景 顺 长 城 优信 增 利 债 券型 证 券 投 资基 金
2016 年 年度 报 告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月29 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 27 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，基金管 理
人在本 报告 中对 相关 事项 亦有详 细说 明， 请投 资者 注意阅 读。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至2016 年12 月 31 日 止。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 12
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的 说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 22
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 22
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 52
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 53
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 53
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 55
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 55 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 56
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投 资 明细 ................ 56
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 56
报告 期末 本基 金投 资的 国 债期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 56
8.10 .................................................................................................................................................... 56
投资 组合 报告 附注 ......................................................................................................................... 56
8.11 .................................................................................................................................................... 56
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 58
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 58
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 58
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 59
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 60
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 61
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 61
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 61
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 61
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 61
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 62
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 62
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 62
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 74
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 75
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 75
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 75
13.3 查阅 方 式 .................................................................................................................................. 75
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 景顺长 城优 信增 利债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 景顺长 城优 信增 利债 券
场内简 称 无
基金主 代码 261002
交易代 码 261002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 3 月15 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 783,159,975.91 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 景顺 长城优信 增利债 券 A
类
景顺 长城优信增利 债券 C
类
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 261002 261102
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 779,460,197.42 份 3,699,778.49 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 通过 投资 于信 用债券 类资 产， 在 有效 控 制风险 的前 提下 力争 获 取 高
于业绩 比较 基准 的投 资收 益，为 投资 者提 供长 期稳 定的回 报。
投资策 略 资产配 置策 略： 本基 金依 据宏观 经济 数据 和金 融运 行数据 、 货 币政 策、 财 政 政
策、 以及 债券 市场 和股 票 市场风 险收 益特 征 ， 分 析 判断市 场利 率水 平变 动趋 势
和股票 市场 走势 。并 根据 宏观经 济、 基准 利率 水平 、股票 市场 整体 估值 水 平 ，
预测债 券、 可转 债、 新股 申购等 大类 资产 下一 阶段 的预期 收益 率水 平， 结 合 各
类别资 产的 波动 性以 及流 动性状 况分 析， 进行 大类 资产配 置。
债券投 资策 略： 债券 投资 在保证 资产 流动 性的 基础 上， 采 取利 率预 期策 略 、 信
用策略 和时 机策 略相 结合 的积极 性投 资方 法， 力 求 在控制 各类 风险 的基 础 上 获
取稳定 的收 益。
业绩比 较基 准 中证全 债指 数。
风险收 益特 征 本基金 是债 券型 基金 ， 属 于风险 程度 较低 的投 资品 种， 其预 期风 险与 预期 收 益
高于货 币市 场基 金， 低于 混合型 基金 和股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公
司
中国银 行股 份有 限公 司 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 王永民
联系电 话 0755-82370388 010-66594896
电子邮 箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
注册地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1
号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21
层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1
号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21
层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
邮政编 码 518048 100818
法定代 表人 杨光裕 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.igwfmc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华 明会 计师 事务 所 （ 特 殊普通 合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大楼 17 层 01-12 室
注册登 记机 构
景顺长 城基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和
指标
2016 年 2015 年 2014 年
景顺长 城优 信增 利
债券A 类
景顺长 城优 信
增利债 券C 类
景顺长 城优 信增 利
债券A 类
景顺长 城优 信
增利债 券C 类
景顺长 城优 信增
利债 券A 类
景顺长 城优 信
增利债 券C 类
本期已 实现 收益 53,409,855.59 373,365.66 66,793,009.24 1,075,037.42 25,805,823.39 383,219.19
本期利 润 9,099,508.53 -818,864.76 90,094,641.05 1,048,619.53 34,381,578.17 428,441.55
加权平 均基 金份 额
本期利 润
0.0117 -0.1426 0.1583 0.1057 0.1491 0.0741
本期加 权平 均净 值
利润率
0.89% -11.06% 12.76% 8.44% 13.54% 6.95%
本期基 金份 额净 值
增长率
0.92% 0.54% 14.42% 14.15% 9.37% 8.96%
3.1.2
期末 数据 和
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 250,173,396.69 1,101,892.84 238,286,651.52 10,565,447.44 66,570,463.26 466,453.79
期末可 供分 配基 金
份额利 润
0.3210 0.2978 0.3051 0.2874 0.1436 0.1312
期末基 金资 产净 值 1,029,633,594.11 4,801,671.33 1,022,532,238.01 47,463,464.47 530,038,347.88 4,020,992.77
期末基 金份 额净 值 1.321 1.298 1.309 1.291 1.144 1.131
3.1.3
累 计期 末
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值
增长率
33.36% 31.05% 32.15% 30.34% 15.49% 14.19%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余 额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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景顺长 城优 信增 利债 券 A 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.08% 0.14% -1.79% 0.15% -0.29% -0.01%
过去六 个月 0.38% 0.14% 0.37% 0.11% 0.01% 0.03%
过去一 年 0.92% 0.27% 2.00% 0.09% -1.08% 0.18%
过去三 年 26.29% 0.28% 22.91% 0.09% 3.38% 0.19%
自基金 合同
生效起 至今
33.36% 0.29% 25.25% 0.09% 8.11% 0.20%
景顺长 城优 信增 利债 券 C 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.19% 0.14% -1.79% 0.15% -0.40% -0.01%
过去六 个月 0.15% 0.15% 0.37% 0.11% -0.22% 0.04%
过去一 年 0.54% 0.26% 2.00% 0.09% -1.46% 0.17%
过去三 年 25.05% 0.28% 22.91% 0.09% 2.14% 0.19%
自基金 合 同
生效起 至今
31.05% 0.29% 25.25% 0.09% 5.80% 0.20%
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：本基金投 资组合的 比 例范围为：本 基金投资 于 债券类资产（ 含可转换 债 券）的比例 不低于基
金资产 的80% ， 其 中对 信用 债券的 投资 比例 不低 于基 金债券 类资 产 的 80% （ 信用 债券包 括 ： 短 期融
资券 、 企 业债 、 公 司债 、 金融债 （ 不含 政策 性金 融 债） 、 地方 政府 债 、 次 级债 、 可 转换 债券 （含 分
离交易 可转 债） 、 资 产支 持 证券等 除国 债 、 央 行票 据 和政策 性金 融债 之外 的 、 非国家 信用 的固 定收
益类金 融工 具， 以及 法律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他信 用类 金融 工具。 ） ， 投 资于 股票 、
权证等权益类 证券的比 例 不超过基金资 产的 20% ， 其中，投资于 权证的比 例 不超过基 金资 产净值
的3% ， 持有 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 按 照本 基 金
基金合 同的 规定 ，本 基金 的建仓 期为 自 2012 年 3 月 15 日 合同 生效 日起 6 个 月。建 仓期 结束 时，
本基金 投资 组合 达到 上述 投资组 合比 例的 要求 。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：2012 年净 值增 长率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 是 2012 年3 月15 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2012 年12 月 31 日。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截止 2016 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 62 只开 放式 基金， 包括 景
顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合
型证券投资基 金(LOF) 、景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、 景顺长 城新兴成长混 合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基 金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券
型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券
型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投
资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混
合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选
股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中
证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城
安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长
城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景
顺长城景颐增 利债券型 证 券投资基金、 景顺长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金、景顺长 城景盛双
息收益债券型 证券投资 基 金、景顺长城 低碳科技 主 题灵活配置混 合型证券 投 资基金、景 顺长城环
保优势股票型 证券投资 基 金、景顺长城 量化新动 力 股票型证券投 资基金、 景 顺长城景盈 双利债券
型证券投资基 金、景顺 长 城景盈金利债 券型证券 投 资基金、景顺 长城景颐 盛 利债券型证 券投资基
金、景顺长城 景泰汇利 定 期开放债券型 证券投资 基 金、景顺长城 顺益回报 混 合型证券投 资基金、
