申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基
金(LOF)
2016 年年度报告摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 申 万 菱 信基 金 管 理 有限 公 司
基 金 托 管 人： 中 国 农 业银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 三十 日申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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§ 1
重 要 提示 及 目 录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2016 年 10 月 10 日起 至 12 月 31 日止。
§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数
场内简称 申万健康
基金主代码 163119
交易代码 163119
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年 10 月 10 日
基金管理人 申万菱信基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 109,377,005.02 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016 年 11 月 1 日 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金采取指数化投资方式，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，
力 争 控 制 本 基 金 的 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 平 均 跟 踪 误 差 不 超 过
0.35% ， 年跟 踪误差不超过 4% ， 实现 对中证申万新兴健康产业主题投资指数的有
效跟踪。
投资策略
本基金主要采用完全复制的方法进行投资， 即按照标的指数成份股及其权重构建
基金的股票投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合进
行相应地调整。
本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则， 在风险可控的前提下， 本着谨
慎原则，参与股指期货的投资。
在有效控制风险的前提下， 本基金将对资产支持证券进行综合定价， 选择低估的
品种进行投资。
本基金在参与融资、 转融通证券出借业务时将根据风险管理的原则， 在法律法规
允许的范围和比例内、 风险可控的前 提下， 本着谨慎原则， 参与融资和转融通证
券出借业务。
业绩比较基准 中证申万新兴健康产业主题投资指数收益率× 95%+ 银行同业 存款利率× 5% 。
风险收益特征
本基金为股票指数型基金， 其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、 债券型
基金与货币市场基金，属于较高预期收益和预期风险水平的投资品种。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 申万菱信基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 王菲萍 林葛
联系电话 021-23261188 010-66060069
电子邮箱 service@swsmu.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 4008808588 95599
传真 021-23261199 010-68121816
2.4 信 息 披露方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 http://www.swsmu.com 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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网网址
基金年度报告备置地点
申 万 菱 信 基 金 管 理 有 限 公 司
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公
司
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2016 年 10 月 10 日 （ 基金 合 同 生效日 ） 至 2016 年 12 月 31 日
本期已实现收益 79,973.72
本期利润 -7,626,183.96
加权平均基金份额本期利润 -0.0359
本期基金份额净值增长率 -7.11%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2016 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0711
期末基金资产净值 101,604,130.25
期末基金份额净值 0.9289
注：1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、上述基金 业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用，但不包括持有人认/ 申
购或交易基金的各项费用 （例如： 申购费、 赎回费等） ， 计入认/ 申购或交易基金的各项费用后， 实
际收益水平要低于所列数字。
3 、自基金合 同生效日至本报告期末，本基金运作时间未满一年。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
自基金合同
生效起至今
-7.11% 0.74% -3.32% 0.89% -3.79% -0.15%
注：本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下： 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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benchmark(0) =1000 ；
%benchmark(t)= 95%*( 中 证申万新兴健康指数(t)/ 中证申万新兴健康指数(t-1)-1)+5%* 银 行同业
存款利率（税后）/365 ；
benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ；
其中 t=1,2,3,… 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2016 年 10 月 10 日至 2016 年 12 月 31 日)
注：1 ）自基 金合同生效以来，本基金运作未满一年。
2 ） 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票、 债券、 权
证、 股指期 货、 资产支 持证券以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具( 但须符合
中国证监会相关规定) 。 在条件允许的情况下， 本基金可以依照法律法规规定， 参与融资和转融通证
券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为： 本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 80% ，
其中投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80% ； 每个交 易日日终在
扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金 或到期日在一年申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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以内的政府债券。本基金目前正处于建仓期。
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：本年数据按基金合同生效当年实际存续期计算，未按整个自然年度计算。
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
自基金成立至本报告期末，本基金未进行利润分配。
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
申 万 菱 信 基金 管 理 有 限公 司 原 名 申万 巴 黎 基 金管 理 有 限 公司 ， 是 由 国内 大 型 综 合类 券 商 申 万宏
源证券有限公司和三菱 UFJ 信托银 行株式会社共同设立的一家中外合资基金管理公司。公司成立于
2004 年 1 月 15 日， 注册 地在中国上海， 注册资本金为 1.5 亿 元人民币。 其中， 申万宏源证券有限 公
司持有 67% 的股份，三菱 UFJ 信托银行株式会社持有 33% 的股份。
公司成立以来业务增长迅速， 在北京、 广州先后建立了分公司。 截至 2016 年 12 月 31 日， 公司
