南方 新兴 消费 增长 分级 股票 型证 券投 资基
金 2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 30 日
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 48
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 48
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 53
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 54
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 54
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 54 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 55
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 55
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 55
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 55
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 55
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 57
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 57
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 57
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 58
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 58
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 59
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 60
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 60
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 60
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 60
11.5 为基金 进行审计 的会计师事务所情况 .................................................................................. 60
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 60
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 61
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 62
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 69
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 69
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 69
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 69
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金
基金简称 南方新兴消费增长分级股票
场内简称 南方消费
基金主代码 160127
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2012 年 3 月13 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金 托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 204,676,372.72 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 4 月25 日
下属分级基金的基金简称 南 方 新 兴 消 费 增 长
分级股票
南方消费收益 南方消费进取
下属分级基金的场内简称 南方消费 南方收益 南方进取
下属分级基金的交易代码 160127 150049 150050
报 告 期 末 下属 分 级 基 金份 额
总额
173,903,944.72 份 15,386,214.00 份 15,386,214.00 份
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方消费” 。
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 通 过 深 入 研 究 我 国 宏 观 经 济 结 构 转 型 方 向 和 长 期 发 展 趋 势 ， 选 择
具 备 新 兴 消 费 增 长 主 题 的 上 市 公 司 进 行 投 资 ， 追 求 基 金 资 产 的 长
期增值。
投资策略 本 基 金 运 用 定 量 分 析 和 定 性 分 析 手 段 ， 从 宏 观 政 策 、 经 济 环 境 、
证 券 市 场 走 势 等 方 面 对 市 场 当 期 的 系 统 性 风 险 以 及 可 预 见 的 未 来
时 期 内 各 类 资 产 的 预 期 风 险 和 预 期 收 益 率 进 行 分 析 评 估 ， 据 此 合
理 制 定 和 调 整 资 产 配 置 比 例 。 通 过 对 股 票 、 债 券 等 各 类 资 产 进 行
配 置 ， 在 保 持 总 体 风 险 水 平 相 对 稳 定 的 基 础 上 ， 力 争 投 资 组 合 资
产的稳定增值。
业绩比较基准 中证内地消费主题指数×80%+ 上证 国债指数 ×20%
风险收益特征 本 基 金 为 股 票 型 基 金 ， 属 于 较 高 预 期 风 险 和 预 期 收 益 的 证 券 投 资
基 金 品 种 ， 其 预 期 风 险 和 收 益 水 平 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 基 金 及
货币市场基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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信息披露负责人
姓名 鲍文革 郭明
联系电话 0755-82763888 010-66105799
电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地址 深圳市福田区福田街道福华
一路六号免税商务大厦
31-33 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 深圳市福田区福田街道福华
一路六号免税商务大厦
31-33 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 张海波 易会满
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心
11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街 17 号
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 19,458,734.35 50,779,583.94 6,423,516.10
本期利润 12,686,010.31 48,508,448.83 9,199,562.31
加权平均基金份额本期利润 0.0686 0.2243 0.0845
本期加权平均净值利润率 5.88% 18.63% 8.13%
本期基金份额净值增长率 6.69% 40.31% 11.53%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 104,925,695.16 75,602,945.99 24,894,569.67
期末可供分配基金份额利润 0.5126 0.3841 0.2244
期末基金资产净值 273,558,835.04 234,728,338.96 129,744,727.96
期末基金份额净值 1.337 1.193 1.170
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 85.28% 73.66% 23.78%
注：1 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其 他收入( 不 含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额, 本期 利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 7.39% 0.74% 1.09% 0.73% 6.30% 0.01%
过去六个月 11.42% 0.85% 4.32% 0.76% 7.10% 0.09%
过去一年 6.69% 1.67% -3.77% 1.19% 10.46% 0.48%
过去三年 66.96% 1.83% 32.18% 1.43% 34.78% 0.40%
自基金合同
生效起至今
85.28% 1.58% 28.80% 1.28% 56.48% 0.30%
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：本基金建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：过往三年本基金未有利润分配事项。
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
1998 年 3 月6 日， 经中国 证监会批准， 南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国 “新基金时代 ”的起始标志。
南方基金总部设在深圳， 注册资本 3 亿元人民币。 股东 结构为： 华泰证券股份有限公司 （45%）；
