融 通 中证 军 工指 数 分级 证 券投 资 基金 2016 年 年 度报 告
2016 年12 月 31 日
基 金 管理 人 ： 融 通 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ： 中 国 建设 银 行股 份 有限 公 司
送 出 日期 ：2017 年 3 月 30 日
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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§1 重 要 提 示及目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人 中国建设银行股份有限公司根据融通中证军工指数分级证券投资基金 （ 以下简称
“ 本基金”）基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润
分配情 况、 财务会 计报 告、投 资组 合报告 等内 容，保 证复 核内容 不存 在虚假 记载 、误导 性 陈 述 或
者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本 报 告中 的财 务 资料 已经 审 计， 普华 永 道中 天会 计 师事 务所 （ 特殊 普通 合 伙） 为本 基金出具
了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人和基金托管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资料 ............................................................................................................................. 6
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ............................................................................. 6
3.1 主要会 计数据和财务指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 8
§4 管 理 人报 告 ......................................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 8
4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................. 9
4.3 管理人 对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................... 9
4.4 管理人 对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 10
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 10
4.6 管理人 内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 11
4.7 管理人 对报告期 内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 11
4.8 管理人 对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 12
4.9 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................... 12
§5 托 管 人报 告 ....................................................................................................................................... 12
5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 12
5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 12
5.3 托管人 对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 12
§6 审 计 报告 ........................................................................................................................................... 13
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 15
7.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ........................................................................................... 16
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 17
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期末基 金资产组合情况 ........................................................................................................... 41
8.2 期末按 行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 41
8.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 42
8.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 44
8.5 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 46
8.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 46
8.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 46
8.8 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 46
8.9 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 46
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................. 47
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 47
8.12 投资组 合报告附注 ................................................................................................................. 47
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 48
9.2 期末上 市基金前十名持有人 ................................................................................................... 48
9.3 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 49
9.4 期末基 金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 49
§ 10 开放 式基 金 份 额变动 ..................................................................................................................... 49
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金份 额持有人大会决议 ..................................................................................................... 50
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 50
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 50
11.4 基金投 资策略的改变 ............................................................................................................. 50
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 50
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 50
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................. 50
11.8 其他重 大事件 ......................................................................................................................... 52
§ 12 备查 文件 目 录 ................................................................................................................................. 54
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 融通中证军工指数分级证券投资基金
基金简称 融通军工分级
场内简称 融通军工
基金主代码 161628
前端交易代码 150335
后端交易代码 150336
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 7 月1 日
基金管理人 融通基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 406,600,896.59 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 7 月13 日
下属分级基金的基金简称 融通军工分级 军工股 A 军工股 B
下属分级基金的场内简称 融通中证军工 军工股 A 军工股 B
下属分级基金的交易代码 161628 150335 150336
报告期末下属分级基金份额总额 97,755,988.59 份 154,422,454.00 份 154,422,454.00 份
2.2 基 金 产 品说明
投资目标 本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪中证军工指数。在正常市场情况下，
力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制
在 0.35% 以内 ，年跟踪误差控制在 4% 以内。
投资策略 本基金采用完全复制法进行投资，按照成份股在标的指数中的基准权重构建
指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对投资组合进行相
应调整。
业绩比较基准 95%× 中证军 工价格指数收益率＋ 5%×银行人民币活期存款利率（税后） 。
风险收益特征 本基金为股票型基金，具有较高预期风险、较高预期 收益的特征。从本基金
所分离的两类基金份额来看，融通军工 A 份额 具有低预期风险、预期收益相
对稳定的特征； 融通军工 B 份额具 有高预期风险、 预期收益相对较高的特征。
下属分级基金的风
险收益特征
本基金为股票型基
金，具有较高预期
风险、较高预期收
益的特征。
融通军工股A 份额为稳健
收益类份额， 具有低预期
风险、 预期收益相对稳定
的风险收益特征
融通军工股B 份额为积极收
益 类 份 额 ， 具 有 高 预 期 风
险、 预期收益相对较高的风
险收益特征。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 融通基金管理有限公司 中国建设银行股 份有限公司
信息披露
负责人
姓名 涂卫东 田青
联系电话 （0755 ）26948666 （010 ）67595096
电子邮箱 service@mail.rtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
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客户服务电话
400-883-8088、（ 0755）26948088 （010 ）67595096
传真 （0755 ）26935005 （010 ）66275853
注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦
13、14 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐大 厦
13、14 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 518053 100033
法定代表人 高峰 王洪章
2.4 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易所
2.5 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普
通合伙）
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 2016 年
2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效
日)-2015 年12 月 31 日
本期已实现收益 -30,096,387.59 -499,217.28
本期利润 -55,599,929.60 2,149,344.76
加权平均基金份额本期利润 -0.1499 0.0083
本期加权平均净值利润率 -18.09% 0.81%
本期基金份额 净值增长率 -22.79% 5.58%
3.1.2 期末 数据和指标 2016 年末 2015 年末
期末可供分配利润 -71,703,853.19 -732,377.03
期末可供分配基金份额利润 -0.1763 -0.0033
期末基金资产净值 316,062,701.05 232,989,854.40
期末基金份额净值 0.777 1.042
3.1.3 累计 期末指标 2016 年末 2015 年末
基金份额累计净值增长率 -18.49% 5.58%
注 ： （1 ） 所述 基金 业绩指 标不 包括持 有人 认购或 交易 基金的 各项 费用， 计入 费 用 后实际 收 益
水平要低于所列数字；
（2 ）本期已 实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
（3 ）期 末可供 分配 基金份 额利 润= 期末 可供 分配利 润 ÷ 期末基 金份 额总额 。其 中期末 可 供 分
