交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人: 交 银 施 罗德 基 金 管 理有 限 公 司
基 金 托 管 人: 兴 业 银 行股 份 有 限 公司
报 告 送 出 日期 : 二 〇 一七 年 三 月 二十 九 日
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 3 月 28 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内
容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往 业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................... 11
§ 4
管 理 人报 告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 13
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 13
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 15
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 15
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 15
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 17
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 17
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信 情况声明 ................................................................................ 17
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 17
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 17
§ 7
年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 21
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§ 8
投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 46
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 47
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 47
8.3 期末按公 允价 值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 47
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 47
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 47
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 48
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 48
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 48
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 49
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8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 49
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 49
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 49
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 50
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 50
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 50
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 50
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 51
§ 11
重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 51
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 51
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 51
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 51
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 51
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 52
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 52
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 52
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 53
§ 12
备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 54
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 54
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 54
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 54
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金
基金简称 交银裕通纯债债券
基金主代码 519762
交易代码 519762
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 12 月 29 日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,705,247,328.78 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 交银裕通纯债债券 A 交银裕通纯债债券 C
下属分级 基金的交易代码
519762 519763
报告期末下属分级基金的份
额总额
1,704,392,918.43 份 854,410.35 份
2.2 基 金 产品 说 明
投资目标
在严格控制风险的基础上,通过积极主动的投资管理,
追求基金资产的长期稳健增值, 力争实现超越业绩比较
基准的投资回报。
投资策略
本基金充分发挥基金管理人的研究优势, 将宏观周期研
究、 行业周期研究、 公司研究相结合, 在分析和判断宏
观经济运行状况和金融市场运行趋势的基础上, 动态调
整大类金融资产比例, 自上而下决定债券组合久期、 期
限结构、 债券类别配置策略, 在严谨深入的分析基础上,
综 合 考 量 各 类 债 券 的 流 动 性 、 供 求 关 系 和 收 益 率 水 平
等,深入挖掘价值被低估的标的券种。
业绩比较基准 中债综合全价指数
风险收益特征
本基金是一只债券型基金, 其风险与预期收益高于货币
市场基金, 低于混合型基金和股票型基金, 属于证券投
资基金中中等风险的品种。
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2.3 基 金 管理 人 和 基 金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
交银施罗德基金管理有限公
司
兴业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 孙艳 刘峰
联系电话 (021)61055050 021-52629999
电子邮箱
xxpl@jysld.com,disclosure@jy
sld.com
7777@126.com
客户服务电话 400-700-5000,021-61055000 021-52629999
传真 (021)61055054 021-62159217
注册地址
上海市浦东新区银城中路188
号交通银行大楼二层(裙)
福建省福州市湖东路154号
办公地址
上海浦东新区世纪大道8号国
金中心二期21-22楼
上海市江宁路168号
邮政编码 200120 201200
法定代表人 于亚利 高建平
2.4 信 息 披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海证券报》 和 《证券
时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网
网址
www.fund001.com ,
www.bocomschroder.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其 他 相关 资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
(特殊普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普 华永道
中心 11 楼
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司
北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 17
号
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§3
主 要 财 务 指 标 、基 金 净 值 表现 及 利 润 分配 情 况
3.1 主 要 会计 数 据 和 财务 指 标
金额单位:人民币元
3.1.1 期 间 数据 和 指标
2016 年
2015 年 12 月 29 日 ( 基金 合同 生 效 日 )
至 2015 年 12 月 31 日
交 银 裕 通 纯 债 债
券 A
交 银 裕 通 纯 债 债
券 C
交 银 裕 通 纯 债 债
券 A
交 银 裕 通 纯 债 债
券 C
本期已实现收益 44,341,631.55 25,521.82 36,634.40 200.11
本期利润 -10,731,577.56 -3,504.37 36,634.40 200.11
加 权 平 均 基 金 份 额 本
期利润
-0.0069 -0.0033 0.0002 0.0001
本 期 加 权 平 均 净 值 利
润率
-0.68% -0.33% 0.02% 0.01%
本 期 基 金 份 额 净 值 增
长率
-0.30% -0.70% 0.00% 0.00%
3.1.2 期末 数据 和 指 标
2016 年末 2015 年末
交 银 裕 通 纯 债 债
券 A
交 银 裕 通 纯 债 债
券 C
交 银 裕 通 纯 债 债
券 A
交 银 裕 通 纯 债 债
券 C
期末可供分配利润 -4,365,644.74 -5,768.17 36,634.40 200.11
期 末 可 供 分 配 基 金 份
额利润
-0.003 -0.007 0.000 0.000
期末基金资产净值 1,700,027,273.69 848,642.18 219,930,809.78 1,383,362.09
期末基金份额净值 0.997 0.993 1.000 1.000
3.1.3 累计 期末 指 标
2016 年末 2015 年末
交 银 裕 通 纯 债 债
券 A
交 银 裕 通 纯 债 债
券 C
交 银 裕 通 纯 债 债
券 A
交 银 裕 通 纯 债 债
券 C
基 金 份 额 累 计 净 值 增
长率
-0.30% -0.70% 0.00% 0.00%
注:1、本基金 A 类业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的
实际收益水平要低于所列数字;
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
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3.2 基 金 净值 表 现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
1.交银裕通纯债债券 A :
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个
月
-2.35% 0.17% -2.31% 0.15% -0.04% 0.02%
过去六个
月
-1.29% 0.12% -1.42% 0.11% 0.13% 0.01%
过去一年 -0.30% 0.10% -1.63% 0.09% 1.33% 0.01%
自基金合
同生效起
至今
-0.30% 0.10% -1.61% 0.09% 1.31% 0.01%
注:本基金业绩比较基准为中债综合全价指数 。
2.交银裕通纯债债券 C :
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个
月
-2.46% 0.16% -2.31% 0.15% -0.15% 0.01%
过去六个
月
-1.49% 0.12% -1.42% 0.11% -0.07% 0.01%
过去一年 -0.70% 0.10% -1.63% 0.09% 0.93% 0.01%
