鹏华 创业 板指 数分 级证 券投 资基 金2016 年
年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 30 日
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了 “标准 无保留意见 ”
的审计报告。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 8
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 9
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 11
3.4 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16
4.7 管理人对 报告期内基 金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 18
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 21
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资 组 合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 47
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值 比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 52
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 54
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 54 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 54
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 54
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 54
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 54
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 54
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 55
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 56
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 56
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 56
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 57
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 58
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 58
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 59
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 59
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 59
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 59
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 59
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 59
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 60
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 60
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 62
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 71
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 71
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 71
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 71
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 71
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 鹏华创业板指数分级证券投资基金
基金简称 鹏华创业板分级
场内简称 创业指基
基金主代码 160637
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 6 月9 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,448,292,928.10 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 7 月6 日
下属分级基金的基金简称 创业板分级 创业板 A 创业板 B
下属分级基金的场内简称 创业指基 创业 A 创业 B
下属分级基金的交易代码 160637 150243 150244
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
118,411,872.10 份 664,940,528.00 份 664,940,528.00 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 最 小 化 ， 力 争 将
日均跟踪 偏离度控制在 0.35％以内， 年跟踪误差控制在 4 ％以 内。
投资策略 本 基 金 采 用 被 动 式 指 数 化 投 资 方 法 ， 按 照 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的
基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重
的变化进行相应调整。
当预期成份股发生调整或成份股发生配股、 增发、 分红等行为时，
或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来
影 响 时 ， 或 因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流 动 性 不 足 时 ， 或 其 他 原 因 导 致
无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 对 投 资 组 合 管
理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
本 基 金 力 争 鹏 华 创 业 板 份 额 净 值 增 长 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 之 间
的日均跟踪偏离度不超过 0.35 ％， 年跟踪误差不超过 4 ％ 。如因
指 数 编 制 规 则 调 整 或 其 他 因 素 导 致 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 超 过 上
述 范 围 ， 基 金 管 理 人 应 采 取 合 理 措 施 避 免 跟 踪 偏 离 度 、 跟 踪 误 差
进一步扩大。
1 、股票投资 策略 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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（1 ）股票投 资组合的构建
本 基 金 在 建 仓 期 内 ， 将 按 照 标 的 指 数 各 成 份 股 的 基 准 权 重 对 其 逐
步 买 入 ， 在 力 求 跟 踪 误 差 最 小 化 的 前 提 下 ， 本 基 金 可 采 取 适 当 方
法 ， 以 降 低 买 入 成 本 。 当 遇 到 成 份 股 停 牌 、 流 动 性 不 足 等 其 他 市
场 因 素 而 无 法 依 指 数 权 重 购 买 某 成 份 股 及 预 期 标 的 指 数 的 成 份 股
即 将 调 整 或 其 他 影 响 指 数 复 制 的 因 素 时 ， 本 基 金 可 以 根 据 市 场 情
况 ， 结 合 研 究 分 析 ， 对 基 金 财 产 进 行 适 当 调 整 ， 以 期 在 规 定 的 风
险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。
（2 ）股票投 资组合的调整
本 基 金 所 构 建 的 股 票 投 资 组 合 将 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的
变 动 而 进 行 相 应 调 整 ， 本 基 金 还 将 根 据 法 律 法 规 中 的 投 资 比 例 限
制 、 申 购 赎 回 变 动 情 况 ， 对 其 进 行 适 时 调 整 ， 以 保 证 鹏 华 创 业 板
份 额 净 值 增 长 率 与 标 的 指 数 收 益 率 间 的 高 度 正 相 关 和 跟 踪 误 差 最
小 化 。 基 金 管 理 人 将 对 成 份 股 的 流 动 性 进 行 分 析 ， 如 发 现 流 动 性
欠 佳 的 个 股 将 可 能 采 用 合 理 方 法 寻 求 替 代 。 由 于 受 到 各 项 持 股 比
例 限 制 ， 基 金 可 能 不 能 按 照 成 份 股 权 重 持 有 成 份 股 ， 基 金 将 会 采
用合理方法寻求替代。
1 ）定期调整
根 据 标 的 指 数 的 调 整 规 则 和 备 选 股 票 的 预 期 ， 对 股 票 投 资 组 合 及
时进行调整。
2 ）不定期调 整
根 据 指 数 编 制 规 则 ， 当 标 的 指 数 成 份 股 因 增 发 、 送 配 等 股 权 变 动
而 需 进 行 成 份 股 权 重 新 调 整 时 ， 本 基 金 将 根 据 各 成 份 股 的 权 重 变
化进行相应调整；
根 据 本 基 金 的 申 购 和 赎 回 情 况 ， 对 股 票 投 资 组 合 进 行 调 整 ， 从 而
有效跟踪标的指数；
根 据 法 律 、 法 规 规 定 ， 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的 权 重 因 其 它 特 殊 原
因 发 生 相 应 变 化 的 ， 本 基 金 可 以 对 投 资 组 合 管 理 进 行 适 当 变 通 和
调整，力求降低跟踪误差。
2 、债券投资 策略
本 基 金 可 以 根 据 流 动 性 管 理 需 要 ， 选 取 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府
债券进行配置。 本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，
根 据 宏 观 经 济 分 析 、 资 金 面 动 向 分 析 等 判 断 未 来 利 率 变 化 ， 并 利
用债券定价技术，进行个券选择。
3 、衍生品投 资策略
本 基 金 可 投 资 股 指 期 货 、 权 证 和 其 他 经 中 国 证 监 会 允 许 的 金 融 衍
生产品。
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则， 以套期保值为目的，
主 要 选 择 流 动 性 好 、 交 易 活 跃 的 股 指 期 货 合 约 。 本 基 金 力 争 利 用
股 指 期 货 的 杠 杆 作 用 ， 降 低 申 购 赎 回 时 现 金 资 产 对 投 资 组 合 的 影
响 及 投 资 组 合 仓 位 调 整 的 交 易 成 本 ， 达 到 稳 定 投 资 组 合 资 产 净 值
的目的。
基金管 理 人 将 建 立 股 指 期 货 交 易 决 策 部 门 或 小 组 ， 授 权 特 定 的 管
理 人 员 负 责 股 指 期 货 的 投 资 审 批 事 项 ， 同 时 针 对 股 指 期 货 交 易 制
定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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本 基 金 通 过 对 权 证 标 的 证 券 基 本 面 的 研 究 ， 并 结 合 权 证 定 价 模 型
及 价 值 挖 掘 策 略 、 价 差 策 略 、 双 向 权 证 策 略 等 寻 求 权 证 的 合 理 估
值水平，追求稳定的当期收益。
业绩比较基准 创业板指数收益率×95 ％＋商业银行活期存款利率 （税后） ×5 ％
风险收益特征 本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 的 风 险 与 收 益 高 于 混 合 型 基 金 、
债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 ， 为 证 券 投 资 基 金 中 较 高 风 险 、 较 高
预 期 收 益 的 品 种 。 同 时 本 基 金 为 指 数 基 金 ， 通 过 跟 踪 标 的 指 数 表
现 ， 具 有 与 标 的 指 数 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 公 司 相 似 的 风 险 收 益
特征。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
本 基 金 属 于 股 票 型
基金， 其预期的风险
与 收 益 高 于 混 合 型
基金、 债券型基金与
货币市场基金， 为证
券 投 资 基 金 中 较 高
风险、 较高预期收益
的品种。 同时本基金
为指数基金， 通过跟
踪标的指数表现， 具
有 与 标 的 指 数 以 及
标 的 指 数 所 代 表 的
公 司 相 似 的 风 险 收
益特征。
鹏华创业板A 份额为
稳健收益类份额， 具
有 低 风 险 且 预 期 收
益相对较低的特征。
鹏华创业板B 份额为
积极收益类份额， 具
有 高 风 险 且 预 期 收
益相对较高的特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张戈 田青
联系电话 0755-82825720 010-67595096
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4006788999 010-67595096
传真 0755-82021126 010-66275853
注册地址 深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
层
北京市西城区金融街 25 号
办公地址 深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 518048 100033
法定代表人 何如 王洪章
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第
43 层鹏华基 金管理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心
11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年
2015 年6 月9 日( 基金
合同生效日)-2015 年
12 月 31 日
2014 年
本期已实现收益 -254,882,046.97 -68,757,617.45 -
本期利润 -389,089,880.99 -77,244,645.12 -
加权平均基金份额本期利润 -0.6755 -0.1425 -
本期加权平均净值利润率 -70.08% -18.00% -
本期基金份额净值增长率 -26.82% -20.14% -
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 -1,293,010,714.96 -398,020,225.66 -
期末可供分配基金份额利润 -0.8928 -0.2853 -
期末基金资产净值 1,314,657,009.65 1,096,001,992.12 -
期末基金份额净值 0.908 0.786 -
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 -41.55% -20.14% -
注:(1) 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2) 所述 基金 业绩 指标不 包括 持有人 认购 或交易 基金 的各项 费用 （例如 ，开 放式基 金的申 购 赎 回
费、基金转换费等） ，计 入费用后实际收益水 平要低于所列数字。
(3) 期末 可供 分配 利润， 采用 期末资 产负 债表中 未分 配利润 期末 余额和 未分 配利润 中已实 现 部 分鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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的期末余额的孰低数。表中的 “期末 ”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论 该日是否为开
放日或交易所的交易日。
（4 ）本基金 基金合同于 2015 年 6 月 9 日生效，至 2015 年12 月 31 日未满一 年，故 2015 年的数
据和指标为非完整会计年度数据。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -8.69% 1.03% -8.30% 1.01% -0.39% 0.02%
过去六个月 -11.48% 1.05% -11.33% 1.07% -0.15% -0.02%
过去一年 -26.82% 2.20% -26.31% 2.03% -0.51% 0.17%
自基金合同
生效起至今
-41.55% 2.09% -44.92% 2.63% 3.37% -0.54%
注：业绩比较基准= 创业 板指数收益率*95%+ 商业 银行活期存款利率( 税后)*5% 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、本基 金基金合同于 2015 年6 月 9 日生效 。
2 、截至建仓 期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：1 、合同 生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
注：无。
3.4 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注： 根据本基金基金合同约定， 在存续期内， 本基金 （包括鹏华创业板份额、 鹏 华创业板 A 份额、
