申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 申 万 菱 信基 金 管 理 有限 公 司
基 金 托 管 人： 广 发 银 行股 份 有 限 公司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 三十 日申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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§ 1
重 要 提示 及 目 录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 15
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15
4.8 管理人对 报 告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 16
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16
5.2 托管人对 报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 17
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 17
6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 17
6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 18
§ 7
年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 21
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§ 8
投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 46
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 46
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 47
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 48
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 50
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 52
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 52 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 52
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 52
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 52
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 52
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 52
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 53
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 53
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 53
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 54
9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况 ........................................................................ 55
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 55
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 55
§ 11
重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 55
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 55
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 55
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 56
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 56
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 56
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 57
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 57
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 57
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ..................................................................................................... 59
§ 13
备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 60
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 60
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 60
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 60
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基本情 况
基金名称 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金
基金简称 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级
场内简称 申万电子
基金主代码 163116
交易代码 163116
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 5 月 14 日
基金管理人 申万菱信基金管理有限公司
基金托管人 广发银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 194,996,313.28 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 5 月 28 日
下属分级基金的基金简称 申万电子 电子 A 电子 B
下属分级基金的场内简称 申万电子 电子 A 电子 B
下属分级基金的交易代码 163116 150231 150232
报告期末下属分级基金的份额总额 130,588,803.28 份 32,203,755.00 份 32,203,755.00 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金采取指数化投资 方式，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，
力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值
不超过 0.35% ，年跟踪误差不超过 4% ，实现对中证申万电子行业投资指数的有
效跟踪。
投资策略
本基金股票投资策略主要采用完全复制的方法进行投资， 即按照标的指数成份股
及其权重构建基金的股票投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动对股
票投资组合进行相应地调整。 本基金股指期货投资策略为在股指期货投资中将根
据风险管理的原则， 在风险可控的前提下， 本着谨慎原则， 参与股指期货的投资。
业绩比较基准 95%× 中证申 万电子行业投资指数收益率+5%× 银 行同业存款利率
下属分级基金
的风险收益特
征
申 万 电 子 份 额 为 常 规 指 数 基 金 份 额 ， 具
有预期风险较高、 预期收益较高的特征，
其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 水 平 均 高 于 货 币
市场基金、债券型基金和混合型基金。
申万电子 A 份
额，具有预期风
险低，预期收益
低的特征。
申万电子 B 份额由于
利用杠杆投资，具有
预期风险高、预期收
益高的特征。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 申万菱信基金管理有限公司 广发银行股份有限公司
信 息 披 露 姓名 王菲萍 李春磊 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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负责人
联系电话 021-23261188 010-65169830
电子邮箱 service@swsmu.com lichunlei@cgbchina.com.cn
客户服务电话 4008808588 95508
传真 021-23261199 010-65169555
注册地址 上海市中山南路100 号11层 广东省广州市越秀区东风东路713 号
办公地址 上海市中山南路100 号11层 北京市东城区东长安街甲2 号
邮政编码 200010 510080
法定代表人 刘郎 杨明生
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.swsmu.com
基金年度报告备置地点
申万菱信基金管理有限公司
广发银行股份有限公司
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所( 特殊
普通合伙)
上海市陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦
6 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
2016 年
2015 年 5 月 14 日（ 基 金合 同 生
效日）至 2015 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -112,255,500.43 -136,840,545.91
本期利润 -158,902,172.21 -106,355,353.47
加权平均基金份额本期利润 -0.5693 -0.1328 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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本期加权平均净值利润率 -59.81% -17.05%
本期基金份额净值增长率 -15.28% -23.95%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2016 年末 2015 年末
期末可供分配利润 -107,134,958.62 -250,164,786.65
期末可供分配基金份额利润 -0.5494 -0.2395
期末基金资产净值 194,052,310.23 794,401,026.88
期末基金份额净值 0.9952 0.7605
3.1.3 累计 期末 指 标 2016 年末 2015 年末
基金份额累计净值增长率 -35.57% -23.95%
注：1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、上述基金 业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用，但不包括持有人认/ 申
购或交易基金的各项费用 （例如： 申购费、 赎回费等） ， 计入认/ 申购或交易基金的各项费用后， 实
际收益水平要低于所列数字。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基准收益
率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.02% 0.85% -2.88% 0.87% -0.14% -0.02%
过去六个月 -4.29% 0.97% -4.09% 0.98% -0.20% -0.01%
过去一年 -15.28% 1.98% -13.54% 1.98% -1.74% 0.00%
自基金合同
生效起至今
-35.57% 2.03% -17.47% 2.52% -18.10% -0.49%
注：本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：
benchmark(0) =1000 ；
%benchmark(t)= 95%*( 中 证申万电子指数(t)/ 中证 申万电子指数(t-1)-1)+5%* 银行同业存 款利率
（税后）/365 ；
benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ；
其中 t=1,2,3,… 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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较
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015 年 5 月 14 日至 2016 年 12 月 31 日)
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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注：2015 年 度数据按基金合同生效后基金实际存续期计算，未按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
根据《基金合同》的约定，本基金（包括申万电子份额、申万电子 A 份额、申万电子 B 份额）
不进行收益分配。
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
申 万 菱 信 基金 管 理 有 限公 司 原 名 申万 巴 黎 基 金管 理 有 限 公司 ， 是 由 国内 大 型 综 合类 券 商 申 万宏
源证券有限公司和三菱 UFJ 信托银 行株式会社共同设立的一家中外合资基金管理公司。公司成立于
2004 年 1 月 15 日， 注册 地在中国上海， 注册资本金为 1.5 亿 元人民币。 其中， 申万宏源证券有限 公
司持有 67% 的股份，三菱 UFJ 信托银行株式会社持有 33% 的股份。
公司成立以来业务增长迅速， 在北京、 广州先后建立了分公司。 截至 2016 年 12 月 31 日， 公司
旗下管理了包括股票型、 混合型、 债券型和货币型在内的 27 只开放式基金， 形成了完整而丰富的产
品线。公司旗下基金管理资产规模超过 340 亿 元，客户数超过 592 万 户。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
袁英杰
本基金
基金经
理
2015-06-04 - 10 年
袁英杰先生， 硕士研究生。 曾任职于兴业证券、
申银万国证券研究所等， 2013 年 5 月 加入申万
菱 信 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 任 高 级 数 量 研 究
员、 基金经理助理， 现任申万菱信深证成指分
级证券投资基金、 申万菱信中小板指数分级证
券投资基金、 申万菱信中证申万证券行业指数
分级证券投资基金、 申万菱信中证环保产业指
数分级证券投资基金、 申万菱信中证军工指数
分级证券投资基金、 申万菱信中证申万电子行
业投资指数分级证券投资基金、 申万菱信中证
申万传媒行业投资指数分级证券投资基金、 申
万 菱 信 中 证 申 万 医 药 生 物 指 数 分 级 证 券 投 资
基金、 申万菱信中证申万新兴健康产业主题投
资指数证券投资基金(LOF) 基金经理 。
俞诚
本基金
基金经
理
2015-12-03 - 7 年
俞 诚 先 生 ， 经 济 学 学 士 ， 金 融 风 险 管 理 师
（FRM）。2009 年开始从事 证券相关工作， 2009
年 8 月加入 申万菱信基金管理有限公司， 历任
产 品 与 金 融 工 程 总 部 金 融 工 程 师 、 数 量 研 究
员， 现任申万菱信沪深 300 价值指数 证券投资
基金、申万菱信深证成指分级证券投资基金、
申万菱信中小板指数分级证券投资基金、 申万
菱 信 中 证 申 万 证 券 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金、 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资
基金、 申万菱信中证军工指数分级证券投资基
金、 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级
证券投资基金、 申万菱信中证申万传媒行 业投
资指数分级证券投资基金、 申万菱信中证申万
医药生物指数分级证券投资基金、 申万菱信中
证 500 指数 增强型证券投资基金基金经理。
张少华
本基金
原基金
经理、
公司副
总经理
兼投资
管理总
部总监
2015-05-14
2016-06-2
4
17 年
张少华先生， 硕士研究生。 1999 年开始 从事证
券相关工作， 曾任职于申银万国证券， 2003 年
1 月加入申万巴黎基金筹备组，后正式加入申
万菱信基金管理有限公司， 曾任风险管理总部
总监、 基金投资管理总部副总监， 申万菱信量
化 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 申 万 菱 信 沪 深
300 价值指 数证券投资基金、申万菱信深证成
