南方 中证 互联 网指 数分 级证 券投 资基 金
2016 年年 度报 告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 30 日 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日止 。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ............................................................................. 8
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 22
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 51
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 51
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 51
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 53
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 60
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 62
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 62
8.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 63 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 63
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 63
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 63
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 63
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 63
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 65
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 65
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 65
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 66
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 66
§ 10 开放 式基 金 份 额变动 ..................................................................................................................... 67
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 68
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 68
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大 人事变动 ...................................... 68
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 68
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 68
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 68
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 68
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 69
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 69
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 76
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 76
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 76
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 76
南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 南方中证互联网指数分级证券投资基金
基金简称 南方中证互联网指数分级
场内简称 互联基金
基金主代码 160137
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 7 月1 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 403,336,546.18 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 7 月13 日
下属分级基金的基金简称 南方中证互联网指
数分级
互联 A 级 互联 B 级
下属分级基金的场内简称 互联基金 互联 A 级 互联 B 级
下属分级基金的交易代码 160137 150297 150298
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
310,067,647.18 份 46,634,449.00 份 46,634,450.00 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求与业绩
比较基准相似的回报。
投资策略 本基金为被动式指数基金，原则上采用指数复制法，按照成份股
在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数
成份股及其权重的变化进行相应调整。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、 分红等行为时，
或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来
影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致
无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管
理进行适当变通和调整， 并辅之以金融衍生产品投资管理等，力
争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离
度不超过 0.3%， 年跟踪 误差不超过 4% 。 如因指数编制规则调整或
其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人
应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
业绩比较基准 中证互联网指数收益率×95%+ 银行 人民币活期存款利率（税后）
×5% 。
风险收益特征 本基金属于股票型基金，其长期平均风险与预期收益高于混合型
基金、债券型基金与货币市场基金。同时本基金为指数型基金，
通过跟踪标的指数表现，具有与标的指数 相似的风险收益特征。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
本基金属于股票型
基金， 其长期平均风
险与预期收益高于
混合型基金、 债券型
基金与货币市场基
金。 同时本基金为指
数型基金， 通过跟踪
标的指数表现， 具有
与标的指数相似的
风险收益特征。
互联网A 份额为稳健
收益类份额， 具有低
预期风险且预期收
益相对较低的特征。
互联网B 份额 为积极
收益类份额， 具有高
预期风险且预期收
益相对较高的特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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信息披露负责人
姓名 鲍文革 林葛
联系电话 0755-82763888 010-66060069
电子邮箱 manager@southernfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-889-8899 95599
传真 0755-82763889 010-68121816
注册地址 深圳市福田区福田街道福华
一路六号免税商务大厦
31-33 层
北京东城区建国门内大街 69 号
办公地址 深圳市福田区福田街道福华
一路六号免税商务大厦
31-33 层
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 518048 100031
法定代表人 张海波 周慕冰
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心
11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平 桥大街 17 号
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§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年
2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效
日)-2015 年12 月 31 日
本期已实现收益 -22,044,934.56 -25,467,482.84
本期利润 -64,153,808.69 -10,964,882.44
加权平均基金份额本期利润 -0.1452 -0.0258
本期加权平均净值利润率 -18.83% -2.77%
本期基金份额净值增长率 -19.79% -4.73%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末
期末可供分配利润 -90,170,312.39 -22,541,995.24
期末可供分配基金份额利润 -0.2236 -0.0632
期末基金资产净值 292,096,861.72 339,831,703.50
期末基金份额净值 0.7242 0.9527
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末
基金份额累计净值增长率 -23.59% -4.73%
注： 1 、 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收 益 、其他 收入( 不含公 允价 值变动 收益) 扣
除相关费用后的余额, 本 期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④ 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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过去三个月 -1.76% 0.73% -2.49% 0.74% 0.73% -0.01%
过去六个月 -1.95% 0.81% -2.72% 0.83% 0.77% -0.02%
过去一年 -19.79% 1.77% -20.83% 1.68% 1.04% 0.09%
自基金合同
生效起至今
-23.59% 2.14% -26.82% 2.15% 3.23% -0.01%
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：无。
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
1998 年 3 月6 日， 经中国 证监会批准， 南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国 “新基金时代 ”的起始标志。
南方基金总部设在深圳， 注册资本 3 亿元人民币。 股东结构为： 华泰证券股份有限公司 （45%）；
深圳市投资控股有限公司 （30% ） ； 厦门国际信托有限公司 （15% ） ； 兴业证券股份有限公司 （10%）。
目前 ， 公司在北京、 上海、 合肥、 成都、 深圳等地设有分公司， 在香港和深圳前海设有子公司 ——
南方东英资产管理有限公司 （香港子公司） 和南方资本管理有限公司 （深圳子公司） 。 其中， 南 方
东英是境内基金公司 获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模近 6,500 亿 元，旗下管
理 116 只开 放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
柯晓
本基金
基金经
理
2015 年 7
月 1 日
2016 年11
月 25 日
19 年
美国纽约大学工商管理硕士， 具有基金从
业资格。 曾先后担任美国美林证券公司助
理副总裁、招商证券首席产品策略师。
2006 年加入 南方基金， 现任资产配置部副
总监、FOF 投 资决策委员会委员兼秘书；
2010 年 8 月至 2016 年 11 月， 任小康 ETF
及南方小康基金经理； 2013 年4 月至2016
年 11 月，任 南方深成及南方深成 ETF 的
基金经理；2013 年5 月至 2016 年 11 月，
任南方上证 380ETF 及联接 基金的基金经
理；2015 年7 月至2016 年 11 月， 任 南 方
互联基金的基金经理。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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周豪
本基金
基金经
理
2016 年 8
月 19 日
- 8 年
北京大学软件工程专业硕士， 具有基金从
业资格。 2008 年7 月加入 南方基金信息技
术部， 长期负责指数基金及 ETF 基 金的投
研及系统支持工作；2015 年6 月， 任 数量
化投资部高级研究员；2016 年4 月至 今，
任 500 工业ETF 、500 原材 料 ETF 基金 经
理；2016 年8 月至今， 任 380ETF 、 南方
380 、 小康 ETF 、 南方小康 、 互联基金基金
经理；2016 年 9 月至今， 任 1000ETF 基金
经理。
注：1. 对基 金的首任基金经理， 其 “ 任职日期”为基金合同生效日， “离职日期 ”为根据公司决
定确定 的解 聘日期 ，除 首任基 金经 理外， “任 职日期 ”和 “离任 日期 ”分别 指根 据公司 决 定 确 定
的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 遵守 《 中华 人民 共 和国 证券 投 资基 金法 》 等有 关法 律法规、
中国证 监会 和《南 方中 证互联 网指 数分级 证券 投资基 金基 金合同 》的 规定， 本着 诚实信 用 、 勤 勉
尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产， 在严格 控制 风险的 基础 上，为 基金 持有人 谋求 最大利 益 。 本报
告期内 ，基 金运作 整体 合法合 规， 没有发 生损 害基金 持有 人利益 的情 形。基 金的 投资范 围 、 投 资
比例符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和有关法律法规的规定，
针对股 票、 债券的 一级 市场申 购和 二级市 场交 易等投 资管 理活动 ，以 及授权 、研 究分析 、 投 资 决
策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资管 理活动 相关 的各个 环节 ，建立 了股 票、债 券、 基金等 证 券 池 管
理制度 和细 则，投 资管 理制度 和细 则，集 中交 易管理 办法 ，公平 交易 操作指 引， 异常交 易 管 理 制
度等公 平交 易相关 的公 司制度 或流 程指引 。通 过加强 投资 决策、 交易 执行的 内部 控制， 完 善 对 投