鹏华创业板 B 份额）不进 行收益分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日， 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末， 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融信投资发展有限
公司组成， 公司性质为中外合资企业。 公司原注册资本 8,000 万元人民 币， 后于 2001 年9 月完
成增资扩股， 增至 15,000 万元人民 币。 截止本报告期末， 公司管理 129 只基金和10 只全国社保
投资组合，经过 18 年投 资 管理基金， 在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓
名
职
务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
王
咏
辉
本
基
金
基
金
经
理
2015
年6 月
9 日
2016
年 10
月 14
日
18
王咏辉先生，国籍英国，工程和计算机专业硕士，18 年证 券
基金从业经验。曾担任伦敦摩根大通(JPMorgan) 投资基金管
理公司高级分析师，汇丰投资基金管理公司(HSBC) 高级分析
师 ， 伦 敦 巴 克 莱 国 际 投 资 基 金 管 理 公 司 基 金 经 理 、 部 门 负 责
人， 巴克莱资本公 司(BarclaysCapital) 部门负责 人， 泰达 宏
利 基 金 公 司 国 际 投 资 部 副 总 监 、 产 品 与 金 融 工 程 部 副 总 经 理
及 泰 达 宏 利 中 证 财 富 大 盘 指 数 基 金 、 泰 达 宏 利 全 球 新 格 局
QDII 基金、 泰达中证 500 基金基金经理等职；2012 年 11 月
加盟鹏华基金管理有限公司，2013 年 12 月至 2016 年9 月担
任鹏华中证 500 指数（LOF ）基金基 金经理，2014 年 9 月至
2016 年 9 月 兼任鹏华地产分级基金基金经理，2014 年 12 月
至 2016 年9 月兼任鹏华沪深 300 指 数 （LOF ） 基 金基金经理，
2015 年6 月至 2016 年 10 月兼任鹏华 创业板分级基 金、鹏华
互联网分级基金基金经理， 现同时担任投资决策委员会成员。
王 咏 辉 先 生 具 备 基 金 从 业 资 格 ， 英 国 基 金 经 理 从 业 资 格
（IMC ） 。 本 报 告 期 内 本 基 金 基 金 经 理 发 生 变 动 ， 王 咏 辉 、 焦
文 龙 不 再 担 任 本 基 金 基 金 经 理 ， 仅 有 陈 龙 担 任 本 基 金 基 金 经
理。
焦
文
龙
本
基
金
基
金
经
理
2015
年 11
月 19
日
2016
年 12
月 15
日
7
焦文龙先生， 国籍中国， 经济学硕士， 7 年证券从业经验。 2009
年 6 月加盟 鹏华基金管理有限公司，历任监察稽核部金融工
程 师 、 量 化 及 衍 生 品 投 资 部 资 深 量 化 研 究 员 ， 先 后 从 事 金 融
工程、量化研究等工作；2015 年5 月至 2016 年12 月担任鹏
华一带一路分级基金基金经理，2015 年5 月至 2016 年 12 月
兼任鹏华高铁产业分级基金、 鹏华新能源分级基金基金经理，
2015 年8 月至 2016 年 12 月兼任鹏华 新丝路分级基金、鹏华
钢铁分级基金基金经理， 2015 年 11 月至 2016 年 12 月兼任鹏
华创业板分级基金基金经理。 焦文龙先生具备基金从业资 格。
本 报 告 期 内 本 基 金 基 金 经 理 发 生 变 动 ， 王 咏 辉 、 焦 文 龙 不 再
担任本基金基金经理，仅有陈龙担任本基金基金经理。
陈 本 2016 - 7 陈龙先生， 国籍中国， 经济学硕士，7 年证券从 业经验。 曾 任鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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龙 基
金
基
金
经
理
年7 月
15 日
杭州衡泰软件公司金融工程师， 2009 年 12 月加盟 鹏华基金管
理 有 限 公 司 ， 历 任 监 察 稽 核 部 金 融 工 程 总 监 助 理 、 量 化 及 衍
生 品 投 资 部 量 化 研 究 总 监 助 理 ， 先 后 从 事 金 融 工 程 、 量 化 研
究等工作；2015 年 9 月起 担任鹏华钢铁分级基金基金经理，
2016 年7 月 起兼任鹏华创业板分级基金基金经理，2016 年9
月起兼任鹏华地产分级、 鹏华香港中小企业指数 （LOF ） 基 金
经理，2016 年 10 月起兼 任鹏华互联网分级基金基金经理。 陈
龙 先 生 具 备 基 金 从 业 资 格 。 本 报 告 期 内 本 基 金 基 金 经 理 发 生
变 动 ， 王 咏 辉 、 焦 文 龙 不 再 担 任 本 基 金 基 金 经 理 ， 仅 有 陈 龙
担任本基金基金 经理。
注： 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日； 担 任新成立基金基金经理的，
任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定
以及本 基金 基金合 同的 约定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产，在 严 格 控 制
风险的 基础 上，为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内， 本基 金运作 合法 合规， 不 存 在 违
反基金合同和损害基金 份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了 《 鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金、 开放式基金、 社保组合、 特定客户
资产管 理组 合等不 同资 产组合 的授 权、研 究分 析、投 资决 策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资 管 理 活
动均纳 入公 平交易 管理 ，在业 务流 程和岗 位职 责中制 定公 平交易 的控 制规则 和控 制活动 ， 建 立 对
公平交易的执行、 监督及审核流程， 严禁在不同投资组合之间进行利益输送。 在投资研究环节：1 、
公司使 用唯 一的研 究报 告发布 平台 “ 研究 报告 管理平 台 ” ，确保 各投 资组合 在获 得投资 信 息 、 研
究 支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ；2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、
《信用产品投资管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作， 确保相关证券入库以内
容严谨、 观点明确的研究报告作为依据；3 、 在公司股票库基础上， 各涉及股票投资的资产组合根
据各自 的投 资目标 、投 资风格 、投 资范围 和防 范关联 交易 的原则 分别 建立资 产组 合股票 库 ， 基 金
经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4 、 严格执行投资
授权制 度， 明确投 资决 策委员 会、 分管投 资副 总裁、 基金 经理等 各主 体的职 责和 权限划 分 ， 合 理鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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确定基金经理的投资权限， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、所
有公司 管理 的资产 组合 的交易 必须 通过集 中交 易室完 成， 集中交 易室 负责建 立和 执行交 易 分 配 制
度， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2 、 针对交易所公开竞价交易， 集中交易室应严格
启用恒 生交 易系统 中的 公平交 易程 序，交 易系 统则自 动启 用公平 交易 功能， 由系 统按照 “ 未 委 托
数量 ” 的比 例对不 同资 产组合 进行 委托量 的公 平分配 ；如 果相关 基金 经理坚 持以 不同的 价 格 进 行
交易 ， 且当 前市场 价格 不能同 时满 足多个 资产 组合的 指令 价格要 求时 ，交易 系统 自动按 照 “ 价格
优 先” 原则 进行委 托； 当市场 价格 同时满 足多 个资产 组合 的指令 价格 要求时 ，则 交易系 统 自 动 按
照 “同一指令价格下的公平交易” 模式， 进行公平委托和交易量分配；3 、 银行间 市场交易、 交易
所大宗 交易 等非集 中竞 价交易 需依 据公司 《股 票投资 交易 流程》 和《 固定收 益投 资管理 流 程 》 的
规定执 行； 银行间 市场 交易、 交易 所大宗 交易 等以公 司名 义进行 的交 易，各 投资 组合经 理 应 在 交
易前独 立确 定各投 资组 合的交 易价 格和数 量， 公司按 照价 格优先 、比 例分配 的原 则对交 易 结 果 进
行分配；4 、 新股、 新债申购及非公开定向增发交易需依据公司 《新股申购流程》 、 《固定收益 投 资
管 理流 程》 和《非 公开 定向增 发流 程》的 规定 执行， 对新 股和新 债申 购方案 和分 配过程 进 行 审 核
和监控。 在交易监控、 分析与评估环节：1 、 为加强对日常投资交易行为的监控和管理， 杜绝 利 益
输送、 不公 平交易 等违 规交易 行为 ，防范 日常 交易风 险， 公司明 确了 关注类 交易 的界定 及 对 应 的
监控和 评估 措施机 制； 所监控 的交 易包括 但不 限于： 交易 所公开 竞价 交易中 同日 同向交 易 的 交 易
时机和 交易 价差、 不同 投资组 合临 近交易 日的 同向交 易和 反向交 易的 交易时 机和 交易价 差 、 关 联
交易、 债券交 易收益率偏离度、 成交量和成交价格异常、 银行间债券交易对手交易等；2 、 将 公 平
交易 作 为投 资组合 业绩 归因分 析和 交易绩 效评 价的重 要关 注内容 ，发 现的异 常情 况由投 资 监 察 员
进行分 析；3 、监察 稽核 部分别 于每 季度和 每年 度编写 《公 平交易 执行 情况检 查报 告》 ，内 容 包 括
关注类交易监控执行情况、 不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析； 《公平交易
执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 ， 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等
各环节 得到 公平对 待。 同时， 根据 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见》的 要 求 ， 公
司对所 管理 组合的 不同 时间窗 的同 向交易 进行 了价差 专项 分析， 未发 现存在 违反 公平交 易 原 则 的
现象。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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本 报 告期 内基 金 管理 人管 理 的所 有投 资 组合 参与 的 交易 所公 开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 次数为 4 次 ， 主要原因在于指数成分股交易不活跃
导致。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本 基 金秉 承指 数 基金 的投 资 策略 ，在 应 对基 金申 购 赎回 的基 础 上， 力争 跟 踪指 数的 收益，并
将基金跟踪误差控制在合理范围内。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报告期末，本基金份额净值为 0.9080 元，累计净 值 0.5890 元 ；本报告期基金份额净值增长
率为-26.82% ，同期业绩比较基准收益率为-26.31% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
2016 年国内 、 外资本市场跌宕起伏， “黑天鹅”事件频发。 熔断、 英国脱欧、 美国大选以及
保险举牌新规、债券市场流动性冲击等事件，均造成市场的短期的剧烈波动。对于 A 股市场 ，供
给侧改 革、 环保 压 力并 叠加需 求刺 激带来 的经 济 “滞胀 ” 成为贯 穿全 年投资 逻辑 。全年 来 看 ， 以
周期股 和消 费股为 代表 的价值 股获 得显著 超额 收益， 而以 创业板 为代 表的成 长股 受制于 高 估 值 压
力，全年表现较为羸弱。
展望 2017 年 ，国内的政策基调相对确定：一方面 2016 年 7 月份中央政治局工作会议提出的
“ 抑制资产泡沫”将贯穿 2017 年全 年；另一方面，央行通过收紧流动 性来降低金融体系的杠杆，
防范金 融风 险，实 现资 金脱虚 向实 。而海 外经 济环境 则面 临巨大 的不 确定性 ，尤 其是美 国 新 任 总
统特朗 普上 台后， 所带 来的美 国经 济政策 不确 定性， 将可 能通过 通胀 和人民 币汇 率等两 方 面 对 国
内经济带来挑战。
对于 A 股而 言， 我们认为 2015 年下 半年以来， 市场的调整已经比较充分， 考虑到 国内经济 复
苏的惯性以及供给侧改革的持续推进，对周期股进而对 A 股整体盈利仍然有较强的支撑，A 股再
次出现 系统 性风险 的可 能性较 低， 全年大 概率 维持区 间震 荡的格 局， 投资机 会更 多以结 构 性 行 情
展开。 盈利 稳定、 业绩 较为确 定且 估值合 理的 价值股 ， 以 及估值 与业 绩增速 较为 匹配的 成 长 股 将
有望在全年获得较好的投资回报。
本 基 金将 积极 应 对各 种因 素 指数 跟踪 效 果带 来的 冲 击， 本基 金 将积 极应 对 各种 因素 指数跟踪
效果带 来的 冲击， 努力 使得跟 踪误 差控制 在 基 金合同 规定 的范围 内， 力争为 投资 者带来 超 越 指 数
收益回报。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平, 着重 开展了以下各项工作：
1 、继续完善 内部控制体系
公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库, 通过标准化业务流程将业务操作落实到岗， 明
确业务 流程 与控制 活动 的关联 关系 ，确定 关键 控制活 动， 以及各 个业 务操作 所使 用的相 关 文 档 或
表单， 并将 业务操 作与 法律法 规的 相关法 条建 立关联 ，将 控制活 动与 风险建 立关 联，将 法 律 法 规
要求与信息披露报备规则建立关联。
2 、继续优化 内部控制 措施
报 告 期内 ，公 司 继续 完善 内 部控 制措 施 ，制 定、 颁 布和 更新 了 一系 列公 司 基本 管理 制度，通
过信息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化，并不断优化。
3 、持续改进 投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性
报 告 期内 ，在 投 资日 常合 规 监控 工作 方 面， 公司 根 据产 品特 点 进一 步完 善 了投 资监 控系统以
提升投 资监 控效率 ；在 实现交 易价 差分析 、银 行间交 易分 析、研 究报 告检查 等专 项检查 工 作 定 期
化、日 常化 的基础 上， 公司加 强了 内幕交 易风 险的检 查和 防范， 明确 了内幕 交易 防范要 求 ， 多 次
开展有关内幕交易的培训，进一步强化全体投研人 员对内幕交易行为和结果的认识。
4 、规范基金 销售业务，保证基金销售业务的合法合规性
报 告 期内 ，在 基 金募 集和 持 续营 销活 动 中， 公司 严 格规 范基 金 销售 业务 ， 按照 《证 券投资基
金销售 管理 办法》 及相 关法规 规定 审查宣 传推 介材料 ，逐 步落实 反洗 钱法律 法规 各项要 求 ， 并 督
促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。
5 、开展以风 险为导向的内部稽核
报 告 期内 ，监 察 稽核 部开 展 了对 基金 投 资管 理、 市 场营 销管 理 、财 务费 用 管理 和公 司日常运
作的定 期监 察稽核 与专 项监察 稽核 。监察 稽核 人员开 展了 以风险 为导 向的内 部稽 核，通 过 稽 核 发
现， 提 高了 公司标 准化 操作流 程手 册的执 行效 力，优 化了 标准化 操作 流程手 册， 更新了 风 险 控 制
矩阵。报告期内，公司没有发生重大风险事件。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1 ）日常估 值流程
基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ，基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ，独立建
账、 独立核算， 保证不同基金之间在名册登记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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帐务处 理； 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ，进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司
与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式，每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银
行进行 核对 ；每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会
计核算 岗外 ，还设 有基 金会计 复核 岗位， 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ，确保 基 金 净 值
核算无误。
配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格， 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和
经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。
（2 ）特殊业 务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相
关规定 ，本 公司成 立停 牌股票 等没 有市价 的投 资品种 估值 小组， 成员 由基金 经理 、行业 研 究 员 、
监察稽 核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2 、基金经理 参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论， 发 表相 关意 见 和建 议， 与 估值 小组 成员共同
商定估值原则和政策。
3 、本公司参 与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4 、本公司现 没有进行任何定价服务的签约。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