旗下管理了包括股票型、 混合型、 债券型和货币型在内的 27 只开放式基金， 形成了完整而丰富的产申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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品线。公司旗下基金管理资产规模超过 340 亿 元，客户数超过 592 万 户。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
袁英杰
本基金
基金经
理
2016-10-10 - 10 年
袁英杰先生， 硕士研究生。 曾任职于兴业证券、
申银万国证券研究所等， 2013 年 5 月 加入申万
菱 信 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 任 高 级 数 量 研 究
员、 基金经理助理， 现任申万菱信深证成指分
级证券投资基金、 申万菱信中小板指数分级证
券投资基金、 申万菱信中证申万证券行业指数
分级证券投资基金、 申万菱信中证环保产业指
数分级证券投资基金、 申万菱信中证军工指数
分级证券投资基金、 申万菱信中证申万电子行
业投资指数分级证券投资基金、 申万菱信中证
申万传媒行业投资指数分级证券投资基金、 申
万 菱 信 中 证 申 万 医 药 生 物 指 数 分 级 证 券 投 资
基金、 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投
资指数证券投资基金(LOF) 基金经理 。
注：1. 任职日 期和离任日 期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日
起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资基 金 法 》 及其 配 套 法 规的 规 定 ， 严
格 遵 守 基 金合 同 约 定 ，本 着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽责 等 原 则 管理 和 运 用 基金 资 产 ， 在严 格 控 制 风险 的 基
础上为持有人谋求最大利益。
本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定, 信息披露及时、 准确 、 完整； 本 基金资产与本
基 金 管 理 人与 公 司 资 产之 间 严 格 分开 ； 没 有 发生 内 幕 交 易、 操 纵 市 场和 不 当 关 联交 易 及 其 他违 规 行
为。 在基金资产的管理运作中, 无任何损害基金持有人利益的行为, 并通过稳健经营、 规范运作、 规避
风险, 保护了基金持有人的合法权益。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根 据 《 证 券投 资 基 金 管理 公 司 公 平交 易 制 度 指导 意 见 》 ， 本公 司 制 定 了《 公 平 交 易制 度 》 ， 通 过申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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组 织 结 构 的设 置 、 工 作制 度 、 流 程和 技 术 手 段全 面 落 实 公平 交 易 原 则在 具 体 业 务（ 包 括 研 究分 析 、
投 资 决 策 、交 易 执 行 等） 环 节 中 的实 现 ， 在 保证 各 投 资 组合 投 资 决 策相 对 独 立 性的 同 时 ， 确保 各 投
资 组 合 在 获得 投 资 信 息、 投 资 建 议和 实 施 投 资决 策 方 面 享有 公 平 的 机会 ； 同 时 ，通 过 对 投 资交 易 行
为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。
在 研 究 分 析方 面 ， 本 公司 建 立 了 规范 、 完 善 的研 究 管 理 平台 ， 规 范 了研 究 人 员 的投 资 建 议 、研
究 报 告 的 发布 流 程 ， 使各 投 资 组 合经 理 在 获 取投 资 建 议 的及 时 性 、 准确 性 及 深 度等 方 面 得 到公 平 对
待。
在 投 资 决 策方 面 ， 首 先， 公 司 建 立健 全 投 资 授权 制 度 ， 明确 投 资 决 策委 员 会 、 投资 总 监 、 投资
组 合 经 理 等各 投 资 决 策主 体 的 职 责和 权 限 。 投资 决 策 委 员会 和 投 资 总监 等 管 理 机构 和 人 员 不得 对 投
资 经 理 在 授权 范 围 内 的投 资 活 动 进行 干 预 。 投资 经 理 在 授权 范 围 内 可以 自 主 决 策， 超 过 投 资权 限 的
操 作 必 须 经过 严 格 的 审批 程 序 ； 其次 ， 公 司 建立 投 资 组 合投 资 信 息 的管 理 及 保 密制 度 ， 除 分管 投 资
副 总 及 投 资总 监 等 因 业务 管 理 的 需要 外 ， 不 同投 资 经 理 之间 的 持 仓 和交 易 等 重 大非 公 开 投 资信 息 相
互 隔 离 ； 另外 ， 公 司 还 建 立 机 制 要求 公 募 投 资经 理 与 特 定客 户 资 产 投资 经 理 互 相隔 离 ， 且 不能 互 相
授权投资事宜。
在 交 易 执 行方 面 ， 本 公司 设 立 了 独立 于 投 资 管理 职 能 的 交易 总 部 ， 通过 实 行 集 中交 易 制 度 和公
平 的 交 易 分配 制 度 ， 确保 各 投 资 组合 享 有 公 平的 交 易 执 行机 会 ； 此 外， 本 公 司 对于 可 能 导 致涉 嫌 不
公 平 交 易 和利 益 输 送 的反 向 交 易 行为 也 制 定 并落 实 了 严 格的 管 理 ： （1 ） 对 于 交 易所 公 开 竞 价的 同向
交 易 ， 交 易 总 部 按 照“ 时 间 优 先 、 价 格 优 先” 的 原 则 ， 采 取“ 未 委 托 数 量 比 例 法” ， 通 过 系 统 的 公 平 交
易 模 块 实 现公 平 交 易 ； （2 ） 对 于部 分债 券 一 级 市场 申 购 、 非公 开 发 行 股票 申 购 等 以公 司 名 义 进 行的
交 易 ， 各 投资 经 理 在 交易 前 独 立 地确 定 各 投 资组 合 的 交 易价 格 和 数 量， 集 中 交 易室 按 照 价 格优 先 、
比 例 分 配 的原 则 对 交 易结 果 进 行 分配 ； （3 ） 对于 银 行 间 市场 的 现 券 交易 ， 交 易 总部 在 银 行 间市 场开
展独立、 公平的询价， 并由风险管理部对交易价格的公允性 （根据市场公认的第三方信息） 、 交易对
手 和 交 易 方式 进 行 事 前审 核 ， 确 保交 易 得 到 公平 和 公 允 的执 行 。 对 于由 于 特 殊 原因 不 能 参 与以 上 提
到 的 公 平 交易 程 序 的 交易 指 令 ， 投资 经 理 须 提出 申 请 并 阐明 具 体 原 因， 交 由 交 易总 监 及 风 险管 理 总
监 进 行 严 格的 公 平 性 审核 ； （4 ） 严格 禁 止 同 一投 资 组 合 或不 同 投 资 组合 之 间 在 同一 交 易 日 内进 行反
向交易 （除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外） 。 确因投资组合的投资策略或流动性等
需 要 而 发 生的 不 同 投 资组 合 之 间 的同 日 反 向 交易 ， 相 关 投资 经 理 须 向风 险 管 理 委员 会 提 供 决策 依 据
并留存记录备查。
在 日 常 监 控和 事 后 分 析评 估 方 面 ，本 公 司 风 险管 理 总 部 开展 日 内 和 定期 的 工 作 对公 平 交 易 执行
情 况 作 整 体监 控 和 效 果评 估 。 其 中日 常 监 控 包括 了 日 内 不定 点 对 交 易系 统 的 抽 查监 控 ； 对 非公 开 发申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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行 股 票 申 购、 以 公 司 名义 进 行 的 债券 一 级 市 场申 购 的 申 购方 案 和 分 配过 程 进 行 审核 和 监 控 ；以 及 对
银 行 间 交 易过 程 中 投 资组 合 与 交 易对 手 之 间 议价 交 易 的 交易 方 式 和 交易 价 格 的 公允 性 进 行 审查 。 事
后 分 析 评 估上 ， 风 险 管理 总 部 在 每个 季 度 和 每年 度 的 《 公平 交 易 执 行报 告 》 中 ，对 不 同 组 合间 同 一
投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
对于场内同向交易， 我们采集了本报告期内本公司旗下两两投资组合在相同时间窗口下 （日内、
3 日内和 5 日内）同买或者同卖场内同一证券时两者买卖均价存在的差异（即价差率）序列，然后
按 两 两 组 合归 类 计 算 平均 价 差 率 。首 先 ， 假 设两 两 组 合 在本 报 告 期 的价 差 率 呈 正态 分 布 且 平均 价 差
率为 0 ， 我们 进行了 95% 的置信度、 假设平均价差率为 0 的 T 检验， 若 通过该假设检验， 则我们认
为 该 两 两 组合 的 交 易 得到 了 公 平 的执 行 ； 对 于未 通 过 假 设检 验 的 情 况， 我 们 还 计算 了 两 两 组合 价 差
占 优 次 数 比例 、 价 差 交易 模 拟 贡 献、 组 合 收 益率 差 异 和 模拟 输 送 比 例占 收 益 率 差的 比 例 等 指标 ； 若
综 合 以 上 各项 指 标 ， 认为 仍 存 在 一定 的 嫌 疑 ，则 我 们 将 进一 步 对 该 两两 组 合 同 向买 卖 特 定 场内 证 券
的时点、价格、数量等作分析，来判断是否存在重大利益输送的可能性。