指分级证券投资基金、 申万菱信中小板指数分
级证券投资基金、 申万菱信中证申万证券行业
指数分级证券投资基金、 申万菱信中证环保产
业指数分级证券投资基金、 申万菱信中证军工申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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指数分级证券投资基金、 申万菱信中证申万电
子行业投资指数分级证券投资基金、 申万菱信
中 证 申 万 传 媒 行 业 投 资 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金基金经理， 现任公司副总经理兼投资管理总
部总监， 申万菱信中证申万医药生物指数分级
证券投资基金基金经理。
注：1. 任职日 期和离任日期一般情况下指公司作出 决定之日；若该基金经理自基金合同生效日
起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3. 本报告期内 ，张少华不再担任本基金基金经理，本基金由袁英杰、俞诚继续管理，具体见本
基金管理人的相关公告。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资基 金 法 》 及其 配 套 法 规的 规 定 ， 严
格 遵 守 基 金合 同 约 定 ，本 着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽责 等 原 则 管理 和 运 用 基金 资 产 ， 在严 格 控 制 风险 的 基
础上为持有人谋求最大利益。
本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定, 信息披露及时、 准确 、 完整； 本 基金资产与本
基 金 管 理 人与 公 司 资 产之 间 严 格 分开 ； 没 有 发生 内 幕 交 易、 操 纵 市 场和 不 当 关 联交 易 及 其 他违 规 行
为。 在基金资产的管理运作中, 无任何损害基金持有人利益的行为, 并通过稳健经营、 规范运作、 规避
风险, 保护了基金持有人的合法权益。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根 据 《 证 券投 资 基 金 管理 公 司 公 平交 易 制 度 指导 意 见 》 ， 本公 司 制 定 了《 公 平 交 易制 度 》 ， 通 过
组 织 结 构 的设 置 、 工 作制 度 、 流 程和 技 术 手 段全 面 落 实 公平 交 易 原 则在 具 体 业 务（ 包 括 研 究分 析 、
投 资 决 策 、交 易 执 行 等） 环 节 中 的实 现 ， 在 保证 各 投 资 组合 投 资 决 策相 对 独 立 性的 同 时 ， 确保 各 投
资 组 合 在 获得 投 资 信 息、 投 资 建 议和 实 施 投 资决 策 方 面 享有 公 平 的 机会 ； 同 时 ，通 过 对 投 资交 易 行
为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。
在 研 究 分 析方 面 ， 本 公司 建 立 了 规范 、 完 善 的研 究 管 理 平台 ， 规 范 了研 究 人 员 的投 资 建 议 、研
究 报 告 的 发布 流 程 ， 使各 投 资 组 合经 理 在 获 取投 资 建 议 的及 时 性 、 准确 性 及 深 度等 方 面 得 到公 平 对
待。
在 投 资 决 策方 面 ， 首 先， 公 司 建 立健 全 投 资 授权 制 度 ， 明确 投 资 决 策委 员 会 、 投资 总 监 、 投资
组 合 经 理 等各 投 资 决 策主 体 的 职 责和 权 限 。 投资 决 策 委 员会 和 投 资 总监 等 管 理 机构 和 人 员 不得 对 投申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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资 经 理 在 授权 范 围 内 的投 资 活 动 进行 干 预 。 投资 经 理 在 授权 范 围 内 可以 自 主 决 策， 超 过 投 资权 限 的
操 作 必 须 经过 严 格 的 审批 程 序 ； 其次 ， 公 司 建立 投 资 组 合投 资 信 息 的管 理 及 保 密制 度 ， 除 分管 投 资
副 总 及 投 资总 监 等 因 业务 管 理 的 需要 外 ， 不 同投 资 经 理 之间 的 持 仓 和交 易 等 重 大非 公 开 投 资信 息 相
互 隔 离 ； 另外 ， 公 司 还 建 立 机 制 要求 公 募 投 资经 理 与 特 定客 户 资 产 投资 经 理 互 相隔 离 ， 且 不能 互 相
授权投资事宜。
在 交 易 执 行方 面 ， 本 公司 设 立 了 独立 于 投 资 管理 职 能 的 交易 总 部 ， 通过 实 行 集 中交 易 制 度 和公
平 的 交 易 分配 制 度 ， 确保 各 投 资 组合 享 有 公 平的 交 易 执 行机 会 ； 此 外， 本 公 司 对于 可 能 导 致涉 嫌 不
公 平 交 易 和利 益 输 送 的反 向 交 易 行为 也 制 定 并落 实 了 严 格的 管 理 ： （1 ） 对 于 交 易所 公 开 竞 价的 同向
交 易 ， 交 易 总 部 按 照“ 时 间 优 先 、 价 格 优 先” 的 原 则 ， 采 取“ 未 委 托 数 量 比 例 法” ， 通 过 系 统 的 公 平 交
易 模 块 实 现公 平 交 易 ； （2 ） 对 于部 分债 券 一 级 市场 申 购 、 非公 开 发 行 股票 申 购 等 以公 司 名 义 进 行的
交 易 ， 各 投资 经 理 在 交易 前 独 立 地确 定 各 投 资组 合 的 交 易价 格 和 数 量， 集 中 交 易室 按 照 价 格优 先 、
比 例 分 配 的原 则 对 交 易结 果 进 行 分配 ； （3 ） 对于 银 行 间 市场 的 现 券 交易 ， 交 易 总部 在 银 行 间市 场开
展独立、 公平的询价， 并由风险管理部对交易价格的公允性 （根据市场公认的第三方信息） 、 交易对
手 和 交 易 方式 进 行 事 前审 核 ， 确 保交 易 得 到 公平 和 公 允 的执 行 。 对 于由 于 特 殊 原因 不 能 参 与以 上 提
到 的 公 平 交易 程 序 的 交易 指 令 ， 投资 经 理 须 提出 申 请 并 阐明 具 体 原 因， 交 由 交 易总 监 及 风 险管 理 总
监 进 行 严 格的 公 平 性 审核 ； （4 ） 严格 禁 止 同 一投 资 组 合 或不 同 投 资 组合 之 间 在 同一 交 易 日 内进 行反
向交易 （除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外） 。 确因投资组合的投资策略或流动性等
需 要 而 发 生的 不 同 投 资组 合 之 间 的同 日 反 向 交易 ， 相 关 投资 经 理 须 向风 险 管 理 委员 会 提 供 决策 依 据
并留存记录备查。
在 日 常 监 控和 事 后 分 析评 估 方 面 ，本 公 司 风 险管 理 总 部 开展 日 内 和 定期 的 工 作 对公 平 交 易 执行
情 况 作 整 体监 控 和 效 果评 估 。 其 中日 常 监 控 包括 了 日 内 不定 点 对 交 易系 统 的 抽 查监 控 ； 对 非公 开 发
行 股 票 申 购、 以 公 司 名义 进 行 的 债券 一 级 市 场申 购 的 申 购方 案 和 分 配过 程 进 行 审核 和 监 控 ；以 及 对
银 行 间 交 易过 程 中 投 资组 合 与 交 易对 手 之 间 议价 交 易 的 交易 方 式 和 交易 价 格 的 公允 性 进 行 审查 。 事
后 分 析 评 估上 ， 风 险 管理 总 部 在 每个 季 度 和 每年 度 的 《 公平 交 易 执 行报 告 》 中 ，对 不 同 组 合间 同 一
投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
对于场内同向交易， 我们采集了本报告期内本公司旗下两两投资组合在相同时间窗口下 （日内、
3 日内和 5 日内）同买或者同卖场内同一证券时两者买卖均价存在的差异（即价差率）序列，然后
按 两 两 组 合归 类 计 算 平均 价 差 率 。首 先 ， 假 设两 两 组 合 在本 报 告 期 的价 差 率 呈 正态 分 布 且 平均 价 差申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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率为 0 ， 我们 进行了 95% 的置信度、 假设平均价差率为 0 的 T 检验， 若 通过该假设检验， 则我们认
为 该 两 两 组合 的 交 易 得到 了 公 平 的执 行 ； 对 于未 通 过 假 设检 验 的 情 况， 我 们 还 计算 了 两 两 组合 价 差
占 优 次 数 比例 、 价 差 交易 模 拟 贡 献、 组 合 收 益率 差 异 和 模拟 输 送 比 例占 收 益 率 差的 比 例 等 指标 ； 若
综 合 以 上 各项 指 标 ， 认为 仍 存 在 一定 的 嫌 疑 ，则 我 们 将 进一 步 对 该 两两 组 合 同 向买 卖 特 定 场内 证 券
的时点、价格、数量等作分析，来判断是否存在重大利益输送的可能性。
对于场外同向交易， 我们分析了本报告期内不同时间窗口内 （日内、3 日内和 5 日 内） 两两组
合同向交易的价差率、对比市场公允价格和交易对 手，未发现利益输送的情况。
对于反向交易， 我们根据交易价格、 交易频率、 交易数量等进行了综合分析， 未发现异常情况 。
综 合 而 言 ，本 公 司 通 过事 前 的 制 度规 范 、 事 中的 监 控 和 事后 的 分 析 评估 ， 严 格 执行 了 公 平 交易
制度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本公司制定了 《异常交易监控报告制度》 ， 明确定 义了在投资交易过程中出现的各种可能导致不
公 平 交 易 和利 益 输 送 的异 常 交 易 类型 ， 并 规 定且 落 实 了 异常 交 易 的 日常 监 控 、 识别 以 及 事 后的 分 析
流程。
本 基 金 本 报告 期 内 未 出现 异 常 交 易的 情 况 。 本报 告 期 内 ，本 公 司 所 有投 资 组 合 参与 的 交 易 所公
开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有六次。 投资组合经
理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2016 年， 年 初熔断机制推出后， 市场经历了快速下跌， 而后市场企稳反弹。 国内市场上， 流动
性整体较为宽松，10 年 期国债利率低位震荡，经济数据 2016 年下半年 明显好转。国外市场上，风
险事件频发， 英国退欧及 美国大选事件增加了各类资产的波动性。 全年上证综指下跌 12.31% ， 深证
成份指数下跌 19.64% ， 沪深 300 指 数下跌 11.28% ，而中证 500 指数下跌 17.78% ，中 小板指数下跌
22.89% ，创 业板指数下跌 27.71% ， 显示大盘风格相对占优。
操 作 上 ， 基金 运 作 主 要着 眼 于 控 制每 日 跟 踪 误差 、 净 值 表现 和 业 绩 基准 的 偏 差 幅度 。 从 实 际运
作结果观察，基金跟踪误差的主要来源有：1 ） 长期停牌股票估值调整；2 ）指数成 分股定期调整。
本 基 金 产 品在 申 万 菱 信中 证 申 万 电子 行 业 投 资指 数 分 级 基金 之 基 础 份额 的 基 础 上， 设 计 了 申万
电子 A 份额和申万电子 B 份额。申 万电子 A 和申万电子 B 份额之比为 1:1 。
由于中证申万电子行业指数持续大幅下跌，申万菱信中证申万电子行业指数分级基金之 B 份额申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 14 页共 60 页
参考净值于 2016 年 1 月 7 日跌破 0.2500 元，触发 不定期份额折算条件。份额折算后，申万菱信中
证申万电子行业指数分级基金的基础份额净值、申万电子 A 份额的基金份额参考净值和申万电子 B
份额的基金份额参考净值三者均等于 1.0000 元 ，申万电子 A 份额与申万电子 B 份 额的份额数保持
1:1 配比。
从整体 折溢 价水平 来看 ，由于 标的 指数波 动较 大，溢 价幅 度最大 超过 7.14% ，折价 幅度最 大 超
过-1.98% 。
作 为 被 动 投资 的 基 金 产品 ， 申 万 菱信 中 证 申 万电 子 行 业 指数 分 级 基 金将 继 续 坚 持既 定 的 指 数化
投 资 策 略 ，以 严 格 控 制基 金 相 对 目标 指 数 的 跟踪 偏 离 为 投资 目 标 ， 追求 跟 踪 误 差的 最 小 化 ，使 得 投
资者可以清晰地计算出分级端两个产品的折溢价状况。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
2016 年中证 申万电子行业成份指数期间表现为-14.47% ，基金 业绩基准表现为-13.54% ，申万菱
信中证申万电子行业指数分级基金净值期间表现为-15.28% ，和业绩基准的差约-1.74% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望 2017 年 ， 受制于资产价格泡沫和人民币贬值压力， 货币政策已经定调为稳健中性， 实际将
边 际 收 紧 ，市 场 利 率 有抬 升 的 趋 势， 受 此 影 响人 民 币 贬 值幅 度 将 低 于预 期 。 库 存周 期 回 升 、制 造 业
投资反弹、 房地产投资仅小幅下滑将使 2017 年经 济维持平稳增长。 全球经济主导政策由货币转向财
政、 美国重振制造业、 国内去产能和去库存高峰过去， 新一轮朱格拉周期有望开启。2017 年 受基数
影响 A 股盈利增速将前高后低， 但下半年并不悲观， 而且供给侧改革和经济周期回升将使中长期的
盈 利 增 速 预期 上 升 ， 尤其 是 周 期 行业 和 集 中 度提 高 的 传 统行 业 。 中 小创 仍 然 面 临盈 利 增 速 下滑 和 并
购 预 期 下 降问 题 ， 存 在估 值 下 降 压力 。 在 流 动性 偏 紧 、 经济 平 稳 增 长， 风 险 偏 好下 降 、 再 融资 和 解
禁规模较大的情况下，A 股难有趋势性机会。建议关注受益于供给侧改革的周期股、受益于消费升
级的白马股、受益于混改的国企股等。
行业方面，2017 年开年以 来， 电子板块经历一轮调整。 一些前期机构持仓比例高、 累计涨幅比
较大的个股有较大跌幅， 积累的风险有所释放。 目前该板块主要白马股估值普遍落于 20-25 倍 区间 ，
处 于 历 史 估值 区 间 下 沿， 预 计 将 逐步 获 得 支 撑。 当 前 面 临上 市 公 司 年报 季 ， 投 资者 普 遍 担 心业 绩 不
确定的风险，因此对电子股的 配置相对谨慎，预计上市公司 2016 年年 报和 2017 年 一季报情况明确
后，真正低估值、高成长的电子股票的吸引力会有所回升。产业层面，iPhone 8 带动的消费电子创
新、汽车电子的发展等都将成为产业成长的动力。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况
本 报 告 期 内， 监 察 稽 核工 作 继 续 坚持 以 维 护 基金 份 额 持 有人 利 益 为 出发 点 ， 紧 密围 绕 内 控 体系
建 设 和 完 善， 重 点 在 制度 建 设 、 合规 管 理 、 法律 事 务 、 内审 稽 核 、 信息 披 露 、 员工 行 为 规 范以 及 反
洗钱工作的持续落实等工作领域开展，保障基金运作和公司经营合法合规。
本报告期内，本基金管理人的监察稽核工作重点包括：
1 、 夯实制度基础， 全面梳理公司制度和业务流程。 本报告期内， 全面、 有序地组织实施对公司
各 层 级 制 度和 业 务 流 程进 行 梳 理 和系 统 性 修 订， 查 漏 补 缺， 进 一 步 完善 了 公 司 现有 的 制 度 流程 ， 使
各项内部制度流程符合监管要求， 同时在公司上下进一步传导了制度建设文化， 有效提升合规效能。
2 、 强化从业人员职业操守管控， 深入推进合规文化建设。 本报告期内， 通过各种形式向各部门
和 员 工 宣 讲和 传 达 公 司的 管 理 理 念和 合 规 要 求， 组 织 员 工进 行 三 条 底线 、 公 司 六项 禁 令 、 员工 行 为
规 范 、 投 研合 规 性 、 销售 合 规 性 、反 洗 钱 、 反商 业 贿 赂 等方 面 的 合 规培 训 ， 加 强合 规 传 导 ，不 断 提
高全员守法合规意识，深入推进公司合规文化建设。
3 、 构建一线 合规屏障， 推动合规管理关口前移。 本报告期内， 积极推进公司合规管理关口前移，
组 织 落 实 公司 对 主 要 业务 部 门 以 及重 要 后 台 部门 内 部 设 立合 规 风 控 岗位 ， 全 面 落实 一 线 的 合规 风 控
责任，进一步落实和强化各业务部门的合规和风险管理意识，强化公司合规管控力度。
4 、 严格进行法律合规审核， 及时准确做好信息披露工作。 本报告期内， 不断加强法律审查、 合
规 审 核 工 作， 完 善 法 律审 查 和 合 同签 署 管 理 ，切 实 防 范 各类 合 规 风 险和 法 律 风 险； 同 时 ， 继续 为 创
新 业 务 、 投资 管 理 、 营销 销 售 、 后台 运 作 等 各条 线 合 规 咨询 提 供 合 规意 见 ， 保 障业 务 合 规 开展 。 根
据法律法规要求，真实、准确、完整、及时做好基金信息披露工作。
5 、 强化内部审计稽核， 有序进行合规检查， 及时优化内控流程。 本报告期内， 根据年度稽核计
划 有 序 进 行部 门 业 务 稽核 ， 开 始 增加 重 点 部 门重 点 业 务 条线 的 稽 核 频率 ； 通 过 组织 开 展 专 项自 查 、
运 营 风 险 点检 查 以 及 事件 专 项 稽 核等 工 作 ， 多方 着 手 加 强后 续 监 督 执行 ； 稳 步 开展 定 期 合 规检 查 ，
及时优化内控流程，强化公司制度执行和落实，进一步提升了公司内控管理水平。
本 报 告 期 内， 在 监 察 稽核 工 作 的 开展 过 程 中 本基 金 管 理 人未 发 现 本 基金 在 投 资 运作 等 方 面 存在
与 法 律 法 规或 基 金 合 同约 定 相 违 背的 情 况 。 今后 本 基 金 管理 人 将 继 续坚 持 确 保 基金 份 额 持 有人 的 利
益不受损害的原则，以科学的风险管理为基础，积极有效地开展监察稽核工作。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本 基 金 管 理人 、 本 基 金托 管 人 和 本基 金 聘 请 的会 计 师 事 务所 参 与 本 基金 的 估 值 流程 ， 上 述 各方