资交易 行为 的日常 监控 和事后 分析 评估， 以及 履行相 关的 报告和 信息 披露义 务， 切实防 范 投 资 管南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本报告期内， 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 完善
相应制 度及 流程， 通过 系统和 人工 等各种 方式 在各业 务环 节严格 控制 交易公 平执 行，公 平 对 待 旗
下管理的所有基金和投资组合。
公 司 每季 度对 旗 下各 组合 进 行股 票和 债 券的 同向 交 易 价 差专 项 分析 ，对 本 报告 期内 ，两两组
合间单日、3 日、5 日时间 窗口内同向交易买入溢价率均值、 卖出溢价率、 交易占优比等因素进行
了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金于 本报 告 期内 不存 在 异常 交易 行 为。 本报 告 期内 基金 管 理人 管理 的 所有 投资 组合参与
的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的交易次数
为 1 次，是 由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，相关投资组合经理已提供决
策依据并留存记录备查。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本基金为指数分级基金，在基础份额之外，还设计了配比为 1:1 的互 联 A 级和互联 B 级两类
子份额 ，并 于深交 所上 市。上 市交 易的开 放式 基金都 存在 两套价 格体 系，分 别是 上市价 格 体 系 和
净值价 格体 系，两 者之 间折溢 价关 系的明 确可 预期是 交易 型投资 者的 基础需 求， 长期配 置 型 投 资
者（主 要为 场外份 额投 资者） 也希 望通过 投资 本基金 获取 贴近指 数的 投资回 报。 所以， 我 们 一 直
致力于 为投 资者提 供准 确、透 明的 指数化 投资 工具， 不管 遭遇市 场剧 烈波动 、大 额申赎 还 是 不 定
期折算 ，都 始终坚 守被 动投资 理念 ，力争 将投 资中的 主动 判断和 操作 降至最 低限 度，更 不 会 主 动
进行大幅 增减仓操作。
我们通 过自 建的“ 指数 化交易 系统” 、 “日内 择时 交易模 型” 、 “跟踪 误差 归因分 析系 统” 等 ，
将本基 金的 跟踪误 差指 标控制 在较 好水平 ，并 通过严 格的 风险管 理流 程，确 保了 本基金 的 安 全 运
作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
（1 ） 接受申 购赎回所带来的股票仓位偏离， 对此 我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化； 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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（2 ） 报告期内指数成份股 （包括调出指数成分股） 的长期停牌， 引起的成份股权重偏离及基
金整体仓位的偏离。
（3 ） 根据指数半年度成份股调整进行的基金调仓， 事前我们制 定了详细的调仓方案， 在实施
过程中引 入多方校验机制防范风险发生，将跟踪误差控制在理想范围内。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.7242 元，报 告期内，份额净值增长率为-19.79% ，同期
业绩基准增长率为-20.83% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
宏观上看， 随着供给侧改革不断深化， 经济转型、 消费升级、 基础建设助力，2017 年国内经
济有望 平稳 运行， 在全 球无风 险利 率上升 的影 响下， 资产 配置需 求强 劲，这 些都 有利于 证 券 市 场
向好。 另一方面， 发达国家民粹主义和保守主义普遍抬头， 外部不确定因素增加， 还将有更多 “黑
天鹅 ”事件， 阶段冲击明显， 考虑到市场已有充分预期， 预计影响偏短期。 整体来看，2017 年市
场大概率维持震荡格局，可积极参与局部行情。
本 基 金为 指数 化 产品 ，作 为 基金 管理 人 ，我 们将 通 过严 格的 投 资管 理流 程 、精 确的 数量化计
算、精 益求 精的工 作态 度、恪 守指 数化投 资的 宗旨， 实现 对标的 指数 的有效 跟踪 。投资 者 可 以 根
据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 根据 法律 法 规、 监管 要 求的 变化 和 业务 发展 情 况， 围绕 重合规守
底线、 抓规 范促发 展， 坚持从 保护 基金持 有人 利益出 发， 依照公 司内 部控制 的整 体要求 ， 继 续 致
力于内 控机 制的完 善， 积极推 动主 动合规 风控 管理， 加强 内部风 险的 控制与 防范 ，确保 各 项 法 规
和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 结合 新法 规 的实 施、 新 的监 管要 求 和公 司业 务 发展 情况 ，不断推
动完善 相关 制度流 程的 建立、 健全 ，及时 贯彻 落实新 的监 管要求 ，并 开展了 互联 网金融 相 关 业 务
风险自查、 信息技术专项自查等多项内控自查工作, 进一步完 善了公司的内控体系； 对公司投研交
易、市 场销 售、后 台运 营及人 员管 理等业 务开 展了定 期 或 专项稽 核， 检查业 务开 展的合 规 性 和 制
度执行 的有 效性， 推动 公司合 规、 内控体 系的 健全完 善； 采取事 前防 范、事 中控 制和事 后 监 督 等
三阶段 工作 ，加强 对日 常投资 运作 的管理 和监 控，持 续完 善投资 合规 风控制 度流 程和系 统 ， 积 极
配合各 类新 产品、 新业 务，重 点加 强内幕 交易 防控以 及对 高风险 品种 和业务 的投 资合规 风 险 评 估
及相关 控制 措施的 研究 与落实 ，有 效确保 投研 交易业 务的 合规开 展； 针对新 出台 的法律 法 规 和 监南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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管要求 ，积 极组织 了多 项法律 法规 、职业 道德 培训以 及合 规考试 ，不 断提高 从业 人员的 合 规 素 质
和职业 道德 修养； 全面 参与新 产品 设计、 新业 务拓展 工作 ；严格 审查 基金宣 传推 介材料 ， 及 时 检
查基金 销售 业务的 合法 合规情 况， 督促落 实销 售适当 性管 理制度 ；完 成各项 信息 披露工 作 ， 保 证
所披露 信息 的真实 性、 准确性 和完 整性； 深入 贯彻风 险为 本的反 洗钱 工作原 则， 优化反 洗 钱 资 源
配置， 加大 反洗钱 投入 力度， 购置 外部专 业机 构制裁 名单 数据库 ，积 极推进 符合 基金业 务 特 征 的
可疑交 易监 控模型 和方 法，健 全创 新业务 洗钱 风险评 估机 制，各 项反 洗钱工 作进 一步完 善 ； 监 督
客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本 基 金管 理人 承 诺将 坚持 诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原 则管 理和 运 用基 金资 产 ，积 极健 全内部管
理制度 ，不 断提高 内部 监 察稽 核工 作的科 学性 和有效 性， 努力防 范各 种风险 ，切 实保护 基 金 资 产
的安全与利益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
根 据 中国 证监 会 相关 规定 和 基金 合同 约 定， 本基 金 管理 人应 严 格按 照新 准 则、 中国 证监会相
关规定 和基 金合同 关于 估值的 约定 ，对基 金所 持有的 投资 品种进 行估 值。本 基金 托管人 根 据 法 律
法规要 求履 行估值 及净 值计算 的复 核责任 。会 计师事 务所 在估值 调整 导致基 金资 产净值 的 变 化 在
0.25% 以上时 对所采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务
机构按 照商 业合同 约定 提供定 价服 务。其 中， 本基金 管理 人 为了 确保 估值工 作的 合规开 展 ， 建 立
了负责 估值 工作决 策和 执行的 专门 机构， 组成 人员包 括副 总经理 、研 究部总 监、 数量化 投 资 部 总
监、 风险管理部总监及运作保障部总监等等。 其中， 超过 三分之二以上的人员具有 10 年以上 的 基
金从业经验， 且具有风控、 合规、 会计方面的专业经验。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
在存续期内，本基金不进行收益分配。法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
在托管本基 金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金
法》相 关法 律法规 的规 定以及 基金 合同、 托管 协议的 约定 ，对本 基金 基金管 理人 —南方 基 金 管 理
有限公司 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日基金的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算
和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 托管 人认为, 南 方基 金管 理 有限 公司 在 本基 金的 投 资运 作、 基 金资 产净 值 的计 算、 基金份
额申购 赎回 价格的 计算 、基金 费用 开支及 利润 分配等 问题 上，不 存在 损害基 金份 额持有 人 利 益 的
行为； 在报 告期内 ，严 格遵守 了《 证券投 资基 金法》 等有 关法律 法规 ，在各 重要 方面的 运 作 严 格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本托管人认 为， 南方基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披露管理办
法》及 其他 相关法 律法 规的规 定， 基金管 理人 所编制 和披 露的本 基金 年度报 告中 的财务 指 标 、 净
值表 现 、收 益分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 信息真 实、 准确、 完整 ，未发 现 有 损 害
基金持有人利益的行为。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21422 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 南方中证互联网指数分级证券投资基金全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的南方中证互联网指数分级证券投资基金( 以
下简称 “南方中证互联网指数基金”) 的财务报 表，包括 2016
年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益
( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是南方中证互联网指数基金的基金管
理人南方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业 会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“中国证监会 ”) 、中国 证券投资基金业协会( 以 下简称 “中国
基金业协会 ”) 发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述南方中证互联网指数基金的财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证
监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制，公允反映了南方中证互联网指数基金 2016 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2016 年度的经营 成果和基金净值变动情
况。
注 册会计师的姓名 薛
竞
陈
熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海 市
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 南方中证互联网指数分级证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,143,708.34 25,237,590.38
结算备付金
12,002,802.91 291,993.83
存出保证金
35,831.00 444,753.68
交易性金融资产 7.4.7.2 277,187,915.19 315,403,087.46
其中：股票投资
277,187,915.19 315,403,087.46
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 7,009.42 5,844.84
应收股利
- -
应收申购款
13,409.38 25,873.36
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
293,390,676.24 341,409,143.55
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
663,602.85 913,661.50
应付管理人报酬
257,736.70 302,108.74
应付托管费
56,702.07 66,463.92
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 9,417.87 97,146.17
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 306,355.03 198,059.72
负债合计
1,293,814.52 1,577,440.05
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 382,267,174.11 356,689,088.33
未分配利润 7.4.7.10 -90,170,312.39 -16,857,384.83
所有者权益合计
292,096,861.72 339,831,703.50
负债和所有者权益总计
293,390,676.24 341,409,143.55
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日， 基金份额总额 403,336,546.18 份，其 中南方中证互联网指
数分级证券投资基金之基础 份额的份额总额为 310,067,647.18 份，基金 份额净值 0.7242 元；南
方中证互联网指数分级证券投资基金之 A 份额 的份额总额为 46,634,449.00 份，基 金份额参考净
值 1.0045 元 ；鹏南方中证互联网指数分级证券投资基金之 B 份额的份 额总额为 46,634,450.00
份，基金份额参考净值 0.4439 元。
7.2 利润表
会计主体： 南方中证互联网指数分级证券投资基金 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上年度可比期 间
2015 年7 月1 日( 基 金合
同生效日) 至 2015 年12
月 31 日
一、收入
-59,065,059.15 -7,726,477.76
1. 利息收入
214,149.82 441,993.83
其中：存款利息收入 7.4.7.11 214,147.58 440,402.16
债券利息收入
2.24 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 1,591.67
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-17,427,662.81 -23,146,432.54
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -20,587,378.68 -23,260,591.18