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配利润： 如果 期末未分配利润的未实现部分为正数, 则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润
的已实 现部 分, 如果 期末 未分配 利润 的未实 现部 分为负 数, 则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末 未分
配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
3.2 基金净 值表现
3.2.1 基 金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.77% 0.92% -1.20% 0.90% -0.57% 0.02%
过去六个月 -4.79% 1.12% -4.54% 1.10% -0.25% 0.02%
过去一年 -22.79% 2.07% -22.57% 1.89% -0.22% 0.18%
自基金合同
生效起至今
-18.49% 2.09% -35.70% 2.66% 17.21% -0.57%
3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份 额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的
比较
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3.2.3
自 基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较
3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
根据本基金基金合同约定，本基金（包括：融通中证军工份额、军工股 A 份额、 军工股 B 份
额）不进行收益分配。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
融通基金管理有限公司 （以下简称 “本公司” ） 经中国证监会证监基字[2001]8 号文 批准， 于
2001 年 5 月 22 日成立， 公司注册资本 12500 万 元人民币。 本公司的股东及其出资比例为：新时
代证券股份有限公司 60% 、日兴资产管理有限公司（Nikko AssetManagement Co., Ltd. ）40% 。
截至 2016 年12 月 31 日， 公司共管理六十二只开放式基金： 即融通新蓝筹混合基金、 融通债
券基金、 融通深证 100 指 数基金、 融通蓝筹成长混合基金、 融通行业景气混合基金、 融通巨潮 100
指数基金 （LOF ） 、 融通易支付货币基金、 融通动力先锋股票基金、 融通领先成长混合基金 （LOF）、
融通内需驱动混合基金、 融通深证成份指数基金、 融通四季添利债券基金、 融通 创业板指数基金 、
融 通 医疗 保健 混 合基 金、 融 通岁 岁添 利 定期 开放 债 券基 金、 融 通丰 利四 分 法（QDII-FOF ）基金、
融通汇 财宝 货币市 场基 金、融 通可 转债债 券基 金、融 通通 泰保本 混合 基金、 融通 通泽混 合 基 金 、
融通通 福分 级债券 基金 、融通 通源 短融债 券基 金、融 通通 瑞债券 基金 、融通 月月 添利基 金 、 融 通
健康产 业混 合基金 、融 通转型 三动 力混合 基金 、融通 互联 网传媒 混合 基金、 融通 新区域 新 经 济 混
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合基金 、融 通通鑫 混合 基金、 融通 新能源 混合 基金、 融通 军工分 级指 数基金 、融 通证券 分 级 指 数
基金、 融通 中证大 农业 指数基 金（LOF ） 、融通跨 界成长 混合 基金、 融通 新机遇 混合 基金、 融 通 成
长 30 混合基 金、 融通中国风 1 号混 合基金、 融通通盈保本混合基金、 融通增利债券基金、 融通增
裕债券基金、 融通增鑫债券基金、 融通增益债券基金、 融通增祥债券基金、 融通新消费混合基金、
融通增 丰债 券基金 、融 通通安 债券 基金、 融通 通优债 券基 金、融 通通 乾研究 精选 混合基 金 、 融 通
新趋势 混合 基金、 融通 通景混 合基 金、融 通国 企改革 新机 遇混合 基金 、融通 通尚 混合基 金 、 融 通
新优选 混合 基金、 融通 通裕债 券基 金、融 通通 和债券 基金 、融通 沪港 深智慧 生活 混合基 金 、 融 通
现金宝 货币 市场基 金、 融通通 祺债 券基金 、融 通稳利 债券 基金、 融通 通宸债 券基 金、融 通 通 玺 债
券 基金和融通通穗债券基金。其中，融通债券基金、融通深证 100 指 数基金和融通蓝筹成长混合
基金同属融通通利系列证券投资基金。此外，公司还开展了特定客户资产管理业务。
4.1.2 基 金 经 理（或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓
名
职务
任本基金的基
金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
何
天
翔
本基金
的基金
经理
2015
年7 月
1 日
- 8
何天翔先生， 厦门大学经济学硕士、 安徽大学理学学士，
8 年证券投 资从业经 历 ，具有基 金 从业资格 。 曾就职于
华泰联合证券有限公司任金融工程分析师。2010 年3 月
加入融通 基 金管理有 限 公司，历 任 金融工程 研 究员、专
户投资投资经理，现任融通深证 100 指数、融通 军工分
级、 融通证券分级、 融通中证大农业指数基金 （LOF ） （由
原融通农业分级转型而来） 、融通新 趋势灵活配置混合、
融通国企 改 革新机遇 灵 活配置混 合 、融通通 瑞 债券基金
的基金经理。
注： 任免 日期 根 据基 金管 理 人对 外披 露 的任 免日 期 填写 ；证 券 从业 年限 以 从事 证券 业务相关
工作的时间为计算标准。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 等 有关法律法规和本基金合同的规定 ，
本着诚 实信 用、 勤 勉尽 责的原 则管 理和运 用基 金资产 ，在 严格控 制风 险的基 础上 ，为基 金 持 有 人
谋求最 大利 益，无 损害 基金持 有人 利益的 行为 ，本基 金投 资组合 符合 有关法 律法 规的规 定 及 基 金
合同的约定。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易制度 和 控 制方法
为 了 保证 旗下 的 不同 投资 组 合得 到公 平 对待 ，本 基 金管 理人 制 定了 《融 通 基金 管理 有限公司
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公平交易制度》 ， 公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级 市场
交易等 所有 投资管 理活 动，并 涵盖 授权、 研究 分析、 投资 决策、 交易 执行、 业绩 评估等 投 资 管 理
活动相关的各个环节。
本基金 管 理人 通 过建 立科 学 的投 资决 策 体系 ，加 强 交易 执行 环 节的 内部 控 制， 并通 过工作制
度、流 程和 技术手 段来 保证公 平交 易原则 的实 现。同 时， 本基金 管理 人通过 对投 资交易 行 为 的 监
控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公 平 交 易制度 的 执 行情况
本 基 金管 理人 一 直坚 持公 平 对待 旗下 所 有投 资组 合 的原 则， 在 授权 、研 究 分析 、投 资决策、
交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。
本基金管理人对报告期内不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日 内） 公司管理的不同投资组合同
向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差 均处于合理范围之内。
报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
4.3.3 异 常 交 易行为 的 专 项说明
本基金报告期内未发生异常交易。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
2016 年我国 宏观经济整体呈 L 型的 新常态运行， 经济增速和通胀水平保持在合理健康的发展
区间。 四季度来看， 受益于供给侧改革的坚定推进和实体主动补库周期，PPI 于 12 月快速回升 至
+5% ，PMI 也 连续 3 个月站稳 51 以上 ，同时 CPI 由低位反弹至 2.1% ，同 时中微观看，重卡、工程
机械等中游行业在补库存周期的带 动下，销量同比增速好于预期，上市公司 3 季 度的业绩增速也
出现持续改善。
在 严 格遵 守基 金 合同 的前 提 下实 现持 有 人利 益的 最 大化 是本 基 金管 理的 核 心思 想， 并将此原
则贯彻 于基 金的运 作 始终 。本 基金 运用指 数化 投资 策略 ， 通过控 制股 票投资 权重 与 中证 军 工 指数
成份股自然权重的偏离， 有效控制跟踪误差，为投资者提供投资中证军工指数的一个有效工具 。
本报告期内，本基金日均跟踪偏离为 0.14% ，年 化跟踪误差为 4.18% 。
4.4.2 报 告 期 内基金 的 业 绩表现
本报告期基金份额净值增长率为-22.79% ，同期 业绩比较基准收益率-22.57% 。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展望 2017 年, 一季度由于 基建投资需求的加码、供给侧改革的推进，预期 PPI 和 CPI 仍将持
续高位，同时 2016 年 12 月的新增信 贷高达 1.04 万亿元，超出市场预期，并预计 2017 年 1 月份
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仍将大 量信 贷投放 ，主 要由于 银行 储备项 目丰 富、制 造业 信贷需 求回 暖，叠 加按 揭贷款 的 滞 后 效
应，因此预计 17 年一季 度各项经济指标将持续企稳。全年来看，严控泡沫的地产投资将会下滑，
期待改革的持续推进，带来改革红利和结构改善。
证券市场方面， 大盘经过 10 月-11 月两个月的持续反弹后，12 月初至 今出现了一定 调整， 主
要 压制 因素包 括债 市去杠 杆、IPO 资 金分 流效应 、汇 率大幅 上行 压力等 。展 望一季 度，中 小 创 短
期可能仍将受压于 IPO 持续和高估值，但部分成长性良好的股票估值已经回到较低位，具备投资
价值， 而大 盘指数 由于 宏观流 动性 压力缓 解、 经济弱 复苏 预期等 ，保 持相对 强势 。结构 上 ， 注 重
低估值的优质蓝筹配置，同时关注改革政策相关的主题和真成长个股。
关 于 军工 行业 ， 伴随 特朗 普 上台 及其 强 硬军 事外 交 政策 ，部 分 军工 集团 和 个股 的改 革推进，
新式武 器研 发列装 等国 内外事 件影 响，军 工股 当前属 于有 支撑， 有进 攻性的 品种 ，值得 布 局 。 本
基金为参与军工行业投 资的投资者提供一个指数化的工具。
4.6 管 理 人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况
基 金 管理 人坚 持 一切 从保 护 基金 持有 人 利益 出发 ， 继续 致力 于 内控 制度 与 机制 的完 善，加强
合规控 制与 风险防 范， 确保基 金运 作符合 法律 法规和 基金 合同的 要求 。公司 监察 稽核部 门 通 过 合
规审核 、实 时监控 及专 项检查 等方 法，对 基金 运作和 公司 管理进 行独 立的监 察稽 核，及 时 发 现 风
险隐患，提出整改建议，并督促跟踪业务部门进行整改。
在 专 项稽 核方 面 ，公 司监 察 稽核 部门 针 对不 同业 务 环节 的风 险 特点 ，制 定 年度 检查 计划，并
结合对 各风 险点风 险程 度的实 时判 断和评 估， 按照不 同的 检查频 率 ， 对投资 决策 、研究 支 持 、 交
易执行 、基 金销售 、后 台运营 、信 息披露 及员 工职业 操守 管理等 方面 的重点 业务 环节进 行 专 项 检
查，检 查有 关业务 执行 的合规 性和 风险控 制措 施的有 效性 ，检查 项目 覆盖了 相关 业务的 主 要 风 险
点。本 报告 期内， 加大 了对投 资管 理人员 管控 措施、 投资 决策流 程及 决策依 据、 交易执 行 及 后 台
运作风 险等 敏感、 重点 项目的 关注 ，确保 基金 运作的 稳健 合规。 本基 金管理 人全 年未发 生 合 规 及
风险事故。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
报 告 期内 ，本 基 金的 估值 业 务严 格按 照 《融 通基 金 管理 有限 公 司证 券投 资 基金 估值 业务原则
和程序 》进 行，公 司设 立由研 究部 、风险 管理 部、登 记清 算部、 固定 收益部 、国 际业务 部 和 监 察
稽核部 共同 组成的 估值 委员会 ，通 过参考 行业 协会估 值意 见、参 考独 立第三 方机 构估值 数 据 等 一
种或多 种方 式的有 效结 合，减 少或 避免估 值偏 差的发 生。 估值委 员会 的相关 成员 均具备 相 应 的 专
业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员不包含基金经理。
估 值 委员 会定 期 对经 济环 境 是否 发生 重 大变 化、 证 券发 行机 构 是否 发生 影 响证 券价 格的重大
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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事件以 及估 值政策 和程 序进行 评价 ，在发 生了 影响估 值政 策和程 序的 有效性 及适 用性的 情 况 后 及
时修订 估值 方法， 以保 证其持 续适 用。估 值政 策和程 序的 修订 须 经公 司总经 理办 公会议 审 批 后 方
可实施 。基 金在采 用新 投资策 略或 投资新 品种 时，应 评价 现有估 值政 策和程 序的 适用性 。 其 中 研
究部负 责定 期对经 济环 境是否 发生 重大变 化、 证券发 行机 构是否 发生 影响证 券价 格的重 大 事 件 以
及估值 政策 和程序 进行 评价， 金融 工程小 组负 责估值 方法 的研究 、价 格的计 算及 复核， 登 记 清 算
部进行 具体 的估值 核算 并计算 每日 基金净 值， 每日对 基金 所投资 品种 的公开 信息 、基金 会 计 估 值
方法的 法规 等进行 搜集 并整理 汇总 ，供估 值委 员会参 考， 监察稽 核部 负责基 金估 值业务 的 事 前 、
事中及 事后 的审核 工作 。基金 经理 不参与 估值 决定， 参与 估值流 程各 方 之间 亦不 存在任 何 重 大 利
益冲突，截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。
4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
根据本基金基金合同约定，本基金（包括：融通中证军工份额、军工股 A 份额、 军工股 B 份
额）不进行收益分配。
4.9 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了 基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投 资 运作遵 规 守 信、净 值 计 算、利 润 分 配等情 况 的 说明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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§6 审计报告
普华永道中天审字(2017) 第 21181 号
融通中证军工指数分级证券投资基金 全体基金份额持有人：