深圳市投资控股有限公司 （30% ） ； 厦门国际信托有限公司 （15% ） ； 兴业证券股份有限公司 （10%）。
目前， 公司在北京、 上海、 合肥、 成都、 深圳等地设有分公司， 在香港和深圳前海设有子公司 ——
南方东英资产管理有限公司 （香港子公司） 和南方资本管理有限公司 （深圳子公司） 。 其中， 南 方
东英是境内基金公司 获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模近 6,500 亿 元，旗下管
理 116 只开 放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
蒋秋洁
本基金基
金经理
2014 年12
月 18 日
- 8 年
女， 清华大学光电工程硕士， 具有基金从业资格。 2008
年 7 月加入 南方基金， 历任产品开发部研发员、 研究
部研究员、高级研究员，负责通信及传媒行业研究；
2014 年 3 月至 2014 年 12 月，任南方 隆元基金经理
助理；2014 年 6 月至 2014 年 12 月 ，任南方中国梦
基金经理助理；2014 年12 月至今， 任南方消费基金
经理；2015 年 6 月至今， 任南方天元基金经理；2015
年 7 月至今， 任南方隆元、 南方消费活力的基金经理。
李佳亮
本基金基
金经理
2016 年 8
月 5 日
- 4 年
美国南加州大学金融工程硕士，注册金融分析师
（CFA ） ，具 有基金从业资格。2012 年 8 月加入南方
基金，任数量化投资部研究员；2015 年 5 月至 2016
年 8 月，任 量化投资经理助理；2016 年 8 月至 今，
任南方消费基金经理；2016 年11 月 至今， 任南方中
证 500 增强 基金经理；2016 年12 月 至今， 任南方绝
对收益基金经理。
肖勇
本基金基
金经理
2015 年 7
月 24 日
2016 年8 月
5 日
8 年
复旦大学金融工程管理专业硕士， 具有注册金融分析
师（CFA ） 、注 册 金 融 风险 管 理 师 （FRM ）及 基 金从 业
资格。2008 年 7 月加入南方基金，专职量化研究工
作， 任数量化投资部高级研究员 2015 年7 月至2016
年 8 月，任 南方消费基金经理。 。
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注：1 、 对基金的首任基金经理， 其 “ 任职日期”为基金合同生效日， “离任日期 ”为根据公司决
定确定 的解 聘日期 ；对 此后的 非首 任基金 经理 ， “任 职日 期 ”和 “离 任日期 ”分 别指根 据 公 司 决
定确定的聘任日期和解聘日期。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 遵守 《 中华 人民 共 和国 证券 投 资基 金法 》 等有 关法 律法规、
中国证 监会 和《南 方新 兴消费 增长 分级股 票型 证券投 资基 金基金 合同 》的规 定， 本着诚 实 信 用 、
勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产，在 严格 控制风 险的 基础上 ，为 基金持 有人 谋求最 大 利 益 。
本报告 期内 ，基金 运作 整体合 法合 规，没 有发 生损害 基金 持有人 利益 的情形 。基 金的投 资 范 围 、
投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和有关法律法规的规定，
针对股 票、 债券的 一级 市场申 购和 二级市 场交 易等投 资管 理活动 ，以 及授权 、研 究分析 、 投 资 决
策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资管 理活动 相关 的各个 环节 ，建立 了股 票、债 券、 基金等 证 券 池 管
理制度 和细 则，投 资管 理制度 和细 则，集 中交 易管理 办法 ，公平 交易 操作指 引， 异常交 易 管 理 制
度等公 平交 易相关 的公 司制度 或流 程指引 。通 过加强 投资 决策、 交易 执行的 内部 控制， 完 善 对 投
资交易 行为 的日常 监控 和事后 分析 评估， 以及 履行相 关的 报告和 信息 披露义 务， 切实防 范 投 资 管
理业务中的不公平交易和 利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本报告期内， 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 完善
相应制 度及 流程， 通过 系统和 人工 等各种 方式 在各业 务环 节严格 控制 交易公 平执 行，公 平 对 待 旗
下管理的所有基金和投资组合。
公 司 每季 度对 旗 下各 组合 进 行股 票和 债 券的 同向 交 易价 差专 项 分析 ，对 本 报告 期内 ，两两组
合间单日、3 日、5 日时间 窗口内同向交易买入溢价率均值、 卖出溢价率、 交易占优比等因素进行
了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金于 本报 告 期内 不存 在 异常 交易 行 为。 本报 告 期内 基金 管 理人 管理 的 所有 投资 组合参与
的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的交易次数南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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为 1 次，是 由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，相关投资组合经理已提供决
策依据并留存记录备查。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2016 年初， 股市在去杠杆，宏观经济结构性调整的悲观性预期下，A 股 发生熔断，经历一次
股灾式的下跌调整。 这直接导致股市 2016 年全年都 在年初高点以下宽幅震荡， 沪深 300 全年下跌
11.28% ， 中 证 500 全年 下跌 17.78%。 在企业盈利增长乏力， 只有存量资金博弈的市场里， 盈利状
况良好 ，抗 风险能 力强 的蓝筹 价值 股受到 资金 的追捧 ，年 初和年 尾以 白酒为 代表 的食品 饮 料 板 块
领跑市 场就 是这种 投资 风向的 表达 。本基 金以 消费为 主题 ，投资 品种 紧紧围 绕居 民生活 消 费 和 消
费升级的相关行业， 重配相对估值合理、 体量庞大、 现金流较好的公司， 取得了 较为理想的效果。
在整体下跌的市场里，本基金取得了正收益。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报 告 期 内 市 场 整 体 呈 现 负 收 益 ， 其 中 基 准 指 数 内 地 消 费 指 数 下 跌 6% ， 沪 深 300 指 数 下 跌
11.28% ，本 基 金上涨 6.69% ，超越基 准 12.69% ， 超越沪深 300 指数17.97% 。
截至报告期末，本基金份额净值为 1.337 元， 报告期内， 份额净值增长率为 6.69％，同期
业绩基准增长率为-3.77 ％。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
国 内 经济 处于 而 且将 长期 处 于改 革和 转 型的 进程 中 。在 改革 和 经济 结构 转 型中 ，生 活消费和
消费升 级的 主题是 相对 确定的 。我 们继续 看好 食品饮 料、 医药和 家电 等行业 的表 现。从 估 值 、 盈
利角度 看， 权益类 资产 经历三 轮大 幅下跌 后， 投资性 价比 已经大 幅提 高，部 分板 块和个 股 的 投 资
价值凸显。结构上，我们 依旧偏好低估值板块。低估值蓝筹和低 PEG 滞涨板块值得我们仔细挖掘
投资机会。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 根据 法律 法 规、 监管 要 求的 变化 和 业务 发展 情 况， 围绕 重合规守
底线、 抓规 范促发 展， 坚持从 保护 基金持 有人 利益出 发， 依照公 司内 部控制 的整 体要求 ， 继 续 致
力于内 控机 制的完 善， 积极推 动主 动合规 风控 管理， 加强 内部风 险的 控制与 防范 ，确保 各 项 法 规
和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 结合 新法 规 的实 施、 新 的监 管要 求 和公 司业 务 发展 情况 ，不断推
动完善 相关 制度流 程的 建 立、 健全 ，及时 贯彻 落实新 的监 管要求 ，并 开展了 互联 网金融 相 关 业 务南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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风险自查、 信息技术专项自查等多项内控自查工作, 进一步完 善了公司的内控体系； 对公司投研交
易、市 场销 售、后 台运 营及人 员管 理等业 务开 展了定 期或 专项稽 核， 检查业 务开 展的合 规 性 和 制
度执行 的有 效性， 推动 公司合 规、 内控体 系的 健全完 善； 采取事 前防 范、事 中控 制和事 后 监 督 等
三阶段 工作 ，加强 对日 常投资 运作 的管理 和监 控，持 续完 善投资 合规 风控制 度流 程和系 统 ， 积 极
配合各 类新 产品、 新业 务，重 点加 强内幕 交易 防控以 及对 高风险 品种 和业务 的投 资合规 风 险 评 估
及相关 控制 措施的 研究 与落实 ， 有 效确保 投研 交易业 务的 合规开 展； 针对新 出台 的法律 法 规 和 监
管要求 ，积 极组织 了多 项法律 法规 、职业 道德 培训以 及合 规考试 ，不 断提高 从业 人员的 合 规 素 质
和职业 道德 修养； 全面 参与新 产品 设计、 新业 务拓展 工作 ；严格 审查 基金宣 传推 介材料 ， 及 时 检
查基金 销售 业务的 合法 合规情 况， 督促落 实销 售适当 性管 理制度 ；完 成各项 信息 披露工 作 ， 保 证
所披露 信息 的真实 性、 准确性 和完 整性； 深入 贯彻风 险为 本的反 洗钱 工作原 则， 优化反 洗 钱 资 源
配置， 加大 反洗钱 投入 力度， 购置 外部专 业机 构制裁 名单 数据库 ，积 极推进 符合 基金业 务 特 征 的
可疑交 易监 控模型 和方 法，健 全创 新业务 洗钱 风险评 估机 制，各 项反 洗钱工 作进 一步完 善 ； 监 督