对于场外同向交易， 我们分析了本报告期内不同时间窗口内 （日内、3 日内和 5 日 内） 两两组
合同向交易的价差率、对比市场公允价格和交易对 手，未发现利益输送的情况。
对于反向交易， 我们根据交易价格、 交易频率、 交易数量等进行了综合分析， 未发现异常情况 。
综 合 而 言 ，本 公 司 通 过事 前 的 制 度规 范 、 事 中的 监 控 和 事后 的 分 析 评估 ， 严 格 执行 了 公 平 交易
制度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本公司制定了 《异常交易监控报告制度》 ， 明确定 义了在投资交易过程中出现的各种可能导致不
公 平 交 易 和利 益 输 送 的异 常 交 易 类型 ， 并 规 定且 落 实 了 异常 交 易 的 日常 监 控 、 识别 以 及 事 后的 分 析
流程。
本 基 金 本 报告 期 内 未 出现 异 常 交 易的 情 况 。 本报 告 期 内 ，本 公 司 所 有投 资 组 合 参与 的 交 易 所公
开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有六次。 投资组合经
理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2016 年 ， 沪 深 A 股市场年初大幅下跌， 随后在一定区间震荡整理， 但风格差异明显， 小盘成长申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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股表现较差。上证综指下跌 12.31% ，深证成份指数下跌 19.64% ，沪 深 300 指数下 跌 11.28% ，中 证
500 指数下 跌 17.78% ； 而中小板指数下跌 22.89% ，创业板指数下跌 27.71% 。
操 作 上 ， 基金 运 作 主 要着 眼 于 控 制每 日 跟 踪 误差 、 净 值 表现 和 业 绩 基准 的 偏 差 幅度 。 由 于 基金
仍处于建仓期，净值表现和业绩基准的偏差较大。
作 为 被 动 投资 的 指 数 基金 ， 申 万 菱信 中 证 申 万新 兴 健 康 产业 主 题 投 资指 数 基 金 将继 续 坚 持 既定
的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求最小化跟踪误差。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
自 本 基 金 成 立 日 起 至 报 告 期 结 束 ， 中 证 申 万 新 兴 健 康 产 业 主 题 投 资 指 数 表 现 为-3.51% ， 基 金 业
绩基准表现为-3.32% ， 申 万 菱 信 中 证 申 万 新 兴 健 康 产 业 主 题 投 资 指 数 基 金 净 值 期 间 表 现 为-7.11% ，
和业绩基准的差约-3.79% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望 2017 年 ，中国宏观经济预计温和复苏，其中固定资产投资温和回升，物价水平处于温和、
可控区间， 货币政策保持中性、 流动性较为充足。 适度宽松的资金面提供估值支撑， 而供给侧改革 、
PPI 持 续 回 升 会 带 来 周 期 性 行 业 盈 利 的 反 转 ， 带 动 上 市 公 司 的 盈 利 触 底 回 升 。 因 此 ， 市 场 未 来 下 跌
空 间 有 限 ，但 波 动 区 间会 加 大 。 行业 方 面 ， 国民 收 入 水 平提 高 大 幅 增加 医 疗 健 康支 出 ， 人 口老 龄 化
会 不 断 增 加医 疗 保 健 支出 ， 而 国 内健 康 产 业 特别 是 高 端 、新 兴 的 供 给严 重 不 足 ，供 需 失 衡 现状 给 产
业 未 来 带 来了 巨 大 发 展空 间 。 而 且国 家 把 健 康产 业 提 升 为重 要 战 略 ，将 会 出 台 产业 政 策 配 套支 持 产
品发展。因此，中国健康产业未来发展前景巨大，建议长期配置新兴健康产业主题。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本 基 金 管 理人 、 本 基 金托 管 人 和 本基 金 聘 请 的会 计 师 事 务所 参 与 本 基金 的 估 值 流程 ， 上 述 各方
不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值， 将导致基金资产净值的变化在 0.25% 以 上的，
即 就 拟 采 用的 相 关 估 值模 型 、 假 设及 参 数 的 适当 性 征 求 本基 金 托 管 人和 本 基 金 聘请 的 会 计 师事 务 所
的 意 见 。 本基 金 聘 请 的会 计 师 事 务所 对 相 关 估值 模 型 、 假设 及 参 数 的适 当 性 发 表审 核 意 见 并出 具 报
告。
本 基 金 管 理人 设 立 资 产估 值 委 员 会， 负 责 根 据法 规 要 求 ，尽 可 能 科 学、 合 理 地 制定 估 值 政 策，
审 议 批 准 估值 程 序 ， 并在 特 定 状 态下 就 拟 采 用的 相 关 估 值模 型 、 假 设及 参 数 的 适当 性 进 行 确认 ， 以
保护基金份额持有 人的利益。 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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资 产 估 值 委员 会 由 本 基金 管 理 人 的总 经 理 ， 分管 基 金 投 资的 副 总 经 理， 分 管 基 金运 营 的 副 总经
理 ， 投 资 总监 ， 基 金 运营 总 部 、 监察 稽 核 总 部、 风 险 管 理总 部 等 各 总部 负 责 人 组成 。 其 中 ，总 经 理
来肖贤先生， 拥有 11 年基 金行业高级管理人员经验； 分管基金投资的副总经理 （代行投资总监职责）
张少华先生， 拥有 13 年 的基金行业研究、 投资和风险管理相关经验； 分管基金运营的副总经理张丽
红女士，拥有 13 年的基金行业运营、财务管理相关经验；基金运营总部总监李濮君女士，拥有 15
年的基金会计经验； 监察稽核总部总监牛锐女士， 拥有 12 年的证券基金行 业合规管理经验； 固定收
益总部总监陈国辉先生，拥有 9 年固定收益研究、投资和风险管理相关经验；风险管理总部总监王
瑾怡女士，拥有 11 年的 基金行业风险管理经验。
基金经理不参与决定本基金估值的程序。 本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议，
采 用 其 提 供的 估 值 数 据对 银 行 间 债券 进 行 估 值； 采 用 中 证指 数 有 限 公司 提 供 的 估值 数 据 对 交易 所 债
券进行估值。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
无。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》
相 关 法 律 法规 的 规 定 以及 基 金 合 同、 托 管 协 议的 约 定 ， 对本 基 金 基 金管 理 人— 申万 菱 信 基 金管 理 有
限公司 2016 年 10 月 10 日至 2016 年 12 月 31 日基金的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和
必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本托管人认为, 申 万 菱 信 基 金 管 理 有 限 公 司 在 本 基 金 的 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金
份 额 申 购 赎回 价 格 的 计算 、 基 金 费用 开 支 及 利润 分 配 等 问题 上 ， 不 存在 损 害 基 金份 额 持 有 人利 益 的
行 为 ； 在 报告 期 内 ， 严格 遵 守 了 《证 券 投 资 基金 法 》 等 有关 法 律 法 规， 在 各 重 要方 面 的 运 作严 格 按
照基金合同的规定进行。 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 托 管 人 认为 ， 申 万 菱信 基 金 管 理有 限 公 司 的信 息 披 露 事务 符 合 《 证券 投 资 基 金信 息 披 露 管理
办 法 》 及 其他 相 关 法 律法 规 的 规 定， 基 金 管 理人 所 编 制 和披 露 的 本 基金 年 度 报 告中 的 财 务 指 标、净
值 表 现 、 收益 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组 合 报 告 等信 息 真 实 、准 确 、 完 整， 未 发 现 有损 害 基
金持有人利益的行为。
§ 6
审 计 报告
普华永道 中 天审字(2017) 第 21808 号
申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金（LOF ） 全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金 （LOF ）( 以下简
称“ 申万菱信 中证新兴健康产业指数基金”) 的财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的资产 负债表、 2016
年 10 月 10 日( 基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间的 利润表和所有者权益( 基金净值) 变动
表以及财务报表附注。