我们审计了后附的融通中证军工指数分级证券投资基金( 以下 简 称 “ 融通军工分级”) 的财务
报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产 负债表、2016 年度的利润 表 和所有者权益( 基金净 值) 变动
表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 融通 军 工 分 级 的 基 金 管 理 人 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责
任。这种责任包括：
（1 ） 按照企 业会计准则和中国 证券监督管理委员会( 以下简 称 “中国证监会 ”) 、 中 国证券投
资基金业协会( 以 下 简 称“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制财
务报表，并使其实现公允反映；
（2 ） 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业 道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计 程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述融通军工分级的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附
注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公
允反映了 融通军工分级 2016 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2016 年度的经营 成果和基金净值变动
情况。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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普华永道中天
注 册会计师
会计师事务所( 特殊普通 合伙)
陈
玲
中国 ? 上海 市
注 册会计师
2017 年 3 月20 日
俞
伟
敏
§7 年 度 财 务报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 融通中证军工指数分级证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 16,918,703.31 24,712,504.27
结算备付金
49,449.45 135,195.31
存出保证金
53,058.65 57,658.46
交易性金融资产 7.4.7.2 298,728,290.94 219,029,263.78
其中：股票投资
298,728,290.94 219,029,263.78
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,491,129.75 -
应收利息 7.4.7.5 3,997.36 7,062.21
应收股利
- -
应收申购款
30,048.95 1,189.89
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
317,274,678.41 243,942,873.92
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 8,070,633.89
应付赎回款
684,882.63 2,057,215.22
应付管理人报酬
283,453.17 244,393.19
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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应付托管费
62,359.69 53,766.49
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 89,301.26 379,257.51
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 91,980.61 147,753.22
负债合计
1,211,977.36 10,953,019.52
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 387,766,554.24 220,612,450.03
未分配利润 7.4.7.10 -71,703,853.19 12,377,404.37
所有者权益合计
316,062,701.05 232,989,854.40
负债和所有者权益总计
317,274,678.41 243,942,873.92
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日， 融通中证军工指数分级证券投资基金( 以下简称 “融通
中证军工基金 ”) 之基础 份额净值 0.777 元， 融通 中证军工基金之 A 份额 参考净值 1.002 元， 融通
中证军工基金之 B 份额 参考净值 0.552 元； 基金 份额总额 406,600,896.59 份， 其中融通中证军工
基金之基础份额 97,755,988.59 份， 融通中证军工基金之 A 份额 154,422,454.00 份， 融通中证军
工基金之 B 份额 154,422,454.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 融通中证军工指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年7 月1 日( 基 金合
同生效日) 至 2015 年12
月 31 日
一、收入
-50,654,768.97 4,770,969.19
1.利息收入
170,512.01 534,530.45
其中：存款利息收入 7.4.7.11 170,512.01 481,083.44
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 53,447.01
其他利息收入
- -
2.投资收益
-25,701,272.45 873,408.54
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -26,470,130.56 814,993.60
基金投资收 益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 768,858.11 58,414.94
3.公允价值 变动收益 7.4.7.17 -25,503,542.01 2,648,562.04
4. 汇兑收益
- -
5.其他收入 7.4.7.18 379,533.48 714,468.16
减 ： 二 、费用
4,945,160.63 2,621,624.43
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 3,056,712.67 1,301,059.02
2 ．托管费 7.4.10.2.2 672,476.81 286,232.95
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 801,996.79 727,822.57
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 413,974.36 306,509.89
三 、 利 润总额
-55,599,929.60 2,149,344.76
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润
-55,599,929.60 2,149,344.76
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 融通中证军工指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
220,612,450.03 12,377,404.37 232,989,854.40
二、 本期经营活动产生的
基金净值 变动数 （本期利
润）
- -55,599,929.60 -55,599,929.60
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
167,154,104.21 -28,481,327.96 138,672,776.25
其中：1. 基 金申购款 532,247,615.32 -87,528,958.85 444,718,656.47
2. 基金赎回 款 -365,093,511.11 59,047,630.89 -306,045,880.22
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动
- - -
五 、 期末所有者权益 （基
金净值）
387,766,554.24 -71,703,853.19 316,062,701.05
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 7 月 1 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
370,677,558.08
-
370,677,558.08
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
-
2,149,344.76
2,149,344.76
三、 本期基金份额交 易产
生的基金净值变动数
-150,065,108.05
10,228,059.61
-139,837,048.44
其中：1. 基 金申购款
404,096,240.87
27,635,113.74
431,731,354.61
2. 基金赎回 款 -554,161,348.92
-17,407,054.13
-571,568,403.05
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动
-
-
-
五、期末所有者权益
220,612,450.03
12,377,404.37
232,989,854.40
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 高峰______
______ 颜锡廉______
____刘美丽____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本情况
融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以
下简称 “中国证监会”) 证监许可[2015] 1151 号 《关于准予融通中证军工指数分级证券投资基金
注册的 批复 》核准 ，由 融通基 金管 理有限 公司 依照《 中华 人民共 和国 证券投 资基 金法》 和 《 融 通
中证军 工指 数分级 证券 投资基 金基 金合同 》负 责公开 募集 。本基 金为 契约型 开放 式基金 ， 存 续 期
限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 370,629,296.14 元， 业 经普华永道中天会计师
事务所( 特殊 普通合伙) 普华永道中天验字(2015)第 846 号验 资报告予以验证。 经向中 国证监会 备
案， 《融通中 证军工指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 7 月 1 日 正式生效，基金合同生
效日 的基金份额总额为 370,677,558.08 份基金 份额，其中认购资金利息折合 48,261.94 份基 金
份额。 本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根 据 《融 通中 证 军工 指数 分 级证 券投 资 基金 基金 合 同》 的相 关 规定 ，根 据 对基 金财 产及收益
分配的 不同 安排， 本基 金的基 金份 额具有 不同 的风险 收益 特征， 本基 金的基 金份 额包括 融 通 中 证
军工指 数分 级证券 投资 基金之 基础 份额( 以 下简 称 “融 通军 工份额 ”) 、 融通中 证军 工指数 分 级 证
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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券投资基金之稳健收益类份额( 以下 简称 “融通军工 A 份额 ”) 及融通中 证军工指 数分级证券投资
基金之积极收益类份额( 以下简称“融通军工 B 份额”) 。 投 资人在场外认/ 申购的融 通军工份额不
进行基 金份 额分拆 ；投 资人在 场内 认购的 融通 军工份 额将 在基金 发售 结束后 进行 基金份 额 自 动 分
离；投 资人 在场内 申购 的融通 军工 份额， 可选 择进行 基金 份额分 拆， 也可选 择不 进行基 金 份 额 分
拆。融通军工 A 份额指 融通军工份额按基金合同约定规则所自动分离或分拆的稳健收益类基金份
额。融通军工 B 份额指 融通军工份额按基金合同约定规则所自动分离或分拆的积极收益类基金份
额。融通军工 A 份额、融通军工 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比例不变。 本基金的基金
份额初始公开发售结束后， 场外认购的全部份额确认为融通军工份额； 场内认购的份额将按照 1:1
的比例确认为融通军工 A 份额与融通 军工 B 份额 。本基金基金合同生效后，融通军工份额与融通
军工 A 份额 、融通军工 B 份额之间可 以按约定的规则进行场内份额配对转换，包括基金份额的分
拆和合并两种转换行为。基金份额的分拆，指基金份额持有人将其持有的融通军工份额按照 2 份
融通军工份额对应 1 份融通军工 A 份额与 1 份融通军工 B 份额的比例进行转换的行为；基金份额
的合并，指基金份额持有人将其持有的融通军工 A 份额与融通军工 B 份额按照 1 份融通军工 A 份
额与 1 份融 通军工 B 份 额对应 2 份 融通军工份额的比例进行转换的行为。
基 金 份额 的净 值 按如 下原 则 计算 ：融 通 军工 份额 的 基金 份额 净 值为 净值 计 算日 的基 金资产净
值除以基金份额总数，其中基金份额总数为融通军工份额、融通军工 A 份额、融通 军工 B 份额 的
份额数之和。融通军工 A 份额的基金 份额净值为融通军工 A 份额的本金及约定应得收益之和。每
2 份融通军工 份额所代表的基金资产净值等于 1 份融通军工 A 份额和 1 份融通军工 B 份额的基金
资产净值之和。
本基金定期进行份额折算。 在每年 12 月15 日( 若 该日为非工作日， 则提前至该日之前的最后
一个工 作日) ， 本基金将进行融通军工 A 份额和融通 军工份额的定期份额折算。 在基金份额折算前
与折算后， 融通军工 A 份额与融通军工 B 份额 的份额配比保持 1 ：1 的 比例。 基金 份额折算基准日
折算前融通军工 A 份额 的基金份额参考净值超出 1.000 元 的部分将折算为融通军工份额的场内份
额分配给融通军工 A 份 额持有人。融通军工份额持有人持有的每两份融通军工份额将按一份融通
军工 A 份额 获得新增融通军工份额的分配。持有场外融通军工份额的基金份额持有人将按前述折
算方式 获得 新增场 外融 通军工 份额 的分配 ；持 有场内 融通 军工份 额的 基金份 额持 有人将 按 前 述 折
算方式 获得新增场内融通军工份额的分配。经过上述份额折算，融通军工 A 份额 的基金份额参考
净值调整为 1.000 元，融 通军工份额的基金份额净值将相应调整。
除定期份额折算外，本基金还将在融通军工份额的基金份额净值高至 1.500 元或以 上、融通
军工 B 份额 的基金份额参考净值低至 0.250 元 或以下时进行不定期份额折算。当融通军工份额的
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基金份额净值高至 1.500 元或以上， 本基金将分别对融通军工 B 份额和 融通军工份额进行份额折
算，份额折算后本基金将确保融通军工 A 份额和融通军工 B 份额的比例 为 1:1 ，份额 折算后融通