不存在任何重大利益冲突。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值， 将导致基金资产净值的变化在 0.25% 以 上的，
即 就 拟 采 用的 相 关 估 值模 型 、 假 设及 参 数 的 适当 性 征 求 本基 金 托 管 人和 本 基 金 聘请 的 会 计 师事 务 所
的 意 见 。 本基 金 聘 请 的会 计 师 事 务所 对 相 关 估值 模 型 、 假设 及 参 数 的适 当 性 发 表审 核 意 见 并出 具 报
告。
本 基 金 管 理人 设 立 资 产估 值 委 员 会， 负 责 根 据法 规 要 求 ，尽 可 能 科 学、 合 理 地 制定 估 值 政 策，
审 议 批 准 估值 程 序 ， 并在 特 定 状 态下 就 拟 采 用的 相 关 估 值模 型 、 假 设及 参 数 的 适当 性 进 行 确认 ， 以
保护基金份额持有人的利益。
资 产 估 值 委员 会 由 本 基金 管 理 人 的总 经 理 ， 分管 基 金 投 资的 副 总 经 理， 分 管 基 金运 营 的 副 总经
理 ， 投 资 总监 ， 基 金 运营 总 部 、 监察 稽 核 总 部、 风 险 管 理总 部 等 各 总部 负 责 人 组成 。 其 中 ，总 经 理
来肖贤先生， 拥有 11 年基 金行业高级管理人员经验； 分管基金投资的副总经理 （代行投资总监职责）
张少华先生， 拥有 13 年 的基金行业研究、 投资和风险管理相关经验； 分管基金运营的副总经理张丽
红女士，拥有 13 年的基金行业运营、财务管理相关经验；基金运营总部总监李濮君女士，拥有 15
年的基金会计经验； 监察稽核总部总监牛锐女士， 拥有 12 年的证券基金行业合规管理经验； 固定收
益总部总监陈国辉先生，拥有 9 年固定收益研究、投资和风险管理相关经验；风险管理总部总监王
瑾怡女士，拥有 11 年的 基金行业风险 管理经验。
基金经理不参与决定本基金估值的程序。 本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议，
采 用 其 提 供的 估 值 数 据对 银 行 间 债券 进 行 估 值； 采 用 中 证指 数 有 限 公司 提 供 的 估值 数 据 对 交易 所 债
券进行估值。
4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根据 《基金合同》 的约定， 存续期内， 本基金 （包括申万电子份额、 申万电子 A 份额、 申万电
子 B 份额） 不进行收益分配。
4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
无。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本 报 告 期 内 ， 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 称“ 本托管人” ） 在 对 申 万 菱 信 中 证 申 万 电 子 行 业 投
资 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 （ 以 下 称“ 本基金” ） 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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有 关 法 律 法规 、 基 金 合同 和 托 管 协议 的 有 关 规定 ， 不 存 在任 何 损 害 基金 份 额 持 有人 利 益 的 行为 ， 完
全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 内， 本 托 管 人根 据 《 证 券投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的
规 定 ， 对 本基 金 管 理 人的 投 资 运 作方 面 进 行 了必 要 的 监 督， 对 基 金 资 产 净 值 的 计算 、 基 金 份额 申 购
赎 回 价 格 的计 算 以 及 基金 费 用 开 支等 方 面 进 行了 认 真 地 复核 ， 未 发 现本 基 金 管 理人 存 在 损 害基 金 份
额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 报 告 中 的财 务 指 标 、净 值 表 现 、收 益 分 配 情况 、 财 务 会计 报 告 、 投资 组 合 报 告 等数据真实、
准确和完整。
§ 6
审 计 报告
普华永道 中 天审字(2017) 第 21800 号
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金( 以下简称“ 申万菱信
中证申万电子行业投资指数分级基金”) 的财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、 2016 年
度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任
编制和公允列报财务报表是申万菱信中证申万电子行业投资指数分级基金 的基金管理人申万
菱信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、中国证券投资基
金业协会( 以下简称“ 中国 基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表， 并
使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错 报 。
6.2 注 册 会计师 的 责 任
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大 错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 管 理 层选 用 会 计 政策 的 恰 当 性和 作 出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计 意见
我 们 认 为 ，上 述 申 万 菱信 中 证 申 万电 子 行 业 投资 指 数 分 级基 金 的 财 务报 表 在 所 有重 大 方 面 按照
企 业 会 计 准则 和 在 财 务报 表 附 注 中所 列 示 的 中国 证 监 会 、中 国 基 金 业协 会 发 布 的有 关 规 定 及允 许 的
基金行业实 务操作编制， 公允反映了申万菱信中证申万电子行业投资指数分级基金 2016 年 12 月 31
日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会计师
赵
钰
中国注册 会计师
陈
玲
上海市陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 层
2017 年 3 月 28 日
§ 7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 12,413,201.58 52,081,272.44
结算备付金
3,473.59 9,170,549.17
存出保证金
32,832.71 1,922,907.78
交易性金融资产 7.4.7.2 179,673,326.88 744,945,400.09 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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其中：股票投资
179,673,326.88 744,945,400.09
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
2,995,300.16 11,829,390.80
应收利息 7.4.7.5 2,906.40 19,390.69
应收股利
- -
应收申购款
3,398.30 340,238.04
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
195,124,439.62 820,309,149.01
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
530,458.42 22,641,737.73
应付管理人报酬
171,063.49 796,169.88
应付托管费
37,633.97 175,157.38
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 59,950.13 1,946,757.85
应交税费
- -
应付利息
- - 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 273,023.38 348,299.29
负债合计
1,072,129.39 25,908,122.13
所 有 者 权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 301,187,268.85 1,044,565,813.53
未分配利润 7.4.7.10 -107,134,958.62 -250,164,786.65
所 有 者 权益合 计
194,052,310.23 794,401,026.88
负 债 和 所有者 权 益 总计
195,124,439.62 820,309,149.01
注： 报告截止日 2016 年 12 月 31 日， 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金份
额之基础（以下简称“ 申 万电子” ）份额净值 0.9952 元，申万菱 信中证申万电子行业投资指数分级证
券投资基金之稳健收益类（以下简称“ 申万电子 A” ）份额净值 1.0284 元 ，申万菱信中证申万电子行
业投资指数分级证券投资基金之积极进取类（以下简称“ 申 万电子 B” ） 份额净值 0.9620 元；申万 电
子份额 130,588,803.28 份 ，申万电子 A 份额 32,203,755.00 份， 申万电子 B 份额 32,203,755.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月
31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 5 月 14 日（基
金合同生效日） 至 2015
年 12 月 31 日
一、收入
-154,224,288.28 -96,349,907.59
1. 利息收入
176,003.45 1,365,923.37
其中：存款利息收入 7.4.7.11 176,003.45 1,365,923.37
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- - 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）
-107,753,619.95 -128,201,489.71
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -108,648,481.31 -128,797,655.01
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 894,861.36 596,165.30
3. 公允价值变 动收益 （损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 -46,646,671.78 30,485,192.44
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 7.4.7.18 - 466.31
减 ： 二 、费用
4,677,883.93 10,005,445.88
1 ．管理人报 酬
2,681,544.34 3,845,853.74
2 ．托管费
589,939.82 846,087.79
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.19 1,032,768.79 4,966,587.22
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 373,630.98 346,917.13
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ）
-158,902,172.21 -106,355,353.47
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列）
-158,902,172.21 -106,355,353.47
注：本基金为上年度内基金合同生效的基金，上年度可比期间为 2015 年 5 月 14 日至 2015 年
12 月 31 日。
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 本期 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,044,565,813.53 -250,164,786.65 794,401,026.88
二、 本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期利润）
- -158,902,172.21 -158,902,172.21
三、 本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-” 号 填列）
-743,378,544.68 301,932,000.24 -441,446,544.44
其中：1. 基金 申购款 159,402,434.64 -54,416,631.67 104,985,802.97
2. 基金赎回款 -902,780,979.32 356,348,631.91 -546,432,347.41
四、 本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动（净值减少以“-” 号 填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 301,187,268.85 -107,134,958.62 194,052,310.23
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 5 月 14 日（基金 合同生效日）至 2015 年 12
月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金净值） 594,747,003.98 - 594,747,003.98
二、 本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期利润）
- -106,355,353.47 -106,355,353.47
三、 本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-” 号 填列）
449,818,809.55 -143,809,433.18 306,009,376.37
其中：1. 基金 申购款 3,403,785,051.54 -819,774,291.35 2,584,010,760.19
2. 基金赎回款 -2,953,966,241.99 675,964,858.17 -2,278,001,383.82
四、 本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动（净值减少以“-” 号 填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 1,044,565,813.53 -250,164,786.65 794,401,026.88
注：本基金为上年度内基金合同生效的基金，上年度可比期间为 2015 年 5 月 14 日至 2015 年
12 月 31 日。
报表附注为财务报表的组成部分。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：来肖贤，主管会计工作负责人：张丽红，会计机构负责人：李濮君
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
申 万 菱 信 中 证 申 万 电 子 行 业 投 资 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 原 名 为“ 申 万 菱 信 申 银 万 国 电 子 行 业 投
资指数分级证券投资基金” ， 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监 会”)
证监许可[2015]507 号 《关 于准予申万菱信申银万国电子行业投资指数分级证券投资基金注册的批复》
核 准 ， 由 申万 菱 信 基 金管 理 有 限 公司 依 照 《 中华 人 民 共 和国 证 券 投 资基 金 法 》 和《 申 万 菱 信申 银 万
国 电 子 行 业投 资 指 数 分级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 负 责 公开 募 集 。 本基 金 为 契 约型 开 放 式 ，存 续 期
限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 594,657,619.35 元， 业经普华永道中天会计师事
务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015) 第 486 号验资报 告予以验证。 经向中国证监会备案， 《 申
万菱信申银万国电子行业投资指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 5 月 14 日正式生效，基
金合同生效日的基金份额总额为 594,747,003.98 份基金份额， 其中认购资金利息折合 89,384.63 份基
金 份 额 。 本基 金 的 基 金管 理 人 为 申万 菱 信 基 金管 理 有 限 公司 ， 基 金 托管 人 为 广 发银 行 股 份 有限 公 司
( 以下简称“ 广 发银行”) 。
根 据 《 关 于修 改 申 万 菱信 申 银 万 国电 子 行 业 投资 指 数 分 级证 券 投 资 基金 基 金 名 称及 基 金 合 同的
公告》，鉴于“ 申银万国 电子行业投资指数” 的名称将自 2015 年 8 月 3 日起变更为“ 中 证申万电子行
业投资指数” ， 经 与 基 金 托 管 人 协 商 一 致 ， 本 基 金 的 基 金 名 称 由“ 申 万 菱 信 申 银 万 国 电 子 行 业 投 资 指