景顺长城泰安 回报灵活 配 置混合 型证券 投资基金 。 其中景顺长城 景系列开 放 式证券投资 基金下设
景顺长城优选 混合型证 券 投资基金、景 顺长城货 币 市场证券投资 基金、景 顺 长城动力平 衡证券投
资基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
陈文鹏
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 部 投
资总监
2014 年8 月8
日
- 8 年
经 济 学硕 士。 曾担 任
鹏 元 资信 评估 公司 证
券 评 级部 分析 师、 中
欧基金 固 定收 益部 信
用研究 员 。 2012 年10
月 加 入本 公司 ，担 任
固 定 收益 部信 用研 究
员； 自 2014 年 6 月起
担任基 金经 理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华 人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城优 信增 利 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他有 关法
律法规 的规 定 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 风险 的基 础上 ，
为基金持有人 谋求最大 利 益。本报告期 内，基金 运 作整体合法合 规，未发 现 损害基金持 有人利益
的行为 。基 金的 投资 范围 、投资 比例 及投 资组 合符 合有关 法律 法规 及基 金合 同的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公平 交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控，风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善 保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公 司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 不公 平交 易现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年在 基建和房地 产带 动下，经济基 本面企稳， 全年经济呈现 “L”型 走势 。通胀全年 温
和回升 ，年 末 在 PPI 指数 带动下 ，通 胀预 期回 升。 货币政 策偏 中性 ，下 半年 货币政 策面 临人 民 币
贬值压 力， 再加 上防 范金 融风险 和房 地产 风险 ，货 币政 策 有所 收紧 。
债券收益率在 波动中上 行 ，上半年受到 外汇贬值 和 铁物资信用事 件冲击， 收 益率明显上行 ，
进入5 月后 ， 权威 人士 对 经济 “ L” 型走 势的 定调 、 英国脱 欧影 响 、 理 财资 金 加大对 债券 需求 配置
的带动 下， 债券 收益 率下 行明显 。进 入 4 季度 ，金 融监管 趋严 、川 普当 选美 国总统 后的 财政 刺 激
言论等 因素 促发 债券 大幅 上行 。2016 全年 10 年 期国 债、10 年期 金融 债、5 年期 AAA 中票 、5 年期
AA 中 票分 别上 行19BP 、55BP 、66BP 和20BP 至3.01% 、3.68% 、3.98% 和4.57% 。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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权益方面，年 初汇率贬 值 和两次“熔断 ”后市场 情 绪较 差，随后 市场行情 有 所回暖，估值 便
宜的蓝筹股表 现较好， 小 市值股票则受 制于估值 偏 高和新股放量 影响表现 较 差。全年来 看，沪深
300 、 中小 板指 和创 业板 指 分别下 跌11.28% 、22.89% 和 27.71% 。
组合仍主要以 中高等级 信 用债作为主要 的投资品 种 ，适当降低组 合杠杆和 久 期。权益方面 主
要以波 动操 作为 主， 控制 回撤幅 度。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2016 年， 优信 增利A 份 额 净值增 长率 为0.92% ，业 绩比较 基准 收益 率 为 2.00% ；
2016 年， 优信 增利C 份 额 净值增 长率 为0.54% ，业 绩比较 基准 收益 率 为 2.00% 。
4.5 管 理人 对宏 观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 宏观 经济 在 上半年 预计 仍将 企稳 ， 下 半年受 地产 投资 增速 下滑 影响 ， 经 济存 在
一定的回落风 险，届时 需 关注基建和外 围增速变 化 。通胀全年可 能呈现温 和 走高的情形 ，大宗商
品价格的阶段 性走高给 通 胀带来一定的 压力。货 币 政策中性偏紧 ，地产调 整 和去金融杠 杆风险仍
将是货 币政 策主 要目 标， 资金 “ 脱虚 向实 ”的 趋势 在加强 ，对 债券 市场 相对 不利。
去金融杠杆背 景下，理 财 产品增速预计 将下滑， 债 券需求增速预 计放缓， 债 券供需状况不 如
2016 年， 上半 年债 券收 益 率仍面 临一 定的 上行 压力 ， 下半 年若 基本 面有 所 回 落， 债 券市 场则 存在
一定的 投资 机会 。
上半年组合的 债券仓位 以 防风险为主， 控制组合 久 期，并适度提 高组合的 信 用债等级，降 低
信用风 险。 下半 年若 经济 增速有 所回 落， 货币 政策 有所宽 松后 ，择 机增 加中 长端利 率的 投资 。
权益市场存在 结构性行 情 ，重点关注供 给侧改革 、 国企改革等主 题的蓝筹 股 、产品价格具 有
涨价空间的个 股和超跌 的 成长股。小市 值股票的 估 值偏高，同时 新股发行 节 奏较快，小 市值股票
的投资 价值 不大 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度，健全 管 理制度和业务 规
章，依 据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募
说明书对本基 金的投资 、 销售、运营等 业务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽
核，对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ，督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告，及
时报送 上级 监管 部门 。
为提高防范和 化解经营 风 险的能力，确 保经营业 务 稳健运行和受 托资产安 全 完整，保障基 金
份额持 有人 利益 ，本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括： 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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1 、 进 一步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括
内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。
2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、业 务流 程、 规章等 基础 上，
根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况，对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更
新，从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制， 进一 步强化 内部 制度 的执 行力 度。
3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 ， 形 成不 同
岗位之 间的 相互 制衡 机制 ，从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。
4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核和
临时稽核等方 式，对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进，防范各种 违法违规 行 为的发生， 切实保护
基金份 额持 有人 的合 法权 益。
5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准
的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督程序。 并 通过适当的控 制流程， 定 期或实时对 风险进行
评估、预警和 监督，从 而 确认、评估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告
渠道，对风险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制， 使 部门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风
险控制 决策 。
6 、 采用 自动 化监 督 控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 ， 对 投资 比例 进行 限 制， 有效 地防 止
合规性 运作 风险 和操 作风 险。
7 、 按 照法 律法 规的 要求， 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作， 确保 有关 信息披 露的 真实 、
完整、 准确 、及 时。
8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后
续教育 课程 ，进 一步 加强 对员工 的合 规教 育， 健全 公司合 规文 化。
本基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，不 断
提高内部监察 稽核工作 的 科学性和有效 性，努力 防 范和控制各种 风险，充 分 保障基金份 额持有人
的合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果 以 双方认可 的 方式报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或 估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险，并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰 富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
本基金管理人 与中证指 数 有限公司签署 服务协议 ， 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的
固定收 益品 种( 可转 换债 券 、资产 支持 证券 和私 募债 券除外)的 估值 数据 。
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
截止本报告期 末，根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况，经本 基
金管理 人研 究决 定暂 不实 施利润 分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报告 期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券
投资基 金 （ 以下 称 “ 本基 金” ） 的托 管过 程中 ， 严 格 遵守 《 证券 投资 基金 法》 及其他 有关 法律 法规 、
基金合同和托 管协议的 有 关规定，不存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 完全尽职尽 责地履行
了应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基 金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2017) 审字 第60467014_H05 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 景顺长 城优 信增 利债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
引言段
我们审计了后附的景顺长 城优信增利债券型证券投 资基金的财
务报表 ， 包 括2016 年12 月 31 日的 资产 负债 表 ，2016 年 度的 利
润表、 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 表以 及财 务报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表 是景顺长城优信增利债券 型证券投资
基金基金管理人景顺长城 基金管理有限公司的责任 。这种责任
包 括 ： （1 ） 按照 企 业 会 计准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表， 并 使 其实
现 公 允 反 映； （2 ） 设 计 、执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控制 ， 以 使 财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险 的评 估 。 在 进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编制，公允反映了景 顺长城优信增利债券型证 券投资基金
2016 年12 月31 日的 财务 状况以 及2016 年度 的经 营 成果和 净值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 昌华
高鹤
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2017 年3 月27 日
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,472,808.06 1,457,324.39
结算备 付金
5,197,822.34 9,685,978.45
存出保 证金
80,865.35 228,199.79
交易性 金融 资产 7.4.7.2 989,353,000.11 1,557,675,316.65
其中： 股票 投资
65,583,394.21 126,002,907.80
基金投 资
- -
债券投 资
923,769,605.90 1,431,672,408.85
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 109,836,724.76 -
应收证 券清 算款
2,210,305.44 7,000,000.00
应收利 息 7.4.7.5 22,566,935.15 35,969,919.14
应收股 利
- -
应收申 购款
10,119.04 197,498.34
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,130,728,580.25 1,612,214,236.76
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债 ：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
95,387,000.00 537,842,929.80
应付证 券清 算款
- 2,760,207.93
应付赎 回款
316.43 253,492.47
应付管 理人 报酬
351,908.31 361,455.40
应付托 管费
175,954.13 180,727.71
应付销 售服 务费
1,669.28 15,915.65
应付交 易费 用 7.4.7.7 116,652.96 281,416.28
应交税 费
26,449.60 26,449.60 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 25 页 共 75 页
应付利 息
44,363.38 326,818.12
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 189,000.72 169,121.32
负债合 计
96,293,314.81 542,218,534.28
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 783,159,975.91 817,768,658.31
未分配 利润 7.4.7.10 251,275,289.53 252,227,044.17
所有者 权益 合计
1,034,435,265.44 1,069,995,702.48
负债和 所有 者权 益总 计
1,130,728,580.25 1,612,214,236.76
注：报 告截 止日2016 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额783,159,975.91 份， 其中 景顺长 城优 信增 利
债券型 基 金A 类 份额 净 值1.321 元， 份额 总额779,460,197.42 份； 景顺 长城 优 信增利 债券 型基 金
C 类份 额净 值1.298 元， 份额总 额 3,699,778.49 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 优信 增 利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
23,200,912.30 108,022,610.90
1.利息 收入
62,298,938.92 58,115,853.30
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 187,959.13 272,226.64
债券利 息收 入
61,617,945.32 57,836,349.95
