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诺德S300(165707)

诺德S300:2016年年度报告查看PDF公告

 
 
诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016
年年度报告 
 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:诺德基金管理有限公司 
基金托管人:中国银行股份有限公司 
送出日期:2017 年 3 月 30 日 
 
 
 诺德 S3002016 年年度报告 
第 2 页 共 70 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 29 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告期自 2016 年1 月1日起至 12 月31 日止。 诺德 S3002016 年年度报告 第 3 页 共 70 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 18 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 44 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 55 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 56 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 57 诺德 S3002016 年年度报告 第 4 页 共 70 页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 57 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 57 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 57 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 57 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 58 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 59 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 60 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 60 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 61 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 61 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 62 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 62 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 62 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 62 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 62 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 64 § 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 69 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 70 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 70 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 70 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 70 诺德 S3002016 年年度报告 第 5 页 共 70 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 基金简称 诺德 S300 场内简称 诺德 S300 基金主代码 165707 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 9月10 日 基金管理人 诺德基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 15,217,779.41 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深证证券交易所 上市日期 2012 年 9月24 日 下属分级基金的基金简称 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 下属分级基金的场内简称 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 下属分级基金的交易代码 150092 150093 165707 报告期末下属分级基金份额 总额 2,932,640.00 份 2,932,640.00 份 9,352,499.41 份


2.2 基金产品说明 投资目标 本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法,通过严格的投 资约束和数量化风险控制手段,力争将本基金的净值增长率与业 绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内, 年 化跟踪误差控制在 4%以内,以实现对深证 300 指数的有效跟踪, 分享中国经济的持续、稳定增长的成果,实现基金资产的长期增 值。 投资策略 本基金为被动式指数基金,采用完全复制指数的投资方法,按照 成份股在深证 300 指数中的基准权重构建指数化投资组合,以拟 合、跟踪深证 300 指数的收益表现,并根据标的指数成份股及其权 重的变动而进行相应调整。 当预期成份股发生调整,成份股发生配股、增发、分红等行为, 以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪深证 300 指数的效果可能 带来影响,导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可 以根据市场情况,采取合理措施,在合理期限内进行适当的处理 和调整,以力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。 业绩比较基准 深证 300 价格指数收益率×95%+金融同业存款利率×5% 风险收益特征 本基金为股票型基金,但由于采取了基金份额分级的结构设计,诺德 S3002016 年年度报告 第 6 页 共 70 页


不同的基金份额具有不同的风险收益特征。 下属分级基金的风险收益 特征 诺德深证 300A 份额 具有低风险、收益相 对稳定的特征。 诺德深证 300B 份额 具有高风险、高预期 收益的特征。 诺德深证300份额为 常规指数基金份额, 具有较高风险、较高 预期收益的特征。长 期平均的风险和预 期收益高于混合型 基金、债券型基金和 货币市场基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺德基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 罗丽娟 王永民 联系电话 021-68879999 010-66594896 电子邮箱 lijuan.luo@nuodefund.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话


400-888-0009 95566 传真 021-68877727 010-66594942 注册地址 上海浦东新区陆家嘴环路 1233 号 1201室 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 上海浦东新区陆家嘴环路 1233 号 1201室 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 潘福祥 田国立


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.nuodefund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号 楼普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号


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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年 本期已实现收益 -4,747,937.37 7,197,645.98 4,311,663.49 本期利润 -5,153,837.15 5,619,206.82 6,570,527.44 加权平均基金份额本期利润 -0.3197 0.2763 0.1586 本期加权平均净值利润率 -31.28% 24.59% 15.31% 本期基金份额净值增长率 -18.64% -4.90% 22.17% 3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末可供分配利润 2,544,385.60 5,707,231.93 6,155,098.45 期末可供分配基金份额利润 0.1672 0.3899 0.3417 期末基金资产净值 15,269,382.61 18,176,684.35 23,522,716.96 期末基金份额净值 1.003 1.242 1.306 3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 基金份额累计净值增长率 43.42% 28.29% 35.53% 注:1、 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。





2、 期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数(为期末余额,不是当期发生数) 。表中的“期末”均指报告期最后一日,无论该日是否为开 放日或交易所的交易日。





3、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。





4、 本基金合同生效日为 2012年 9 月10 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -4.39% 0.80% -3.29% 0.80% -1.10% 0.00% 过去六个月 -3.56% 0.88% -2.20% 0.88% -1.36% 0.00% 过去一年 -18.64% 1.76% -18.34% 1.66% -0.30% 0.10% 过去三年 33.01% 1.93% 38.46% 1.85% -5.45% 0.08% 自基金合同 生效起至今 43.42% 1.76% 47.21% 1.71% -3.79% 0.05% 诺德 S3002016 年年度报告 第 8 页 共 70 页


注:本基金的业绩比较基准为深证 300 价格指数收益率*95%+金融同业存款利率*5% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:诺德深证 300 指数分级证券投资基金成立于 2012 年 9 月 10 日,图示时间段为 2012 年 9 月 10 日至 2016年 12 月 31 日。 本基金建仓期间自2012 年 9 月10 日至 2013 年3月 9 日, 报告期结束资产配置比例符合本基 金基金合同规定。 本基金的业绩比较基准为深证 300 价格指数收益率*95%+金融同业存款利率*5% 诺德 S3002016 年年度报告 第 9 页 共 70 页


3.2.3


自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:本图为基金过 2012年至 2016 年 12月 31 日的基金净值增长率与业绩基准收益率比较。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过往三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88 号文批准设立。公司股东为清华控 股有限公司和宜信惠民投资管理(北京)有限公司,注册地为上海,注册资本为 1 亿元人民币。 截至本报告期末,公司管理了十一只开放式基金:诺德价值优势混合型证券投资基金、诺德主题 灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券投资基金、诺德成长优势混合型证券投诺德 S3002016 年年度报告 第 10 页 共 70 页


资基金、诺德中小盘混合型证券投资基金、诺德优选 30 混合型证券投资基金、诺德双翼债券型证 券投资基金(LOF) 、诺德周期策略混合型证券投资基金、诺德深证 300 指数分级证券投资基金、 诺德货币市场基金、诺德天禧债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 胡洋 本基金基 金经理、 诺德价值 优势混合 型证券投 资基金基 金经理 2014 年 5 月 29 日 - 8 清华大学国际工商管 理硕士。 2008年 6 月加 入诺德基金管理有限 公司,在投资研究部从 事投资管理相关工作, 历任研究员及基金经 理助理职务,具有基金 从业资格。 注:任职日期是指本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的任职日期;证 券从业的含义遵守行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、 《证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金 运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原 则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害 基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为保证各类受托投资资金的安全,保证本公司各项资产管理业务的正常运行,维护投资者的 合法权益,根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律、法规、规范性文件的规定,基金管理人制定 并实施了《诺德基金管理有限公司公平交易管理办法》 ,确保在投资管理活动中公平对待所有投资 组合,严防直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送,其规范的范围 包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时包括授权、研究 分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体的控制措施包括: 一、实施信息隔离制度:公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度,不同投资组合经理 之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离; 诺德 S3002016 年年度报告 第 11 页 共 70 页


二、公平分享研究分析报告:所有研究报告均在公司内网平台上发布,但是禁止在其他公开 渠道发布,各组合经理同步获取研究分析报告资料; 三、严格控制同日反向交易:原则上禁止不同投资组合之间的同日反向交易,确实由于投资 组合的投资决策或流动性等需要而发生的同日反向交易,相关投资组合经理应向投资决策委员会 提供决策依据并留存记录备案; 四、公平执行交易指令: (1)交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序 执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时,除需经过公平 性审核的例外指令外,必须开启系统的公平交易开关; (2)不同投资组合参与银行间市场交易、 交易所大宗交易等非集中竞价交易,对于需要分配交易量的交易,应当填写《公平交易审批表》 , 按比例分配的原则实施分配,保证不同投资组合获得公平的交易机会; (3)对于部分债券一级市 场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资组合经理应在交易前独立地确定 各投资组合的交易价格和数量,集中交易室应按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分 配; (4)对于由于特殊原因无法通过投资交易系统公平交易模块分配的交易,应当实施公平性审 核,填写《公平交易审批表》 ,报公司投资总监或分管投资的高管审批后实施。 五、实施事前审核和事后稽核:公司风险管理部门根据市场公认的第三方信息对各投资组合 与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行事前审查,对不同投资组合同日和临近交易日的 反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,对不同投资组合临近交 易日的同向交易的交易时机和交易价差进行事后分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。本公司在 2015年各季度末对连续四个季度期 间内、不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行 专项分析。经 T 检验分析和贡献率分析,本投资组合与其他投资组合日内、3 日内、5 日内的同向 交易不存在显著占优或占劣的情况,也未发现其他存在利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,制定了《诺德 基金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》 , 明确公司对投资组合的同向与反向交易和其他 日常交易行为进行监控,并对发现的异常交易行为进行报告。该办法覆盖异常交易的类型、界定 标准、监控方法与识别程序、对异常交易的分析报告等内容并得到有效执行。本报告期内,本基诺德 S3002016 年年度报告 第 12 页 共 70 页


金与其它组合之间未有参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日 成交量 5%的交易,也未发现存在不公平交易的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,我们根据自行开发的指数基金管理系统,采用系统管理和人工管理相结合的方式, 处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理等事件,使得本基金的年化波动率控制在与业绩基准 基本相当的水平。


