鹏华中证500指数证券投资基金 （LOF） 2016
年年度报告摘要
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2017 年 3 月 30 日
鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。
本报告期自 2016 年1 月1日起至 2016年 12 月 31 日止。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 鹏华中证 500 指数（LOF）
场内简称 鹏华 500
基金主代码 160616
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2010 年 2月5 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 209,606,407.20 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010年 4月28 日
注：本基金在交易所行情系统净值提示等其他信息披露场合下，可简称为“鹏华 500”。
2.2 基金产品说明
投资目标 采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比
较基准收益率之间的跟踪误差最小化，力争将日均跟
踪偏离度控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以
内，以实现对中证 500指数的有效跟踪。
投资策略 本基金采用被动式指数投资方法，原则上按照成份股
在中证 500 指数中的基准权重构建指数化投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调
整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分
红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况
导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和
跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进
行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
业绩比较基准 中证 500 指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%
风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的
风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基
金，为证券投资基金中的较高预期风险、较高预期收
益品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张戈 郭明
联系电话 0755-82825720 010-66105799
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第
43 层鹏华基金管理有限公司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -9,844,981.59 271,386,146.87 156,462,366.81
本期利润 -45,987,797.64 220,386,668.18 219,941,889.98
加权平均基金份额本期利润 -0.1906 0.6756 0.2997
本期基金份额净值增长率 -14.12% 35.82% 37.84%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配基金份额利润 0.2827 0.4940 0.0592
期末基金资产净值 268,859,995.67 357,093,075.66 665,889,761.49
期末基金份额净值 1.283 1.494 1.100
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回
费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3）表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月31 日，无论该日是否为开放日或交易所的交
易日。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.39% 0.78% -0.95% 0.78% 1.34% 0.00%
过去六个月 5.08% 0.88% 2.22% 0.88% 2.86% 0.00%
过去一年 -14.12% 1.85% -16.76% 1.81% 2.64% 0.04%
过去三年 60.78% 2.11% 61.03% 1.98% -0.25% 0.13%
过去五年 86.75% 1.86% 87.87% 1.78% -1.12% 0.08%
自基金合同
生效起至今
28.30% 1.78% 41.85% 1.73% -13.55% 0.05%
注：本基金业绩比较基准为中证 500 指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金合同于 2010 年2 月5 日生效。
2、截至本基金建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
注：无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
注：截止本报告期末，本基金未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资
产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.） 、深圳市北融信投资发展有限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年9 月完鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截止本报告期末，公司管理 129 只基金和10 只全国社保
投资组合，经过 18 年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
王咏辉
本基金基
金经理
2013年12月
27 日
2016 年 9月24 日 18
王咏辉先生，国籍英国，
工程和计算机专业硕
士，18 年证券基金从业
经验。曾担任伦敦摩根
大通(JPMorgan)投资基
金管理公司高级分析
师，汇丰投资基金管理
公司(HSBC)高级分析
师，伦敦巴克莱国际投
资基金管理公司基金经
理、部门负责人，巴克
莱 资 本 公 司
(BarclaysCapital) 部
门负责人，泰达宏利基
金公司国际投资部副总
监、产品与金融工程部
副总经理及泰达宏利中
证财富大盘指数基金、
泰达宏利全球新格局
QDII基金、 泰达中证500
基金基金经理等职；
2012年11月加盟鹏华基
金管理有限公司，2013
年 12 月至 2016 年 9 月
担任鹏华中证 500 指数
（LOF）基金基金经理，
2014年9月至2016年9
月兼任鹏华地产分级基
金基金经理，2014 年 12
月至2016年9月兼任鹏
华沪深 300指数（LOF）
基金基金经理，2015 年
6月至2016年10月兼任
鹏华创业板分级基金、
鹏华互联网分级基金基
金经理，现同时担任投
资决策委员会成员。王鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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咏辉先生具备基金从业
资格，英国基金经理从
业资格（IMC） 。本报告
期内本基金基金经理发
生变动，增聘张羽翔担
任本基金基金经理，王
咏辉不再担任本基金基
金经理。
张羽翔
本基金基
金经理
2016 年 9 月
24 日
- 9
张羽翔先生，国籍中国，
工学硕士， 9年金融证券
从业经验。曾任招商银
行软件中心(原深圳市
融博技术公司)数据分
析师；2011 年 3 月加盟
鹏华基金管理有限公
司，历任监察稽核部资
深金融工程师、量化及
衍生品投资部资深量化
研究员，先后从事金融
工程、量化研究等工作；
2015 年 9 月起担任鹏华
上证民企 50ETF 基金及
其联接基金基金经理，
2016 年 6 月起兼任鹏华
新丝路分级基金基金经
理，2016 年 7 月起兼任
鹏华高铁产业分级基金
基金经理，2016 年 9 月
起兼任鹏华中证 500 指
数（LOF） 、鹏华沪深 300
指数（LOF）基金基金经
理， 2016 年11 月起兼任
鹏华一带一路分级、鹏
华新能源分级基金基金
经理。张羽翔先生具备
基金从业资格。本报告
期内本基金基金经理发
生变动，增聘张羽翔担
任本基金基金经理，王
咏辉不再担任本基金基
金经理。
注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定