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 4,360.26 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 3,155,355.61 114,158.64
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.16 -42,108,874.13 14,502,600.40
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.17 257,327.97 475,360.55
减： 二 、费用
5,088,749.54 3,238,404.68
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 3,401,385.93 1,949,941.41 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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2 ．托管费 7.4.10.2.2 748,304.90 428,987.11
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 316,202.74 516,072.21
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 622,855.97 343,403.95
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-64,153,808.69 -10,964,882.44
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-64,153,808.69 -10,964,882.44
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 南方中证互联网指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
356,689,088.33 -16,857,384.83 339,831,703.50
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -64,153,808.69 -64,153,808.69
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
25,578,085.78 -9,159,118.87 16,418,966.91 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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其中：1. 基 金申购 款 302,278,286.61 -69,078,661.06 233,199,625.55
2. 基金赎回 款 -276,700,200.83 59,919,542.19 -216,780,658.64
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
382,267,174.11 -90,170,312.39 292,096,861.72
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 7 月 1 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月 31 日
实 收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
611,872,014.42 - 611,872,014.42
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -10,964,882.44 -10,964,882.44
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-255,182,926.09 -5,892,502.39 -261,075,428.48
其中：1. 基 金申购款 132,458,391.27 -13,605,954.77 118,852,436.50
2. 基金赎回 款 -387,641,317.36 7,713,452.38 -379,927,864.98
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
356,689,088.33 -16,857,384.83 339,831,703.50
报表附注为财务报表的组成部分。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 杨小 松______
______ 徐超______
____ 徐超____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
南 方 中 证 互 联 网 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
( 以下 简称 “ 中 国 证监 会 ”) 证监 许可[2015]887 号 《 关于 准予 南 方中 证互 联 网指 数分 级 证券投资
基金注册的批复》 核准， 由南方基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《南
方中证 互联 网指数 分级 证券投 资基 金基金 合同 》负责 公开 募集。 本基 金为契 约型 开放式 基 金 ， 存
续期限不定 ， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 611,691,590.41 元， 业 经普华永道
中天会计师事务所( 特殊 普通合伙) 普 华永道中天验字(2015)第 792 号验 资报告予以验证。经向中
国证监会备案， 《南方中证互联网指数分级证券投资基金基金合同》 于 2015 年7 月1 日正式生效，
基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 611,872,363.42 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
180,773.01 份基金份额。 本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司， 基金托管人为中国农业
银行股份有限公司。
根 据 《南 方中 证 互联 网指 数 分级 证券 投 资 基 金基 金 合同 》的 相 关规 定， 本 基金 的基 金份额包
括南方 中证 互联网 指数 分级证 券投 资基金 之基 础份额( 以下 简称 “ 南方 互联网 份额 ”) 、南方 中 证
互联网指数分级证券投资基 金之 A 份额( 以下简 称 “互联网 A 份额”) 及 南方中证互联网指数分级
证券投资基金之 B 份额( 以下简称“互联网 B 份额 ”) 。本基 金通过场外、场内两种方式公开发售
南方互 联网 份额。 投资 人场外 认购 所得的 南方 互联网 份额 ，不进 行自 动分离 或分 拆。投 资 人 场 内
认购所得的南方互联网份额， 将按 1∶1 的基金份额配比自动分离为互联网A 份额和互联网B 份 额 。
互联网 A 份 额和互联网 B 份额的数量 保持 1 ：1 的 比例不变。 基金合同生效后， 南方 互联网份额将
根据基 金合 同约定 分别 开放场 外和 场内申 购、 赎回， 但是 不进行 上市 交易。 在满 足上市 条 件 的 情
况下，互联网 A 份额和 互联网 B 份 额将申请上市交易但是不开放申购和赎回等业务。场内南方互
联网份额与互联网A 份额 和互联网B 份 额之间可以按照规定约定的规则进行场内份额的配对转换，
包 括 包括 分拆 与 合并 。分 拆 指基 金份 额 持有 人将 其 持有 的每 2 份 场内南 方 互联 网份 额 按 照 1∶ 1
的份额配比转换成 1 份互联网 A 份额与 1 份互联网 B 份额的行为。合并指基金份额持有人将其持
有的每1 份互联网A 份额与1 份互联网B 份额按照 1∶1 的 基金份额配比转换成2 份场内南方互联
网份额的行为。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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基 金 份额 的净 值 按如 下原 则 计算 ：南 方 互联 网份 额 的基 金份 额 净值 为净 值 计算 日的 基金资产
净值除以基金份额总数，其中基金份额总数为南方互联网份额、互联网 A 份额和 互联网 B 份 额数
量的总和。本基金每份互联网 A 份 额与每份互联网 B 份额 构成一对份额组合，该份额组合的基金
份额参考净值之和等于 2 份南方互联 网份额的基金份额净值之和。互联网 A 份额的 约定年收益率
为一年期银行定期存款利率( 税后)+4.0% ， 互联 网 A 份额的 份额净值每日按该约定年收益率逐日计
算，计算出互联网 A 份 额的基金 份额参考净值后，根据南方互联网份额的基金份额净值与互联网
A 份额、互联网 B 份额之间的基金份额参考净值关系，可以计算出互联网 B 份额的 基金份额参考
净值。
本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内每年 12 月 1 日( 若该日为 非工作日，则顺延至
下一个工作日； 基金合同生效不足 6 个月的除外) ， 本基金将进行基金的定期份额折算： 定期份 额
折算后互联网 A 份额的 基金份额参考净值调整为 1.0000 元 ， 基金份额折算基准日折算前互联网 A
份额的基金份额参考净值超出1.0000 元的部分将 折算为场内南方互联网份额分配给互联网A 份额
持有人。南方互联 网份额持有人持有的每 2 份南方互联网份额将按 1 份互联网 A 份额获得新增南
方互联 网份 额的分 配。 持有场 外南 方互联 网份 额的基 金份 额持有 人将 按前述 折算 方式获 得 新 增 场
外南方 互联 网份额 的分 配；持 有场 内南方 互联 网份额 的基 金份额 持有 人将按 前述 折算方 式 获 得 新
增场内 南方 互联网 份额 的分配 。经 过上述 份额 折算后 ，南 方互联 网份 额的基 金份 额净值 将 相 应 调
整。 在基金份额折算前与折算后， 互联网 A 份 额和互联网 B 份额的份额 配比保持 1 ：1 的比例。 互
联网 B 份额 不参与定期份额折算，每次定期份额折算不改变互联网 B 份额的基金份额参考净值及
其份额数。
除以上的定期份额折算外， 当南方互联网份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元 时， 或当
互联网 B 份 额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时， 本基金将以 该日后的次一交易日为本
基金不定期折算基准日，进行不定期份额折算：份额折算后本基金将确保互联网 A 份额和互联 网
B 份额的比例 为 1 ：1 ， 份 额折算后互联网 A 份额 的基金份额参考净值、 互联网 B 份 额的基金份额
参考净值和南方互联网份额的基金份额净值均调整为 1.0000 元。 当南方 互联网份额的基金份额净
值大于或等于 1.5000 元 时， 基金份额 折算基准日折算前南方互联网份额的基金份额净值及 互联网
A 份额、 互联 网 B 份额的 基金份额参考净值超出 1.0000 元的部 分均将折算为南方互联网份额分别
分配给南方互联网份额、互联网 A 份额和互联网 B 份额的持有人。当互联网 B 份额的基金份额参
考净值小于或等于 0.2500 元时， 南方 互联网份额、 互联网 A 份 额和互联网 B 份额的份额 数将相应
缩减。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称“ 深 交 所 ”) 深证上[2015]338 号 核 准 ， 本 基 金 互 联 网 A 份额南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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55,638,584 份基金份额与互联网 B 份额 55,638,585 份基金份 额于 2015 年 7 月 13 日 在深交所挂
牌交易 。对 于托管 在场 内的南 方互 联网份 额， 基金份 额持 有人在 符合 相关办 理条 件的前 提 下 ， 将
其分拆为互联网 A 份额 和互联网 B 份额即可上市流通；对于托管在场外的南方互联网份额，基金
份额持 有人 在 符合 相关 办理条 件的 前提下 ，将 其跨系 统转 托管至 深圳 证券交 易所 场内后 分 拆 为 互
联网 A 份额 和互联网 B 份额即可上市流通。
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 《南 方 中证 互联 网 指数 分级 证 券投 资基 金基金合
同》的 有关 规定， 本基 金进行 被动 式指数 化投 资，紧 密跟 踪标的 指数 ，追求 与业 绩比较 基 准 相 似
的回报。 本基金主要投资于标的指数成份股、 备选成份股。 此外， 本基金可少量投资于非成份股( 包
括中小 板 、 创业板 及其 他经中 国证 监会核 准上 市的股 票) 、 债券( 包 括国 内依法 发行 和上市 交 易 的
国债、 央行 票据、 金融 债券、 企业 债券、 公司 债券、 中期 票据、 短期 融资券 、超 短期融 资 券 、 次
级债券 、政 府支持 机构 债、政 府支 持债券 、地 方政府 债、 可转换 债券 及其他 经中 国证监 会 允 许 投
资的债券) 、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款( 包括协议 存款、 定期存款及其他银行存款)、货
币 市场 工具、 权证 、股指 期货 及中国 证监 会允许 投资 的其他 金融 工具。 本基 金 80% 以上的 基 金 资
产 投资 于股票 ，其 中投资 于标 的指数 成份 股及其 备选 成份股 的比 例不低 于基 金资产净值的 90% ，
且 不低 于非现 金基 金资产 的 80% 。每 个交 易日日 终在 扣除股 指期 货合约 需缴 纳的交 易保证 金 后 ，
现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产 净值的5% 。 本基 金的业绩比较基
准为：中证互联网指数收益率 ×95%+ 银行人民币 活期存款利率( 税后)×5 % 。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2017 年3 月 24 日批准 报出 。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《 证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《南方中 证互联网指数分级证券
投资基金 基 金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息 。
南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 27 页 共 76 页
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
-
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2015
年 7 月1 日( 基金合同生效日) 至 2015 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益的金融
资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中以 交易性 金 融 资 产
列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金 融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确认 为应收 项 目 。 应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负 债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价 值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存 在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回 确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资收益。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