6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任
编 制 和 公 允列 报 财 务 报表 是 申 万 菱信 中 证 新 兴健 康 产 业 指数 基 金 的 基金 管 理 人 申万 菱 信 基 金管
理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、中国证券投资基
金业协会( 以下简称“ 中国 基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表， 并
使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错 报 。
6.2 注 册 会计师 的 责 任
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 管 理 层选 用 会 计 政策 的 恰 当 性和 作 出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计 意见
我 们 认 为 ，上 述 申 万 菱信 中 证 新 兴健 康 产 业 指数 基 金 的 财务 报 表 在 所有 重 大 方 面按 照 企 业 会计
准 则 和 在 财务 报 表 附 注中 所 列 示 的中 国 证 监 会、 中 国 基 金业 协 会 发 布的 有 关 规 定及 允 许 的 基金 行 业
实务操作编制， 公允反映了申万菱信中证新兴健康产业指数基金 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及
2016 年度的 经营成果和基金 净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会计师
赵
钰
中国注册 会计师
陈
玲
上海市陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 层
2017 年 3 月 28 日
§ 7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2016 年 12 月 31 日
资 产： -
银行存款 7,399,599.71
结算备付金 1,072,034.96
存出保证金 46,362.41
交易性金融资产 93,837,194.72
其中：股票投资 93,837,194.72
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 - 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 -
应收利息 2,432.06
应收股利 -
应收申购款 856.97
递延所得税资产 -
其他资产 16,353.80
资产总计 102,374,834.63
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 12 月 31 日
负 债： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 304,749.67
应付管理人报酬 91,501.92
应付托管费 20,130.42
应付销售服务费 -
应付交易费用 193,517.59
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 160,804.78
负债合计 770,704.38
所 有 者 权益： - 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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实收基金 109,377,005.02
未分配利润 -7,772,874.77
所 有 者 权益合 计 101,604,130.25
负 债 和 所有者 权 益 总计 102,374,834.63
注：1 、报告 截止日 2016 年 12 月 31 日，申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投
资基金(LOF) 份额净值 0.9289 元，基金 份额总额 109,377,005.02 份。
2 、本基金为 本报告期内基金合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.2 利润表
会计主体： 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2016 年 10 月 10 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 10 月 10 日（基 金合同生效日）至 2016 年 12
月 31 日
一、收入 -6,591,356.77
1. 利息收入 609,045.23
其中：存款利息收入 477,183.97
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 131,861.26
其他利息收入 -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列） 505,390.31
其中：股票投资收益 498,848.42
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 6,541.89 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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3. 公允价值变 动收益（损失以“-” 号填 列） -7,706,157.68
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列） -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 365.37
减 ： 二 、费用 1,034,827.19
1 ．管理人报 酬 463,670.38
2 ．托管费 102,007.48
3 ．销售服务 费 -
4 ．交易费用 266,982.95
5 ．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6 ．其他费用 202,166.38
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） -7,626,183.96
减：所得税费用 -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） -7,626,183.96
注：本基金为本报告期内基金合同生效的基金，无上年度可比期间金额。本报告期为 2016 年
10 月 10 日至 2016 年 12 月 31 日。
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2016 年 10 月 10 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 10 月 10 日 （ 基金 合 同 生效日 ） 至 2016 年 12
月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金净值） 418,757,156.30 - 418,757,156.30
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- -7,626,183.96 -7,626,183.96
三、 本期基金份额交易产生的基金净值变动
数（净值减少以“-” 号填 列）
-309,380,151.28 -146,690.81 -309,526,842.09 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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其中：1. 基金 申购款 829,008.16 -3,037.70 825,970.46
2. 基金赎回款 -310,209,159.44 -143,653.11 -310,352,812.55
四、 本期向基金份额持有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减少以“-” 号填 列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 109,377,005.02 -7,772,874.77 101,604,130.25
注：本基金为本报告期内基金合同生效的基金，无上年度可比期间金额。本报告期为 2016 年
10 月 10 日至 2016 年 12 月 31 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：来肖贤，主管会计工作负责人：张丽红，会计机构负责人：李濮君
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
申万菱信 中 证申万新 兴 健康产业 主 题投资指 数 证券投资 基 金（LOF ） 以下简称“ 本 基金”) 经 中 国
证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国 证监会”) 证监许可[2016]1204 号 《关于 准予申万新兴健康产业主
题投资指数证券投资基金(LOF) 注册 的批复》 核准， 由申万菱信基金管理有限公司依照 《中华人民共
和国证券投资基金法》 和 《申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF) 基 金合同》 负责公开