自基金合
同生效起
至今
-0.70% 0.10% -1.61% 0.09% 0.91% 0.01%
注:本基金业绩比较基准为中债综合全价指数 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变 动 的 比较
1、交银裕通纯债债券 A
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注:本基金基金合同生效日为 2015 年 12 月 29 日,截至报告期期末,本基金已完成建
仓但报告期期末距建仓结束未满一年。本基 金 建 仓 期 为 自 基 金 合 同 生 效 日 起 的 6 个月。
截至建仓期结束, 本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的
约定。
2、交银裕通纯债债券 C
注:本基金基金合同生效日为 2015 年 12 月 29 日,截至报告期期末,本基金已完成建
仓但报告期期末距建仓结束未满一年。本基 金 建 仓 期 为 自 基 金 合 同 生 效 日 起 的 6 个月。
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截至建仓期结束, 本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的
约定。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益 率的 比 较
1、交银裕通纯债债券 A
注: 图示日期为 2015 年 12 月 29 日至 2016 年 12 月 31 日。 基金合同生效当年的净值增
长率按照当年实际存续期计算。
2、交银裕通纯债债券 C
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注: 图示日期为 2015 年 12 月 29 日至 2016 年 12 月 31 日。 基金合同生效当年的净值增
长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过 去 三年 基 金 的 利润 分 配 情 况
1、交银裕通纯债债券 A :
单位:人民币元
年度
每 10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2016 年 - - - - -
2015 年 - - - - -
合计 - - - - -
2、交银裕通纯债债券 C :
单位:人民币元
年度
每 10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2016 年 - - - - -
2015 年 - - - - -
合计 - - - - -
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§4
管理人报告
4.1 基 金 管理 人 及 基 金经 理 情 况
4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验
交 银 施 罗 德基 金 管 理 有限 公 司 是 经中 国 证 监 会证 监 基 金 字[2005]128 号 文 批 准 ,由
交通银行股份有限公司、 施罗德投资管理有限公司、 中国国际海运集装箱 (集团) 股 份
有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日, 注册地在中国上海,注册资本
金为 2 亿元人民币。 其中, 交通银行股份有限公司持有 65% 的股份, 施罗德投资管理 有
限公司持有 30% 的 股份,中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司持有 5% 的股份。
公司并下设交银施罗德资产管理(香港)有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。
截至报告期末, 公司管理了包括货币型、 债券型、 保本混合型、 普通混合型和股 票
型在内的 69 只基金,其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式(ETF)、 QDII 等不同
类型基金。
4.1.2 基 金 经 理 ( 或 基金 经 理 小 组) 及 基 金 经理 助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
(助理)期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
黄莹洁
交银货
币、 交银
理财 21
天债券、
交银现
金宝货
币、 交银
丰享收
益债券、
交银丰
泽收益
债券、 交
银裕通
纯债债
券、 交银
活期通
货币、 交
银天利
宝货币、
交银裕
隆纯债
债券、 交
银天鑫
2015-12-29 - 8 年
黄 莹 洁 女 士 , 香 港 大 学 工
商 管 理 硕 士 、 北 京 大 学 经
济 学 、 管 理 学 双 学 士 。 历
任 中 海 基 金 管 理 有 限 公 司
交易员。2012 年加入交银
施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公
司 , 历 任 中 央 交 易 室 交 易
员。
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宝货币、
交银天
益宝货
币的基
金经理
章妍
交银荣
祥保本
混合、 交
银增强
收益债
券、 交银
裕通纯
债债券、
交银裕
兴纯债
债券、 交
银裕盈
纯债债
券、 交银
裕利纯
债债券
的基金
经理
2016-01-09 - 1 年
章 妍 女 士 , 复 旦 大 学 金 融
学 硕 士 、 中 央 财 经 大 学 统
计学学士。9 年 金 融 行 业
证 券 投 资 工 作 经 验 , 历 任
太 平 洋 资 产 管 理 有 限 公 司
高 级 投 资 经 理 、 资 深 投 资
经理。2015 年加入交银施
罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 。
自 2015 年 11 月 21 日至
2016 年 12 月 29 日担 任交
银 施 罗 德 荣 泰 保 本 混 合 型
证券投资基金基金经理。
注:1、本表所列基金经理(助理)任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作
出决定并公告( 如适用) 之日为准;
2、本表所列基金经理(助理)证券从业年限中的 “ 证券从业” 的含义遵从中国证券业协
会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定;
3、基金经理(或基金经理小组)期后变动(如有)敬请关注基金管理人发布的相关公
告。
4.2 管 理 人对 报 告 期 内本 基 金 运 作遵 规 守 信 情况 的 说明
本报告期内, 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金 合
同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内, 本基金整体运作合规合法, 无不当内幕交易和关联交易, 基金投资范
围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定, 未发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管 理 人对 报 告 期 内公 平 交 易 情况 的 专 项 说明
4.3.1 公 平 交 易 制 度 和控 制 方 法
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本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 所 管 理 的 所 有
资产组合投资运作的公平。 旗下所管理的所有资产组合, 包括证券投资基金和特定客户
资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下:
(1 ) 公 司 建 立 资 源 共 享 的 投 资 研 究 信 息 平 台 , 所 有 研 究 成 果 对 所 有 投 资 组 合 公 平
开放,确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。
(2 ) 公 司 将 投 资 管 理 职 能 和 交 易 执 行 职 能 相 隔 离 , 实 行 集 中 交 易 制 度 , 建 立 了 合
理且可操作的公平交易分配机制, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 对于交易
所公开竞价交易, 遵循 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 ” 的原则, 全部通过交易系统进
行 比 例 分 配 ; 对 于 非 集 中 竞 价 交 易 、 以 公 司 名 义 进 行 的 场 外 交 易 , 遵 循 “ 价 格 优 先 、 比
例分配 ” 的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
(3 ) 公 司 建 立 了 清 晰 的 投 资 授 权 制 度 , 明 确 各 层 级 投 资 决 策 主 体 的 职 责 和 权 限 划
分 , 组 合 投 资 经 理 充 分 发 挥 专 业 判 断 能 力, 不 受 他 人 干 预, 在 授 权 范 围 内 独 立 行 使 投 资 决
策权, 维护公平的投资管理环境, 维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易
决策的客观性和独立性,防范不公平及异常交易的发生。
(4) 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库, 制定明确的备选库建立、
维 护 程 序 。 在 全 公 司 适 用 股 票 、 债 券 备 选 库 的 基 础 上 , 根 据 不 同 投 资 组 合 的 投 资 目 标 、
投资风格、 投资范围和关联交易限制等, 按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和
交易对手备选库,组 合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。
(5 ) 公 司 中 央 交 易 室 和 风 险 管 理 部 进 行 日 常 投 资 交 易 行 为 监 控 , 风 险 管 理 部 负 责
对各投资组合公平交易进行事后分析, 于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差
进行分析,通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况
本报告期内公司严格执行公平交易制度, 公平对待旗下各投资组合。 通过投资交易
监控、 交易数据分析、 专项稽核检查等, 本基金管理人未发现任何违反公平 交易制度的
行为。
4.3.3 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。 本报告期内, 本公司管理的所有投资组
合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 总 成 交
量 5% 的情 况有 2 次,是投资组合因投资策略或在合规范围内因被动超标调整需要而发
生同日反向交易, 未发现不公平交易和利益输送的情况。 本基金与本公司管理的其他投
资组合在不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的交易价差未发现异常。
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4.4 管 理 人对 报 告 期 内基 金 的 投 资策 略 和 业 绩表 现 的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2016 年前三季度债券市场收益率震荡下行, 但四季度受金融去杠杆、 央行收紧流动
性 、 美 国 加 息 等 多 重 利 空 因 素 影 响 , 债 券 市 场 呈 现 大 幅 调 整 格 局 , 收 益 率 上 行 至 2015
年三季度之前的水平。全年来看债券市场有一定程度的下跌。
报告期内, 本基金以高流动性资产为底仓, 维持了较低的久期和杠杆, 降低收益率
大幅上行对组合的影响。
4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现
截至 2016 年 12 月 31 日,交银裕通纯债债券 A 份额 净值为 0.997 元,本报告期份
额净值增长率为-0.30% , 同期业绩比较基准增长率为-1.63% ; 交银裕通纯债债券 C 份额
净值为 0.993 元, 本报告期份额净值增长率为-0.70% , 同 期业绩比较基准增长率为-1.63% 。
4.5 管 理 人对 宏 观 经 济、 证 券 市 场及 行 业 走 势的 简 要 展 望
展望 2017 年,短期看,近期经济结构依然不稳,传统动力无法完全换挡至新兴产
业,地产调控升级,2017 年经济动能依然落脚于基建投资。2017 年中国经济依然面临
下行压力,近期政治局会议关键词为供给侧、稳增长、资产泡沫。二产对 GDP 的拉动
在近些年逐步回落,尽管三产对 GDP 贡献 逐年上升,但三产的结构并不稳定,今年主
要增量拉力地 产和汽车预计很难继续成为明年经济引擎。预计 2017 年经济增长依然需
要依托基建投资, 货币政策中性下, 财政政策或将更为积极, 在预算内财政支出空间受
限的情况下,明年 PPP 和置换债 等 货 币 化 工 具 有 望 继 续 成 为 稳 定 增 长 的 主 要 融 资 手 段 。
中期看, 中国经济潜在增速存在下行压力: 人口红利的拐点已过, 储蓄率存在下行
压力。 资本产出比持续提升, 资本积累将速度放缓。 随着经济的发展, 发展中国家的 学
习效应将逐步降低, 技术对于增长的促进效应开始面临局限。 基于人口、 资本及技术外
溢效应变化,中国经济潜在增速持续保持高位的压力较大。
展望 2017 年,中国经济依然面临下行压力,无法长期承受过高的利率。年末债券
收 益 率 大 幅 走 高 , 提 升 了 明 年 的 收 益 空 间 , 但 也 要 关 注 债 市 的 几 个 风 险 因 素 :1)上游