报告期内,本基金遵循被动化指数投资策略,努力控制净值表现与业绩基准的偏差.从实际效 果来看,报告期内本基金与业绩基准收益的偏差主要来源于股票分红、 停牌复牌和三位小数净值四 舍五入等原因所带来的跟踪误差。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2016 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 1.003 元,累计净值为 1.777 元。本报告期份 额净值增长率为-18.64%,同期业绩比较基准增长率为-18.34%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金将坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为主要投资 目标,期望本基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人从保障基金份额持有人利益出发,继续加强了公司内部控制制度 体系的建设,积极开展了风险管理及合规培训。公司内部设立专门的监察稽核部门,负责督促投 资研究、市场营销、运营保障等业务部门合规运作,并实施定期和不定期检查,确保各项法规和 公司管理制度的有效落实,发现潜在违规风险及时与相关业务部门沟通并向管理层报告,定期向 公司董事会出具监察稽核报告。 在本报告期内,本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面: (1)根据公司业务发展情况以及基金监管法律、法规的要求,推动公司各部门完善规章制度 和业务流程建设,确保基金投资研究、销售及运营保障的制度化、规范化。 (2)全面开展了监察稽核工作,保证了公司和基金在合法合规前提下进行投资运作。通过定 期检查、不定期抽查等工作方法,加强了对投资运作的事前、事中及事后的风险控制,确保了本诺德 S3002016 年年度报告 第 13 页 共 70 页


基金在报告期内未出现违法违规的投资行为。 (3)报告期内,通过各部门的积极参与,重点对投资管理人员管理、投资监控措施、基金销 售适用性、反洗钱工作等实际业务运作中存在的潜在风险点进行了梳理、检查,有效地防止了基 金和公司投资运作和经营方面的风险。 (4)根据监管部门的要求,完成定期的监察稽核报告及专项监察报告,及时报送中国证监会 和董事会审阅。 报告期内,本基金管理人各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥 作用;本基金运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续贯彻内控优先 的经营理念,进一步完善公司内部控制制度体系,加强对公司投资研究、市场营销、运营保障等 环节的风险点识别及控制,提高内部监察工作的科学性和有效性,保障基金在合法合规前提下的 有效运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 为了确保基金估值严格执行新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 更好地保护基金份额持有人的合法权益,基金管理人制定并修订了《诺德基金管理有限公司证券 投资基金估值制度》 (以下简称“估值制度” 。 ) 根据估值制度,基金管理人设立了专门的估值委员会。估值委员会由公司投资总监、运营总 监、清算登记部经理、基金会计主管和法务主管组成,所有相关成员均具备相应的专业胜任能力 和长期相关工作经历。估值委员会主要负责制定基金资产的估值政策和程序,定期评价现有估值 政策和程序的适用性以及保证估值策略和程序的一致性。其中: 基金会计主管主要负责制定新的估值政策、方法和程序,提供相关的会计数据,并具体负责 和会计事务所及基金托管行就估值模型、假设及参数进行沟通,以支持委员会的相关决定; 运营总监及清算登记部经理主要负责监督估值委员会决议有效执行及实施; 投资总监主要负责分析市场情况,并在结合相关行业研究员意见的基础上对具体投资品种所 处的经济环境和相关重大事项进行判断; 法务主管负责审核委员会决议的合法合规性,以及负责具体信息披露工作。 根据估值制度,估值委员会成员中不包括基金经理。本报告期内,上述参与流程各方之间不 存在重大利益冲突。 诺德 S3002016 年年度报告 第 14 页 共 70 页


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内,本基金未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金存在连续六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形,本基金 管理人以及相关机构正在就可行的解决方案进行探讨论证。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人” )在对诺德深证 300 指数分级证券 投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法 规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地 履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 20288 号


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6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 诺德深证 300 指数分级证券投资基金全体基金份额持有人: 引言段 我们审计了后附的诺德深证300指数分级证券投资基金(以下简 称“诺德深证 300 分级基金”)的财务报表,包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益(基金净 值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是诺德深证300分级基金 的基金管理 人诺德基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国 基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述诺德深证 300 分级基金的财务报表在所有重大 方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制,公允反映了诺德深证 300分级基金 2016 年12月 31 日 的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 单峰


曹阳 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2017 年 3月24 日


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§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:诺德深证 300 指数分级证券投资基金 报告截止日: 2016 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年12月 31 日 上年度末 2015 年12月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 745,064.79 2,377,617.94 结算备付金


9,351.33 100.19 存出保证金


2,564.21 40,757.68 交易性金融资产 7.4.7.2 14,963,968.45 17,386,806.51 其中:股票投资


14,544,514.45 16,865,870.51 基金投资


- - 债券投资


419,454.00 520,936.00 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- 3,803,246.96 应收利息 7.4.7.5 6,550.82 6,482.63 应收股利


- - 应收申购款


- 526.84 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


15,727,499.60 23,615,538.75 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年12月 31 日 上年度末 2015 年12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- 5,032,075.66 应付管理人报酬


13,306.62 11,878.96 应付托管费


2,661.32 2,375.79 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 2,149.05 33,558.94 应交税费


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应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 440,000.00 358,965.05 负债合计


458,116.99 5,438,854.40 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 10,644,751.59 10,318,831.32 未分配利润 7.4.7.10 4,624,631.02 7,857,853.03 所有者权益合计


15,269,382.61 18,176,684.35 负债和所有者权益总计


15,727,499.60 23,615,538.75 注:报告截止日 2016 年12月 31 日,基金份额总额为 15,217,779.41 份,其中诺德深证 300 指数 分级证券投资基金之诺德深证 300基础份额为 9,352,499.41份,基金份额净值为 1.003 元;诺德 深证 300 指数分级证券投资基金之诺德深证 300A 份额为 2,932,640.00 份,基金份额参考净值为 1.045 元;诺德深证 300 指数分级证券投资基金之诺德深证 300B 份额为 2,932,640.00 份,基金 份额参考净值为 0.961元。


7.2 利润表 会计主体:诺德深证 300 指数分级证券投资基金 本报告期:2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年12月 31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015 年 12 月 31 日 一、收入


-4,358,238.75 6,742,567.46 1.利息收入


20,187.65 48,086.38 其中:存款利息收入 7.4.7.11 9,559.81 16,354.37 债券利息收入


10,627.84 31,732.01 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-4,021,750.89 8,098,207.29 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -4,196,902.92 7,900,097.54 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 -330.00 533.40 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 175,482.03 197,576.35 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 -405,899.78 -1,578,439.16 诺德 S3002016 年年度报告 第 18 页 共 70 页


4. 汇兑收益(损失以"-"号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.18 49,224.27 174,712.95 减:二、费用


795,598.40 1,123,360.64 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 166,327.66 225,424.73 2.托管费 7.4.10.2.2 33,265.49 45,084.99 3.销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4.交易费用 7.4.7.19 121,839.44 371,502.60 5.利息支出


71.01 3,006.67 其中:卖出回购金融资产支出


71.01 3,006.67 6.其他费用 7.4.7.20 474,094.80 478,341.65 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) -5,153,837.15 5,619,206.82 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) -5,153,837.15 5,619,206.82


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:诺德深证 300 指数分级证券投资基金 本报告期:2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 10,318,831.32 7,857,853.03 18,176,684.35 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -5,153,837.15 -5,153,837.15 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 325,920.27 1,920,615.14 2,246,535.41 其中:1.基金申购款 28,910,585.96 13,071,154.04 41,981,740.00 2.基金赎回款 -28,584,665.69 -11,150,538.90 -39,735,204.59 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 诺德 S3002016 年年度报告 第 19 页 共 70 页


五、期末所有者权益(基 金净值) 10,644,751.59 4,624,631.02 15,269,382.61 项目 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 17,367,618.51 6,155,098.45 23,522,716.96 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 5,619,206.82 5,619,206.82 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -7,048,787.19 -3,916,452.24 -10,965,239.43 其中:1.基金申购款 62,925,950.22 69,216,291.24 132,142,241.46 2.基金赎回款 -69,974,737.41 -73,132,743.48 -143,107,480.89 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 10,318,831.32 7,857,853.03 18,176,684.35


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______胡志伟______














______胡志伟______














____高奇____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 诺德深证 300 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”) 证监许可[2012]551 号《关于核准诺德深证 300 指数分级证券投资基金 募集的批复》核准,由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德 深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不 定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 496,955,609.46 元,业经普华永道中天验字 (2012)第325 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《诺德深证 300 指数分级证券投资基金 基金合同》于 2012 年 9 月 10 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 497,426,677.33 份基金份额,其中认购资金利息折合 471,067.87 份基金份额。本基金的基金管理人为诺德基金管诺德 S3002016 年年度报告 第 20 页 共 70 页


理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》和《深证 300 指数分级证券投资基金招募 说明书》的有关规定,深证 300 分级基金的基金份额包括诺德深证 300 指数分级证券投资基金之 基础份额(以下简称“诺德 S300 份额”,基金代码“165707”)、诺德深证 300 指数分级证券投资 基金之稳健收益类份额(以下简称“诺德 300A 份额”, 基金代码“150092”)与诺德深证 300 指数 分级证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“诺德 300B份额”,基金代码“150093”)。投资 者可在场外申购和赎回诺德 S300 份额。场外申购的诺德 S300 份额不进行分拆,投资者可将其持 有的场外诺德S300份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成诺德300A份额和诺德300B份额后 上市交易。诺德 300A 份额与诺德 300B 份额只可在深圳证券交易所上市交易,不可单独进行申购 或赎回。基金成立并开放申购赎回后,投资者可在场内申购和赎回诺德 S300 份额,并可选择将其 场内申购的每 2 份诺德 S300 份额按 1:1 的比例分拆成诺德 300A 份额和诺德 300B 份额各 1 份。 投资者也可按1:1的配比将其持有的诺德300A份额和诺德300B份额申请合并为诺德S300份额后 赎回。在诺德 300A 份额、诺德 300B 份额的存续期内,基金管理人将为基金份额持有人办理份额 配对转换业务。 在诺德 300A 份额、 诺德 300 份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度 外)的第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算,每 2 份诺德 S300 份额按照 1 份诺德 300A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。持有场外和场内诺德 S300 份额的基金份额持有人 将按前述折算方法获得新增的场外和场内诺德S300份额的分配。 其中, 诺德300A份额和诺德300B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比例不变。另外,本基金还将在以下两种情况根据基金合 同进行份额折算,即:当诺德 S300 份额的基金份额净值达到 2.000 元,或当诺德 300B 份额的基 金份额参考净值达到 0.250 元。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]第 303 号文审核同意,本基金诺德 A(150092) 33,855,603.00 份基金份额和诺德 B(150093) 33,855,603.00 份基金份额于 2012 年 9 月 24 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转 托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。