客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本 基 金管 理人 承 诺将 坚持 诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原 则管 理和 运 用基 金资 产 ，积 极健 全内部管
理制度 ，不 断提高 内部 监察稽 核工 作的科 学性 和有效 性， 努力防 范各 种风险 ，切 实保护 基 金 资 产
的安全与利益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
根 据 中国 证监 会 相关 规定 和 基金 合同 约 定， 本基 金 管理 人应 严 格按 照新 准 则、 中国 证监会相
关规定 和基 金合同 关于 估值的 约定 ，对基 金所 持有的 投资 品种进 行估 值。本 基金 托管人 根 据 法 律
法规要 求履 行估值 及净 值计算 的复 核 责任 。会 计师事 务所 在估值 调整 导致基 金资 产净值 的 变 化 在
0.25% 以上时 对所采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务
机构按 照商 业合同 约定 提供定 价服 务。其 中， 本基金 管理 人为了 确保 估值工 作的 合规开 展 ， 建 立
了负责 估值 工作决 策和 执行的 专门 机构， 组成 人员包 括副 总经理 、研 究部总 监、 数量化 投 资 部 总
监、 风险管理部总监及运作保障部总监等等。 其中， 超过 三分之二以上的人员具有 10 年以上 的 基
金从业经验， 且具有风控、 合规、 会计方面的专业经验。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本 报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
在 存 续期 内， 本 基金 （包 括 南方 消费 基 础份 额、 南 方消 费收 益 份额 、南 方 消费 进取 份额）不
进行收益分配。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 内， 本 基金 托管 人 在对 南方 新 兴消 费增 长 分级 股票 型 证券 投资 基 金的 托管 过程中，
严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及其 他法律 法规 和基金 合同 的有关 规定 ，不存 在任 何损害 基 金 份 额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管 人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 南 方新 兴消 费 增长 分级 股 票型 证券 投 资基 金的 管 理人 —— 南 方基 金管 理有限公
司在南 方新 兴消费 增长 分级股 票型 证券投 资基 金的投 资运 作、基 金资 产净值 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格计 算、基 金费 用开支 等问 题上， 不存 在任何 损害 基金份 额持 有人利 益的 行为， 在 各 重 要
方面的 运作 严格按 照基 金合同 的规 定进行 。本 报告期 内， 南方新 兴消 费增长 分级 股票型 证 券 投 资
基金未进行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 依法 对 南方 基金 管 理有 限公 司 编制 和披 露 的南 方新 兴 消费 增长 分 级股 票型 证券投资
基金 2016 年 年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21492 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有
人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金
( 以下简称 “ 南方新兴消费增长基金”) 的财务报 表，包括 2016
年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益
( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 南 方 新 兴 消 费 增 长 基 金 的 基 金 管
理人南方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财 务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 南 方 新 兴 消 费 增 长 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大
方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监
会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映
了南方新兴消费增长基金 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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2016 年度的 经营成果和基 金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛
竞
陈
熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海 市
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 34,910,194.85 14,011,028.99
结算备付金
7,349,542.17 1,457,771.28
存出保证金
4,001,588.82 318,528.49
交易性金融资产 7.4.7.2 228,265,309.53 219,317,847.00
其中：股票投资
228,265,309.53 219,317,847.00
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 9,563.93 3,673.29
应收股利
- -
应收申购款
358,856.32 620,627.23
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
274,895,055.62 235,729,476.28
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
351,063.61 111,951.99
应付管理人报酬
330,387.66 292,521.19
应付托管费
55,064.60 48,753.55
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 343,467.94 392,489.38
应交税费
- - 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 256,236.77 155,421.21
负债合计
1,336,220.58 1,001,137.32
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 147,669,754.54 135,179,610.25
未分配利润 7.4.7.10 125,889,080.50 99,548,728.71
所有者权益合计
273,558,835.04 234,728,338.96
负债和所有者权益总计
274,895,055.62 235,729,476.28
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日， 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金之基础份额( 以
下简称 “消费基础份额”) 的份额净 值为 1.337 元， 南方新兴 消费增长分级股票型证券投资基金之
收益份额( 以 下简称 “消费收益份额”) 的份额净 值为 1.038 元，南方新兴消费增长分级股票型证
券 投 资 基 金 之 进 取 份 额( 以下简称 “ 消 费 进 取 份 额 ”) 的 份 额 净 值 为 1.636 元 ； 基 金 份 额 总 额
204,676,372.72 份，其 中消费基础份额为 173,903,944.72 份，消费收益份额为 15,386,214.00
份，消费进取份额为 15,386,214.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金
本报告期： 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
一、收入
18,785,310.64 58,111,800.39
1.利息收入
308,576.56 300,567.40
其中：存款利息收入 7.4.7.11 269,796.09 296,806.00
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
38,780.47 3,761.40
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
25,135,501.65 59,292,432.96
其中：股票投资收益 7.4.7.12 15,797,871.92 57,833,285.30
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 6,444,920.00 -
股利收益 7.4.7.15 2,892,709.73 1,459,147.66 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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3.公允价值 变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.16
-6,772,724.04 -2,271,135.11
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.17 113,956.47 789,935.14
减： 二 、费用
6,099,300.33 9,603,351.56
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 3,223,469.45 3,845,100.03