以及本基金基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制
风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违
反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公司制定了《鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》 ，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户
资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活
动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对
公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环节：1、
公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研
究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理规定》 、
《信用产品投资管理规定》 ，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保相关证券入库以内
容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根
据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金
经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资
授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分，合理
确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。在交易执行环节：1、所
有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和执行交易分配制
度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格
启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托
数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行
交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格
优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按
照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易
所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的
规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交
易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》 、 《固定收益投资
管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核
和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益
输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的
监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易
时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联
交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平
交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员
进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》 ，内容包括
关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析； 《公平交易
执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的
现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 4 次，主要原因在于指数成分股交易不活跃
导致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金秉承指数基金的投资策略，在报告期内连续遭遇一定比例申购赎回，对基金净值造成
一定影响，管理人尽力降低影响，
在力争跟踪指数收益的基础上，将基金跟踪误差控制在合理范围内，同时实现了 2.64%的超
额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期末，本基金份额净值为 1.283 元；本报告期基金份额净值增长率为-14.12%，业绩比较鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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基准收益率-16.76%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
当前宏观经济的“筑底回稳”趋势较为明显。在三大需求中，消费需求保持稳中有升，进出
口负增长较为反复，PPP 项目的加快推进和加速实施，使得投资需求增速小幅回升，总体来看，
2016 年全年经济波动由“弱”转“稳”，全年GDP 同比增长回稳、转暖。2016 年 A 股市场成交活
跃度较去年腰斩，风格特征方面大盘股表现较佳，行业表现方面只有食品饮料取得较大绝对正收
益。2017 预计行情整体呈平衡震荡市，行业轮动加速、个股表现日趋分化，看好“一带一路”，
“混改”主题类个股表现。
本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击，努力将跟踪误差控制在基金合同规
定的范围内，力争为投资者带来超越指数收益的投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1）日常估值流程
基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建
账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及
帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司
与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银
行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会
计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值
核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和
经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相
关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、
监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同
商定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、 截止本报告期末， 本基金期末可供分配利润为 59,253,588.47 元， 期末基金份额净值 1.283
元。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在
严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对鹏华中证 500指数证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，鹏华中证500 指数证券投资基金（LOF）的管理人——鹏华基金管理有限公司在
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）未进行利
润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）
2016 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进
