交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 交 银 施 罗德 基 金 管 理有 限 公 司
基 金 托 管 人： 中 信 银 行股 份 有 限 公司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 二十 九 日
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2017 年 3 月 28 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往 业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................... 11
§ 4
管 理 人报 告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 14
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 14
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 15
4.5 管理人对 宏观经济 、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 16
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 16
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 17
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 17
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 17
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 18
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 18
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 18
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 18
§ 7
年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 24
§ 8
投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 46
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 46
8.2 期末按行 业分类的股票 投资组合 ................................................................................................ 47
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 47
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 47
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 47
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 48
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 48
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 48
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 48
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8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 48
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 48
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 49
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 49
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 49
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 50
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 50
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 50
§ 11
重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 51
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 51
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 51
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 51
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 51
11.5 为基金 进行审计的会计师事 务所情况 ....................................................................................... 52
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 52
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 52
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 53
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ..................................................................................................... 54
§ 13
备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 54
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 54
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 54
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 55
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金
基金简称 交银丰润收益债券
基金主代码 519743
基金运作方式
契约型,本基金在基金合同生效之日起两年（含两年）
的期间内封闭式运作 （按照基金合同的约定提前转换基
金运作方式的除外) ，封闭期结束后转为开放式运作
基金合同生效日 2014 年 12 月 15 日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 79,051,628.96 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 交银丰润收益债券 A 交银丰润收益债券 C
下属分级基金的交易代码 519743（前端） 519745
报告期末下属分级基金的份
额总额
70,646,479.84 份 8,405,149.12 份
2.2 基 金 产品 说 明
投资目标
在严格控制风险的基础上, 力求获得高于业绩基准的投
资收益。
投资策略
封闭期内投资策略： 本基金充分发挥基金管理人的研究
优势， 融合规范化的基本面研究和严谨的信用分析， 在
分 析 和 判 断 宏 观 经 济 运 行 状 况 和 金 融 市 场 运 行 趋 势 的
基础上， 充分利用封闭式运作优势， 以买入持有和杠杆
套息等为基本投资策略， 获取稳定收益； 同时， 本基金
将严格控制信用风险，在严谨深入的信用分析基础上，
综 合 考 量 信 用 债 券 的 信 用 评 级 ， 以 及 各 类 债 券 的 流 动
性、供求关系和收益率水平等，自下而上精选个券。
开放期内投资策略： 本基金充分发挥基金管理人的研究
优势， 融合规范化的基本面研究和严谨的信用分析， 在
分 析 和 判 断 宏 观 经 济 运 行 状 况 和 金 融 市 场 运 行 趋 势 的
基础上， 动态调整大类金融资产比例， 自上而下决定类
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属资产配置和债券组合久期、 期限结构； 在严谨深入的
信用分析基础上， 综合考量信用债券的信用评级， 以及
各类债券的流动性、 供求关系和收益率水平等， 自下而
上精选个券。
业绩比较基准
封闭期内业绩比较基准： 两年期银行定期存款税后收益
率+1.25%
开放期内业绩比较基准：中债综合全价指数
风险收益特征
本基金是一只债券型基金， 其风险与预期收益高于货币
市场基金， 低于混合型基金和股票型基金， 属于证券投
资基金中中等风险的品种
2.3 基 金 管理 人 和 基 金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
交银施罗德基金管理有限公
司
中信银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 孙艳 方韡
联系电话 （021）61055050 4006800000
电子邮箱
xxpl@jysld.com,disclosure@jy
sld.com
fangwei@citicbank.com
客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95558
传真 （021）61055054 010-85230024
注册地址
上海市浦东新区银城中路188
号交通银行大楼二层（裙）
北京市东城区朝阳门北大街
9号
办公地址
上海浦东新区世纪大道8号国
金中心二期21-22楼
北京市东城区朝阳门北大街
9号
邮政编码 200120 100010
法定代表人 于亚利 李庆萍
2.4 信 息 披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海证券报》 和 《证券
时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网
网址
www.fund001.com ，
www.bocomschroder.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
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2.5 其 他 相关 资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
( 特殊普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普 华永道
中心 11 楼
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司
北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 17
号
§3
主 要 财 务 指 标 、基 金 净 值 表现 及 利 润 分配 情 况
3.1 主 要 会计 数 据 和 财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间 数据
和指标
2016 年 2015 年
2014 年 12 月 15 日 （ 基金
合 同 生 效日 ） 至 2014 年 12
月 31 日
交银丰润收
益债券 A
交银丰润收
益债券 C
交 银 丰 润 收
益债券 A
交 银 丰 润 收
益债券 C
交 银 丰 润 收
益债券 A
交银丰润收
益债券 C
本 期 已 实 现 收
益
31,582,810.
67
1,684,030.2
4
24,692,593.
38
1,281,145.1
3
873,599.10 44,643.98
本期利润
15,218,704.
61
742,036.93
49,250,494.
51
2,702,835.7
4
-7,237,475.
36
-425,973.93
加 权 平 均 基 金
份额本期利润
0.0390 0.0325 0.1225 0.1158 -0.0180 -0.0183
本 期 加 权 平 均
净值利润率
3.66% 3.07% 11.68% 11.08% -1.83% -1.85%
本 期 基 金 份 额
净值增长率
3.81% 3.05% 12.42% 11.81% -1.80% -1.80%
3.1.2 期 末数据 和
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
交银丰润收
益债券 A
交银丰润收
益债券 C
交 银 丰 润 收
益债券 A
交 银 丰 润 收
益债券 C
交 银 丰 润 收
益债券 A
交银丰润收
益债券 C
期 末 可 供 分 配
利润
674,856.60 68,115.97
25,566,192.
48
1,325,789.1
1
-7,237,475.