募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
418,650,878.85 元， 业经普 华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙） 普华永道中天验字(2016) 第 1299
号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《申 万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投
资基金(LOF) 基 金 合 同 》 于 2016 年 10 月 10 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
418,757,156.30 份基金份额 ， 其中认购资金利息折合 106,277.45 份 基金份额。 本基金的基金管理人为
申万菱信基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（以下简称“ 农业银行”）。
经深圳证券交易所( 以下简称“ 深交所”) 深交所深证上[2016]740 号文核准， 本基金 188,638,643 份
基金份额于 2016 年 11 月 1 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持
有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法 》 和 《申万 新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)
基 金 合 同 》的 有 关 规 定， 本 基 金 的投 资 范 围 为具 有 良 好 流动 性 的 金 融工 具 ， 包 括国 内 依 法 发行 上 市
的 股 票 、 债券 、 权 证 、股 指 期 货 、资 产 支 持 证券 以 及 法 律法 规 或 中 国证 监 会 允 许本 基 金 投 资的 其 他
金融工具( 但须符合中国证监会相关规定) 。 本基 金各类资产投资比例为： 本基金投资于股票的资产不申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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低 于 基 金 资 产 的 80% ， 其 中 投 资 于 标 的 指 数 成 份 股 和 备 选 成 份 股 的 资 产 不 低 于 非 现 金 基 金 资 产 的
80% ； 每 个 交 易 日 日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后 ， 应 当 保 持 不 低 于 基 金 资 产 净 值
5% 的现金或 到期日在 一年以内的政府债券。 本 基金的业绩比较基准为： 中证申万 新兴健康产业主题
投资指数收益率× 95%+ 银行同业存款利率× 5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于 2017 年 3 月 28 日 批准报出。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则 》 、 各项 具体 会 计准 则及 相 关规 定( 以 下 合称“ 企业 会 计准 则”) 、 中 国证 监会 颁 布的 《证 券 投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证 券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基
金 业协会”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 申 万 菱 信 中 证 申 万 新 兴 健 康 产 业 主 题 投 资
指数证券投资基金（LOF ） 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示 的中国证监会、中国基金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金 2016 年 10 月 10 日( 基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日 止期间财务报表符合企业会计
准则的要求， 真实、 完 整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年 10 月 10 日( 基
金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2016 年
10 月 10 日( 基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间。
7.4.4.2 记账本 位 币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、
可 供 出 售 金融 资 产 及 持有 至 到 期 投资 。 金 融 资产 的 分 类 取决 于 本 基 金对 金 融 资 产的 持 有 意 图和 持 有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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本 基 金 目 前以 交 易 目 的持 有 的 股 票投 资 分 类 为以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资
产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本 基 金 持 有的 其 他 金 融资 产 分 类 为应 收 款 项 ，包 括 银 行 存款 、 买 入 返售 金 融 资 产和 其 他 各 类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金 融 负 债 于初 始 确 认 时分 类 为 ： 以公 允 价 值 计 量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 负债 及 其 他 金融
负 债 。 本 基金 目 前 暂 无金 融 负 债 分类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 。本 基 金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认
金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时， 按 公 允 价值 在 资 产 负债 表 内 确 认。
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 ， 取 得时 发 生 的 相关 交 易 费 用计 入 当 期 损益 ； 对
于 支 付 的 价款 中 包 含 的债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利 息 ，单 独 确 认 为应 收 项 目 。应 收 款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 ，按 照 公 允 价值 进 行 后 续计 量 ； 对 于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满 足下列条件 之一的，予 以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)
该 金 融 资 产已 转 移 ， 虽然 本 基 金 既没 有 转 移 也没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 ，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融 负 债的 现 时 义 务全 部 或 部 分已 经 解 除 时， 终 止 确 认该 金 融 负 债或 义 务 已 解除 的 部 分 。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最近
交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化且 证 券 发 行机 构 未 发 生影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 的 ， 按 最近 交 易
日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有
可 靠 性 的 估值 技 术 确 定公 允 价 值 。估 值 技 术 包括 参 考 熟 悉情 况 并 自 愿交 易 的 各 方最 近 进 行 的市 场 交
易 中 使 用 的价 格 、 参 照实 质 上 相 同的 其 他 金 融工 具 的 当 前公 允 价 值 、现 金 流 量 折现 法 和 期 权定 价 模
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵 销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双 方准备按净额结算时， 金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示 。
7.4.4.7 实收基 金
实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 募集 的 总 金 额在 扣 除 损 益平 准 金 分 摊部 分 后 的 余额 。 由 于 申购