1 、 根据 本基 金基 金合同 约定 ，在存 续期 内，本 基金 （包括 鹏华 创业板 份额 、 鹏 华创业 板 A
份额、鹏华创业板 B 份 额）不进行收益分配。
2 、 本基金 本报告期内未进行利润分配。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21354 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 鹏华创业板指数分级证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 鹏 华 创 业 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简
称“ 鹏华创业板分级基金 ”) 的财务 报表， 包括 2016 年12 月31
日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益( 基金净 值)
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 鹏 华 创 业 板 分 级 基 金 的 基 金 管 理
人鹏华基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中国
基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 19 页 共 71 页
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报 。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 鹏 华 创 业 板 分 级 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操
作编制， 公允反映了鹏华创业板分级基金 2016 年 12 月 31 日的
财务状况以及 2016 年度 的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
陈熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国 上海市
审计报告日 期 2017 年 3 月23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 鹏华创业板指数分级证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 68,859,122.48 89,250,922.78
结算备付金
13,638,165.60 4,069,014.44
存出保证金
412,813.16 602,898.42
交易性金融资产 7.4.7.2 1,237,992,014.20 1,011,306,034.54
其中：股票投资
1,237,992,014.20 1,010,769,034.54
基金投资
- -
债券投资
- 537,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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应收证券清算款
4,994,771.44 -
应收利息 7.4.7.5 26,545.93 21,956.91
应收股利
- -
应收申购款
22,902.10 190,256.03
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,325,946,334.91 1,105,441,083.12
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 4,017,559.92
应付赎回款
7,217,834.08 2,789,975.02
应付管理人报酬
1,345,417.16 702,910.64
应付托管费
295,991.79 154,640.33
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 1,887,899.55 1,498,740.20
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 542,182.68 275,264.89
负债合计
11,289,325.26 9,439,091.00
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 2,250,384,723.13 1,372,542,888.01
未分配利润 7.4.7.10 -935,727,713.48 -276,540,895.89
所有者权益合计
1,314,657,009.65 1,096,001,992.12
负债和所有者权益总计
1,325,946,334.91 1,105,441,083.12
注： 报告截止日 2016 年12 月 31 日， 鹏华创业板分级份额净值 0.908 元 ， 鹏华创业 板 A 份额净 值
1.004 元， 鹏 华创业板 B 份额净值 0.812 元； 基金 份额总额 1,448,292,928.10 份， 其中 鹏华创业
板分级份额 118,411,872.10 份 鹏 华 创 业 板 A 份额 664,940,528.00 份 ， 鹏 华 创 业 板 B 份额
664,940,528.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 鹏华创业板指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年6 月9 日( 基 金合
同生效日) 至 2015 年12
月 31 日
一、收入
-376,548,184.27 -70,111,093.84
1. 利息收入
380,471.48 760,113.19
其中：存款利息收入 7.4.7.11 380,365.55 760,030.80
债券利息收入
105.93 82.39
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-245,180,896.01 -64,223,287.82
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -246,610,541.60 -64,240,545.10
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 80,361.68 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,349,283.91 17,257.28
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -134,207,834.02 -8,487,027.67
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 2,460,074.28 1,839,108.46
减： 二 、费用
12,541,696.72 7,133,551.28
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 5,442,140.32 2,337,414.58
2 ．托管费 7.4.10.2.2 1,197,270.78 514,231.12
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 5,274,002.97 3,887,491.32
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产 支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 628,282.65 394,414.26
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-389,089,880.99 -77,244,645.12
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-389,089,880.99 -77,244,645.12
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 鹏华创业板指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 22 页 共 71 页
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,372,542,888.01 -276,540,895.89 1,096,001,992.12
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -389,089,880.99 -389,089,880.99
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
877,841,835.12 -270,096,936.60 607,744,898.52
其中：1. 基 金申购款 4,006,054,684.55 -1,436,442,761.57 2,569,611,922.98
2. 基金赎回 款 -3,128,212,849.43 1,166,345,824.97 -1,961,867,024.46
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,250,384,723.13 -935,727,713.48 1,314,657,009.65
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 6 月 9 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
230,230,384.25 - 230,230,384.25
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -77,244,645.12 -77,244,645.12
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
1,142,312,503.76 -199,296,250.77 943,016,252.99
其中：1. 基 金申购款 3,043,593,782.21 -629,413,758.08 2,414,180,024.13
2. 基金赎回 款 -1,901,281,278.45 430,117,507.31 -1,471,163,771.14
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,372,542,888.01 -276,540,895.89 1,096,001,992.12
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 郝文高____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
鹏 华 创 业 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下
简称 “中国证监会”) 证 监许可[2015] 第 504 号 《 关于准予鹏华创业板指数分级证券投资基金注册
的批复 》核 准，由 鹏华 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证券 投资基 金法 》和《 鹏 华 创 业
板指数分级证券投资基金基金合 同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限 不定 ，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 230,178,579.57 元， 业 经普华永道中天会计师事
务所( 特殊普 通合伙) 普华 永道中天验字(2015) 第623 号验资报 告 予以验证。 经向中国证监会备案 ，
《鹏华创业板指数分级证券投资基金基金合同》 于 2015 年6 月 9 日正式 生效， 基金合同生效日的
基金份额总额为 230,230,384.25 份基 金份额， 其中认购资金利息折合 51,804.68 份基金 份额。 本
基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股 份有限公司。
根 据 《鹏 华创 业 板指 数分 级 证券 投资 基 金基 金合 同 》并 报中 国 证监 会备 案 ，本 基金 的基金份
额包括 鹏华 创业板 指数 分级证 券投 资基金 之基 础份额( 以下 简称 “ 鹏华 创业板 份额 ”) 、鹏华 创 业
板指数分级证券投资基金之 A 份额( 以下简称 “鹏华创业板 A 份额”) 、 鹏华创业板指数分级证券
投资基金之 B 份额( 以下 简称 “鹏华创业板 B 份额 ”) 。根据 对基金财产及收益分配的不同安排，
本基金 的基 金份额 具有 不同的 风险 收益特 征。 鹏华创 业板 份额为 可以 申购、 赎回 但不能 上 市 交 易
的基金份额，具有与标的指数相似的风险收益特征。鹏华创业板 A 份 额与鹏华创业板 B 份额 为可
以上市交易但不能申购、赎回的基金份额，其中鹏华创业板 A 份额为 稳健收益类份额，具有低风
险且预期收益相对较低的风险收益特征，鹏华创业板 B 份 额为积极收益类份额，具有高风险且预
期收益相对较高的风险收益特征。鹏华创业板 A 份额与鹏 华创业板 B 份额的配比始终保持 1 ：1
的比率 不变 。本基 金的 基金份 额初 始公开 发售 结束后 ，场 外认购 的全 部份额 将确 认为鹏 华 创 业 板
份额； 场内认购的份额将按照 1 ：1 的比例确认为鹏华创业板 A 份额与 鹏华创业板 B 份额。 本基 金
基金合同生效后，鹏华创业板份额与鹏华创业板 A 份额、 鹏华创业板 B 份额之间可 以按约定的 规
则进行 场内 份额配 对转 换，包 括基 金份额 的分 拆和合 并两 种转换 行为 。基金 份额 的分拆 ， 指 基 金
份额持有人将其持有的鹏华创业板份额按照 2 份场内鹏华创业板份额对应 1 份鹏华创业板 A 份额
与 1 份鹏华 创业板 B 份 额的比例进行转换的行为；基 金份额的合并，指基金份额持有人将其持有鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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的鹏华创业板 A 份额与鹏华创业板 B 份额按照 1 份鹏华创业板 A 份额与 1 份鹏华创业板 B 份额对
应 2 份场内 鹏华创业板份额的比例进行转换的行为。
基 金 份额 的净 值 按如 下原 则 计算 ：鹏 华 创业 板份 额 的基 金份 额 净值 为净 值 计算 日的 基金资产
净值除以基金份额总数，其中基金份额总数为鹏华 创业板份额、鹏华创业板 A 份 额、鹏华创业板
B 份额的份额数之和。鹏华创业板 A 份额的基金份额净值为鹏华创业板 A 份额的本金 及约定应得
收益之和。每 2 份鹏华创业板份额所对应的基金资产净值等于 1 份鹏华创业板 A 份额与 1 份鹏华
创业板 B 份 额所对应的基金资产净值之和。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和 38
项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定( 以下
合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会公告[2010]5 号 《证券 投资基金信息 披露 XBRL 模板第 3 号<
年度报告和半年度报告> 》 、中国证券 业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 《鹏华 创业 板指数 分级 证券投 资基 金基金 合同 》和中 国证 监会允 许的 如财务 报表 附 注
所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
（1 ）金融资 产的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具( 主 要为权
证投资) 分类 为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 除衍 生工具所产生的金融资产
在资产 负债 表中以 衍生 金融资 产列 示外， 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金 融 资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
（2 ）金融负 债的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
(1) 金融资产 或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日 按公允价值在资产负
债表内 确认 。以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 ，取 得时发 生的 相关交 易 费 用 计
入当期 损益 ；支付 的价 款中包 含已 宣告但 尚未 发放的 现金 股利或 债券 或资产 支持 证券起 息 日 或 上
次除息 日至 购买日 止的 利息， 应当 单独确 认为 应收项 目。 应收款 项和 其他金 融负 债的相 关 交 易 费
用计入初始确认金额。
(2) 以公允价 值计量且其变动计入当期损益 的金融资产按照公允价值进行后续计量， 应收款项
和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
(3) 以公允价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值 变 动 损
益计入 当期 损益； 在资 产持有 期间 所取得 的利 息或现 金股 利以及 处置 时产生 的处 置损益 计 入 当 期
损益。
(4) 金融资产 满足下列条件之一的， 予以终止确认：(4.1) 收取 该金融资产现金流量的合同权
利 终 止；(4.2) 该金 融资产 已 转移 ，且 本 基金 将金 融 资产 所有 权 上几 乎所 有 的风 险和 报酬转移给
转 入 方； 或者(4.3) 该金 融 资产 已转 移 ，虽 然本 基 金既 没有 转 移也 没有 保 留金 融资 产 所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
(5) 金融资产 终止确认时，其 账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
(6) 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 26 页 共 71 页
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资、 资产 支持证 券和 衍生工 具( 主 要为权 证投 资) 按 如 下 原 则
确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日 无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市 场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当 前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基
金份额 拆分 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额拆分 日根 据拆分 前的 基金份 额数 及确定 的 拆 分 比