在存续期内， 本基金( 包括南方互联网份额、 互联网 A 份额 、 互联网B 份额) 不进行 收益分配 。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票， 若出现 重大事项停牌或交易不活 跃( 包括涨 跌停时的交易不活跃)南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC)基金行业 股票估值指数的通知》 提供的指数 收
益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号《 财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改
征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策
的 通 知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机 构同 业往 来 等增 值税 政 策的 补充 通 知》 及其 他相关财税
法 规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 自 2016 年 5 月 1 日 起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运
用基金 买卖 股票、 债券 的转让 收入 免征增 值税 ，对国 债、 地方政 府债 以及金 融同 业往来 利 息 收 入
亦免征增值税。
(2) 对基金从 证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基 金持有的上市公司限售股，
解禁后 取得 的股息 、红 利收入 ，按 照上述 规定 计算纳 税， 持股时 间自 解禁日 起计 算；解 禁 前 取 得南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 31 页 共 76 页
的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税 。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 4,143,708.34 25,237,590.38
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 4,143,708.34 25,237,590.38
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 304,794,188.92 277,187,915.19 -27,606,273.73
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 32 页 共 76 页
合计 304,794,188.92 277,187,915.19 -27,606,273.73
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 300,900,487.06 315,403,087.46 14,502,600.40
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 300,900,487.06 315,403,087.46 14,502,600.40
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负 债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,052.02 5,513.24
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5,941.30 131.40
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - - 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 33 页 共 76 页
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 16.10 200.20
合计 7,009.42 5,844.84
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 9,417.87 97,146.17
银行间市场应付交易费用 - -
合计 9,417.87 97,146.17
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,355.03 3,443.40
预提费用 255,000.00 194,616.32
中证指数使用费 50,000.00 -
合计 306,355.03 198,059.72
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 34 页 共 76 页
基金份额（份） 账面金额
上年度末 356,689,088.33 356,689,088.33
本期申购 300,002,697.00 300,002,697.00
本期赎回 （以“- ”号填 列） -255,695,770.62 -255,695,770.62
2016 年12 月1 日 基金 拆分/ 份
额折算前 400,996,014.71 400,996,014.71
基金拆分/ 份 额折算变动份额 22,102,021.12 -
本期申购 2,400,985.74 2,275,589.61
本期赎回 （以“- ”号填 列） -22,162,475.39 -21,004,430.21
本期末 403,336,546.18 382,267,174.11
注：
1. 申购含配 对转入份额；赎回含配对转出份额。
2. 根 据《 南方 中 证互 联网 指 数分 级证 券 投资 基金 基 金合 同》 和 和南 方基 金 管理 有限 公 司 2016 年
12 月 5 日发 布的 《关于南方中证互联网指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公
告》 ， 本基金的基金管理人南方基金管理有限公司以 2016 年12 月 1 日为 份额折算及基准日， 对南
方互 联网份额的场外份额、场内份额以及互联网 A 份额实 施定期份额折算。折算前，南方互联网
份额的场外份额和场内份额分别为 290,488,593.71 份和 5,033,706.00 份 ，根据基金份额折算公
式 ， 份额 折算 比 例 为 1.055197318 ，折 算 后南 方互 联 网份 额的 场 外份 额总 额 和场 内份 额 总额分别
为 306,499,688.83 份和 11,124,632.00 份，南方互联网份额净值为 0.7754 元；折算前，互联网
A 份额总额 为 52,736,857.00 份，根 据基金份额折算公式，份额折算比例为 1.0855，折算后互联
网 A 份额总 额为 52,736,857.00 份， 份额净值为 1.0000 元， 经 份额折算后产生新增份额均为南方
互联网 份额 的场内 份额 。中国 证券 登记结 算有 限责任 公司 已根据 上述 折算比 例， 对全体 基 金 份 额
持有人持有的南方 互联网份额、互联网 A 份额进行了折算，并于 2016 年 12 月 2 日 进行了变更登
记。
3. 截至2016 年 12 月 31 日止， 本基金于深交所上市的基金份额为 93,268,899.00 份， 其中互联网
A 份额为46,634,449.00 份、 互联网 B 份额为 46,634,450.00 。 托 管在深交所场内未上市的基金份
额为 4,669,440.00 份，托 管在场外未上市的基金份额为 305,398,207.18 份 ，均为南方互联网份
额。上 市的 基金份 额登 记在证 券登 记结算 系统 ，可选 择按 市价流 通； 未上市 的基 金份额 登 记 在 注
册登记系统，按基金份额净值 申购或赎回。南方互联份额与互联网 A 份额、互联网 B 份额之 间可
以按约定的规则进行场内份额配对转换，包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 35 页 共 76 页
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -22,541,995.24 5,684,610.41 -16,857,384.83
本期利润 -22,044,934.56 -42,108,874.13 -64,153,808.69
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
2,257,756.07 -11,416,874.94 -9,159,118.87
其中：基金申购款 -21,996,558.43 -47,082,102.63 -69,078,661.06
基金赎回款 24,254,314.50 35,665,227.69 59,919,542.19
本期已分配利润 - - -
本期末 -42,329,173.73 -47,841,138.66 -90,170,312.39
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月31 日
活期存款利息收入 202,046.82 431,150.88
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 9,329.41 7,667.23
其他 2,771.35 1,584.05
合计 214,147.58 440,402.16
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合 同南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 36 页 共 76 页
年 12 月 31 日 生效日) 至 2015 年 12 月31 日
卖出股票成交总额 224,321,671.44 323,622,785.91
减：卖出股票成本总额 244,909,050.12 346,883,377.09
买卖股票差价收入 -20,587,378.68 -23,260,591.18
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合
同生效 日) 至2015 年12月31
日
卖出债券（ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
38,362.50 -
减：卖出债券（ 、债转股及债券到
期兑付）成本总额
34,000.00 -
减：应收利息总额 2.24 -
买卖债券差价收入 4,360.26 -
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合 同生效
日) 至 2015 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 3,155,355.61 114,158.64
基金投资产生的股利收益 - -
合计 3,155,355.61 114,158.64
南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 37 页 共 76 页
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 7 月1 日( 基金合 同
生效日) 至 2015 年 12 月31 日
1. 交易性金 融资产 -42,108,874.13 14,502,600.40
——股票投资 -42,108,874.13 14,502,600.40
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -42,108,874.13 14,502,600.40
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合 同生
效日) 至 2015 年12 月 31 日
基金赎回费收入 257,327.97 474,920.54
其他 - 440.01
合计 257,327.97 475,360.55
注： 本基金的场外赎回费率按持有期间递减， 场内赎回费率为赎回金额的 0.5%， 赎回费总额的 25%
归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
上年度可比期间
2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 38 页 共 76 页
月 31 日 日) 至 2015 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 316,202.74 516,072.21
银行间市场交易费用 - -
合计 316,202.74 516,072.21
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 7 月1 日( 基金合 同生
效日) 至 2015 年12 月 31 日
审计费用 55,000.00 55,000.00
信息披露费 300,000.00 120,000.00
其他 50.00 520.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行费用 7,705.97 8,117.63
帐户维护费 100.00 150.00
中证指数费 200,000.00 99,616.32
合计 622,855.97 343,403.95
注 ： 指数 使用 费 为支 付标 的 指数 供应 商 的标 的指 数 许 可 使用 费 ，按 前一 日 基金 资产 净 值 的 0.02%
的年费 率计 提，逐 日累 计，按 季支 付，标 的指 数许可 使用 费的收 取下 限为每 季( 自 然季度) 人 民 币
50,000.00 元。
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月21 日颁布 《 关于明确金融房地产开发教育辅助服务等
增 值 税政 策的 通 知》( 财税[2016]140 号) ，要 求资 管 产品 运营 过 程中 发生 的 增值 税应 税 行为，以
资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5 月 1 日起执 行。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 39 页 共 76 页
补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资 管产品运营过程中发生的增值税应
税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7
月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应
税行为 的具 体征收 管理 办法， 由国 家税务 总局 另行制 定。 上述税 收政 策对本 基金 截至本 财 务 报 表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“ 南方基金 ”) 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“ 中国 农业
银行 ”)
基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“ 华泰证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
-
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合同 生效日) 至
2015 年12月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 40 页 共 76 页
华泰证券 289,576,338.12 61.46% - -
7.4.10.1.2 权证交易
注：本基金本报告期内及上年度 可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 28,959.07 57.83% 5,932.69 62.99%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合同 生效日) 至2015年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 - - - -
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。权证交易不计佣金。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