涨价传导至中下游,CPI 中枢较 2016 年明显抬升。 不过目前迹象还不明显。2) 外汇压
力及金融去杠杆政策带来的市场预期紊乱, 导致资金面紧张可能是明年债市应关注的主
要 风 险 。3 ) 美 国 基 建 刺 激 的 全 球 示 范 效 应 , 带 来 全 球 债 市 阶 段 见 顶 , 恐 慌 情 绪 及 外 汇
压力打压国内债市。
本基金将保持一定流动性, 尽力控制久期和杠杆, 在震荡中对组合进行及时仓位调
整。
4.6 管 理 人内 部 有 关 本基 金 的 监 察稽 核 工 作 情况
2016 年度, 根据 《证 券投资基金法》 、 《证 券投资基金管理公司管理办法》 等有关
第 16 页 共 55 页
法 规 , 本 基 金 管 理 人 诚 实 守 信 、 勤 勉 尽 责 , 依 法 履 行 基 金 管 理 人 职 责 , 落 实 风 险 控 制 ,
强化监察稽核职能, 确保基金管理业务运作的安全、 规范, 保护基金投资人的合法权益。
本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作:
(一)持续完善公司内部控制制度和业务流程,推动制度流程的及时更新。
公司持续以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手, 以
内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点。 梳 理工作使公司制度
的有效性、 制度流程之间的匹配度得到明显提升。 同时在梳理过程中, 公司着重关注于
公司的核心增值流程, 通过对流程的研究、 梳理、 再造等过程实现管理上风险和回报的
平衡。
(二)全面开展内部监督检查,强化公司内部控制。
公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据, 按照监管机构的要求对基金
运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。 通过对基金投资、 销售、 运
营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查, 促进公司内部控制制度规范、 执行
有效,风险管理水平不断提升。
(三)强化培训教育,持续提高全员风 险合规意识。
公司积极推动各项新法规落实和风险合规教育工作。 通过及时、 有序和针对性的法
律法规、 制度规章、 风险案例的研讨、 培训和交流, 提升了员工的风险合规意识, 提 高
了员工内部控制、 风险管理的技能和水平, 公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优
化。
4.7 管 理 人对 报 告 期 内基 金 估 值 程序 等 事 项 的说 明
本基金管理人制定了健全、 有效的估值政策和程序, 经公司管理层批准后实行, 并
成立了估值委员会, 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公 司 严 格 按 照 新 会 计 准 则 、 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 关 于 估 值 的 约 定 进 行 估 值 ,
保证基金估值的公平、 合理, 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质, 研究并参考市场普遍认同的做法, 建议合理的估值模型, 进行
测算和认证, 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面审批, 一致 同
意后,报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价, 在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后, 及时召开临时会议进行研究, 及时修订估值方法, 以保证其持
续适用。 估值委员会成员均具备 相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会
成员, 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感, 向估值委员
会提供估值参考信息, 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
第 17 页 共 55 页
4.8 管 理 人对 报 告 期 内基 金 利 润 分配 情 况 的 说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报 告 期内 管 理 人 对本 基 金 持 有人 数 或 基 金资 产 净 值 预警 情 形 的 说明
本基金本报告期内无需预警说明。
§5
托管人报告
5.1 报 告 期内 本 基 金 托管 人 遵 规 守信 情 况 声 明
本报告期, 本托管人在本基金的托管过程中, 严格遵守了 《证券投资基金法》 、 基
金合同、 托管协议和其他相关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对 报 告 期 内本 基 金 投 资运 作 遵 规 守信 、 净 值 计算 、 利 润 分配 等 情 况 的说 明
报告期内, 本托管人根据国家有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定, 对基金
管理人在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支等
方面进行了必要的监督、 复核和审查, 未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的
行为。
5.3 托 管 人对 本 年 度 报告 中 财 务 信息 等 内 容 的真 实 、 准 确和 完 整 发 表意 见
本托管人认真复核了本 年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会
计报告、 投资组合报告等内容, 认为其真实、 准确和完整, 不存在虚假记载、 误导性 陈
述或者重大遗漏。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2017) 第 20160 号
交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金( 以下简称“ 交银施罗德裕 通
基金”) 的财 务报表, 包括 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、 2016
年度和 2015 年 12 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间的利润表和
所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
一、管 理 层对 财 务 报 表的 责 任
第 18 页 共 55 页
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 交 银 施 罗 德 裕 通 基 金 的 基 金 管 理 人 交 银 施 罗 德 基 金 管
理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 按照企 业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、 中国证
券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务
操作编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2) 设计 、执 行 和 维 护必 要 的 内 部控 制 , 以 使财 务 报 表 不存 在 由 于 舞弊 或 错 误导致
的重大错报。
二、注 册 会计 师 的 责 任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注
册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评 价财务报表的
总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审 计 意见
我们认为, 上述交银施罗德裕通基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制, 公允反映了交银施罗德裕通基金 2016 年 12 月 31 日和 2015 年
12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度和 2015 年 12 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2015
年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会计师
薛竞
朱宏宇
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2017 年 3 月 24 日
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§7
年度财务报表
7.1 资 产 负债 表
会计主体: 交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金
报告截止日:2016 年 12 月 31 日
单位:人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产:
- -
银行存款
7.4.7.1
5,414,819.99 206,262,537.11
结算备付金
454,584.60 -
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2
1,737,164,624.00 -
其中:股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,737,164,624.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- 15,000,000.00
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
25,003,839.44 44,021.76
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- 14,800.25
资产总计
7.4.7.1
1,768,037,868.03 221,321,359.12
负 债 和 所 有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债:
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
66,000,000.00 -
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应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
648,117.62 5,456.56
应付托管费
144,026.15 1,212.57
应付销售服务费
287.69 30.32
应付交易费用
7.4.7.7
14,202.12 -
应交税费
- -
应付利息
25,318.58 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
330,000.00 487.80
负债合计
67,161,952.16 7,187.25
所 有 者 权 益:
- -
实收基金
7.4.7.9
1,705,247,328.78 221,277,337.36
未分配利润
7.4.7.10
-4,371,412.91 36,834.51
所有者权益合计
1,700,875,915.87 221,314,171.87
负债和所有者权益总计
1,768,037,868.03 221,321,359.12
注:1、报告截止日 2016 年 12 月 31 日,A 类基金份额净值 0.997 元,C 类基金份额净
值 0.993 元 , 基金份额总额 1,705,247,328.78 份, 其中 A 类基金份额 1,704,392,918.43 份,
C 类基金份额 854,410.35 份。
2、本财务报表的实际编制期间为 2016 年度和 2015 年 12 月 29 日( 基金合同生效日) 至
2015 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体: 交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金
本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上 年 度 可 比期 间
2015 年 12 月 29 日
(基金合同生效
日)至 2015 年 12
月 31 日
一、收入
777,200.73 44,021.76
1.利息收入
52,178,064.71 44,021.76
第 21 页 共 55 页
其中:存款利息收入
7.4.7.11
704,129.12 42,984.26
债券利息收入
50,849,482.71 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
624,452.88 1,037.50
其他利息收入
- -
2.投资收益(损失以 “- ” 填列)
3,699,030.31 -
其中:股票投资收益
7.4.7.12
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
3,699,030.31 -
资产支持证券投资收益
7.4.7.14
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
- -
3. 公允价值变动收益(损失以
“- ” 号填列 )
7.4.7.17
-55,102,235.30 -
4.汇兑收益 (损失以 “- ” 号填列)
- -
5.其他收入 (损失以 “- ” 号填列)
7.4.7.18
2,341.01 -
减 : 二 、 费用
11,512,282.66 7,187.25
1.管理人报酬
7,034,224.20 5,456.56
2.托管费