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
493,034.47 7,276.71
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
6,400,907.97 26,605,424.66
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,069,171.88 17,608,285.50
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 7,735,108.68 8,692,750.00
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 734,971.17 304,389.16
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16
-45,502,577.48 23,275,213.92
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- - 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 26 页 共 75 页
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17
3,642.89 26,119.02
减： 二、费用
14,920,268.53 16,879,350.32
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 4,129,301.36 2,861,508.79
2．托 管费 7.4.10.2.2 2,064,650.61 1,430,754.35
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 30,102.44 47,421.72
4．交 易费 用 7.4.7.18 969,764.14 1,536,939.16
5．利 息支 出
7,264,259.86 10,555,393.87
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
7,264,259.86 10,555,393.87
6．其 他费 用 7.4.7.19 462,190.12 447,332.43
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
8,280,643.77 91,143,260.58
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
8,280,643.77 91,143,260.58
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
817,768,658.31 252,227,044.17 1,069,995,702.48
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 8,280,643.77 8,280,643.77
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-34,608,682.40 -9,232,398.41 -43,841,080.81
其中：1. 基 金申 购款 7,279,230.70 2,276,678.41 9,555,909.11
2. 基金 赎回 款 -41,887,913.10 -11,509,076.82 -53,396,989.92
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - - 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
783,159,975.91 251,275,289.53 1,034,435,265.44
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
467,022,423.60 67,036,917.05 534,059,340.65
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 91,143,260.58 91,143,260.58
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
350,746,234.71 94,046,866.54 444,793,101.25
其中：1. 基 金申 购款 391,940,164.20 103,623,841.94 495,564,006.14
2. 基金 赎回 款 -41,193,929.49 -9,576,975.40 -50,770,904.89
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
817,768,658.31 252,227,044.17 1,069,995,702.48
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长城优信 增利债券 型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”)， 系经中国 证券 监督管理委 员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可 ?20 11? 1 832 号 文 《 关于 核准 景顺 长城优 信增 利债 券型
证券投资基金 募集的批 复 》的核准，由 景顺长城 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和 国证券投
资基金 法》 和《 景顺 长城 优信增 利债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 作为 发起 人于 2012 年 2 月 6
日至 2012 年 3 月 13 日向 社会公 开募 集， 募集 期结 束经安 永华 明会 计师 事务 所验证 并出 具安 永 华景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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明(2012)验字第 60467014_H01 号验 资报 告后， 向中 国 证监 会报 送基 金 备 案材 料。 基 金合 同于2012
年3 月15 日生 效。 本基 金 为契约 型开 放式 ， 存续 期 限不定 。 设立 时募 集的 扣 除认购 费后 的实 收基
金 （本 金） 为 人民 币1,809,804,251.62 元， 在募 集期 间产生 的活 期存 款利 息为 人民 币 730,896.26
元，以 上实 收基 金（ 本息 ）合计 为人 民币 1,810,535,147.88 元 ，折合 1,810,535,147.88 份基 金
份额。本基金 的基金管 理 人为景顺长城 基金管理 有 限公司，注册 登记机构 为 本基金管理 人，基金
托管人 为中 国银 行股 份有 限公司 （以 下简 称 “ 中国 银行 ”）。
根据《景顺长 城优信增 利 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《景 顺长城优 信 增利债券型证 券
投资基 金招 募说 明书 》 ， 本 基金自 募集 期起 根据 认购 费、 申购 费 、 销 售服 务费 收取方 式的 不同 ， 将
基金份 额分 为不 同的 类别 。在投 资者 认购/申 购时 收 取认购/申 购费 的， 称为 A 类基金 份额 ；不 收
取认购/申 购费 ，而 从本 类 别基金 资产 中计 提销 售服 务费的 ，称 为 C 类基 金份 额。本 基金 A 类、C
类两种 收费 模式 并存 ，由 于基金 费用 的不 同， 本基 金 A 类基金 份额 和 C 类基 金份额 分别 计算 基 金
份额净 值。 投资 人可 自由 选择申 购某 一类 别的 基金 份额， 但各 类别 基金 份额 之间不 能相 互转 换。
本基金的投资 范围为具 有 良 好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行和上 市 交易的国债、 金
融债 、 央 行票 据、 企业 （ 公司 ） 债 、 可 转换 债券 （ 含分离 型可 转换 债券 ） 、 资 产支持 证券 、 债券 回
购、A 股股 票 （ 包括 中小 板 、 创业 板及 其它 经中 国证 监会核 准上 市的 股票 ） 、 权 证以及 经中 国证 监
会批准的允许 基金投资 的 其他金融工具 ，但需符 合 中国证监会的 相关规定 。 本基金投资 于债券类
资产（含可转 换债券） 的 比例不低于基 金资产 的 80% ，其中对信用 债券的投 资 比例不低于基 金债
券类资 产 的80% 。信 用债 券包括 ：短 期融 资券 、企 业债、 公司 债、 金融 债（ 不含政 策性 金融 债） 、
地方政 府债 、 次 级债、 可 转换 债 券 （ 含 分 离交 易可 转债） 、 资产 支持 证券 等除 国债、 央行 票据 和政
策性金融债之 外的、非 国 家信用的固定 收益类金 融 工具，以及法 律法规或 中 国证监会允 许基金投
资的其 他信 用类 金融 工具 。 投资 于股 票、 权证 等权 益类证 券的 比例 不超 过基 金资产 的 20% ， 其中 ，
投资于 权证 的比 例不 超过 基金资 产净 值 的3%， 持有 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比 例
不低于 基金 资产 净值 的 5% 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中证 全债 指数 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部于颁布的 《企业会 计 准则－基本准 则》以及 其 后颁布及修订 的
具体会计准则 、应用指 南 、 解释以及其 他相关规 定( 以下合称 “企 业会计准 则 ”) 编制。同 时，在
具体会计估值 核算和信 息 披露方面，也 参考了中 国 证券投资基金 业协会修 订 并发布的《 证券投资
基金会计核算业务 指引 》 、 中国证监会颁布的 《关于 进一步规范证券投 资基金 估值业务的指导 意景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会和中 国证 券投资
基金业 协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2016 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产的 分类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 及贷 款和 应 收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票、债券 和
衍生工 具等 投资 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和其 他各 类应 收款 项等 。
(2) 金 融负 债的 分类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 及
其他金 融负 债。
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和其他各类 应
付款项 等。
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的 一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产，取得时 发生的相
关交易 费用 计入 当期 损益 ；应收 款项 及其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，采用公允价 值进行后 续 计量。在持有 该
类金融资产期 间取得的 利 息或现金股利 ，应当确 认 为当期收益。 每日，本 基 金将以公允 价值计量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产或金 融负债的 公 允价值变动计 入当期损 益 ；对于应收 款项和其
他金融负债采 用实际利 率 法，以摊余成 本 进行后 续 计量，其摊销 或减值产 生 的利得或损 失，均计
入当期 损益 。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行； 不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负 债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 和衍生 工具 投资 按如 下原 则确定 公允 价值 并进 行估 值：
(1) 存在活跃市场的金融工 具按其估值日能够取得的 相同资产或负债在活跃市 场上未经 调整
的报价作为公 允价值； 估 值日无交易， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 日 的市场交易价 格确定公 允 价值；如估 值日无交
易且最 近交 易日 后经 济环 境发生 了重 大变 化， 可参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素，
调整最近交易 市价以确 定 公允价值。有 充足证据 表 明最近交易市 价不能真 实 反映公允价 值的，应
对最近 交易 的市 价进 行调 整，确 定公 允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。本 基金采用 在 当前情况下适 用并且有 足 够可利用数 据和其他
信息支持的估 值技术， 优 先使用相关可 观察输入 值 ，只有在可观 察输入值 无 法取得或取 得不切实
可行的 情况 下， 才使 用不 可观察 输入 值。
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观 反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值。
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利且 该种法定 权 利现在是可执 行的；计 划 以净额结算 ，或同时
变现该 金融 资产 和清 偿该 金融负 债。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
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7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得 的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别内的每 一 基金份额享有 同等分配 权 。本基金收益 以现金形 式 分配，但基金 份
额持有人可选 择现金红 利 或将现金红利 按分红除 权 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额 进行再投
资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份
额交易产生的 未实现平 准 金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分；
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ，即已实
现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于特 殊事 项停 牌股 票， 根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估
值业务 的指 导意 见》 ， 本 基 金参考 《中 国证 券 业 协会 基金估 值工 作小 组关 于停 牌股票 估值 的参 考方
法》对 重大 影响 基金 资产 净值的 特殊 事项 停牌 股票 进行估 值。
对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票， 根据 中国 证监 会基金 部通 知[2006]37 号 《关于 进一 步加
强基金 投资 非公 开发 行股 票风险 控制 有关 问题 的通 知》 ， 若 在证 券交 易所 挂牌 的同一 股票 的市 场 交
易收盘价低于 非公开发 行 股票的初始投 资成本， 按 估值日证券交 易所挂牌 的 同一股票的 市场交易
收盘价估值； 若在证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘价 高于非公 开 发行股票的 初始投资
成本，按锁定 期内已经 过 交易天数占锁 定期内总 交 易天数的比例 将两者之 间 差 价的一部 分确认为
估值增 值。
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 《中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作
小组关 于2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》 的规 定， 自 2015 年 3 月 24 日起 ， 本 基金
对持有的在上 海证券交 易 所、深圳 证券 交易所上 市 交易或挂牌转 让的固定 收 益品种（估 值处理标
准另有 规定 的除 外） 的估 值方法 进行 调整 ，采 用第 三方估 值机 构提 供的 价格 数据进 行估 值。
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关 事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错和 更正 。
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
7.4.6.2 营 业税 、增值 税、 企业所 得税
证券投资基金 （封闭式 证 券投资基 金， 开放式证 券 投资基金）管 理人运用 基 金买卖股票、 债
券的差 价收 入， 免征 营业 税。
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，