3,401,385.93 1,949,941.41
其中： 支付销售机构的客 976,738.73 682,606.06 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 41 页 共 76 页
户维护费
注 ： 支付 基金 管 理人 南方 基 金的 管理 人 报酬 按前 一 日基 金资 产 净 值 1.00% 的年 费率计 提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
748,304.90 428,987.11
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 农 业银 行的 托 管费 按前 一 日基 金资 产 净 值 0.22% 的年 费率计 提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.22% / 当 年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
注：本报告期及上年度可比期间无 各关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015
年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 4,143,708.34 202,046.82 25,237,590.38 431,150.88
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 42 页 共 76 页
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配 情况
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受 限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月20
日
2017
年1 月
3 日
新股未
上市
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603877
太平
鸟
2016 年
12 月29
日
2017
年1 月
9 日
新股未
上市
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583
赛托
生物
2016 年
12 月29
日
2017
年1 月
6 日
新股未
上市
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603689
皖天
然气
2016 年
12 月30
日
2017
年1 月
10 日
新股未
上市
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603228
景旺
电子
2016 年
12 月28
日
2017
年1 月
6 日
新股未
上市
23.16 23.16 1,216 28,162.56 28,162.56 -
603266
天龙
股份
2016 年
12 月30
2017
年1 月
新股未
上市
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 - 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 43 页 共 76 页
日 10 日
002840
华统
股份
2016 年
12 月29
日
2017
年1 月
10 日
新股未
上市
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月28
日
2017
年1 月
6 日
新股未
上市
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
603186
华正
新材
2016 年
12 月26
日
2017
年1 月
3 日
新股未
上市
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
603032
德新
交运
2016 年
12 月27
日
2017
年1 月
5 日
新股未
上市
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月26
日
2017
年1 月
4 日
新股未
上市
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591
万里
马
2016 年
12 月30
日
2017
年1 月
10 日
新股未
上市
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
300588
熙菱
信息
2016 年
12 月27
日
2017
年1 月
5 日
新股未
上市
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
注：基 金可 使用以 基金 名义开 设的 股票账 户， 选择网 上或 者网下 一种 方式进 行新 股申购 。 其 中 基
金作为 一般 法人或 战略 投资者 认购 的新股 ，根 据基金 与上 市公司 所签 订申购 协议 的规定 ， 在 新 股
上市后 的约 定期限 内不 能自由 转让 ；基金 作为 个人投 资者 参与网 上认 购获配 的新 股，从 新 股 获 配
日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 44 页 共 76 页
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
300104 乐视网
2016 年
12 月 7
日
重大资
产重组
35.80
2017
年 1
月 16
日
36.88 122,735 5,851,402.38 4,393,913.00 -
000540
中天城
投
2016 年
11 月
28 日
重大资
产重组
6.93
2017
年 1
月 3
日
7.00 355,200 2,974,933.57 2,461,536.00 -
000547
航天发
展
2016 年
4 月19
日
重大资
产重组
15.36
2017
年 1
月 3
日
16.90 133,100 2,391,051.66 2,044,416.00 -
002602
世纪华
通
2016 年
12 月
15 日
重大事
项
46.89
2017
年 1
月 9
日
50.00 35,400 1,309,122.31 1,659,906.00 -
002400
省广股
份
2016 年
11 月
28 日
重大事
项
13.79 - - 118,550 1,755,425.36 1,634,804.50 -
000050
深天马
Ａ
2016 年
9 月12
日
重大资
产重组
18.82
2017
年 3
月 23
日
20.70 73,101 1,318,921.97 1,375,760.82 -
000727
华东科
技
2016 年
11 月
17 日
重大资
产重组
3.37
2017
年 2
月 15
日
3.47 355,100 1,117,255.41 1,196,687.00 -
注： 本基金截 至 2016 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 45 页 共 76 页
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
-
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金为 股票 型 基金 ，属 于 较高 预期 风 险和 预期 收 益的 证券 投 资基 金品 种 ，其 预期 风险和收
益水平 高于 混合型 基金 、债券 基金 及货币 市场 基金。 同时 本基金 为指 数基金 ，通 过跟踪 标 的 指 数
表现， 具有 与标的 指数 以及标 的指 数所代 表的 公司相 似的 风险收 益特 征。从 本基 金所分 拆 的 两 类
基金份额来看，南方互联 A 份额为 稳健收益类份额，具有低风险且预期收益相对较低的特征；南
方互联 B 份 额为积极收益类份额，具有高风险且预期收益相对较高的特征。
本 基 金的 基金 管 理人 奉行 全 面风 险管 理 体系 的建 设 ，建 立了 以 风险 控制 委 员会 为核 心的、由
督察长 、风 险控制 委员 会、监 察稽 核部、 风险 管理部 和相 关业务 部门 构成的 四级 风险管 理 架 构 体
系。本 基金 的基金 管理 人在董 事会 下设立 风险 管理委 员会 ，负责 制定 风险管 理的 宏观政 策 ， 审 议
通过风 险控 制的总 体措 施等； 在管 理层层 面设 立风险 控制 委员会 ，讨 论和制 定公 司日常 经 营 过 程
中风险 防范 和控制 措施 ；在业 务操 作层面 风险 管理职 责主 要由监 察稽 核部和 风险 管理部 负 责 ， 协
调并与 各部 门合作 完成 运作风 险管 理以及 进行 投资风 险分 析与绩 效评 估，督 察长 负责组 织 指 导 监
察稽核工作。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断 风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国农 业银 行，因 而与 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在 交 易 所
进行的 交易 均以中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司为交 易对 手完成 证券 交收和 款项 清算， 违 约 风 险南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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可能性很小。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的 信用 风险。 信用 等级评 估以 内部信 用评 级为主 ，外 部信用 评级 为辅。 内部 债券信 用 评 级 主
要考察 发行 人的经 营风 险、财 务风 险和流 动性 风险， 以及 信用产 品的 条款和 担保 人的情 况 等 。 此
外，本 基金 的基金 管理 人根据 信用 产品的 内部 评级， 通过 单只信 用产 品投资 占基 金资产 净 值 的 比
例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月31 日, 本 基金无债券投资(2015 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合
理的价格变现。
针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严
密 监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基金所持证券均在证券交易所上市， 因此除附注 7.4.12 中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不
能自由 转让 的情况 外， 其余均 能按 照本基 金的 基金管 理人 的持有 意图 ，以合 理价 格适时 变 现 。 此
外，本 基金 可通过 卖出 回购金 融资 产方 式 借入 短期资 金应 对流动 性需 求，其 上限 一般不 超 过 基 金
持有的债券投资的公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息， 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息， 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素 的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ，因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算
备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,143,708.34 - - - 4,143,708.34
结算备付金 12,002,802.91 - - - 12,002,802.91
存出保证金 35,831.00 - - - 35,831.00
交易性金融资产 - - - 277,187,915.19 277,187,915.19
应收利息 - - - 7,009.42 7,009.42
应收申购款 3,314.00 - - 10,095.38 13,409.38
资产总计 16,185,656.25 - - 277,205,019.99 293,390,676.24
负债
应付赎回款 - - - 663,602.85 663,602.85
应付管理人报酬 - - - 257,736.70 257,736.70
应付托管费 - - - 56,702.07 56,702.07
应付交易费用 - - - 9,417.87 9,417.87
其他负债 - - - 306,355.03 306,355.03
负债总计 - - - 1,293,814.52 1,293,814.52
利率敏感度缺口 16,185,656.25 - - 275,911,205.47 292,096,861.72
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 25,237,590.38 - - - 25,237,590.38
结算备付金 291,993.83 - - - 291,993.83
存出保证金 444,753.68 - - - 444,753.68
交易性金融资产 - - - 315,403,087.46 315,403,087.46
应收利息 - - - 5,844.84 5,844.84
应收申购款 13,007.75 - - 12,865.61 25,873.36 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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其他资产 - - - - -
资产总计 25,987,345.64 - - 315,421,797.91 341,409,143.55
负债
应付赎回款 - - - 913,661.50 913,661.50
应付管理人报酬 - - - 302,108.74 302,108.74
应付托管费 - - - 66,463.92 66,463.92
应付交易费用 - - - 97,146.17 97,146.17
其他负债 - - - 198,059.72 198,059.72
负债总计 - - - 1,577,440.05 1,577,440.05
利率敏感度缺口 25,987,345.64 - - 313,844,357.86 339,831,703.50
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
注：于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2015 年 12 月 31 日：同) ，因此市场
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年 12 月31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本 基 金采 用被 动 式指 数化 投 资方 法， 按 照成 份股 在 标的 指数 中 的基 准权 重 构建 指数 化投资组
合，并 根据 标的指 数成 份股及 其权 重的变 化进 行相应 调整 。当预 期成 份股发 生调 整或成 份 股 发 生
配股、 增发 、分红 等行 为时， 或因 基金的 申购 和赎回 等对 本基金 跟踪 标的指 数的 效果可 能 带 来 影
响时， 或因 某些 特 殊情 况导致 流动 性不足 时， 或其他 原因 导致无 法有 效复制 和跟 踪标的 指 数 时 ，
基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
本 基 金通 过投 资 组合 的分 散 化降 低其 他 价格 风险 。 本基 金股 票 投资 占基 金 资产 的比 例范围为
80% 以上， 其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90% ， 且不 低
于 非现 金基金 资产 的 80% 。 每个 交易日 日终 在扣除 股指 期货合 约需 缴纳的 交易 保证金后， 现 金 或南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。 此外， 本基金的基金管理人