36
-425,973.93
期 末 可 供 分 配
基金份额利润
0.010 0.008 0.064 0.057 -0.018 -0.018
期 末 基 金 资 产 71,390,346. 8,481,404.7 444,167,058 25,611,100. 394,916,564 22,908,264.9
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净值 15 8 .74 64 .23 0
期 末 基 金 份 额
净值
1.011 1.009 1.104 1.098 0.982 0.982
3.1.3 累 计期末 指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
交银丰润收
益债券 A
交银丰润收
益债券 C
交 银 丰 润 收
益债券 A
交 银 丰 润 收
益债券 C
交 银 丰 润 收
益债券 A
交银丰润收
益债券 C
基 金 份 额 累 计
净值增长率
14.61% 13.15% 10.40% 9.80% -1.80% -1.80%
注：1、本基金 A 类业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的
实际收益水平要低于所列数字；
2、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变 动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基 金 净值 表 现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
1．交银丰润收益债券 A ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
0.48% 0.03% 1.47% 0.07% -0.99% -0.04%
过去六个
月
1.99% 0.04% 2.33% 0.05% -0.34% -0.01%
过去一年 3.81% 0.07% 4.02% 0.04% -0.21% 0.03%
自基金合
同生效起
至今
14.61% 0.12% 8.26% 0.03% 6.35% 0.09%
注： 本基金 封闭期内的业绩比较基准为两年期银行定期存款税后收益率+1.25% ， 开放期
内业绩比较基准：中债综合全价指数。
2．交银丰润收益债券 C ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个 0.29% 0.03% 1.47% 0.07% -1.18% -0.04%
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月
过去六个
月
1.61% 0.04% 2.33% 0.05% -0.72% -0.01%
过去一年 3.05% 0.08% 4.02% 0.04% -0.97% 0.04%
自基金合
同生效起
至今
13.15% 0.12% 8.26% 0.03% 4.89% 0.09%
注： 本基金 封闭期内的业绩比较基准为两年期银行定期存款税后收益率+1.25% ， 开放期
内业绩比较基准：中债综合全价指数。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变 动 的 比较
1、交银丰润收益债券 A
注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项资产
配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
2、交银丰润收益债券 C
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注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项资产
配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益 率的 比 较
1、交银丰润收益债券 A
注： 图示日期为 2014 年 12 月 15 日至 2016 年 12 月 31 日。 基金合同生效当年的净值增
长率按照当年实际存续期计算。
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2、交银丰润收益债券 C
注： 图示日期为 2014 年 12 月 15 日至 2016 年 12 月 31 日。 基金合同生效当年的净值增
长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过 去 三年 基 金 的 利润 分 配 情 况
1、交银丰润收益债券 A ：
单位：人民币元
年度
每 10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2016 年 1.330 53,486,487.56 - 53,486,487.56 -
2015 年 - - - - -
2014 年 - - - - -
合计 1.330 53,486,487.56 - 53,486,487.56 -
2、交银丰润收益债券 C ：
单位：人民币元
年度
每 10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2016 年 1.210 2,823,442.94 - 2,823,442.94 -
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2015 年 - - - - -
2014 年 - - - - -
合计 1.210 2,823,442.94 - 2,823,442.94 -
§4
管理人报告
4.1 基 金 管理 人 及 基 金经 理 情 况
4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验
交 银 施 罗 德基 金 管 理 有限 公 司 是 经中 国 证 监 会证 监 基 金 字[2005]128 号 文 批 准 ，由
交通银行股份有限公司、 施罗德投资管理有限公司、 中国国际海运集装箱 （集团） 股 份
有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日， 注册地在中国上海，注册资本
金为 2 亿元人民币。 其中， 交通银行股份有限公司持有 65% 的股份， 施罗德投资管理 有
限公司持有 30% 的 股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有 5% 的股份。
公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。
截至报告期末， 公司管理了包括货币型、 债券型、 保本混合型、 普通混合型和股 票
型在内的 69 只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII 等不
同类型基金。
4.1.2 基 金 经 理 （ 或 基金 经 理 小 组） 及 基 金 经理 助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
孙超
交银增
利债券、
交银纯
债债券
发起、 交
银荣祥
保本混
合、 交银
定期支
付月月
丰债券、
交银增
强收益
债券、 交
银强化
回报债
2014-12-15 - 5 年
孙 超 先 生 ， 美 国 哥 伦 比 亚
大 学 经 济 学 硕 士 。 历 任 中
信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司
资 产 管 理 部 经 理 、 高 级 经
理。2013 年加入交银施罗
德 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 历
任基金经理助理。2014 年
8 月 26 日至 2015 年 11 月
17 日担任交银施罗德理财
60 天债券型证券投资基金
基金经理， 2014 年 8 月 26
日至 2015 年 11 月 17 日担
任 交 银 施 罗 德 双 轮 动 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，2015 年 11 月 7 日至
2016 年 12 月 29 日担 任交
第 13 页 共 55 页
券、 交银
丰润收
益债券、
交银丰
享收益
债券、 交
银丰泽
收益债
券、 交银
丰硕收
益债券、
交银荣
鑫保本
混合的
基金经
理， 公司
固定收
益部助
理总经
理
银 施 罗 德 荣 泰 保 本 混 合 型
证券投资基金基金经理。
连端清
交银货
币、 交银
理财 60
天债券、
交银丰
盈收益
债券、 交
银现金
宝货币、
交银丰
润收益
债券、 交
银活期
通货币、
交银天
利宝货
币、 交银
裕隆纯
债债券、
交银天
鑫宝货
币、 交银
天益宝
货币的
基金经
2015-08-04 - 5 年
连 端 清 先 生 ， 复 旦 大 学 经
济 学 博 士 。 历 任 交 通 银 行
总 行 金 融 市 场 部 、 湘 财 证
券 研 究 所 研 究 员 、 中 航 信
托 资 产 管 理 部 投 资 经 理 。
2015 年加入交银施罗德基
金管理有限公司。
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理
注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作
出决定并公告( 如适用) 之日为准。
2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的 “ 证券从业” 的含义遵从中国证券
业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、 2017 年 2 月 18 日本基金管理人发布公告， 经公司领导办公会审议通过， 孙超先
生不再担任本基金基金经理， 本基金由连端清先生单独管理。 除此之外基金经理 （或基
金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公告。
4.2 管 理 人对 报 告 期 内本 基 金 运 作遵 规 守 信 情况 的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金 合
同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金整体运作合规合法， 无不当内幕交易和关联交易， 基金投资范
围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定， 未发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管 理 人对 报 告 期 内公 平 交 易 情况 的 专 项 说明
4.3.1 公 平 交 易 制 度 和控 制 方 法
本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 所 管 理 的 所 有
资产组合投资运作的公平。 旗下所管理的所有资产组合， 包括证券投资基金和特定客户
资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：
（1 ） 公 司 建 立 资 源 共 享 的 投 资 研 究 信 息 平 台 ， 所 有 研 究 成 果 对 所 有 投 资 组 合 公 平
开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。
（2 ） 公 司 将 投 资 管 理 职 能 和 交 易 执 行 职 能 相 隔 离 ， 实 行 集 中 交 易 制 度 ， 建 立 了 合
理且可操作的公平交易分配机制， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 对于交易
所公开竞价交易， 遵循 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 ” 的原则， 全部通过交易系统进
行 比 例 分 配 ； 对 于 非 集 中 竞 价 交 易 、 以 公 司 名 义 进 行 的 场 外 交 易 ， 遵 循 “ 价 格 优 先 、 比
例分配 ” 的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
（3 ） 公 司 建 立 了 清 晰 的 投 资 授 权 制 度 ， 明 确 各 层 级 投 资 决 策 主 体 的 职 责 和 权 限 划
分 ， 组 合 投 资 经 理 充 分 发 挥 专 业 判 断 能 力, 不 受 他 人 干 预, 在 授 权 范 围 内 独 立 行 使 投 资 决
策权， 维护公平的投资管理环境， 维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易
决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。
（4） 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库， 制定明确的备选库建立、
维 护 程 序 。 在 全 公 司 适 用 股 票 、 债 券 备 选 库 的 基 础 上 ， 根 据 不 同 投 资 组 合 的 投 资 目 标 、
投资风格、 投资范围和关联交易限制等， 按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和
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交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。
（5 ） 公 司 中 央 交 易 室 和 风 险 管 理 部 进 行 日 常 投 资 交 易 行 为 监 控 ， 风 险 管 理 部 负 责
对各投资组合公平交易进行事后分析， 于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差
进行分析，通过分析评估 和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况