行了核查，以上内容真实、准确和完整。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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§6 审计报告
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的
审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
资 产：
银行存款
16,076,936.00 24,436,635.67
结算备付金
19,484.90 278,250.73
存出保证金
35,883.53 117,159.81
交易性金融资产
253,384,539.83 333,968,251.07
其中：股票投资
253,384,539.83 333,968,251.07
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
58,822.90 -
应收利息
3,205.65 3,936.36
应收股利
- -
应收申购款
251,820.60 95,732.62
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
269,830,693.41 358,899,966.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- - 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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应付证券清算款
- 1,065.72
应付赎回款
120,380.87 516,140.14
应付管理人报酬
173,229.06 232,221.33
应付托管费
34,645.81 46,444.27
应付销售服务费
- -
应付交易费用
82,179.39 527,980.21
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
560,262.61 483,038.93
负债合计
970,697.74 1,806,890.60
所有者权益：
实收基金
209,606,407.20 239,018,594.54
未分配利润
59,253,588.47 118,074,481.12
所有者权益合计
268,859,995.67 357,093,075.66
负债和所有者权益总计
269,830,693.41 358,899,966.26
注：报告截止日 2016 年12月 31 日，基金份额净值 1.283 元，基金份额总额 209,606,407.20 份。
7.2 利润表
会计主体：鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12月 31 日
一、收入
-41,429,659.63 230,198,628.60
1.利息收入
140,883.73 239,303.31
其中：存款利息收入
140,655.60 239,303.31
债券利息收入
228.13 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-5,630,651.39 279,817,293.65
其中：股票投资收益
-7,868,214.39 277,388,702.42
基金投资收益
- -
债券投资收益
73,971.68 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
2,163,591.32 2,428,591.23
3.公允价值变动收益（损失以 -36,142,816.05 -50,999,478.69 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 16 页 共 38 页
“-”号填列）
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
202,924.08 1,141,510.33
减：二、费用
4,558,138.01 9,811,960.42
1．管理人报酬 7.4.8.2.1 2,241,020.29 3,549,982.42
2．托管费 7.4.8.2.2 448,204.04 709,996.56
3．销售服务费 7.4.8.2.3 - -
4．交易费用
1,279,246.68 4,919,269.44
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用
589,667.00 632,712.00
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-45,987,797.64 220,386,668.18
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-45,987,797.64 220,386,668.18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
239,018,594.54 118,074,481.12 357,093,075.66
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -45,987,797.64 -45,987,797.64
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-29,412,187.34 -12,833,095.01 -42,245,282.35
其中：1.基金申购款 118,124,863.67 23,724,423.08 141,849,286.75
2.基金赎回款 -147,537,051.01 -36,557,518.09 -184,094,569.10
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- - - 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 17 页 共 38 页
以“-”号填列）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
209,606,407.20 59,253,588.47 268,859,995.67
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
605,607,372.08 60,282,389.41 665,889,761.49
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 220,386,668.18 220,386,668.18
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-366,588,777.54 -162,594,576.47 -529,183,354.01
其中：1.基金申购款 504,473,431.52 267,708,168.63 772,181,600.15
2.基金赎回款 -871,062,209.06 -430,302,745.10 -1,301,364,954.16
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
239,018,594.54 118,074,481.12 357,093,075.66
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______邓召明______
______高鹏______
____郝文高____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华中证 500 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 1374 号《关于核准鹏华中证 500 指数证券投资基
金(LOF)募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《鹏华中证 500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,629,831,732.31 元，业经普华永道中
天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字(2009)第 021 号验资报告予以验证。经向中
国证监会备案， 《鹏华中证 500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2010 年2 月5 日正式生效，鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 18 页 共 38 页
基金合同生效日的基金份额总额为 2,630,723,634.12 份基金份额，其中认购资金利息折合
891,901.81 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商