1,563,160.89 1,212.57
3.销售服务费
4,315.21 30.32
4.交易费用
7.4.7.19
37,496.60 -
5.利息支出
2,492,101.81 -
其中:卖出回购金融资产支出
2,492,101.81 -
6.其他费用
7.4.7.20
380,983.95 487.80
三 、 利 润 总额 ( 亏 损 总额 以 “- ”
号填列)
-10,735,081.93 36,834.51
减:所得税费用
- -
四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “- ”号填
列)
-10,735,081.93 36,834.51
7.3 所 有 者权 益 ( 基 金净 值 ) 变 动表
会计主体: 交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金
本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
第 22 页 共 55 页
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
(基金净值)
221,277,337.36 36,834.51 221,314,171.87
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
(本期利润)
- -10,735,081.93 -10,735,081.93
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 (净值减少以 “- ”
号填列)
1,483,969,991.42 6,326,834.51 1,490,296,825.93
其中:1.基金申购款 1,494,097,078.57 6,461,148.70 1,500,558,227.27
2.基金赎回款 -10,127,087.15 -134,314.19 -10,261,401.34
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 ( 净
值减少以 “- ” 号填列)
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
(基金净值)
1,705,247,328.78 -4,371,412.91 1,700,875,915.87
项目
上 年 度 可 比期 间
2015 年 12 月 29 日 (基 金 合 同 生效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
(基金净值)
221,277,337.36 - 221,277,337.36
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
(本期利润)
- 36,834.51 36,834.51
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 (净值减少以 “- ”
号填列)
- - -
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
第 23 页 共 55 页
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 ( 净
值减少以 “- ” 号填列)
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
(基金净值)
221,277,337.36 36,834.51 221,314,171.87
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人 负责人:阮红,主管会计工作负责人:夏华龙,会计机构负责人:单江
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金基本情况
交 银 施 罗 德 裕 通 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理
委员会( 以下简称 “ 中国证监会”) 证监许可[2015] 第 2792 号《关于准予交银施罗德裕通纯
债债券型证券投资基金注册的批复》 核准, 由交银施罗德基金管理有限公司依照 《中华
人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 交 银 施 罗 德 裕 通 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》
负责公开募集。 本基金为契约型开放式, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金
利息共募集人民币 221,260,895.71 元,业经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
普华永道中天验字(2015) 第 1435 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《交银 施
罗德裕通纯债债券型证券投资基金基金合同》于 2015 年 12 月 29 日 正式生效,基金合
同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 221,277,337.36 份 基 金 份 额 , 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
16,441.65 份基金份额。 本基金的基金管理人为交银施罗 德基金管理有限公司, 基金托管
人为兴业银行股份有限公司。
根据 《交银 施罗德裕通纯债债券型证券投资基金基金合同》 和 《交银施罗德裕通纯
债债券型证券投资基金招募说明书》 , 本基金 根据认购/ 申购费用、 赎回费用、 销售服务
费 收 取 方 式 的 不 同 , 将 基 金 份 额 分 为 不 同 的 类 别 。 在 投 资 人 认 购/ 申 购 时 收 取 认 购/ 申购
费用、赎回时收取赎回费用的,称为 A 类基 金份额;在投资人认购/ 申购时不收取认购/
申购费用、 赎回时不收取赎回费用, 且从本类别基金资产中计提销售服务费的, 称为 C
类基金份额。 本基金 A 类、C 类两种收费模式并存, 各类基金份额分别计算基金份额净
值。 投资人可自由选择申购某一类别的基金份额, 但各类别基金份额之间不能相互转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银 施罗德裕通纯债债券型证券投资
基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国
内依法发行上市的国债、 金融债、 央行票据、 地方政府债、 企业债、 公司债、 中小企业
私募债、 中期票据、 短期融资券、 超级短期融资券、 资产支持证券、 次级债、 可分离交
易可转债的纯债部分、 债券回购、 银行存款、 货币市场工具以及法律法规或中国证监会
允许基 金投资 的 其 他金融 工 具( 但须 符 合 中国证 监 会 相关规 定) 。 本基 金 不 直接在 二 级 市
第 24 页 共 55 页
场买入股票、 权证等权益类资产, 也不参与一级市场新股申购和新股增发。 同时本基金
不 参 与 可转换 债 券 投资( 分 离交 易可 转 债 除外) 。 本基 金的 投 资 组合比 例 为 :债券 资 产 的
比例不低于基金资产的 80% , 现 金或到期日在一年以为的政府债券的投资比例合计不低
于基金资产净值的 5% 。本基金的业绩比较基准为中债综合全价指数。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2017 年 3 月 24
日批准报出。
7.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础
本基金的财务报表按照 财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则 - 基 本 准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ”) 、 中 国 证 监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中
国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以下简称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业
务指引》 、 《交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4
所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明
本 基金 2016 年度和 2015 年 12 月 29 日( 基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 止期
间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日
及 2015 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2016 年度和 2015 年 12 月 29 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政 策 和会 计 估 计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本财务报表的实际编制期间为
2016 年度 和 2015 年 12 月 29 日( 基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 分类
(1) 金融资 产的分类
金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
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本 基 金 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具( 主 要 为 股 指 期
货投资) 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生
的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允价值变动
计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负 债的分类
金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产, 按照公允价值进行后续计
量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值
变动损益计入当期损益; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处
置损益计入当期损益。
金 融 资 产 满足 下 列 条 件之 一 的 , 予以 终 止 确 认:(1) 收 取该 金 融 资 产现 金 流 量的合
同 权 利 终止;(2) 该 金融 资 产 已转移 , 且 本基金 将 金 融资产 所 有 权上几 乎 所 有的风 险 和
报 酬 转 移给转 入 方 ;或者(3) 该 金融 资 产 已转移 , 虽 然本基 金 既 没 有转 移 也 没有保 留 金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 估值 原 则
本 基 金 持有的 债 券 投资、 资 产 支持证 券 投 资和衍 生 工 具( 主 要 为 股指期 货 投 资)按如
下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活 跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交
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易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活 跃市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融 工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参
数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有 抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交 易双方准备按净额
结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,
并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的确 认 和 计 量
债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况
下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持
有期间收到的款项, 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分, 将本金部分冲减资产支持证券投资成本, 并将投资收益部分确认为
利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益; 处置时, 处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
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应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法
差异较小的 则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益 分配 政 策
本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配, 但基金