由缴纳营业税 改为缴纳 增 值税。对证券 投资基金 （ 封闭式证券投 资基金， 开 放式证券投 资基金）
管理人运用基 金买卖股 票 、债券的转让 收入免征 增 值税；国债、 地方政府 债 利息收入以 及金融同
业往来利息收 入免征增 值 税；存款利息 收入不征 收 增值税。金融 机构开展 的 质押式买入 返售金融
商品业务、买 断式买入 返 售金融商品业 务、同业 存 款、同业存单 以及持有 金 融债券取得 的利息收
入属于 金融 同 业 往来 利息 收入。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增值税纳 税人；根 据 财政部、国家 税务总局 财 税[2017]2 号文 《关于资 管产品增值税 政策有
关问题 的补 充通 知 》 的 规 定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以 后 ， 资 管产 品运 营过 程中发 生的 增值 税应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ， 不 再缴 纳； 已缴纳 增值 税的 ， 已
纳税额 从资 管产 品管 理人 以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 上 市公司、债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利、 债券 的利息 及储 蓄利 息时 代扣 代缴个 人所 得税 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（含 1 年） 的，暂 减按 50%计入
应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征 收个 人所得 税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 1,472,808.06 1,457,324.39
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 1,472,808.06 1,457,324.39
7.4.7.2 交 易性 金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 73,115,298.51 65,583,394.21 -7,531,904.30
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 323,427,012.21 319,657,905.90 -3,769,106.31
银行间 市场 606,735,526.08 604,111,700.00 -2,623,826.08
合计 930,162,538.29 923,769,605.90 -6,392,932.39
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,003,277,836.80 989,353,000.11 -13,924,836.69
项目
上年度 末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 118,558,156.96 126,002,907.80 7,444,750.84
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 538,939,461.09 543,479,608.85 4,540,147.76
银行间 市场 868,599,957.81 888,192,800.00 19,592,842.19
合计 1,407,539,418.90 1,431,672,408.85 24,132,989.95
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,526,097,575.86 1,557,675,316.65 31,577,740.79
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 及上 年度 末的衍 生金 融资 产/ 负债 余 额均为 零。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末 余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 109,836,724.76 -
合计 109,836,724.76 -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 581.55 2,575.45
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,339.00 4,358.70
应收债 券利 息 22,389,548.92 35,962,882.27
应收买 入返 售证 券利 息 174,429.28 -
应收申 购款 利息 - 0.02
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 36.40 102.70
合计 22,566,935.15 35,969,919.14
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 及上 年度 末的其 他资 产余 额均 为零。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 109,963.53 266,489.36
银行间 市场 应付 交易 费用 6,689.43 14,926.92
合计 116,652.96 281,416.28
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 0.72 121.32
预提费 用 189,000.00 169,000.00
合计 189,000.72 169,121.32
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城优 信增 利债 券 A 类
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 781,007,948.14 781,007,948.14
本期申 购 4,164,212.87 4,164,212.87
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -5,711,963.59 -5,711,963.59
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 779,460,197.42 779,460,197.42
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城优 信增 利债 券 C 类
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 36,760,710.17 36,760,710.17
本期申 购 3,115,017.83 3,115,017.83 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -36,175,949.51 -36,175,949.51
- 基 金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 3,699,778.49 3,699,778.49
注: 本 期申 购份 额包 含基 金 转入份 额； 本期 赎回 份额 包含基 金转 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
景顺长 城优 信增 利债 券 A 类
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 238,286,651.52 3,237,638.35 241,524,289.87
本期利 润 53,409,855.59 -44,310,347.06 9,099,508.53
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-507,823.07 57,421.36 -450,401.71
其中： 基金 申购 款 1,438,569.56 -90,006.93 1,348,562.63
基金赎 回款 -1,946,392.63 147,428.29 -1,798,964.34
本期已 分配 利润 - - -
本期末 291,188,684.04 -41,015,287.35 250,173,396.69
单位： 人民 币元
景顺长 城优 信增 利债 券 C 类
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 10,565,447.44 137,306.86 10,702,754.30
本期利 润 373,365.66 -1,192,230.42 -818,864.76
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-9,643,982.24 861,985.54 -8,781,996.70
其中： 基金 申购 款 1,015,293.05 -87,177.27 928,115.78
基金赎 回款 -10,659,275.29 949,162.81 -9,710,112.48
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,294,830.86 -192,938.02 1,101,892.84
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 62,750.01 97,999.29
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - - 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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结算备 付金 利息 收入 123,040.53 155,707.19
其他 2,168.59 18,520.16
合计 187,959.13 272,226.64
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 327,992,664.65 471,846,061.31
减：卖 出股 票成 本总 额 330,061,836.53 454,237,775.81
买卖股 票差 价收 入 -2,069,171.88 17,608,285.50
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31日
上年度 可比 期间
2015年1 月1 日至2015 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
1,155,757,174.86 985,304,852.43
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
1,116,909,891.76 952,193,562.99
减：应 收利 息总 额 31,112,174.42 24,418,539.44
买卖债 券差 价收 入 7,735,108.68 8,692,750.00
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 734,971.17 304,389.16
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 734,971.17 304,389.16
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 40 页 共 75 页
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -45,502,577.48 23,275,213.92
—— 股 票投 资 -14,976,655.14 2,427,711.13
—— 债 券投 资 -30,525,922.34 20,847,502.79
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -45,502,577.48 23,275,213.92
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
基金赎 回费 收入 2,474.44 6,018.95
基金转 换费 收入 1,168.45 20,100.07
合计 3,642.89 26,119.02
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 961,029.14 1,522,109.66
银行间 市场 交易 费用 8,735.00 14,829.50
合计 969,764.14 1,536,939.16
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 41 页 共 75 页
审计费 用 80,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券托 管账 户维 护费 37,400.00 36,200.00
银行划 款手 续费 44,790.12 51,132.43
合计 462,190.12 447,332.43
7.4.7.20 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部报
告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，除 在 7.4.6.2 营 业税 、增值 税、 企业 所得 税中 披露的 事项 外 ，
本基金 无其 他需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构
中国银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
长城证 券股 份有 限公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股 东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 股东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
景顺长 城资 产管 理（ 深圳 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 42 页 共 75 页
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
4,129,301.36 2,861,508.79
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
28,274.07 29,343.00
注：1 ） 基 金管 理费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.40% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）于 2016 年 12 月 31 日 ，应付 基金 管理 费金 额为 人民币 351,908.31 元（2015 年 12 月 31 日：
应付基 金管 理费 的金 额为 人民 币 361,455.40 元） 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,064,650.61 1,430,754.35
注：1 ） 基 金托 管费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.20% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .20% /当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）于 2016 年12 月 31 日 ， 应付 基金 托管费 的金 额 为人民 币 175,954.13 元（2015 年12 月 31 日：景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 43 页 共 75 页
应付基 金托 管费 的金 额为 人民 币 180,727.71 元） 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城优 信增 利
债券 A 类
景顺长 城优 信增 利
债券 C 类
合计
景顺长 城基 金管 理有 限
公司
- 6,806.29 6,806.29
中国银 行 - 5,347.22 5,347.22
长城证 券 - 152.74 152.74
合计 - 12,306.25 12,306.25
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景 顺 长 城 优 信 增 利
债券A 类
景顺长 城优 信增 利
债券 C 类
合计
景顺长 城基 金管 理有 限
公司
- 23,805.57 23,805.57
中国银 行 - 6,271.52 6,271.52
长城证 券 - 144.45 144.45
合计 - 30,221.54 30,221.54
注：1 ） 基金 销售 服务 费每 日计提 ， 按月 支付 。 本基 金 A 类 基金 份额 不收 取销 售服务 费 ，C 类基 金
份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类 基金 资产 净值 的0.40% 年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
2）于 2016 年12 月31 日 ， 本 基金 应付 关联 方的 销 售服务 费金 额为 人民 币 452.44 元 ； 其 中， 应支
付给景 顺长 城基 金管 理有 限公司 人民 币37.99 元， 应支付 中国 银行 人民 币 401.39 元， 应 支付 长城
证券人民币 13.06 元 。 （2015 年 12 月 31 日：本基金应付关联方的销售服务费金额为人民 币
14,245.27 元 ；其 中， 应 支付给 景顺 长城 基金 管理 有限公 司人 民 币 13,772.53 元 ，应 支付 中国 银