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根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德深证 300指数分级证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括深证 300 指数的成份股及其备选成 份股、新股(一级市场初次发行或增发)、固定收益产品、权证、股指期货以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其它金融工具。本基金的投资组合比例为:所持有的股票市值和买入、卖出 股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为 85%-100%,其中投资于股票的资产不低 于基金资产的 85%,投资于深证 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%;每 个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现 金或到期日在一年以内的政府债券;权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%。本基金业绩比较基 准:深证 300 价格指数收益率×95%+金融同业存款利率×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人诺德基金管理有限公司于 2017 年3月 24 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《诺德深证 300 指数分级证券投 资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2016年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 - 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 诺德 S3002016 年年度报告 第 22 页 共 70 页


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风诺德 S3002016 年年度报告 第 23 页 共 70 页


险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基诺德 S3002016 年年度报告 第 24 页 共 70 页


金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比 例计算认列。由于申购、赎回以及配对转换引起的实收基金变动分别于基金申购确认日、基金赎 回确认日及基金配对转换确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 在存续期内, 本基金(包括诺德 S300 份额、 诺德 300A 份额和诺德 300B 份额)不进行收益分配。 诺德 S3002016 年年度报告 第 25 页 共 70 页


7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》 ,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的 指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 诺德 S3002016 年年度报告 第 26 页 共 70 页


7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于2016年 5 月1 日前, 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5 月1 日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 诺德 S3002016 年年度报告 第 27 页 共 70 页


7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 活期存款 745,064.79 2,377,617.94 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 745,064.79 2,377,617.94


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 14,992,597.05 14,544,514.45 -448,082.60 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 420,168.00 419,454.00 -714.00 银行间市场 - - - 合计 420,168.00 419,454.00 -714.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 15,412,765.05 14,963,968.45 -448,796.60 项目 上年度末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 16,909,497.33 16,865,870.51 -43,626.82 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 520,206.00 520,936.00 730.00 银行间市场 - - - 合计 520,206.00 520,936.00 730.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 17,429,703.33 17,386,806.51 -42,896.82


诺德 S3002016 年年度报告 第 28 页 共 70 页


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未从事买断式逆回购交易。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 166.72 581.51 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 4.62 - 应收债券利息 6,378.25 5,880.99 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 0.02 - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 1.21 20.13 合计 6,550.82 6,482.63


7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 2,149.05 33,558.94 银行间市场应付交易费用 - - 合计 2,149.05 33,558.94


7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 诺德 S3002016 年年度报告 第 29 页 共 70 页


项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - 18,965.05 预提费用 390,000.00 290,000.00 指数使用费 50,000.00 50,000.00 合计 440,000.00 358,965.05


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 14,638,495.37 10,318,831.32 本期申购 41,327,628.55 28,910,585.96 本期赎回(以“-”号填列) -40,851,864.84 -28,584,665.69 2016 年 1 月 4 日 基金拆分/份 额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 103,520.33 - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 15,217,779.41 10,644,751.59 注:1. 本基金的基金份额包括诺德 S300 份额、诺德 300A 份额和诺德 300B 份额。本期申购含申 购的诺德 S300 份额和配对转入的诺德 300A 份额和诺德 300B 份额,本期赎回含赎回的 S300 份额 和配对转出的诺德 300A份额和诺德 300B 份额。 2.截至2016年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 5,865,280.00 份(2015 年12 月 31日:8,312,160.00份), 其中诺德300A份额2,932,640.00份(2015年12月31日:4,156,080.00 份),诺德 300B 份额 2,932,640.00 份(2015 年 12 月 31 日: 4,156,080.00 份),托管在场内未上 市交易的基金份额为 434,407.00 份(2015 年12月31 日:1,802,825.00 份), 托管在场外未上市交 易的基金份额为 8,918,092.41 份(2015 年12月 31 日: 4,523,510.37 份),均为诺德 S300 份额。 场内的诺德 S300 份额登记在证券登记结算系统,场外的诺德 S300 份额登记在注册登记系统,可 按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 3. 根据《诺德深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定和诺德基金管理有限公司诺德 S3002016 年年度报告 第 30 页 共 70 页


2016 年 1月6 日发布的《关于诺德深证 300 指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易 的公告》 ,本基金的基金管理人诺德基金管理有限公司确定 2016 年 1 月 4 日为份额折算基准日, 对诺德 S300份额的场外份额、 场内份额以及诺德 300A 份额实施定期份额折算。 折算前, 诺德 S300 份额的场外和场内份额分别为 4,527,692.15 份和 1,136,106.00 份,根据基金份额折算公式,新 增份额折算比例为 0.007528786,折算后诺德 S300 份额的场外份额总额和场内份额总额分别为 4,561,775.48 份和1,205,543.00 份,基金份额净值为 1.128元;折算前,诺德 300A 份额总额为 4,043,480.00 份,根据基金份额折算公式,新增份额折算比例为 0.015057573,折算后诺德 300A 份额总额为 4,043,480.00 份,基金份额净值为 1.000 元,经份额折算后产生新增份额均为诺德 S300 场内份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 5,707,231.93 2,150,621.10 7,857,853.03 本期利润 -4,747,937.37 -405,899.78 -5,153,837.15 本期基金份额交易 产生的变动数 1,585,091.04 335,524.10 1,920,615.14 其中:基金申购款 11,990,339.43 1,080,814.61 13,071,154.04 基金赎回款 -10,405,248.39 -745,290.51 -11,150,538.90 本期已分配利润 - - - 本期末 2,544,385.60 2,080,245.42 4,624,631.02


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12 月 31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31 日 活期存款利息收入 8,394.48 13,744.03 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 700.58 1,982.09 其他 464.75 628.25 合计 9,559.81 16,354.37


7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 诺德 S3002016 年年度报告 第 31 页 共 70 页


项目 本期 2016年1月1日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年 12月 31 日 卖出股票成交总额 39,317,115.65 126,204,994.94 减:卖出股票成本总额 43,514,018.57 118,304,897.40 买卖股票差价收入 -4,196,902.92 7,900,097.54


7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016 年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年 12月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑 付)成交总额 631,419.43 1,478,876.37 减:卖出债券(、债转股及债券到 期兑付)成本总额 620,196.00 1,430,634.00 减:应收利息总额 11,553.43 47,708.97 买卖债券差价收入 -330.00 533.40


7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益


本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 175,482.03 197,576.35 基金投资产生的股利收益 - - 合计 175,482.03 197,576.35 诺德 S3002016 年年度报告 第 32 页 共 70 页





7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016 年1月1日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1月1 日至2015 年 12月 31 日 1.交易性金融资产 -405,899.78 -1,578,439.16 ——股票投资 -404,455.78 -1,580,591.16 ——债券投资 -1,444.00 2,152.00 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -405,899.78 -1,578,439.16


7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年 12月 31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12 月 31 日 基金赎回费收入 49,224.27 174,712.95 合计 49,224.27 174,712.95 注:本基金的场外赎回费率不高于 0.5%,随基金份额持有期限的增加而递减;场内赎回费率为固 定赎回费率 0.5%,不按份额持有时间分段设置赎回费率。其中赎回费全额的 25%归入基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月 31 日 交易所市场交易费用 121,839.44 371,502.60 银行间市场交易费用 - - 合计 121,839.44 371,502.60


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 诺德 S3002016 年年度报告 第 33 页 共 70 页


项目 本期 2016 年 1月1 日至2016 年 12月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 150,000.00 150,000.00 基金上市费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 银行费用 4,094.80 8,341.65 合计 474,094.80 478,341.65


7.4.7.21 分部报告 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 1. 根据《诺德深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》和诺德基金管理有限公司 2017 年 1 月5 日发布的《关于诺德深证 300指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》 的有关规定,诺德基金管理有限公司以 2017 年 1 月 3 日为份额折算基准日,对诺德 S300 份额的 场外份额、场内份额以及诺德 300A份额实施定期份额折算。 2.财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月21 日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服 务等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号),要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人,自 2016 年5 月1 日起执行。 根据财政部、国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的 补充通知》(财税[2017]2 号),2017 年 7 月 1 日(含)以后,资管产品运营过程中发生的增值税应 税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已 纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应 税行为的具体征收管理办法,由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表 批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 诺德 S3002016 年年度报告 第 34 页 共 70 页


7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 诺德基金管理有限公司(“诺德基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构 清华控股有限公司 基金管理人的股东 宜信惠民投资管理(北京)有限公司(“宜 信惠民”) 基金管理人的股东(2015年 7 月16 日起) 长江证券股份有限公司(“长江证券”) 基金管理人的原股东(2015 年 7 月 16 日之前)、基 金销售机构 LordAbbett&Co.LLC 基金管理人的原股东(2015 年 7月 16 日之前) 注:1. 于 2015 年 7 月 16 日,经诺德基金股东会审议通过,并经中国证监会证监许可[2015]497 号文批准,Lord Abbett & Co.LLC 将其持有的诺德基金 49%股权转让给宜信惠民,长江证券将其 持有的诺德基金 30%股权转让给原股东清华控股。本次股权转让后,诺德基金的股东及股权比例 为:清华控股持有 51%,宜信惠民持有 49%。 2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 166,327.66 225,424.73 其中: 支付销售机构的客 户维护费 27,558.99 30,814.05 注:支付基金管理人诺德基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。 诺德 S3002016 年年度报告 第 35 页 共 70 页