本报告期内公司严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合。 通过投资交易
监控、 交易数据分析、 专项稽核检查等， 本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的
行为。
4.3.3 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。 本报告期内， 本公司管理的所有投资组
合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 总 成 交
量 5% 的情 况有 2 次，是投资组合因 投资策略或在合规范围内因被动超标调整需要而发
生同日反向交易， 未发现不公平交易和利益输送的情况。 本基金与本公司管理的其他投
资组合在不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）同向交易的交易价差未发现异常。
4.4 管 理 人对 报 告 期 内基 金 的 投 资策 略 和 业 绩表 现 的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2016 年， 主要受房地产市场回暖以及供给侧改革的影响， 国内经济呈现企稳回暖的
态 势 。 在 去 库 存 政 策 刺 激 下 ，2016 年 国 内 一 、 二 线 城 市 楼 市 火 爆 ， 房 地 产 投 资 结 束 了
2013 年以来持续下跌的颓势，在 2016 年 2 月份触底反弹。尽管第二、三季度遭遇下行
的波折，但 9 月至 11 月房地产投资再次企稳反弹。鉴于房地产行业对于中国经济的重
要性， 2016 年前三季度我国 GDP 增速站稳在 6.7% 的高度上。 伴随着供给侧改革的推进，
PPI 年内由负转正，煤钢等产能过剩行业盈利显著好转。在西方，社会贫富分化加剧之
下飞出两只大 “ 黑天鹅” —6 月下旬英国退欧与 11 月上旬特朗普当选美国总统， 大大超出
市场预期。
货币政策上， 鉴于国内经济企稳但一、 二线城市楼市泡沫急剧膨胀， 央行收缩了货
币 政 策 宽 松 边 际 ， 并 且 随 着 楼 市 调 控 加 码 ， 四 季 度 央 行 货 币 政 策 向 中 性 偏 紧 方 向 回归。
一季度央行公开市场净投放 2,750 亿且降准一次，二季度净投放 6,750 亿、三季度净投
放 4,658 亿，四季度净投放仅 3,114 亿。
资金面上， 受央行货币政策操作及 MPA 考核等因素影响， 资金价格中枢不断上移，
12 月份中旬市场资金面变得异常紧张，12 月底 R007 较 2015 年底上行 32 个 BP 以上 。
受配置需求、 经济走势、 资金面、 信用事件及海外黑天鹅等多重因素冲击的影响，2016
年债市波动较大。4 月份受信用事件超预期冲击，政金债及信用债收益率出现快速大幅
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回调， 但 6 月下旬英国退欧引发全球宽松预期， 三季度债市再次出现 大涨， 甚至市场将
国庆期间的楼市调整解读为经济下行利好债市的信号， 10 月也出现一波上涨行情， 但是
随后在经济短期平稳依旧， 特别是资金面紧张超预期的冲击之下， 债市在 11 月与 12 月
遭遇大幅调整。 基金操作方面， 报告期内本基金继续加强信用风险管控， 趁市场热情高
涨之际逐步卖出部分债券， 降低了组合杠杆与久期， 积极防控 12 月份的债市大幅调整，
努力为持有人创造较为稳健的回报。
4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现
截至 2016 年 12 月 31 日，交银丰润收益债券 A 份额 净值为 1.011 元，本报告期份
额净值增长率为 3.81% ， 同期业绩比较基准增长率为 4.02% ； 交银丰 润收益债券 C 份额
净值为 1.009 元， 本报告期份额净值增长率为 3.05% ， 同期业绩比较基准增长率为 4.02% 。
4.5 管 理 人对 宏 观 经 济、 证 券 市 场及 行 业 走 势的 简 要 展 望
展望 2017 年，国内楼市调控以及英美等西方社会右翼化延续的概率较大，因此，
如果 2017 年楼市调控进一步加码影响，那么国内经济可能将会面临一定的下行压力。
在海外，美国特朗普逆全球化与贸易保护主义倾向、英国硬退欧风险、4 月法国大选右
势力上台可能性上升等海外风险点均增加了 2017 年国内经济的下行风险。但是，短期
上， 国内经济依旧弱势平稳， 2016 年 12 月中央经济工作会议已明确提出 “ 货币政策要保
持 稳 健 中 性 …… 要 把 防 控 金 融 风 险 放 到 更 加 重 要 的 位 置 …… 着 力 防 控 资 产 泡 沫 …… 既
抑 制 房 地 产 泡 沫 ， 又 防 止 出 现 大 起 大 落 。 ” 短 期 内 ， 在 宏 观 经 济 相 对 平 稳 且 政 策 诉 求 明
确的背景下， 央行货币政策更倾向于抑制资产价格泡沫为主。 除非经济下行风险超预期，
否则预计短期内央行将以稳健偏紧的货币政策为主。但是，倘若 2017 年经济下行压力
较大， 不排除央行货币政策再次转向相对宽松的可能。 另外， 2017 年仍需警惕企业信用
风险。 组合管理方面， 本基金将密切关注经济走势与央行 货币政策操作动态， 尽力控制
信用风险， 调整部分债券， 积极跟踪把握市场节奏， 努力为份额持有人创造较为稳健的
回报。
4.6 管 理 人内 部 有 关 本基 金 的 监 察稽 核 工 作 情况
2016 年度， 根据 《证 券投资基金法》 、 《证 券投资基金管理公司管理办法》 等有关
法 规 ， 本 基 金 管 理 人 诚 实 守 信 、 勤 勉 尽 责 ， 依 法 履 行 基 金 管 理 人 职 责 ， 落 实 风 险 控 制 ，
强化监察稽核职能， 确保基金管理业务运作的安全、 规范， 保护基金投资人的合法权益。
本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：
（一）持续完善公司内部控制制度和业务流程，推动制 度流程的及时更新。
公司持续以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手， 以
内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点。 梳理工作使公司制度
的有效性、 制度流程之间的匹配度得到明显提升。 同时在梳理过程中， 公司着重关注于
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公司的核心增值流程， 通过对流程的研究、 梳理、 再造等过程实现管理上风险和回报的
平衡。
（二）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。
公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据， 按照监管机构的要求对基金
运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。 通过对基金投 资、 销售、 运
营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查， 促进公司内部控制制度规范、 执行
有效，风险管理水平不断提升。
（三）强化培训教育，持续提高全员风险合规意识。
公司积极推动各项新法规落实和风险合规教育工作。 通过及时、 有序和针对性的法
律法规、 制度规章、 风险案例的研讨、 培训和交流， 提升了员工的风险合规意识， 提 高
了员工内部控制、 风险管理的技能和水平， 公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优
化。
4.7 管 理 人对 报 告 期 内基 金 估 值 程序 等 事 项 的说 明
本基金管理人制 定了健全、 有效的估值政策和程序， 经公司管理层批准后实行， 并
成立了估值委员会， 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公 司 严 格 按 照 新 会 计 准 则 、 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 关 于 估 值 的 约 定 进 行 估 值 ，
保证基金估值的公平、 合理， 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质， 研究并参考市场普遍认同的做法， 建议合理的估值模型， 进行
测算和认证， 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面审批， 一致 同
意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期 对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后， 及时召开临时会议进行研究， 及时修订估值方法， 以保证其持
续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会
成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感， 向估值委员
会提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8 管 理 人对 报 告 期 内基 金 利 润 分配 情 况 的 说明
根据相关法律法规和基金合同的规定， 本基金对上一年度及本年度应分配的可供分
配利润进行了收益分配，具体情况参见 7.4.11 利润分配情况。
4.9 报 告 期内 管 理 人 对本 基 金 持 有人 数 或 基 金资 产 净 值 预警 情 形 的 说明
本基金本报告期内无需预警说明。
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§5
托管人报告
5.1 报 告 期内 本 基 金 托管 人 遵 规 守信 情 况 声 明
作为本基金的托管人， 中信银行严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、基金合同和托管协议的规定，对交银施罗德丰润收益债券证券投资基金 2016 年度
基金的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人
的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人对 报 告 期 内本 基 金 投 资运 作 遵 规 守信 、 净 值 计算 、 利 润 分配 等 情 况 的说 明
本托管人认为， 交银施罗德基金管理有限公司在交银施罗德丰润收益债券证券投资
基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支
及利润分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守
了 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定
进行。
5.3 托 管 人对 本 年 度 报告 中 财 务 信息 等 内 容 的真 实 、 准 确和 完 整 发 表意 见
本托管人认为， 交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的交银施罗
德丰润收益债券证券投资基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整， 未发现有损害基金持有人利益的行
为。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2017) 第 20172 号
交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人 ：
我 们 审 计 了 后 附 的 交 银 施 罗 德 丰 润 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 交 银 施 罗 德 丰
润基金 ”) 的财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日 的资产负债表、2016 年度的利润表和所
有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
一、管 理 层对 财 务 报 表的 责 任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 交 银 施 罗 德 丰 润 收 益 债 券 基 金 的 基 金 管 理 人 交 银 施 罗
德基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
第 19 页 共 55 页
(1) 按照企 业会计 准则 和中国 证券 监督管 理委 员会( 以 下 简称 “ 中 国 证监会 ”) 、 中国证
券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务
操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
二、注 册 会计 师 的 责 任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册 会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审 计 意见
我们认为， 上述 交银施罗德丰润基金 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了 交银施罗德丰润基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及
2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会计师
薛竞
朱宏宇
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2017 年 3 月 24 日
§7
年度财务报表
7.1 资 产 负债 表
会计主体： 交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