数分级证券投资基金” 修改为“ 申万菱 信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金” 。
根 据 《 申 万菱 信 中 证 申万 电 子 行 业投 资 指 数 分级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 和 申 万菱 信 中 证 申万
电 子 行 业 投资 指 数 分 级证 券 投 资 基金 招 募 说 明书 》 的 规 定， 本 基 金 的基 金 份 额 包括 申 万 菱 信中 证 申
万电子行业投资指数分级证券投资基金之基础份额( 以下简称“ 申万电子 份额”) 、 申万菱信中证申万电
子行业投资指数分级证券投资基金之稳健收益类份额( 以下简称“ 申万电 子 A 份额”) 及申万菱信中证
申万电子行业投资指数分级证券投资基金之积极进取类份 额( 以下简称“ 申万电子 B 份额”) 。申万电
子份额只接受场内与场外的申购和赎回， 但不上市交易。 申万电子 A 份额与申万电子 B 份额 只可上
市交易，不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的申万电子份额按 1:1 的 比例分
拆成申万电子 A 份额和申万电子 B 份额， 但不得申请将其场外申购的申万电子份额进行分拆。 投资
者可将其持有的场外申万电子份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成申万电子 A 份额和申万电申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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子 B 份额后 上市交易， 也可按 1:1 的 配比将其持有的申万电子 A 份额和申万电子 B 份额申请合并为
场内的申万电子份额。
申万电子 A 份额与申万电子 B 份额 的基金份额净值按如下原则计算： 一份申万电子 A 份额的参
考净值与一份申万电子 B 份额的参 考净值之和等于两份申万电子份额的净值； 申万电子 A 份额每日
获得日基准收益，申万电子 A 份额实际的投资盈亏都由申万电子 B 份 额分享与承担。
本 基 金 定 期进 行 份 额 折算 。 在 每 个运 作 周 年 的结 束 日 ， 本基 金 根 据 基金 合 同 的 规定 对 申 万 电子
A 份额和申万电子份额进行定期份额折算。 将申万电子 A 份额在运作周年结束日的份额参考净值超
出本金 1.0000 元部分， 折算为场内申万电子份额分配给申万电子 A 份额持有人。申万电子份额持
有人持有的每 2 份申万 电子份额将按 1 份申万 电子 A 份额 获得新增申万电子份额的分配。经过上
述份额折算，申万电子 A 份额和申万电子份额的基金份额净值将相应调整。
本 基 金 还 进行 不 定 期 份额 折 算 。 不定 期 份 额 折算 分 以 下 两种 情 况 ： 当申 万 电 子 份额 的 基 金 份额
净值大于或等于人民币 1.5000 元时， 基金管理人将根据基金合同的规定对申万电子份额和申万电子
B 份额进行 份额折算， 份额折算后申万电子 B 份额与申万电子 A 份额保持 1:1 配 比， 将申万电子 B
份额的基金份额参考净值超过申万电子 A 份额的基金份额参考净值的部分， 折算成场内的申万电子
份额，折算后申万电子份额的 基金份额净值、申万电子 B 份额的基金份额净值与折算基准日申万电
子 A 份额的 基金份额净值三者相等；当申万电子 B 份额的基金份额参考净值达到或跌破 0.2500 元
时， 基金管理人将根据基金合同的规定对申万电子份额、 申万电子 A 份额和申万电子 B 份额 进行份
额折算，份额折算后本基金将确保申万电子 A 份额和申万电子 B 份额的份额数比例为 1:1 ，份 额折
算后申万电子份额的基金份额净值、 申万电子 A 份额和申万电子 B 份额 的基金份额参考净值均调整
为 1.0000 元。
经深圳证券交易所深证上[2015]221 号文审核同意， 本基金申万电子 A 份额 139,222,489.00 份和
申万电子 B 份额 139,222,490.00 份于 2015 年 5 月 28 日上市交 易。
根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 和 《申 万 菱 信 中证 申 万 电 子行 业 投 资 指数 分 级 证 券投
资 基 金 基 金合 同 》 的 有关 规 定 ， 本基 金 的 投 资范 围 为 具 有良 好 流 动 性的 金 融 工 具， 包 括 国 内依 法 发
行 上 市 的 股票 、 债 券 、权 证 、 股 指期 货 、 资 产支 持 证 券 以及 法 律 法 规或 中 国 证 监会 允 许 本 基金 投 资
的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定) 。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，
基 金 管 理 人在 履 行 适 当程 序 后 ， 可以 将 其 纳 入投 资 范 围 。本 基 金 所 持有 的 股 票 市值 和 买 入 、卖 出 股
指期货合约价值， 合计( 轧差计算) 占基金资产的比例为 85% －95% ， 其中 投资于股票的资产不低于基
金资产的 85% ，投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80% ；每 个交
易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金 或到申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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期日在一年以内的政府债券。 自基金合同生效日至 2015 年 8 月 2 日， 本 基金的业绩比较基准为： 申
银 万 国 电 子 行 业 投 资 指 数 收 益 率× 95% ＋ 银 行 同 业 存 款 利 率× 5% 。 根 据 本 基 金 的 基 金 管 理 人 于 2015
年 8 月 3 日 发布的《关于修 改申万菱信申银万国电子行业投资指数分级证券投资基金基金名称及基
金合同的公告》 ， 自 2015 年 8 月 3 日 起， 本基金的业绩比较基准变更为： 中证申万电子行业投资指
数收益率× 95% ＋银行同业存款利率× 5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于 2017 年 3 月 28 日 批准报出。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国
基金业协会”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 申 万 菱 信 中 证 申 万 电 子 行 业 投 资 指 数
分级证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会、 中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2016 年度的经营 成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。 比较财务报表的实际编制期间为 2015 年 5
月 14 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期间。
7.4.4.2 记账本 位 币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、
可 供 出 售 金融 资 产 及 持有 至 到 期 投资 。 金 融 资产 的 分 类 取决 于 本 基 金对 金 融 资 产的 持 有 意 图和 持 有
能力。本基金现 无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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本 基 金 目 前以 交 易 目 的持 有 的 股 票投 资 分 类 为以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资
产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本 基 金 持 有的 其 他 金 融资 产 分 类 为应 收 款 项 ，包 括 银 行 存款 和 其 他 各类 应 收 款 项等 。 应 收 款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金 融 负 债 于初 始 确 认 时分 类 为 ： 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 负债 及 其 他 金融
负 债 。 本 基金 目 前 暂 无金 融 负 债 分类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 。本 基 金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认
金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时， 按 公 允 价值 在 资 产 负债 表 内 确 认。
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 ， 取 得时 发 生 的 相关 交 易 费 用计 入 当 期 损益 ； 对
于 支 付 的 价款 中 包 含 的债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利 息 ，单 独 确 认 为应 收 项 目 。应 收 款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 ，按 照 公 允 价值 进 行 后 续计 量 ； 对 于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满 足下列条件 之一的，予 以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)
该 金 融 资 产已 转 移 ， 虽然 本 基 金 既没 有 转 移 也没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 ，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融 负 债的 现 时 义 务全 部 或 部 分已 经 解 除 时， 终 止 确 认该 金 融 负 债或 义 务 已 解除 的 部 分 。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最 近
交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化且 证 券 发 行机 构 未 发 生影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 的 ， 按 最近 交 易
日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可 靠 性 的 估值 技 术 确 定公 允 价 值 。估 值 技 术 包括 参 考 熟 悉情 况 并 自 愿交 易 的 各 方最 近 进 行 的市 场 交
易 中 使 用 的价 格 、 参 照实 质 上 相 同的 其 他 金 融工 具 的 当 前公 允 价 值 、现 金 流 量 折现 法 和 期 权定 价 模
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵 销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双 方准备按净额结算时， 金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 募集 的 总 金 额在 扣 除 损 益平 准 金 分 摊部 分 后 的 余额 。 由 于 基金
份 额 折 算 引起 的 实 收 基金 份 额 变 动于 基 金 份 额折 算 日 根 据折 算 前 的 基金 份 额 数 及确 定 的 折 算比 例 计
算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平 准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在
申 购 或 赎 回基 金 份 额 时， 申 购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现 损 益占 基 金 净 值比 例 计 算 的金 额 。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量
股 票 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 现 金股 利 扣 除 由上 市 公 司 代扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后的 净 额 确 认为
投资收益。
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 在 持 有期 间 的 公 允价 值 变 动 确认 为 公 允 价值
变 动 损 益 ；于 处 置 时 ，其 处 置 价 格与 初 始 确 认金 额 之 间 的差 额 确 认 为投 资 收 益 ，其 中 包 括 从公 允 价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款 项 在持 有 期 间 确认 的 利 息 收入 按 实 际 利率 法 计 算 ，实 际 利 率 法与 直 线 法 差异 较 小 的 则按
直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期 间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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其 他 金 融 负债 在 持 有 期间 确 认 的 利息 支 出 按 实际 利 率 法 计算 ， 实 际 利率 法 与 直 线法 差 异 较 小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
本基金( 包括申万电子份额、申万电子 A 份额、申万电子 B 份额) 不进行收益分配。
7.4.4.12 分 部报 告
本 基 金 以 内部 组 织 结 构、 管 理 要 求、 内 部 报 告制 度 为 依 据确 定 经 营 分部 ， 以 经 营分 部 为 基 础确
定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、 发生费用； (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现
金 流 量 等 有关 会 计 信 息。 如 果 两 个或 多 个 经 营分 部 具 有 相似 的 经 济 特征 ， 并 且 满足 一 定 条 件的 ， 则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ，本 基 金 确 定以 下 类 别 股票
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃)
等情况，本 基金根据中 国证监会公 告[2008]38 号《关于进 一步规范证 券投资基金 估值业务的 指 导 意
见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益
法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号《财政部、国家 税务总局关 于证券投资 基金税收 政
策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上市公司股息
红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2016]36 号《关于 全面推开营 业税改征增值 税
试点的通知 》、财税[2016]46 号《关于进一步明 确全面推开 营改增试点 金融业有关 政 策的通知》 、
财税[2016]70 号《关于金融机构同 业往来等增 值税政策的 补充通知》 、及其他相 关财税法规 和 实 务
操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日 起， 金
融 业 由 缴 纳营 业 税 改 为缴 纳 增 值 税。 对 证 券 投资 基 金 管 理人 运 用 基 金买 卖 股 票 、债 券 的 转 让收 入 免
征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买 卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得 的 股 息 、红 利 收 入 ，按 照 上 述 规定 计 算 纳 税， 持 股 时 间自 解 禁 日 起计 算 ； 解 禁前 取 得 的 股息 、 红
利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 12,413,201.58 52,081,272.44
定期存款 - -
其他存款 - - 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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合计 12,413,201.58 52,081,272.44
7.4.7.2 交易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 195,834,806.22 179,673,326.88 -16,161,479.34
贵金属投资- 金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 195,834,806.22 179,673,326.88 -16,161,479.34
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 714,460,207.65 744,945,400.09 30,485,192.44
贵金属投资- 金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 714,460,207.65 744,945,400.09 30,485,192.44