和 赎 回 引 起的 实 收 基 金变 动 分 别 于基 金 申 购 确认 日 及 基 金赎 回 确 认 日认 列 。 上 述申 购 和 赎 回分 别 包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在
申 购 或 赎 回基 金 份 额 时， 申 购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计 未 实 现 损 益占 基 金 净 值比 例 计 算 的金 额 。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量
股 票 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 现 金股 利 扣 除 由上 市 公 司 代扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后的 净 额 确 认为
投 资 收 益 。债 券 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 按 票面 利 率 或 者发 行 价 计 算的 利 息 扣 除在 适 用 情 况下 由 债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 在 持 有期 间 的 公 允价 值 变 动 确认 为 公 允 价值
变 动 损 益 ；于 处 置 时 ，其 处 置 价 格与 初 始 确 认金 额 之 间 的差 额 确 认 为投 资 收 益 ，其 中 包 括 从公 允 价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款 项 在持 有 期 间 确认 的 利 息 收入 按 实 际 利率 法 计 算 ，实 际 利 率 法与 直 线 法 差异 较 小 的 则按
直线法计算。 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金 融 负债 在 持 有 期间 确 认 的 利息 支 出 按 实际 利 率 法 计算 ， 实 际 利率 法 与 直 线法 差 异 较 小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
每 一 基 金 份额 享 有 同 等分 配 权 。 登记 在 场 外 的基 金 份 额 ，投 资 者 可 选择 现 金 红 利 或 将 现 金 红利
自 动 转 为 基金 份 额 进 行再 投 资 ； 若投 资 者 不 选择 ， 本 基 金默 认 的 收 益分 配 方 式 是现 金 分 红 ；登 记 在
场 内 的 基 金份 额 ， 投 资者 只 能 选 择现 金 分 红 这一 收 益 分 配方 式 ， 即 基金 收 益 分 配基 准 日 的 基金 份 额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数，
包 括 基 金 经营 活 动 产 生的 未 实 现 损益 以 及 基 金份 额 交 易 产生 的 未 实 现平 准 金 等 ，则 期 末 可 供分 配 利
润 的 金 额 为期 末 未 分 配利 润 中 的 已实 现 部 分 ；若 期 末 未 分配 利 润 的 未实 现 部 分 为负 数 ， 则 期末 可 供
分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分 部报 告
本 基 金 以 内部 组 织 结 构、 管 理 要 求、 内 部 报 告制 度 为 依 据确 定 经 营 分部 ， 以 经 营分 部 为 基 础确
定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、 发生费用； (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现
金 流 量 等 有关 会 计 信 息。 如 果 两 个或 多 个 经 营分 部 具 有 相似 的 经 济 特征 ， 并 且 满足 一 定 条 件的 ， 则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ，本 基 金 确 定以 下 类 别 股票
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃)
等情况，本 基金根据中 国证监会公 告[2008]38 号《关于进 一步规范证 券投资基金 估值业务的 指 导 意
见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指数 收 益
法等估值技术进行估值。 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号《财政部、国家 税务总局关 于证券投资 基金税收 政
策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财 税[2012]85 号 《关于实施上
市公司股息 红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股息 红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点
的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]70 号 《关于金融 机构同业往 来等增值税 政策的补充 通知》及其 他相关财 税 法规和实务 操 作 ，
主要税项列示如下：
(1) 自 2016 年 5 月 1 日 起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基
金 买 卖 股 票、 债 券 的 转让 收 入 免 征增 值 税 ， 对国 债 、 地 方政 府 债 以 及金 融 同 业 往来 利 息 收 入亦 免 征
增值税 。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的， 其 股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计 入应
纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后
取 得 的 股 息、 红 利 收 入， 按 照 上 述规 定 计 算 纳税 ， 持 股 时间 自 解 禁 日起 计 算 ； 解禁 前 取 得 的股 息 、
红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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7.4.7 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
申万菱信基金管理有限公司 基金管理人 基金销售机构
申万宏源证券有限公司 （以下简称“ 申万宏源” ） 基金管理人的股东 基金 代销机构
三菱 UFJ 信托银行株式会社 基金管理人的股东
中国农业银行 基金托管人 基金代销机构
申万菱信（上海）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
7.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年10月10 日（基金合 同生效日）至2016 年12 月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
申万宏源 75,844,052.68 36.01%
7.4.8.1.2 应支 付 关 联方的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年10月10 日（基金合 同生效日）至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
申万宏源 69,739.73 36.04% 69,739.73 36.04%
注：1 、上述 佣金按 市 场 佣 金 率 计 算 ， 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 收 取 的 证 管 费 、
经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。权证交易不计佣金。
2 、 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.8.2 关联方 报 酬
7.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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项目
本期
2016 年10月10 日（基金合 同生效日）至2016 年12 月31日
当期发生的基金应支付的管理费 463,670.38
其中：支付销售机构的客户维护费 189,646.27
注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 计 提， 逐日累计至每月月底，
按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值*1.00%/ 当年 天数。
7.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年10月10 日（基金合 同生效日）至2016 年12 月31日
当期发生的基金应支付的托管费 102,007.48
注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的 年费 率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值*0.22%/ 当年天数。