例计算 认列 。由于 基金 份额折 算引 起的实 收基 金份额 变动 于基金 份额 折算日 根据 折算前 的 基 金 份
额数及 确定 的折算 比例 计算认 列。 由于申 购和 赎回引 起的 实收基 金变 动分别 于基 金申购 确 认 日 及
基金赎 回确 认日认 列。 上述申 购和 赎回分 别包 括基金 转换 所引起 的转 入基金 的实 收基金 增 加 和 转
出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 27 页 共 71 页
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券 发行 企业代 扣代 缴的个 人所 得税后 的净 额确认 为利 息收入 。资 产支持 证券 在持有 期 间 收 到
的款项 ，根 据资产 支持 证券的 预计 收益率 区分 属于资 产支 持证券 投资 本金部 分和 投资收 益 部 分 ，
将本金 部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本 基 金的 管理 人 报酬 、托 管 费和 销售 服 务费 在费 用 涵盖 期间 按 基金 合同 约 定的 费率 和计算方
法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
1 、 在存续期 内， 本基金 （包括鹏华创业板份额、 鹏华创业板 A 份额、 鹏华创业板 B 份额） 不
进行收益分配。
2 、法律法规 或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
无。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
（1 ） 对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃 （包 括涨跌停时
的交易不 活跃） 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规范证券投资基金鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于 发布中基协(AMAC)基金行 业股票估值指数的通知 》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
（2 ） 对于 在锁 定 期内 的非 公 开发 行股 票 ，根 据中 国 证监 会证 监 会计 字[2007]21 号《 关 于 证
券投资 基金 执行< 企 业会 计准则> 估值 业务及 份额 净值计 价有 关事项 的通 知》之 附件 《非公 开 发 行
有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若 在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低
于非公开发 行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；
若在证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价高 于非 公开发 行股 票的初 始投 资成本 ， 按 锁 定
期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
（3 ） 在银 行间 同 业市 场交 易 的债 券品 种 ，根 据中 国 证监 会证 监 会计 字[2007]21 号《 关 于 证
券投资 基金 执行< 企 业会 计准则> 估值 业务及 份额 净值计 价有 关事项 的通 知》采 用估 值技术 确 定 公
允价值 。本 基金持 有的 银行间 同业 市场债 券按 现金流 量折 现法估 值， 具体估 值模 型、参 数 及 结 果
由中央国债 登记结算有限责任公司独立提供。
（4 ） 本基金根据中国证券投资基金业协会 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》 （以下简称 “估值处理标准 ”） ， 对于交易所市场上
市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有规定的除外） ， 采用第 三方估值机构提供的
价格数据进行估值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
无。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
无。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资 基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改
征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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的 通 知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机 构同 业往 来 等增 值税 政 策的 补充 通 知 》 、 财税[2016]140
号文 《关于明确金融、 房地 产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号文 《 关
于资管 产品 增值税 政策 有关问 题的 补充通 知》 及其他 相关 财税法 规和 实务操 作， 主要税 项 列 示 如
下：
(1) 于 2016 年 5 月1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入免征增 值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
2017 年 7 月1 日 ( 含) 以 后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理
人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日前运营过程中发生
的增值 税应 税行为 ，未 缴纳增 值税 的，不 再缴 纳；已 缴纳 增值税 的， 已纳税 额从 资管产 品 管 理 人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。 因此， 截 至 2016 年 12 月31 日 ， 本基金没有计提有关增值税
费用。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂 减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 68,859,122.48 89,250,922.78
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - - 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 30 页 共 71 页
其他存款 - -
合计： 68,859,122.48 89,250,922.78
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,380,686,875.89 1,237,992,014.20 -142,694,861.69
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,380,686,875.89 1,237,992,014.20 -142,694,861.69
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,019,256,062.21 1,010,769,034.54 -8,487,027.67
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 537,000.00 537,000.00 -
银行间市场 - - -
合计 537,000.00 537,000.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,019,793,062.21 1,011,306,034.54 -8,487,027.67
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：无。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金 融 资 产期 末 余 额
注：无。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 31 页 共 71 页
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 19,590.63 19,561.88
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 6,750.92 2,014.21
应收债券利息 - 82.39
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 204.38 298.43
合计 26,545.93 21,956.91
注：其他为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
注：无。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,887,899.55 1,498,740.20
银行间市场应付交易费用 - -
合计 1,887,899.55 1,498,740.20
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证 金 - -
应付赎回费 27,182.68 10,264.89
预提费用 465,000.00 215,000.00
指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 542,182.68 275,264.89
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 32 页 共 71 页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,394,881,337.21 1,372,542,888.01
本期申购 212,065,681.36 208,750,068.74
本期赎回 （以“- ”号填 列） -74,364,782.52 -73,166,495.35
2016 年1 月12 日 基金拆 分/ 份
额折算前
1,532,582,236.05 1,508,126,461.40
基金拆分/ 份 额折算变动份额 -580,434,045.31 -
本期申购 2,434,990,345.13 3,797,304,615.81
本期赎回 （以“- ”号填 列） -1,938,845,607.77 -3,055,046,354.08
本期末 1,448,292,928.10 2,250,384,723.13
注：1.根据 本基金的基金合同关于不定期份额折算的相关规定，当鹏华创业板 B 份额的基金份额
净值达到 0.25 元时， 本基金将进行不定期份额折算。 截至 2016 年1 月11 日， 本基金 鹏华创业板
B 份额的基 金份额净值为 0.213 元 ，达到基金合同规定的不定期份额折算条件。根据本基金基金
合同以及深圳证券交易所、 中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定， 本基金以 2016 年 1
月 12 日为基 准日办理不定期份额折算业务。2016 年1 月14 日， 本基金管理人对外披露了折算结
果， 本基金的申购 （含定期定额投资） 、 赎回、 转托管 （包括场外 转托管和 跨系统转托管） 和配对
转换业务及鹏华创业板 A 、鹏华创业板 B 份额的 二级市场交易已于当日恢复。
2 、根据本基 金基金合同以及深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，
本基金以 2016 年12 月 1 日为基准日办理定期份额折算业务。
3 、 本期申购基金份额中包括上述定期折算中鹏华创业板分级的份额增减数； 申购含红利再投、 转
换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -398,020,225.66 121,479,329.77 -276,540,895.89
本期利润 -254,882,046.97 -134,207,834.02 -389,089,880.99
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-640,108,442.33 370,011,505.73 -270,096,936.60
其中：基金申购款 -2,128,461,834.88 692,019,073.31 -1,436,442,761.57
基金赎回款 1,488,353,392.55 -322,007,567.58 1,166,345,824.97
本期已分配 利润 - - -
本期末 -1,293,010,714.96 357,283,001.48 -935,727,713.48
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 33 页 共 71 页
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月31 日
活期存款利息收入 339,864.84 736,224.06
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 32,734.27 19,731.15
其他 7,766.44 4,075.59
合计 380,365.55 760,030.80
注：其他为结算保证金利息收入和申购款利息收入。
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年6 月9 日( 基金合 同
生效日) 至 2015 年 12 月31 日
卖出股票成交总额 1,555,810,900.09 934,644,957.58
减：卖出股票成本总额 1,802,421,441.69 998,885,502.68
买卖股票差价收入 -246,610,541.60 -64,240,545.10
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
注：无。
7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年6 月9 日( 基金合
同生效日) 至2015 年12月31
日
卖出债券（ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
617,550.00 -
减：卖出债券（ 、债转股及债券到
期兑付）成本总额
537,000.00 -
减：应收利息总额 188.32 -
买卖债券差价收入 80,361.68 -
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 34 页 共 71 页
7.4.7.13.3 债 券 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
注：无。
7.4.7.13.4 债 券 投 资 收益 ——申 购差 价 收 入
注：无。
7.4.7.13.5 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：无。
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
7.4.7.14.1 贵 金 属 投 资收 益 项 目 构成
注：无。
7.4.7.14.2 贵 金 属 投 资收 益 ——买卖 贵 金 属 差价 收 入
注：无。
7.4.7.14.3 贵 金 属 投 资收 益 ——赎回 差 价 收 入
注：无。
7.4.7.14.4 贵 金 属 投 资收 益 ——申购 差 价 收 入
注：无。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
7.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入
注：无。
7.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其他 投 资 收 益
注：无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年6 月9 日( 基金合 同生效
日) 至 2015 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 1,349,283.91 17,257.28
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,349,283.91 17,257.28
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 6 月9 日( 基金合 同
生效日) 至 2015 年 12 月31 日
1. 交易性金 融资产 -134,207,834.02 -8,487,027.67
——股票投资 -134,207,834.02 -8,487,027.67
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -134,207,834.02 -8,487,027.67
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年6 月9 日( 基金合 同生
效日) 至 2015 年12 月 31 日
基金赎回费收入 2,121,590.76 1,736,891.82
其他 10,000.00 135.37
转换费收入 328,483.52 102,081.27
合计 2,460,074.28 1,839,108.46
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效
日) 至 2015 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
5,274,002.97 3,887,491.32
银行间市场交易费用
- -
合计
5,274,002.97 3,887,491.32
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
上年度可比期间
2015 年 6 月9 日( 基金合 同生鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 36 页 共 71 页
12 月 31 日 效日) 至 2015 年12 月 31 日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 300,000.00 165,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 200,000.00 112,087.91
银行汇划费用 18,282.65 7,326.35
合计 628,282.65 394,414.26
7.4.7.21 分部报告
无。
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月21 日颁布 《 关于明确金融房地产开发教育辅助服务等