每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括
VaR(Value at Risk) 指 标等 来 测试 本基 金 面临 的潜 在 价格 风险 ， 及时 可靠 地 对风 险进 行 跟踪 和控
制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 277,187,915.19 94.90 315,403,087.46 92.81
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金 融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 277,187,915.19 94.90 315,403,087.46 92.81
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除业绩比较基准( 附注 7.4.1) 以外的 其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 万元）
本期末 （ 2016 年
12 月 31 日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
1.业绩比较 基准( 附注7.4.1) 上升5% 增加约 1,415 增加约 1,602
2.业绩比较 基准( 附注7.4.1) 下降5% 减少约 1,415 减少约 1,602
南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 50 页 共 76 页
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 262,028,365.58 元， 属于第二层次的余额为 15,159,549.61 元， 无 属于第三
层次的余额(2015 年 12 月 31 日：第 一层次 281,297,125.93 元 ，第二层次 34,105,961.53 ，无第
三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度 ，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 277,187,915.19 94.48
其中：股票 277,187,915.19 94.48
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 16,146,511.25 5.50
7 其他各项资产 56,249.80 0.02
8 合计 293,390,676.24 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 85,289,470.98 29.20
D
电力、热力、燃气及水生产和供 - 0.00 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 52 页 共 76 页
应业
E
建筑业 2,751,145.00 0.94
F
批发和零售业 13,181,686.18 4.51
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
88,750,226.53 30.38
J
金融业 47,948,728.00 16.42
K
房地产业 8,535,299.72 2.92
L
租赁和商务服务业 8,231,943.60 2.82
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 2,262,783.10 0.77
R
文化、体育和娱乐业 17,905,655.34 6.13
S
综合 927,360.00 0.32
合计 275,784,298.45 94.42
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 984,500.24 0.34
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
37,917.66 0.01 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 53 页 共 76 页
E
建筑业 15,592.23 0.01
F
批发和零售业 2,340.62 0.00
G
交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 0.00
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
247,027.31 0.08
J
金融业 106,780.00 0.04
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,403,616.74 0.48
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 401,400 14,221,602.00 4.87
2 601166 兴业银行 860,800 13,893,312.00 4.76
3 000001 平安银行 981,340 8,930,194.00 3.06
4 000725 京东方Ａ 2,716,600 7,769,476.00 2.66
5 600050 中国联通 969,200 7,084,852.00 2.43 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 54 页 共 76 页
6 002415 海康威视 209,250 4,982,242.50 1.71
7 002024 苏宁云商 425,700 4,874,265.00 1.67
8 300104 乐视网 122,735 4,393,913.00 1.50
9 000063 中兴通讯 271,920 4,337,124.00 1.48
10 300059 东方财富 244,020 4,131,258.60 1.41
11 600637 东方明珠 150,065 3,496,514.50 1.20
12 000503 海虹控股 82,200 3,456,510.00 1.18
13 601555 东吴证券 240,000 3,184,800.00 1.09
14 600109 国金证券 242,000 3,153,260.00 1.08
15 002456 欧菲光 86,900 2,978,932.00 1.02
16 300017 网宿科技 54,100 2,900,301.00 0.99
17 000839 中信国安 313,600 2,878,848.00 0.99
18 600804 鹏博士 129,300 2,835,549.00 0.97
19 002230 科大讯飞 104,619 2,834,128.71 0.97
20 600100 同方股份 203,300 2,815,705.00 0.96
21 000100 TCL 集团 847,200 2,795,760.00 0.96
22 002241 歌尔股份 104,700 2,776,644.00 0.95
23 600570 恒生电子 56,600 2,668,124.00 0.91
24 000793 华闻传媒 230,600 2,603,474.00 0.89
25 601607 上海医药 131,900 2,579,964.00 0.88
26 600271 航天信息 126,900 2,531,655.00 0.87
27 002065 东华软件 107,895 2,513,953.50 0.86
28 000540 中天城投 355,200 2,461,536.00 0.84
29 600177 雅戈尔 175,400 2,452,092.00 0.84
30 002465 海格通信 196,600 2,290,390.00 0.78
31 002236 大华股份 166,015 2,271,085.20 0.78
32 601998 中信银行 350,300 2,245,423.00 0.77
33 600718 东软集团 113,900 2,239,274.00 0.77 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 55 页 共 76 页
34 600522 中天科技 209,300 2,203,929.00 0.75
35 300136 信维通信 77,000 2,194,500.00 0.75
36 601933 永辉超市 437,562 2,148,429.42 0.74
37 300027 华谊兄弟 191,355 2,104,905.00 0.72
38 600584 长电科技 118,400 2,089,760.00 0.72
39 300315 掌趣科技 222,200 2,053,128.00 0.70
40 000547 航天发展 133,100 2,044,416.00 0.70
41 002475 立讯精密 97,158 2,016,028.50 0.69
42 002405 四维图新 97,750 1,891,462.50 0.65
43 000917 电广传媒 129,900 1,869,261.00 0.64
44 600487 亨通光电 99,500 1,856,670.00 0.64
45 002183 怡亚通 168,300 1,827,738.00 0.63
46 600158 中体产业 77,316 1,822,338.12 0.62
47 300003 乐普医疗 100,158 1,795,832.94 0.61
48 002081 金螳螂 181,700 1,778,843.00 0.61
49 600839 四川长虹 423,000 1,768,140.00 0.61
50 600588 用友网络 83,700 1,742,634.00 0.60
51 300033 同花顺 24,600 1,691,988.00 0.58
52 002385 大北农 234,825 1,667,257.50 0.57
53 300168 万达信息 82,311 1,664,328.42 0.57
54 002602 世纪华通 35,400 1,659,906.00 0.57
55 002400 省广股份 118,550 1,634,804.50 0.56
56 300058 蓝色光标 160,230 1,629,539.10 0.56
57 300115 长盈精密 61,440 1,601,126.40 0.55
58 600699 均胜电子 47,300 1,565,157.00 0.54
59 600060 海信电器 89,900 1,539,088.00 0.53
60 600498 烽火通信 59,900 1,510,079.00 0.52
61 000997 新大陆 75,092 1,459,037.56 0.50 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 56 页 共 76 页
62 300002 神州泰岳 157,200 1,452,528.00 0.50
63 000977 浪潮信息 68,500 1,452,200.00 0.50
64 002439 启明星辰 69,500 1,444,905.00 0.49
65 600446 金证股份 57,399 1,442,436.87 0.49
66 600138 中青旅 66,200 1,388,214.00 0.48
67 300015 爱尔眼科 46,139 1,379,556.10 0.47
68 000050 深天马Ａ 73,101 1,375,760.82 0.47
69 002049 紫光国芯 41,600 1,370,304.00 0.47
70 601098 中南传媒 82,116 1,368,052.56 0.47
71 002292 奥飞娱乐 59,771 1,356,801.70 0.46
72 601216 君正集团 289,400 1,345,710.00 0.46
73 002343 慈文传媒 28,900 1,305,413.00 0.45
74 600373 中文传媒 63,000 1,272,600.00 0.44
75 300253 卫宁健康 64,960 1,272,566.40 0.44
76 300324 旋极信息 65,700 1,269,981.00 0.43
77 300113 顺网科技 46,800 1,258,452.00 0.43
78 002195 二三四五 110,500 1,250,860.00 0.43
79 600715 文投控股 56,600 1,248,030.00 0.43
80 600037 歌华有线 79,532 1,218,430.24 0.42
81 002273 水晶光电 60,600 1,205,940.00 0.41
82 000712 锦龙股份 51,300 1,202,472.00 0.41
83 600633 浙报传媒 67,900 1,199,114.00 0.41
84 000727 华东科技 355,100 1,196,687.00 0.41
85 002223 鱼跃医疗 38,200 1,184,964.00 0.41
86 000156 华数传媒 65,494 1,172,997.54 0.40
87 002131 利欧股份 73,500 1,172,325.00 0.40
88 600998 九州通 56,524 1,172,307.76 0.40
89 002410 广联达 76,811 1,121,440.60 0.38 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 57 页 共 76 页
90 600198 大唐电信 70,600 1,120,422.00 0.38
91 000627 天茂集团 146,100 1,117,665.00 0.38
92 603000 人民网 63,200 1,116,112.00 0.38
93 300134 大富科技 43,900 1,113,304.00 0.38
94 000979 中弘股份 411,000 1,085,040.00 0.37
95 300273 和佳股份 62,200 1,061,132.00 0.36
96 600572 康恩贝 143,500 1,048,985.00 0.36
97 002640 跨境通 57,000 1,043,100.00 0.36
98 601929 吉视传媒 248,900 1,042,891.00 0.36
99 002174 游族网络 39,345 1,040,675.25 0.36
100 300383 光环新网 41,400 1,033,344.00 0.35
101 002657 中科金财 23,300 1,005,628.00 0.34
102 002027 分众传媒 69,900 997,473.00 0.34
103 002544 杰赛科技 35,400 996,156.00 0.34
104 300251 光线传媒 100,590 981,758.40 0.34
105 002375 亚厦股份 91,900 972,302.00 0.33
106 000938 紫光股份 16,700 958,413.00 0.33
107 000066 长城电脑 75,600 940,464.00 0.32
108 002268 卫士通 29,800 936,316.00 0.32
109 600770 综艺股份 89,600 927,360.00 0.32
110 601928 凤凰传媒 87,240 913,402.80 0.31
111 002261 拓维信息 76,200 908,304.00 0.31
112 300133 华策影视 79,828 906,047.80 0.31
113 002624 完美世界 30,200 899,658.00 0.31
114 002153 石基信息 36,813 897,132.81 0.31
115 002603 以岭药业 51,800 893,032.00 0.31
116 000008 神州高铁 95,100 886,332.00 0.30
117 300347 泰格医药 32,700 883,227.00 0.30 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 58 页 共 76 页
118 002373 千方科技 63,100 870,780.00 0.30
119 002308 威创股份 58,400 860,816.00 0.29
120 000034 神州数码 37,600 839,232.00 0.29
121 300291 华录百纳 37,300 831,044.00 0.28
122 300010 立思辰 50,000 831,000.00 0.28
123 002517 恺英网络 24,700 828,932.00 0.28
124 002429 兆驰股份 83,200 828,672.00 0.28