份 额 持 有 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金
份 额 进 行 再 投 资 。 若 期 末 未 分 配 利 润 中 的 未 实 现 部 分( 包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现
损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金 等) 为 正 数 , 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为
期末未分配利润中的已实现部分; 若期末未分配利润的未实现部分为负数, 则期末可供
分配利润的金额为期末未分配利润( 已实现部分相抵未实现部分后的余额) 。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成 部 分 :(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ;(2) 本 基 金 的 基 金 管 理
人能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3) 本基金
能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多
个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定 条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其 他 重 要 的 会计 政 策 和 会计 估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 债 券 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时
的交易不活跃) 等情况, 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投
资 基 金 估 值业 务 的 指 导意 见 》 , 根据 具 体 情 况采 用 《 关 于发 布 中 基 协(AMAC) 基 金 行业
股票估值指数的通知》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银行 间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估
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值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体
估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券
和 中 小 企 业 私 募 债 券 除 外) , 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估
值核算工作小组关于 2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券
估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的 说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资
基 金 税 收 政策 的 通 知 》、 财 税[2008]1 号《关于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》、 财
税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融
机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列
示如下:
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前, 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征
收 营 业 税 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 债 券 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自 2016
年 5 月 1 日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金
买卖债券的转让收入免征增值税, 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免
征增值税。
(2) 对基 金从 证 券 市 场中 取 得 的 收入 , 包 括 买卖 债 券 的 差价 收 入 , 债券 的 利 息收入
及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基 金取 得 的 企 业债 券 利 息 收入 , 应 由 发行 债 券 的 企业 在 向 基 金支 付 利 息时代
扣代缴 20% 的个人所得税。
7.4.7 重 要 财 务 报 表 项目 的 说 明
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7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 5,414,819.99 16,262,537.11
定期存款 - -
其他存款 - 190,000,000.00
合计 5,414,819.99 206,262,537.11
注: 本基金持有的其他存款, 均为有存款期限, 但根据协议可提前支取且没有利息损失
的银行存款。
7.4.7.2 交 易 性 金 融 资产
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 104,045,086.30 102,384,624.00 -1,660,462.30
银行间市场 1,688,221,773.00 1,634,780,000.00 -53,441,773.00
合计 1,792,266,859.30 1,737,164,624.00 -55,102,235.30
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,792,266,859.30 1,737,164,624.00 -55,102,235.30
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
第 30 页 共 55 页
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买 入 返 售 金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返 售金 融 资 产 期末 余 额
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所买入返售金融
资产
- -
银行间买入返售金融
资产
- -
合计 - -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所买入返售金融
资产
15,000,000.00 -
银行间买入返售金融
资产
- -
合计 15,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式 逆回 购 交 易 中取 得 的 债 券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
第 31 页 共 55 页
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 4,199.23 12,095.36
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - 30,888.90
应收结算备付金利息 225.06 -
应收债券利息 24,999,415.15 -
应收买入返售证券利息 - 1,037.50
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 25,003,839.44 44,021.76
7.4.7.6 其他资产
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
其他应收款 - 14,800.25
待摊费用 - -
合计 - 14,800.25
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 14,202.12 -
合计 14,202.12 -
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
第 32 页 共 55 页
预提信息披露费 240,000.00 -
预提审计费 90,000.00 487.80
合计 330,000.00 487.80
7.4.7.9 实收基金
交 银 裕 通 纯债 债 券 A
金额单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 219,894,175.38 219,894,175.38
本期申购 1,493,734,353.65 1,493,734,353.65
本期赎回(以 “- ” 号填 列) -9,235,610.60 -9,235,610.60
本期末 1,704,392,918.43 1,704,392,918.43
项目
上年度可比期间
2015 年12 月29 日( 基金合同生效日)
至2015 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 219,894,175.38 219,894,175.38
本期申购 - -
本期赎回( 以“- ”号填列) - -
本期末 219,894,175.38 219,894,175.38
交 银 裕 通 纯债 债 券 C
金额单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 1,383,161.98 1,383,161.98
本期申购 362,724.92 362,724.92
本期赎回(以 “- ” 号填 列) -891,476.55 -891,476.55
本期末 854,410.35 854,410.35
项目
上年度可比期间
2015 年12 月29 日( 基金合同生效日)
至2015 年12 月31 日
第 33 页 共 55 页
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 1,383,161.98 1,383,161.98
本期申购 - -
本期赎回( 以“- ”号填列) - -
本期末 1,383,161.98 1,383,161.98
注:1、本基金自 2015 年 12 月 16 日至 2015 年 12 月 24 日止期间公开发售,共募集有
效净认购资金 221,260,895.71 元。根据《交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金招募
说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 16,441.65 元在本基金
成立后,折算为 16,441.65 份基金份额,划入基金份额持有人账户。
2、根据《交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金合同》的相关规定,本基金于
2015 年 12 月 29 日( 基 金合同生效日) 至 2016 年 1 月 25 日止期间暂不向投资人开放基金
交易。申购、赎回业务自 2016 年 1 月 26 日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润
交 银 裕 通 纯债 债 券 A
单位:人民币元
项目( 本期) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 36,634.40 - 36,634.40
本期利润 44,341,631.55 -55,073,209.11 -10,731,577.56
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
4,717,413.74 1,611,884.68 6,329,298.42
其中:基金申购款 4,873,359.09 1,583,966.78 6,457,325.87
基金赎回款 -155,945.35 27,917.90 -128,027.45
本期已分配利润 - - -
本期末 49,095,679.69 -53,461,324.43 -4,365,644.74
项目( 上年度可比期间) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 36,634.40 - 36,634.40
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 36,634.40 - 36,634.40
第 34 页 共 55 页
交 银 裕 通 纯债 债 券 C
单位:人民币元
项目 (本期) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 200.11 - 200.11
本期利润 25,521.82 -29,026.19 -3,504.37
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
-4,792.36 2,328.45 -2,463.91
其中:基金申购款 2,174.50 1,648.33 3,822.83
基金赎回款 -6,966.86 680.12 -6,286.74
本期已分配利润 - - -
本期末 20,929.57 -26,697.74 -5,768.17
项目( 上年度可比期间) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 200.11 - 200.11
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 200.11 - 200.11