增 值 税政 策的 通 知》( 财税[2016]140 号) ，要 求资 管 产品 运营 过 程中 发生 的 增值 税应 税 行为，以
资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5 月 1 日起执 行。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资 管产品运营过程中发生的增值税应
税行为， 以资管产品 管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7
月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应
税行为 的具 体征收 管理 办法， 由国 家税务 总局 另行制 定。 上述税 收政 策对本 基金 截至本 财 务 报 表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人、基金销售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司(“ 国信证券 ”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 37 页 共 71 页
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：1.本报 告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2. 下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年6 月9 日( 基金合同 生效日) 至
2015 年12月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国信证券 253,758,010.62 6.83% 628,752,161.87 21.29%
7.4.10.1.2 债券交易
注：无。
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易
注：无。
7.4.10.1.4 权证交易
注：无。
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 231,250.04 6.83% 9,864.64 0.52%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年6 月9 日( 基金合同 生效日) 至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 570,384.49 21.44% 441,847.68 29.48%
注： （1 ）佣 金的计算公式
上海证券交易所的交易佣金= 买（卖 ）成交金额 ×1‰- 买（ 卖）经手费- 买（卖）证管费
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 38 页 共 71 页
深圳证 券交 易所的 交易 佣金= 买 （卖 ）成交 金额 ×1‰- 买（卖）经 手费- 买（卖 ）证 管费
（佣金
比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 ）
（2 ） 本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了 《证券交易席位租用协
议》 。根据协 议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
5,442,140.32 2,337,414.58
其中： 支付销售机构的客
户维护费
318,997.70 163,142.00
注：(1)支付 基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 1.00% ， 逐日 计提， 按月支
付。日管理费= 前一日基 金资产净值 ×1.00%÷ 当 年天数。
(2) 根据《开 放式证 券投 资基金 销售 费用管 理规 定》 ，基 金管 理人依 据销 售机构 销售 基金的 保 有 量
提取一 定比 例的客 户维 护费， 用以 向基金 销售 机构支 付客 户服务 及销 售活动 中产 生的相 关 费 用 ，
客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
1,197,270.78 514,231.12
注： 支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费年费率为 0.22% ， 逐日计 提， 按月支付。
日托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.22%÷ 当年天 数 。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：无。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：无。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资及持有本基金份额。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015
年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 68,859,122.48 339,864.84 89,250,922.78 736,224.06
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：无。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
注： 无。
7.4.11 利 润 分 配 情况
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受 限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
300583
赛托
生物
2016 年
12 月 29
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
300587
天铁
股份
2016 年
12 月 28
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月 28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 - 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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300586
美联
新材
2016 年
12 月 26
日
2017 年
1 月 4
日
新股流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591
万里
马
2016 年
12 月 30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
300588
熙菱
信息
2016 年
12 月 27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复
牌
日
期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300104 乐视网
2016
年12
月7 日
重大事
项
32.96
2017
年1
月16
日
36.88 1,820,690 73,099,980.48 60,009,942.40 -
300367
东方网
力
2016
年12
月15
日
重大事
项
20.04 - - 631,777 15,387,105.34 12,660,811.08 -
300271
华宇软
件
2016
年12
月19
日
重大事
项
17.45 - - 703,428 14,086,900.69 12,274,818.60 -
300212 易华录
2016
年11
月30
日
重大事
项
34.00 - - 354,259 12,107,427.67 12,044,806.00 -
300088
长信科
技
2016
年9 月
12 日
重大事
项
15.80 - - 261,800 3,204,476.09 4,136,440.00 -
300098 高新兴
2016
年11
月17
日
重大事
项
14.02
2017
年1
月23
日
14.26 251,700 4,003,093.89 3,528,834.00 -
300496
中科创
达
2016
年10
重大事
项
47.08
2017
年1
47.49 28,800 1,921,116.50 1,355,904.00 - 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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月11
日
月6
日
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
无。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
无。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金为 被动 式 指数 基金 ， 其预 期的 风 险和 收益 高 于货 币市 场 基金 、债 券 型基 金、 混合型基
金。本 基金 主要投 资于 标的指 数成 份股和 备选 成份股 。本 基金在 日常 经营活 动中 面临的 与 这 些 金
融工具 相关 的风险 主要 包括信 用风 险、流 动性 风险及 市场 风险。 本基 金的基 金管 理人从 事 风 险 管
理的主 要目 标是争 取将 以上风 险控 制在限 定的 范围之 内， 力争实 现基 金净值 增长 率与标 的 指 数 增
长率间 的高 度正相 关， 并保持 跟踪 误差在 合同 约定的 范围 内。本 基金 的基金 管理 人 致力 于 全 面 内
部控制 体系 的建设 ，建 立了从 董事 会层面 到各 业务部 门的 风险管 理组 织架构 。本 基金的 基 金 管 理
人在董事会下设风险控制和合规审计委员会， 主 要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、
协调突 发重 大风险 等事 项；督 察长 负责对 基金 管理人 各业 务环节 合法 合规运 作进 行监督 检 查 ， 组
织、指 导基 金管理 人内 部监察 稽核 工作， 并可 向董事 会和 中国证 监会 直接报 告； 在公司 内 部 设 立
独立的 监察 稽核部 ，专 职负责 对基 金管理 人各 部门、 各业 务的风 险控 制情况 进行 督促和 检 查 ， 并
适时提 出整 改建议 。本 基金的 基金 管理人 对于 金融工 具的 风险管 理方 法主要 是通 过定性 分 析 和 定
量分析 的方 法去估 测各 种风险 产生 的可能 损失 。从定 性分 析的角 度出 发，判 断风 险损失 的 严 重 程
度和出 现同 类风险 损失 的频度 。而 从定量 分析 的角度 出发 ，根据 本基 金的投 资目 标，结 合 基 金 资
产所运 用金 融工具 特征 通过特 定的 风险量 化指 标、模 型， 日常的 量化 报告， 确定 风险损 失 的 限 度
和相应 置信 程度， 及时 可靠地 对各 种风险 进行 监督、 检查 和评估 ，并 通过相 应决 策，将 风 险 控 制
在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 的发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 等情 况，导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金的 基 金 管 理鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 42 页 共 71 页
人在交 易前 对交易 对手 的资信 状况 进行了 充分 的评估 。本 基金的 银行 存款存 放在 本基金 的 托 管 行
中国建 设银 行股份 有限 公司， 与该 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在交 易所进 行 的 交 易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风 险可能性很小；
在银行 间同 业市场 进行 交易前 均对 交易对 手进 行信用 评估 并对证 券交 割方式 进行 限制以 控 制 相 应
的信用 风险 。本基 金的 基金管 理人 建立了 信用 风险管 理流 程，通 过对 投资品 种信 用等级 评 估 来 控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2016 年12 月 31 日， 本基金 未
持有信用类债券（2015 年 12 月 31 日：0.05%）。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况下 以合理 的价 格变现 。 针 对 兑
付赎回 资金 的流动 性风 险，本 基金 的基金 管理 人每日 对本 基金的 申购 赎回情 况进 行严密 监 控 并 预
测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基金 管理人 在 基 金 合
同中 设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开放 申购赎 回 模 式 带
来的流 动性 风险， 有效 保障基 金持 有人利 益。 针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的 基 金 管
理人通 过独 立的风 险管 理职能 部门 设定流 动性 比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和 分 析 ，
包括组 合持 仓集中 度指 标、组 合在 短时间 内变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的 投 资 品
种比例 以及 流通受 限制 的投资 品种 比例等 。本 基金所 持大 部分证 券在 证券交 易所 上市， 其 余 亦 可
在银行 间同 业市场 交易 ，因此 除附 注中列 示的 部分基 金资 产流通 暂时 受限制 不能 自由转 让 的 情 况
外，其 余金 融 资产 均能 以合理 价格 适时变 现。 此外， 本基 金可通 过卖 出回购 金融 资产方 式 借 入 短
期资金 应对 流动性 需求 ，其上 限一 般不超 过基 金持有 的债 券投资 的公 允价值 。本 基金所 持 有 的 全
部金融 负债 的合约 约定 到期日 均为 一个月 以内 且不计 息， 可赎回 基金 份额净 值（ 所有者 权 益 ） 无
固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析
注：无。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个 付息 期间结 束根 据市场 利率 重新定 价时 对于未 来现 金流影 响的 风险。 本基 金持有 的 利 率 敏
感性资 产为 银行存 款、 结算备 付金 及部分 应收 申购款 ，其 余金融 资产 和金融 负债 均不计 息 ， 因 此
本基金 的收 入及经 营活 动的现 金流 量在很 大程 度上独 立于 市场利 率变 化。本 基金 的基金 管 理 人 定
期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 68,859,122.48 - - - 68,859,122.48
结算备付金 13,638,165.60 - - - 13,638,165.60
存出保证金 412,813.16 - - - 412,813.16
交易性金融资产 - - - 1,237,992,014.20 1,237,992,014.20
应收证券清算款 - - - 4,994,771.44 4,994,771.44
应收利息 - - - 26,545.93 26,545.93
应收申购款 - - - 22,902.10 22,902.10
资产总计 82,910,101.24 - - 1,243,036,233.67 1,325,946,334.91
负债
应付赎回款 - - - 7,217,834.08 7,217,834.08
应付管理人报酬 - - - 1,345,417.16 1,345,417.16
应付托管费 - - - 295,991.79 295,991.79
应付交易费用 - - - 1,887,899.55 1,887,899.55
其他负债 - - - 542,182.68 542,182.68
负债总计 - - - 11,289,325.26 11,289,325.26
利率敏感度缺口 82,910,101.24 - - 1,231,746,908.41 1,314,657,009.65
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 89,250,922.78 - - - 89,250,922.78
结算备付金 4,069,014.44 - - - 4,069,014.44
存出保证金 602,898.42 - - - 602,898.42
交易性金融资产 - - 537,000.00 1,010,769,034.54 1,011,306,034.54
应收利息 - - - 21,956.91 21,956.91
应收申购款 - - - 190,256.03 190,256.03
资产总计 93,922,835.64 - 537,000.00 1,010,981,247.48 1,105,441,083.12 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 44 页 共 71 页
负债
应付证券清算款 - - - 4,017,559.92 4,017,559.92
应付赎回款 - - - 2,789,975.02 2,789,975.02
应付管理人报酬 - - - 702,910.64 702,910.64
应付托管费 - - - 154,640.33 154,640.33
应付交易费用 - - - 1,498,740.20 1,498,740.20
其他负债 - - - 275,264.89 275,264.89
负债总计 - - - 9,439,091.00 9,439,091.00
利率敏感度缺口 93,922,835.64 - 537,000.00 1,001,542,156.48 1,096,001,992.12
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2016 年 12 月31 日， 本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00% 。
（2015 年 12 月 31 日：0.05% ）因此 当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重
大影响（2015 年12 月 31 日：同） 。
7.4.13.4.2 外 汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的
影响， 也可 能来源 于证 券市场 整体 波动的 影响 。本基 金为 被动式 指数 基金， 原则 上采用 完 全 复 制
的方法 ，按 照个股 在标 的指 数 中的 基准权 重构 建投资 组合 。基金 所构 建的指 数化 投资组 合 将 根 据