2 ．托管费 7.4.10.2.2 537,244.98 640,850.09
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.18 1,885,653.90 4,665,161.44
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 452,932.00 452,240.00
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
12,686,010.31 48,508,448.83
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
12,686,010.31 48,508,448.83
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
135,179,610.25 99,548,728.71 234,728,338.96
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 12,686,010.31 12,686,010.31
三、本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
12,490,144.29 13,654,341.48 26,144,485.77
其中：1. 基 金申购款 75,286,564.12 54,981,901.27 130,268,465.39
2. 基金赎回 款 -62,796,419.83 -41,327,559.79 -104,123,979.62
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - - 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
147,669,754.54 125,889,080.50 273,558,835.04
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
104,850,158.29 24,894,569.67 129,744,727.96
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 48,508,448.83 48,508,448.83
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
30,329,451.96 26,145,710.21 56,475,162.17
其中：1. 基 金申购款 397,239,877.48 329,673,697.39 726,913,574.87
2. 基金赎回 款 -366,910,425.52 -303,527,987.18 -670,438,412.70
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
135,179,610.25 99,548,728.71 234,728,338.96
报表 附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 杨小 松______
______ 徐超______
____ 徐超____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
南 方 新兴 消费 增 长分 级股 票 型证 券投 资 基金( 以下 简 称 “ 本基 金 ”) 经中国 证 券监 督管 理委员
会( 以下简称 “中国证监会”) 证监许 可[2011]1279 号 《关于核 准南方新兴消费增长分级股票型 证
券投资基金募集的 批复》 核准， 由南 方基金管理有限公司依照 《中华人 民共和国证券投资基金法》
和《南 方新 兴消费 增长 分级股 票型 证券投 资基 金合同 》负 责公开 募集 。本基 金为 契约型 开 放 式 基
金， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,929,268,676.92 元 ， 业经
普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 046 号 验资报告予以验证。经向
中国证监会备案， 《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金基金合同》 于 2012 年 3 月13 日正
式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 1,929,828,737.62 份基金份额， 其中认购资金利息折南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 22 页 共 69 页
合 560,060.70 份基金份额 。 本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司， 基金托管人为中国工
商银行股份有限公司。
根 据 《南 方新 兴 消费 增长 分 级股 票型 证 券投 资基 金 合同 》的 相 关规 定， 本 基金 的基 金份额包
括南方 新兴 消费增 长分 级股票 型证 券投资 基金 之基础 份额( 以下简 称 “ 消费基 础份 额 ”) 、南 方 新
兴消费 增 长 分级股 票型 证券投 资基 金之收 益份 额( 以下 简称 “消费 收益 份额 ”) 及 南 方新兴 消 费 增
长分级 股票 型证券 投资 基金之 进取 份额( 以 下简 称 “消 费进 取份额 ”) 。 本基金 每份 消费进 取 份 额
与每份消费收益份额构成一对份额组合 ，该份额组合的份额净值之和等于 2 份消 费基础份额的份
额净值之和。 消费基础份额可按照 1 ：1 的比例分拆为消费收益份额和消费进取份额， 消费收益 份
额和消 费进 取份额 也可 以按照 上述 比例合 并为 南方消 费基 础份额 ，消 费收益 份额 和消费 进 取 份 额
的数量保持 1 ：1 的 比 例 不 变 。 消 费 收 益 份 额 的 约 定 年 收 益 率 为 一 年 期 银 行 定 期 存 款 利 率( 税
后)+3.2% ，消 费 收益 份额 的 份额 净值 每 日按 该约 定 年收 益率 逐 日计 算， 消 费进 取份 额 的份额净值
按 2 份消费 基础份额净值减去消费收益份额净值计算。在任一运作周年到期时，进行份额折算：
将消费基础份额、消费收益份额及消费进 取份额的基金份额净值折算调整为 1.000 元，同时相 应
调整份额数量。如果消费进取份额折算日折算前份额净值大于 1.000 元，则消费收益份额及消费
进取份 额的 数量在 折算 前后均 保持 不变， 因折 算新增 的份 额将全 部折 算成场 内的 消费基 础 份 额 。
如果消费进取份额折算日折算前的基金份额净值小于或等于 1.000 元 ，则消费进取份额持有人 持
有的消 费进 取份额 的数 量按照 消费 进取份 额的 折算比 例相 应缩减 。为 保持消 费收 益份额 和 消 费 进
取份额的数量比率 1 ：1 不变， 消费收益份额的折算比例与消费进取份额的折算比例相同， 消 费收
益份额 持有 人持有 的消 费收益 份额 的数量 同比 例相应 缩减 ，超出 份额 数将全 部折 算成场 内 的 消 费
基础份额。如果某个工作日消费进取份额的份额净值小于或等于 0.200 元，则基金 管理人确定该
日后的第二个工作日为提前折算日。
基 金 合同 生效 后 ，消 费基 础 份额 只可 以 进行 场外 和 场内 申购 、 赎回 ，但 不 上市 交易 。消费收
益份额 和消 费进取 份额 只可在 深圳 证券交 易所 上市交 易， 但不单 独进 行申购 和赎 回。经 深 圳 证 券
交易所( 以 下简 称 “深 交所 ”) 深 证上[2012]90 号文 核 准， 消费 收 益份 额与 消 费进 取份 额 于 2012
年 4 月25 日 在深交所挂牌交易。
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 《南 方 新兴 消费 增 长分 级股 票 型证 券投 资基金合
同》 的有关规定， 本基金投资范围为 A 股股票( 包括中小板、 创业板及 其他经中国证监会核准上 市
的股票) 、 债券、 货币市场工具、 权证、 股指期货及中国证监会允许投资的其他金融工具。 本 基 金
股 票 投资 占基 金 资产 的比 例 范围 为 80%-95% ，其中 投 资于 新兴 消 费主 题相 关 的股 票合 计 不低于股
票资产的 90% ，除股票以外的其他资产投资占基金资产的比例为 5%-20% ，权证投资占基金资产净南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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值的比例为 0-3% ， 现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 本基金的业绩
比较基准为：中证内地消费主题指数 ×80%+ 上 证国债指数 ×20% 。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2017 年3 月 24 日批准 报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《南方新 兴消费增长分级股票型
证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会、中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以 公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基金 目前以 交易 目的持 有的 股票投 资、 债券投 资和 衍生工 具( 主 要为权 证投 资) 分 类 为 以 公
允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 。除衍 生工 具所产 生的 金融资 产在 资产负 债 表 中 以
衍生金 融资 产列示 外， 以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动 计入损 益的 金融资 产在 资产负 债 表 中 以
交 易性金融资产列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金 融 资产 或金 融 负债 于本 基 金成 为金 融 工具 合同 的 一方 时， 于 交易 日按 公 允价 值在 资产负债
表内确 认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费 用 计 入