7.4.7.3 衍生金 融 资 产/ 负债 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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无余额。
7.4.7.4 买入返 售 金 融资产
7.4.7.4.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额
无余额。
7.4.7.4.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券
无余额。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 2,888.36 13,899.38
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1.76 4,539.48
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 16.28 951.83
合计 2,906.40 19,390.69
7.4.7.6 其他资 产
无余额。
7.4.7.7 应付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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交易所市场应付交易费用 59,950.13 1,946,757.85
银行间市场应付交易费用 - -
合计 59,950.13 1,946,757.85
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 2,257.41 113,333.10
其他应付款 - -
应付指数使用费 10,765.97 34,966.19
预提费用 260,000.00 200,000.00
合计 273,023.38 348,299.29
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,044,565,813.53 1,044,565,813.53
本期申购 -301,142,099.97 107,173,927.78
本期赎回（以“-” 号填列 ） -494,006,704.87 -762,627,477.02
2016 年 5 月 16 日基金拆 分/ 份额折算前 249,417,008.69 389,112,264.29
基金拆分/ 份额折算调整 2,503,659.51 —
本期申购 33,814,187.83 52,228,506.86
本期赎回（以“-” 号填列 ） -90,738,542.75 -140,153,502.30
本期末 194,996,313.28 301,187,268.85
注： 1 、 本基金于 2016 年 1 月 11 日进 行不定期份额折算， 对申万电子份额和申万电子 B 份额按
照基金合同规定的不定期份额折算方法进行份额调整。根据基金管理人于 2016 年 1 月 12 日发 布的申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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《关于申万菱信中证电子行业投资指数分级证券投资基金不定期折算结果及恢复交易的公告》，折
算前申万电子份额份额为 253,023,989.42 份，申 万电子 A 份额为 428,058,137.00 份， 申万电子 B 份
额为 428,058,138.00 份； 折 算后申万电子份额为 499,010,789.80 份， 申万电子 A 份额为 105,970,615.00
份，申万电子 B 份额为 105,970,615.00 份。
2 、本基金于 2016 年 5 月 16 日进行定 期份额折算，对申万电子份额和申万电子 A 份额按照基
金合同规定的定期份额折算方法进行份额调整。根据基金管理人于 2016 年 5 月 17 日发布的《关于
申万菱信中证电子行业投资指数分级证券投资基金办理定期份额折算结果及恢复交易的公告》，折
算前申万电子份额为 160,504,184.69 份， 申万电子 A 份额为 44,456,412.00 份； 折算后 申万电子份额
为 163,007,844.20 份，申 万电子 A 份额为 44,456,412.00 份。
7.4.7.10 未 分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -212,352,012.22 -37,812,774.43 -250,164,786.65
本期利润 -112,255,500.43 -46,646,671.78 -158,902,172.21
本期基金份额交易产生的变动数 205,125,151.00 96,806,849.24 301,932,000.24
其中：基金申购款 -44,236,269.50 -10,180,362.17 -54,416,631.67
基金赎回款 249,361,420.50 106,987,211.41 356,348,631.91
本期已分配利润 - - -
本期末 -119,482,361.65 12,347,403.03 -107,134,958.62
7.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 5 月 14 日（基金 合同生
效日）至 2015 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 161,753.60 1,330,047.39
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 4,856.35 26,286.71 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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其他 9,393.50 9,589.27
合计 176,003.45 1,365,923.37
7.4.7.12 股 票投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 5 月 14 日（基金 合
同生效日） 至 2015 年 12 月
31 日
卖出股票成交总额 480,232,316.23 1,369,310,533.94
减：卖出股票成本总额 588,880,797.54 1,498,108,188.95
买卖股票差价收入 -108,648,481.31 -128,797,655.01
7.4.7.13 债 券投 资 收 益
无。
7.4.7.14 贵 金属 投 资 收益
无。
7.4.7.15 衍 生工 具 收 益
无。
7.4.7.16 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月14日 （基金合同生效
日）至2015年12月31日
股票投资产生的股利收益 894,861.36 596,165.30
基金投资产生的股利收益 - -
合计 894,861.36 596,165.30
7.4.7.17 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月14日 （基金合同生效
日）至2015年12月31日
1. 交易性金融 资产 -46,646,671.78 30,485,192.44
—— 股票投资 -46,646,671.78 30,485,192.44
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -46,646,671.78 30,485,192.44
7.4.7.18 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月14 日 （基金合同生效日） 至
2015 年12月31 日
基金赎回费收入 - -
其他 - 466.31
合计 - 466.31
7.4.7.19 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月14 日（基金合同生效日）
至2015 年12 月31日
交易所市场交易费用 1,032,768.79 4,966,587.22 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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银行间市场交易费用 - -
合计 1,032,768.79 4,966,587.22
7.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年5 月14日 （基金合同生效日）
至2015 年12 月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 200,000.00 140,000.00
指数使用费 53,630.98 76,917.13
上市年费 60,000.00 40,000.00
其他 - 30,000.00
合计 373,630.98 346,917.13
注：本基金的指数使用费从基金财产中列支。在通常情况下，指数许可使用费按前一日的基金
资产净值的 0.02% 的 年费 率计提， 逐日累计， 每季支付一次。 若季度指数使用费下限( 人民币 5 万元)
大于按基金资产净值提取的季度指数使用费，超过部分由基金管理人自行承担。
7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
7.4.8.1 或有事 项
无。
7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的补
充通知》( 财税[2017]2 号) 的有关规定：2017 年 7 月 1 日( 含) 以 后，资管产品运营过程中发生的增值
税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年
7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳 税 额 从 资管 产 品 管 理人 以 后 月 份的 增 值 税 应纳 税 额 中 抵减 。 资 管 产品 运 营 过 程中 发 生 增 值税 应 税
行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。
截 止 本 财 务报 表 批 准 报出 日 止 ， 上述 税 收 政 策的 具 体 征 收管 理 办 法 尚未 颁 布 ， 故对 本 基 金 财务
状况和经营成果的影响尚无法可靠估计。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本 基金的关系
申万菱信基金管理有限公司 基金管理人 基金销售机构
申万宏源证券有限公司 （以下简称“ 申万宏源” ） 基金管理人的股东 基金 代销机构
三菱 UFJ 信托银行株式会社 基金管理人的股东
广发银行 基金托管人 基金代销机构
申万菱信（上海）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月14日（基金合同生效日）至
2015 年12月31 日
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
申万宏源 550,226,385.91 100.00% 3,581,857,270.54 100.00%
7.4.10.1.2 应支 付 关 联方的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
申万宏源 503,732.27 100.00% 59,950.13 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年5 月14日（基金合同生效日）至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
申万宏源 3,236,557.39 100.00% 1,946,757.85 100.00%
注：1 、上述 佣金按 市 场 佣 金 率 计 算 ， 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 收 取 的 证 管 费 、申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。权证交易不计佣金。
2 、 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报 酬
7.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年5 月14日 （基金合同生
效日）至2015年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,681,544.34 3,845,853.74
其中：支付销售机构的客户维护费 853,196.16 1,076,126.05
注： 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1% 计提， 逐日累计至每月月底， 按月
支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值*1%/ 当年天数
7.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年5 月14日 （基金合同生
效日）至2015年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 589,939.82 846,087.79
注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的 年费 率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值*0.22%/ 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本报告期和上年度可比期间内，本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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本期末和上年度末，除基金管理人之外的其他关联方，未发生投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月14 日（基金合同生效日）
至2015 年12 月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
广发银行 12,413,201.58 161,753.60 52,081,272.44 1,330,047.39
注：本基金的银行活期存款由基金托管人广发银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本报告期内本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利 润分 配 情 况
本基金( 包括申万电子份额、申万电子 A 份额、申万电子 B 份额) 不进行收益分配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受 限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
601375 中原证券 2016-12-20 2017-01-03 网下中签 4.00 4.00 24,516.00 98,064.00 98,064.00 -
603877 太平鸟 2016-12-29 2017-01-09 网下中签 21.30 21.30 2,544.00 54,187.20 54,187.20 -
603035 常熟汽饰 2016-12-27 2017-01-05 网下中签 10.44 10.44 1,875.00 19,575.00 19,575.00 -
300586 美联新材 2016-12-26 2017-01-04 网下中签 9.30 9.30 1,006.00 9,355.80 9,355.80 -
300591 万里马 2016-12-30 2017-01-10 网下中签 3.07 3.07 2,397.00 7,358.79 7,358.79 -
300588 熙菱信息 2016-12-27 2017-01-05 网下中签 4.94 4.94 1,380.00 6,817.20 6,817.20 -
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中
基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股
上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日
至新股上市日之间不能自由转让。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 40 页共 60 页
7.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
300088 长信科技 2016-09-12 重大事项 15.80 - - 215,640.00 3,037,416.28 3,407,112.00 -
002129 中环股份 2016-04-25 重大事项 8.27 - - 401,260.00 5,417,458.78 3,318,420.20 -
000050 深天马Ａ 2016-09-12 重大事项 18.82 - - 149,470.00 3,022,929.50 2,813,025.40 -
000727 华东科技 2016-11-17 重大事项 3.37 2017-02-15 3.47 670,709.00 2,456,675.69 2,260,289.33 -
600171 上海贝岭 2016-12-14 重大事项 14.05 2017-02-16 14.90 126,011.00 2,406,084.44 1,770,454.55 -
002025 航天电器 2016-09-12 重大事项 25.20 - - 68,555.00 1,849,863.53 1,727,586.00 -
002635 安洁科技 2016-11-08 重大事项 36.40 2017-02-08 33.50 38,736.00 1,076,435.15 1,409,990.40 -
002156 通富微电 2016-12-28 重大事项 11.38 2017-01-05 11.65 110,163.00 1,388,263.82 1,253,654.94 -