第 20 页 共 55 页
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款
7.4.7.1
113,052.95 9,478,950.53
结算备付金
2,272,727.27 29,025,573.24
存出保证金
59,055.26 0.07
交易性金融资产
7.4.7.2
30,180,000.00 753,708,798.14
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
30,180,000.00 738,708,798.14
资产支持证券投资
- 15,000,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
46,000,000.00 10,000,135.00
应收证券清算款
4,013,652.78 -
应收利息
7.4.7.5
1,166,176.06 18,318,699.04
应收股利
- -
应收申购款
12,939.41 -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
83,817,603.73 820,532,156.02
负 债 和 所 有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- 349,999,710.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
3,380,913.20 -
应付管理人报酬
211,319.51 318,071.06
应付托管费
39,622.40 59,638.32
应付销售服务费
8,344.42 13,008.56
第 21 页 共 55 页
应付交易费用
7.4.7.7
5,653.27 12,346.58
应交税费
- -
应付利息
- 51,022.12
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
300,000.00 300,200.00
负债合计
3,945,852.80 350,753,996.64
所 有 者 权 益：
- -
实收基金
7.4.7.9
79,051,628.96 425,488,278.42
未分配利润
7.4.7.10
820,121.97 44,289,880.96
所有者权益合计
79,871,750.93 469,778,159.38
负债和所有者权益总计
83,817,603.73 820,532,156.02
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.011 元，C 类基金份额净值
1.009 元， 基金份额总额 79,051,628.96 份， 其中 A 类基金份额 70,646,479.84 份，C 类基
金份额 8,405,149.12 份。
7.2 利润表
会计主体： 交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上 年 度 可 比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
24,336,367.85 63,688,097.30
1.利息收入
29,828,856.53 39,918,640.47
其中：存款利息收入
7.4.7.11
385,672.26 397,192.00
债券利息收入
27,198,309.60 38,960,400.19
资产支持证券利息收入
532,208.21 475,739.18
买入返售金融资产收入
1,712,666.46 85,309.10
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
11,813,610.19 -2,210,134.91
其中：股票投资收益
7.4.7.12
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
11,647,563.07 -2,210,134.91
资产支持证券投资收益
7.4.7.14
166,047.12 -
第 22 页 共 55 页
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
- -
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列 ）
7.4.7.17
-17,306,099.37 25,979,591.74
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列）
7.4.7.18
0.50 -
减 ： 二 、 费用
8,375,626.31 11,734,767.05
1．管理人报酬
3,540,044.10 3,566,963.34
2．托管费
663,758.20 668,805.65
3．销售服务费
144,748.74 146,252.48
4．交易费用
7.4.7.19
8,860.30 4,806.73
5．利息支出
3,669,257.00 6,995,741.52
其中：卖出回购金融资产支出
3,669,257.00 6,995,741.52
6．其他费用
7.4.7.20
348,957.97 352,197.33
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”
号填列）
15,960,741.54 51,953,330.25
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”号填
列）
15,960,741.54 51,953,330.25
7.3 所 有 者权 益 （ 基 金净 值 ） 变 动表
会计主体： 交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
425,488,278.42 44,289,880.96 469,778,159.38
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- 15,960,741.54 15,960,741.54
三 、 本 期 基 金 份 额 交 -346,436,649.46 -3,120,570.03 -349,557,219.49
第 23 页 共 55 页
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
其中：1.基金申购款 922,286.95 7,508.64 929,795.59
2.基金赎回款 -347,358,936.41 -3,128,078.67 -350,487,015.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- -56,309,930.50 -56,309,930.50
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
79,051,628.96 820,121.97 79,871,750.93
项目
上 年 度 可 比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
425,488,278.42 -7,663,449.29 417,824,829.13
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- 51,953,330.25 51,953,330.25
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
425,488,278.42 44,289,880.96 469,778,159.38
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江
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7.4 报 表 附注
7.4.1 基金基本情况
交 银 施 罗 德 丰 润 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理
委员会( 以 下简称 “ 中 国证监 会 ”) 证监许 可[2014]1116 号《关 于准 予交银 施罗 德丰润 收益
债券型证券投资基金注册的批复》 核准， 由交银施罗德基金管理有限公司依照 《中华人
民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金基金合同》 负
责公开募集。 本基金为契约型 基金， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息
共募集人民币 425,272,011.28 元，业经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)普华
永道中天验字(2014) 第 789 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德
丰润收益债券型证券投资基金基金合同》于 2014 年 12 月 15 日正 式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为 425,488,278.42 份基金份额，其中认购资金利息折合 216,267.14
份基金份额。 本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司， 基金托管人为中信
银行股份有限公司。
根据 《交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金基金合同》 和 《交银施罗德丰润收
益债券型证券投资基金招募说明书》 ， 认购/ 申 购费用、 赎回费用、 销售服务费收取方式
的 不 同 ， 将 基 金 份 额 分 为 不 同 的 类 别 。 在 投 资 人 认 购/ 申 购 时 收 取 前 端 认 购/ 申 购 费 用 、
赎回时收取赎回费用的， 称为 A 类 基金份额， 在投资人申购时不收取申购费用、 赎回时
收取后端申购费用和赎回费用的，称为 B 类基金份额，在投资人认购/ 申购、赎回时不
收取认购/ 申 购 费 用 、 赎 回 费 用 ， 而 是 从 本 类 别 基 金 资 产 中 计 提 销 售 服 务 费 的 ， 称 为 C
类基金份额；本基金募集期内开放 A 类基 金份额和 C 类基金份额的认购，基金转为开
放式运作后可视业务情况择时增开 B 类基金份额的申购。 根据 《 交银施罗德丰润收益债
券型证券投资基金基金合同》 、 《交 银施罗德丰润收益债券型证券投资基金招募说明书》
及 《关于交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金封闭期结束转为开放式运作暨开放日
常申购、 赎回、 定期定额投资业务并参与部分销售机构申购费率优惠活动的公告》 的相
关 规 定 ，本基 金 在 基金合 同 生 效之日 起 两 年(含两年) 的期 间 内 ，采取 封 闭 式运作 ， 封 闭
期结束后转为开放式基金。 本基金封闭期自 2014 年 12 月 15 日( 基金合同生效日) 至 2016
年 12 月 15 日止，自 2016 年 12 月 16 日起转为开放式运作，并自该日起开始办理日常
申购、赎回业务。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德丰润收益债券型证券投资
基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国
内依法发行交易的国债、 金融债、 央行票据、 地方政府债、 企业债、 公司债、 分离交易
可转债的纯债、 次级债、 资产支持证券、 短期融资券、 中期票据、 债券回购、 银行存款 、
货币市场工具等固定收益类资产和法律法规允许投资的其他金融工具。 其中， 封闭期内，
本基金所投企业债和公司债信用评级需在 AA 级 （含） 以上。 本基金不直接在二级市场
买入股票、 权证等权益类资产， 也不参与一级市场新股申购和新股增发。 同时本基金不
参与可转换债券投资 （分离交易可转债的纯债部分除外） 。 如法律法规或监管机构以后
允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 基金
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的投资 组合比例为投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80% ， 但 在封闭期结束前三
个月和转开放后三个月内， 基金投资不受上述债券资产投资比例限制。 本基金在开放期
内，现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 。本基
金封闭期内投资的业绩比较基准为两年期银行定期存款税后收益率+1.25% 。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2017 年 3 月 24
日批准报出。
7.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则 － 基 本 准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ”) 、 中 国 证 监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中
国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以下简称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业
务指引》 、 《交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4
所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2016 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关
信息。