军工 B 份额 的基金份额参考 净值和融通军工份额的基金份额净值超过融通军工 A 份额的基金份额
参考净 值的 部分， 折算 成场内 的融 通军工 份额 。份额 折算 后融通 军工 份额的 基金 份额净 值 、 融 通
军工 B 份额 的基金份额参考净值与折算基准日融通军工 A 份额的基金份额参考净值三者相等。当
融通军工 B 份额的基金份额参考净值低至 0.250 元或以下，本基金将分别对融通军工 A 份额、融
通军工 B 份 额和融通军工份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保融通军工 A 份额和融通 军
工 B 份额的 比例为 1:1 ， 份额折算后融通军工份额的基金份额净值、 融通军工 A 份额 和融通军工 B
份额的基金份额参考净值均 调整为 1.000 元。融 通军工份额、融通军工 A 份额和融通军工 B 份额
的份额数将相应缩减。
经深圳证券交易所( 以下 简称 “深交所 ”) 深证上[2015] 第 337 号文审核同 意，本基金融通军
工 A 份额 98,485,962.00 份基金份额和融通军工 B 份额 98,485,962.00 份 基金份额于 2015 年 7
月 13 日在深 交所挂牌交易。 对于托管在场内的融通军工份额， 基金份额持有人在符合相关办理条
件的前提下，将其分拆为融通军工 A 份额和融通 军工 B 份额 即可上市流通；对于托管在场外的融
通军工 份额 ，基金 份额 持有人 在符 合相关 办理 条件的 前提 下，将 其跨 系统转 托管 至深交 所 场 内 后
分拆为融通军工 A 份额 和融通军工 B 份额即可上 市流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《融通中证军工指数分级证券投资基金基金合同》
的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票( 包
括中小 板、 创业板 及其 他中国 证监 会允许 基金 投资的 股票) 、权证 、债 券( 包括 国债 、金融 债 、 企
业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等) 、
资产支 持证 券、债 券回 购、银 行存 款等固 定收 益类资 产、 现金以 及法 律法规 或中 国证监 会 允 许 基
金投资 的 其 他金融 工具( 但须符 合中 国证监 会相 关规定) 。本 基金的 股票 资产投 资比 例不低 于 基 金
资产的 90% ， 其中投资于中证军工指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80% ，
权证投资占基金资产净值的比例为 0% –3% ， 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值的 5% 。本 基 金的 业绩 比 较基 准： 95%× 中 证军 工 价格 指数 收 益率 ＋ 5%× 银行 人民币 活 期存 款
利率( 税后) 。
7.4.2 会 计 报 表的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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“ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《融通中 证军工指数分级证券投
资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成 果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计政策 和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2015
年 7 月1 日( 基金合同生效日) 至 2015 年12 月 31 日止期间。
7.4.4.2 记 账 本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产和金 融 负 债的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售 金融资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 、债 券投 资 、资 产支 持 证券 投资 和 衍生 工具 分类为以
公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产。除 衍生 工具所 产生 的金融 资产 在资产 负 债 表 中
以衍生 金融 资产列 示外 ，以公 允价 值计量 且其 公允价 值变 动计入 损益 的金融 资产 在资产 负 债 表 中
以交易性金融资产列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产和金 融 负 债的初 始 确 认、后 续 计 量和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 或资 产支持 证券 起息日 或上 次除息 日至 购买日 止的 利息， 单 独 确 认
为应 收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产和金 融 负 债的估 值 原 则
本 基 金持 有的 股 票投 资、 债 券投 资、 资 产支 持证 券 投资 和衍 生 工具 按如 下 原则 确定 公允价值
并进行估值：
(1) 存 在 活跃 市场 的 金融 工具 按 其估 值日 的 市场 交易 价 格确 定公 允 价值 ；估 值 日无 交易 ，但
最近交 易日 后经济 环境 未发生 重大 变化且 证券 发行机 构未 发生影 响证 券价格 的重 大事件 的 ， 按 最
近交易日的市场 交易价格确定公允价值。
(2) 存 在 活跃 市场 的 金融 工具 ， 如估 值日 无 交易 且最 近 交易 日后 经 济环 境发 生 了重 大变 化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当 金 融工 具不 存 在活 跃市 场 ，采 用市 场 参与 者普 遍 认同 且被 以 往市 场实 际 交易 价格 验证
具有可 靠性 的估值 技术 确定公 允价 值。估 值技 术包括 参考 熟悉情 况并 自愿交 易的 各方最 近 进 行 的
市场交 易中 使用的 价格 、参照 实质 上相同 的其 他金融 工具 的当前 公允 价值、 现金 流量折 现 法 和 期
权定价 模型 等。采 用估 值技术 时， 尽可能 最大 程度使 用市 场参数 ，减 少使用 与本 基金 特 定 相 关 的
参数。
7.4.4.6 金 融 资 产和金 融 负 债的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基
金份额 折算 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额折算 日根 据折算 前的 基金份 额数 及确定 的 折 算 比
例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日 认列。
上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减
少。
7.4.4.8 损 益 平 准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券 发行 企业代 扣代 缴的个 人所 得税后 的净 额确认 为利 息收入 。资 产支持 证券 在持有 期 间 收 到
的款项 ，根 据资产 支持 证券的 预计 收益率 区分 属于资 产支 持证券 投资 本金部 分和 投资收 益 部 分 ，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为 投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收益分 配 政 策
根据 《融通中证军工指数分级证券投资基金基金合同》 的有关规定, 在存续 期内, 本基金(包括
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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融通军工份额、融通军工 A 份额、 融通军工 B 份额) 不进行 收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于 证券交 易 所上 市的 股 票和 债券 ， 若出 现重 大 事项 停牌 或 交易 不活 跃( 包括 涨跌 停时的
交 易 不活 跃) 等 情 况， 本基 金 根据 中国 证 监会 公告[2008]38 号 《 关于 进一 步 规范 证券 投资基金估
值业务的指导意见》 ，根 据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行 业股票估值指数的通知 》
提供的指数收益法、市盈率法 、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于 在锁定 期 内的 非公 开 发行 股票 ， 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》之附 件《 非公开 发 行 有
明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在 证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于
非公开 发行 股票的 初始 投资成 本， 按估值 日证 券交易 所挂 牌的同 一股 票的市 场交 易收盘 价 估 值 ；
若在证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价高 于非 公开发 行股 票的初 始投 资成本 ， 按 锁 定
期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例 将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允
价值。 本基 金持有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ，具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换 债券、 资产支 持证券和私募债
券除外) ，按 照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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7.4.5 会 计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息红利差别化 个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改
征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策
的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收 营业税 。
对证券投资基金管理人运用 基金买卖股票、债 券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日起 ，
金融业 由缴纳 营业 税改 为缴纳 增值 税。 对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入 免征增值税，对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的 ，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基 金持有的上市公司限售股，
解禁后 取得 的股息 、红 利收入 ，按 照上述 规定 计算纳 税， 持股时 间自 解禁日 起计 算；解 禁 前 取 得
的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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7.4.7 重 要 财 务报表 项 目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 16,918,703.31 24,712,504.27
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 16,918,703.31 24,712,504.27
7.4.7.2 交 易 性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 321,583,270.91 298,728,290.94 -22,854,979.97
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 321,583,270.91 298,728,290.94 -22,854,979.97
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 216,380,701.74 219,029,263.78 2,648,562.04
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 216,380,701.74 219,029,263.78 2,648,562.04
7.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有 衍生金融资产/ 负债 。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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7.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入返售 金 融 资产期 末 余 额
本基金本报 告期末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断式逆 回 购 交易中 取 得 的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 3,946.76 6,966.73
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 24.42 66.88
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 26.18 28.60
合计 3,997.36 7,062.21
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均 未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 89,301.26 379,257.51
银行间市场应付交易费用 - -
合计 89,301.26 379,257.51
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付赎回费 1,980.61 7,753.22
预提费用 40,000.00 40,000.00
指数使用费 50,000.00 100,000.00
合计 91,980.61 147,753.22
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7.4.7.9
实收 基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 223,509,071.70 220,612,450.03
本期申购 538,088,646.73 531,058,580.71
本期赎回（以“- ”号填 列） -356,884,796.71 -352,208,437.26
2016 年 12 月 15 日基金 份额折
算调整前 404,712,921.72 399,462,593.48
