鹏华 中证 A 股 资源 产业 指数 分级 证券 投资
基金 2016 年年 度报 告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 30 日
鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 2 页 共 39 页
§1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文 。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了 “标准 无保留意见 ”
的审计报告。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 3 页 共 39 页
§2
基 金 简 介
2.1 基 金 基 本 情况
基金简称 鹏华资源分级
场内简称 中证资源
基金主代码 160620
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 9 月27 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 379,678,440.73 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 10 月 18 日
下属分级基金的基 金简称 鹏华资源分级 鹏华资源 A 鹏华资源 B
下属分级基金的场内简称 鹏华资源分级 资源 A 资源 B
下属分级基金的交易代码 160620 150100 150101
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
97,951,368.73 份 140,863,536.00 份 140,863,536.00 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 最 小 化 ， 力 争 将
日均跟踪偏离度控制在 0.35％以内， 年跟踪误差控制在 4 ％以 内。
投资策略 本 基 金 采 用 被 动 式 指 数 化 投 资 方 法 ， 按 照 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的
基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重
的变化进行相应调整。
当预期成份股发生调整或成份股发生配股、 增发、 分红等行为时，
或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来
影 响 时 ， 或 因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流 动 性 不 足 时 ， 或 其 他 原 因 导 致
无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 对 投 资 组 合 管
理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
本 基 金 力 争 鹏 华 资 源 份 额 净 值 增 长 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 之 间 的
日均跟踪偏离度不超过 0.35 ％，年 跟踪误差不超过 4 ％。 如因指
数 编 制 规 则 调 整 或 其 他 因 素 导 致 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 超 过 上 述
范 围 ， 基 金 管 理 人 应 采 取 合 理 措 施 避 免 跟 踪 偏 离 度 、 跟 踪 误 差 进
一步扩大。
业绩比较基准 中证 A 股资 源产业指数收益率 ×95％＋银行活期存款利率 （税后）
×5 ％ 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 4 页 共 39 页
风险收益特征 本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 的 风 险 与 收 益 高 于 混 合 型 基 金 、
债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 ， 为 证 券 投 资 基 金 中 较 高 预 期 风 险 、
较 高 预 期 收 益 的 品 种 。 同 时 本 基 金 为 指 数 基 金 ， 通 过 跟 踪 标 的 指
数 表 现 ， 具 有 与 标 的 指 数 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 公 司 相 似 的 风 险
收益特征。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
本 基 金 属 于 股 票 型
基金， 其预期的风险
与 收 益 高 于 混 合 型
基金、 债券型基金与
货币市场基金， 为证
券 投 资 基 金 中 较 高
预期风险、 较高预期
收益的品种。 同时本
基金为指数基金， 通
过 跟 踪 标 的 指 数 表
现， 具有与标的指数
以 及 标 的 指 数 所 代
表 的 公 司 相 似 的 风
险收益特征。
鹏华资源A 份额为稳
健收益类份额， 具有
低 风 险 且 预 期 收 益
相对较低的特征。
鹏华资源B 份 额为积
极收益类份额， 具有
高 风 险 且 预 期 收 益
相对较高的特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张戈 郭明
联系电话 0755-82825720 010-66105799
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第
43 层鹏华基 金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 55 号中 国工商银行股
份有限公司
鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 5 页 共 39 页
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -49,610,211.38 510,528,563.28 -174,009,771.14
本期利润 -6,758,401.39 320,661,528.06 137,711,689.76
加权平均基金份额本期利润 -0.0135 0.2648 0.1913
本期基金份额净值增长率 1.05% -4.39% 25.75%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.4158 -0.3467 -0.3296
期末基金资产净值 440,631,702.22 464,558,852.62 2,105,638,906.03
期末基金份额净值 1.161 1.180 1.262
注： （1 ） 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收益 、其他 收入 （不含 公允 价值变 动收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如 ， 开放式 基金的申购赎回
费、基金转换费等） ，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3 ） 表中的 “期末”均指报告期最后一日， 即 12 月31 日 ， 无论该日是否为开放日或交易所的交
易日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 2.93% 1.20% 2.30% 1.22% 0.63% -0.02%
过去六个月 7.00% 1.25% 5.83% 1.24% 1.17% 0.01%
过去一年 1.05% 2.01% 0.00% 1.96% 1.05% 0.05%
过去三年 21.49% 2.29% 21.08% 2.14% 0.41% 0.15%
自基金合同
生效起至今
-19.74% 2.09% -13.56% 1.98% -6.18% 0.11%
注：业绩比较基准为中证 A 股资源 产业指数收益率 ×95 ％ ＋银行活期存款利率（税后） ×5 ％ 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 6 页 共 39 页
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、本基 金合同于 2012 年9 月27 日生效。
2 、截至建仓 期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 7 页 共 39 页
3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：1 、合同 生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
注：无。
3.4 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：根据本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（包括鹏华资源份额、鹏华资源 A 份额 、鹏
华资源 B 份 额）不进行收益分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日， 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 8 页 共 39 页
产管 理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末， 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融信投资发展有限
公司组成， 公司性质为中外合资企业。 公司原注册资本 8,000 万元人民 币， 后于 2001 年9 月完
成增资扩股， 增至 15,000 万元人民 币。 截止本报告期末， 公司管理 129 只基金和10 只全国社保
投资组合，经过 18 年投 资管理基金， 在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
崔俊杰
本基金基
金经理
2014 年12 月
6 日
- 8
崔 俊 杰 先 生 ， 国 籍 中
国，管理学硕士，8 年
证 券 从 业 经 验 。2008
年7 月加盟鹏 华基金管
理有限公司， 历任产品
规划部产品设计师、 量
化投资部量化研究员，
先后从事产品设计、 量
化研究工作，2013 年 3
月 起 担 任 鹏 华 深 证 民