银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2010]第 129 号文审核同意，本基金
583,423,342.00 份基金份额于 2010 年4 月28 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证 500 指数证券投资基金(LOF)基金合
同》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，中证 500 指数的成份股及其备选成
份股(投资比例不低于基金资产净值的 90%)，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的 5%。此外，为更好的实现投资目标，本基金将少量投资于非中证 500 成份股、新股(首
次发行或增发等)以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。 本基金的业绩比较基
准为：中证 500 指数收益率 X95%+银行同业存款利率 X5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《鹏华中证 500 指数证券投资基
金(LOF)基金合同》和中国证监会、中国基金业协会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策变更等说明、会计估计与最近一期年度报告相一致
的说明
7.4.4.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期没有发生会计政策变更。
7.4.4.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期没有发生会计估计变更。
7.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 19 页 共 38 页
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、财税[2016]140
号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]2 号文《关
于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如
下：
(1)于 2016年 5 月1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5 月1 日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
2017 年 7月1 日 (含) 以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年7 月1日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此，截至 2016 年 12 月31 日，本基金没有计提有关增值税
费用。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 20 页 共 38 页
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公
司”)
基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意大利欧利盛资本资产管理股份公司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国信证券 370,303,353.50 44.43% 1,316,923,508.76 42.73%
7.4.8.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国信证券 216,353.60 47.80% - -
7.4.8.1.3 债券回购交易
注：无。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 21 页 共 38 页
7.4.8.1.4 权证交易
注：无。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 344,868.60 44.91% 2,963.69 3.61%
关联方名称
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 1,206,602.91 43.31% 271,746.52 51.47%
注： （1）佣金的计算公式
上海证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由
券商承担的费用
深圳证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由
券商承担的费用
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 ）
（2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位租用协
议》 。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
2,241,020.29 3,549,982.42
其中： 支付销售机构的客
户维护费
557,921.32 834,344.02
注： （1）支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 0.75%，逐日计提，按月
支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.75%÷当年天数。
（2）根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ，基金管理人依据销售机构销售基金的保有鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 22 页 共 38 页
量提取一定比例的客户维护费， 用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
448,204.04 709,996.56
注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为 0.15%，逐日计提，按月支付。
日托管费=前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
注：无。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 16,076,936.00 133,211.17 24,436,635.67 213,456.68
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 23 页 共 38 页
7.4.9 期末（2016 年 12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月 20
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603877
太平
鸟
2016 年
12 月 29
日
2017 年
1 月 9
日
新股流
通受限
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583
赛托
生物
2016 年
12 月 29
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603689
皖天
然气
2016 年
12 月 30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603228
景旺
电子
2016 年
12 月 28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
23.16 23.16 1,143 26,471.88 26,471.88 -
603035
常熟
汽饰
2016 年
12 月 27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -
603266
天龙
股份
2016 年
12 月 30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
300587
天铁
股份
2016 年
12 月 28
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月 28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
603186
华正
新材
2016 年
12 月 26
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
603032
德新
交运
2016 年
12 月 27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月 26