标的指 数成 份股及 其权 重的变 动而 进行相 应调 整。同 时， 本基金 还将 根据法 律法 规中的 投 资 比 例
限制、 申购 赎回变 动情 况、新 股增 发等变 化， 对基金 投资 组合进 行相 应调整 ，以 保证基 金 份 额 净
值增长 率与 标的指 数间 的高度 正相 关和跟 踪误 差最小 化。 本基金 通过 投资组 合的 分散化 降 低 其 他
价 格风 险。本 基金 投资于 股票 部分的 比例 不低于 基金 资产的 80% ， 其中 投资 于标的 指数成 份 股 及
其 备选 成份股 的比 例不低 于非 现金基 金资 产 的 80% 。 此外 ，本 基金 的基金 管理 人每日对本 基 金 所
持有的证券价格实施监控， 定期 运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括 VaR （Value at Risk）
指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 45 页 共 71 页
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 1,237,992,014.20 94.17 1,010,769,034.54 92.22
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资 产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,237,992,014.20 94.17 1,010,769,034.54 92.22
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准上升5% 70,920,239.48 43,191,809.01
业绩比较基准下降5% -70,920,239.48 -43,191,809.01
7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
注：无。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 46 页 共 71 页
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 1,131,862,491.69 元，属于 第二层次的余额为 106,129,522.51 元 ，无属于
第三层次的余额(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 927,436,202.71 元， 第二层次 82,795,831.83 元，
无第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃(包括 涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公 允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价 值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 47 页 共 71 页
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 1,237,992,014.20 93.37
其中：股票 1,237,992,014.20 93.37
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 82,497,288.08 6.22
7 其他各项资产 5,457,032.63 0.41
8 合计 1,325,946,334.91 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 15,383,849.46 1.17
B
采矿业 - -
C
制造业 581,709,955.84 44.25
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 12,498,005.52 0.95
F
批发和零售业 6,849,600.00 0.52
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
436,753,894.20 33.22
J
金融业 - -
K
房地产业 - - 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 48 页 共 71 页
L
租赁和商务服务业 23,168,034.24 1.76
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 33,940,182.00 2.58
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 35,542,215.77 2.70
R
文化、体育和娱乐业 84,660,810.48 6.44
S
综合 - -
合计 1,230,506,547.51 93.60
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 7,478,649.49 0.57
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
6,817.20 0.00
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - - 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 49 页 共 71 页
S
综合 - -
合计 7,485,466.69 0.57
8.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：无。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 300104 乐视网 1,820,690 60,009,942.40 4.56
2 300059 东方财富 2,691,020 45,558,968.60 3.47
3 300070 碧水源 1,937,225 33,940,182.00 2.58
4 300072 三聚环保 728,124 33,704,859.96 2.56
5 300017 网宿科技 623,291 33,414,630.51 2.54
6 300024 机器人 1,411,225 30,171,990.50 2.30
7 300124 汇川技术 1,283,640 26,096,401.20 1.99
8 300136 信维通信 859,920 24,507,720.00 1.86
9 300027 华谊兄弟 2,053,842 22,592,262.00 1.72
10 300408 三环集团 1,374,680 21,829,918.40 1.66
11 300003 乐普医疗 1,117,936 20,044,592.48 1.52
12 300315 掌趣科技 2,053,700 18,976,188.00 1.44
13 300168 万达信息 920,513 18,612,772.86 1.42
14 300156 神雾环保 708,415 17,717,459.15 1.35
15 300033 同花顺 251,737 17,314,470.86 1.32
16 300058 蓝色光标 1,691,672 17,204,304.24 1.31
17 300115 长盈精密 658,960 17,172,497.60 1.31
18 300266 兴源环境 311,420 17,090,729.60 1.30
19 300144 宋城演艺 784,280 16,422,823.20 1.25
20 300498 温氏股份 436,793 15,383,849.46 1.17
21 300253 卫宁健康 734,481 14,388,482.79 1.09
22 300296 利亚德 421,700 14,219,724.00 1.08
23 300142 沃森生物 1,198,700 13,065,830.00 0.99
24 300015 爱尔眼科 434,510 12,991,849.00 0.99
25 300244 迪安诊断 397,142 12,708,544.00 0.97 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 50 页 共 71 页
26 300002 神州泰岳 1,374,885 12,703,937.40 0.97
27 300367 东方网力 631,777 12,660,811.08 0.96
28 300418 昆仑万维 582,700 12,586,320.00 0.96
29 300113 顺网科技 466,942 12,556,070.38 0.96
30 300055 万邦达 763,004 12,498,005.52 0.95
31 300077 国民技术 759,100 12,335,375.00 0.94
32 300271 华宇软件 703,428 12,274,818.60 0.93
33 300431 暴风集团 264,800 12,180,800.00 0.93
34 300134 大富科技 476,800 12,091,648.00 0.92
35 300207 欣旺达 867,500 12,058,250.00 0.92
36 300212 易华录 354,259 12,044,806.00 0.92
37 300203 聚光科技 391,300 11,954,215.00 0.91
38 300251 光线传媒 1,218,060 11,888,265.60 0.90
39 300079 数码视讯 1,626,300 11,644,308.00 0.89
40 300324 旋极信息 594,934 11,500,074.22 0.87
41 300146 汤臣倍健 956,880 11,425,147.20 0.87
42 300216 千山药机 335,840 11,395,051.20 0.87
43 300383 光环新网 444,300 11,089,728.00 0.84
44 300267 尔康制药 842,700 10,997,235.00 0.84
45 300068 南都电源 559,058 10,773,047.66 0.82
46 300090 盛运环保 928,100 10,765,960.00 0.82
47 300287 飞利信 882,200 10,498,180.00 0.80
48 300026 红日药业 1,912,950 10,387,318.50 0.79
49 300273 和佳股份 600,456 10,243,779.36 0.78
50 300133 华策影视 888,660 10,086,291.00 0.77
51 300182 捷成股份 973,461 10,036,382.91 0.76
52 300078 思创医惠 384,100 9,952,031.00 0.76
53 300170 汉得信息 833,700 9,845,997.00 0.75
54 300347 泰格医药 364,377 9,841,822.77 0.75
55 300274 阳光电源 910,535 9,597,038.90 0.73
56 300166 东方国信 460,900 9,582,111.00 0.73
57 300291 华录百纳 427,531 9,525,390.68 0.72
58 300199 翰宇药业 527,500 9,484,450.00 0.72
59 300159 新研股份 690,040 9,370,743.20 0.71
60 300001 特锐德 539,300 9,351,462.00 0.71
61 300010 立思辰 550,913 9,156,174.06 0.70
62 300020 银江股份 573,800 9,054,564.00 0.69
63 300118 东方日升 547,200 8,990,496.00 0.68
64 300352 北信源 459,861 8,925,902.01 0.68 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 51 页 共 71 页
65 300014 亿纬锂能 302,400 8,830,080.00 0.67
66 300101 振芯科技 474,100 8,789,814.00 0.67
67 300053 欧比特 605,800 8,584,186.00 0.65
68 300122 智飞生物 512,856 8,446,738.32 0.64
69 300294 博雅生物 148,600 8,373,610.00 0.64
70 300185 通裕重工 2,697,900 8,336,511.00 0.63
71 300009 安科生物 389,900 8,312,668.00 0.63
72 300238 冠昊生物 242,800 8,097,380.00 0.62
73 300433 蓝思科技 289,135 7,983,017.35 0.61
74 300096 易联众 511,400 7,972,726.00 0.61
75 300458 全志科技 87,084 7,962,090.12 0.61
76 300202 聚龙股份 312,100 7,677,660.00 0.58
77 300085 银之杰 364,424 7,616,461.60 0.58
78 300364 中文在线 186,400 7,366,528.00 0.56
79 300359 全通教育 365,300 7,229,287.00 0.55
80 300043 星辉娱乐 700,429 7,102,350.06 0.54
81 300297 蓝盾股份 566,300 7,044,772.00 0.54
82 300377 赢时胜 185,100 6,909,783.00 0.53
83 300131 英唐智控 713,500 6,849,600.00 0.52
84 300336 新文化 345,000 6,779,250.00 0.52
85 300292 吴通控股 772,500 6,743,925.00 0.51
86 300073 当升科技 154,500 6,654,315.00 0.51
87 300036 超图软件 372,900 6,488,460.00 0.49
88 300032 金龙机电 387,200 6,230,048.00 0.47
89 300222 科大智能 309,800 6,196,000.00 0.47
90 300226 上海钢联 150,700 6,091,294.00 0.46
91 300228 富瑞特装 475,700 6,084,203.00 0.46
92 300037 新宙邦 123,100 6,068,830.00 0.46
93 300178 腾邦国际 369,500 5,963,730.00 0.45
94 300369 绿盟科技 157,100 5,336,687.00 0.41
95 300188 美亚柏科 227,600 4,868,364.00 0.37
96 300088 长信科技 261,800 4,136,440.00 0.31
97 300098 高新兴 251,700 3,528,834.00 0.27
98 300496 中科创达 28,800 1,355,904.00 0.10
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 52 页 共 71 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 300474 景嘉微 82,900 4,465,823.00 0.34
2 300512 中亚股份 83,500 2,783,055.00 0.21
3 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.01
4 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.00
5 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.00
6 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.00
7 002838 道恩股份 681 10,405.68 0.00
8 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00
9 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00
10 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300059 东方财富 89,416,018.76 8.16
2 300104 乐视网 63,875,136.00 5.83
3 300017 网宿科技 58,381,206.45 5.33
4 300024 机器人 54,271,945.19 4.95
5 300070 碧水源 53,448,106.84 4.88
6 300408 三环集团 50,785,690.56 4.63
7 300072 三聚环保 48,772,740.59 4.45
8 300124 汇川技术 45,099,107.98 4.11
9 300027 华谊兄弟 40,506,527.18 3.70
10 300315 掌趣科技 35,350,634.75 3.23
11 300003 乐普医疗 33,729,613.72 3.08
12 300168 万达信息 33,065,637.93 3.02
13 300136 信维通信 32,972,445.57 3.01
14 300144 宋城演艺 28,899,867.92 2.64
15 300033 同花顺 28,404,229.70 2.59
16 300058 蓝色光标 28,235,013.73 2.58
17 300156 神雾环保 26,026,763.76 2.37 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 53 页 共 71 页
18 300077 国民技术 25,875,347.22 2.36
19 300253 卫宁健康 25,740,334.99 2.35
20 300418 昆仑万维 25,550,568.95 2.33
21 300115 长盈精密 24,468,158.77 2.23
22 300498 温氏股份 24,289,037.96 2.22
23 300383 光环新网 24,032,327.63 2.19
24 300113 顺网科技 23,324,280.88 2.13
25 300431 暴风集团 22,974,123.76 2.10
26 300015 爱尔眼科 22,252,029.86 2.03
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300059
东方财富 74,688,079.33 6.81
2 300017
网宿科技 46,044,928.67 4.20
3 300024
机器人 44,252,621.69 4.04
4 300070
碧水源 40,764,813.97 3.72
5 300027
华谊兄弟 36,646,068.67 3.34
6 300124
汇川技术 30,255,141.93 2.76
7 300072
三聚环保 27,790,069.74 2.54
8 300168
万达信息 27,685,031.08 2.53
9 300408
三环集团 27,548,268.63 2.51
10 300003
乐普医疗 27,173,270.74 2.48
11 300315