125 601801 皖新传媒 45,732 803,511.24 0.28
126 601231 环旭电子 75,002 803,271.42 0.28
127 000021 深科技 84,500 796,835.00 0.27
128 002555 三七互娱 47,900 785,560.00 0.27
129 300166 东方国信 37,600 781,704.00 0.27
130 600728 佳都科技 89,300 756,371.00 0.26
131 002707 众信旅游 48,500 754,175.00 0.26
132 002055 得润电子 31,100 737,381.00 0.25
133 002368 太极股份 23,900 731,579.00 0.25
134 300359 全通教育 36,465 721,642.35 0.25
135 002285 世联行 93,986 714,293.60 0.24
136 002095 生意宝 17,400 696,696.00 0.24
137 601519 大智慧 91,391 692,743.78 0.24
138 002354 天神娱乐 10,000 691,600.00 0.24
139 300297 蓝盾股份 54,000 671,760.00 0.23
140 000555 神州信息 31,628 671,462.44 0.23
141 300085 银之杰 31,450 657,305.00 0.23
142 600006 东风汽车 91,900 632,272.00 0.22
143 600986 科达股份 39,900 608,076.00 0.21
144 300336 新文化 30,900 607,185.00 0.21
145 002699 美盛文化 17,400 588,120.00 0.20 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 59 页 共 76 页
146 002642 荣之联 29,200 586,920.00 0.20
147 300369 绿盟科技 17,100 580,887.00 0.20
148 300043 星辉娱乐 57,200 580,008.00 0.20
149 002416 爱施德 35,600 524,388.00 0.18
150 002619 巨龙管业 27,600 478,860.00 0.16
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.08
2 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.04
3 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.04
4 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.03
5 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.02
6 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.02
7 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.02
8 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.02
9 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.02
10 002826 易明医药 2,181 57,316.68 0.02
11 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.02
12 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.02
13 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.01
14 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.01
15 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01
16 603886 元祖股份 1,805 31,948.50 0.01
17 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.01
18 603228 景旺电子 1,216 28,162.56 0.01 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 60 页 共 76 页
19 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.01
20 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.01
21 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.01
22 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00
23 002838 道恩股份 681 10,405.68 0.00
24 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00
25 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00
26 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00
27 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00
28 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00
29 603585 苏利股份 77 5,368.44 0.00
30 603559 中通国脉 99 5,335.11 0.00
31 603708 家家悦 74 2,340.62 0.00
32 603878 武进不锈 40 1,600.00 0.00
33 603389 亚振家居 63 1,518.93 0.00
34 601882 海天精工 48 1,211.52 0.00
35 603036 如通股份 14 342.86 0.00
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 17,234,667.51 5.07
2 601166 兴业银行 11,592,177.47 3.41
3 000001 平安银行 6,845,012.01 2.01
4 000725 京东方Ａ 5,314,497.00 1.56 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 61 页 共 76 页
5 600637 东方明珠 4,389,499.99 1.29
6 300059 东方财富 4,342,684.97 1.28
7 002024 苏宁云商 4,304,776.76 1.27
8 000839 中信国安 4,284,663.00 1.26
9 600050 中国联通 3,347,475.00 0.99
10 002415 海康威视 3,333,510.39 0.98
11 000100 TCL 集团 2,646,106.00 0.78
12 600584 长电科技 2,636,114.00 0.78
13 002183 怡亚通 2,604,071.52 0.77
14 600109 国金证券 2,437,230.66 0.72
15 000063 中兴通讯 2,318,897.02 0.68
16 300168 万达信息 2,294,935.08 0.68
17 600570 恒生电子 2,272,284.00 0.67
18 300017 网宿科技 2,240,622.24 0.66
19 601555 东吴证券 2,235,059.00 0.66
20 300027 华谊兄弟 2,156,976.32 0.63
注：买 入包 括二级 市场 上主动 的买 入、新 股、 配股、 债转 股、换 股及 行权等 获得 的股票 ， 买 入 金
额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601166 兴业银行 13,740,081.05 4.04
2 600637 东方明珠 5,450,224.32 1.60
3 000725 京东方Ａ 5,341,952.00 1.57
4 002024 苏宁云商 5,209,464.00 1.53
5 000001 平安银行 5,181,390.99 1.52
6 601318 中国平安 4,874,985.00 1.43 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 62 页 共 76 页
7 000851 高鸿股份 4,405,558.36 1.30
8 300059 东方财富 3,847,227.11 1.13
9 002415 海康威视 3,661,861.88 1.08
10 600050 中国联通 3,544,592.00 1.04
11 000100 TCL 集团 2,923,280.00 0.86
12 300017 网宿科技 2,662,516.00 0.78
13 002174 游族网络 2,590,311.00 0.76
14 600570 恒生电子 2,587,383.64 0.76
15 300027 华谊兄弟 2,556,401.29 0.75
16 000503 海虹控股 2,533,558.00 0.75
17 002236 大华股份 2,515,031.66 0.74
18 601555 东吴证券 2,436,702.56 0.72
19 000063 中兴通讯 2,425,749.58 0.71
20 002241 歌尔股份 2,283,425.03 0.67
注：卖 出包 括二级 市场 上主动 的卖 出、换 股、 要约收 购、 发行人 回购 及行权 等减 少的股 票 ， 卖 出
金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 248,802,751.98
卖出股票收入（成交）总额 224,321,671.44
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （ 成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 63 页 共 76 页
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注： 本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金本报告期内未投资股指期货。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性
好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模
型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值
操作。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期内未 投资国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金投 资的 前 十名 证券 的 发行 主体 本 期没 有出 现 被监 管部 门 立案 调查 ， 或在 报告 编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 64 页 共 76 页
序号 名称 金额
1 存出保证金 35,831.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 7,009.42
5 应收申购款 13,409.38
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 56,249.80
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 300104 乐视网 4,393,913.00 1.50 重大资产重组
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 601375 中原证券 106,780.00 0.04 新股未上市
南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 65 页 共 76 页
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有
人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
南方中证互联网
指数分级
8,106 38,251.62 575,123.09 0.19% 309,492,524.09 99.81%
互联 A 级 252 185,057.34 16,567,207.00 35.53% 30,067,242.00 64.47%
互联 B 级 1,242 37,547.87 1,122,144.00 2.41% 45,512,306.00 97.59%
合计 9,600 42,014.22 18,264,474.09 4.53% 385,072,072.09 95.47%
注： 分级基金机构/ 个人 投资者持有份额占总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的分 母 采
用各自 级别 的份额 ，对 合计数 ，比 例的分 母采 用下属 分级 基金份 额的 合计数 （即 期末基 金 份 额 总
额） 。户均持 有的基金份额的合计数= 期末基金份额总额/ 期末 持有人户数合计。
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
互联 A 级
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 王雁波 6,318,994.00 13.55%
2 中国银河证券股份有限公司 5,022,017.00 10.77%
3 徐力佳 2,317,672.00 4.97%
4 丁碧霞 2,148,457.00 4.61%
5 上海锋滔资产管理有限公司－锋滔
阿尔法 1 号 私募证券投资基金
1,600,000.00 3.43%
6 中国石油天然气集团公司企业年金
计划－中国工商银行股份有限公
1,428,300.00 3.06%
7 俞伟民 1,392,755.00 2.99% 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
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8 工银瑞信基金－农业银行－吉祥人
寿保险－吉祥人寿传统产品
1,361,102.00 2.92%
9 柯泽明 1,317,293.00 2.82%
10 太平资管－建设银行－太平资产乾
坤 10 号资管 产品
1,271,200.00 2.73%
互联 B 级
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 王月升 4,900,000.00 10.51%
2 张世敬 2,067,101.00 4.43%
3 刘清 1,710,825.00 3.67%
4 黄珊 1,209,100.00 2.59%
5 高旋 1,100,000.00 2.36%
6 叶万胜 998,497.00 2.14%
7 范玮琪 772,000.00 1.66%
8 魏鹏程 657,851.00 1.41%
9 徐文东 554,000.00 1.19%
10 刘维清 513,500.00 1.10%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
南方中证互 联网指
数分级
1,112.14 0.0003%
互联 A 级 - -
互联 B 级 - -
合计
1,112.14 0.0003%
注：分 级基 金管理 人的 从业人 员持 有基金 占基 金总份 额比 例的计 算中 ，对下 属分 级基金 ， 比 例 的
分母采 用各 自级别 的份 额，对 合计 数，比 例的 分母采 用下 属分级 基金 份额的 合计 数（即 期 末 基 金
份额总额） 。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注： 本公司的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 67 页 共 76 页