行人民 币459.92 元 ，应 支 付长城 证券 人民 币 12.82 元） 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 44 页 共 75 页
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行 31,481,408.63 - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 于本 期及上 年度 可比 期间 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 的其 他关 联方 于本 期末及 上年 度末 均未 持有 本基金 份额 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 1,472,808.06 62,750.01 1,457,324.39 97,999.29
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 并按 银行 间同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 在承 销期 内直 接购入 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 于本 期未 进行 利润 分配。
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 45 页 共 75 页
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 于本 期末 无因 认购 新发/ 增发 证券 而持 有的 流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
000050
深天
马Ａ
2016
年9 月
12 日
重大
事项
17.47
2017 年
3 月23
日
20.70 493,400 10,209,181.42 8,619,698.00 -
002071
长城
影视
2016
年6 月
15 日
重大
事项
12.97
2017 年
1 月 3
日
15.00 523,800 10,083,075.00 6,793,686.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
95,387,000.00 元， 于2017 年1 月5 日前 （含 当日 ） 分别到 期。 该类 交易 要求 本基金 转入 质押 库
的债券 ，按 证券 交易 所规 定的比 例折 算为 标准 券后 ，不低 于债 券回 购交 易的 余额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
为有效控制本 基金管理 人 运作和基金管 理中存在 的 风险 ，本基金 管理人建 立 了以风险管理 委
员会为核心的 、由风险 管 理委员会、督 察长、法 律 监察稽核部和 相关业务 部 门构成的四 级风险管
理架构体系。 各业务部 门 负责人为其所 在部门的 风 险控制第一责 任人，对 本 部门业务范 围内的风
险负有管控和 及时报告 的 义务。员工在 其岗位职 责 范围内承担相 应风险管 理 责任。本基 金管理人景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 46 页 共 75 页
配备的 风险 管理 人员 对投 资风险 进行 独立 的监 控并 及时向 管理 层汇 报。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基 金管理人 通过建立 和 完善内部信用 评级体系 和 交易对手库， 对发行人 及 债券投资进行 内
部评级，对交 易对手的 资 信状况进行充 分评估、 设 定授信额度， 以控制可 能 出现的信用 风险。本
基金的银行存 款存放在 具 有托管资格的 银行，信 用 风险不重大。 本基金在 证 券交易所进 行的交易
均以中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 为交 易对 手完 成证券 交收 和款 项清 算， 违 约风险 可能 性很 小；
在银行间同业 市场进行 交 易前均对交易 对手进行 信 用评估并对证 券交割方 式 进行限制以 控制相应
的信用风险。 本基金的 基 金管理人建立 了信用风 险 管理流程，通 过对投资 品 种信用等级 评估来控
制证券 发行 人的 信用 风险 ，且通 过分 散化 投资 以分 散信用 风险 。
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 信用 类债 券市 值占基 金资 产净 值的 比 重83.73% （于2015
年12 月31 日：120.58%）。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
注: 未 评级 债券 包含 剩余 期限小 于 1 年的 国债 、央 票等利 率债 以及 未获 得评 级的信 用债 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
注: 未 评级 债券 包含 剩余 期限大 于 1 年的 国债 、央 票等利 率债 以及 未获 得评 级的信 用债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市场 不活跃而 带 来的变现困 难，另一
方面来 自于 基金 份额 持有 人可随 时要 求赎 回其 持有 的基金 份额 。
本基金管理人 通过限制 投 资集中度来管 理投资品 种 变现的流动性 风险，并 由 独立于投资部 门
的风险管理人 员设定流 动 性风险控制指 标，并进 行 持续的监测和 分析。本 基 金所持大部 分证券在
证券交 易所 或银 行间 同业 市场交 易， 除在 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能
自由转让的情 况外，其 余 均能及时变现 。本基金 管 理人每日预测 本基金申 购 赎回情况以 控制基金
发生大幅申购 赎回的风 险 。而且，本基 金可通过 卖 出回购金 融资 产方式借 入 短期资金应 对流动性
需求。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 47 页 共 75 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的组 合资 产损失 或收 益变 动的 风险 ， 包括利 率风 险、
外汇风险和其 他价格风 险 。本基金管理 人通过对 不 同类型的风险 分别设定 风 险限制，并 由独立于
投资部 门的 风险 管理 人员 监控、 报告 以及 定期 风险 回顾的 方法 管理 投资 组合 的市场 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 市场价格变动 ，从而影 响 基金投资收益 的
风险。本基金 管理人通 过 由风险管理人 员定期监 控 组合中债券投 资部分的 利 率风险，及 时调整投
资组合 久期 等方 法管 理利 率风险 。
下表统计了 本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日进行 了分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
1,472,808.06 - - - - - 1,472,808.06
结算备 付金
5,197,822.34 - - - - - 5,197,822.34
存出保 证金
80,865.35 - - - - - 80,865.35
交易性 金融 资产
10,000,000.00 93,091,372.30 218,057,063.20 602,621,170.40 - 65,583,394.21 989,353,000.11
买入返 售金 融资
产
109,836,724.76 - - - - - 109,836,724.76
应收证 券清 算款
- - - - - 2,210,305.44 2,210,305.44
应收利 息
- - - - - 22,566,935.15 22,566,935.15
应收申 购款
- - - - - 10,119.04 10,119.04
其他资 产
- - - - - - -
资产总 计 126,588,220.51 93,091,372.30 218,057,063.20 602,621,170.40 - 90,370,753.84 1,130,728,580.25
负债
卖出回 购金 融资
产款
95,387,000.00 - - - - - 95,387,000.00
应付赎 回款 - - - - - 316.43 316.43
应付管 理人 报酬 - - - - - 351,908.31 351,908.31
应付托 管费 - - - - - 175,954.13 175,954.13
应付销 售服 务费 - - - - - 1,669.28 1,669.28
应付交 易费 用 - - - - - 116,652.96 116,652.96
应付利 息 - - - - - 44,363.38 44,363.38 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 48 页 共 75 页
应交税 费 - - - - - 26,449.60 26,449.60
其他负 债 - - - - - 189,000.72 189,000.72
负债总 计 95,387,000.00 - - - - 906,314.81 96,293,314.81
利率敏 感度 缺口 31,201,220.51 93,091,372.30 218,057,063.20 602,621,170.40 - - -
上年度 末
2015 年12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,457,324.39 - - - - - 1,457,324.39
结算备 付金 9,685,978.45 - - - - - 9,685,978.45
存出保 证金 228,199.79 - - - - - 228,199.79
交易性 金融 资产 41,236,219.28 97,596,466.09 201,100,952.80 1,056,037,379.12 35,701,391.56 126,002,907.80 1,557,675,316.65
应收证 券清 算款 - - - - - 7,000,000.00 7,000,000.00
应收利 息 - - - - - 35,969,919.14 35,969,919.14
应收申 购款 - - - - - 197,498.34 197,498.34
资产总 计 52,607,721.91 97,596,466.09 201,100,952.80 1,056,037,379.12 35,701,391.56 169,170,325.28 1,612,214,236.76
负债
卖出回 购金 融资
产款
537,842,929.80 - - - - - 537,842,929.80
应付证 券清 算款 - - - - - 2,760,207.93 2,760,207.93
应付赎 回款 - - - - - 253,492.47 253,492.47
应付管 理人 报酬 - - - - - 361,455.40 361,455.40
应付托 管费 - - - - - 180,727.71 180,727.71
应付销 售服 务费 - - - - - 15,915.65 15,915.65
应付交 易费 用 - - - - - 281,416.28 281,416.28
应付利 息 - - - - - 326,818.12 326,818.12
应交税 费 - - - - - 26,449.60 26,449.60
其他负 债 - - - - - 169,121.32 169,121.32
负债总 计 537,842,929.80 - - - - 4,375,604.48 542,218,534.28
利率敏 感度 缺口 -485,235,207.89 97,596,466.09 201,100,952.80 1,056,037,379.12 35,701,391.56 - -
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
在其他 变量 不变 的假 设下 ， 利 率发 生合 理 、 可 能的 变动时 ， 为交 易而 持有 的 债券公 允价
值的变 动将 对基 金净 值 产 生的影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-3,904,525.37 -8,375,987.72
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
3,939,749.71 8,464,627.26
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 49 页 共 75 页
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除外汇 汇 率以外的市场 价
格因素变动而 发生波动 的 风险。本基金 主要投资 于 证券交易所上 市或银行 间 同业市场交 易的股票
和债券，所面 临的最大 价 格风险由所持 有的金融 工 具的公允价值 决定。本 基 金通过投资 组合的分
散化降 低其 它价 格风 险， 并且本 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控。
本基金投资组 合的比例 范 围为：本基金 投资于债 券 类资产（含可 转换债券 ） 的比例不低于 基
金资产 的80% ， 其 中对 信用 债券的 投资 比例 不低 于基 金债券 类资 产 的 80% 。 信用 债券包 括 ： 短 期融
资券 、 企 业债 、 公 司债 、 金融债 （ 不含 政策 性金 融 债） 、 地方 政府 债 、 次 级债 、 可 转换 债券 （含 分
离交易 可转 债） 、 资 产支 持 证券等 除国 债 、 央 行票 据 和政策 性金 融债 之外 的 、 非国家 信用 的固 定收
益类金融工具 ，以及法 律 法规或中国证 监会允许 基 金投资的其他 信用类金 融 工具。投资 于股票、
权证等权益类 证券的比 例 不超过基金资 产的 20% ， 其中，投资于 权证的比 例 不超过基金资 产净值
的3% ， 持有 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 于 本期 末 及
上年度 末， 本基 金面 临的 其他价 格风 险列 示如 下：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 65,583,394.21 6.34 126,002,907.80 11.78
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 923,769,605.90 89.30 1,431,672,408.85 133.80
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 989,353,000.11 95.64 1,557,675,316.65 145.58
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 50 页 共 75 页
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
其 他 变量 不变 的假 设下 ，证 券 投资 价格 发生 合理 、可 能 的变 动时 ，将 对基 金净 值
产生的 影响 。正 数表 示可 能增加 基金 净值 ，负 数表 示可能 减少 基金 净值 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
沪深300 指 数上 升 5% 8,297,840.34 5,884,976.36
沪深300 指 数下 降 5% -8,297,840.34 -5,884,976.36
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1.1 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.1.2 其 他事 项
(1) 公 允价 值
本基金管理人 已经评估 了 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资产、其 他 应收款项类投 资
以及其 他金 融负 债因 剩余 期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
各层次 金融 工具 公允 价值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划
分 为 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 53,963,532.71 元 ， 划 分 为 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币
935,389,467.40 元， 无划 分为第 三层 次的 余额 （于 2015 年 12 月 31 日 ，本 基 金持有 的以 公允 价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 中划 分为 第一层 次的 余额 为人 民 币120,318,476.74 元，
划分为 第二 层次 的余 额为 人民 币 1,437,356,839.91 元，无 划分 为第 三层 次的 余额） 。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 、交易不活跃 或属于非 公 开发行等情况 ，
本基金不会于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间或限 售 期间将相关股 票的公允 价 值列入第一 层次；并
根据估值调整 中所采用 输 入值的可观察 性和重要 性 ，确定相关股 票公允价 值 应属第二层 次或第三
层次。
对于证券交易 所上市的 可 转换、可交换 债券，若 出 现交易不活跃 的情况， 本 基金不会于交 易
不活跃 期间 将债 券的 公允 价值列 入第 一层 次； 根据 估 值调整 中所 采用 输入 值的 可观察 性和 重要 性，景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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确定相 关债 券公 允价 值应 属第二 层次 或第 三层 次。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值划 分为第三 层 次的金融工具 ；本基金 本 期无净转入（ 转