营ETF 基金及 其联接基
金基金经理，2013 年 3
月 起 兼 任 鹏 华 上 证 民
企50ETF 基金 及其联接
基 金 基 金 经 理 ，2013
年7 月起兼任 鹏华沪深
300ETF 基金 基金经理，
2014 年12 月 起兼任鹏
华 资 源 分 级 基 金 基 金
经理，2014 年 12 月起
兼 任 鹏 华 传 媒 分 级 基
金基金经理，2015 年 4
月 起 兼 任 鹏 华 银 行 分
级基金基金经理，2015
年 8 月至 2016 年 7 月
兼 任 鹏 华 医 药 分 级
（2016 年 7 月已转型
为 鹏 华 中 证 医 药 卫 生
（LOF ） ） 基 金 基 金 经
理， 2016 年7 月起兼任
鹏 华 中 证 医 药 卫 生
（LOF ） 基金 基金经理，
2016 年11 月 起兼任鹏鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 9 页 共 39 页
华香港银行指数 （LOF ）
基金基金经理， 现同时
担 任 量 化 及 衍 生 品 投
资部副总经理。 崔俊杰
先 生 具 备 基 金 从 业 资
格。 本报告期内本基金
基金经理未发生变动。
注： 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出 决定后正式对外公告之日； 担 任新成立基金基金经理的，
任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定
以及本 基金 基金合 同的 约定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产，在 严 格 控 制
风险的 基础 上，为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内， 本基 金运作 合法 合规， 不 存 在 违
反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了 《 鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金、 开放式基金、 社保组合、 特定客户
资产管 理组 合等不 同资 产组合 的授 权、研 究分 析、投 资决 策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资 管 理 活
动均纳 入公 平交易 管理 ，在业 务流 程和岗 位职 责中制 定公 平交易 的控 制规则 和控 制活动 ， 建 立 对
公平交易的执行、 监督及审核流程， 严禁在不同投资组合之间进行利益输送。 在投资研究环节：1 、
公司使 用唯 一的研 究报 告发布 平台 “ 研究 报告 管理平 台 ” ，确保 各投 资组合 在获 得投资 信 息 、 研
究 支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ；2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、
《信用产品投资管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作， 确保相关证券入库以内
容严谨、 观点明确的研究报告作为依据；3 、 在公司股票库基础上， 各涉及股票投资的资产组合根
据各自 的投 资目标 、投 资风格 、投 资范围 和防 范关联 交易 的原则 分别 建立资 产组 合股票 库 ， 基 金
经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4 、 严格执行投资
授权制 度， 明确投 资决 策委员 会、 分管投 资副 总裁、 基金 经理等 各主 体的职 责和 权限划 分 ， 合 理
确定基金经理的投资权限， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、所
有公司 管理 的资产 组合 的交易 必须 通过集 中交 易室完 成， 集中交 易室 负责建 立和 执行交 易 分 配 制鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 10 页 共 39 页
度， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2 、 针对交易所公开竞价交易， 集中交易室应严格
启用恒 生交 易系统 中的 公平交 易程 序，交 易系 统则自 动启 用公平 交易 功能， 由系 统按照 “ 未 委 托
数量 ” 的比 例对不 同资 产组合 进行 委托量 的公 平分配 ；如 果相关 基金 经理坚 持以 不同的 价 格 进 行
交易， 且当 前市场 价格 不能同 时满 足多个 资产 组合的 指令 价格 要 求时 ，交易 系统 自动按 照 “ 价格
优 先” 原则 进行委 托； 当市场 价格 同时满 足多 个资产 组合 的指令 价格 要求时 ，则 交易系 统 自 动 按
照 “同一指令价格下的公平交易” 模式， 进行公平委托和交易量分配；3 、 银行间 市场交易、 交易
所大宗 交易 等非集 中竞 价交易 需依 据公司 《股 票投资 交易 流程》 和《 固定收 益投 资管理 流 程 》 的
规定执 行； 银行间 市场 交易、 交易 所大宗 交易 等以公 司名 义进行 的交 易，各 投资 组合经 理 应 在 交
易前独 立确 定各投 资组 合的交 易价 格和数 量， 公司按 照价 格优先 、比 例分配 的原 则对交 易 结 果 进
行分配；4 、 新股、 新债申购及非公开定向增发交易需依据公司 《新 股申购流程》 、 《固定收益 投 资
管 理流 程》 和《非 公开 定向增 发流 程》的 规定 执行， 对新 股和新 债申 购方案 和分 配过程 进 行 审 核
和监控。 在交易监控、 分析与评估环节：1 、 为加强对日常投资交易行为的监控和管理， 杜绝 利 益
输送、 不公 平交易 等违 规交易 行为 ，防范 日常 交易风 险， 公司明 确了 关注类 交易 的界定 及 对 应 的
监控和 评估 措施机 制； 所监控 的交 易包括 但不 限于： 交易 所公开 竞价 交易中 同日 同向交 易 的 交 易
时机和 交易 价差、 不同 投资组 合临 近交易 日的 同向交 易和 反向交 易的 交易时 机和 交易价 差 、 关 联
交易、 债券交易收益率偏离度、 成交量和成交价格异常、 银行间债券交 易对手交易等；2 、 将 公 平
交易 作 为投 资组合 业绩 归因分 析和 交易绩 效评 价的重 要关 注内容 ，发 现的异 常情 况由投 资 监 察 员
进行分 析；3 、监察 稽核 部分别 于每 季度和 每年 度编写 《公 平交易 执行 情况检 查报 告》 ，内 容 包 括
关注类交易监控执行情况、 不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析； 《公平交易
执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 ， 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等
各环节 得到 公平对 待。 同时， 根据 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见》的 要 求 ， 公
司对所 管理 组合的 不同 时间窗 的同 向交易 进行 了价差 专项 分析， 未发 现存在 违反 公平交 易 原 则 的
现象。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。
本 报 告期 内基 金 管理 人管 理 的所 有投 资 组合 参与 的 交易 所公 开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 次数为 4 次 ， 主要原因在于指数成分股交易不活跃鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 11 页 共 39 页
导致。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2016 年受年 初熔断影响整个 A 股市 场先抑后扬， 呈现震荡向上 走势， 波动率和成交量相对去
年有所 下降 。本基 金秉 承指数 基金 的投资 策略 ，在应 对申 购赎回 的基 础上， 力争 跟踪指 数 收 益 ，
并将基金跟踪误差控制在合理范围内。
2016 年本基 金申购赎回较为频繁， 对基金的管理运作带来一定影响， 面临这种情况， 我们进
行了精心的管理，较好的实现了跟踪误差控制目标。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报告期末，本基金份额净值为 1.161 元，累计净值 0.804 元 ，资源 A 净值为 1.045 元，资源
B 净值为1.277 元。本报 告期基金份额净值增长率为 1.05% 。
报告期内， 本基金日均跟踪偏离度的绝对值 0.005%， 年化跟踪误差 1.518% ， 完成了跟踪目标。
对 本 基金 而言 ， 本期 间跟 踪 误差 的主 要 来源 主要 有 两个 方面 ： 一是 基金 申 购赎 回的 现金流转
导致实 际持 仓与基 金比 较基准 之间 的差异 ；二 是目前 的份 额净值 计算 精度（ 基金 份额净 值 的 计 算
保留到小数点后 3 位， 小数点后第 4 位四舍五入 ） 所带来的跟踪误差， 是本期跟踪误差的主要 来
源之一 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
整体来看，2016 年以来， 虽然经济总量增速下调已是既定事实， 但刺激政策频发， 深化国企
改革， 一带 一路稳 步推 进，房 地产 松绑政 策推 出，稳 保就 业底线 ，汇 率风险 逐渐 释 放等 已 经 逐 渐
得到大 家的 接受和 认可 。本质 来讲 ，调结 构与 稳增长 很难 并行， 若不 破旧立 新， 经济结 构 的 调 整
很难到 位。 促进改 革、 稳定增 长和 防范风 险三 者涵盖 了中 国经济 的短 期和长 期、 速度和 效 益 之 间
的辩证 关系 ，我们 不可 能只要 长期 不要短 期， 只要效 益不 要速度 ，因 此我们 预期 在经济 增 长 相 对
稳定之 中， 加快推 动结 构的调 整， 随着改 革红 利逐步 释放 ，生产 效率 的逐渐 提升 ，势必 能 改 变 经
济潜在 下沉的局面。
2017 年宏观 经济面临的问题较多， 诸如货币政策的松紧， 人民币汇率， 房地产去库存如何执
行，经 济增 速趋缓 的刺 激政策 ，注 册制和 退市 制的推 出， 美联储 加息 ，川普 新政 等。这 些 问 题 及
衍生的新问题的出现和解决将决定未来 A 股市 场的走势，也许随着人民币汇率的企稳，大类资产鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 12 页 共 39 页