掌趣科技 25,315,191.73 2.31
12 300058
蓝色光标 22,726,090.25 2.07
13 300033
同花顺 22,467,961.50 2.05
14 300136
信维通信 21,596,150.04 1.97
15 300144
宋城演艺 21,261,304.00 1.94
16 300104
乐视网 21,032,925.81 1.92
17 300498
温氏股份 20,728,610.73 1.89
18 300253
卫宁健康 20,373,658.74 1.86
19 300147
香雪制药 19,257,302.01 1.76
20 300113
顺网科技 19,042,520.33 1.74
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 54 页 共 71 页
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,163,852,255.37
卖出股票收入（成交）总额 1,555,810,900.09
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：无。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：无。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：无。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：无。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：无。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期内未发生股指期货投资。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组
合的影响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 55 页 共 71 页
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金投 资的 前 十名 证券 本 期没 有发 行 主体 被监 管 部门 立案 调 查的 、或 在 报告 编制 日前一年
内受到公开谴责、处罚的证券。
8.12.2 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 412,813.16
2 应收证券清算款 4,994,771.44
3 应收股利 -
4 应收利息 26,545.93
5 应收申购款 22,902.10
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,457,032.63
8.12.3 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.4 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.4.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 300104 乐视网 60,009,942.40 4.56 重大事项
8.12.4.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 300583 赛托生物 63,738.78 0.00 新股锁定 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 56 页 共 71 页
8.12.5 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级
别
持有人户
数( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
创业板
分级
6,397 18,510.53 19,105,042.58 16.13% 99,306,829.52 83.87%
创业板
A
527 1,261,746.73 335,110,085.00 50.40% 329,830,443.00 49.60%
创业板
B
17,100 38,885.41 14,235,497.00 2.14% 650,705,031.00 97.86%
合计
24,024 60,285.25 368,450,624.58 25.44% 1,079,842,303.52 74.56%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
创业板分级
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 富国基金－招商银行－富国基金招
商银行－量化对冲 4 号 混合型
4,836,164.00 14.00%
2 英大泰和财产保险股份有限 公司- 自
有资金
3,474,797.00 10.06%
3 李怡名 3,204,204.00 9.28%
4 渤海证券股份有限公司 2,069,951.00 5.99%
5 南京盛泉恒元投资有限公司－盛泉
恒元多策略量化对冲 1 号基金
1,440,000.00 4.17%
6 深圳德威资本投资管理有限公司－
德威百岁兰量化睿信私募基金
1,379,484.00 3.99%
7 中诚卓锐 （湖南） 资产管理有限公司
－聚德富安 1 号指数分级 基
1,019,696.00 2.95% 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 57 页 共 71 页
8 梁日新 1,015,572.00 2.94%
9 上海青昀投资管理有限公司－青昀
11 号证券投 资基金
1,000,000.00 2.90%
10 银华基金－中国银行－量子策略对
冲配置资产管理计划（7 号）
803,523.00 2.33%
创业板 A
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 李怡名 289,687,508.00 43.57%
2 中国人寿保险股份有限公司 62,947,740.00 9.47%
3 中国银河证券股份有限公司 41,136,038.00 6.19%
4 北京诚盛投资管理有限公司－诚盛2
期私募证券投资基金
18,000,079.00 2.71%
5 鹏华基金－民生银行－中国民生银
行股份有限公司
17,245,943.00 2.59%
6 丁碧霞 15,251,184.00 2.29%
7 中信信托有限责任公司－中信信托
稳进 10 期雁 丰对冲金融投资集
14,509,794.00 2.18%
8 全国社保基金一零零八组合 12,777,524.00 1.92%
9 中国太平洋财产保险－传统－普通
保险产品-013C-CT001 深
12,597,253.00 1.89%
10 富国基金－广州农商银行－民生证
券股份有限公司
10,869,984.00 1.63%
创业板 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 闫学军 21,119,364.00 3.18%
2 李丽 15,161,023.00 2.28%
3 唐运航 4,374,900.00 0.66%
4 李启峯 4,369,800.00 0.66%
5 朱晓红 4,351,468.00 0.65%
6 李永凤 4,095,000.00 0.62%
7 李旭 3,521,796.00 0.53%
8 冯爱社 3,041,278.00 0.46%
9 钱志娟 2,993,066.00 0.45%
10 薛思豪 2,921,300.00 0.44%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员 创业板分级 209,674.89 0.1771% 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 58 页 共 71 页
持有本基金 创业板 A - -
创业板 B - -
合计
209,674.89 0.0145%
注：截 至本 报告期 末， 本基金 管理 人从业 人员 投资、 持有 本基金 符合 相关法 律法 规、中 国 证 监 会
规定及相关管理制度的规定。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开 放式基金
创业板分级 0
创业板 A 0
创业板 B 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
创业板分级
0
创业板 A 0
创业板 B
0
合计 0
注：截 止本 报告期 末， 本公司 高级 管理人 员、 基金投 资和 研究部 门负 责人及 本基 金的基 金 经 理 未
持有本基金份额。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
创业板分级 创业板 A
创业板 B
基金合同生效日 （2015 年6 月9 日 ）
基金份额总额
150,202,395.25 40,013,994.00 40,013,995.00
本报告期期初基金份额 总额 158,624,418.21 618,128,459.00 618,128,460.00
本报告期基金总申购份额 2,609,381,503.18 - -
减: 本报告期基金总赎回份额 2,013,210,390.29 - -
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
-636,383,659.00 46,812,069.00 46,812,068.00
本报告期期末基金份额总额 118,411,872.10 664,940,528.00 664,940,528.00
注：拆分变动份额 为本基金三级份额之间的配对转换份额及定期和不定折折算变动的份额。 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 59 页 共 71 页
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
报告期内基金管理人的重大人事变动：
报告期内，因股东方更换董事代表，原董事 Alessandro Varaldo 先生 不再担任公司董事职
务 。 根 据 股 东 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 推 荐 ， 并 经 本 公 司 股 东 会 审 议 通 过 ， 同 意 由 Andrea
Vismara 先 生 担 任 本 公 司 董 事 ，Alessandro Varaldo 先生 不 再 担 任 本 公 司 董 事 职 务 。Andrea
Vismara 先生 任职日期自 2016 年2 月2 日起。
报告期内，原监事 Andrea Vismara 先生辞去公司监事职务。根据股东欧利盛资本资产管理
股 份 公 司 推 荐 ， 并 经 本 公 司 股 东 会 审 议 通 过 ， 同 意 由 Sandro Vesprini 先 生 担 任 本 公 司 监 事 ，
Andrea Vismara 先生不再 担任本公司监事职务。Sandro Vesprini 先生任职 日期自 2016 年 2 月 2
日起。
经公司董事会审议通过， 公司同意聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。 韩亚庆先 生任职日期
自 2017 年3 月 22 日起。
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：无。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本 基金审计的会计师事务
所。 本年度应支付给普华永道中天会计师事务 所 （特殊普通合伙） 审计费用 50,000.00 元。该审
计机构为本基金提供审计服务的期间为 2 年。
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 60 页 共 71 页
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中泰证券 2 1,466,018,767.08 39.43% 1,335,990.50 39.43% -
国金证券 1 510,280,132.79 13.72% 465,018.71 13.72% -
海通证券 2 425,805,834.94 11.45% 388,038.49 11.45% 报告期新增
国泰君安 2 333,462,982.09 8.97% 303,885.67 8.97% -
中信建投 2 306,920,490.84 8.25% 279,697.94 8.25% -
国信证券 2 253,758,010.62 6.83% 231,250.04 6.83% 报告期新增
一个
中航证券 2 240,837,183.14 6.48% 219,475.28 6.48% -
德邦证券 1 109,314,648.64 2.94% 99,618.97 2.94% 报告期新增
安信证券 2 42,512,827.36 1.14% 38,742.08 1.14% -
平安证券 2 29,144,866.93 0.78% 26,559.81 0.78% -
宏源证券 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - 报告期新增
一个
长江证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - 报告期新增
天风证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
瑞信方正 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - - 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 61 页 共 71 页
招商证券 1 - - - - -
东方财富证券 1 - - - - 报告期新增
兴业证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - 报告期新增
中投证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - 报告期新增
注：交易单元选择的标准和程序
1 、 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行 为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全 面的信息服务；
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。
2 、选择交易 单元的程序：
我 公司 根据 上述 标准， 选定 符合条 件的 证券公 司作 为租用 交易 单元的 对象 。我公 司投研 部 门 定
期对所 选定 证券公 司的 服务进 行综 合评比 ，评 比内容 包括 ：提供 研究 报告质 量、 数量、 及 时 性 及
提供研 究服 务主动 性和 质量等 情况 ，并依 据评 比结果 确定 交易单 元交 易的具 体情 况。我 公 司 在 比
较了多 家证 券经营 机构 的财务 状况 、经营 状况 、研究 水平 后，向 券商 租用交 易单 元作为 基 金 专 用
交易单元。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中泰证券 617,550.00 100.00% - - - -
国金证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - - 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 62 页 共 71 页
平安证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
瑞信方正 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
东方财富证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 鹏华基金管理有限公司关于
在指数熔断实施期间调整旗
下部分基金开放时间的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月5 日
2 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月5 日
3 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月6 日
4 鹏华基金管理有限公司关于
旗下场内基金在指数熔断期
间暂停申购赎回业务的提示
性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月6 日 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 63 页 共 71 页
5 鹏华创业板指数分级证券投
资基金 B 类 份额交易价格波
动提示公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月8 日
6 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月8 日
7 鹏华创业板指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额
折算的风险提示公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月8 日
8 鹏华创业板指数分级证券投
资基金可能发生不定期份额
折算的风险提示公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月9 日
9 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月9 日
10 鹏华创业板指数分级证券投
资基金 B 类 份额交易价格波
动提示公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2016 年 1 月9 日
11 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月12 日
12 关于调整鹏华创业板指数分
级证券投资基金 B 类份 额折
算基准日证券简称的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月12 日
13 鹏华创业板指数分级证券投
资基金不定期份额折算公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月12 日
14 鹏华创业板指数分级证券投
资基金 B 类 份额不定期份额
折算的风险提示公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月12 日
15 关于鹏华创业板指数分级证
券投资基金办理不定期份额
折算业务期间创业 A 份 额、 创
业 B 份额停 复牌公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月13 日
16 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月14 日
17 鹏华创业板指数分级证券投
资基金不定期份额折算结果
及恢复交易的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月14 日
18 关于鹏华创业板指数分级证
券投资基金不定期份额折算