出）第 三层 次。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7.4.14.1.3 财 务报 表的批 准
本财务 报表 已 于2017 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 65,583,394.21 5.80
其中： 股票 65,583,394.21 5.80
2 固定收 益投 资 923,769,605.90 81.70
其中： 债券 923,769,605.90 81.70
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 109,836,724.76 9.71
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,670,630.40 0.59
7 其他各 项资 产 24,868,224.98 2.20
8 合计 1,130,728,580.25 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 8,006,772.95 0.77
C 制造业 48,612,935.26 4.70
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 2,170,000.00 0.21
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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N 水利、 环境 和公 共设 施管 理 业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 6,793,686.00 0.66
S 综合 - -
合计 65,583,394.21 6.34
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000651 格力电 器 440,000 10,832,800.00 1.05
2 000050 深天马 Ａ 493,400 8,619,698.00 0.83
3 000039 中集集 团 560,000 8,187,200.00 0.79
4 600028 中国石 化 1,479,995 8,006,772.95 0.77
5 002071 长城影 视 523,800 6,793,686.00 0.66
6 002519 银河电 子 295,264 6,613,913.60 0.64
7 002303 美盈森 603,719 6,206,231.32 0.60
8 000967 盈峰环 境 349,889 4,891,448.22 0.47
9 000811 烟台冰 轮 217,588 3,261,644.12 0.32
10 600015 华夏银 行 200,000 2,170,000.00 0.21
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002508 老板电 器 28,517,496.38 2.67
2 000418 小天鹅 Ａ 25,955,936.41 2.43
3 002533 金杯电 工 17,239,763.50 1.61 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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4 000811 烟台冰 轮 14,556,439.28 1.36
5 000050 深天马 Ａ 14,017,259.00 1.31
6 002303 美盈森 13,336,804.37 1.25
7 002239 奥特佳 12,587,157.40 1.18
8 000651 格力电 器 11,153,878.00 1.04
9 002705 新宝股 份 10,658,450.84 1.00
10 002426 胜利精 密 9,848,298.00 0.92
11 002519 银河电 子 9,710,054.60 0.91
12 002674 兴业科 技 9,448,905.00 0.88
13 000039 中集集 团 9,126,083.00 0.85
14 600028 中国石 化 8,177,876.85 0.76
15 002311 海大集 团 6,798,844.00 0.64
16 002394 联发股 份 6,748,784.00 0.63
17 000967 盈峰环 境 5,621,398.15 0.53
18 300241 瑞丰光 电 5,079,866.00 0.47
19 002664 信质电 机 5,025,632.50 0.47
20 601199 江南水 务 4,965,498.50 0.46
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002508 老板电 器 30,294,509.21 2.83
2 000418 小天鹅 Ａ 26,955,432.11 2.52
3 002533 金杯电 工 18,763,093.00 1.75
4 002674 兴业科 技 14,480,998.39 1.35
5 300145 中金环 境 13,967,219.94 1.31
6 600313 农发种 业 13,527,516.96 1.26
7 002239 奥特佳 13,439,032.30 1.26
8 000811 烟台冰 轮 12,900,651.00 1.21
9 002394 联发股 份 12,597,283.66 1.18
10 002705 新宝股 份 11,629,721.75 1.09
11 600240 华业资 本 10,548,611.50 0.99
12 002688 金河生 物 10,494,509.10 0.98
13 002426 胜利精 密 10,210,810.23 0.95
14 000967 盈峰环 境 9,572,411.50 0.89 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 55 页 共 75 页
15 002303 美盈森 8,497,466.38 0.79
16 600064 南京高 科 7,339,886.00 0.69
17 002296 辉煌科 技 6,979,327.00 0.65
18 002311 海大集 团 6,979,266.00 0.65
19 002664 信质电 机 6,963,298.72 0.65
20 002400 省广股 份 6,959,514.29 0.65
注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 284,618,978.08
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 327,992,664.65
注： 买 入股 票的 成本 总额 及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ，
未考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 27,966,200.00 2.70
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 29,691,000.00 2.87
其中： 政策 性金 融债 29,691,000.00 2.87
4 企业债 券 435,883,883.40 42.14
5 企业短 期融 资券 149,906,000.00 14.49
6 中期票 据 276,529,000.00 26.73
7 可转债 （可 交换 债） 3,793,522.50 0.37
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 923,769,605.90 89.30
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 101561012
15 株 国 投
MTN001
600,000 62,628,000.00 6.05 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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2 1280026 12 漳 州路 桥债 500,000 54,250,000.00 5.24
3 1380019 13 抚 州债 500,000 41,725,000.00 4.03
4 112384 16 歌尔 01 400,000 39,220,000.00 3.79
5 1382227 13 黄旅游MTN1 300,000 30,687,000.00 2.97
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末 未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内 未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 80,865.35
2 应收证 券清 算款 2,210,305.44
3 应收股 利 -
4 应收利 息 22,566,935.15
5 应收申 购款 10,119.04
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 24,868,224.98
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 132005 15 国资 EB 1,127,760.00 0.11
2 110035 白云转 债 419,767.20 0.04
3 123001 蓝标转 债 303,300.90 0.03
4 132003 15 清控 EB 235,296.00 0.02
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资 产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 000050 深天马 Ａ 8,619,698.00 0.83 重大事 项停 牌
2 002071 长城影 视 6,793,686.00 0.66 重大事 项停 牌
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
景顺
长城
优信
增利
债券A
类
690 1,129,652.46 773,192,205.87 99.20% 6,267,991.55 0.80%
景顺
长城
优信
增利
债券C
类
195 18,973.22 1,156.00 0.03% 3,698,622.49 99.97%
合计 885 884,926.53 773,193,361.87 98.73% 9,966,614.04 1.27%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员 持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
景顺长 城
优信增 利
债券A 类
9.30 0.00%
景顺长 城
优信增 利
债券C 类
85.82 0.00%
合计 95.12 0.00%
注：分级基金 管理人的 从 业人员持有份 额占总份 额 比例的计算中 ，对下属 分 级基金，比 例的分母
采用各自级别 的份额， 对 合计数，比例 的分母采 用 下属分级基金 份额的合 计 数（即期末 基金份额
总额） 。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级 管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
景顺长 城优 信增
利债 券 A 类
景顺长 城优 信增
利债 券 C 类
基金合 同生 效日 （2012 年3 月 15 日 ） 基 金份
额总额
1,252,918,045.08 557,617,102.80
本报告 期期 初基 金份 额总 额 781,007,948.14 36,760,710.17
本报告 期基 金总 申购 份额 4,164,212.87 3,115,017.83
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 5,711,963.59 36,175,949.51
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 779,460,197.42 3,699,778.49
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 重大 人事 变动 ：
1 、本 基金 管理 人于 2016 年 1 月 22 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 黄卫 明先 生辞 去本公 司督 察长 一职 。
2 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 2 月 4 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，聘 任杨 皞阳 先生 担任 本公司 督察 长。
3 、本 基金 管理 人于 2016 年 2 月 20 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 毛从 容女 士担 任本公 司副 总经 理。
4 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 7 月 4 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过， 同 意赵 如冰 先生 辞去 本 公司 董事 长一 职， 聘任 杨光裕 先生 担任 本公 司董 事长。 根据 公司 章 程
相关规 定， “公 司的 董事 长 为公司 的法 定代 表人 ” 。 经 深圳市 市场 监督 管理 局核 准， 景 顺长 城基 金
管理有 限公 司法 定代 表人 已于 2016 年7 月13 日变 更为杨 光裕 先生 ， 本基 金 管理人 已 于 2016 年7
月15 日发 布了 公告 。
上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 。 有 关公 告刊 登在 中国 证 券报 、 上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管理 人网站 上。
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动：
2016 年 12 月 ，郭 德秋 先 生担任 中国 银行 股份 有限 公司托 管业 务部 总经 理职 务。上 述人 事 变
动已按 相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 （ 特殊 普通 合 伙） 已经 连续5 年 为本 基 金提供 审计 服务 ，
本年度 应支 付给 会计 师事 务所的 报酬 为人 民 币80,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国银 河证
券股份 有限
公司
2 537,701,653.76 87.77% 500,763.12 87.77% -
申万宏 源证
券有限 公司
1 74,909,988.97 12.23% 69,763.70 12.23% -
海通证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
兴业证 券股
份有 限 公司
1 - - - - -
西南证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
北京高 华证
券有限 责任
公司
1 - - - - -
长城证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
国金证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
浙商证 券股
份有限 公司
1 - - - - - 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 63 页 共 75 页
东吴证 券股
份有限 公司
1 - - - - 本期新 增
长江证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
中国国 际金
融股份 有限
公司
1 - - - - -
招商证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
中信建 投证
券股份 有限
公司
1 - - - - -
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质 量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据 基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
中国银 河证
券股份 有限
公司
210,840,343.74 43.78% 3,679,784,000.00 23.22% - -
申万宏 源证190,260,441.97 39.51% 12,168,500,000.00 76.78% - - 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 64 页 共 75 页
券有限 公司
海通证 券股
份有限 公司
- - - - - -
兴业证 券股
份有限 公司
- - - - - -
西南证 券股
份有限 公司
- - - - - -
北京高 华证
券有限 责任
公司
- - - - - -
长城证 券股
份有限 公司
- - - - - -
国金证 券股
份有 限 公司
- - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
- - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
- - - - - -
浙商证 券股