配置或 许会 逐步向 股市 转移， 房地 产去库 存有 效执行 ，银 行坏账 率持 续降低 ，A 股市场 整 体 估 值
将可能 在未 来一段 时间 平稳提 升。 但在市 场波 动中尤 其要 注意参 与力 度和风 险控 制，因 此 ， 我 们
建议继续密切关注与实体经济相关的宏观数据变化和政策信息。
我们仍然强调前期的观点： 反复的经 济形势势必带来资产之间轮动演绎的复杂化和高频率化，
资产配置犯错的概率和机会成本相对较高， 建议 投资者从中长期投资的角度来考虑战略资产配置，
避免短期频 繁操作带来的风险。
本 基 金将 积极 应 对各 种因 素 对指 数跟 踪 效果 带来 的 冲击 ，努 力 将跟 踪误 差 控制 在基 金合同规
定的范围内，力争为投资者带来较好的投资回报。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1 ）日常估 值流程
基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ，基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ，独立建
账、 独立核算， 保证不同基金之间在名册登记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务 核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及
帐务处 理； 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ，进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司
与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式，每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银
行进行 核对 ；每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会
计核算 岗外 ，还设 有基 金会计 复核 岗位， 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ，确保 基 金 净 值
核算无误。
配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格， 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和
经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。
（2 ）特殊业 务 估值流程
根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相
关规定 ，本 公司成 立停 牌股票 等没 有市价 的投 资品种 估值 小组， 成员 由基金 经理 、行业 研 究 员 、
监察稽 核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2 、基金经理 参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论， 发 表相 关意 见 和建 议， 与 估值 小组 成员共同
商定估值原则和政策。 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 13 页 共 39 页
3 、本公司参 与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4 、本公司现 没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管理人对报 告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（包括鹏华资源份额、鹏华资源 A 份额、鹏
华资源 B 份 额）不进行收益分配。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 本基金托管人在对鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投资基金的托管过程中，
严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及其 他法律 法规 和基金 合同 的有关 规定 ，不存 在任 何损害 基 金 份 额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本报告期内，鹏华中证 A 股资源产业 指数分级证券投资基金的管理人 ——鹏华基金管理有限
公司在鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额
申购赎 回价 格计算 、基 金费用 开支 等问题 上， 不存在 任何 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为 ， 在 各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，鹏华中证 A 股资源 产业指数分级证
券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露 的鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投
资基金 本报 告期内 报告 中财务 指标 、净值 表现 、利润 分配 情况、 财务 会计报 告、 投资组 合 报 告 等
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永 道中 天会计 师事 务所（ 特殊 普通合 伙） 注册会 计师 对本基 金出 具了“ 标准 无保留 意 见 ” 的
审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 14 页 共 39 页
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
22,804,582.70 21,708,770.95
结算备付金
1,904,623.56 2,461,425.27
存出保证金
195,642.78 1,274,537.88
交易性金融资产
417,004,497.93 438,384,132.20
其中：股票投资
417,004,497.93 438,384,132.20
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
58,822.90 3,546,173.20
应收利息
5,782.85 6,662.93
应收股利
- -
应收申购款
551,270.02 84,453.14
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
442,525,222.74 467,466,155.57
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
340,066.98 888,325.57
应付管理人报酬
402,554.12 464,731.47
应付托管费
88,561.89 102,240.93
应付销售服务费
- - 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 15 页 共 39 页
应付交易费用
494,502.34 938,690.70
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
567,835.19 513,314.28
负债合计
1,893,520.52 2,907,302.95
所 有 者 权益：
实收基金
549,641,034.54 585,539,741.28
未分配利润
-109,009,332.32 -120,980,888.66
所有者权益合计
440,631,702.22 464,558,852.62
负债和所有者权益总计
442,525,222.74 467,466,155.57
注： 报告截止日 2016 年 12 月31 日 ， 鹏华资源分级份额净值 1.161 元 ， 鹏 华资源 A 份 额净值 1.045
元，鹏华资源 B 份额净 值 1.277 元 ；基金份额总额 379,678,440.73 份 ，其中鹏华资源分级份额
97,951,368.73 份，鹏华 资源 A 份额140,863,536.00 份，鹏华 资源 B 份额140,863,536.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
一、收入
3,658,353.65 358,289,563.39
1. 利息收入
289,751.88 1,040,696.40
其中：存款利息收入
289,751.88 1,040,696.40
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-41,105,243.58 539,250,870.95
其中：股票投资收益
-43,498,278.71 527,498,952.83
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
2,393,035.13 11,751,918.12
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
42,851,809.99 -189,867,035.22
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填 - - 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 16 页 共 39 页
列）
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
1,622,035.36 7,865,031.26
减： 二 、费用
10,416,755.04 37,628,035.33
1 ．管理人报 酬 7.4.8.2.1 5,469,378.94 16,981,738.07
2 ．托管费 7.4.8.2.2 1,203,263.31 3,735,982.38
3 ．销售服务 费 7.4.8.2.3 - -
4 ．交易费用
3,126,401.79 16,074,163.11
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用
617,711.00 836,151.77