前收盘价调整的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月14 日
19 鹏华基金管理有限公司关于 《中国证券报》 、 《上 2016 年 1 月16 日 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 64 页 共 71 页
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
海证券报》 、 《证券时
报》
20 鹏华创业板指数分级证券投
资基金更新的招募说明书摘
要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月19 日
21 2015 年第四 季度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月21 日
22 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月21 日
23 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月22 日
24 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月26 日
25 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月27 日
26 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月28 日
27 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月29 日
28 关于鹏华基金管理有限公司
旗下部分开放式基金参与平
安证券申购费率优惠活 动的
公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 1 月29 日
29 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 2 月17 日
30 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 2 月23 日
31 鹏华基金管理有限公司关于
调整旗下部分基金单笔申购
最低金额及赎回持有最低份
额的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 2 月24 日
32 关于旗下基金所持金亚科技
（300028 ） 估值调整的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 2 月24 日
33 鹏华基金管理有限公司关于 《中国证券报》 、 《上 2016 年 2 月26 日 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
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旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
海证券报》 、 《证券时
报》
34 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 2 月27 日
35 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 3 月1 日
36 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 3 月3 日
37 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与光大证券
网上交易和手机客户端申购
及定期定额投资费率优惠活
动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 3 月10 日
38 鹏华基金管理有限公司关于
旗下指数分级基金开展网上
直销与直销柜台转换费率优
惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 3 月14 日
39 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 3 月19 日
40 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 3 月22 日
41 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 3 月24 日
42 关于旗下基金所持沃森生物
（300142 ） 估值调整的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 3 月29 日
43 2015 年年度 度报告摘要 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 3 月30 日
44 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月6 日
45 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券 时
报》
2016 年 4 月7 日
46 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与中投证券
网上交易和现场柜台申购及
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月7 日 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 66 页 共 71 页
定期定额投资费率优惠活动
的公告
47 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月12 日
48 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月14 日
49 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月14 日
50 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与上海陆金
所资产管理有限公司基金申
购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月18 日
51 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与招商证券
网上交易、 手机客户端和现场
柜台申购及定期定额投资费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月18 日
52 鹏华基金管理有限公司关于
增加招商证券股份有限公司
为旗下部分基金销售机构的
公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月18 日
53 2016 年第一 季度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月20 日
54 鹏华基金管理有限公司关于
增加江苏江南农村商业银行
股份有限公司为旗下部分开
放式基金销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月20 日
55 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月21 日
56 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 4 月22 日
57 鹏华基金管理有限公司关于
增加第一创业证券股份有限
公司为我司旗下部分基金销
售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 5 月3 日
58 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 5 月5 日 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 67 页 共 71 页
59 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 5 月10 日
60 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 5 月11 日
61 鹏华基金管理有限公司关于
增加中国民族证券有限责任
公司为旗下部分基金销售机
构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 5 月30 日
62 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 6 月1 日
63 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 6 月8 日
64 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 6 月14 日
65 鹏华基金管理有限公司关于
调整个人投资者开立基金账
户的证件类型的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 6 月18 日
66 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 6 月28 日
67 鹏华基金管理有限公司关于
增加国联证券股份有限公司
为旗下部分基金销售机构的
公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月1 日
68 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金在上海陆金所资产
管理有限公司开通基金定期
定额投资业务的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月1 日
69 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与第一创业
申购 （含定期定额申购） 费率
优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月1 日
70 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月2 日
71 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月5 日
72 鹏华基金管理有限公司关于 《中国证券报》 、 《上 2016 年 7 月6 日 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 68 页 共 71 页
旗下部分基金参与国联证券
申购 （含定期 定额申购） 费率
优惠活动的公告
海证券报》 、 《证券时
报》
73 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月7 日
74 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月8 日
75 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券 时
报》
2016 年 7 月12 日
76 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月13 日
77 鹏华创业板指数分级证券投
资基金基金经理变更公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月15 日
78 鹏华基金管理有限公司关于
增加华融证券股份有限公司
为旗下部分基金销售机构的
公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月15 日
79 2016 年第二 季度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月21 日
80 鹏华创业板指数分级证券投
资基金更新的招募说明书摘
要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月22 日
81 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月28 日
82 鹏华基金管理有限公司关于
在网上直销与直销柜台渠道
开展旗下指定货币基金与指
数基金及指数基金之间转换
费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 7 月29 日
83 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 8 月16 日
84 2016 年半年 度报告摘要 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 8 月29 日
85 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
2016 年 9 月9 日 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 69 页 共 71 页
估值方法变更的提示性公告 报》
86 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与广发银行
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 9 月28 日
87 鹏华创业板指数分级证券投
资基金基金经理变更公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 10 月 14 日
88 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 10 月 19 日
89 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 10 月 22 日
90 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 10 月 25 日
91 2016 年第三 季度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 10 月 25 日
92 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 11 月 11 日
93 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 11 月 14 日
94 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 11 月 15 日
95 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参与北
京新浪仓石基金销售有限公
司认\ 申购费 率优惠活动的公
告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 11 月 24 日
96 鹏华创业板指数分级证券投
资基金定期份额折算的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 11 月 28 日
97 鹏华创业板指数分级证券投
资基金办理定期份额折算业
务期间创业 A 份额停复牌 的
公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 2 日
98 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参与北
京汇成基金销售有限公司认\
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 3 日 鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 70 页 共 71 页
99 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 3 日
100 鹏华创业板指数分级证券投
资基金定期份额折算结果及
恢复交易的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 5 日
101 鹏华创业板指数分级证券投
资基金定期份额折算前收盘
价调整的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 5 日
102 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 8 日
103 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参与北
京蛋卷基金销售有限公司认\
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 9 日
104 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 13 日
105 鹏华创业板指数分级证券投
资基金基金经理变更公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 15 日
106 鹏华基金管理有限公司关于
增加北京汇成基金销售有限
公司为旗下部分基金销售机
构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 15 日
107 鹏华基金管理有限公司关于
增加北京新浪仓石基金销售
有限公司为旗下部分基金销
售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 19 日
108 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 20 日
109 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 24 日
110 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与东莞银行
网上银行和手机银行基金申
购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2016 年 12 月 30 日
鹏华创业板分级 2016 年年度 报告
第 71 页 共 71 页
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
（一） 《鹏华 创业板指数分级证券投资基金基金合同》 ；
（二） 《鹏华 创业板指数分级证券投资基金托管协议》 ；
（三） 《鹏华 创业板指数分级证券投资基金 2016 年年度报告》 （原文） 。
13.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第 43 层鹏华 基金管理有限公司。
13.3 查阅方式
投 资 者可 在基 金 管理 人营 业 时间 内免 费 查阅 ，也 可 按工 本费 购 买复 印件 ， 或通 过 本 基金管理
人网站（http：//www.phfund.com ） 查阅。
投 资 者对 本报 告 书如 有疑 问 ，可 咨询 本 基金 管理 人 鹏华 基金 管 理有 限公 司 ，本 公司 已开通客
户服务系统，咨询电话：4006788999 。
鹏华基金管理有限公司
2017 年3 月30 日