当期损 益； 对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确 认 为 应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资和 衍生 工具( 主 要为 权证投 资) 按 如下原 则确 定公允 价 值 并
进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按 其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认 同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 依 法 1) 具 有 抵销已
确 认金 额的法 定权 利且该 种法 定权利 现在 是可执 行的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净额结算时 ， 金 融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基
金份额 折算 引起 的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额折算 日根 据折算 前的 基金份 额数 及确定 的 折 算 比
例计算 认列 。由于 申购 、赎回 以及 配对转 换引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 、 基 金 赎
回确认日及基金配对转换确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末 全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其公 允价 值与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
根据 《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金合同》 的有关规定， 在存续期内， 本基金( 包
括南方消费基础份额、南方消费收益份额、南方消费进取份额) 不进行 收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为 依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证监会公告
[2008]38 号《 关 于进 一步 规 范证 券投 资 基金 估值 业 务的 指导 意 见 》 ， 根据 具 体情 况采 用《关于发
布中基协(AMAC)基金行业 股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改
征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策
的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收 营业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基 金持有的上市公司限售股，
解禁后 取得 的股息 、红 利收入 ，按 照 上述 规定 计算纳 税， 持股时 间自 解禁日 起计 算；解 禁 前 取 得
的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 34,910,194.85 14,011,028.99
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - - 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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合计： 34,910,194.85 14,011,028.99
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 230,005,176.55 228,265,309.53 -1,739,867.02
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 230,005,176.55 228,265,309.53 -1,739,867.02
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 214,579,229.98 219,317,847.00 4,738,617.02
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 214,579,229.98 219,317,847.00 4,738,617.02
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
合同/ 名义金 额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 19,151,200.00 - -
股指期货
19,151,200.00 - -
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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其他衍生工具 - - -
合计 19,151,200.00 - -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
合同/ 名义金 额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 - - -
其他衍生工具 - - -
合计 - - -
注：衍 生金 融资产 项下 的股指 期货 投资净 额为 0 。在当 日无 负债结 算制 度下， 结算 准备金 已 包 括
所持股指期货合约产生的持仓损益， 则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款( 结
算所得的持仓损益) 之间 按抵销后的净额为 0 。
于 2016 年 12 月31 日， 本基金持有的股指期货合约情况如下：
股指期货投资
本期末 2016 年 12 月 31 日
代码 名称 持仓量( 买/ 卖) 合约市值 公允价值变动
IC1706 IF1706 16 18,856,960.00 -294,240.00
减：可抵销期货暂收款
-294,240.00
股指期货投资净额
-
注：买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 5,597.85 2,873.99
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结 算备付金利息 3,947.38 656.00
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - - 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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其他 18.70 143.30
合计 9,563.93 3,673.29
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 343,467.94 392,489.38
银行间市场应付交易费用 - -
合计 343,467.94 392,489.38
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,236.77 421.21
预提费用 255,000.00 155,000.00
- - -
合计 256,236.77 155,421.21
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 196,810,304.75 135,179,610.25
本期申购 16,279,802.66 11,183,982.87
本期赎回( 以"-" 号填列) -14,552,734.68 -9,995,554.30
2017 年3 月14 日 基金拆 分/ 份额
折算前
198,537,372.73 136,368,038.82
基金拆分/ 份额折算变动份额 -9,529,796.30 -
本期申购 88,850,940.05 64,102,581.25
本期赎回( 以"-" 号填列) -73,182,143.76 -52,800,865.53
本期末 204,676,372.72 147,669,754.54
注：1.申购 含配对转入份额；赎回含配对转出份额。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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2. 根据 《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金基金合同》 和 《关于南方新兴消费增长分级
股票型证券投资基金到期份额折算结果及恢复交易的公告》的有关规定，本基金于 2016 年 3 月
14 日 进 行 到 期 份 额 折 算 ， 消 费 基 础 份 额 、 消 费 收 益 份 额 和 消 费 进 取 份 额 的 份 额 折 算 比 例 分 别 为
0.952 、0.857 和 0.857 。 场外的消费基础份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数
点后两 位， 由 此产 生的 误差计 入基 金财产 ；场 内的消 费基 础份额 、消 费收益 份额 和消费 进 取 份 额
经折算后的份额数取整 计算( 最小单 位为 1 份) ， 舍去部分计入基金财产。
3. 截至 2016 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 30,772,428.00 份 ，其中消费
收益份额为 15,386,214.00 份，消费进 取份额为 15,386,214.00 份。托管在深交所场内未上市的
基金份额为 6,507,795.00 份，托管在场外未上市的基金份额为 167,396,149.72 份，均 为消费基
础份额(2015 年 12 月 31 日：本基金于深交所上市的 基金份额为 50,811,294.00 份， 其中消费收
益份额为 25,405,647.00 份，消费进取份额为 25,405,647.00 份。托管在深交所场内未上市的基