7.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本报告期内，本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本期末，除基金管理人之外的其他关联方，未发生投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年10月10 日（基金合 同生效日）至2016 年12 月31日
期末余额 当期利息收入
中国农业银行 7,399,599.71 198,832.81
注：本基金的银行活期存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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7.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本报告期内本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
7.4.9 期末 （2016 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金未持有因认购新发/ 增发证券而于期末流通受限的证券
7.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
300104 乐视网 2016-12-07 重大事项 32.96 2017-01-16 36.88 42,245.00 1,668,190.79 1,392,395.20 -
600161 天坛生物 2016-12-06 重大事项 39.40 2017-03-24 43.34 28,257.00 1,141,540.23 1,113,325.80 -
600090 同济堂 2016-12-26 重大事项 11.75 2017-01-10 12.93 90,607.00 1,162,549.14 1,064,632.25 -
600645 中源协和 2016-12-13 重大事项 26.80 - - 38,120.00 1,143,599.17 1,021,616.00 -
注： 本基金截至 2016 年 12 月 31 日止 持有以上因重大资产重组可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ，本基金无债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额，
无相关抵押债券。
7.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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第一层次的余额为 89,245,225.47 元， 属于第二层次的余额为 4,591,969.25 元， 无属于第三层次的余
额。
公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重 大事项停牌、 交易不活 跃( 包括涨跌停时的交易不
活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及
限 售 期 间 将相 关 股 票 和债 券 的 公 允价 值 列 入 第一 层 次 ； 并根 据 估 值 调整 中 采 用 的不 可 观 察 输入 值 对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(ii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 与 公 允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 93,837,194.72 91.66
其中：股票 93,837,194.72 91.66
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - - 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 8,471,634.67 8.28
7 其他各项资产 66,005.24 0.06
8 合计 102,374,834.63 100.00
注：本基金未开通沪港通交易机制投资于港股。
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 报告期 末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 61,726,397.64 60.75
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业 624.00 0.00
F 批发和零售业
4,815,202.69 4.74
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
18,330,272.39 18.04
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
1,021,616.00 1.01
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
3,019,655.00 2.97
R 文化、体育和娱乐业
4,923,427.00 4.85 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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S 综合
- -
合计 93,837,194.72 92.36
8.2.2 报告期 末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金未开通沪港通交易机制投资于港股。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 600718 东软集团 148,109.00 2,911,822.94 2.87
2 601992 金隅股份 620,049.00 2,765,418.54 2.72
3 000599 青岛双星 344,008.00 2,731,423.52 2.69
4 300291 华录百纳 121,500.00 2,707,020.00 2.66
5 600887 伊利股份 151,202.00 2,661,155.20 2.62
6 000848 承德露露 236,151.00 2,642,529.69 2.60
7 300290 荣科科技 186,489.00 2,599,656.66 2.56
8 002004 华邦健康 281,251.00 2,550,946.57 2.51
9 300146 汤臣倍健 211,237.00 2,522,169.78 2.48
10 002582 好想你 70,975.00 2,499,029.75 2.46
注： 投 资 者欲 了 解 本 报告 期 末 基 金投 资 的 所 有股 票 明 细 ，应 阅 读 登 载于 申万菱信 基 金 管 理 有限
公司 网站的年度报告正文。
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 300096 易联众 3,347,510.99 3.29
2 002582 好想你 3,237,377.80 3.19
3 000503 海虹控股 3,230,610.00 3.18
4 002562 兄弟科技 3,227,757.00 3.18
5 000848 承德露露 3,157,766.20 3.11
6 300162 雷曼股份 3,145,327.23 3.10
7 300290 荣科科技 3,117,450.52 3.07
8 300253 卫宁健康 3,056,511.50 3.01
9 601992 金隅股份 3,056,231.00 3.01 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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10 300356 光一科技 3,046,794.00 3.00
11 002004 华邦健康 3,035,079.14 2.99
12 600887 伊利股份 3,031,377.00 2.98
13 300146 汤臣倍健 3,014,586.00 2.97
14 000599 青岛双星 2,978,627.60 2.93
15 600718 东软集团 2,954,696.60 2.91
16 300168 万达信息 2,946,710.57 2.90
17 300288 朗玛信息 2,875,266.26 2.83
18 600530 交大昂立 2,694,625.70 2.65
19 300291 华录百纳 2,651,093.00 2.61
20 002587 奥拓电子 2,623,465.89 2.58
21 600136 当代明诚 2,615,898.00 2.57
22 600158 中体产业 2,577,751.00 2.54
23 300015 爱尔眼科 2,551,397.44 2.51
24 002382 蓝帆医疗 2,504,734.22 2.47
25 000961 中南建设 2,464,128.00 2.43
26 002780 三夫户外 2,446,372.48 2.41
27 600809 山西汾酒 2,360,733.94 2.32
28 600694 大商股份 2,337,643.00 2.30