7.4.4 重 要 会 计 政 策 和会 计 估 计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 分类
(1) 金融资 产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本 基 金 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具( 主要为 股 指 期
货 投资) 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生
的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动
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计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示 。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负 债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值
变动损益计入当期损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处
置损益计入当期损益。
金 融 资 产 满足 下 列 条 件之 一 的 ， 予以 终 止 确 认：(1) 收 取该 金 融 资 产现 金 流 量的合
同 权 利 终止；(2) 该 金融 资 产 已转移 ， 且 本基金 将 金 融资产 所 有 权上几 乎 所 有的风 险 和
报 酬 转 移给转 入 方 ；或者(3) 该 金融 资 产 已转移 ， 虽 然本基 金 既 没有转 移 也 没有保 留 金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或 部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 估值 原 则
本 基 金 持有的 债 券 投资、 资 产 支持证 券 投 资和衍 生 工 具(主要为股指期 货 投资)按如
下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活 跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活 跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
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变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融 工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有 抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交 易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
封闭期内实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00
元。 转为开放式 运作后， 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列 。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金
增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
封闭期内不适用损益平准金。 转为开放式 运作 后， 损益平准金包括已实现平准金和
未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按
累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损
益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的确 认 和 计 量
债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况
下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持
有期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支持证券投资成本， 并将投资收益部分确认为
利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 处置时， 处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
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应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的 则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益 分配 政 策
本 基金每一类别的基金份额享有同等分配权。 封闭期内， 本基金收益以现金形式分
配； 封闭期结束转为开放式后， 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若
期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金
份额交易产生的未实现平准金等 ， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已
实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末
未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成 部 分 ：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管 理
人能够定期评价该组成部分 的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金
能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多
个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其 他 重 要 的 会计 政 策 和 会计 估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证 券交易所上市的债券， 若出现重大事项停牌或交易不 活跃( 包括涨跌停时
的交易不活跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投
资 基 金 估 值业 务 的 指 导意 见 》 ， 根据 具 体 情 况采 用 《 关 于发 布 中 基 协(AMAC) 基 金 行业
股票估值指数的通知》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银行 间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估
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值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体
估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券
和 中 小 企 业 私 募 债 券 除 外) ， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估
值核算工作小组关于 2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券
估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的 说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局 财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资
基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财
税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2016]36 号 《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税
项列示如下：
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(1) 于 2016 年 5 月 1 日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征
收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自
2016 年 5 月 1 日起 ，金融业 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运
用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方政府债以及金融同业往来
利息收入亦免征增值税 。
(2) 对基金 从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月
以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至
1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人
所得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规 定
计 算 纳 税 ， 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 50%
计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
7.4.7 重 要 财 务 报 表 项目 的 说 明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 113,052.95 9,478,950.53
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 113,052.95 9,478,950.53
7.4.7.2 交 易 性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 30,088,200.00 30,180,000.00 91,800.00
合计 30,088,200.00 30,180,000.00 91,800.00
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资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 30,088,200.00 30,180,000.00 91,800.00
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 477,990,503.53 491,751,045.44 13,760,541.91
银行间市场 243,320,395.24 246,957,752.70 3,637,357.46
合计 721,310,898.77 738,708,798.14 17,397,899.37
资产支持证券 15,000,000.00 15,000,000.00 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 736,310,898.77 753,708,798.14 17,397,899.37
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返 售金 融 资 产 期末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售金融
资产
46,000,000.00 -
合计 46,000,000.00 -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售金融
资产
- -
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银行间买入返售金融
资产
10,000,135.00 -
合计 10,000,135.00 -
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式 逆回 购 交 易 中取 得 的 债 券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 8,391.90 2,879.56
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,124.97 14,367.65
应收债券利息 1,155,601.32 17,824,907.61
应收买入返售证券利息 1,028.61 805.04
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 29.26 475,739.18
合计 1,166,176.06 18,318,699.04
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 5,653.27 12,346.58
合计 5,653.27 12,346.58
7.4.7.8 其他负债
第 33 页 共 55 页
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提信息披露费 240,000.00 240,000.00