7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 33,265.49 45,084.99 注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 7.4.10.2.3 基金销售服务费 不适用。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016 年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 745,064.79 8,394.48 2,377,617.94 13,744.03 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 诺德 S3002016 年年度报告 第 36 页 共 70 页


7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2016 年 12月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 000166 申万宏 源 2016年 12月21 日 重大事项 6.25 2017 年1 月26 日 6.29 21,925 142,246.25 137,031.25 - 300104 乐视网 2016年 12月7 日 重大资产 重组 35.80 2017 年1 月16 日 36.88 3,606 180,149.71 129,094.80 - 000540 中天城 投 2016年 11月28 日 重大资产 重组 6.93 2017 年1 月3 日 7.00 9,317 68,184.38 64,566.81 - 000750 国海证 券 2016年 12月15 日 重大事项 6.97 2017 年1 月20 日 6.27 7,314 52,032.43 50,978.58 - 002129 中环股 份 2016年4 月25日 重大事项 8.27 - - 6,100 60,574.11 50,447.00 - 000887 中鼎股 份 2016年 11月18 日 重大资产 重组 25.94 2017 年2 月15 日 23.99 1,900 39,811.44 49,286.00 - 002400 省广股 份 2016年 11月28 日 重大事项 13.79 - - 3,340 50,736.68 46,058.60 - 300088 长信科 技 2016年9 月12日 重大资产 重组 15.80 - - 2,900 32,055.57 45,820.00 - 000748 长城信 息 2016年 11月1 日 重大资产 重组 20.31 - - 2,200 60,008.42 44,682.00 注2 000516 国际医 2016年 重大资产 7.90 - - 5,350 35,814.15 42,265.00 - 诺德 S3002016 年年度报告 第 37 页 共 70 页


学 12月5 日 重组 000547 航天发 展 2016年4 月19日 重大资产 重组 15.36 2017 年1 月3 日 16.90 2,600 39,918.38 39,936.00 - 002075 沙钢股 份 2016年9 月19日 重大资产 重组 16.12 - - 2,300 33,272.00 37,076.00 - 000050 深天马A 2016年9 月12日 重大资产 重组 18.82 2017 年3 月23 日 20.70 1,905 33,245.08 35,852.10 - 000697 炼石有 色 2016年 11月17 日 重大资产 重组 23.51 - - 1,400 30,641.81 32,914.00 - 002491 通鼎互 联 2016年 12月22 日 重大事项 15.54 2017 年1 月3 日 15.89 2,000 29,839.26 31,080.00 - 300367 东方网 力 2016年 12月15 日 重大资产 重组 20.04 - - 1,400 34,560.00 28,056.00 - 002440 闰土股 份 2016年 10月21 日 重大资产 重组 16.34 2017 年1 月12 日 15.22 1,491 24,693.11 24,362.94 - 000829 天音控 股 2016年9 月29日 重大事项 11.28 - - 1,970 30,163.92 22,221.60 - 000558 莱茵体 育 2016年 10月17 日 重大资产 重组 14.75 - - 1,400 22,506.00 20,650.00 - 002396 星网锐 捷 2016年9 月12日 重大事项 19.70 2017 年2 月21 日 18.35 1,000 19,376.48 19,700.00 - 300212 易华录 2016年 11月30 日 重大资产 重组 34.00 - - 560 20,312.67 19,040.00 - 000693 ST华泽 2016年3 月1日 重大事项 12.50 - - 1,400 21,602.32 17,500.00 - 300496 中科创 达 2016年 10月11 日 重大资产 重组 52.28 2017 年1 月6 日 47.49 300 20,610.00 15,684.00 - 诺德 S3002016 年年度报告 第 38 页 共 70 页


002681 奋达科 技 2016年 12月19 日 重大资产 重组 12.93 - - 1,080 17,976.13 13,964.40 - 注: 1.本基金截至 2016 年12月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停 牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 2.根据长城信息产业股份有限公司(以下简称“长城信息”)于 2016 年 10 月25 日公布的 《关于中 国长城计算机深圳股份有限公司换股合并公司事宜的提示性公告》和中国长城计算机深圳股份有 限公司(以下简称“长城电脑”)于 2017 年 1 月 20 日公布的《中国长城计算机深圳股份有限公司 换股合并长城信息产业股份有限公司及重大资产置换和发行股份购买资产并募集配套资金暨关联 交易实施情况暨新增股份上市公告书》 ,长城电脑向长城信息全体股东发行 A 股股票,以换股比例 1:0.5424 取得长城信息股东持有的长城信息全部股票,吸收合并长城信息;长城信息自 2016年 11月 1 日起连续停牌。换股合并后新增的长城电脑股票于 2017 年1 月18 日上市流通,当日开盘 单价为 10.63 元。长城信息人民币普通股股票自 2017 年1 月18 日起终止上市并摘牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未从事银行间债券正回购交易,无质押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未从事交易所债券正回购交易,无质押债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 - 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只进行被动投资的股票型证券投资基金,属于中高风险品种。本基金投资的金融 工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工 具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的 主要目标是在有效控制风险的前提下, 为基金份额持有人创造超越业绩比较基准的长期稳定回报。 本基金的基金管理人内部风险控制机制分为“决策系统” 、 “执行系统”和“监督系统”三个 方面: (1)决策系统由股东会、 董事会、 公司经营层下设的投资决策委员会和风险管理委员会组成; (2)执行系统由公司各职能部门组成,承担公司日常经营管理、风险控制、基金投资运作活动和具 体工作,负责将公司决策系统的各项决议付诸实施;(3)监督系统由监事会、董事会及其下设的审诺德 S3002016 年年度报告 第 39 页 共 70 页


计委员会、督察长、监察稽核部组成。各自监督的内容和对象分别由公司章程及相应的专门制度 加以明确规定。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行 的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能 性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2016 年 12 月31 日,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(2015 年 12月 31 日:同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 诺德 S3002016 年年度报告 第 40 页 共 70 页


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在 证券交易所上市, 因此除附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况 外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应 对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2016 年 12 月31 日, 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额为未折现的合约 到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 诺德 S3002016 年年度报告 第 41 页 共 70 页


本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金、存出保证金和债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2016 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 745,064.79 - - - - - 745,064.79 结算备付金 9,351.33 - - - - - 9,351.33 存出保证金 2,564.21 - - - - - 2,564.21 交易性金融资产 - - 419,454.00 - - 14,544,514.45 14,963,968.45 应收利息 - - - - - 6,550.82 6,550.82 资产总计 756,980.33 - 419,454.00 - - 14,551,065.27 15,727,499.60 负债











应付管理人报酬 - - - - - 13,306.62 13,306.62 应付托管费 - - - - - 2,661.32 2,661.32 应付交易费用 - - - - - 2,149.05 2,149.05 其他负债 - - - - - 440,000.00 440,000.00 负债总计 - - - - - 458,116.99 458,116.99 利率敏感度缺口 756,980.33 - 419,454.00 - - 14,092,948.28 15,269,382.61 上年度末


2015 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 2,377,617.94 - - - - - 2,377,617.94 结算备付金 100.19 - - - - - 100.19 存出保证金 40,757.68 - - - - - 40,757.68 交易性金融资产 - - 520,936.00 - - 16,865,870.51 17,386,806.51 应收证券清算款 - - - - - 3,803,246.96 3,803,246.96 应收利息 - - - - - 6,482.63 6,482.63 应收申购款 - - - - - 526.84 526.84 资产总计 2,418,475.81 - 520,936.00 - - 20,676,126.94 23,615,538.75 负债











应付赎回款 - - - - - 5,032,075.66 5,032,075.66 应付管理人报酬 - - - - - 11,878.96 11,878.96 应付托管费 - - - - - 2,375.79 2,375.79 应付交易费用 - - - - - 33,558.94 33,558.94 其他负债 - - - - - 358,965.05 358,965.05 负债总计 - - - - - 5,438,854.40 5,438,854.40 诺德 S3002016 年年度报告 第 42 页 共 70 页


利率敏感度缺口 2,418,475.81 - 520,936.00 - - 15,237,272.54 18,176,684.35 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2016 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 2.75%(2015 年 12 月 31 日:2.87%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年 12 月 31 日:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券,所 面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证 券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,本基金采用完全复制法,按照成份股 在深证 300 指数中的基准权重构建股票投资组合。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持 有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟 踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融 资产-股票投 资 14,544,514.45 95.25 16,865,870.51 92.79 交易性金融 - - - - 诺德 S3002016 年年度报告 第 43 页 共 70 页


资产-基金 投资 交易性金融 资产-贵金 属投资 - - - - 衍生金融资 产-权证投 资 - - - - 其他 - - - - 合计 14,544,514.45 95.25 16,865,870.51 92.79


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2016 年12 月 31 日 ) 上年度末( 2015 年12 月 31 日 ) 业绩比较基准上升5% 91.00 86.00 业绩比较基准下降5% 91.00 86.00





7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2016 年 12 月31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属诺德 S3002016 年年度报告 第 44 页 共 70 页


于第一层次的余额为 13,526,247.37 元,属于第二层次的余额为 1,437,721.08 元,无属于第三层 次的余额(2015年 12 月31 日:第一层次 15,399,210.96 元,第二层次 1,987,595.55 元,无第三 层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 14,544,514.45 92.48 诺德 S3002016 年年度报告 第 45 页 共 70 页