2016 年 12 月 15 日基金 份额折
算调整
14,147,607.16 -
本期申购 1,243,673.82 1,189,034.61
本期赎回（以“- ”号填 列） -13,503,306.11 -12,885,073.85
本期末 406,600,896.59 387,766,554.24
注：1 、申购 含转换入份额；赎回含转换出份额。
2 、 根据 《融通中证军工指数分级证券投资基金招募说明书》 和本基金 的基金管理人融通基金
管理有限公司 2016 年 12 月19 日发 布的 《关于融 通中证军工指数分级证券投资基金定期份额折算
结果及恢复交易的公告》 ，本基金的基金管理人融通基金管理有限 公司确定 2016 年 12 月 15 日为
融通军工 A 份额和融通军工份额折算基准日，场外融通军工份额经份额折算后产生新增的份额为
场外融 通军 工份额 ；场 内融通 军工 份额经 份额 折算后 产生 新增的 份额 为场内 融通 军工份 额 ； 融 通
军工 A 份额 经份额折算后产生新增的份额为场内融通军工份额。2016 年 12 月 15 日折算前融通军
工 场 内 份额为 900,335.00 份， 新 增份 额 折 算比例 为 0.034961963 ，折 算后 融 通 军工场 内 份 额 为
11,975,073.00 份( 包含 融通军工 A 份额经份额折算后产生的新增的场内融通军工份额) ；折算前
融通军工场外份额为 87,891,766.20 份，新增 份额折算比例为 0.034961963 ，折算 后融通军工场
外份额为 90,964,635.36 份；折算 前融通军工 A 份额为 157,932,514.00 份，新增 份额折算比例
0.069923926 ，折算后融通军工 A 份 额为 157,932,514.00 份。 本基金的基 金管理人已根据上述折
算比例，对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了折算。
3 、截至 2016 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 308,844,908.00 份(2015
年 12 月 31 日：121,172,632.00 份) ，其中融通军工 A 份额 为 154,422,454.00 份(2015 年 12 月
31 日 ：60,586,316.00 份) ， 融 通 军 工 B 份 额 为 154,422,454.00 份(2015 年 12 月 31 日 ：
60,586,316.00 份) 。托 管在深交所场内未上市的基金份额为 6,933,241.00 份(2015 年 12 月 31
日 ：17,541,792.00 份) ， 托管在场外未上市的基金份额为 90,822,747.59 份(2015 年12 月31 日 ：
84,794,647.70 份) ， 均为 融通军工份额。 场内的基金份额登记在证券登记结算系统， 其中上市的
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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基金 份 额可 选择按 市价 流通， 未上 市的基 金份 额可按 基金 份额净 值申 购赎回 ；场 外未上 市 的 基 金
份额登 记在 注册登 记系 统，按 基金 份额净 值申 购或赎 回 ， 通过跨 系统 转登记 可实 现基金 份 额 在 两
个系统之间的转换。
7.4.7.10 未 分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -732,377.03 13,109,781.40 12,377,404.37
本期利润 -30,096,387.59 -25,503,542.01 -55,599,929.60
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-8,247,197.12 -20,234,130.84 -28,481,327.96
其中：基金申购款 -31,543,886.03 -55,985,072.82 -87,528,958.85
基金赎回款 23,296,688.91 35,750,941.98 59,047,630.89
本期已分配利润 - - -
本期末 -39,075,961.74 -32,627,891.45 -71,703,853.19
7.4.7.11 存 款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月31 日
活期存款利息收入 161,431.06 476,125.90
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 7,219.19 4,295.65
其他 1,861.76 661.89
合计 170,512.01 481,083.44
7.4.7.12 股 票 投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合 同
生效日) 至 2015 年 12 月31 日
卖出股票成交总额 221,338,992.24 168,991,296.84
减：卖出股票成本总额 247,809,122.80 168,176,303.24
买卖股票差价收入 -26,470,130.56 814,993.60
7.4.7.13
债券 投 资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间 均无债券投资收益。
7.4.7.14 贵 金 属 投资收 益
本基金本报告期及上年度可比期间 均无贵金属投资产生的收益/ 损失。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
第 29 页 共 54 页
7.4.7.15 衍 生 工 具收益
本基金本报告期及上年度可比期间 均无衍生工具收益/ 损失 。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合 同生效
日) 至 2015 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 768,858.11 58,414.94
基金投资产生的股利收益 - -
合计 768,858.11 58,414.94
7.4.7.17 公 允 价 值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 7 月1 日( 基金合 同
生效日) 至 2015 年 12 月31 日
1. 交易性金 融资产 -25,503,542.01 2,648,562.04
—— 股票投资 -25,503,542.01 2,648,562.04
—— 债券投资 - -
— —资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -25,503,542.01 2,648,562.04
7.4.7.18
其他 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合 同生
效日) 至 2015 年12 月 31 日
基金赎回费收入 375,458.26 714,468.16
转换费收入 4,075.22 -
合计 379,533.48 714,468.16
注：1 、 融通军工份额的场内赎回费率为 0.50% ， 融通军工份额的场外赎回费率随赎回基金份
额持有期限的增加而递减，不低于赎回费总额的 25% 归入基 金资产。
2.、 本基 金的 转 换费 由申 购 补差 费和 转 出基 金的 赎 回费 两部 分 构成 ，其 中 转出 基金 的赎回费
的 25% 归入转 出基金的基金资产。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效
日) 至 2015 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
801,996.79 727,822.57
银行间市场交易费用
- -
合计
801,996.79 727,822.57
7.4.7.20
其他 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 7 月1 日( 基金合 同生
效日) 至 2015 年12 月 31 日
指数使用费 200,000.00 100,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
审计费用 40,000.00 40,000.00
银行费用 13,574.36 6,509.89
其他 400.00 -
合计 413,974.36 306,509.89
7.4.8 或 有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月21 日颁布 《 关于明确金融 房地产开 发 教育辅助 服 务
等 增 值税 政策 的 通知 》(财税[2016]140 号) ， 要求 资 管产 品运 营 过程 中发 生 的增 值税 应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5 月1 日起执 行。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资 管产品运营过程中发生的增值税应
税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7
月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应
税行为 的具 体征收 管理 办法， 由国 家税务 总局 另行制 定。 上述 税 收政 策对本 基金 截至本 财 务 报 表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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7.4.9 关 联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
融通基金管理有限公司 （ “融通基金 ” ） 基金管理人、基金销售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 建 设 银
行 ”）
基金托管人、基金销售机构
新时代证券 股份有限公司（“新时代证券 ”） 基金管理人的股东、基金销售机构
日兴资产管理有限公司 基金管理人的股东
深 圳 市 融 通 资 本 管理股份 有 限 公 司( 原 深 圳 市 融
通资本财富管理有限公司) 基金管理人的子公司
融通国际资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合 同生效日) 至
2015 年 12 月 31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
新时代证券 - - 26,243,538.90 4.74%
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债 券 回 购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
新时代证券 - - - -
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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关联方名称
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合同 生效日) 至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
新时代证券 24,440.75 4.82% 24,440.75 6.44%
注：1 、 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由 中国证券登
记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2 、 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合同 生效日) 至
2015 年12月31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
3,056,712.67
1,301,059.02
其中： 支付销售机构的客
户维护费
328,145.19
243,098.28
注：1 、 支付基金管理人融通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00% / 当年天数。
2 、 客户维护 费是基金管理人与基金销售机构约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定
比例的 费用 ，用以 向基 金销售 机构 支付客 户服 务及销 售活 动中产 生的 相关费 用， 该费用 从 基 金 管
理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合同 生效日) 至
2015 年12月31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
672,476.81 286,232.95
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 建 设银 行的 托 管费 按 前 一 日基 金资 产 净 值 0.22% 的年 费率计 提 ，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.22% / 当年 天数。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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7.4.10.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券(含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
本 基 金本 报告 期 及上 年度 可 比期 间， 基 金 管 理人 主 要股 东及 其 控制 的机 构 均未 持有 本基金份
额。
7.4.10.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合同 生效日) 至2015 年
12 月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 16,918,703.31 161,431.06 24,712,504.27 476,125.90
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间 均未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其 他 关 联交易 事 项 的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
本基金本期末未持有因认购新发/ 增 发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌等流 通 受 限股票
金额单位 ：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
000748
长城信
息
2016 年
11 月 1
重大资
产重组
20.31 - - 318,159 6,953,069.31 6,461,809.29 -
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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日
600151
航天机
电
2016 年
11 月
11 日
重大资
产重组
10.97 - - 526,088 5,884,530.61 5,771,185.36 -