预提审计费 60,000.00 60,000.00
其他 - 200.00
合计 300,000.00 300,200.00
7.4.7.9 实收基金
交 银 丰 润 收益 债 券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 402,154,039.59 402,154,039.59
本期申购 121,226.63 121,226.63
本期赎回（以 “- ” 号填 列） -331,628,786.38 -331,628,786.38
本期末 70,646,479.84 70,646,479.84
交 银 丰 润 收益 债 券 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 23,334,238.83 23,334,238.83
本期申购 801,060.32 801,060.32
本期赎回（以 “- ” 号填 列） -15,730,150.03 -15,730,150.03
本期末 8,405,149.12 8,405,149.12
注：
1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
3、根据《交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金基金合同》及《交银施罗德丰润收
益债券型证券投资基金招募说明书》 的相关规定， 本基金于 2014 年 12 月 15 日( 基金合
第 34 页 共 55 页
同生效日) 至 2016 年 12 月 15 日止期间暂不向投资人开放基金交易 ， 日常申购业务和赎
回业务自 2016 年 12 月 16 日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润
交 银 丰 润 收益 债 券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 25,566,192.48 16,446,826.67 42,013,019.15
本期利润 31,582,810.67 -16,364,106.06 15,218,704.61
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
-2,987,658.99 -13,710.90 -3,001,369.89
其中：基金申购款 1,092.79 5.96 1,098.75
基金赎回款 -2,988,751.78 -13,716.86 -3,002,468.64
本期已分配利润 -53,486,487.56 - -53,486,487.56
本期末 674,856.60 69,009.71 743,866.31
交 银 丰 润 收益 债 券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,325,789.11 951,072.70 2,276,861.81
本期利润 1,684,030.24 -941,993.31 742,036.93
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
-118,260.44 -939.70 -119,200.14
其中：基金申购款 6,397.37 12.52 6,409.89
基金赎回款 -124,657.81 -952.22 -125,610.03
本期已分配利润 -2,823,442.94 - -2,823,442.94
本期末 68,115.97 8,139.69 76,255.66
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
活期存款利息收入 133,676.74 60,573.97
定期存款利息收入 - -
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其他存款利息收入 0.00 -
结算备付金利息收入 251,569.74 332,790.05
其他 425.78 3,827.98
合计 385,672.26 397,192.00
7.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
卖出债券（ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ）
成交总额
1,126,162,918.15 329,628,656.58
减 ： 卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成本总额
1,087,894,978.07 322,640,959.51
减：应收利息总额 26,620,377.01 9,197,831.98
买卖债券差价收入 11,647,563.07 -2,210,134.91
7.4.7.14 资 产 支 持 证 券投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
卖 出 资 产 支 持 证 券 成 交
总额 15,252,000.00 -
减 ： 卖 出 资 产 支 持 证 券
成本总额
15,000,000.00 -
减：应收利息总额 85,952.88 -
资产支持证券投资收益 166,047.12 -
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
第 36 页 共 55 页
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.17 公 允 价 值 变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
1.交易性金融资产 -17,306,099.37 25,979,591.74
——股票投资 - -
——债券投资 -17,306,099.37 25,979,591.74
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -17,306,099.37 25,979,591.74
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
基金赎回费收入
0.50 -
合计 0.50 -
注：本基金的 A 类基金份额的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25% 归入基金
资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 2,572.80 2,194.23
第 37 页 共 55 页
银行间市场交易费用 6,287.50 2,612.50
合计 8,860.30 4,806.73
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
审计费用 60,000.00 57,329.81
信息披露费 240,000.00 240,000.00
银行汇划费 11,757.97 24,317.07
债券账户维护费 37,200.00 22,950.00
其他 - 7,600.45
合计 348,957.97 352,197.33
7.4.8 或 有 事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资 产 负 债 表 日后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日 颁布 《关于明确金融 房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》( 财税[2016]140 号) ，要求资管产品运营过程中发生
的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起执行。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的 《关于资管产品增值税政策
有关问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以 后，资管产品运营过
程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增
值税。 对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增
值税的， 不再缴纳； 已缴纳增 值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应
纳税额中抵减。 资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法， 由国家
税务总局另行制定。 上述税收政策对本基金截至 本财务报表批准报出日止的财务状况和
经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 (“ 交 银施罗德基金
公司”)
基金管理人、基金销售机构
中信银行股份有限公司 (“ 中信银行 ”) 基金托管人、基金销售机构
交通银行股份有限公司 (“ 交通银行 ”) 基金管理人的股东、 基金销售机构
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施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司
交烨投资管理( 上海) 有 限公司 受基金管理人控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易
7.4.10.1 通 过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 3,540,044.10 3,566,963.34
其中：支付销售机构的客户维护
费
1,510,069.96 1,519,333.82
注： 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.80% 的年费率计提， 逐日累
计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.80%÷ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 663,758.20 668,805.65
注： 支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.15% 的年费率计提， 逐日累计至
每月月底，按月支付。 其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.15%÷ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
第 39 页 共 55 页
单位：人民币元
获得销售服务费
的各关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银丰润收益债券A 交银丰润收益债券C 合计
中信银行 - 64,707.35 64,707.35
交通银行 - 77,500.15 77,500.15
交银施罗德基金
公司
- 1,741.81 1,741.81
合计 - 143,949.31 143,949.31
获得销售服务费
的各关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银丰润收益债券A 交银丰润收益债券C 合计
中信银行 - 65,331.73 65,331.73
交通银行 - 78,174.19 78,174.19
交银施罗德基金
公司
- 1,761.12 1,761.12
合计 - 145,267.04 145,267.04
注：2014 年 12 月 15 日( 基金合 同生效日) 到 2016 年 12 月 15 日 ，支付基金销售机构的
基金销售服务费按前一日 C 类基 金份额对应的基金资产净值 0.6% 的年费率计提，逐日
累计至每月月底， 按月支付给基金管理人， 再由基金管理人计算并支付给各基金销售机
构。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日 C 类基金份额对应的资产净值×0.6% ÷ 当年天数。
2016 年 12 月 15 日到 2016 年 12 月 31 日， 支付基金销售机构的基金销售服务费按前一
日 C 类基 金份额对应的基金资产净值 0.4% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月
支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日 C 类基金份额对应的资产净值×0.4% ÷ 当年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券(含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
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本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行 113,052.95 133,676.74 9,478,950.53 60,573.97
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交 易事 项 的 说 明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
交银丰润收益债券 A
单位：人民币元
序号
权益登记
日
除息日
每 10 份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
本期利润分
配合计
备注
1
2016-01-1
8
2016-01-18 0.580
23,324,934.
14
-
23,324,934.
14
-
2
2016-12-0
7
2016-12-07 0.750
30,161,553.
42
-
30,161,553.
42
-
合计
1.330
53,486,487.
56
-
53,486,487.