其中:股票 14,544,514.45 92.48 2 固定收益投资 419,454.00 2.67 其中:债券 419,454.00 2.67








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 754,416.12 4.80 7 其他各项资产 9,115.03 0.06 8 合计 15,727,499.60 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 206,589.14 1.35 B 采矿业 139,195.36 0.91 C 制造业 8,135,887.47 53.28 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 259,995.28 1.70 E 建筑业 244,612.92 1.60 F 批发和零售业 359,962.12 2.36 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 1,689,730.36 11.07 J 金融业 1,343,628.45 8.80 K 房地产业 1,014,262.34 6.64 L 租赁和商务服务业 254,469.45 1.67 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 268,254.39 1.76 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 65,374.80 0.43 诺德 S3002016 年年度报告 第 46 页 共 70 页


R 文化、体育和娱乐业 405,273.09 2.65 S 综合 67,795.84 0.44 合计 14,455,031.01 94.67


8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 43,243.44 0.28 C 制造业 31,900.00 0.21 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 14,340.00 0.09 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 89,483.44 0.59


8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。 诺德 S3002016 年年度报告 第 47 页 共 70 页


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 000002 万科 A 20,300 417,165.00 2.73 2 000651 格力电器 16,260 400,321.20 2.62 3 000333 美的集团 12,745 359,026.65 2.35 4 000001 平安银行 28,920 263,172.00 1.72 5 000725 京东方 A 87,100 249,106.00 1.63 6 000776 广发证券 13,001 219,196.86 1.44 7 000858 五粮液 6,200 213,776.00 1.40 8 002450 康得新 8,797 168,110.67 1.10 9 002415 海康威视 6,806 162,050.86 1.06 10 002024 苏宁云商 13,500 154,575.00 1.01 11 000166 申万宏源 21,925 137,031.25 0.90 12 002304 洋河股份 1,931 136,328.60 0.89 13 300104 乐视网 3,606 129,094.80 0.85 14 000063 中兴通讯 8,074 128,780.30 0.84 15 300059 东方财富 7,232 122,437.76 0.80 16 001979 招商蛇口 7,100 116,369.00 0.76 17 002673 西部证券 5,288 109,831.76 0.72 18 000625 长安汽车 7,340 109,659.60 0.72 19 000783 长江证券 10,300 105,369.00 0.69 20 000423 东阿阿胶 1,889 101,760.43 0.67 21 002142 宁波银行 6,099 101,487.36 0.66 22 000503 海虹控股 2,376 99,910.80 0.65 23 002736 国信证券 6,300 97,965.00 0.64 24 000538 云南白药 1,275 97,091.25 0.64 25 002202 金风科技 5,659 96,825.49 0.63 26 002594 比亚迪 1,900 94,392.00 0.62 27 300070 碧水源 5,256 92,085.12 0.60 28 300072 三聚环保 1,983 91,793.07 0.60 29 002456 欧菲光 2,602 89,196.56 0.58 30 300017 网宿科技 1,655 88,724.55 0.58 31 000768 中航飞机 4,087 86,889.62 0.57 诺德 S3002016 年年度报告 第 48 页 共 70 页


32 000839 中信国安 9,217 84,612.06 0.55 33 000338 潍柴动力 8,360 83,265.60 0.55 34 002739 万达院线 1,500 81,105.00 0.53 35 002230 科大讯飞 2,950 79,915.50 0.52 36 000728 国元证券 4,012 79,838.80 0.52 37 000069 华侨城 A 11,471 79,723.45 0.52 38 000568 泸州老窖 2,396 79,068.00 0.52 39 300024 机器人 3,681 78,699.78 0.52 40 002241 歌尔股份 2,881 76,404.12 0.50 41 000100 TCL 集团 22,900 75,570.00 0.49 42 000623 吉林敖东 2,405 74,530.95 0.49 43 000157 中联重科 16,285 73,933.90 0.48 44 002065 东华软件 3,124 72,789.20 0.48 45 000413 东旭光电 6,400 72,064.00 0.47 46 002252 上海莱士 3,091 71,371.19 0.47 47 002466 天齐锂业 2,180 70,741.00 0.46 48 000793 华闻传媒 6,251 70,573.79 0.46 49 002007 华兰生物 1,934 69,140.50 0.45 50 000895 双汇发展 3,300 69,069.00 0.45 51 002236 大华股份 5,047 69,042.96 0.45 52 300124 汇川技术 3,346 68,024.18 0.45 53 000009 中国宝安 6,544 67,795.84 0.44 54 000630 铜陵有色 21,945 67,590.60 0.44 55 002008 大族激光 2,913 65,833.80 0.43 56 000540 中天城投 9,317 64,566.81 0.42 57 000686 东北证券 5,094 62,961.84 0.41 58 002465 海格通信 5,400 62,910.00 0.41 59 002104 恒宝股份 5,210 61,425.90 0.40 60 002475 立讯精密 2,950 61,212.50 0.40 61 300027 华谊兄弟 5,537 60,907.00 0.40 62 000060 中金岭南 5,404 60,254.60 0.39 63 000826 启迪桑德 1,759 58,011.82 0.38 64 000661 长春高新 517 57,826.45 0.38 65 300408 三环集团 3,600 57,168.00 0.37 66 000876 新希望 7,060 56,833.00 0.37 67 000917 电广传媒 3,902 56,149.78 0.37 68 000656 金科股份 10,644 55,774.56 0.37 69 000559 万向钱潮 4,130 54,763.80 0.36 70 002183 怡亚通 5,020 54,517.20 0.36 诺德 S3002016 年年度报告 第 49 页 共 70 页


71 002405 四维图新 2,810 54,373.50 0.36 72 000021 深科技 5,751 54,231.93 0.36 73 002310 东方园林 3,800 53,770.00 0.35 74 002085 万丰奥威 2,700 53,352.00 0.35 75 002385 大北农 7,434 52,781.40 0.35 76 300003 乐普医疗 2,910 52,176.30 0.34 77 000709 河钢股份 15,600 52,104.00 0.34 78 000425 徐工机械 15,216 51,430.08 0.34 79 000750 国海证券 7,314 50,978.58 0.33 80 002129 中环股份 6,100 50,447.00 0.33 81 300315 掌趣科技 5,450 50,358.00 0.33 82 002340 格林美 7,638 50,028.90 0.33 83 000998 隆平高科 2,318 49,674.74 0.33 84 000402 金融街 4,812 49,563.60 0.32 85 000887 中鼎股份 1,900 49,286.00 0.32 86 300168 万达信息 2,400 48,528.00 0.32 87 300115 长盈精密 1,800 46,908.00 0.31 88 002500 山西证券 3,900 46,878.00 0.31 89 000983 西山煤电 5,500 46,530.00 0.30 90 300058 蓝色光标 4,565 46,426.05 0.30 91 002081 金螳螂 4,710 46,110.90 0.30 92 002400 省广股份 3,340 46,058.60 0.30 93 300088 长信科技 2,900 45,820.00 0.30 94 000581 威孚高科 2,014 45,194.16 0.30 95 000963 华东医药 626 45,115.82 0.30 96 002460 赣锋锂业 1,700 45,067.00 0.30 97 000748 长城信息 2,200 44,682.00 0.29 98 000997 新大陆 2,298 44,650.14 0.29 99 002092 中泰化学 3,611 43,693.10 0.29 100 000977 浪潮信息 2,060 43,672.00 0.29 101 300144 宋城演艺 2,085 43,659.90 0.29 102 002074 国轩高科 1,400 43,386.00 0.28 103 300498 温氏股份 1,220 42,968.40 0.28 104 000516 国际医学 5,350 42,265.00 0.28 105 000792 盐湖股份 2,200 41,954.00 0.27 106 300033 同花顺 600 41,268.00 0.27 107 000690 宝新能源 4,400 40,788.00 0.27 108 002176 江特电机 3,400 40,562.00 0.27 109 002426 胜利精密 4,900 40,523.00 0.27 诺德 S3002016 年年度报告 第 50 页 共 70 页


110 000930 中粮生化 3,000 40,320.00 0.26 111 000039 中集集团 2,756 40,292.72 0.26 112 002470 金正大 5,100 40,290.00 0.26 113 000400 许继电气 2,218 40,256.70 0.26 114 000970 中科三环 3,010 40,183.50 0.26 115 000547 航天发展 2,600 39,936.00 0.26 116 000712 锦龙股份 1,700 39,848.00 0.26 117 002038 双鹭药业 1,487 39,717.77 0.26 118 002168 深圳惠程 2,500 39,650.00 0.26 119 002701 奥瑞金 4,588 39,640.32 0.26 120 000738 中航动控 1,600 39,584.00 0.26 121 300253 卫宁健康 2,004 39,258.36 0.26 122 000778 新兴铸管 7,544 39,002.48 0.26 123 002292 奥飞娱乐 1,700 38,590.00 0.25 124 002573 清新环境 2,200 38,434.00 0.25 125 002422 科伦药业 2,368 38,172.16 0.25 126 002030 达安基因 1,624 37,676.80 0.25 127 002439 启明星辰 1,800 37,422.00 0.25 128 002004 华邦健康 4,100 37,187.00 0.24 129 000598 兴蓉环境 6,440 37,094.40 0.24 130 002075 沙钢股份 2,300 37,076.00 0.24 131 000046 泛海控股 3,893 36,165.97 0.24 132 000050 深天马 A 1,905 35,852.10 0.23 133 000566 海南海药 2,800 35,588.00 0.23 134 002353 杰瑞股份 1,730 35,119.00 0.23 135 000961 中南建设 3,350 34,840.00 0.23 136 300418 昆仑万维 1,600 34,560.00 0.23 137 000758 中色股份 4,320 34,516.80 0.23 138 000988 华工科技 2,200 34,430.00 0.23 139 002001 新和成 1,752 34,339.20 0.22 140 002179 中航光电 940 34,112.60 0.22 141 002311 海大集团 2,260 34,013.00 0.22 142 002665 首航节能 3,880 33,988.80 0.22 143 300244 迪安诊断 1,060 33,920.00 0.22 144 002018 华信国际 3,300 33,561.00 0.22 145 000878 云南铜业 2,807 33,150.67 0.22 146 000960 锡业股份 2,518 33,036.16 0.22 147 000883 湖北能源 7,200 32,976.00 0.22 148 002051 中工国际 1,438 32,958.96 0.22 诺德 S3002016 年年度报告 第 51 页 共 70 页