000547
航天发
展
2016 年
4 月19
日
重大资
产重组
15.36
2017 年1
月 3 日
16.90 329,900 5,708,708.57 5,067,264.00 -
002151
北斗星
通
2016 年
11 月
16 日
重大资
产重组
31.90
2017 年1
月 12 日
31.00 134,393 4,065,159.95 4,287,136.70 -
600855
航天长
峰
2016 年
11 月 8
日
重大资
产重组
28.89 - - 140,000 4,328,726.52 4,044,600.00 -
300065 海兰信
2016 年
12 月 8
日
重大资
产重组
38.52 - - 94,246 3,117,113.55 3,630,355.92 -
002025
航天电
器
2016 年
9 月12
日
重大资
产重组
25.20 - - 137,500 3,153,985.47 3,465,000.00 -
002260
德奥通
航
2016 年
12 月 5
日
重大资
产重组
23.10 - - 116,775 3,320,338.62 2,697,502.50 -
002297
博云新
材
2016 年
6 月20
日
重大资
产重组
13.09
2017 年1
月 4 日
13.40 150,500 1,837,573.87 1,970,045.00 -
600480
凌 云股
份
2016 年
7 月22
日
重大资
产重组
15.01
2017 年1
月 13 日
16.51 105,368 1,517,552.14 1,581,573.68 -
300123 太阳鸟
2016 年
9 月28
日
重大资
产重组
15.08
2017 年2
月 15 日
16.59 92,100 1,309,594.38 1,388,868.00 -
注：1 、本基 金截至 2016 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被
暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
2 、 根据长 城 信息产业股份有限公司( 以下简称“长城信息”) 于 2016 年 10 月25 日公 布的 《关
于中国 长城 计算机 深圳 股份有 限公 司换股 合并 公司事 宜的 提示性 公告 》和中 国长 城计算 机 深 圳 股
份有限公司( 以下简称“长城电脑”) 于 2017 年 1 月 20 日公布 的《中国长城计算机深圳股份有限
公司换 股合 并长城 信息 产业股 份有 限公司 及重 大资产 置换 和发行 股份 购买资 产并 募集配 套 资 金 暨
关联交易报告书( 修订稿) 》 ， 长城电脑 将向长城信息全体股东发行 A 股股 票， 以换股比例 1 ： 0.5424
取得长城信息股东持有的长城信息全部股票，吸收合并长城信息；长城信息自 2016 年 11 月 1 日
起连续停牌。 换股合并后新增的长城电脑股票于2017 年1 月18 日上市流通， 当日开盘单价为10.63
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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元。长城信息人民币普通股股票自 2017 年1 月18 日起终止上 市并摘牌。
7.4.12.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
本基金本报告期末未持有因从事银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
本基金本报告期末未持有因从事交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理政策 和 组 织架构
本 基 金是 股票 型 基金 ，具 有 较高 预期 风 险、 较高 预 期收 益的 特 征。 本基 金 采用 完全 复制法进
行投资 ，按 照成份 股在 标的指 数中 的基准 权重 构建指 数化 投资组 合， 并根据 标的 指数成 份 股 及 其
权重的 变动 对投资 组合 进行相 应调 整。本 基金 在日常 经营 活动中 面临 的与这 些金 融工具 相 关 的 风
险主要 包括 信用风 险、 流动性 风险 及市场 风险 。本基 金管 理人制 定了 政策和 程序 来识别 及 分 析 这
些风险 ，并 设定适 当的 风险限 额及 内部控 制流 程，通 过可 靠的管 理及 信息系 统持 续监控 上 述 各 类
风险。本基金在严格控制风险的基础上，追求基金资产的长期稳定增值。
本 基 金的 基金 管 理人 奉行 建 设全 面风 险 管理 体系 、 风控 优先 的 政策 ，在 董 事会 下 设立 风险控
制 与审 计委 员会，负 责 检查公 司合 规运作 的状 况及合 规控 制的有 效性 ，并对 公司 的合规 控 制 提 出
相关要 求； 在管理 层层 面设立 风险 控制委 员会 ，负责 建立 健全公 司的 风险管 理制 度并组 织 实 施 ，
审定公 司的 业务风 险管 理政策 ，审 定公司 内控 管理组 织实 施方案 ，审 定公司 的业 务授权 方 案 ， 审
定基金 资产 组合的 风险 状况评 价分 析报告 ，审 定公司 各项 风险与 内控 状况评 价报 告，审 定 业 务 风
险损失 责任 人的责 任， 审定重 大业 务可行 性风 险论证 ，协 调突发 性重 大风险 事件 的处理 ； 各 业 务
部门在 执行 业务事 项时 需遵守 相关 法律法 规， 遵守公 司业 务管理 制度 ，具有 根据 业务特 点 控 制 业
务风险 的职 责。业 务人 员是风 险控 制环节 的第 一责任 人， 部门负 责人 是控制 业务 风险管 理 的 第 一
责任人 ，对 部门风 险控 制措施 的实 施情况 进行 管理； 风险 管理小 组由 投资经 理、 金融工 程 人 员 和
研究员 组成 ，负责 制定 相关业 务风 险的识 别和 度量方 法， 指导业 务部 门实施 风险 的管理 和 控 制 ，
并定期 出具 投资组 合风 险报告 ，进 行投资 风险 分析与 绩效 评估； 督察 长和监 察稽 核部负 责 监 察 公
司各业 务部 门在相 关法 律法规 、规 章制度 和业 务流程 执行 方面的 情况 ，确保 既定 的风险 控 制 措 施
得到有 效的 贯彻执 行， 发现内 控缺 失和管 理漏 洞，提 出改 进要求 和建 议，并 报告 法规和 制 度 的 执
行情况。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本 息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国建 设银 行，因 而与 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在 交 易 所
进行的 交易 均以中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司为交 易对 手完成 证券 交收和 款项 清算， 违 约 风 险
可能性 很小 ；在银 行间 同业市 场进 行交易 前均 对交易 对手 进行信 用评 估并对 证券 交割方 式 进 行 限
制以控制相应的信用风险。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的信用风险，且通过分散化 投资以分散信用风险 。
于 2016 年 12 月31 日， 本基金无债券投资(2015 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流 动 性 风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合
理的价格变现。
针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与 之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比 例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基 金投 资于一 家公 司发行 的 证券 市值 不超 过基金 资产 净值的 10% ， 且本 基金 与由本 基金的 基 金 管
理 人管 理的其 他基 金共同 持有 一家公 司发 行的证 券不 得超过 该证 券 的 10% 。 本基 金所持全 部 证 券
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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在证券交易所上市， 因此 除附注 7.4.12 中列示的部 分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情
况外， 其余 均能以 合理 价格适 时变 现。此 外， 本基金 可通 过卖出 回购 金融资 产方 式借入 短 期 资 金
应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息， 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息， 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金持 有及 承 担的 大 部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ，因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算
备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
16,918,703.31 - - -
16,918,703.31
结算备付金
49,449.45
- - -
49,449.45
存出保证金
53,058.65
- - -
53,058.65
交易性金融资产 - - -
298,728,290.94
298,728,290.94
应收证券清算款
1,491,129.75
1,491,129.75
应收利息 - - -
3,997.36
3,997.36
应收申购款 - - -
30,048.95
30,048.95
资产总计
17,021,211.41 - -
300,253,467.00 317,274,678.41
负债 - - - - -
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - -
684,882.63
684,882.63
应付管理人报酬 - - -
283,453.17
283,453.17
应付托管费 - - -
62,359.69
62,359.69
应付交易费用 - - -
89,301.26
89,301.26
其他负债 - - -
91,980.61 91,980.61
负债总计 - - - 1,211,977.36 1,211,977.36
利率敏感度缺口 17,021,211.41 - - 299,041,489.64 316,062,701.05
上年度末
2015 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 24,712,504.27 - - - 24,712,504.27
结算备付金 135,195.31 - - - 135,195.31
存出保证金 57,658.46 - - - 57,658.46
交易性金融资产 - - - 219,029,263.78 219,029,263.78
应收利息 - - - 7,062.21 7,062.21
应收申购款 - - - 1,189.89 1,189.89
资产总计 24,905,358.04 - - 219,037,515.88 243,942,873.92
负债
应付证券清算款 - - - 8,070,633.89 8,070,633.89
应付赎回款 - - - 2,057,215.22 2,057,215.22
应付管理人报酬 - - - 244,393.19 244,393.19
应付托管费 - - - 53,766.49 53,766.49
应付交易费用 - - - 379,257.51 379,257.51
其他负债 - - - 147,753.22 147,753.22
负债总计 - - - 10,953,019.52 10,953,019.52
利率敏感度缺口 24,905,358.04 - - 208,084,496.36 232,989,854.40
注 ： 表中 所示 为 本基 金资 产 及负 债的 账 面价 值， 并 按照 合约 规 定的 利率 重 新定 价日 或到期日
孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资(2015 年 12 月 31 日：同) ，因 此市场
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年 12 月31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要 投 资于证 券交 易所上 市的 股票， 所 面 临 的
其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或特 殊事项 的影 响，也 可能 来源于 证 券 市 场
整体波动的影响。
本基金采用完全复制法进行投资， 按 照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动对投资组合进行相应调整。
本 基 金的 股票 资 产投 资比 例 不低 于基 金 资产 的 90% ，其 中投资 于 中证 军工 指 数成 份股 和 备选
成份股的资产不低于非现金基金资产的 80% ，权 证投资占基金资产净值的比例为 0% –3%，现金 或
到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 此外， 本 基金的基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at
Risk) 指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 298,728,290.94 94.52 219,029,263.78 94.01
交易性 金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 298,728,290.94 94.52 219,029,263.78 94.01
7.4.13.4.3.2
其他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设
除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额( 单位 ： 人民币元)
本期末(2016 年12 月31 日) 上年度末(2015 年12 月31 日)
1. 沪深 300 指数上升5% 16,321,793.68 -
2. 沪深 300 指数下降5% -16,321,793.68 -
注：本基金于 2015 年 7 月 1 日成立，截至 2015 年 12 月 31 日止合同生效尚未满一年，无足
够历史经验数据计算其他价格风险对基金资产净值的影响。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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7.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 258,362,950.49 元， 属于第二层次 的余额为 40,365,340.45 ， 无 属于 第三层
次的余额(2015 年 12 月31 日： 第一层 次 190,167,717.86 元， 第 二层次 28,861,545.92 元 ， 无第
三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交 易不活跃期间及
限售期 间将 相关股 票的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可观 察输入 值 对 于 公