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
南方中证互 联网
指数分级
互联 A 级
互联 B 级
基金合同生效日 （2015 年7 月1 日 ）
基金份额总额
611,872,014.42 - -
本报告期期初基金份额总额 323,153,653.33 16,767,717.00 16,767,718.00
本报告期基金总申购份额 302,403,682.74 - -
减: 本报告期基金总赎回份额 277,858,246.01 - -
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
-37,631,442.88 29,866,732.00 29,866,732.00
本报告期期末基金份额总额 310,067,647.18 46,634,449.00 46,634,450.00
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及定期份额折算。 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 68 页 共 76 页
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
根据南方基金管理有限公司第七届董事会第一次会议审议通过， 并按规定向中国证券监督管
理委员会深圳监管局备案， 基金管理人于 2016 年10 月 20 日发 布公告， 自 2016 年10 月18 日起 ，
张海波先生担任本基金管理人董事长，吴万善先生不再担任本基金管理人董事长。
基金管理人于 2016 年 10 月 20 日发 布公告，南方基金管理有限公司（以下简称"公司" ）第
六届董事会任期届满， 根据 《公司法》 、 《证券 投资基金管理公司管理办法》 等法律法规和 《公司
章程》的规定，公司股东会 2016 年 第一次临时会议选举产生了公司第七届董事会。
根据南方基金管理有限公司第六届董事会第二十八次会议审议通过， 并按规定向中国证券投
资基金业协会报备， 基金管理人于 2016 年10 月19 日发布公 告， 自 2016 年 10 月 17 日起， 郑文
祥先生不再担 任本基金管理人副总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所( 特 殊普通合伙) 。 本年度支付给普华永道中天会
计师事务所( 特殊普通合伙) 审计费用55000 元。该 审计机构已提供审计服务的连续年限为 2 年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 69 页 共 76 页
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华泰证券 1 289,576,338.12 61.46% 28,959.07 57.83% -
瑞银证券 1 181,553,327.31 38.54% 21,119.96 42.17% -
申万宏源 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
注：为 节约 交易单 元资 源, 我公 司在 交易所 交易 系统升 级的 基础上, 对同 一银行 托管 基金进 行 了 席
位整合。
本基金 本报 告期租 用证 券公司 交易 单元情 况如 下: 专用交 易单元 的选 择标准 和程 序：根 据 中 国 证
监 会 《关 于完 善 证券 投资 基 金交 易席 位 制度 有关 问 题的 通知 》 （ 证监 基金 字[2007]48 号）的有关
规定，我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程 序。
A ：选择标准
(a) 公司经营 行为规范，财务状况和经营状况良好；
(b) 公司具有 较强的 研究 能力, 能 及时 、全面 地为 基金提 供高 质量的 宏观 经济研 究、 行业研 究 及 市
场走向、个股分析报告和 专门研究报告；
(c) 公司内部 管理规范，能满足基金操作的保密要求；
(d) 建立了广 泛的信息网络, 能及时提 供准确的信息资讯服务。
B ：选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：
(a) 服务的主 动性。 主要针对证券公司承接调研课题的态度、 协助安排上市公司调研、 以及就 有 关
专题提供研究报告和 讲座；
(b) 研究报告 的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
(c) 资讯提供 的及时性及便利性。 主要是指证券公司提供资讯的时效性、 及时性以及提供资讯的渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 南方基金管理有限公司关于
在 2016 年1 月 4 日指数 熔断
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月4 日 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 70 页 共 76 页
实施期间调整旗下部分基金
开放时间的公告
2 南方基金管理有限公司关于
在指数熔断实施期间调整旗
下部分基金开放时间的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月4 日
3 南方基金管理有限公司关于
在指数熔断实施期间调整旗
下交易所场内基金开放时间
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月5 日
4 关于公司旗下基金调整停牌
股票估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月5 日
5 关于南方基金管理有限公司
旗下部分基金净值揭示异常
的提示
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月6 日
6 南方基金管理有限公司关于
在 2016 年1 月 7 日指数 熔断
实施期间调整旗下部分基金
开放时间的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月7 日
7 关于公司旗下基金调整停牌
股票估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月8 日
8 关于公司旗下基金调整停牌
股票估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月12 日
9 关于公司旗下基金调整停牌
股票估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月14 日
10 南方基金关于电子直销平台
通过货币基金定投其他基金
费率为 0 的 公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月15 日
11 南方基金关于旗下部分基金
增加中证金牛为代销机构及
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月26 日 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 71 页 共 76 页
开通相关业务的公告
12 南方基金管理有限公司电子
交易赎回转认/ 申购业务 规则
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月27 日
13 南方中证互联网指数分级证
券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月27 日
14 南方基金关于旗下部分基金
增加陆金所资管、 唐鼎耀华为
代销机构及开通相关业务的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 2 月1 日
15 南方基金关于临时暂停电子
直销实时赎回业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 2 月4 日
16 南方中证互联网指数分级证
券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 2 月26 日
17 南方中证互联网指数分级证
券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月7 日
18 南方中证互联网指数分级证
券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月14 日
19 关于公司旗下基金调整停牌
股票估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月19 日
20 南方基金关于旗下部分基金
参加中国工商银行个人电子
银行基金申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月31 日
21 关于淘宝基金理财平台和支
付宝基金支付业务下线的公
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 4 月12 日 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 72 页 共 76 页
告
22 关于公司旗下基金调整停牌
股票估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 5 月12 日
23 南方基金关于旗下部分基金
增加宁波银行为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 6 月2 日
24 南方基金关于旗下部分基金
增加厦门鑫鼎盛为代销机构
及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 6 月6 日
25 告南方基金关于旗下部分基
金增加积木基金为代销机构
及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 6 月20 日
26 南方基金关于旗下部分基金
参加交通银行网上银行、 手机
银行基金申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 6 月30 日
27 南方基金关于旗下部分基金
增加陆金所资管、 唐鼎耀华为
代销机构及开通相关业务的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 7 月25 日
28 南方基金关于旗下部分基金
增加大智慧财富为代销机构
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 7 月26 日
29 南方基金关于旗下部分基金
增加广源达信为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 7 月28 日
30 南方基金关于旗下部分基金
增加蛋卷基金为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 8 月19 日 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 73 页 共 76 页
31 关于南方中证互联网指数分
级证券投资基金变更基金经
理的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 8 月20 日
32 南方基金关于旗下部分基金
增加云湾投资为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 9 月9 日
33 南方基金关于旗下部分基金
参加交通银行手机银行基金
申购及定期定额投资手续费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 9 月20 日
34 南方基金关于电子直销平台
相关业务调整费率优惠方案
的公 告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 9 月26 日
35 南方基金关于旗下部分基金
增加钱景财富为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 9 月27 日
36 南方基金关于旗下部分基金
增加南京证券为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 10 月 14 日
37 南方基金关于旗下部分基金
增加南海农商银行、 华西证券
为代销机构及开通相关业务
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 10 月 21 日
38 南方基金关于旗下部分基金
增加首创证券为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 11 月 9 日
39 南方基金关于旗下部分基金
增加弘业期货为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 11 月 16 日 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 74 页 共 76 页
40 南方中证互联网指数分级证
券投资基金定期份额折算公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 11 月 28 日
41 关于南方中证互联网指数分
级证券投资基金变更基金经
理的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 11 月 28 日
42 南方基金关于旗下部分基金
参加交通银行手机银行基金
申购及定期定额投资手续费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 11 月 29 日
43 关于南方中证互联网指数分
级证券投资基金办理定期份
额折算业务期间互联网 A 份
额停复牌公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 2 日
44 关于南方中证互联网指数分
级证券投资基金定期份额折
算结果及恢复交易的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 5 日
45 关于南方互联网 A 份额 定期
折算后前收盘价调整的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 5 日
46 南方基金关于旗下部分基金
增加汇成基金为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 8 日
47 南方基金关于旗下部分基金
增加基煜基金为代销机构及
开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 16 日
48 南方基金关于旗下部分基金
参加交通银行手机银行基金
申购及定期定额投资手续费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 22 日 南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 75 页 共 76 页
49 南方基金关于旗下部分基金
参加邮储银行个人网上银行
和手机银行基金申购费率优
惠活动的 公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 30 日
50 南方基金关于旗下部分基金
参加中国工商银行基金定投
优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 30 日
51 南方基金关于旗下部分基金
参加中国农业银行开放式公
募基金交易优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 30 日
南方中证互联网指数分级 2016 年年度报告
第 76 页 共 76 页
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准设立南方中证互联网指数分级证券投资基金的文件。
2 、南方中证 互联网指数分级证券投资基金基金合同。
3 、南方中证 互联网指数分级证券投资基金托管协议。
4 、中国证监 会批准设立南方基金管理有限公司的文件。
5 、报告期内 在选定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦 31-33 层
12.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