金份额为 12,309,212.00 份， 托管在场外未上市的基金份额为 133,689,798.75 份， 均为 消费基础
份额) 。 场内的基金份额登记在证券登记结算系统， 其中上市的基金份额可选择按市价流通， 未上
市的基 金份 额可按 基金 份额净 值申 购赎回 ；场 外未上 市的 基金份 额登 记在注 册登 记系统 ， 按 基 金
份额净值申购或赎回，通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 75,602,945.99 23,945,782.72 99,548,728.71
本期利润 19,458,734.35 -6,772,724.04 12,686,010.31
本期基金份额交易
产生的变动数
9,864,014.82 3,790,326.66 13,654,341.48
其中：基金申购款 41,985,942.38 12,995,958.89 54,981,901.27
基金赎回款 -32,121,927.56 -9,205,632.23 -41,327,559.79
本期已分配利润 - - -
本期末 104,925,695.16 20,963,385.34 125,889,080.50
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 161,960.25 268,876.08
定期存款利息收入 - - 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 105,922.47 22,418.38
其他 1,913.37 5,511.54
合计 269,796.09 296,806.00
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 623,797,098.09 1,529,496,230.19
减： 卖出股票成本总额 607,999,226.17 1,471,662,944.89
买卖股票差价收入 15,797,871.92 57,833,285.30
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间收益金额
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
股指期货- 投 资收益 6,444,920.00 -
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 2,892,709.73 1,459,147.66
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,892,709.73 1,459,147.66
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称 本期 上年度可比期间 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 33 页 共 69 页
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -6,478,484.04 -2,271,135.11
—— 股票投资 -6,478,484.04 -2,271,135.11
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 -294,240.00 -
合计 -6,772,724.04 -2,271,135.11
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
基金赎回费收入 113,956.47 789,935.14
其他 - -
证管费退回 - -
合计 113,956.47 789,935.14
注： 本基金的场外赎回 费率按持有期间递减， 场外赎回费率不高于 0.5%， 场内赎回费率为赎回金
额的 0.5% ， 赎回费总额的 25% 归入基 金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
1,885,653.90 4,665,161.44
银行间市场交易费用
- -
合计
1,885,653.90 4,665,161.44
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
审计费用 55,000.00 55,000.00 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 34 页 共 69 页
信息披露费 300,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行费用 532.00 590.00
帐户维护费 37,400.00 36,650.00
其他 - -
合计 452,932.00 452,240.00
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月21 日颁布 《 关于明确金融房地产开发教育辅助服务等
增 值 税政 策的 通 知》( 财税[2016]140 号) ，要 求资 管 产品 运营 过 程中 发生 的 增值 税应 税 行为，以
资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5 月 1 日起执 行。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资 管产品运营过程中发生的增值税应
税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7
月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应
税行为 的具 体征收 管理 办法， 由国 家税务 总局 另行制 定。 上述税 收政 策对本 基金 截至本 财 务 报 表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“ 南方基金 ”) 基金管理人、基金销售机构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“ 华泰证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司(“ 兴业证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 35 页 共 69 页
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
华泰证券 174,284,608.17 14.01% 422,743,909.58 13.58%
7.4.10.1.2 权证交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金 额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 158,826.79 13.90% 154,350.02 44.94%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 374,087.17 13.34% - -
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收 取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 3,223,469.45 3,845,100.03 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 36 页 共 69 页
的管理费
其中： 支付销售机构的客
户维护费
452,664.32 313,759.53
注 ：支 付基金 管理 人 南方 基金 的管理 人报 酬按前 一 日 基金资 产净 值 1.50% 的 年费 率计提， 逐 日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
537,244.98 640,850.09
注 ：支 付基金 托管 人 中国 工商 银行 的 托管 费按前 一日 基金资 产净 值 0.25% 的 年费 率计提， 逐 日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费 ＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当 年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：本基金本报告期内无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
南方新兴消费增长
分级股票
南方消费收益 南方消费进取
基 金 合 同 生 效 日
（ 2012 年 3 月 13
日 ）持有的 基金份额
- - -
期初持有的基金份额
79,994,754.86 - -
期间申购/ 买入总份额 - - -
期间因拆分变动份额 -3,839,748.24 - -
减 ： 期 间 赎 回/ 卖出总
份额
16,000,000.00 - -
期末持有的基金份额 60,155,006.62 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
29.3900% - - 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 37 页 共 69 页
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
南方新兴消费增长
分级股票
南方消费收益 南方消费进取
基 金 合 同 生 效 日
（ 2012 年 3 月 13
日 ）持有的 基金份额
- - -
期初持有的基金份额
16,848,357.20 - -
期间申购/ 买入总份额 41,287,365.81 - -
期间因拆分变动份额 21,859,031.85 - -
减 ： 期 间 赎 回/ 卖 出 总
份额
- - -
期末持有的基金份额 79,994,754.86 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
40.6500% - -
注：本基金管理人南方基金本期赎回本基金的交易委托华泰证券办理，适用赎回费率为 0.30% 。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：于本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外 的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 34,910,194.85 161,960.25 14,011,028.99 268,876.08