份有限 公司
- - - - - -
东吴证 券股
份有限 公司
- - - - - -
长江证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中国国 际金
融股份 有限
公司
- - - - - -
招商证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中信建 投证
券股份 有限
公司
80,499,432.56 16.71% - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 指 数 熔 断 后 本 公 司 各 基
金申购 赎回 、 转换 业务 开 放时
间调整 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 4 日
2
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 场 内 基 金 在 指 数 熔
断 期 间 暂 停 申 购 赎 回 业 务 的
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 6 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 65 页 共 75 页
提示性 公告
3
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于 2016 年 1 月 7 日 指 数熔
断后本 公司 各基 金申 购赎 回、
转 换 业 务 开 放 时 间 调 整 的 公
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 7 日
4
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 中 证
金 牛 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
“ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 18 日
5
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 证
金 牛 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 18 日
6
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 平 安
证 券 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 20 日
7
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 2015 年第 4 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 21 日
8
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 基 金 行 业 高 级 管 理 人 员
变更公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 22 日
9
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 渤 海
银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 27 日
10
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 奕 丰
公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
“ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 29 日
11
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 奕 丰
公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 1 月 29 日
12
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 和 耕
传 承 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 1 日
13
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 和 耕
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2016 年 2 月 1 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 66 页 共 75 页
传 承 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销
售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定
额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业
务的公 告
金管理 人网 站
14
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于聘 任督 察长 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 4 日
15
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于聘 任副 总经 理的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 20 日
16
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 凯 石
财 富 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 25 日
17
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海
凯 石 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司
为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定
期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转
换业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 2 月 25 日
18
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2015 年年 度 报告
摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 3 月 29 日
19
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 3 月 29 日
20
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 继 续 参 加
中 国 工 商 银 行 个 人 电 子 银 行
基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 3 月 30 日
21
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 1 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 4 月 20 日
22
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 1 号更
新招募 说明 书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 4 月 29 日
23
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 1 号更
新招募 说明 书摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 4 月 29 日
24
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 金 斧
子 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 5 月 11 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 67 页 共 75 页
25
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 金 斧
子 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
“ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 5 月 11 日
26
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 伯 嘉
基 金 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
“ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 5 月 16 日
27
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 浙 江
金 观 诚 财 富 管 理 有 限 公 司 为
销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定期
定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换
业务的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 5 月 26 日
28
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 金 观
诚 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 5 月 26 日
29
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 北 京
汇 成 基 金 管 理 有 限 公 司 为 销
售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定
额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业
务的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 5 月 27 日
30
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 汇 成
基 金 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 5 月 27 日
31
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 新 浪 仓
石 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资
业务 ” 并 参 加 定 期 定 额 投 资
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 6 月 22 日
32
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 陆 金 所
资 管 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投
资 业 务 ” 并 参 加 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 6 月 24 日
33
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 杭 州
数 米 基 金 销 售 有 限 公 司 认/ 申
购 （ 含定 期定额 投资 申购 ） 费
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 1 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 68 页 共 75 页
率优惠 活动 的公 告
34
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国
民 生 银 行 直 销 银 行 “ 基金
通 ” 平 台 基 金 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 1 日
35
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 京 东 旗
舰 店 开 展 认/ 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 1 日
36
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通
银行网 上银 行 、 手 机银 行 基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 1 日
37
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 基 金 行 业 高 级 管 理 人 员
变更公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 4 日
38
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海
大 智 慧 财 富 管 理 有 限 公 司 为
销 售 机 构 并 参 加 基 金 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 5 日
39
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 鑫 鼎 盛
开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业
务 ” 并 参 加 基 金 申 购 及 定 期
定 额 投 资 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 7 日
40
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 南 京
苏 宁 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销
售 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
和 参 加 基 金 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 8 日
41
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 公 司 法 定 代 表 人 变 更 的
公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 15 日
42
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 北 京
广 源 达 信 投 资 管 理 有 限 公 司
基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 20 日
43
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 北 京
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2016 年 7 月 20 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 69 页 共 75 页
广 源 达 信 投 资 管 理 有 限 公 司
为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定
期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转
换业务 的公 告
金管理 人网 站
44
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 2 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 21 日
45
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 和 讯
信 息 科 技 有 限 公 司 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 22 日
46
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海
中 正 达 广 投 资 管 理 有 限 公 司
为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定
期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转
换业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 27 日
47
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海
中 正 达 广 投 资 管 理 有 限 公 司
基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 27 日
48
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 海 银
基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 申 购