日
2017 年
1 月 4
日
新股流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591 万里 2016 年2017 年新股流 3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 - 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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马 12 月 30
日
1 月 10
日
通受限
300588
熙菱
信息
2016 年
12 月 27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
注：截止本报告期末，本基金没有持有因新发或增发而流通的债券或权证。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000887 中鼎股
份
2016年
11月18
日
重大事
项
25.94 2017年2
月15日
23.99 39,798 788,698.65 1,032,360.12 -
300088 长信科
技
2016年9
月12日
重大事
项
15.80 - - 63,700 875,101.69 1,006,460.00 -
601168 西部矿
业
2016年
12月19
日
重大事
项
7.83 - - 125,100 912,590.25 979,533.00 -
000748 长城信
息
2016年
11月1
日
重大事
项
20.31 - - 43,600 883,431.02 885,516.00 -
600673 东阳光
科
2016年
11月15
日
重大事
项
7.29 - - 118,649 874,524.37 864,951.21 -
000050 深天马
A
2016年9
月12日
重大事
项
18.82 2017年3
月23日
20.70 44,300 857,530.10 833,726.00 -
002400 省广股
份
2016年
11月28
日
重大事
项
12.79 - - 61,820 921,463.18 790,677.80 -
002491 通鼎互
联
2016年
12月22
日
重大事
项
15.54 2017年1
月3日
15.89 47,300 720,196.00 735,042.00 - 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 25 页 共 38 页
000697 炼石有
色
2016年
11月17
日
重大事
项
23.51 - - 30,777 724,249.00 723,567.27 -
600655 豫园商
城
2016年
12月20
日
重大事
项
11.42 - - 63,300 829,876.52 722,886.00 -
600161 天坛生
物
2016年
12月6
日
重大事
项
39.40 2017年3
月24日
43.34 16,867 537,917.57 664,559.80 -
002602 世纪华
通
2016年
12月15
日
重大事
项
46.89 2017年1
月9日
50.00 13,500 303,245.98 633,015.00 -
000563 陕国投
A
2016年
10月14
日
重大事
项
7.48 2017年1
月18日
6.73 83,832 449,908.05 627,063.36 -
600151 航天机
电
2016年
11月11
日
重大事
项
10.97 - - 56,743 631,548.50 622,470.71 -
000727 华东科
技
2016年
11月17
日
重大事
项
3.37 2017年2
月15日
3.47 175,000 615,638.89 589,750.00 -
000547 航天发
展
2016年4
月19日
重大事
项
15.28 2017年1
月3日
16.90 38,300 560,737.59 585,224.00 -
600645 中源协
和
2016年
12月13
日
重大事
项
26.80 - - 20,299 775,539.80 544,013.20 -
002025 航天电
器
2016年9
月12日
重大事
项
25.20 - - 20,267 488,078.86 510,728.40 -
002440 闰土股
份
2016年
10月21
日
重大事
项
16.34 2017年1
月12日
15.22 31,074 517,627.34 507,749.16 -
002396 星网锐
捷
2016年9
月12日
重大事
项
19.70 2017年2
月21日
18.35 25,537 529,859.04 503,078.90 -
600171 上海贝
岭
2016年
12月14
日
重大事
项
14.05 2017年2
月16日
14.90 34,862 578,611.84 489,811.10 - 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 26 页 共 38 页
000829 天音控
股
2016年9
月29日
重大事
项
11.28 - - 39,297 496,107.86 443,270.16 -
600859 王府井 2016年9
月27日
重大事
项
16.28 - - 24,749 406,900.44 402,913.72 -
600537 亿晶光
电
2016年
12月27
日
重大事
项
7.43 2017年1
月13日
8.17 53,028 456,481.92 393,998.04 -
002635 安洁科
技
2016年
11月8
日
重大事
项
36.40 2017年2
月8日
33.50 10,269 357,279.38 373,791.60 -
601005 重庆钢
铁
2016年6
月2日
重大事
项
2.88 - - 123,200 446,966.66 354,816.00 -
002727 一心堂 2016年
12月28
日
重大事
项
21.20 2017年1
月5日
21.66 16,428 401,942.78 348,273.60 -
002681 奋达科
技
2016年
12月19
日
重大事
项
12.93 - - 23,868 398,981.26 308,613.24 -
000693 ST华泽 2016年3
月1日
重大事
项
14.24 - - 19,205 382,557.31 273,479.20 -
600551 时代出
版
2016年
11月28
日
重大事
项
20.32 - - 13,361 263,987.76 271,495.52 -
603169 兰石重
装
2016年
11月24
日
重大事
项
13.36 - - 20,300 288,040.46 271,208.00 -
603555 贵人鸟 2016年
12月12
日
重大事
项
30.76 - - 8,100 211,408.52 249,156.00 -
603986 兆易创
新
2016年9
月19日
重大事
项
177.97 2017年3
月13日
195.77 982 22,841.32 174,766.54 -
002745 木林森 2016年7
月15日
重大事
项
36.49 - - 1,600 61,989.57 58,384.00 - 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 27 页 共 38 页
注：长城信息（000748）于 2017 年 1 月 17 日以 0.5424:1[即每 1 股长城电脑(000066)新发行股
份换取 0.5424 股长城信息（000748）股份]的换股比例转换为长城电脑(000066)发行的A股股份，
并于 2017 年1 月18 日终止上市。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 253,384,539.83 93.91
其中：股票 253,384,539.83 93.91
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 16,096,420.90 5.97
7 其他各项资产 349,732.68 0.13
8 合计 269,830,693.41 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 3,216,792.10 1.20 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 28 页 共 38 页
B
采矿业 10,082,824.46 3.75
C
制造业 155,217,227.83 57.73
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
7,822,071.59 2.91
E
建筑业 7,139,051.95 2.66
F
批发和零售业 15,035,167.08 5.59
G
交通运输、仓储和邮政业 7,110,952.06 2.64
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