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本 报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配 情况
注：本基金本报告期内无利润分配。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 38 页 共 69 页
7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受 限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月20
日
2017 年
1 月3
日
新股流
通受限
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603877
太平
鸟
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月9
日
新股流
通受限
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583
赛托
生物
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月6
日
新股流
通受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603689
皖天
然气
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月10
日
新股流
通受限
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603228
景旺
电子
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月6
日
新股流
通受限
23.16 23.16 1,133 26,240.28 26,240.28 -
603035
常熟
汽饰
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月5
日
新股流
通受限
10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -
603266
天龙
股份
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月10
日
新股流
通受限
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
002840
华统
股份
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月10
日
新股流
通受限
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
603032
德新
交运
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月5
日
新股流
通受限
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月26
日
2017 年
1 月4
日
新股流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591
万里
马
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月10
日
新股流
通受限
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
注：基 金可 使用以 基金 名义开 设的 股票账 户， 选择网 上或 者网下 一种 方式进 行新 股申购 。 其 中 基
金作为 一般 法人或 战略 投资者 认购 的新股 ，根 据基金 与上 市公司 所签 订申购 协议 的规定 ， 在 新 股
上市后 的约 定期限 内不 能自由 转让 ；基金 作为 个人投 资者 参与网 上认 购获配 的新 股，从 新 股 获 配南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 39 页 共 69 页
日至新股上市日之间不能自由 转让。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
603558 健盛集
团
2016 年
11 月15
日
重大资
产重组
30.97 2017-3-10 27.88 86,600 1,779,986.09 2,682,002.00 -
000411 英特集
团
2016 年
12 月27
日
重大事
项
22.10 2017-1-11 24.31 101,700 2,340,004.55 2,247,570.00 -
002034 美欣达 2016 年
10 月10
日
重大资
产重组
36.33 2017-1-13 39.96 32,300 1,142,720.46 1,173,459.00 -
002129 中环股
份
2016 年
4 月25
日
重大事
项
8.27 - - 141,800 1,310,097.00 1,172,686.00 -
600892 大晟文
化
2016 年
11 月16
日
重大资
产重组
78.31 2017-2-21 70.48 900 53,085.23 70,479.00 -
300213 佳讯飞
鸿
2016 年
11 月4
日
重大资
产重组
28.00 2017-2-17 25.48 2,000 49,523.24 56,000.00 -
600551 时代出
版
2016 年
11 月28
日
重大资
产重组
20.32 - - 2,700 51,132.93 54,864.00 -
300150 世纪瑞
尔
2016 年
11 月8
日
重大资
产重组
9.97 2017-3-21 10.97 4,900 50,309.31 48,853.00 -
注： 本基金截 至 2016 年 12 月31 日止 持有 以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 40 页 共 69 页
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金为 股票 型 基金 ，主 要 投资 于新 兴 消费 增长 主 题股 票， 属 于较 高预 期 风险 和预 期收益的
证券投 资基 金品种 ，其 预期风 险和 收益水 平高 于混合 型基 金、债 券基 金及货 币市 场基金 。 本 基 金
在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风 险及市场风险。
本 基金 的基 金管理 人从 事风险 管理 的主要 目标 是争取 将以 上风险 控制 在限定 的范 围之内 ， 使 本 基
金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本 基 金的 基金 管 理人 奉行 全 面风 险管 理 体系 的建 设 ，建 立了 以 风险 控制 委 员会 为核 心的、由
督察长 、风 险控制 委员 会、监 察稽 核部、 风险 管理部 和相 关业务 部门 构成的 四级 风险管 理 架 构 体
系。本 基金 的基金 管理 人在董 事会 下设立 风险 管理委 员会 ，负责 制定 风险管 理的 宏观政 策 ， 审 议
通过风 险控 制的总 体措 施等； 在管 理层层 面设 立风险 控制 委员会 ，讨 论和制 定公 司日常 经 营 过 程
中风险 防范 和控制 措施 ； 在业 务操 作层面 风险 管理职 责主 要由监 察稽 核部和 风险 管理部 负 责 ， 协
调并与 各部 门合作 完成 运作风 险管 理以及 进行 投资风 险分 析与绩 效评 估，督 察长 负责组 织 指 导 监
察稽核工作。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风 险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国工 商银 行，与 该银 行存款 相关 的信用 风险 不重大 。本 基金在 交 易 所 进
行的交 易均 以中国 证券 登记结 算有 限责任 公司 为交易 对手 完成证 券交 收和款 项清 算，违 约 风 险 可
能性很小。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的 信用 风险。 信用 等级评 估以 内部信 用评 级为主 ，外 部信用 评级 为辅。 内部 债券信 用 评 级 主
要考察 发行 人的经 营风 险、财 务风 险和流 动性 风险， 以及 信用产 品的 条款和 担保 人的情 况 等 。 此
外，本 基金 的基金 管理 人根据 信用 产品的 内部 评级， 通过 单只信 用产 品投资 占基 金资产 净 值 的 比南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 41 页 共 69 页
例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月31 日， 本基金无债券投资(2015 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的新兴 消费 基础份 额， 另一方 面 来 自 于
投资品 种所 处的交 易市 场不活 跃而 带来的 变现 困难或 因投 资集中 而无 法在市 场出 现剧烈 波 动 的 情
况下以合理的价格变现。
针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利 益。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基 金持 有一家 公司 发行的 证券 ，其市 值不 超过基 金资 产净值 的 10% ，且 本基 金与由 本基金 的 基 金
管 理人 管理的 其他 基金共 同持 有一家 公司 发行的 证券 不得超 过该 证券的 10% 。 本基 金所持 的 证 券
均在证券交易所上市， 因 此除附注 7.4.12 中列示的 部分基金资产流通暂时受限制不能自由转 让的
情况外 ，其 余均能 能根 据本基 金的 基金管 理人 的投资 意图 ，以合 理的 价格适 时变 现。此 外 ， 本 基
金可通 过卖 出回购 金融 资产方 式借 入短期 资金 应对流 动性 需求， 其上 限一般 不超 过基金 持 有 的 债