149 300002 神州泰岳 3,565 32,940.60 0.22 150 002013 中航机电 1,800 32,922.00 0.22 151 000697 炼石有色 1,400 32,914.00 0.22 152 300077 国民技术 2,020 32,825.00 0.21 153 002294 信立泰 1,121 32,778.04 0.21 154 300055 万邦达 2,000 32,760.00 0.21 155 000078 海王生物 5,182 32,646.60 0.21 156 002146 荣盛发展 4,148 32,561.80 0.21 157 000031 中粮地产 3,649 32,549.08 0.21 158 002152 广电运通 2,436 32,350.08 0.21 159 000671 阳光城 5,800 32,306.00 0.21 160 002223 鱼跃医疗 1,040 32,260.80 0.21 161 000939 凯迪生态 2,476 31,866.12 0.21 162 000718 苏宁环球 3,682 31,775.66 0.21 163 300251 光线传媒 3,240 31,622.40 0.21 164 002343 慈文传媒 700 31,619.00 0.21 165 000012 南玻 A 2,785 31,581.90 0.21 166 300015 爱尔眼科 1,052 31,454.80 0.21 167 002280 联络互动 2,250 31,432.50 0.21 168 002299 圣农发展 1,480 31,405.60 0.21 169 002410 广联达 2,150 31,390.00 0.21 170 002191 劲嘉股份 3,000 31,230.00 0.20 171 000006 深振业 A 3,302 31,203.90 0.20 172 000825 太钢不锈 7,900 31,126.00 0.20 173 000028 国药一致 465 31,108.50 0.20 174 002491 通鼎互联 2,000 31,080.00 0.20 175 000061 农产品 2,500 30,925.00 0.20 176 000999 华润三九 1,248 30,863.04 0.20 177 002273 水晶光电 1,550 30,845.00 0.20 178 000800 一汽轿车 2,834 30,805.58 0.20 179 002501 利源精制 2,500 30,675.00 0.20 180 000729 燕京啤酒 4,400 30,580.00 0.20 181 002250 联化科技 1,881 30,434.58 0.20 182 300079 数码视讯 4,238 30,344.08 0.20 183 300146 汤臣倍健 2,536 30,279.84 0.20 184 000979 中弘股份 11,464 30,264.96 0.20 185 002276 万马股份 2,000 30,060.00 0.20 186 300383 光环新网 1,200 29,952.00 0.20 187 300134 大富科技 1,180 29,924.80 0.20 诺德 S3002016 年年度报告 第 52 页 共 70 页


188 000786 北新建材 2,900 29,841.00 0.20 189 002138 顺络电子 1,700 29,427.00 0.19 190 002477 雏鹰农牧 5,820 29,216.40 0.19 191 000627 天茂集团 3,800 29,070.00 0.19 192 300267 尔康制药 2,200 28,710.00 0.19 193 002153 石基信息 1,176 28,659.12 0.19 194 002266 浙富控股 4,940 28,454.40 0.19 195 002424 贵州百灵 1,500 28,410.00 0.19 196 002268 卫士通 900 28,278.00 0.19 197 300367 东方网力 1,400 28,056.00 0.18 198 002308 威创股份 1,900 28,006.00 0.18 199 300026 红日药业 5,125 27,828.75 0.18 200 000543 皖能电力 3,650 27,776.50 0.18 201 000592 平潭发展 4,100 27,716.00 0.18 202 002185 华天科技 2,292 27,687.36 0.18 203 300431 暴风集团 600 27,600.00 0.18 204 000066 长城电脑 2,200 27,368.00 0.18 205 000667 美好置业 7,400 27,306.00 0.18 206 000027 深圳能源 3,959 27,198.33 0.18 207 002022 科华生物 1,359 27,180.00 0.18 208 002195 二三四五 2,400 27,168.00 0.18 209 300216 千山药机 800 27,144.00 0.18 210 002027 分众传媒 1,900 27,113.00 0.18 211 000410 沈阳机床 2,000 26,720.00 0.17 212 300133 华策影视 2,340 26,559.00 0.17 213 002489 浙江永强 3,500 26,495.00 0.17 214 300182 捷成股份 2,549 26,280.19 0.17 215 300001 特锐德 1,500 26,010.00 0.17 216 002657 中科金财 600 25,896.00 0.17 217 000875 吉电股份 3,900 25,623.00 0.17 218 002714 牧原股份 1,100 25,608.00 0.17 219 300170 汉得信息 2,150 25,391.50 0.17 220 000937 冀中能源 3,744 25,234.56 0.17 221 300199 翰宇药业 1,400 25,172.00 0.16 222 300274 阳光电源 2,380 25,085.20 0.16 223 300166 东方国信 1,200 24,948.00 0.16 224 002375 亚厦股份 2,357 24,937.06 0.16 225 002073 软控股份 2,195 24,913.25 0.16 226 002312 三泰控股 2,837 24,823.75 0.16 诺德 S3002016 年年度报告 第 53 页 共 70 页


227 000898 鞍钢股份 4,900 24,696.00 0.16 228 002570 贝因美 1,869 24,521.28 0.16 229 300291 华录百纳 1,100 24,508.00 0.16 230 002019 亿帆医药 1,600 24,464.00 0.16 231 002440 闰土股份 1,491 24,362.94 0.16 232 001696 宗申动力 2,591 24,355.40 0.16 233 000816 智慧农业 3,773 23,996.28 0.16 234 002390 信邦制药 2,400 23,736.00 0.16 235 002522 浙江众成 1,300 23,387.00 0.15 236 002002 鸿达兴业 3,173 23,289.82 0.15 237 000156 华数传媒 1,300 23,283.00 0.15 238 300010 立思辰 1,400 23,268.00 0.15 239 002429 兆驰股份 2,300 22,908.00 0.15 240 300273 和佳股份 1,327 22,638.62 0.15 241 002224 三力士 1,500 22,560.00 0.15 242 002052 同洲电子 2,000 22,400.00 0.15 243 000777 中核科技 1,000 22,380.00 0.15 244 000901 航天科技 680 22,344.80 0.15 245 000829 天音控股 1,970 22,221.60 0.15 246 002285 世联行 2,880 21,888.00 0.14 247 002399 海普瑞 1,198 21,827.56 0.14 248 000687 华讯方舟 1,400 21,504.00 0.14 249 002437 誉衡药业 2,600 21,502.00 0.14 250 002055 得润电子 900 21,339.00 0.14 251 002063 远光软件 1,587 20,853.18 0.14 252 300147 香雪制药 1,610 20,769.00 0.14 253 002161 远望谷 1,800 20,754.00 0.14 254 000685 中山公用 1,861 20,712.93 0.14 255 002010 传化智联 1,100 20,680.00 0.14 256 000558 莱茵体育 1,400 20,650.00 0.14 257 002428 云南锗业 1,622 20,550.74 0.13 258 002190 成飞集成 640 20,467.20 0.13 259 300014 亿纬锂能 700 20,440.00 0.13 260 002474 榕基软件 1,501 20,353.56 0.13 261 002261 拓维信息 1,700 20,264.00 0.13 262 000973 佛塑科技 2,700 20,250.00 0.13 263 002368 太极股份 650 19,896.50 0.13 264 002130 沃尔核材 1,400 19,768.00 0.13 265 002396 星网锐捷 1,000 19,700.00 0.13 诺德 S3002016 年年度报告 第 54 页 共 70 页


266 002284 亚太股份 1,400 19,698.00 0.13 267 300202 聚龙股份 800 19,680.00 0.13 268 002555 三七互娱 1,200 19,680.00 0.13 269 300433 蓝思科技 700 19,327.00 0.13 270 300043 星辉娱乐 1,900 19,266.00 0.13 271 002431 棕榈股份 2,100 19,236.00 0.13 272 002467 二六三 1,822 19,167.44 0.13 273 300212 易华录 560 19,040.00 0.12 274 300085 银之杰 910 19,019.00 0.12 275 300257 开山股份 1,100 18,876.00 0.12 276 000851 高鸿股份 1,610 18,772.60 0.12 277 000158 常山股份 1,500 18,750.00 0.12 278 002344 海宁皮城 1,655 18,734.60 0.12 279 002625 龙生股份 500 18,730.00 0.12 280 002563 森马服饰 1,800 18,486.00 0.12 281 002642 荣之联 900 18,090.00 0.12 282 002011 盾安环境 1,800 17,136.00 0.11 283 000861 海印股份 3,400 16,490.00 0.11 284 300032 金龙机电 1,000 16,090.00 0.11 285 000539 粤电力 A 3,000 15,960.00 0.10 286 002498 汉缆股份 3,700 15,910.00 0.10 287 300496 中科创达 300 15,684.00 0.10 288 300333 兆日科技 900 15,273.00 0.10 289 000062 深圳华强 500 14,205.00 0.09 290 002568 百润股份 700 14,168.00 0.09 291 000732 泰禾集团 800 14,152.00 0.09 292 002681 奋达科技 1,080 13,964.40 0.09 293 002416 爱施德 900 13,257.00 0.09 294 002095 生意宝 308 12,332.32 0.08 295 300226 上海钢联 300 12,126.00 0.08 296 000681 视觉中国 600 11,436.00 0.07 297 300188 美亚柏科 500 10,695.00 0.07