15,119,517.28 5.62
J
金融业 2,121,800.88 0.79
K
房地产业 15,794,886.03 5.87
L
租赁和商务服务业 3,719,543.53 1.38
M
科学研究和技术服务业 761,974.20 0.28
N
水利、环境和公共设施管理业 1,220,790.35 0.45
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 133,221.00 0.05
Q
卫生和社会工作 672,640.00 0.25
R
文化、体育和娱乐业 3,714,040.49 1.38
S
综合 2,269,356.50 0.84
合计 251,151,857.33 93.41
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 1,859,159.39 0.69
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 15,592.23 0.01
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 0.00 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 29 页 共 38 页
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
241,692.20 0.09
J
金融业 106,780.00 0.04
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 2,232,682.50 0.83
8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
注：无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600522 中天科技 121,143 1,275,635.79 0.47
2 000656 金科股份 238,000 1,247,120.00 0.46
3 600201 生物股份 39,000 1,232,010.00 0.46
4 300136 信维通信 42,400 1,208,400.00 0.45
5 600682 南京新百 31,300 1,166,551.00 0.43
6 600584 长电科技 65,241 1,151,503.65 0.43
7 600079 人福医药 57,100 1,139,145.00 0.42
8 600219 南山铝业 362,850 1,121,206.50 0.42
9 600643 爱建集团 89,072 1,105,383.52 0.41
10 600487 亨通光电 57,572 1,074,293.52 0.40 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 30 页 共 38 页
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网
站 http://www.phfund.com 的年度报告正文。
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 603589 口子窖 19,000 610,470.00 0.23
2 603528 多伦科技 4,000 261,400.00 0.10
3 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.09
4 603986 兆易创新 982 174,766.54 0.07
5 603868 飞科电器 3,000 140,580.00 0.05
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网
站 http://www.phfund.com 的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601012 隆基股份 4,426,253.60 1.24
2 600200 江苏吴中 3,325,148.00 0.93
3 601000 唐山港 3,149,258.00 0.88
4 000656 金科股份 2,893,239.00 0.81
5 600859 王府井 2,884,638.54 0.81
6 600823 世茂股份 2,875,293.78 0.81
7 002309 中利集团 2,718,784.01 0.76
8 600736 苏州高新 2,698,517.00 0.76
9 600026 中远海能 2,674,682.49 0.75
10 600879 航天电子 2,608,515.00 0.73
11 600498 烽火通信 2,268,166.50 0.64
12 000852 石化机械 2,239,941.00 0.63
13 600329 中新药业 2,237,035.92 0.63 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 31 页 共 38 页
14 600522 中天科技 2,146,480.78 0.60
15 600219 南山铝业 2,137,952.04 0.60
16 002477 雏鹰农牧 2,104,304.34 0.59
17 600270 外运发展 2,020,151.24 0.57
18 600657 信达地产 1,912,157.70 0.54
19 000028 国药一致 1,897,964.53 0.53
20 000926 福星股份 1,871,464.43 0.52
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601012
隆基股份 5,456,280.42 1.53
2 600200
江苏吴中 4,508,810.00 1.26
3 600880
博瑞传播 4,146,914.00 1.16
4 600816
安信信托 3,954,094.56 1.11
5 600498
烽火通信 3,913,588.77 1.10
6 601000
唐山港 3,732,728.00 1.05
7 600823
世茂股份 3,416,512.60 0.96
8 600879
航天电子 3,319,594.86 0.93
9 002309
中利集团 2,992,592.13 0.84
10 600859
王府井 2,977,804.69 0.83
11 300072
三聚环保 2,967,960.38 0.83
12 600522
中天科技 2,931,651.50 0.82
13 600736
苏州高新 2,884,319.97 0.81
14 002466
天齐锂业 2,881,474.20 0.81
15 000656
金科股份 2,831,648.00 0.79
16 000550
江铃汽车 2,542,700.09 0.71
17 600329
中新药业 2,517,731.00 0.71
18 002221
东华能源 2,509,661.34 0.70
19 000501
鄂武商Ａ 2,452,589.35 0.69
20 600026
中远海能 2,403,771.95 0.67
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 32 页 共 38 页
买入股票成本（成交）总额 400,859,088.04
卖出股票收入（成交）总额 437,440,033.84
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：无。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
注：无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：无。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
第 33 页 共 38 页
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券之一生物技术
生物技术股份有限公司 关于收到中国证券监督管理委员会内蒙古监管局 行政监管措施决定
书的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，
并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。 2016 年 12 月 1 日，金宇生物技术股份
有限公司（以下简称“公司”）收 到中国证券监督管理委员会内蒙古监管局（以下简称“内蒙古
证监局”） 《关于对 金宇生物技术股份有限公司采取责令改正措施的决定》 （[2016] 7 号，以下
简称 “《决定书》”） 。现将《决定书》主要内容公告如下： “近期，我局对你公司进行了现场
检查，发现你公司存在如下问题： 一、公司会计估计变更未披露。根据财税[2014]75 号文件，
2015 年，公司 子公司金宇保灵生物药品有限公司本期将 100 万元以下研发用固定资产折旧一
次性进费用，子公司扬州优邦生物制药有限公司对生物制药专用设备采用加速折 旧，两家子公司