29 600052 浙江广厦 2,329,394.00 2.29
30 002105 信隆健康 2,278,568.00 2.24
31 600881 亚泰集团 2,227,875.00 2.19
32 600633 浙报传媒 2,204,239.00 2.17
33 600287 江苏舜天 2,166,143.76 2.13
34 000652 泰达股份 2,144,641.00 2.11
35 600256 广汇能源 2,118,003.00 2.08
36 600826 兰生股份 2,102,202.00 2.07
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 600158 中体产业 2,794,495.20 2.75
2 000961 中南建设 2,743,470.14 2.70
3 002105 信隆健康 2,527,410.34 2.49
4 600633 浙报传媒 2,487,461.74 2.45
5 600809 山西汾酒 2,438,452.40 2.40
6 600881 亚泰集团 2,411,031.44 2.37
7 002382 蓝帆医疗 2,300,240.52 2.26
8 600694 大商股份 2,297,879.54 2.26
9 600256 广汇能源 2,264,625.57 2.23
10 600052 浙江广厦 2,235,699.80 2.20 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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11 600826 兰生股份 2,088,035.13 2.06
12 000652 泰达股份 2,075,598.77 2.04
13 600287 江苏舜天 1,900,907.35 1.87
14 000839 中信国安 1,782,326.25 1.75
15 300015 爱尔眼科 1,382,642.56 1.36
16 603108 润达医疗 1,263,523.12 1.24
17 300314 戴维医疗 1,234,388.43 1.21
18 600763 通策医疗 1,219,629.12 1.20
19 300326 凯利泰 1,119,096.91 1.10
20 603939 益丰药房 1,118,999.86 1.10
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 155,825,255.34
卖出股票的收入（成交）总额 54,780,751.36
注：“ 买入金 额” 、“ 卖出金额” 均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
本基金本报告期末未投资国债期货交易。
8.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未投资国债期货交易。
8.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
本基金本报告期末未投资国债期货交易。
8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 没 有 出 现被 监 管 部 门立 案 调 查 ，或 在 报 告 编制 日 前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投 资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
46,362.41
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
2,432.06
5 应收申购款
856.97
6 其他应收款
16,353.80
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
66,005.24
8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
2,896
37,768.30 310,982.17 0.28% 109,066,022.85 99.72%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李斌 1,100,171.00 11.13%
2 答朝阳 1,000,097.00 10.11%
3 高桂丽 730,154.00 7.38%
4 金福官 600,093.00 6.07%
5 董永胜 300,029.00 3.03%
6 马遂麟 222,034.00 2.25%
7 范莲荣 200,044.00 2.02%
8 何芬兰 200,044.00 2.02%
9 姚菊霞 200,044.00 2.02%
10 闵燕 200,033.00 2.02%
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 198,037.80 0.18%
9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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本基金基金经理持有本开放式基金 0
§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
基金合同生效日(2016 年 10 月 10 日) 基金份额总额 418,757,156.30
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 829,008.16
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 310,209,159.44
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 109,377,005.02
注：本基金基金合同于2016年10 月10日生效。
§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、 本报告期 内， 经本基金管理人股东会决议， 同意外方股东提名的董事由陈志成先生变更为增
田义之先生。
2 、 本报告期内， 经本基金管理人股东会决议， 根据公司章程相关规定， 同意公司总经理来肖贤
先生担任公司董事。
3 、 本报告期 内， 经本基金管理人董事会决议， 同意中方股东提名的董事长由姜国芳先生变更为
刘郎先生。
4 、本报告期 内，经本基金管理人董事会决议，同意聘任来肖贤先生担任公司总经理职务。
5 、本报告期 内，经本基金管理人董事会决议，同意聘任张少华先生担任公司副总经理职务。
6 、本报告期 内，经本基金管理人董事会决议，同意聘任张丽红女士担任公司副总经理职务。
7 、报告期内 本基金基金托管人无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的， 与本基金管理人、 基金财产、 基
金托管业务相关的诉讼事项。 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投资基金(LOF)2016 年年度报告( 摘要)
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11.4 基金 投资 策 略 的改变
报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金 《招募说明书》 中披露的基本投资策略，
未发生显著的改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
报 告 期 内 ，本 基 金 聘 用普 华 永 道 中天 会 计 师 事务 所 （ 特 殊普 通 合 伙 ）负 责 基 金 审计 事 务 ， 未发
生 改 聘 会 计师 事 务 所 事宜 。 自 本 基金 合 同 生 效以 来 ， 普 华永 道 中 天 会计 师 事 务 所（ 特 殊 普 通合 伙 ）
为本基金提供审计服务时间为 1 年。本报告期本基金应支付普华永道中天会计师事务所（特殊普通
合伙）审计费 60,000 元。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申万宏源 2 75,844,052.68 36.01% 69,739.73 36.04% 新增
海通证券 2 74,577,098.06 35.41% 67,962.43 35.12% 新增
东方证券 2 43,346,747.12 20.58% 40,370.31 20.86% 新增
川财证券 1 11,826,608.17 5.62% 10,777.73 5.57% 新增
兴业证券 1 5,011,500.67 2.38% 4,667.39 2.41% 新增
国泰君安 1 - - - - 新增
广发证券 1 - - - - 新增
光大证券 2 - - - - 新增
华西证券 1 - - - - 新增
中信证券 1 - - - - 新增
中金公司 1 - - - - 新增
安信证券 1 - - - - 新增
注：交易单元选择的标准：1 、经营 行为规范，在近一年内无重大违规行为；2 、公 司财务状况
良好；3 、有 良好的内控制度，在业内有良好的声誉；4 、有 较强的研究能力，能及时、全面、定期
提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门
的研究报告；5 、建立了 广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
申 万 菱 信基金 管 理 有限公 司
二 〇 一 七年三 月 三 十日