8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 000511 *ST 烯碳 5,000 31,900.00 0.21 诺德 S3002016 年年度报告 第 55 页 共 70 页


2 000975 银泰资源 1,646 25,743.44 0.17 3 000693 ST 华泽 1,400 17,500.00 0.11 4 300052 中青宝 600 14,340.00 0.09


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 000001 平安银行 1,065,003.00 5.86 2 000651 格力电器 966,181.10 5.32 3 000725 京东方 A 898,610.00 4.94 4 000333 美的集团 783,067.00 4.31 5 000776 广发证券 773,202.00 4.25 6 000858 五粮液 715,709.76 3.94 7 002024 苏宁云商 705,753.00 3.88 8 002415 海康威视 555,537.00 3.06 9 300059 东方财富 551,356.00 3.03 10 000783 长江证券 529,500.00 2.91 11 001979 招商蛇口 476,957.22 2.62 12 002142 宁波银行 464,818.36 2.56 13 000166 申万宏源 421,157.00 2.32 14 000063 中兴通讯 420,984.80 2.32 15 000538 云南白药 410,480.91 2.26 16 002304 洋河股份 405,916.00 2.23 17 002736 国信证券 374,092.00 2.06 18 002104 恒宝股份 370,874.00 2.04 19 000625 长安汽车 366,375.00 2.02 20 000100 TCL 集团 355,804.00 1.96 注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 诺德 S3002016 年年度报告 第 56 页 共 70 页


1 000001 平安银行 914,235.00 5.03 2 000651 格力电器 849,342.34 4.67 3 000725 京东方 A 756,148.00 4.16 4 000858 五粮液 651,591.70 3.58 5 000333 美的集团 649,488.00 3.57 6 002024 苏宁云商 613,550.96 3.38 7 000776 广发证券 607,005.00 3.34 8 002415 海康威视 494,392.00 2.72 9 002142 宁波银行 478,505.00 2.63 10 000783 长江证券 452,114.00 2.49 11 300059 东方财富 449,152.91 2.47 12 001979 招商蛇口 394,853.69 2.17 13 000538 云南白药 369,976.00 2.04 14 002304 洋河股份 350,161.32 1.93 15 000063 中兴通讯 344,703.00 1.90 16 000100 TCL 集团 338,931.00 1.86 17 000625 长安汽车 325,162.50 1.79 18 000166 申万宏源 323,121.00 1.78 19 002104 恒宝股份 309,819.00 1.70 20 002673 西部证券 308,831.00 1.70 注: “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3


买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 41,597,118.29 卖出股票收入(成交)总额 39,317,115.65 注:买入股票成本"、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考 虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 419,454.00 2.75 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 诺德 S3002016 年年度报告 第 57 页 共 70 页


6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 419,454.00 2.75


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 019539 16 国债 11 4,200 419,454.00 2.75


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期未投资贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 诺德 S3002016 年年度报告 第 58 页 共 70 页


8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1


本基金跟踪复制标的指数深证 300 指数,配置了深证 300指数成分股广发证券。 2015 年 8月24 日,广发证券收到中国证监会《调查通知书》 。因公司涉嫌未按规定审查、了 解客户身份等违法违规行为,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证监会决定对公 司立案调查。2015 年9月 10 日,公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》 ,依据《证券公司 监督管理条例》第八十四条的规定,证监会拟决定:对广发证券责令整改,给予警告,没收违法 所得 680 万元,并处以 2041 万元罚款;对王新栋等五位责任人,各处以 10 万元罚款。2016 年11 月 28 日,公司公告,收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》 。 本基金认为:该处罚对于公司整体经营业绩不构成重大影响。广发证券是中国最优秀的证券 公司之一,基本面良好。2014 年净利润 50 亿元,2015 年净利润 132 亿元,2016 年净利润 80 亿 元。今后,我们将继续加强与该公司的沟通,密切关注其制度建设与执行等公司基础性建设问题 的合规性状况。 除上述情况外,本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查,无在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2





本基金本报告期内投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的 股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,564.21 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 6,550.82 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,115.03 诺德 S3002016 年年度报告 第 59 页 共 70 页





8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限股票。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说明 1 000693 ST 华泽 17,500.00 0.11 重大事项


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 诺德 300A 166 17,666.51 115,046.00 3.92% 2,817,594.00 96.08% 诺德 300B 384 7,637.08 36,567.00 1.25% 2,896,073.00 98.75% 诺德 S300 969 9,651.70 4,665,897.18 49.89% 4,686,602.23 50.11% 合计 1,519 10,018.29 4,817,510.18 31.66% 10,400,269.23 68.34%


9.2 期末上市基金前十名持有人 诺德 300A











































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 余泽斌 687,065.00 23.43% 2 郑勤 476,153.00 16.24% 诺德 S3002016 年年度报告 第 60 页 共 70 页


3 陈云龙 403,082.00 13.74% 4 杨虹 222,312.00 7.58% 5 佘欣欣 188,420.00 6.42% 6 陈海平 167,100.00 5.70% 7 上海明汯投资管理有限公司—明汯 CTA 一号基金 109,528.00 3.73% 8 李丹青 67,200.00 2.29% 9 李光耀 52,600.00 1.79% 10 李君 46,200.00 1.58% 诺德 300B








































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 甄玉石 346,352.00 11.81% 2 尉睦金 119,583.00 4.08% 3 甘遵义 110,250.00 3.76% 4 谢燕珍 84,389.00 2.88% 5 胡佩丽 77,200.00 2.63% 6 黄超媚 77,064.00 2.63% 7 王雷 73,834.00 2.52% 8 方满水 65,800.00 2.24% 9 张文洁 65,727.00 2.24% 10 黄丽清 59,721.00 2.04%


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况











































































































项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 诺德 300A - - 诺德 300B - - 诺德 S300 0.00 0.0000% 合计 0.00 0.0000% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 诺德 300A - 诺德 300B - 诺德 S300 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 诺德 300A - 诺德 S3002016 年年度报告 第 61 页 共 70 页


放式基金 诺德 300B - 诺德 S300 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位:份 项目


诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 基金合同生效日(2012 年 9 月 10 日)基金份额总额 33,855,603.00 33,855,603.00 429,715,471.33 本报告期期初基金份额总额 4,156,080.00 4,156,080.00 6,326,335.37 本报告期基金总申购份额 - - 41,431,153.55 减:本报告期基金总赎回份额 - - 40,851,869.51 本报告期基金拆分变动份额(份额 减少以"-"填列) -1,223,440.00 -1,223,440.00 2,446,880.00 本报告期期末基金份额总额 2,932,640.00 2,932,640.00 9,352,499.41 注:总申购份额含转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金管理人 2016 年4月 13 日发布公告,张欣(Alan Chang)先生因个人原因 于 2016 年4月 11 日离任公司督察长,由胡志伟先生代任公司督察长。本基金管理人于 2016 年6 月 24 日发布公告,陈玮光先生自 2016 年 6 月 23 日起任公司督察长,胡志伟先生代任督察长结 束。本公司已将上述变更事项报相关监管部门备案。 2016 年 12 月,郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变 动已按相关规定备案、公告。





诺德 S3002016 年年度报告 第 62 页 共 70 页


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





11.4


基金投资策略的改变 本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)担任本基金本报告期的基金审 计机构。 报告期内应支付会计师事务所的报酬为人民币陆万元整, 普华永道中天会计师事务所 (特 殊普通合伙)担任过本基金募集的验资机构,提供过相关服务。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金的基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受 稽查或处罚等情况。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 浙商证券 1 38,139,564.29 47.14% 35,519.45 47.14% - 国海证券 2 24,863,446.72 30.73% 23,155.44 30.73% - 民生证券 1 7,436,958.50 9.19% 6,926.04 9.19% - 国泰君安 2 3,403,705.00 4.21% 3,169.81 4.21% - 东北证券 1 2,733,119.71 3.38% 2,545.43 3.38% - 中投证券 2 1,698,939.26 2.10% 1,582.28 2.10% - 东方证券 2 1,033,918.26 1.28% 962.92 1.28% - 方正证券 1 817,505.00 1.01% 761.31 1.01% - 国信证券 2 773,324.00 0.96% 720.15 0.96% - 申银万国 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 诺德 S3002016 年年度报告 第 63 页 共 70 页


招商证券 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 注:根据中国证监会的有关规定,基金管理人在比较了多家证券经营机构财务状况、经营状况、 研究水平后,向多家证券公司租用了基金交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下: (1)公司财务状况良好、经营行为稳健规范,内控制度健全、在业内有良好的声誉;


(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研 究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告; 2、基金专用交易单元的选择程序如下:


(1)基金管理人根据上述标准考察后,确定选用交易单元的证券经营机构; (2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:


本报告期内基金管理人新租交易单元:海通证券股份有限公司。退租交易单元:安信证券股份有 限公司,湘财证券股份有限公司,海通证券股份有限公司。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 浙商证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 中投证券 100,855.34 8.75% 700,000.00 77.78% - - 东方证券 100,411.10 8.71% - - - - 方正证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 海通证券 951,733.84 82.54% 200,000.00 22.22% - - 诺德 S3002016 年年度报告 第 64 页 共 70 页