固定资产折旧方法与生物股份年报披露的固定资产折旧政策不一 致 （公司 2015 年年报中披露的
固定资产折旧方法为年限平均法） ，共计影响当期 固定资产折旧金额 1,557.39 万元，上述事项
应属会计估计变更。公司未对上述 会计估计变更事项进行披露，年报中在重要会计政策和会计估
计变更中选定为不 适用。违反《上市公司信息披露管理办法》第三十条规定。 二、公司财务报
表列报不准确。公司 2015 年年报中，将预付技术使用费 1,196 万元和外购用友 ERP 系统费用
268.27 万元在“在建工程”项目进行核算。合并 现金流量表时，将销售费用中技术推广费、疫
苗补偿费等的现金流出 7,375.68 万元计入“购买商品接受劳务支付的现金”。上述行为与《企
业会计准则第 30 号—财务报表列报》第九条不符，违反《上市公司信息披露管理办法》第二条
规 定。 三、内幕信息知情人登记执行不到位。公司没有对分配股利、董事及三分之 一以上监事
发生变化的情况制作内幕信息知情人档案；2015 年进行非公开发行 时未制作重大事项进程备忘
录；没有对内幕信息知情人买卖本公司股票进行自查 的相关记录，内幕信息知情人登记制度中也
没有规定进行自查的相关条款。违反 《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》
第六条、第十条、第 十二条的规定。 针对上述问题，根据《上市公司信息披露管理办法》第五
十九条及《关于上 市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定，我局决定
对 你公司采取责令改正的行政监管措施。 你公司应当在收到本决定书之日起 30 日内向我局提
交书面整改报告，我局 将适时组织检查验收。 如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决
定书之日起 60 日内向中国 证券监督管理委员会提出行政复议申请， 也可以在收到本决定书之日
起 6 个月内 向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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行。” 公司董事会对上述问题高度重视，将按照《决定书》要求在规定时间内提交 整改报告，
同时进一步规范公司治理，并根据相关规定及时履行信息披露义务。
本基金投资的前十名证券中的其它证券本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
本基金为指数基金，为更好地跟踪标的指数和控制跟踪误差，按照成份股权重进行配置该证
券，符合指数基金的管理规定。该证券的投资已严格执行内部投资决策流程，符合法律法规和公
司制度的规定。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 35,883.53
2 应收证券清算款 58,822.90
3 应收股利 -
4 应收利息 3,205.65
5 应收申购款 251,820.60
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 349,732.68
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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1 603986 兆易创新 174,766.54 0.07 重大事项
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
13,592 15,421.31 348,558.6 0.17% 209,257,848.6 99.83%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 冷利群 694,024.00 7.80%
2 高炜 290,000.00 3.26%
3 黄月明 277,000.00 3.11%
4 深圳市博凯保健品有限公司 200,028.00 2.25%
5 张宏旭 200,012.00 2.25%
6 施红梅 197,014.00 2.21%
7 卢翠馨 195,030.00 2.19%
8 陈吉荃 150,042.00 1.69%
9 罗丽珊 149,325.00 1.68%
10 鹿敏理 119,003.00 1.34%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
40,251.35 0.0192%
注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会
规定及相关管理制度的规定。 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未
持有本基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2010 年 2 月5 日）基金份额总额
2,630,723,634.12
本报告期期初基金份额总额 239,018,594.54
本报告期基金总申购份额 118,124,863.67
减:本报告期基金总赎回份额 147,537,051.01
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 209,606,407.20
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人的重大人事变动：
报告期内，因股东方更换董事代表，原董事 Alessandro Varaldo 先生不再担任公司董事职
务。根据股东欧利盛资本资产管理股份公司推荐，并经本公司股东会审议通过，同意由 Andrea
Vismara 先生担任本公司董事，Alessandro Varaldo 先生不再担任本公司董事职务。Andrea
Vismara 先生任职日期自 2016 年2 月2日起。
报告期内，原监事 Andrea Vismara 先生辞去公司监事职务。根据股东欧利盛资本资产管理
股份公司推荐，并经本公司股东会审议通过，同意由 Sandro Vesprini 先生担任本公司监事，
Andrea Vismara 先生不再担任本公司监事职务。Sandro Vesprini 先生任职日期自 2016年 2 月 2
日起。
经公司董事会审议通过，公司同意聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。韩亚庆先生任职日期
自 2017 年3月 22 日起。
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
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报告期内基金托管人的重大人事变动：
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）审计费用 50,000.00 元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为 7 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 370,303,353.50 44.43% 344,868.60 44.91% -
长江证券 1 268,708,235.44 32.24% 244,874.26 31.89% -
中航证券 1 128,869,099.65 15.46% 117,438.73 15.29% -
银河证券 1 50,094,336.62 6.01% 46,654.02 6.08% -
广发证券 1 15,399,792.18 1.85% 14,033.97 1.83% -
注：交易单元选择的标准和程序
1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； 鹏华中证 500 指数（LOF）2016年年度报告摘要
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（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
2、选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定
期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及
提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比
较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用
交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国信证券 216,353.60 47.80% - - - -
长江证券 105,506.21 23.31% - - - -
中航证券 - - - - - -
银河证券 130,740.00 28.89% - - - -
广发证券 - - - - - -
鹏华基金管理有限公司
2017年3月30日