注： 本基金截至 2016 年 12 月 31 日止 持有以上因重大资产重组可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ，本基金无债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额，
无相关抵押债券。
7.4.13 金 融工 具 风 险及管 理
本 基 金 为 指数 型 基 金 。本 基 金 投 资的 金 融 工 具主 要 包 括 股票 投 资 、 债券 投 资 等 。与 这 些 金 融工
具有关的风险，以及本基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本 基 金 为 指数 型 基 金 ，属 于 中 高 风险 品 种 ， 采用 完 全 复 制策 略 ， 跟 踪中 证 申 万 电子 行 业 投 资指
数 。 本 基 金管 理 人 从 事风 险 管 理 的主 要 目 标 是争 取 将 以 上风 险 控 制 在限 定 的 范 围之 内 ， 使 本基 金 在
风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
本 基 金 管 理人 已 制 定 针对 以 上 金 融工 具 风 险 的管 理 政 策 和控 制 制 度 ，并 且 形 成 了由 本 基 金 管 理
人 在 公 司 层面 建 立 的 风险 管 理 委 员会 以 及 在 董事 会 层 面 建立 的 风 险 控制 委 员 会 负责 对 与 所 投资 金 融
工 具 相 关 的风 险 类 型 、管 理 政 策 和各 种 投 资 限制 的 定 期 回顾 、 评 估 和修 改 ， 本 基金 管 理 人 的风 险 管
理部门负责具体落实和日常跟踪的工作机制。
本 基 金 管 理人 对 于 金 融工 具 的 风 险管 理 方 法 主要 是 通 过 定性 分 析 和 定量 分 析 的 方法 去 估 测 各种
风 险 产 生 的可 能 损 失 。从 定 性 分 析的 角 度 出 发， 判 断 风 险损 失 的 严 重程 度 和 出 现同 类 风 险 损失 的 频申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 41 页共 60 页
度 。 而 从 定量 分 析 的 角度 出 发 ， 根据 本 基 金 的投 资 目 标 ，结 合 基 金 资产 所 运 用 金融 工 具 特 征通 过 特
定 的 风 险 量化 指 标 、 模型 ， 日 常 的量 化 报 告 ，确 定 风 险 损失 的 限 度 和相 应 置 信 程度 ， 及 时 可靠 地 对
各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
本 基 金 面 临的 主 要 风 险包 括 ： 信 用风 险 、 流 动性 风 险 和 市场 风 险 。 与本 基 金 相 关的 市 场 风 险主
要是利率风险和其他价格风险。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 金 融 工 具的 一 方 到 期无 法 履 行 约定 义 务 致 使本 基 金 遭 受损 失 的 风 险。 本 基 金 的信
用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产生。
对 于 发 行 者的 信 用 风 险控 制 ， 本 基金 管 理 人 主要 通 过 对 投资 品 种 的 信用 等 级 评 估来 选 择 适 当的
投资对象来管理。于 2016 年 12 月 31 日，本基 金未持有信用类债券（2015 年 12 月 31 日：同），
所以本基金管理人认为本基金与债券发行者关的信用风险不重大。
本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 - 广 发 银 行 ， 因 而 本 基 金 管 理 人 认 为 与 该 银 行 相 关 的
信用风险不重大。
本 基 金 在 交易 所 进 行 的交 易 均 与 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 完 成债 券 等 投 资品 种 的 交 收和
款 项 清 算 ，因 此 违 约 风险 发 生 的 可能 性 很 小 ，本 基 金 管 理人 认 为 在 交易 所 进 行 的交 易 涉 及 的信 用 风
险不重大。
对 于 银 行 间债 券 等 品 种的 交 易 ， 本基 金 管 理 人主 要 通 过 事前 检 查 、 控制 交 易 对 手信 用 及 交 割方
式来管 理风险。
7.4.13.3 流 动性 风 险
流 动 性 风 险是 指 在 履 行与 金 融 负 债有 关 的 义 务时 遇 到 资 金短 缺 的 风 险。 本 基 金 的流 动 性 风 险主
要 来 源 于 开放 式 基 金 每日 兑 付 赎 回资 金 的 流 动性 风 险 ， 以及 因 部 分 投资 品 种 交 易不 活 跃 而 出现 的 变
现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。
本 基 金 管 理人 对 于 流 动性 风 险 管 理的 目 标 是 监控 基 金 组 合流 动 性 指 标， 确 保 市 场出 现 剧 烈 波动
时，基金仍能应付大量赎回和其他负债，灵活调整组合结构，而且不影响组合估值。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金管理人对基金申购赎回状况进行严 密监控和分析预测，
保持基金投资组合中的流动性资产与之相匹配。 此外， 本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款，
设 计 了 非 常情 况 下 赎 回资 金 的 处 理模 式 ， 控 制因 开 放 模 式带 来 的 流 动性 风 险 ， 有效 保 障 基 金持 有 人
利益。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 42 页共 60 页
针对投资交易品种变现的流动性风险， 本基金管理人每日监控和预测本基金的各项流动性指标，
包 括 组 合 持仓 集 中 度 指标 、 基 金 组合 在 短 时 间内 变 现 能 力的 综 合 指 标、 组 合 持 仓中 变 现 能 力较 差 的
品 种 的 比 例控 制 和 受 限制 流 通 股 票的 总 量 控 制， 通 过 指 标来 持 续 地 评估 、 选 择 、跟 踪 和 控 制基 金 投
资 的 流 动 性风 险 。 同 时， 本 基 金 在需 要 时 可 通过 卖 出 回 购金 融 资 产 方式 融 入 短 期资 金 ， 以 缓解 流 动
性风险。
本 基 金 所 持大 部 分 交 易性 金 融 资 产在 证 券 交 易所 上 市 ， 其余 是 流 动 性较 好 的 可 在银 行 间 同 业市
场 交 易 的 金融 资 产 工 具、 银 行 存 款和 结 算 备 付金 ， 因 此 比较 容 易 变 现来 满 足 投 资者 对 于 基 金资 产 的
赎回。除附注 7.4.12 披 露的流通受限不能自由转让的基金资产外，本基金未持有其他有重大流动性
风 险 的 投 资品 种 。 从 本基 金 资 产 和负 债 的 情 况来 看 ， 本 基金 管 理 人 认为 本 基 金 面临 的 流 动 性风 险 较
小。
本 基 金 所 持有 的 全 部 金融 负 债 的 合约 约 定 到 期日 均 为 一 个月 以 内 且 不计 息 ， 可 赎回 基 金 份 额净
值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 利 率 敏 感性 金 融 工 具的 公 允 价 值及 将 来 现 金流 受 市 场 利率 变 动 而 发生 波 动 的 风险 。
于 资 产 负 债表 日 ， 本 基金 持 有 的 大部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ，因 此 本 基 金的 收 入 及 经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、
结算备付金及存 出保证金。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 12,413,201.58 - - - - 12,413,201.58
结算备付金 3,473.59 - - - - 3,473.59
存出保证金 32,832.71 - - - - 32,832.71 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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交易性金融资产 - - - - 179,673,326.88 179,673,326.88
应收证券清算款 - - - - 2,995,300.16 2,995,300.16
应收利息
- - - - 2,906.40 2,906.40
应收申购款 - - - - 3,398.30 3,398.30
资产总计 12,449,507.88 - - - 182,674,931.74 195,124,439.62
负债
应付赎回款 - - - - 530,458.42 530,458.42
应付管理人报酬 - - - - 171,063.49 171,063.49
应付托管费 - - - - 37,633.97 37,633.97
应付交易费用 - - - - 59,950.13 59,950.13
其他负债 - - - - 273,023.38 273,023.38
负债总计 - - - - 1,072,129.39 1,072,129.39
利率敏感度缺口 12,449,507.88 - - - 181,602,802.35 194,052,310.23
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 52,081,272.44 - - - - 52,081,272.44
结算备付金 9,170,549.17 - - - - 9,170,549.17
存出保证金 1,922,907.78 - - - - 1,922,907.78
交易性金融资产 - - - - 744,945,400.09 744,945,400.09
应收证券清算款 - - - - 11,829,390.80 11,829,390.80
应收利息
- - - - 19,390.69 19,390.69
应收申购款 - - - - 340,238.04 340,238.04
资产总计 63,174,729.39 - - - 757,134,419.62 820,309,149.01
负债
应付赎回款 - - - - 22,641,737.73 22,641,737.73
应付管理人报酬 - - - - 796,169.88 796,169.88
应付托管费 - - - - 175,157.38 175,157.38
应付交易费用 - - - - 1,946,757.85 1,946,757.85 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 44 页共 60 页
其他负债 - - - - 348,299.29 348,299.29
负债总计 - - - - 25,908,122.13 25,908,122.13
利率敏感度缺口 63,174,729.39 - - - 731,226,297.49 794,401,026.88
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资（2015 年 12 月 31 日：同），因此市场
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2015 年 12 月 31 日：同） 。
7.4.13.4.2 外汇 风 险
外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格 风险
基 金 的 其 他价 格 风 险 是指 以 交 易 性金 融 资 产 的公 允 价 值 受市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外 的 市 场 价格
因 素 变 动 发生 波 动 的 风险 ， 该 风 险可 能 与 特 定投 资 品 种 相关 ， 也 有 可能 与 整 体 投资 品 种 相 关。 本 基
金 的 市 场 价格 风 险 主 要来 源 于 本 基金 投 资 的 股权 和 债 权 工具 的 未 来 价格 可 能 受 到一 般 市 场 波动 或 是
其 他 影 响 个别 股 权 工 具价 值 的 特 定风 险 影 响 。由 于 本 基 金是 一 只 中 高风 险 的 指 数型 基 金 ， 投资 于 股
票资产不低于基金资产的 85% ，其 中，投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基
金资产的 80% ，所以存在很高的其他价格风险。
本 基 金 股 票投 资 采 取 完全 复 制 策 略， 即 按 照 标的 指 数 的 成分 股 构 成 及其 权 重 构 建基 金 股 票 投资
组 合 。 当 预期 成 分 股 发生 调 整 ， 成分 股 发 生 分红 、 配 股 、增 发 等 行 为， 以 及 因 基金 的 申 购 和赎 回 对
本 基 金 跟 踪标 的 指 数 的效 果 可 能 带来 影 响 时 ，本 基 金 管 理人 会 对 投 资组 合 进 行 适当 调 整 ， 以便 实 现
对跟踪误差的有效控制。
本基金管理人日常主要运用跟踪误差、 标准差、beta 值、VAR 等指标对基金进行风险度量， 有
效监控基金的投资组合面临的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末 上年度末 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 45 页共 60 页
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
交易性金融资产－股票投资 179,673,326.88 92.59 744,945,400.09 93.77
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 179,673,326.88 92.59 744,945,400.09 93.77
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设
1 ．以申万电 子行业投资指数为基准衡量其他价格风险
2 ．其他市场 变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
基准上升 5% 增加约 8,580,000.00 增加约 40,100,000.00
基准下降 5% 减少约 8,580,000.00 减少约 40,100,000.00
7.4.14 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 161,517,436.07 元 ，属于第二层次的余额为 18,155,890.81 元，无属 于第三层次的
余额(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 692,148,196.83 元， 第二层次 52,797,203.26 元， 无属于第三层次
的余额) 。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 46 页共 60 页
(ii) 公允价值 所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括 涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影响程度， 确定相关股票的公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本 基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 与 公 允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 179,673,326.88 92.08
其中：股票 179,673,326.88 92.08
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融 - - 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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资产
6 银行存款和结算备付金合计 12,416,675.17 6.36
7 其他各项资产 3,034,437.57 1.56
8 合计 195,124,439.62 100.00
注：本基金未开通沪港通交易机制投资于港股。
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 报告期 末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 174,415,730.45 89.88
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业 15,592.23 0.01
F 批发和零售业
1,141,776.00 0.59
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
1,252,408.56 0.65
J 金融业
98,064.00 0.05
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
2,749,755.64 1.42
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- - 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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合计 179,673,326.88 92.59
8.2.2 报告期 末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金未开通沪港通交易机制投资于港股。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 000725 京东方Ａ 5,289,579.00 15,128,195.94 7.80
2 600703 三安光电 453,782.00 6,076,140.98 3.13
3 002456 欧菲光 169,136.00 5,797,982.08 2.99
4 002241 歌尔股份 203,818.00 5,405,253.36 2.79