及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 28 日
49
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 海 银
基 金 销 售 有 限 公 司 为 销 售 机
构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投
资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业 务 的
公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 7 月 28 日
50
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海
万 得 投 资 顾 问 有 限 公 司 为 销
售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定
额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业
务的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 10 日
51
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海
万 得 投 资 顾 问 有 限 公 司 基 金
申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 10 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 70 页 共 75 页
52
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 新 浪 仓
石开通 基金 转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 24 日
53
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 深 圳
前 海 凯 恩 斯 基 金 销 售 有 限 公
司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
“ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 26 日
54
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 深 圳
前 海 凯 恩 斯 基 金 销 售 有 限 公
司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 26 日
55
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2016 年半 年 度报
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 27 日
56
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2016 年半 年 度报
告摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 27 日
57
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 中 民
财富管 理 （上海 ） 有限 公 司为
销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定期
定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换
业务的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 30 日
58
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 民
财富管 理 （上海 ） 有限 公 司基
金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 8 月 30 日
59
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 信
证 券 等 3 家 公 司 基 金 申 购 及
定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 9 月 5 日
60
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通
银 行 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定
期 定 额 投 资 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 9 月 20 日
61
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 天 津
国 美 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 9 月 28 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 71 页 共 75 页
申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
62
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 天 津
国 美 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销
售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定
额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业
务的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 9 月 28 日
63
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 北 京
蛋 卷 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销
售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定
额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业
务的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报，基
金管理 人网 站
2016 年 10 月 13 日
64
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 北 京
蛋 卷 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金
申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 10 月 13 日
65
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海
基 煜 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销
售 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 10 月 18 日
66
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 3 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 10 月 25 日
67
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 南 京
途 牛 金 融 信 息 服 务 有 限 公 司
为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 10 月 26 日
68
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 2 号更
新招募 说明 书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 10 月 29 日
69
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 2 号更
新招募 说明 书摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 10 月 29 日
70
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海
凯 石 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 11 月 3 日
71
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 北 京
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2016 年 11 月 11 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 72 页 共 75 页
新 浪 仓 石 基 金 销 售 有 限 公 司
申购费 率优 惠活 动的 公告
金管理 人网 站
72
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海
联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 申 购
（含定 期定 额投 资申 购 ） 费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 11 月 18 日
73
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 调 整 旗 下 部 分 基 金 在 天
津 国 美 基 金 销 售 有 限 公 司 定
期定额 申购 起点 金额 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 11 月 22 日
74
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 凤 凰
金信 （银 川） 投资 管理 有 限公
司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
“ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 11 月 23 日
75
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于 旗 下 部 分 基 金 参 加 凤 凰
金信 （银 川） 投资 管理 有 限公
司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 11 月 23 日
76
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通
银 行 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定
期 定 额 投 资 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 11 月 29 日
77
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国
民 生 银 行 直 销 银 行 “ 基金
通 ” 平 台 基 金 定 期 定 额 投 资
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 5 日
78
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海
联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 为 销
售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定
额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业
务的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 9 日
79
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海
华 信 证 券 有 限 责 任 公 司 为 销
售 机 构 并 参 加 基 金 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 21 日
80 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 中国证 券报 ， 上 海证 2016 年 12 月 22 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 73 页 共 75 页
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 北 京
微 动 利 投 资 管 理 有 限 公 司 基
金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购
费率优 惠活 动的 公告
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
81
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 北 京
微 动 利 投 资 管 理 有 限 公 司 为
销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定期
定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换
业务的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 22 日
82
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 河 南
和 信 证 券 投 资 顾 问 股 份 有 限
公 司 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 28 日
83
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 河 南
和 信 证 券 投 资 顾 问 股 份 有 限
公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金
转换业 务的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 28 日
84
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 北 京
格 上 富 信 投 资 顾 问 有 限 公 司
为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定
期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转
换业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 29 日
85
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 北 京
格 上 富 信 投 资 顾 问 有 限 公 司
基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 29 日
86
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国
农业银 行基 金申 购 、 定 期 定额
投 资 及 基 金 组 合 产 品 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 30 日
87
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 苏 州
银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 30 日
88
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国
工商银行“20 17 倾 心 回 馈 ”
基金定 投优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2016 年 12 月 30 日 景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 74 页 共 75 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
景顺长城优信增利债券 2016 年 年度报告
第 75 页 共 75 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 景顺 长 城优信 增利 债券 型证 券投 资基金 募集 注册 的文 件；
2 、 《景 顺长 城优 信增 利债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《景 顺长 城优 信增 利债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ；
4 、 《景 顺长 城优 信增 利债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告
13.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景 顺长 城基金 管理 有限公 司
2017 年 3 月 29 日