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-6,758,401.39 320,661,528.06
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-6,758,401.39 320,661,528.06
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
585,539,741.28 -120,980,888.66 464,558,852.62
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -6,758,401.39 -6,758,401.39
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-35,898,706.74 18,729,957.73 -17,168,749.01
其中：1. 基 金申购款 1,678,102,144.14 -394,433,105.80 1,283,669,038.34
2. 基金赎回 款 -1,714,000,850.88 413,163,063.53 -1,300,837,787.35
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基 549,641,034.54 -109,009,332.32 440,631,702.22 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 17 页 共 39 页
金净值）
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,536,004,763.52 -430,365,857.49 2,105,638,906.03
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本 期利
润）
- 320,661,528.06 320,661,528.06
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-1,950,465,022.24 -11,276,559.23 -1,961,741,581.47
其中：1. 基 金申购款 4,347,752,453.09 -12,835,793.67 4,334,916,659.42
2. 基金赎回 款 -6,298,217,475.33 1,559,234.44 -6,296,658,240.89
四、 本期向基金份额持有
人 分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
585,539,741.28 -120,980,888.66 464,558,852.62
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 郝文高____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基 本 情况
鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） ， 系经中国证券监督管
理委员会（以下简称 “中国证监会” ）证监许可[2012]358 号文《关 于核准鹏华中证 A 股资 源产
业指数分级证券投资基金募集的批复》的核准，由鹏华基金管理有限公司于 2012 年 8 月 27 日至
2012 年 9 月 20 日向社会 公开募集，募集期结束经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
验证并出具普华永道中天验字(2012) 第 386 号验 资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基
金合同于 2012 年 9 月 27 日生效。本基金为契约型开放式，存续 期限不定 。设立时募集的扣除认
购费后的实收基金 （本金） 为人民币 643,316,982.66 元， 在 募集期间产生的活期存款利息为人民
币 68,561.87 元， 以上实 收基金 （本息） 合计为人民币 643,385,544.53 元， 折 合 643,385,544.53鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 18 页 共 39 页
份基金 份额 。根据 《基 金合同 》的 约定， 场外 认购的 全部 份额确 认为 鹏华资 源分 级份额 ； 场 内 认
购的全部份额按 1:1 的 比例确认为鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额。本基金的基金管理人为鹏
华基金 管理 有限公 司， 注册登 记机 构为中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司，基 金托 管人为 中 国 工 商
银行股份有限 公司。
根据《鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投资基金基金合同》并报中国证监会备案，本基
金的基 金份 额包括 鹏华 中证 A 股资 源产业 指数 分级证 券投 资基金 之基 础份额( 以下 简称 “ 基 础 份
额 ”) 、 鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投资基金之 A 份额( 以下简 称 “A 份额”) 、 鹏华中证
A 股资源产业 指数分级证券投资基金之 B 份额( 以 下简称 “B 份额 ”) 。 根据 对基金财产及收益分配
的不同 安排 ，本基 金的 基金份 额具 有不同 的风 险收益 特征 。基础 份额 为可以 申购 、赎回 但 不 能 上
市交易的基金份额，具有与标的指数相似的风险收益特征。A 份额与 B 份额为可 以上市交 易但不
能申购、赎回的基金份额，其中 A 份额为稳健收益类份额，具有低风险且预期收益相对较低的风
险收益特征，B 份额为积极收益类份额， 具有高风险且预期收益相对较高的风险收益特征。A 份额
与 B 份额的 配比始终保持 1 ：1 的比 率不变。 本基金份额初始公开发售结束后， 场 外认购的全部份
额将确认为基础份额； 场内认购的份额将按照 1 ：1 的比例确认为 A 份额 与 B 份额 。 本基金基金合
同生效后，基础份额与 A 份额、B 份 额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换，包括基金
份额的 分拆 和合并 两种 转换行 为。 基金份 额的 分拆， 指基 金份额 持有 人将其 持有 的基础 份 额 按 照
2 份基础份额 对应 1 份 A 份额与 1 份 B 份额的比例 进行转换的行为；基金份额的合并，指基金份
额持有人将其持有的 A 份额与 B 份额按照 1 份 A 份额与 1 份 B 份额对应 2 份基础份额的比例进行
转换的行为。
基 金 份额 的净 值 按如 下原 则 计算 ：基 础 份额 的基 金 份额 净值 为 净值 计算 日 的基 金资 产净值除
以基金份额总数， 其中基金份额总数为基础份额、A 份额、B 份额的份额 数之和。A 份 额的基金份
额净值为 A 份额的本金及约定应得收益之和。每 2 份基础 份额所对应的基金资产净值等于 1 份 A
份额与 1 份B 份额所对应 的基金资产净值之和。
本基金定期进行份额折算。 在 A 份额 、 基础份额存续期内的每个会计年度( 除基金合同生效日
所在会计年度外) 第一个 工作日， 本基 金将进行基金的定期份额折算。 在基 金份额折算前与折算后 ，
A 份额与B 份 额的份额配比保持 1 ：1 的比例。 对于 A 份额的 约定应得收益， 即 A 份 额每个会计年
度 12 月 31 日基金份额参考净值超出 1.000 元 部分， 将折算 为场内基础份额分配给 A 份额持有人 。
基础份额持有人持有的每 2 份基础份额将按 1 份 A 份额获得新增基础份额的分配。持有场外基础
份额的 基金 份额持 有人 将按前 述折 算方式 获得 新增场 外基 础份额 的分 配；持 有场 内基础 份 额 的 基
金份额 持有 人将按 前述 折算方 式获 得新增 场内 基础份 额的 分配。 经过 上述份 额折 算，A 份 额 的 基鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 19 页 共 39 页
金份额参考净值调整为 1.000 元，基 础份额的基金份额净值将相应调整。
除定期份额折算外，本基金还将在基础份额的基金份额净值达到 2.000 元时或 B 份 额的基金
份额参考净值跌至 0.250 元时进行不 定期份额折算。当达到不定期折算条件时，本基金将分别对
基础份额、A 份额、B 份额 进行份额折算，份额折算后本基金将确保 A 份 额与 B 份额 的比例为 1 ：
1 ， 份额折算后基础份额的基金份额净值、 A 份额与 B 份额的 基金份额参考净值均调整为 1.000 元。
经深圳证券交易所( 以下 简称 “深 交所”) 深证上 字[2012] 第 344 号文审核 同意，本基金 A 份
额232,207,735.00 份基金 份额和B 份额232,207,736.00 份基金 份额于2012 年10 月18 日在深交
所挂牌 交易 。对于 托管 在场内 的基 础份额 ，基 金份额 持有 人在符 合相 关办理 条件 的前提 下 ， 将 其
分拆为资源 A 份额和资 源 B 份额即 可上市流通；对于托管在场外的基础份额，基金份额持有人在
符合相关办理条件的前提下，将其跨系统转托管至深交所场内后分拆为资源 A 份 额和资源 B 份额
即可上市流通。
本 基 金投 资范 围 为具 有良 好 流动 性的 金 融工 具， 包 括标 的指 数 成份 股及 其 备选 成份 股（含中
小板及 创业 板股票） 、新 股（首 次发 行或增 发等） 、债券 （含 货币市 场工 具）和 中国 证监会 允 许 基
金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。
本基金投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90％， 同时保持不
低于基金资产净值 5 ％的 现金或者到期日在一年以内的政府债券。
如 法 律法 规或 监 管机 构允 许 ，基 金管 理 人可 以在 履 行适 当程 序 后调 整上 述 投资 范围 ，或将新
出现的允许基金投资的其他品种纳入投资范围。
本基金业绩比较基准为：中证 A 股 资源产业指数收益率 ×95％＋银行活 期存款利率（税后）
×5 ％
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《鹏华中 证 A 股资源 产业指数分