5 000413 东旭光电 417,455.00 4,700,543.30 2.42
6 002008 大族激光 189,782.00 4,289,073.20 2.21
7 300136 信维通信 149,676.00 4,265,766.00 2.20
8 600584 长电科技 230,467.00 4,067,742.55 2.10
9 002475 立讯精密 188,724.00 3,916,023.00 2.02
10 300408 三环集团 230,666.00 3,662,976.08 1.89
11 300088 长信科技 215,640.00 3,407,112.00 1.76
12 002129 中环股份 401,260.00 3,318,420.20 1.71
13 300115 长盈精密 119,685.00 3,118,991.10 1.61
14 300296 利亚德 90,536.00 3,052,873.92 1.57
15 600074 保千里 216,940.00 2,872,285.60 1.48
16 000050 深天马Ａ 149,470.00 2,813,025.40 1.45
17 600666 奥瑞德 102,381.00 2,759,167.95 1.42
18 002049 紫光国芯 80,981.00 2,667,514.14 1.37
19 002179 中航光电 66,975.00 2,430,522.75 1.25
20 002273 水晶光电 117,978.00 2,347,762.20 1.21
21 002217 合力泰 126,561.00 2,265,441.90 1.17
22 000727 华东科技 670,709.00 2,260,289.33 1.16
23 000988 华工科技 138,797.00 2,172,173.05 1.12
24 300077 国民技术 125,400.00 2,037,750.00 1.05
25 002138 顺络电子 117,634.00 2,036,244.54 1.05
26 300207 欣旺达 143,793.00 1,998,722.70 1.03
27 002384 东山精密 94,249.00 1,848,222.89 0.95
28 002389 南洋科技 78,915.00 1,821,358.20 0.94
29 600171 上海贝岭 126,011.00 1,770,454.55 0.91
30 600183 生益科技 159,929.00 1,759,219.00 0.91
31 002025 航天电器 68,555.00 1,727,586.00 0.89 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 49 页共 60 页
32 002185 华天科技 142,220.00 1,718,017.60 0.89
33 300458 全志科技 18,536.00 1,694,746.48 0.87
34 300078 思创医惠 65,168.00 1,688,502.88 0.87
35 600651 飞乐音响 154,507.00 1,626,958.71 0.84
36 002638 勤上光电 173,286.00 1,594,231.20 0.82
37 300269 联建光电 68,252.00 1,577,986.24 0.81
38 300317 珈伟股份 42,395.00 1,575,398.20 0.81
39 601231 环旭电子 145,206.00 1,555,156.26 0.80
40 600667 太极实业 188,192.00 1,450,960.32 0.75
41 002618 丹邦科技 56,898.00 1,436,674.50 0.74
42 002055 得润电子 60,085.00 1,424,615.35 0.73
43 002106 莱宝高科 125,638.00 1,412,171.12 0.73
44 002635 安洁科技 38,736.00 1,409,990.40 0.73
45 300053 欧比特 97,063.00 1,375,382.71 0.71
46 002436 兴森科技 198,627.00 1,360,594.95 0.70
47 000636 风华高科 139,400.00 1,360,544.00 0.70
48 300433 蓝思科技 48,484.00 1,338,643.24 0.69
49 002161 远 望 谷 115,156.00 1,327,748.68 0.68
50 002402 和而泰 129,337.00 1,324,410.88 0.68
51 600363 联创光电 78,921.00 1,302,196.50 0.67
52 000541 佛山照明 130,710.00 1,286,186.40 0.66
53 002547 春兴精工 135,117.00 1,276,855.65 0.66
54 002056 横店东磁 91,405.00 1,271,443.55 0.66
55 002141 蓉胜超微 126,212.00 1,267,168.48 0.65
56 002180 艾派克 44,990.00 1,265,118.80 0.65
57 002156 通富微电 110,163.00 1,253,654.94 0.65
58 002005 德豪润达 217,485.00 1,250,538.75 0.64
59 300128 锦富新材 74,609.00 1,249,700.75 0.64
60 002463 沪电股份 260,817.00 1,246,705.26 0.64
61 300183 东软载波 50,388.00 1,245,591.36 0.64
62 002036 联创电子 64,702.00 1,239,690.32 0.64
63 002288 超华科技 145,086.00 1,179,549.18 0.61
64 600707 彩虹股份 131,167.00 1,179,191.33 0.61
65 300322 硕贝德 63,411.00 1,171,835.28 0.60
66 002188 巴士在线 39,924.00 1,171,769.40 0.60
67 300032 金龙机电 72,452.00 1,165,752.68 0.60
68 300083 劲胜精密 158,411.00 1,164,320.85 0.60
69 600360 华微电子 131,402.00 1,164,221.72 0.60
70 000049 德赛电池 27,357.00 1,150,361.85 0.59
71 300131 英唐智控 118,935.00 1,141,776.00 0.59
72 600563 法拉电子 30,026.00 1,101,053.42 0.57
73 002371 七星电子 40,764.00 1,084,322.40 0.56
74 002636 金安国纪 64,731.00 1,058,351.85 0.55
75 600460 士兰微 166,506.00 1,035,667.32 0.53 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 50 页共 60 页
76 300219 鸿利智汇 92,417.00 1,002,724.45 0.52
77 002414 高德红外 41,670.00 949,242.60 0.49
78 300476 胜宏科技 41,528.00 948,914.80 0.49
79 002484 江海股份 55,770.00 916,301.10 0.47
80 002079 苏州固锝 97,177.00 891,113.09 0.46
81 300438 鹏辉能源 28,028.00 882,882.00 0.45
82 000536 华映科技 57,682.00 880,804.14 0.45
83 300256 星星科技 71,123.00 842,807.55 0.43
84 300516 久之洋 7,979.00 776,037.54 0.40
85 002782 可立克 28,360.00 774,511.60 0.40
86 603005 晶方科技 25,178.00 756,347.12 0.39
87 603989 艾华集团 19,982.00 735,537.42 0.38
88 603328 依顿电子 22,098.00 706,694.04 0.36
89 002137 麦达数字 51,242.00 648,211.30 0.33
90 300373 扬杰科技 31,525.00 620,412.00 0.32
91 300502 新易盛 5,104.00 601,149.12 0.31
92 300162 雷曼股份 31,086.00 444,529.80 0.23
93 601375 中原证券 24,516.00 98,064.00 0.05
94 002832 比音勒芬 1,158.00 70,290.60 0.04
95 603877 太平鸟 2,544.00 54,187.20 0.03
96 002833 弘亚数控 2,456.00 43,274.72 0.02
97 603035 常熟汽饰 1,875.00 19,575.00 0.01
98 603929 亚翔集成 2,193.00 15,592.23 0.01
99 300586 美联新材 1,006.00 9,355.80 0.00
100 300591 万里马 2,397.00 7,358.79 0.00
101 300588 熙菱信息 1,380.00 6,817.20 0.00
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 300408 三环集团 4,293,207.08 0.54
2 600666 奥瑞德 3,067,611.00 0.39
3 002371 七星电子 3,010,329.50 0.38
4 002475 立讯精密 2,489,722.72 0.31
5 000725 京东方Ａ 2,271,746.00 0.29
6 000727 华东科技 2,095,305.80 0.26
7 600584 长电科技 1,856,419.00 0.23
8 300256 星星科技 1,848,097.00 0.23
9 300317 珈伟股份 1,747,946.00 0.22 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 51 页共 60 页
10 300077 国民技术 1,740,055.00 0.22
11 002188 巴士在线 1,733,856.00 0.22
12 002049 紫光国芯 1,690,239.50 0.21
13 300296 利亚德 1,506,723.00 0.19
14 002141 蓉胜超微 1,433,447.00 0.18
15 002180 艾派克 1,413,288.00 0.18
16 002036 联创电子 1,402,190.00 0.18
17 600360 华微电子 1,319,186.00 0.17
18 300083 劲胜精密 1,290,901.00 0.16
19 002456 欧菲光 1,255,483.00 0.16
20 002484 江海股份 1,166,367.24 0.15
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 000725 京东方Ａ 40,745,090.06 5.13
2 002241 歌尔股份 16,555,662.51 2.08
3 600703 三安光电 16,078,088.07 2.02
4 002456 欧菲光 12,232,243.63 1.54
5 600584 长电科技 12,031,211.88 1.51
6 002008 大族激光 11,877,520.05 1.50
7 002475 立讯精密 10,806,045.81 1.36
8 002049 紫光国芯 10,342,469.50 1.30
9 000413 东旭光电 8,922,966.98 1.12
10 300077 国民技术 7,697,362.37 0.97
11 300136 信维通信 7,587,431.37 0.96
12 600074 保千里 7,460,750.66 0.94
13 000988 华工科技 6,697,758.10 0.84
14 002179 中航光电 6,586,278.52 0.83
15 300088 长信科技 6,461,675.96 0.81
16 002129 中环股份 6,306,388.74 0.79
17 002273 水晶光电 6,193,065.68 0.78
18 300207 欣旺达 6,190,507.88 0.78
19 600261 阳光照明 5,983,717.49 0.75
20 002180 艾派克 5,800,605.54 0.73
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 70,255,396.11 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 52 页共 60 页
卖出股票的收入（成交）总额 480,232,316.23
注：“ 买入金 额” 、“ 卖出金额” 均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
本基金本报告期末未持有国债期货。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 53 页共 60 页
8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 没 有 出 现被 监 管 部 门立 案 调 查 ，或 在 报 告 编制 日 前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投 资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
32,832.71
2 应收证券清算款
2,995,300.16
3 应收股利
-
4 应收利息
2,906.40
5 应收申购款
3,398.30
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
3,034,437.57
8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额 持有份额 占总份申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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比例 额比例
申万电子 5,971 21,870.51 599,640.00 0.46% 129,989,163.28 99.54%
电子 A 162 198,788.61 31,204,452.00 96.90% 999,303.00 3.10%
电子 B 3,252 9,902.75 1,961,844.00 6.09% 30,241,911.00 93.91%
合计 9,194 21,209.08 33,765,936.00 17.32% 161,230,377.28 82.68%
注：“ 持有人 户数” 合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多个
级别基金份额。
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
电子A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 中国太平洋财产保险－传统－普通保险产品-013C-CT001 深 9,169,977.00 28.47%
2 中国太保集团股份有限公司－本级－集团自有资金-012G-ZY001 7,903,106.00 24.54%
3 银华财富资本－工商银行－银华财富资本管理（北京）有限公司 3,713,068.00 11.53%
4 上海明汯投资管理有限公司－明汯 CTA 五号私募投资基金 3,248,073.00 10.09%
5 中信证券－农行－中信证券保盈量化 1 号集合 资产管理计划 1,777,978.00 5.52%
6 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红- 个人分红 1,777,274.00 5.52%
7 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 1,147,200.00 3.56%
8 上海申毅投资股份有限公司－申毅多策略量化套利 7 号 707,747.00 2.20%
9 上海明汯投资管理有限公司－明汯全天候一号基金 520,244.00 1.62%
10 上海明汯投资管理有限公司－明汯多策略对冲 1 号基金 482,100.00 1.50%
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。
电子B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 王国寅 950,814.00 2.95%
2 吴小军 809,000.00 2.51%
3 鲁功亮 800,000.00 2.48%
4 上海鸣熙资产管理有限公司－鸣熙量子一号私募基金 700,003.00 2.17%
5 郭孝亮 684,056.00 2.12%
6 上海明汯投资管理有限公司－明汯多策略对冲 1 号基金 624,981.00 1.94%
7 王毅 517,019.00 1.61%
8 杨贵宾 500,000.00 1.55%
9 侯文庆 500,000.00 1.55%
10 沈莉 458,562.00 1.42%
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
申万电子 20,737.33 0.02%
电子 A - -
电子 B - -
合计 20,737.33 0.01%
注：分级基金管理人的从业人员持有基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母
采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额） 。
9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
申万电子 0
电子 A 0
电子 B 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
申万电子 0
电子 A 0
电子 B 0
合计 0
§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
项目 申万电子 电子 A 电子 B