56
-
交银丰润收益债券 C
单位：人民币元
序号
权益登记
日
除息日
每 10 份
基金份
额分红
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
本期利润分
配合计
备注
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数
1
2016-01-1
8
2016-01-18 0.520
1,213,380.4
8
-
1,213,380.4
8
-
2
2016-12-0
7
2016-12-07 0.690
1,610,062.4
6
-
1,610,062.4
6
-
合计
1.210
2,823,442.9
4
-
2,823,442.9
4
-
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政 策和 组 织 架 构
本基金是一只债券型基金， 其风险与预期收益高于货币市场基金， 低于混合型基金
和股票型基金， 属于证券投资基金中中等风险的品种。 本基金的投资范围为具有良好流
动性的金融工具， 包括国内依法发行交易的国债、 金融债、 央行票据、 地方政府债、 企
业债、 公司债、 分离交易可转债的纯债、 次级债、 资产支持证券、 短期融资券 、 中期票
据、 债券回购、 银行存款、 货币市场工具等固定收益类资产和法律法规允许投资的其他
金融工具。 其中， 封闭期内， 本基金所投企业债和公司债信用评级需在 AA 级 （ 含） 以
上。 本基金不直接在二级市场买入股票、 权证等权益类资产， 也不参与一级市场新股申
购和新股增发。 同时本基金不参与可转换债券投资 （分离交易可转债的纯债部分除外） 。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性
风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制
在 限 定 的 范 围 之 内 ， 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益 高
于货币市场基金而低于平衡型基金，谋求稳定和可持续的绝对收益 ” 的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管
第 42 页 共 55 页
理 层 层 面 设 立 风 险 控 制 委 员 会 ， 讨 论 和 制 定 公 司 日 常 经 营 过 程 中 风 险 防 范 和 控 制 措 施 ；
在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 风 险 管 理 部 负 责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立
行使督察权利， 直接对董事会负责 ， 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、
报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的， 由督察长、 风
险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ，
确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ， 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 信 银 行 ， 因 而 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券
交收和款项清算， 因此违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对
手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
A-1
20,090,000.00
A-1 以下
-
未评级
-
合计
20,090,000.00
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
第 43 页 共 55 页
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
AAA - 212,351,364.70
AAA 以下 - 462,572,233.44
未评级 30,180,000.00 58,695,200.00
合计 30,180,000.00 733,618,798.14
注：未评级部分为政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况 进 行 严 密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变 现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定 流 动 性 比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本 基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的 10% 。 本基金所持证券部分在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同
业市场交易， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不 能自由转让的
情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借
入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月 以 内 且不计 息 ， 可赎回 基 金 份额净 值( 所 有者 权 益) 无固 定 到 期日且 不 计 息，因 此 账 面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
第 44 页 共 55 页
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 此外还持有银行存款、
结算备付金、存出保证金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 113,052.95 - - - 113,052.95
结算备付金 2,272,727.27 - - - 2,272,727.27
存出保证金 59,055.26 - - - 59,055.26
交易性金融资产 30,180,000.00 - - - 30,180,000.00
买入返售金融资产 46,000,000.00 - - - 46,000,000.00
应收证券清算款 - - - 4,013,652.78 4,013,652.78
应收利息 - - - 1,166,176.06 1,166,176.06
应收申购款 - - - 12,939.41 12,939.41
资产总计 78,624,835.48 - - 5,192,768.25 83,817,603.73
负债
应付赎回款 - - - 3,380,913.20 3,380,913.20
应付管理人报酬 - - - 211,319.51 211,319.51
应付托管费 - - - 39,622.40 39,622.40
应付销售服务费 - - - 8,344.42 8,344.42
应付交易费用 - - - 5,653.27 5,653.27
其他负债 - - - 300,000.00 300,000.00
负债总计 - - - 3,945,852.80 3,945,852.80
利率敏感度缺口 78,624,835.48 - - 1,246,915.45 79,871,750.93
上 年 度末
2015 年 12 月 31 日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,478,950.53 - - - 9,478,950.53
结算备付金 29,025,573.24 - - - 29,025,573.24
存出保证金 0.07 - - - 0.07
第 45 页 共 55 页
交易性金融资产 146,362,378.24 607,346,419.90 - - 753,708,798.14
买入返售金融资产 10,000,135.00 - - - 10,000,135.00
应收利息 - - - 18,318,699.04 18,318,699.04
资产总计 194,867,037.08 607,346,419.90 - 18,318,699.04 820,532,156.02
负债
卖出回购金融资产
款
349,999,710.00 - - - 349,999,710.00
应付管理人报酬 - - - 318,071.06 318,071.06
应付托管费 - - - 59,638.32 59,638.32
应付销售服务费 - - - 13,008.56 13,008.56
应付交易费用 - - - 12,346.58 12,346.58
应付利息 - - - 51,022.12 51,022.12
其他负债 - - - 300,200.00 300,200.00
负债总计 349,999,710.00 - - 754,286.64 350,753,996.64
利率敏感度缺口 -155,132,672.92 607,346,419.90 - 17,564,412.40 469,778,159.38
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏 感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 2 增加约 418
市场利率上升 25 个基点 减少约 2 减少约 414
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
第 46 页 共 55 页
(1) 公允价 值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于属于第二层次的余额为 30,180,000.00 元， 无属于第一层次和第三层次的余
额(2015 年 12 月 31 日：第二层次：753,708,798.14 元，无第一层次和第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌
停 时 的 交 易 不 活 跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期 末 基金 资 产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
第 47 页 共 55 页
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 30,180,000.00 36.01
其中：债券 30,180,000.00 36.01
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 46,000,000.00 54.88
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 2,385,780.22 2.85
7 其他各项资产 5,251,823.51 6.27
8 合计 83,817,603.73 100.00
8.2 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
8.2.1 报 告 期 末 按 行 业分 类 的 境 内股 票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报 告 期 末 按 行 业分 类 的 沪 港通 投 资 股 票投 资 组 合
本基金 本报告期末未持有通过沪港通投资的股票 。
8.3 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告 期内 股 票 投 资组 合 的 重 大变 动
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额
本基金本报告期内未持有股票。
8.5 期 末 按债 券 品 种 分类 的 债 券 投资 组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 国家债券 - -
第 48 页 共 55 页
2 央行票据 - -
3 金融债券 30,180,000.00 37.79
其中：政策性金融债 30,180,000.00 37.79
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 30,180,000.00 37.79
8.6 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小 排序 的 前 五名 债 券 投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产
净值比例
( ％)
1 140208 14 国开 08 300,000 30,180,000.00 37.79
8.7 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小 排序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的前 五 名 贵 金属 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 交 易 情况 说 明
本基金本报告期末未持有国债期货。
第 49 页 共 55 页
8.12 投 资组 合 报 告 附注
8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 59,055.26
2 应收证券清算款 4,013,652.78
3 应收股利 -
4 应收利息 1,166,176.06
5 应收申购款 12,939.41
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,251,823.51
8.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金 份 额 持 有 人信 息