级证券 投资 基金基 金合 同》和 中国 证监会 、中 国基金 业协 会允许 的基 金行业 实务 操作的 有 关 规 定
编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 20 页 共 39 页
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改
征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策
的 通 知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机 构同 业往 来 等增 值税 政 策的 补充 通 知 》 、 财税[2016]140
号文 《关于明确金融、 房地产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号文 《 关
于资管 产品 增值税 政策 有关问 题的 补充通 知》 及其他 相关 财税法 规和 实务操 作， 主要税 项 列 示 如
下：
(1) 于 2016 年 5 月1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基 金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入免征增 值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
2017 年 7 月1 日 ( 含) 以 后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理
人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日前运营过程中发生
的增值 税应 税行为 ，未 缴纳增 值税 的，不 再缴 纳；已 缴纳 增值税 的， 已纳税 额从 资管产 品 管 理 人
以后月份的增值税应纳税额中抵减 。 因此， 截 至 2016 年 12 月31 日 ， 本基金没有计提有关增值税
费用。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免 征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂 减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 21 页 共 39 页
7.4.5 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人、基金销售机构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司(“ 国信证券 ”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：1 、本报 告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2 、下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.6 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.6.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.6.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国信证券 841,536,665.31 40.73% 958,823,251.37 9.52%
7.4.6.1.2 债券交易
注：无。
7.4.6.1.3 债 券 回 购 交易
注：无。
7.4.6.1.4 权证交易
注：无。 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 22 页 共 39 页
7.4.6.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 779,920.82 41.14% 457.16 0.09%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 887,294.39 9.89% 860,567.23 91.68%
注： （1 ）佣 金的计算公式
上 海证 券交易 所 的 交易佣 金= 股 票买（ 卖） 成交金 额 × 1‰- 买 （卖 ）经手 费- 买 （卖）证管 费 等 由
券商承担的费用
深 圳证 券交易 所的 交易佣 金= 股 票买（ 卖） 成交金 额 × 1‰- 买 （卖 ）经手 费- 买 （卖）证管 费 等 由
券商承担的费用
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 ）
（2 ） 本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了 《证券交易席位租用协
议》 。根据协 议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
7.4.6.2 关联方报酬
7.4.6.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
5,469,378.94 16,981,738.07
其中： 支付销售机构的客
户维护费
402,043.65 644,690.50
注 ： （1 ） 支付 基金 管理人 鹏华 基金管 理有 限公司 的管 理人报 酬年 费率为 1.00% ，逐 日计提 ， 按 月
支付。日管理费= 前一日 基金资产净值 ×1.00%÷ 当年天数。
（2 ）根 据《 开放式 证券 投资基 金销 售费用 管理 规定》 ， 基金 管理人 依据 销售机 构销 售基金 的 保 有
量提取一定比例的客户维护费， 用以 向基金销售机构支付 客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 23 页 共 39 页
7.4.6.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
1,203,263.31 3,735,982.38
注： 支付基金托管人中国工商银行的托管费年费率为 0.22% ， 逐日计提， 按月支付。 日托管费= 前
一日基金资产净值 ×0.22%÷ 当年天 数。
7.4.6.2.3 销售服务费
注：无。
7.4.6.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：无。
7.4.6.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.6.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。
7.4.6.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.6.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 22,804,582.70 252,822.01 21,708,770.95 839,648.39
7.4.6.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。
7.4.6.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 24 页 共 39 页
7.4.7 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.7.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受 限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备
注
601375 中原证券
2016 年 12 月
20 日
2017 年 1 月
3 日
新股流通
受限
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603877 太平鸟
2016 年 12 月
29 日
2017 年 1 月
9 日
新股流通
受限
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583 赛托生物
2016 年 12 月
29 日
2017 年 1 月
6 日
新股流通
受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603228 景旺电子
2016 年 12 月
28 日
2017 年 1 月
6 日
新股流通
受限
23.16 23.16 2,078 48,126.48 48,126.48 -
603689 皖天然气
2016 年 12 月
30 日
2017 年 1 月
10 日
新股流通
受限
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603035 常熟汽饰
2016 年 12 月
27 日
2017 年 1 月
5 日
新股流通
受限
10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -
603266 天龙股份
2016 年 12 月
30 日
2017 年 1 月
10 日
新股流通
受限
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
300587 天铁股份
2016 年 12 月
28 日
2017 年 1 月
5 日
新股流通
受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
002838 道恩股份
2016 年 12 月
28 日
2017 年 1 月
6 日
新股流通
受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
603186 华正新材
2016 年 12 月
26 日
2017 年 1 月
3 日
新股流通
受限
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
603032 德新交运
2016 年 12 月
27 日
2017 年 1 月
5 日
新股流通
受限
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586 美联新材
2016 年 12 月
26 日
2017 年 1 月
4 日
新股流通
受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591 万里马
2016 年 12 月
30 日
2017 年 1 月