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年12 月29 日(基金合
同生效日)至2015 年12 月
31 日
活期存款利息收入 214,373.63 12,095.36
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 432,444.43 30,888.90
结算备付金利息收入 27,201.13 -
其他 30,109.93 -
合计 704,129.12 42,984.26
第 35 页 共 55 页
7.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年12 月29 日(基金
合同生效日)至2015 年
12 月31 日
卖出债券( 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 )
成交总额
2,785,122,104.37 -
减 : 卖 出 债 券 ( 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付)成本总额
2,743,449,858.08 -
减:应收利息总额 37,973,215.98 -
买卖债券差价收入 3,699,030.31 -
7.4.7.14 资 产 支 持 证 券投 资 收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.17 公 允 价 值 变 动收 益
单位:人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年12 月29 日(基金合同
生效日)至2015 年12 月31 日
1.交易性金融资产 -55,102,235.30 -
——股票投资 - -
——债券投资 -55,102,235.30 -
——资产支持证券投资 - -
第 36 页 共 55 页
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -55,102,235.30 -
7.4.7.18 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年12 月29 日 (基金合同生效
日)至2015 年12 月31 日
基金赎回费收入
2,341.01 -
合计 2,341.01 -
注: 本基金 A 类基金份额的赎回费率按持有期间递减,C 类基金不收取赎回费, 赎回费
总额的 25% 归入基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年12 月29 日(基金合同生效
日)至2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 96.60 -
银行间市场交易费用 37,400.00 -
合计 37,496.60 -
7.4.7.20 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年12 月29 日(基金合同生
效日)至2015 年12 月31 日
审计费用 89,512.20 487.80
信息披露费 240,000.00 -
银行汇划费 26,271.75 -
第 37 页 共 55 页
债券账户维护费 24,800.00 -
其他 400.00 -
合计 380,983.95 487.80
7.4.8 或 有 事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资 产 负 债 表 日后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布 《关于明确金融房地产开发 教育
辅助服务等增值税政策的通知》 ( 财税[2016]140 号) , 要求资管产品运营过程中发生的增
值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,自 2016 年 5 月 1 日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策
有关问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ,2017 年 7 月 1 日( 含) 以后 , 资管产品运营过程
中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人, 按照现行规定缴纳增值
税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值
税的, 不再缴纳; 已缴纳增值税的, 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳
税额中抵减。 资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法, 由国家税
务总局另行制定。 上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经
营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 (“ 交 银施罗德基金
公司”)
基金管理人、基金销售机构
兴业银行股份有限公司 (“ 兴业银行 ”) 基金托管人
交通银行股份有限公司 (“ 交通银行 ”) 基金管理人的股东、 基金销售机构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司
交烨投资管理( 上海) 有 限公司 受基金管理人控制的公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易
7.4.10.1 通 过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
第 38 页 共 55 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年12 月29 日(基金
合同生效日)至2015 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 7,034,224.20 5,456.56
其中:支付销售机构的客户维护
费
30,204.50 201.04
注: 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.45% 的年费率计提, 逐日累
计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值× 0.45%÷ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年12 月29 日(基金
合同生效日)至2015 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,563,160.89 1,212.57
注: 支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10% 的年费率计提, 逐日累计至
每月月底,按月支付。 其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值× 0.10%÷ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费
的各关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银裕通纯债债券A 交银裕通纯债债券C 合计
兴业银行 - - -
交通银行 - 2,937.24 2,937.24
交银施罗德基金
公司
- 1,377.97 1,377.97
第 39 页 共 55 页
合计 - 4,315.21 4,315.21
获得销售服务费
的各关联方名称
上年度可比期间
2015 年12 月29 日(基金合同生效日)至2015 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银裕通纯债债券A 交银裕通纯债债券C 合计
兴业银行 - - -
交通银行 - 22.22 22.22
交银施罗德基金
公司
- 8.10 8.10
合计 - 30.32 30.32
注:支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日 C 类基金份额对应的基金资产净值
0.40% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人
计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:
日基金销售服务费=前一日 C 类基金份额对应的资产净值× 0.40%÷ 当年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券(含回购) 交易
单位:人民币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额
利息支
出
兴业银行 21,305,440.87 - - - - -
上年度可比期间
2015 年12 月29 日(基金合同生效日)至2015 年12 月31 日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额
利息支
出
- - - - - - -
7.4.10.4 各 关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
份额单位:份
第 40 页 共 55 页
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份额(A 类)
持有的基金份
额
占基金总份额
的比例
持有的
基金份额(A 类)
持有的基金份
额
占基金总份额
的比例
交通银行
1,693,550,141.68 99.31% 200,008,000.00 90.39%
注:关联方 投资本基金适用的申购/ 赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行 。
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年12月29 日 (基金合 同生效日 )
至2015 年12 月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行- 活期存款 5,414,819.99 214,373.63 16,262,537.11 12,095.36
兴业银行- 协议存款 - 90,222.23 40,000,000.00 6,444.44
注:本基金的银行活期存款和协议存款均由基金托管人保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交 易事 项 的 说 明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末(2016 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
第 41 页 共 55 页
7.4.12.3 期 末 债 券 正 回购 交 易 中 作为 抵 押 的 债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 66,000,000.00 元,于 2017 年 1 月 3 日先后到期。该类交易要
求本基金转入质押库的债券, 按证券交易所规定的比例折算为标准券后, 不低于债券回
购交易的余额。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政 策和 组 织 架 构
本基金是一只债券型基金, 其风险与预期收益高于货币市场基金, 低于混合型基金
和股票型基金, 属于证券投资基金中中等风险的品种。 本基金的投资范围为具有良好流
动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的国债、 金融债、 央行票据、 地方政府债、 企
业债、 公司债、 中小企业私募债、 中期票据、 短期融资券、 超级短期融资券、 资产支持
证券、 次级债、 可分离交易可转债的纯债部分、 债券回购、 银行存款、 货币市场工具 以
及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规
定) 。 本基 金不直接在二级市场买入股票、 权证等权益类资产, 也不参 与一级市场新股
申购和新股增发。 同时本基金不参与可转换债券投资 (分离交易可转债除外) 。 本基金
在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及
市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定
的 范 围 之 内 , 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益 高 于 货 币
市场基金而低于平衡型基金,谋求稳定和可持续的绝对收益 ” 的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会, 负责制定风险管理的宏观政策, 审议通过 风险控制的总体措施等; 在管
理 层 层 面 设 立 风 险 控 制 委 员 会 , 讨 论 和 制 定 公 司 日 常 经 营 过 程 中 风 险 防 范 和 控 制 措 施 ;
在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 风 险 管 理 部 负 责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立
行使督察权利, 直接对董事会负责, 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、
报告、建议职能,定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的, 由督察长、 风
险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的 风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标,
第 42 页 共 55 页
结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 , 日 常 的 量 化 报 告 ,
