光裕 先生 ， 本基 金 管理人 已 于 2016 年7
月15 日发 布了 公告 。
上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 。 有 关公 告刊 登在 中国 证 券报 、 上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管理 人网站 上。
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动：
报告期 内本 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
第 59 页 共 65 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的普 华永 道中 天会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 已经 连续3 年 为 本基金 提供 审计
服务， 本年 度应 支付 给会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 110,000.00 元。
11.6 管 理人 、托 管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏 源证
券有限 公司
2 1,508,359,152.20 100.00% 1,404,735.53 100.00% -
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序如 下：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以 及全面 的信息服 务 。并能 根据基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
2、本 基金 本期 交易 单元 未 发生变 更。
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
第 60 页 共 65 页
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
申万宏 源证
券有限 公司
170,311,069.63 100.00% 17,820,580,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 指 数 熔 断 后 本 公 司 各 基
金申购 赎回 、 转换 业务 开 放时
间调整 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 4 日
2
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 场 内 基 金 在 指 数 熔
断 期 间 暂 停 申 购 赎 回 业 务 的
提示性 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 6 日
3
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于 2016 年 1 月 7 日 指 数熔
断后本 公司 各基 金申 购赎 回、
转 换 业 务 开 放 时 间 调 整 的 公
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 7 日
4
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 中 证
金 牛 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
“ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 18 日
5
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 证
金 牛 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 18 日
6
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基金 2015 年第 4 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 21 日
7
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 基 金 行 业 高 级 管 理 人 员
变更公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 22 日
8
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 奕 丰
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2016 年 1 月 29 日 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
第 61 页 共 65 页
公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
“ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基
金转换 业务 的公 告
金管理 人网 站
9
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 奕 丰
公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 29 日
10
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 和 耕
传 承 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 1 日
11
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 和 耕
传 承 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销
售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定
额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业
务的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 1 日
12
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于聘 任督 察长 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 4 日
13
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于聘 任副 总经 理的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 20 日
14
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海
凯 石 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司
为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定
期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转
换业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 25 日
15
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 凯 石
财 富 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 25 日
16
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海
天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销
售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定
额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业
务的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 26 日
17
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 天 天
基 金 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 26 日
18 景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证 中国证 券报 ， 上 海证 2016 年 3 月 29 日 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
第 62 页 共 65 页
券投资 基 金 2015 年 年度 报 告 券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
19
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2015 年年 度 报告
摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 3 月 29 日
20
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 1 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 4 月 20 日
21
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 金 斧
子 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 5 月 11 日
22
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 金 斧
子 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
“ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 5 月 11 日
23
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 伯 嘉
基 金 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
“ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 5 月 16 日
24
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 陆 金所
资 管 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投
资 业 务 ” 并 参 加 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 6 月 24 日
25
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 1 号更
新招募 说明 书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 6 月 27 日
26
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 1 号更
新招募 说明 书摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 6 月 27 日
27
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 京 东 旗
舰 店 开 展 认/ 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 1 日
28
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 星 展
银 行 网 上 银 行 基 金 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 1 日
29
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 基 金 行 业 高 级 管 理 人 员
变更公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 4 日 景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
第 63 页 共 65 页
30
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 公 司 法 定 代 表 人 变 更 的
公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 15 日
31
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 2 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 21 日
32
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2016 年半 年 度报
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 27 日
33
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2016 年半 年 度报
告摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 27 日
34
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 3 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 10 月 25 日
35
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海
凯 石 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 11 月 3 日
36
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 2 号更
新招募 说明 书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 28 日
37
景 顺 长 城 景 颐 双 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 2 号更
新招募 说明 书摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 28 日
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
第 64 页 共 65 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
景顺长城景颐双利债券 2016 年 年度报告
第 65 页 共 65 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 景顺 长 城景颐 双利 债券 型证 券投 资基金 募集 注册 的文 件；
2 、 《景 顺长 城景 颐双 利债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《景 顺长 城景 颐双 利债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ；
4 、 《景 顺长 城景 颐双 利债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
13.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景 顺长 城基金 管理 有限公 司
2017 年 3 月 29 日