允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未 持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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§8 投 资 组 合报告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 298,728,290.94 94.15
其中：股票 298,728,290.94 94.15
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 16,968,152.76 5.35
7 其他各项资产 1,578,234.71 0.50
8 合计 317,274,678.41 100.00
8.2
期末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数投资 按 行 业分类 的 境内 股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 274,090,781.04 86.72
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 3,334,242.86 1.05
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
17,264,730.53 5.46
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 2,068,491.51 0.65
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 296,758,245.94 93.89
8.2.2
期末 积 极投资 按 行 业分类 的 境内 股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,970,045.00 0.62
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,970,045.00 0.62
8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601989 中国重工 4,700,344 33,325,438.96 10.54
2 600893 中航动力 394,289 12,909,021.86 4.08
3 000768 中航飞机 572,150 12,163,909.00 3.85
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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4 600150 中国船舶 356,987 9,856,411.07 3.12
5 600118 中国卫星 313,174 9,783,555.76 3.10
6 002465 海格通信 808,659 9,420,877.35 2.98
7 600879 航天电子 443,506 6,759,031.44 2.14
8 000748 长城信息 318,159 6,461,809.29 2.04
9 002013 中航机电 340,568 6,228,988.72 1.97
10 000738 中航动控 246,509 6,098,632.66 1.93
11 600038 中直股份 125,552 6,079,227.84 1.92
12 002179 中航光电 163,758 5,942,777.82 1.88
13 600151 航天机电 526,088 5,771,185.36 1.83
14 300159 新研股份 390,803 5,307,104.74 1.68
15 600372 中航电子 277,958 5,158,900.48 1.63
16 000547 航天发展 329,900 5,067,264.00 1.60
17 600435 北方导航 387,342 5,050,939.68 1.60
18 300324 旋极信息 252,623 4,883,202.59 1.55
19 002544 杰赛科技 167,734 4,720,034.76 1.49
20 600967 北方创业 344,500 4,674,865.00 1.48
21 600316 洪都航空 226,930 4,461,443.80 1.41
22 000519 江南红箭 291,737 4,346,881.30 1.38
23 002049 紫光国芯 131,601 4,334,936.94 1.37
24 600391 成发科技 122,887 4,331,766.75 1.37
25 600343 航天动力 205,000 4,309,100.00 1.36
26 002151 北斗星通 134,393 4,287,136.70 1.36
27 300101 振芯科技 225,032 4,172,093.28 1.32
28 600855 航天长峰 140,000 4,044,600.00 1.28
29 002023 海特高新 284,710 3,940,386.40 1.25
30 600990 四创电子 53,631 3,898,973.70 1.23
31 600562 国睿科技 125,206 3,808,766.52 1.21
32 600685 中船防务 127,139 3,776,028.30 1.19
33 300065 海兰信 94,246 3,630,355.92 1.15
34 000901 航天科技 110,190 3,620,843.40 1.15
35 600765 中航重机 244,607 3,505,218.31 1.11
36 002025 航天电器 137,500 3,465,000.00 1.10
37 002368 太极股份 110,120 3,370,773.20 1.07
38 600677 航天通信 194,077 3,334,242.86 1.05
39 300252 金信诺 110,238 3,275,170.98 1.04
40 603678 火炬电子 42,800 3,237,820.00 1.02
41 000733 振华科技 178,101 3,179,102.85 1.01
42 000801 四川九洲 275,638 2,930,031.94 0.93
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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43 300053 欧比特 205,312 2,909,271.04 0.92
44 002260 德奥通航 116,775 2,697,502.50 0.85
45 300034 钢研高纳 134,210 2,615,752.90 0.83
46 002413 雷科防务 212,610 2,462,023.80 0.78
47 002414 高德红外 100,942 2,299,458.76 0.73
48 300474 景嘉微 41,700 2,246,379.00 0.71
49 002253 川大智胜 86,060 2,146,336.40 0.68
50 002268 卫 士 通 68,249 2,144,383.58 0.68
51 002111 威海广泰 97,900 2,095,060.00 0.66
52 300177 中海达 140,655 2,088,726.75 0.66
53 002519 银河电子 93,100 2,085,440.00 0.66
54 300008 天海防务 84,809 2,068,491.51 0.65
55 300045 华力创通 155,561 2,064,294.47 0.65
56 600501 航天晨光 110,999 2,024,621.76 0.64
57 000561 烽火电子 159,000 1,938,210.00 0.61
58 002214 大立科技 171,520 1,895,296.00 0.60
59 600184 光电股份 82,000 1,769,560.00 0.56
60 600523 贵航股份 76,422 1,753,120.68 0.55
61 002338 奥普光电 35,641 1,725,024.40 0.55
62 600480 凌云股份 105,368 1,581,573.68 0.50
63 300447 全信股份 26,706 1,481,648.88 0.47
64 300114 中航电测 63,865 1,454,844.70 0.46
65 300123 太阳鸟 92,100 1,388,868.00 0.44
66 300354 东华测试 36,824 898,505.60 0.28
8.3.2
期末 积 极投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 002297 博云新材 150,500 1,970,045.00 0.62
8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
8.4.1
累计 买 入金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（% ）
1 601989 中国重工 31,190,816.40 13.39
2 600271 航天信息 15,131,755.39 6.49
3 600893 中航动力 14,660,106.84 6.29
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
第 45 页 共 54 页
4 000768 中航飞机 11,997,349.40 5.15
5 600118 中国卫星 10,699,066.53 4.59
6 000748 长城信息 9,550,511.00 4.10
7 600150 中国船舶 8,877,111.30 3.81
8 300159 新研股份 7,611,528.28 3.27
9 002465 海格通信 7,378,265.10 3.17
10 000738 中航动控 7,209,003.00 3.09
11 600482 中国动力 6,877,753.00 2.95
12 300324 旋极信息 6,734,456.00 2.89
13 600879 航天电子 6,559,008.27 2.82
14 002179 中航光电 6,120,836.07 2.63
15 002544 杰赛科技 5,906,555.20 2.54
16 002224 三 力 士 5,887,128.75 2.53
17 600372 中航电子 5,624,001.96 2.41
18 600967 北方创业 5,338,137.08 2.29
19 600038 中直股份 5,317,408.58 2.28
20 600435 北方导航 5,258,085.00 2.26
21 600151 航天机电 5,117,377.00 2.20
22 600391 成发科技 5,098,304.00 2.19
23 000519 江南红箭 5,072,611.77 2.18
24 600839 四川长虹 4,914,526.00 2.11
25 300101 振芯科技 4,800,181.67 2.06
26 002268 卫 士 通 4,772,045.04 2.05
27 000901 航天科技 4,769,119.68 2.05
28 002013 中航机电 4,756,955.62 2.04
注： “买入金 额” 是指买入股票成交金额， 即成交单价乘以成交数量， 相关交易费用不考虑 。
8.4.2
累 计卖 出金 额 超 出期初 基 金 资 产净 值2% 或前20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（% ）
1 600271
航天信息 19,195,637.87 8.24
2 601989
中国重工 16,789,256.89 7.21
3 600839
四川长虹 10,752,162.76 4.62
4 600482
中国动力 10,634,999.97 4.56
5 600893
中航动力 8,522,224.70 3.66
6 000768
中航飞机 7,035,777.91 3.02
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
第 46 页 共 54 页
7 600118
中国卫星 6,156,945.08 2.64
8 600150
中国船舶 5,373,090.50 2.31
9 601890
亚星锚链 5,244,229.02 2.25
10 002268
卫 士 通 5,096,541.04 2.19
11 002224
三 力 士
4,508,375.45 1.94
12 000519
江南红箭 3,921,043.91 1.68
13 000738
中航动控 3,841,548.07 1.65
14 002414
高德红外 3,693,246.11 1.59
15 600879
航天电子 3,555,381.37 1.53
16 002179
中航光电 3,437,750.80 1.48
17 002465
海格通信 3,328,585.30 1.43
18 600815
厦工股份 3,310,500.94 1.42
19 600456
宝钛股份 3,282,112.04 1.41
20 600372 中航电子
3,233,838.00
1.39
注： “卖出金 额”是指 卖出股票成交金额，即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。
8.4.3
买入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
353,011,691.97
卖出股票收入（成交）总额 221,338,992.24
注 ： 表中 “买 入 股票 成本 （ 成交 ）总 额 ”及 “卖 出 股票 收入 （ 成交 ）总 额 ”均 指成 交金额，
即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名 债券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 贵 金 属投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
第 47 页 共 54 页
8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
8.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投 资 组 合报告 附 注
8.12.1 本 基 金 投资的 前 十 名证券 的 发 行主体 报 告 期内没 有 被 监管部 门 立 案调查 ， 或 在报告 编 制
日 前 一 年内受 到 公 开谴责 、 处 罚。
8.12.2 本 基 金 投资的 前 十 名股票 未 超 出本基 金 合 同规定 的 备 选股票 库 。
8.12.3 期 末 其 他各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 53,058.65
2 应收证券清算款 1,491,129.75
3 应收股利 -
4 应收利息 3,997.36
5 应收申购款 30,048.95
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,578,234.71
8.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
第 48 页 共 54 页
8.12.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数投资 前 十 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 000748 长城信息 6,461,809.29 2.04
重大资 产重组