确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 , 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ,
并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未 履行合约责任, 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 兴 业 银 行 , 因 而 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券
交收和款项清算, 因此违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对
手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位:人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
A-1 190,025,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 548,442,000.00 -
合计 738,467,000.00 -
注:未评级部分为政策性金融债、企业超短期融资券和同业存单。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位:人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
AAA 427,043,000.00 -
AAA 以下 305,230,624.00 -
未评级 266,424,000.00 -
合计 998,697,624.00 -
注:未评级部分为政策性金融债。
第 43 页 共 55 页
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的 流 动 性 风 险 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中
而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定 流 动 性 比 例 要 求 , 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 , 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10% , 且本 基 金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的 10% 。 本基金所持证券部分在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同
业市场交易, 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的
情况外, 其余均能以合理价格适时变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借
入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日,除卖出回购金融资产款余额中有 66,000,000.00 元将在一个
月 以 内 到期且 计 息( 该利 息 金 额不重 大) 外 ,本 基 金 所 承担 的 其 他金融 负 债 的合约 约 定 到
期 日 均 为一个 月 以 内且不 计 息 ,可赎 回 基 金份额 净 值( 所有 者 权 益) 无 固 定 到期日 且 不 计
息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种, 此外还持有银行存款、
结算备付金、存出保证金等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口
单位:人民币元
本期末 1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
第 44 页 共 55 页
2016 年 12 月 31 日
资产
银行存款 5,414,819.99 - - - 5,414,819.99
结算备付金 454,584.60 - - - 454,584.60
交易性金融资产 788,839,000.00 781,129,624.00 167,196,000.00 - 1,737,164,624.00
应收利息 - - - 25,003,839.44 25,003,839.44
资产总计 794,708,404.59 781,129,624.00 167,196,000.00 25,003,839.44 1,768,037,868.03
负债
卖出回购金融资产
款
66,000,000.00 - - - 66,000,000.00
应付管理人报酬 - - - 648,117.62 648,117.62
应付托管费 - - - 144,026.15 144,026.15
应付销售服务费 - - - 287.69 287.69
应付交易费用 - - - 14,202.12 14,202.12
应付利息 - - - 25,318.58 25,318.58
其他负债 - - - 330,000.00 330,000.00
负债总计 66,000,000.00 - - 1,161,952.16 67,161,952.16
利率敏感度缺口 728,708,404.59 781,129,624.00 167,196,000.00 23,841,887.28 1,700,875,915.87
上 年 度末
2015 年 12 月 31 日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 206,262,537.11 - - - 206,262,537.11
买入返售金融资产 15,000,000.00 - - - 15,000,000.00
应收利息 - - - 44,021.76 44,021.76
其他资产 - - - 14,800.25 14,800.25
资产总计 221,262,537.11 - - 58,822.01 221,321,359.12
负债
应付管理人报酬 - - - 5,456.56 5,456.56
应付托管费 - - - 1,212.57 1,212.57
应付销售服务费 - - - 30.32 30.32
其他负债 - - - 487.80 487.80
负债总计 - - - 7,187.25 7,187.25
利率敏感度缺口 221,262,537.11 - - 51,634.76 221,314,171.87
注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值, 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏 感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
第 45 页 共 55 页
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 890 无重大影响
市场利率上升 25 个基点 减少约 878 无重大影响
注:于 2015 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于
本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的债券,因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定 :
第一层 次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层 次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层 次:相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2016 年12 月31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第二层 次 的余额为1,716,204,624.00 元,属于第三层次的余额为20,960,000.00
元,无属于 第一层次的余额(2015 年12月31 日: 无第一层次、第二层次或第三层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 债 券 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易
不活跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 , 本 基 金 不会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交
易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层 次; 并根据估值调整
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公允价值应属
第 46 页 共 55 页
第二层 次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
于本期末, 本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具的余额为 20,960,000.00 元
(2015 年 12 月 31 日 : 无) 。 本基 金本期净转入第三层次的金额为 20,960,000.00 元, 计
入损益的第三层次金融工具公允价值变动为-29,015,000.00 元(2015 年 12 月 29 日( 基
金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日:无) 。
上述第三层次资产变动如下:
交易性金 融 资产
—— 债券 投 资
2016 年 1 月 1 日
-
转入第三 层 级
20,960,000.00
转出第三 层 级
-
计入损益 的 利得或损 失
-
2016 年 12 月 31 日
20,960,000.00
-29,015,000.00
2016 年 12 月 31 日扔持有的
资产计 入 2016 年度损 益的
未实现利 得 或损失的 变 动
——公允 价 值变动损 益
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益等项目。
由于相关债券投资的信用风险是不可观察输入值, 故分类为第三层级。 如果相关债券的
预计信用损失率变动,将导致公允价值的负相关变动。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日 , 本基金未 持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12
月 31 日 :同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
第 47 页 共 55 页
8.1 期 末 基金 资 产 组 合情 况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例(% )
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 固定收益投资 1,737,164,624.00 98.25
其中:债券 1,737,164,624.00 98.25
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中: 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 5,869,404.59 0.33
7 其他各项资产 25,003,839.44 1.41
8 合计 1,768,037,868.03 100.00
8.2 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
8.2.1 报 告 期 末 按 行 业分 类 的 境 内股 票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报 告 期 末 按 行 业分 类 的 沪 港通 投 资 股 票投 资 组 合
本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。
8.3 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告 期内 股 票 投 资组 合 的 重 大变 动
本基金本报告期内未持有股票。
8.5 期 末 按债 券 品 种 分类 的 债 券 投资 组 合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例( %)
第 48 页 共 55 页
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 326,364,000.00 19.19
其中:政策性金融债 326,364,000.00 19.19
4 企业债券 250,119,624.00 14.71
5 企业短期融资券 380,259,000.00 22.36
6 中期票据 482,154,000.00 28.35
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 298,268,000.00 17.54
9 其他 - -
10 合计 1,737,164,624.00 102.13
8.6 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小 排序 的 前 五名 债 券 投 资明 细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产
净值比例
( %)
1 1628001
16 浦发绿
色金融债
01
1,500,000 147,735,000.00 8.69
2 150218 15 国开 18 1,200,000 119,196,000.00 7.01
3 101556062
15 吉林高
速
MTN001
1,000,000 96,780,000.00 5.69