9.1 期 末 基金 份 额 持 有人 户 数 及 持有 人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
第 50 页 共 55 页
( 户)
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
交银丰润收益
债券 A
767 92,107.54 - - 70,646,479.84
100.00
%
交银丰润收益
债券 C
161 52,205.90 100,049.50 1.19% 8,305,099.62 98.81%
合计 928 85,184.95 100,049.50 0.13% 78,951,579.46 99.87%
9.2 期 末 基金 管 理 人 的从 业 人 员 持有 本 基 金 的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份）
占基金总份额比
例
基 金 管 理 人 所 有 从
业人员持有本基金
交银丰润收益债券 A - -
交银丰润收益债券 C - -
合计 - -
9.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量
区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
交银丰润收益债券 A 0
交银丰润收益债券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
交银丰润收益债券 A 0
交银丰润收益债券 C 0
合计 0
§10
开 放 式 基 金 份 额变 动
单位：份
项目 交银丰润收益债券 A 交银丰润收益债券 C
基金合同生效日（2014 年 12
月 15 日）基金份额总额
402,154,039.59 23,334,238.83
本报告期期初基金份额总额 402,154,039.59 23,334,238.83
第 51 页 共 55 页
本报告期 基金总申购份额 121,226.63 801,060.32
减： 本报告 期 基金总赎回份额 331,628,786.38 15,730,150.03
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 70,646,479.84 8,405,149.12
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
§11
重大事件揭示
11.1 基 金 份 额 持 有 人大 会 决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
1 、 基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 本 报 告 期 内 ， 经 公 司 第 四 届 董 事 会 第 九 次 会 议 审
议通过， 乔宏军先生不再担任公司副总经理职务。 经公司第四届董事会第十四次会议审
议通过， 印皓女士担任公司副总经理。 基金管理人就上述重大人事变动已按照相关规定
向监管部门报告并履行了必要的信息披露程序。
2 、 基 金 托 管 人 的 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 ： 本 报 告 期 内 ， 经 中 信 银 行 股 份 有
限公司董事会 会议审议通过以下事项： 任命李庆萍 女士为本行董事长， 任命孙德顺先生
为本行行长， 以上任职资格于 2016 年 7 月 20 日获中国 银监会批复核准。
2016 年 8 月 6 日， 中信银行股份有限公司发布 变更法定代表人的公告： “中信 银行
股份有限公司 （ “本行” ） 收到北京市工商行政管理局重新核发的 《营业执照》 ， 本行
已完成法定代表人变更的工商登记手续，自 2016 年 8 月 1 日起， 本行法定代表人由常
振明先生变更为李庆萍女士。”
11.3 涉 及基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资 策 略 的改 变
交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金的封闭期自 2014 年 12 月 15 日开始至
2016 年 12 月 15 日止 ，自 2016 年 12 月 16 日起转为开放式运作，并 自该日起适用《交
银 施 罗 德 丰 润 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 中 关于 “ 转 为 开 放 式 运 作 后 的 投 资 ”
的相关规定 进行运作。
第 52 页 共 55 页
11.5 为 基 金 进 行 审 计的 会 计 师 事务 所 情 况
本报告期内， 为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所
( 特殊普通合伙) ， 本 期审计费为 60,000 元。 自本基金基金合同生效以来， 本基金未改聘
为其审计的会计师事务所。
11.6 管 理人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况
1、管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
公司于 2016 年 1 月和 10 月接受来自上海证监局和中国证监会的现场检查， 并于报
告期内收到监管部门对公司相关负责人的警示。 公司已认真落实整改要求， 加强制度和
风控措施， 进一步提升了公司内部控制和风险管理能力， 并向监管部门进行了报 告。 除
上述情况外，报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
2、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
11.7.2 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 其 他 证券 投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
安信证券股份
有限公司
510,002,092.
62
100.00%
31,514,10
0,000.00
100.00% - -
注：1、报告期内，本基金交易单元未发生变化；
2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经
营状况） 、 券商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券商每日信息评价 （及时
性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
第 53 页 共 55 页
3、租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进
行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。
11.8 其 他重 大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金在指数熔断期间调整开放时间的补
充公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-01-06
2
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰润收益债券型证券投资基金分
红的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-01-11
3
交银施罗德丰润收益债券型证券投资基
金 2015 年第 4 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-01-21
4
交银施罗德丰润收益债券型证券投资基
金 （更新） 招募说明书摘要 （2015 年第
2 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-01-29
5
交银施罗德基金管理有限公司关于调整
投资者场外投资旗下部分基金单笔最低
赎回份额限制的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-03-25
6
交银施罗德丰润收益债券型证券投资基
金 2015 年年度报告摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-03-29
7
交银施罗德丰润收益债券型证券投资基
金 2016 年第 1 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-04-20
8
交银施罗德基金管理有限公司关于网上
直销交易平台关闭支付宝基金网上支付
服务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-05-10
9
交银施罗德丰润收益债券型证券投资基
金 2016 年第 2 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-07-21
10
交银施罗德丰润收益债券型证券投资基
金 （更新） 招募说明书摘要 （2016 年第
1 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-07-30
11
交银施罗德丰润收益债券型证券投资基
金 2016 年半年度报告摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-08-27
12
交银施罗德丰润收益债券型证券投资基
金 2016 年第 3 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-10-25
13
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰润收益债券型证券投资基金分
红的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-12-05
14
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰润收益债券型证券投资基金封
闭期结束转为开放式运作的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016-12-09
15 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 中国证券报、 上海证 2016-12-14
第 54 页 共 55 页
施罗德丰润收益债券型证券投资基金封
闭期结束转为开放式运作暨开放日常申
购、赎回、定期定额投资业务并参与部
分销售机构申购费率优惠活动的公告
券报、证券时报
§12
影 响 投 资 者 决 策的 其 他 重 要信 息
根据本基金基金合同的规定， 本基金在基金合同生效之日起两年 （含两年） 的期间
内封闭式运作 （按照基金合同的约定提前转换基金运作方式的除外） ， 封闭期结束后转
为开放式运作。 本基金的封闭期自 2014 年 12 月 15 日开始至 2016 年 12 月 15 日止， 自
2016 年 12 月 16 日起转为开放式运作。本基金在转为开放式运作后，自 2016 年 12 月
16 日开始办理日常申购、 赎回、 定期定额投资等业务， 并适用基金合同中关于转为开放
式运作后的有关规 定。 详情请查阅本基金管理人于 2016 年 12 月 9 日发布的 《交银施罗
德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 交 银 施 罗 德 丰 润 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 封 闭 期 结 束 转 为 开
放式运作的提示性公告》以及 2016 年 12 月 14 日发布的《交银施罗德基金管理有限公
司 关 于 交 银 施 罗 德 丰 润 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 封 闭 期 结 束 转 为 开 放 式 运 作 暨 开 放 日
常申购、赎回、定期定额投资业务并参与部分销售机构申购费率优惠活动的公告》。
§13
备查文件目录
13.1 备 查文 件 目 录
1、中国证监会准予交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金募集注册的文件；
2、《交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金基金合同》；
3、《交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金招募说明书》；
4、《交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金托管协议》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、关于申请募集注册交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金的法律意见书；
8、报告期内交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2 存 放地 点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
第 55 页 共 55 页
13.3 查 阅方 式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件， 或者登录基金
管理人的网站(www.fund001.com ，www.bocomschroder.com) 查阅。 在支付工本费后， 投
资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 。
本 公 司 客 户 服 务 中 心 电 话 ：400-700-5000 （ 免 长 途 话 费 ） ，021-61055000 ， 电 子 邮 件 ：
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交 银 施 罗 德基 金 管 理 有限 公 司
二 〇 一 七 年三 月 二 十 九 日