10 日
新股流通
受限
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
300588 熙菱信息
2016 年 12 月
27 日
2017 年 1 月
5 日
新股流通
受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
7.4.7.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代 股票名 停牌日期 停牌 期末 复牌日期 复牌 数量（股） 期末 期末估值总 备注 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 25 页 共 39 页
码 称 原因 估值
单价
开盘单价 成本总额 额
600673 东阳光科
2016 年11 月
15 日
重大事项 7.29 - - 1,623,380 11,938,709.81 11,834,440.20 -
600331 宏达股份
2016 年10 月
21 日
重大事项 6.36
2017 年1 月
23 日
5.85 1,358,200 7,563,953.60 8,638,152.00 -
601168 西部矿业
2016 年12 月
19 日
重大事项 7.83 - - 1,094,425 8,710,006.90 8,569,347.75 -
000693 ST 华泽
2016 年3 月1
日
重大事项 14.24 - - 551,704 11,047,938.53 7,856,264.96 -
7.4.7.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.7.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
注：无。
7.4.7.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
注：无。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 417,004,497.93 94.23
其中：股票 417,004,497.93 94.23
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 24,709,206.26 5.58
7 其他各项资产 811,518.55 0.18
8 合计 442,525,222.74 100.00
鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 26 页 共 39 页
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 215,901,091.84 49.00
C
制造业 175,822,748.43 39.90
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 8,016,776.04 1.82
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 7,651,279.35 1.74
合计 407,391,895.66 92.46
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 8,494,224.00 1.93 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 27 页 共 39 页
C
制造业 706,937.50 0.16
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
37,917.66 0.01
E
建筑业 15,592.23 0.00
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 0.00
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
241,692.20 0.05
J
金融业 106,780.00 0.02
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 9,612,602.27 2.18
8.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：无。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600673 东阳光科 1,623,380 11,834,440.20 2.69
2 000519 中兵红箭 672,900 10,026,210.00 2.28
3 600219 南山铝业 2,893,845 8,941,981.05 2.03
4 600759 洲际油气 906,400 8,900,848.00 2.02
5 600256 广汇能源 1,879,902 8,779,142.34 1.99
6 601857 中国石油 1,092,554 8,685,804.30 1.97 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 28 页 共 39 页
7 600331 宏达股份 1,358,200 8,638,152.00 1.96
8 600688 上海石化 1,339,828 8,628,492.32 1.96
9 600547 山东黄金 235,715 8,605,954.65 1.95
10 601168 西部矿业 1,094,425 8,569,347.75 1.94
注：投 资者 欲了解 本报 告期末 基金 投资的 所有 股票明 细， 应阅读 登载 于鹏华 基金 管理有 限 公司 网
站 http://www.phfund.com 的年度报告 正文。
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601020 华钰矿业 216,800 8,494,224.00 1.93
2 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.05
3 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.03
4 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.02
5 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.02
6 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.02
7 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.02
8 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.01
9 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.01
10 603228 景旺电子 2,078 48,126.48 0.01
11 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.01
12 603886 元祖股份 2,241 39,665.70 0.01
13 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.01
14 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.01
15 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.01
16 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.01
17 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.00
18 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.00
19 002838 道恩股份 681 10,405.68 0.00
20 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00
21 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00
22 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00
23 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00
24 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00
鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 29 页 共 39 页
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600547 山东黄金 24,609,218.91 5.30
2 600490 鹏欣资源 24,491,155.67 5.27
3 000983 西山煤电 23,716,572.40 5.11
4 600489 中金黄金 23,504,371.89 5.06
5 600395 盘江股份 23,252,206.69 5.01
6 600219 南山铝业 22,487,064.00 4.84
7 000878 云南铜业 21,241,884.85 4.57
8 000937 冀中能源 20,730,380.25 4.46
9 600362 江西铜业 20,672,660.35 4.45
10 600188 兖州煤业 20,669,334.35 4.45
11 600497 驰宏锌锗 20,552,368.51 4.42
12 600175 美都能源 20,216,166.85 4.35
13 600348 阳泉煤业 20,052,285.03 4.32
14 002501 利源精制 19,946,295.56 4.29
15 601899 紫金矿业 19,912,380.77 4.29
16 000060 中金岭南 19,707,456.74 4.24
17 000960 锡业股份 19,645,245.10 4.23
18 601225 陕西煤业 19,416,349.18 4.18
19 600688 上海石化 19,412,562.79 4.18
20 000630 铜陵有色 19,406,594.30 4.18