4 111609374
16 浦发
CD374
1,000,000 96,330,000.00 5.66
5 111616253
16 上海银
行 CD253
1,000,000 96,240,000.00 5.66
8.7 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小 排序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的前 五 名 贵 金属 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
第 49 页 共 55 页
8.9 期末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 交 易 情况 说 明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资组 合 报 告 附注
8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 25,003,839.44
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 25,003,839.44
8.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
第 50 页 共 55 页
§9
基 金 份 额 持 有 人信 息
9.1 期 末 基金 份 额 持 有人 户 数 及 持有 人 结 构
份额单位:份
份额级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
交银裕通纯债
债券 A
96
17,754,092.9
0
1,693,550,141.68 99.36% 10,842,776.75 0.64%
交银裕通纯债
债券 C
128 6,675.08 - - 854,410.35
100.00
%
合计 224 7,612,711.29 1,693,550,141.68 99.31% 11,697,187.10 0.69%
9.2 期 末 基金 管 理 人 的从 业 人 员 持有 本 基 金 的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 (份)
占基金总份额比
例
基 金 管 理 人 所 有 从
业人员持有本基金
交银裕通纯债债券 A 149,271.03 0.01%
交银裕通纯债债券 C 17,166.57 2.01%
合计 166,437.60 0.01%
9.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量
区间(万份)
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
交银裕通纯债债券 A 0
交银裕通纯债债券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
交银裕通纯债债券 A 0
交银裕通纯债债券 C 0
合计 0
第 51 页 共 55 页
§10
开 放 式 基 金 份 额变 动
单位:份
项目 交银裕通纯债债券 A 交银裕通纯债债券 C
基金合同生效日(2015 年 12
月 29 日)基金份额总额
219,894,175.38 1,383,161.98
本报告期期初基金份额总额 219,894,175.38 1,383,161.98
本报告期 基金总申购份额 1,493,734,353.65 362,724.92
减: 本报告 期 基金总赎回份额 9,235,610.60 891,476.55
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,704,392,918.43 854,410.35
注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务;
2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。
§11
重大事件揭示
11.1 基 金 份 额 持 有 人大 会 决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
1 、 基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 : 本 报 告 期 内 , 经 公 司 第 四 届 董 事 会 第 九 次 会 议 审
议通过, 乔宏军先生不再担任公司副总经理职务。 经公司第四届董事会第十四次会议审
议通过, 印皓女士担任公司副总经理。 基金管理人就上述重大人事变动已按照相关规定
向监管部门报告并履行了必要的信息披露程序。
2 、 基 金 托 管 人 的 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 : 本 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部
门本报告期内未发生重大人事变动。
11.3 涉 及基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资 策 略 的改 变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
第 52 页 共 55 页
11.5 为 基 金 进 行 审 计的 会 计 师 事务 所 情 况
本报告期内, 为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所
( 特殊普通合伙) , 本期审计费为 89,512.20 元。 自本基金基金合同生效以来, 本基金未改
聘为其审计的会计师事务所。
11.6 管 理人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况
1、管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
公司于 2016 年 1 月和 10 月接受来自上海证监局和中国证监会的现场检查, 并于报
告期内收到监管部门对公司相关负责人的警示。 公司已认真落实整改要求, 加强制度和
风控措施, 进一步提升了公司内部控制和风险管理能力, 并向监管部门进行了报告。 除
上述情况外,报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
2、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位:人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长江证券股份
有限公司
2 - - - - -
11.7.2 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 其 他 证券 投 资 的 情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
长江证券股份
有限公司
94,680,275.4
7
100.00%
4,392,400,
000.00
100.00% - -
注:1、报告期内,本基金交易单元未发生变化;
2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状
况) 、 券商研究机构评价 (报告质量、 及时性和数量) 、 券商每日信息评价 (及时性和
有效性)和券商协作表现评价等四个方面;
第 53 页 共 55 页
3、租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进行综
合评价,然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案,并上报公司批准。
11.8 其 他重 大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金在指数熔断期间调整开放时间的补
充公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-01-06
2
交银施罗德基金管理有限公司关于增聘
章妍女士担任交银施罗德裕通纯债债券
型证券投资基金基金经理的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-01-09
3
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德裕通纯债债券型证券投资基金开
放日常申购、赎回、定期定额投资业务
并参与交通银行股份有限公司申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-01-25
4
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德裕通纯债债券型证券投资基金于
2016 年“ 春节” 假期前暂停及节后恢复大
额申购(定期定额投资)公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-02-02
5
交银施罗德基金管理有限公司关于调整
投资者场外投资旗下部分基金单笔最低
赎回份额限制的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-03-25
6
交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基
金 2016 年第 1 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-04-20
7
交银施罗德基金管理有限公司关于网上
直销交易平台关闭支付宝基金网上支付
服务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-05-10
8
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行股份有限公司基
金网上银行、手机银行前端申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-06-29
9
交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基
金 2016 年第 2 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-07-21
10
交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基
金 (更新) 招募说明书摘要 (2016 年第
1 号)
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-08-13
11
交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基
金 2016 年半年度报告摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-08-27
12
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购(含定期定额投资
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-09-20
第 54 页 共 55 页
业务)费率优惠活动的公告
13
交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基
金 2016 年第 3 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-10-25
14
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购(含定期定额投资
业务)费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-11-29
15
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购(含定期定额投资
业务)费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-12-22
§12
备查文件目录
12.1 备 查文 件 目 录
1、中国证监会准予交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金募集注册的文件;
2、《交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金基金合同》;
3、《交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金招募说明书》;
4、《交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金托管协议》;
5、基金管理人业务资格批件、营业执照;
6、基金托管人业务资格批件、营业执照;
7、关于申请募集注册交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金的法律意见书;
8、报告期内交银施罗德裕通纯债债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
12.2 存 放地 点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
12.3 查 阅方 式
投资者可在办公时间内至基金管 理人的办公场所免费查阅备查文件, 或者登录基金
管理人的网站(www.fund001.com ,www.bocomschroder.com) 查阅。 在支付工本费后, 投
资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 , 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 。
本 公 司 客 户 服 务 中 心 电 话 :400-700-5000 ( 免 长 途 话 费 ) ,021-61055000 , 电 子 邮 件 :
services@jysld.com 。
第 55 页 共 55 页
交 银 施 罗 德基 金 管 理 有限 公 司
二 〇 一 七 年三 月 二 十 九日