11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 诺德基金管理有限公司旗下 基金资产净值与份额净值公 告(2015 年12月 31 日) 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 1月4 日 2 关于诺德深证 300 指数分级 证券投资基金办理定期份额 折算业务期间诺德 300A份额 停复牌的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 1月5 日 3 关于诺德深证 300 指数分级 证券投资基金之诺德深证 300A 份额2016 年度约定年基 准收益率的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 1月5 日 4 关于诺德深证 300 指数分级 证券投资基金之诺德深证 300A 份额2016 年度约定年基 准收益率的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016年 1月6 日 5 关于诺德深证 300 指数分级 证券投资基金定期份额折算 结果及恢复交易的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 1月6 日 6 诺德基金管理有限公司关于 2016 年 1月7 日指数熔断期 间调整旗下部分基金开放时 间的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 1月7 日 7 诺德深证 300 指数分级证券 投资基金 2015 年第4 季度报 告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 1月21 日 8 诺德基金管理有限公司关于 参加诺亚正行(上海)基金销 售投资顾问有限公司费率优 惠活动的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 1月26 日 9 诺德基金管理有限公司关于 新增杭州数米基金销售有限 公司为旗下诺德深证 300 基 金代销机构并相应开通定投 业务以及参与费率优惠的公 告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 1月29 日 10 诺德基金管理有限公司关于 旗下基金调整定期定额投资 下限业务的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 2月16 日 11 诺德基金管理有限公司关于 上海证券报、中国证 2016 年 2月19 日 诺德 S3002016 年年度报告 第 65 页 共 70 页


新增深圳富济财富管理有限 公司为旗下基金代销机构并 相应开通定投业务和转换业 务及参与费率优惠的公告 券报、证券时报、公 司官网 12 诺德基金管理有限公司关于 新增上海凯石财富基金销售 有限公司为旗下基金代销机 构并相应开通定投业务和转 换业务及参与费率优惠的公 告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 3月8 日 13 诺德基金管理有限公司关于 新增浙江金观诚财富管理有 限公司为旗下基金代销机构 并相应开通定投业务和转换 业务及参与费率优惠的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 3月11 日 14 诺德基金管理有限公司关于 旗下基金参加平安证券有限 责任公司基金定投及申购费 率优惠活动的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 3月16 日 15 诺德深证 300 指数分级证券 投资基金 2015 年年度报告 (摘要) 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 3月30 日 16 诺德深证 300 指数分级证券 投资基金 2015 年年度报告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 3月30 日 17 诺德深证 300 指数分级证券 投资基金 2015 年年度报告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 4月2 日 18 诺德基金管理有限公司关于 新增华鑫证券有限责任公司 为旗下基金代销机构并相应 开通定投业务和转换业务及 参与费率优惠的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 4月14 日 19 诺德深证 300 指数分级证券 投资基金 2016 年第1 季度报 告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 4月20 日 20 诺德深证 300 指数分级基金 招募说明书(更新)摘要 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 4月22 日 21 诺德深证 300 指数分级基金 招募说明书(更新) 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 4月22 日 22 诺德基金管理有限公司关于 新增珠海盈米财富管理有限 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 2016 年 4月29 日 诺德 S3002016 年年度报告 第 66 页 共 70 页


公司为旗下基金代销机构并 相应开通定投业务和转换业 务及参与费率优惠的公告 司官网 23 诺德基金管理有限公司关于 新增大泰金石投资管理有限 公司为旗下部分基金代销机 构并相应开通转换业务的公 告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 5月23 日 24 诺德基金管理有限公司关于 增加厦门市鑫鼎盛控股有限 公司为旗下部分基金代销机 构并相应开通定投业务和转 换业务的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 6月8 日 25 关于诺德基金管理有限公司 旗下部分基金在上海陆金所 资产管理有限公司开通定投 业务并参加费率优惠活动的 公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 6月22 日 26 诺德基金管理有限公司基金 行业高级管理人员变更公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 6月24 日 27 诺德基金管理有限公司关于 旗下基金参加交通银行股份 有限公司费率优惠活动的公 告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 6月28 日 28 诺德基金管理有限公司关于 新增北京恒天明泽基金销售 有限公司为旗下基金代销机 构并相应开通定投业务和转 换业务以及参与费率优惠的 公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 6月30 日 29 诺德基金管理有限公司旗下 资产净值与份额净值公告 20160630 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 7月1 日 30 诺德基金管理有限公司关于 参加厦门市鑫鼎盛控股有限 公司费率优惠活动的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 7月12 日 31 诺德基金管理有限公司关于 参加和讯信息科技有限公司 费率优惠活动的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 7月15 日 32 诺德基金管理有限公司关于 新增奕丰金融服务(深圳)有 限公司为旗下基金代销机构 并相应开通定投业务和转换 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 7月20 日 诺德 S3002016 年年度报告 第 67 页 共 70 页


业务的公告 33 诺德深证 300 指数分级证券 投资基金 2016 年第2 季度报 告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 7月21 日 34 诺德基金管理有限公司关于 旗下诺德深证 300 指数分级 证券投资基金在公司直销柜 台开展申购费率优惠活动的 公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 7月26 日 35 诺德基金管理有限公司关于 新增北京汇成基金销售有限 公司旗下基金代销机构并相 应开通定投业务和转换业务 及参与费率优惠的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 8月2 日 36 诺德基金管理有限公司关于 新增北京汇成基金销售有限 公司旗下基金代销机构并相 应开通定投业务和转换业务 及参与费率优惠的更正公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 8月4 日 37 诺德基金管理有限公司关于 新增泰诚财富基金销售(大 连) 有限公司为旗下部分基金 代销机构并相应开通定投业 务和转换业务的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 8月5 日 38 诺德基金管理有限公司关于 新增北京晟视天下投资管理 有限公司为旗下部分基金代 销机构并相应开通转换业务 的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 8月13 日 39 诺德基金管理有限公司关于 新增大同证券有限责任公司 旗下部分基金代销机构并相 应开通定投业务和转换业务 的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 8月16 日 40 诺德深证 300 指数分级证券 投资基金 2016 年半年度报告 (摘要) 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 8月29 日 41 诺德深证 300 指数分级证券 投资基金 2016 年半年度报告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 8月29 日 42 诺德基金管理有限公司关于 新增一路财富(北京)信息科 技有限公司为旗下部分基金 代销机构并相应开通定投业 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 9月20 日 诺德 S3002016 年年度报告 第 68 页 共 70 页


务和转换业务及参与费率优 惠的公告 43 诺德基金管理有限公司关于 新增旗下部分基金参加交通 银行股份有限公司手机银行 基金申购和定期定额投资的 费率优惠活动的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 9月21 日 44 关于诺德深证 300 指数分级 证券投资基金 A 份额交易价 格波动提示公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 9月22 日 45 诺德基金管理有限公司关于 新增深圳市新兰德证券投资 咨询有限公司为旗下部分基 金代销机构并相应开通定投 业务和转换业务及参与费率 优惠的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 10 月 14 日 46 诺德基金管理有限公司关于 旗下基金参加北京钱景财富 投资管理有限公司费率优惠 活动的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 10 月 14 日 47 诺德深证 300 指数分级证券 投资基金 2016 年第3 季度报 告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 10 月 25 日 48 诺德基金管理有限公司关于 新增上海联泰资产管理有限 公司为旗下部分基金代销机 构并相应开通定投业务和转 换业务及参与费率优惠的公 告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 10 月 26 日 49 诺德基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金最低申购、 赎回、定期定额投资、转换转 出及最低持有份额的数额限 制的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 11 月 2 日 50 诺德基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加交通银行 股份有限公司手机银行基金 申购和定期定额投资的费率 优惠活动的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 11 月 30 日 51 诺德基金管理有限公司关于 新增国都证券股份有限公司 为旗下部分基金代销机构并 相应开通转换业务的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 12 月 2 日 52 诺德基金管理有限公司关于 上海证券报、中国证 2016 年 12 月 17 日 诺德 S3002016 年年度报告 第 69 页 共 70 页


新增杭州科地瑞富基金销售 有限公司为旗下部分基金代 销机构并相应开通定投业务 和转换业务及参与费率优惠 的公告 券报、证券时报、公 司官网 53 诺德基金管理有限公司关于 新增华融证券股份有限公司 为旗下部分基金代销机构并 相应开通定投业务和转换业 务及参与费率优惠的公告 上海证券报、中国证 券报、证券时报、公 司官网 2016 年 12 月 21 日 54 诺德基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加交通银行 股份有限公司手机银行基金 申购和定期定额投资的费率 优惠活动的公告 海证券报、中国证券 报、证券时报、公司 官网 2016 年 12 月 21 日 55 诺德基金管理有限公司关于 新增财达证券股份有限公司 为旗下部分基金代销机构的 公告 海证券报、中国证券 报、证券时报、公司 官网 2016 年 12 月 24 日 56 关于诺德深证 300 指数分级 证券投资基金办理定期份额 折算业务的公告 海证券报、中国证券 报、证券时报、公司 官网 2016 年 12 月 28 日 57 诺德基金管理有限公司关于 新增北京肯特瑞财富投资管 理有限公司为旗下部分基金 代销机构并相应开通定投业 务和转换业务及参与费率优 惠的公告 海证券报、中国证券 报、证券时报、公司 官网 2016 年 12 月 29 日 58 诺德基金管理有限公司关于 旗下基金参加宜信普泽投资 顾问(北京)有限公司费率优 惠活动的公告 海证券报、中国证券 报、证券时报、公司 官网 2016 年 12 月 30 日


§12 影响投资者决策的其他重要信息 无。





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§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准诺德深证 300 指数分级证券投资基金发行及募集的文件。 2、 《诺德深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》 。 3、 《诺德深证 300 指数分级证券投资基金托管协议》 。 4、诺德基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、季度报告、年度报告、招募说 明书及其他临时公告。 6、诺德深证300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告原文。 13.2 存放地点 基金管理人及基金托管人住所,并登载于基金管理人网站:www.nuodefund.com。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。 投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人诺德基金管理有限公司,咨询电话 400-888-0009、(021)68604888,或发电子邮件,E-mail:service@nuodefund.com。 诺德基金管理有限公司 2017年3月30日