本报告期期初基金份额总额 284,154,516.53 380,205,648.00 380,205,649.00
本报告期基金总申购份额 130,860,332.48 - -
减：本报告期基金总赎回份额 584,745,247.62 - -
本报告期基金拆分变动份额 300,319,201.89 -348,001,893.00 -348,001,894.00
本报告期期末基金份额总额 130,588,803.28 32,203,755.00 32,203,755.00
注：本报告期基金拆分变动份额包含基金份额配对转换及基金份额折算所带来的变动数。
§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、 本报告期 内， 经本基金管理人股东会决议， 同意外方股东提名的董事由安田敬之先生变更为申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 56 页共 60 页
川上丰先生。
2 、本报告期 内，经本基金管理人股东会决议，同意免去过振华先生董事职务。
3 、 本报告期 内， 经本基金管理人股东会决议， 同意外方股东提名的董事由陈志成先生变更为增
田义之先生。
4 、 本报告期内， 经本基金管理人股东会决议， 根据公司章程相关规定， 同意公司总经理来肖贤
先生担任公司董事。
5 、 本报告期 内， 经本基金管理人股东会决议， 同意中方股东提名的监事会主席由徐宜阳先生变
更为徐志斌先生。
6 、 本报告期 内， 经本基金管理人董事会决议， 同意中方股东提名的董事长由姜国芳先生变更为
刘郎先生。
7 、本报告期 内，经本基金管理人董事会决议，同意免去过振华先生公司总经理职务。
8 、本报告期 内，经本基金管理人董事会决议，同意聘任来肖贤先生担任公司总经理职务。
9 、本报告期 内，经本基金管理人董事会决议，同意聘任张少华先生担任公司副总经理职务。
10、本报告 期内，经本基金管理人董事会决议，同意聘任张丽红女士担任公司副总经理职务。
11 、 本 报 告期 内 ， 根 据 公 司 章 程 相 关 规 定 ， 经 公 司 职 工 民 主 选 举 ， 同 意 监 事 会 职 工 监 事 由 赵 鲜
女士变更为葛菲斐女士。
12 、本 报 告期 内 ， 寻 卫国 先 生 不 再担 任 基 金 托管 人 资 产 托管 部 总 经 理职 务 ， 蒋 柯先 生 临 时 主持
部门工作。相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监 会报告。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的， 与本基金管理人、 基金财产、 基
金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金 《招募说明书》 中披露的基本投资策略，
未发生显著的改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
报 告 期 内 ，本 基 金 聘 用普 华 永 道 中天 会 计 师 事务 所 （ 特 殊普 通 合 伙 ）负 责 基 金 审计 事 务 ， 未发
生 改 聘 会 计师 事 务 所 事宜 。 自 本 基金 合 同 生 效以 来 ， 普 华永 道 中 天 会计 师 事 务 所（ 特 殊 普 通合 伙 ）
为本基金提供审计服务时间为 2 年。本报告期本基金应支付普华永道中天会计师事务所（特殊普通
合伙）审计费 60,000 元。 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 57 页共 60 页
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内， 上 海 证 监局 对 我 司 进行 了 常 规 全面 现 场 检 查， 就 公 司 内部 控 制 提 出了 相 应 改 进意
见并采取责令改正的行政监管措施，要求我司于 2016 年 8 月 22 日之前予以改正，并对相关责任人
采 取 出 具 警示 函 措 施 的决 定 。 对 此我 司 高 度 重视 ， 成 立 了整 改 工 作 小组 ， 全 面 梳理 内 控 制 度， 针 对
性 的 制 定 和实 施 了 整 改方 案 ， 排 除业 务 中 存 在的 风 险 隐 患， 进 一 步 提升 了 公 司 内部 控 制 和 风险 管 理
能力。公司现已完成相关整改工作，并已向上海证监局提交了整改报告。
除上述情况外，本报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申万宏源 2 550,226,385.91 100.00% 503,732.27 100.00% -
注：交易单元选择的标准：1 、经营 行为规范，在近一年内无重大违规行为；2 、公 司财务状况
良好；3 、有 良好的内控制度，在业内有良好的声誉；4 、有 较强的研究能力，能及时、全面、定期
提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门
的研究报告；5 、建立了 广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
11.8 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于 2016 年 1 月 4 日指数 熔断触发后调整旗下部分基金开
放时间的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-04
2
关于旗下开放式基金 2015 年年度最后 一个交易日基金资产
净值和基金份额净值的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-04
3
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的提示公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-05
4
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-05
5 关于 2016 年 1 月 4 日指数 熔断触发后调整开放时间的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-05
6
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的提示公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-05
7
关于申万菱信基金旗下场内基金在指数熔断期间暂停场内
申购赎回业务的提示性公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-06
8
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的第二次提示公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-06 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 58 页共 60 页
9
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动第二次提示公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-06
10
关于 2016 年 1 月 7 日指数 熔断触发后调整旗下部分基金开
放时间的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-07
11
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的第三次提示公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-07
12
关于申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基
金办理不定期份额折算业务期间暂停申购、 赎回、 转换转入、
转换转出及定期定额投资业务的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-08
13
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 B 类
份额不定期份额折算的风险提示公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-08
14
关于申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基
金之申万电子 B 份额停 复牌的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-08
15
关于调整电子 B( 证券编码：150232) 折算基准日证券简称的
公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-08
16
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金办
理不定期份额折算业务的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-08
17
关于旗下基金参加浙江同花顺基金销售有限公司费率优惠
活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-09
18
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金不
定期份额折算结果及恢复交易的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-12
19 关于电子 A 和电子 B 不定期份额折算后前收盘价调整的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-12
20
关于新增珠海盈米财富管理有限公司为旗下开放式基金代
销机构并开通定期定额投资、 转换业务及参加珠海盈米财富
管理有限公司开展的申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-16
21
关于新增国金证券股份有限公司为旗下开放式基金代销机
构并开通转换业务的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-01-21
22
关于新增大泰金石投资管理有限公司为旗下部分开放式基
金代销机构并开通转换业务及参加大泰金石投资管理有限
公司开展的费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-03-15
23
关于新增浙商证券股份有限公司为旗下开放式基金代销机
构并开通定期定额投资、 转换业务及参加浙商证券股份有限
公司开展的申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-03-22
24
关于旗下部分开放式基金继续参加中国工商银行股份有限
公司开展的个人电子银行基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-03-30
25
关于申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基
金办理定期份额折算业务期间暂停申购、赎回、转换转入、
转换转出及定期定额投资业务的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-05-10
26
关于申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基
金办理定期份额折算业务的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-05-10
27 关于网上交易系统支付宝渠道关闭基金支付服务的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-05-13
28 关于旗下部分开放式基金参加中国民生银行股份有限公司 《中国证券报》 、 2016-05-13 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 59 页共 60 页
直销银行费率优惠活动的公告 《上海证券报》
29
关于申万电子 A 份额定期份额折算后次日前收盘价调整的
公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-05-17
30
关于申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基
金办理定期份额折算结果及恢复交易的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-05-17
31
关于申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基
金之申万电子 A 份额第二个运作周年约定年基准收益率变
更的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-05-17
32
关于新增华泰证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代
销机构并开通定期定额投资、 转换业务及参加华泰证券股份
有限公司开展的申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-05-24
33 关于调整直销柜台基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-05-25
34
关于旗下部分开放式基金参加珠海盈米财富管理有限公司
开展的转换费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-06-01
35
关于旗下部分开放式基金在上海陆金所资产管理有限公司
开通定期定额投资业务及参加上海陆金所资产管理有限公
司开展的定期定额申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-06-08
36 关于调整开立基金账户证件类型的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-06-22
37
申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金基
金经理变更公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-06-24
38
关于旗下开放式基金 2016 年半年度最 后一个交易日基金资
产净值和基金份额净值的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-07-01
39
关于旗下基金参加上海联泰资产管理有限公司开展的费率
优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-08-16
40
关于旗下基金参加浙江同花顺基金销售有限公司开展的费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-08-16
41
关于新增华西证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代
销机构并开通定期定额投资、转换业务的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-10-22
42
关于新增宜信普泽投资顾问 （北京） 有限公司为旗下部分开
放式基金代销机构并开通定期定额投资、 转换业务及参加宜
信普泽投资顾问 （北京） 有限公司开展的费率优惠活动的公
告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-11-12
43
关于旗下部分基金参与中国工商银行股份有限公司 2017 倾
心回馈基金定投申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2016-12-28
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息
根据本基金《基金合同》的约定，当本基金之 B 类份额（ 申万电子 B 份额）的基金份额参考
净值达到或跌破 0.2500 元时， 申万电子份额、 申万电子 A 份额和申万电子 B 份额将进 行不定期份
额折算。截至 2016 年 1 月 7 日，申 万电子 B 份 额的基金份额参考净值为 0.2471 元 ，达到基金合申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
第 60 页共 60 页
同 规 定 的 不定 期 份 额 折算 条 件 。 根据 基 金 合 同以 及 深 圳 证券 交 易 所 、中 国 证 券 登记 结 算 有 限责 任 公
司的相关业务规定，本基金以 2016 年 1 月 8 日 为基准日办理了不定期份额折算业务。详见本基金
管理人于 2016 年 1 月 8 日、1 月 11 日、1 月 12 日 发布的公告。
根 据 深 圳 证券 交 易 所 和中 国 证 券 登记 结 算 有 限责 任 公 司 的 相 关 业 务 规定 及 本 基 金《 基 金 合 同》
的约定， 本基金以 2016 年 5 月 13 日 为折算基准日对该日登记在册的的申万电子 A 份额、 申万电子
份额 （包括场内份额与场外份额） 办理了定期份额折算业务。 对于定期份额折算的方法及相关事宜，
详见本基金管理人于 2016 年 5 月 10 日、5 月 16 日、5 月 17 日发布的公告。
§ 13
备 查文件 目 录
13.1 备查 文件 目 录
基金合同；
招募说明书及其定期更新；
发售公告；
成立公告；
开放日常交易业务公告；
定期报告；
其他临时公告。
13.2 存放 地点
上 述 备 查 文件 中 基 金 合同 、 招 募 说明 书 及 其 定期 更 新 、 基金 发 售 公 告和 基 金 成 立公 告 均 放 置于
本 基 金 管 理人 及 基 金 托管 人 的 住 所； 开 放 日 常交 易 业 务 公告 、 定 期 报告 和 其 他 临时 公 告 放 置于 本 基
金管理人的住所。本基金管理人住所地址为：中国上海市中山南路 100 号 11 层。
13.3 查阅 方式
上 述 文 件 均可 到 本 基 金管 理 人 的 住所 进 行 查 阅， 也 可 在 本基 金 管 理 人的 网 站 进 行查 阅 ， 查 询网
址：www.swsmu.com.
申 万 菱 信基金 管 理 有限公 司
二 〇 一 七年三 月 三 十日