21 601600 中国铝业 19,188,542.50 4.13
22 600549 厦门钨业 19,067,671.57 4.10
23 600111 北方稀土 18,955,534.59 4.08
24 601088 中国神华 18,865,070.82 4.06
25 601699 潞安环能 18,752,501.89 4.04
26 601898 中煤能源 18,731,686.32 4.03
27 600673 东阳光科 18,707,365.26 4.03
28 601666 平煤股份 18,667,111.07 4.02
29 601958 金钼股份 18,653,043.09 4.02
30 000758 中色股份 18,520,465.04 3.99
31 600516 方大炭素 18,351,249.04 3.95 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 30 页 共 39 页
32 002221 东华能源 18,223,623.77 3.92
33 002128 露天煤业 18,076,669.53 3.89
34 600028 中国石化 18,067,527.00 3.89
35 601857 中国石油 17,941,597.78 3.86
36 600256 广汇能源 17,537,974.16 3.78
37 002466 天齐锂业 17,483,395.70 3.76
38 600172 黄河旋风 17,451,415.21 3.76
39 600583 海油工程 17,154,567.61 3.69
40 603993 洛阳钼业 17,039,688.31 3.67
41 000519 中兵红箭 16,857,180.18 3.63
42 601808 中海油服 16,593,869.43 3.57
43 600157 永泰能源 16,164,721.34 3.48
44 002340 格林美 15,963,592.55 3.44
45 002267 陕天然气 15,526,549.66 3.34
46 600871 石化油服 15,244,098.00 3.28
47 600432 *ST 吉恩 14,516,154.35 3.12
48 002353 杰瑞股份 13,805,542.13 2.97
49 600331 宏达股份 12,160,500.53 2.62
50 000975 银泰资源 12,032,922.38 2.59
51 000831 *ST 五稀 10,855,240.57 2.34
52 600259 广晟有色 10,710,982.82 2.31
53 601168 西部矿业 10,186,955.94 2.19
注：买入金额按买 入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600547
山东黄金 33,397,995.46 7.19
2 000983
西山煤电 28,647,772.70 6.17
3 002501
利源精制 28,510,756.72 6.14
4 601666
平煤股份 27,601,362.87 5.94
5 600489
中金黄金 26,915,221.55 5.79
6 600497
驰宏锌锗 26,399,011.02 5.68
7 600549
厦门钨业 24,870,885.31 5.35
8 000975
银泰资源 24,775,624.79 5.33
9 600259
广晟有色 24,686,626.24 5.31 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 31 页 共 39 页
10 000937
冀中能源 24,397,972.67 5.25
11 600395
盘江股份 24,381,468.24 5.25
12 601808
中海油服 23,427,724.16 5.04
13 002267
陕天然气 22,673,347.05 4.88
14 600188
兖州煤业 22,581,145.21 4.86
15 600362
江西铜业 22,134,739.82 4.76
16 601699
潞安环能 21,830,053.14 4.70
17 600490
鹏欣资源 21,436,683.17 4.61
18 000878
云南铜业 21,024,491.84 4.53
19 600348
阳泉煤业 20,634,996.99 4.44
20 600219
南山铝业 20,611,506.51 4.44
21 601225
陕西煤业 20,337,640.23 4.38
22 601088
中国神华 20,063,619.47 4.32
23 000758
中色股份 19,936,629.00 4.29
24 600688
上海石化 19,796,526.80 4.26
25 000960
锡业股份 19,637,742.35 4.23
26 002221
东华能源 19,467,594.55 4.19
27 601899
紫金矿业 19,404,457.52 4.18
28 600028
中国石化 19,278,427.64 4.15
29 600432
*ST 吉恩 18,632,215.04 4.01
30 601898
中煤能源 18,616,264.45 4.01
31 601958
金钼股份 18,438,672.33 3.97
32 000060
中金岭南 18,268,407.56 3.93
33 600175
美都能源 18,110,405.42 3.90
34 600111
北方稀土 17,953,886.78 3.86
35 601600
中国铝业 17,774,934.16 3.83
36 000630
铜陵有色 17,682,704.28 3.81
37 601857
中国石油 17,277,999.48 3.72
38 002128
露天煤业 17,023,490.78 3.66
39 002340
格林美 16,771,738.85 3.61
40 600516
方大炭素 16,195,072.00 3.49
41 000831
*ST 五稀 15,842,895.50 3.41
42 600583
海油工程 15,744,500.81 3.39
43 600157
永泰能源 15,507,554.15 3.34
44 603993
洛阳钼业 15,173,773.02 3.27
45 600256
广汇能源 14,446,753.73 3.11
46 600673
东阳光科 13,512,424.12 2.91
47 601001
大同煤业 12,995,428.77 2.80 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 32 页 共 39 页
48 002353
杰瑞股份 12,446,410.79 2.68
49 601168
西部矿业 11,146,932.00 2.40
50 000519
中兵红箭 9,623,050.19 2.07
51 600172
黄河旋风 9,446,992.21 2.03
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,026,473,279.16
卖出股票收入（成交）总额 1,047,206,444.71
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量 ） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：无。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：无。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前十名 资产 支 持 证 券投 资 明 细
注：无。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：无。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：无。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 33 页 共 39 页
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本基金投资的前十名证券之一的湖南江南红箭股份有限公司 （以下简称 “江南红箭” ） 于 2016
年 7 月通过 自查发现 “江南红箭与兵工财务有限责任 公司签署的金融服务协议到期后未及时续签
并披露 ”的问题， 并对该问题产生的原因和现状做出了解释说明， 同时内部对该问题进行了整改，
并对外发布公告。
对 上 述股 票的 投 资决 策程 序 的说 明： 本 基金 为指 数 基金 ，为 更 好地 跟踪 标 的指 数， 控制跟踪
误差, 对该证 券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置， 符合指数基金的管理规定， 该证券的
投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
本 基 金投 资的 前 十名 证券 中 的其 它证 券 本期 没有 发 行主 体被 监 管部 门立 案 调查 的、 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 195,642.78
2 应收证券清算款 58,822.90
3 应收股利 -
4 应收利息 5,782.85
5 应收申购款 551,270.02
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 811,518.55
鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 34 页 共 39 页
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：无。
8.12.5 期 末 股 票 中存 在 流 通 受限 情 况 的 说明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 600673 东阳光科 11,834,440.20 2.69 重大事项
2 600331 宏达股份 8,638,152.00 1.96 重大事项
3 601168 西部矿业 8,569,347.75 1.94 重大事项
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 601375 中原证券 106,780.00 0.02 新股锁定
8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级
别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