8.12.5.2 期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 002297 博云新材 1,970,045.00 0.62 重大资产重组
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
融通军工分级 3,221 30,349.58 5,413,188.99 5.54% 92,342,799.60 94.46%
军工股 A 368 419,626.23 115,987,323.00 75.11% 38,435,131.00 24.89%
军工股 B 4,191 36,846.21 1,123,128.00 0.73% 153,299,326.00 99.27%
合计 780 52,262.33
122,523,639.99 30.13%
284,077,256.60 69.87%
9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
军工股 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
例
1 中国银河证券股份有限公司 18,850,391.00
12.21%
2 上海千象资产管理有限公司－千象子基金 4 号 18,165,778.00
11.76%
3 招商基金－工商银行－暖流资产“固赢 10 号 ”现金管理资
产管理
8,347,200.00
5.41%
4 北京快快网络技术有限公司 7,327,142.00
4.74%
5 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 5,848,712.00
3.79%
6 上海千象资产管理有限公司－千象子基金 6 号 4,886,361.00
3.16%
7 叶楹 4,602,655.00
2.98%
8 段蓉 4,346,840.00
2.81%
9 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 分 红 － 个 人 分 红-019L-FH002
深
4,325,082.00
2.80%
10 上海千象资产管理有限公司－千象子基金 7 号 4,228,900.00
2.74%
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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军工股 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
例
1 李怡名 3,075,000.00
1.99%
2 梁燕宽 2,895,200.00
1.87%
3 林智芳 2,552,300.00
1.65%
4 计燕霞 1,735,118.00
1.12%
5 郜平 1,457,400.00
0.94%
6 陈明聪 1,343,850.00
0.87%
7 朱勤 1,296,300.00
0.84%
8 郑俊波 1,209,200.00
0.78%
9 钟孝红 1,065,300.00
0.69%
10 刘仁华 1,032,500.00
0.67%
注：持有人为场内持有人 。
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
融通军工分级 45,387.86
0.0464%
军工股 A 0.00 0.0000%
军工股 B 0.00 0.0000%
合计 45,387.86
0.0112%
9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 （万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
融通军工分级 0
军工股 A
0
军工股 B
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式
基金
融通军工分级 0
军工股 A 0
军工股 B
0
合计 0
§10 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份
项目
融通军工分 级 军工股 A
军工股 B
基金合同生效日（2015 年 7 月 1 日）基金
份额总额
370,677,558.08 - -
本报告期期初基金份额总额 102,336,439.70 60,586,316.00 60,586,316.00
本报告期基金总申购份额 539,332,320.55
- -
减: 本报告期 基金总赎回份额 370,388,102.82 - -
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以
"-" 填列）
-173,524,668.84
93,836,138.00 93,836,138.00
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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本报告期期末基金份额总额 97,755,988.59 154,422,454.00 154,422,454.00
注：拆分变动份额为本报告期发生的配对转换份额和定期折算份额。
§11 重 大 事 件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
11.2.1 基金管 理 人 的重大 变 动
2017 年3 月4 日， 本基金 管理人发布了 《融通基金 管理有限公司关于高级管理人员变更公告》 ，
经本基 金管 理人第 五届 董事会 第十 七次临 时会 议审议 并通 过，同 意孟 朝霞女 士辞 去公司 总 经 理 职
务，并决定由公司董事长高峰先生代为履行公司总经理职务。
11.2.2 基金托 管 人 的基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资策略 的 改 变
本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） ， 该事务所自本基
金 合 同 生 效 以 来 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 至 今 。 本 基 金 本 年 度 应 支 付 的 审 计 费 用 为 人 民 币
40,000.00 元。
11.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 的基 金 管理 人、 托 管人 的托 管 业务 部门 及 其高 级管 理 人员 无受 稽查或处
罚等情况。
11.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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例
广发证券 1 142,186,991.91 24.76% 132,419.75 25.00% -
长江证券 1 82,399,524.63 14.35% 75,092.54 14.18% -
招商证券 1 61,973,885.84 10.79% 57,716.11 10.90% -
兴业证券 1 58,625,590.60 10.21% 54,598.20 10.31% -
东方证券 1 52,044,406.52 9.06% 48,468.68 9.15% -
方正证券 1 39,251,726.55 6.83% 35,771.02 6.75% -
华创证券 2 34,760,676.57 6.05% 31,678.17 5.98% -
中信建投 1 32,366,140.45 5.64% 29,495.38 5.57% -
安信证券 2 26,192,691.70 4.56% 23,870.44 4.51% -
中信证券 1 25,372,662.81 4.42% 23,122.84 4.37% -
国信证券 1 13,072,987.63 2.28% 11,913.98 2.25% -
平安证券 2 6,103,399.00 1.06% 5,562.10 1.05% -
中金公司 2 - - - - -
财达证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
国海证券 2 - - - - -
恒泰证券 2 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
注：1 、 本基金选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以
下六个方面：
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
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（1 ）资力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行 为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设 施符合代理本基金进行证券交易的
需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研 究实力较强， 有固定的 研究机构和专门研究人员， 能及时为本基金提供高质量的咨询
服务， 包括 宏观经 济报 告、行 业报 告、市 场走 向分析 、个 股分析 报告 及其他 专门 报告， 并 能 根 据
基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
2 、 选 择 代 理 本 公 司 所 管 理 的 基 金 进 行 证 券 买 卖 业 务 的 证 券 经 营 机 构 的 程 序 包 括 以 下 四 个 步
骤：
（1 ）券商服 务评价；
（2 ）拟定租 用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商；
（3 ）上报批 准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准；
（4 ）签约。 在获得批准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。
3 、交易单元 变更情 况
本基金本报告期新增华创证券交易单元 1 个， 终止租用 华宝证券交易单元 1 个。
11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
本基金本报告期无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。
11.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
融通基金管理有限公司关于旗下部分基
金开通转换业务的公告
中国证券报、管理人网站 2016-2-25
2
融通基金管理有限公司关于参加上海陆
金所资产管理有限公司费率优惠活动的
公告
中国证券报、管理人网站
2016-3-7
3
融通基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金新增浙江同花顺基金销售有限
公司为代销机构并参加其申购费率优惠
的公告
中国证券报、管理人网站
2016-3-24
4
融通关于旗下部分开放式基金新增代销
机构并参加其申购费率优惠的公告
中国证券报、管理人网站
2016-3-24
5
融通基金管理有限公司关于参加上海陆
金所资产管理有限公司费率优惠活动的
中国证券报、管理人网站
2016-4-20
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
第 53 页 共 54 页
公告
6
融通基金管理有限公司关于对通过本公
司直销中心赎回公司旗下部分基金的养
老金客户实施特定赎回费率的公告
中国证券报、管理人网站
2016-5-9
7
融通基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金新增上海利得基金销售有限公
司为代销机构并参加其申购费率优惠的
公告
中国证券报、管理人网站
2016-5-13
8
关于融通基金管理有限公司旗下开放式
基金新增奕丰金融服务（深圳）有限公
司为代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2016-5-13
9
关于融通基金管理有限公司旗下部分开
放式基金在深圳市新兰德证券投资咨询
有限公司开通定期定额投资业务及参加
基金申购
中国证券报、管理人网站
2016-5-24
10
融通基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金新增上海好买基金销售有限公
司为代销机构并参加其申购费率优惠的
公告
中国证券报、管理人网站
2016-6-20
11
关于融通基金管理有限公司旗下开放式
基金在上海陆金所资产管理有限公司开
通定期定额投资业务并参加其申购费率
优惠活动
中国证券报、管理人网站 2016-6-24
12
融通基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加珠海盈米财富管理有限公
司转换费率优惠活动的公告
中国证券报、管理人网站 2016-7-4
13
融通基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金新增厦门市鑫鼎盛控股有限公
司为代销机构并参加其申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、管理人网站 2016-7-6
14
融通基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加诺亚正行（上海）基金销
售投资顾问有限公司申购费率优惠的公
告
中国证券报、管理人网站 2016-7-15
15
关于北京晟视天下投资管理有限公司新
增销售融通基金管理有限公司旗下部分
基金的公告
中国证券报、管理人网站 2016-7-27
16
融通基金管理有限公司关于新增北京汇
成基金销售有限公司为代销机构并参加
其申购费率优惠活动的公告
中国证券报、管理人网站 2016-8-24
17
融通基金管理有限公司关于新增北京肯
特瑞财富投资管理有限公司为代销机构
并参加其申购费率优惠活动的公告
中国证券报、管理人网站 2016-12-5
18 融通基金管理有限公司关于融通中证军 中国证券报、管理人网站 2016-12-12
融通中证军工指数分级证券投资基金2016 年 年度报告
第 54 页 共 54 页
工指数分级证券投资基金办理定期份额
折算业务的公告
19
关于融通中证军工指数分级证券投资基
金 办 理 定 期 份 额 折 算 业 务 期 间 暂 停 申
购、赎回、转换及定期定额投资业务的
公告
中国证券报、管理人网站 2016-12-12
20
关于融通中证军工指数分级证券投资基
金办理定期份额折算业务期间融通军工
A 份额停复牌 的公告
中国证券报、管理人网站 2016-12-16
21
关于融通中证军工指数分级证券投资基
金定期份额折算结果及恢复交易的公告
中国证券报、管理人网站 2016-12-19
22
关于融通中证军工指数分级证券投资基
金之融通军工 A 份额定 期份额折算后次
日前收盘价调整的公告
中国证券报、管理人网站 2016-12-19
§12 备 查 文 件目录
（一） 《融通 中证军工指数分级证券投资基金 基金合同》
（二） 《融通 中证军工指数分级证券投资基金 基金托管协议》
（三） 《融通 中证军工指数分级证券投资 基金基金招募说明书》及其更新
（四） 《融通 中证军工指数分级证券投资基金之军工股 A 和 军工股 B 上 市交易公告书》
（五） 《融通 基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》
（六）融通基金管理有限公司业务资格批件和营业执照
（七）报告期内在指定报刊上披露的各项公告
存放地点：基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易所
查 阅 方式 ：投 资 者可 在营 业 时间 免费 查 阅， 也可 按 工本 费购 买 复印 件， 或 登陆 本基 金管理人
网站 http://www.rtfund.com 查询。