鹏华资
源分级
9,312 10,518.83 13,903,696.47 14.19% 84,047,672.26 85.81%
鹏华资 500 281,727.07 126,696,424.00 89.94% 14,167,112.00 10.06% 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 35 页 共 39 页
源 A
鹏华资
源 B
7,222 19,504.78 20,926,585.00 14.86% 119,936,951.00 85.14%
合计
17,034 22,289.45 161,526,705.47 42.54% 218,151,735.26 57.46%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
鹏华资源分级
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 江苏省电力公司 （国网 B ） 企业年金
计划－中国银行股份有限公
640,880.00 10.17%
2 中国太平洋人寿保险股份有限公司
－分红- 个人 分红
455,042.00 7.22%
3 赖静禹 445,117.00 7.06%
4 林毅红 391,951.00 6.22%
5 李伟 300,003.00 4.76%
6 厦门德莱科仪实业有限公司 240,183.00 3.81%
7 徐国庆 236,592.00 3.75%
8 强锦香 219,584.00 3.49%
9 中国人寿保险 （集团） 公司企业年金
计划－中国农业银行股份有限
211,112.00 3.35%
10 中信证券股份有限公司 200,000.00 3.17%
10 胡葛芳 200,000.00 3.17%
鹏华资源 A
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 中国银河证券股份有限公司 14,227,725.00 10.10%
2 华富基金－光大银行－中融国际信
托－中融－绝对收益策略 1 号
11,700,000.00 8.31%
3 新华人寿保险股份有限公司 11,489,255.00 8.16%
4 广发基金－工商银行－中国平安人
寿保险－债券委托投资 1 号
10,585,137.00 7.51%
5 民生加银基金－广州农商银行－中
信证券股份有限公司
8,000,000.00 5.68%
6 中国太平洋人寿保险股份有限 公司
－分红- 个人 分红
7,707,885.00 5.47%
7 中融国际信托有限公司－中融－融
晨 3 号证券 投资集合资金信托
7,669,900.00 5.44%
8 中意人寿保险有限公司 6,707,231.00 4.76%
9 鹏华基金－民生银行－中国民生银 4,999,919.00 3.55% 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 36 页 共 39 页
行股份有限公司
10 中信资本 （深圳） 投资管理有限公司
－中信资本债券收益增强型私
4,000,000.00 2.84%
鹏华资源 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 王素芳 6,731,427.00 4.78%
2 王君 6,200,040.00 4.40%
3 周夏真 5,000,052.00 3.55%
4 安信农业保险股份有限公司 4,323,117.00 3.07%
5 太平洋证券－兴业－红珊瑚 1 号稳
健成长限额特定集合资产管理
3,800,000.00 2.70%
6 滕佩甬 2,635,100.00 1.87%
7 宋伟铭 2,241,184.00 1.59%
8 赵芹 1,720,900.00 1.22%
9 太平洋证券－兴业银行－太平洋证
券红珊瑚大消费集合资产管理计
1,700,000.00 1.21%
10 广发基金－广发银行－广发忠诚 1
号资产管理计划
1,532,761.00 1.09%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
鹏华资源分级 13,195.09 0.0135%
鹏华资源 A - -
鹏华资源 B - -
合计
13,195.09 0.0035%
注：截 至本 报告期 末， 本基金 管理 人从业 人员 投资、 持有 本基金 符合 相关法 律法 规、中 国 证 监 会
规定及相关管理制度的规定。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开放式基金
鹏华资源分级 -
鹏华资源 A -
鹏华资源 B -
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
鹏华资源分级
-
鹏华资源 A -
鹏华资源 B
- 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 37 页 共 39 页
合计 0
注：截 止本 报告期 末， 本公司 高级 管理人 员、 基金投 资和 研究部 门负 责人及 本基 金的基 金 经 理 未
持有本基金份额。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
鹏华资源分 级 鹏华资源 A
鹏华资源 B
基金合同生效日（2012 年 9 月 27
日）基金份额总额
178,970,073.53 232,207,735.00 232,207,736.00
本报告期期初基金份额总额 68,277,484.09 162,741,972.00 162,741,972.00
本报告期基金总申购份额 1,158,757,453.62 - -
减: 本报告期基金总赎回份额 1,183,824,526.92 - -
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
54,740,957.94 -21,878,436.00 -21,878,436.00
本报告期期末基金份额总额 97,951,368.73 140,863,536.00 140,863,536.00
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算中调整的份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有 人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
报告期内基金管理人的重大人事变动：
报告期内，因股东方更换董事代表，原董事 Alessandro Varaldo 先生 不再担任公司董事职
务 。 根 据 股 东 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 推 荐 ， 并 经 本 公 司 股 东 会 审 议 通 过 ， 同 意 由 Andrea
Vismara 先 生 担 任 本 公 司 董 事 ，Alessandro Varaldo 先 生 不 再 担 任 本 公 司 董 事 职 务 。Andrea
Vismara 先生 任职日期自 2016 年2 月2 日起。
报告期内，原监事 Andrea Vismara 先生辞去公司监事职务。根据股东欧利盛资本资产管理
股 份 公 司 推 荐 ， 并 经 本 公 司 股 东 会 审 议 通 过 ， 同 意 由 Sandro Vesprini 先 生 担 任 本 公 司 监 事 ，
Andrea Vismara 先生不再 担任本公司监事职务。Sandro Vesprini 先生任职 日期自 2016 年 2 月 2
日起。 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 38 页 共 39 页
经公司董事会审议通过， 公司同意聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。 韩亚庆先 生任职日期
自 2017 年3 月 22 日起。
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
报告期内基金托管人的重大人事变动：
本报告期基金托管人的专门基金托管部 门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。 本年度应支付给普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）审计费用 57,000.00 元，该 审计机构已提供审计服务的年限为 5 年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 841,536,665.31 40.73% 779,920.82 41.14% -
中金公司 1 411,075,561.32 19.90% 374,584.41 19.76% -
中泰证券 1 349,496,472.76 16.92% 318,495.98 16.80% -
招商证券 1 222,939,211.21 10.79% 203,165.72 10.72% -
兴业证券 1 188,196,187.69 9.11% 171,505.26 9.05% -
国泰君安 1 52,859,183.84 2.56% 48,170.47 2.54% - 鹏华资源分级 2016 年年度报告摘要
第 39 页 共 39 页
申万宏源 1 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
注：交易单元选择的标准和程序
1 ） 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行 为规范，最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面 的信息服务；
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。
2 ）选择交易 单元的程序：
我公司 根据 上述标 准， 选定符 合条 件的证 券公 司作为 租用 交易单 元的 对象。 我公 司投研 部 门 定 期
对所选 定证 券公司 的服 务进行 综合 评比， 评比 内容包 括： 提供研 究报 告质量 、数 量、及 时 性 及 提
供研究 服务 主动性 和质 量等情 况， 并依据 评比 结果确 定交 易单元 交易 的具体 情况 。我公 司 在 比 较
了多家 证券 经营机 构的 财务状 况、 经营状 况、 研究水 平后 ，向券 商租 用交易 单元 作为基 金 专 用 交
易单元。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
注： 无。
鹏华基金管理有限公司
2017 年3 月30 日