券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息， 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息， 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险 和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 42 页 共 69 页
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ，因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算
备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 34,910,194.85 - - - 34,910,194.85
结算备付金 7,349,542.17 - - - 7,349,542.17
存出保证金 41,627.22 - - 3,959,961.60 4,001,588.82
交易性金融资产 - - - 228,265,309.53 228,265,309.53
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 9,563.93 9,563.93
应收申购款 142,567.00 - - 216,289.32 358,856.32
其他资产 - - - - -
资产总计 42,443,931.24 - - 232,451,124.38 274,895,055.62
负债
应付赎回款 - - - 351,063.61 351,063.61
应付管理人报酬 - - - 330,387.66 330,387.66
应付托管费 - - - 55,064.60 55,064.60
应付交易费用 - - - 343,467.94 343,467.94
其他负债 - - - 256,236.77 256,236.77
负债总计 - - - 1,336,220.58 1,336,220.58
利率敏感度缺口 42,443,931.24 - - 231,114,903.80 273,558,835.04
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 14,011,028.99 - - - 14,011,028.99
结算备付金 1,457,771.28 - - - 1,457,771.28
存出保证金 318,528.49 - - - 318,528.49
交易性金融资产 - - - 219,317,847.00 219,317,847.00
应收利息 - - - 3,673.29 3,673.29
应收申购款 189,534.39 - - 431,092.84 620,627.23
其他资产 - - - - - 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 43 页 共 69 页
资产总计 15,976,863.15 - - 219,752,613.13 235,729,476.28
负债
应付赎回款 - - - 111,951.99 111,951.99
应付管理人报酬 - - - 292,521.19 292,521.19
应付托管费 - - - 48,753.55 48,753.55
应付交易费用 - - - 392,489.38 392,489.38
其他负债 - - - 155,421.21 155,421.21
负债总计 - - - 1,001,137.32 1,001,137.32
利率敏感度缺口 15,976,863.15 - - 218,751,475.81 234,728,338.96
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
注：于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2015 年 12 月 31 日：同) ，因此市场
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年 12 月31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民 币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本 基 金的 基金 管 理人 在构 建 和管 理投 资 组合 的过 程 中， 通过 对 宏观 经济 情 况及 政策 的分析，
结合证 券市 场运行 情况 ，做出 资产 配置及 组合 构建的 决定 ；通过 对单 个证券 的定 性分析 及 定 量 分
析，选 择符 合 基金 合同 约定范 围的 投资品 种进 行投资 。本 基金的 基金 管理人 定期 结合宏 观 及 微 观
环境的变化， 对投资策略、 资产配置、 投资组合进行修正， 来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票投资占基金资产的比例为
80%-95% ， 其中投资于新兴消费主题相关的股票合计不低于股票资产的 90% ； 除股票 以外的其他资
产投资占基金资产的比例为 5%-20% ， 权证投资占基金资产净值的比例为 0-3% ， 现金及到期日在一
年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的
证 券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基 金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk) 指标
等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 44 页 共 69 页
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 228,265,309.53 83.44 219,317,847.00 93.43
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 228,265,309.53 83.44 219,317,847.00 93.43
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
1.沪深300 指数上升5% 11,530,000.00 10,840,000.00
2.沪深300 指数下降5% -11,530,000.00 -10,840,000.00
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
金融工具公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
持续的以公允价值计量的金融工具
各层次金融工具公允价值 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 45 页 共 69 页
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 220,371,899.74 元，属于第二层次的余额为 7,893,409.79 元，无 属于第三
层次的余额(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 205,132,549.68 元 ， 第二层次 13,584,239.88 元， 第
三层次 601,057.44 元) 。
公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交 易不活跃期间及
限售期 间将 相关股 票的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可观 察输入 值 对 于 公
允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
第三层次公允价值余额和本期变动金额
于 本 期 末 ， 本 基 金 未 持 有 公 允 价 值 归 属 于 第 三 层 次 的 金 融 工 具(2015 年 12 月 31 日：
601,057.44 元) 。本基金 本期净转入/( 转出) 第三 层次的金额为-601,057.44 元，计入 损益的第三
层次金融工具公允价值变动 为零元(2015 年度： 净转入/(转出) 第三层 次 601,057.44 元，计入 损
益的第三层次金融工具公允价值变动-923,268.35 元) 。
交易性金融资
产
——股票投资
2016 年 1 月1 日
601,057.44
购买
-
出售
-
转入第三层次
-
转出第三层次
-601,057.44
当期利得或损失总额
-
—— 计 入 损 益 的 利 得 或
损失
-
2016 年 12 月 31 日
-
- 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 46 页 共 69 页
2016 年12 月31 日扔持有
的资产计入 2016 年度损 益的
未实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动收益、投资收益等项目。
交易性金融资
产
——股票投资
2015 年 1 月1 日
-
购买
-
出售
-
转入第三层次
601,057.44
转出第三层次
-
当期利得或损失总额
-
—— 计 入 损 益 的 利 得 或
损失
-
2015 年 12 月 31 日
601,057.44
于 2015 年 12 月 31 日仍 持 有的 第三 层 次金 融资 产 中计 入 2015 年度 损益 的 未实 现利 得 为
-923,268.35 元。
使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值按照 市盈率定价模型确定 。
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同) 。
不以公允价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 228,265,309.53 83.04
其中：股票 228,265,309.53 83.04
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 42,259,737.02 15.37
7 其他各项资产 4,370,009.07 1.59
8 合计 274,895,055.62 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
金额单位 ：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 2,300,008.00 0.84
B
采矿业 - -
C
制造业 160,714,523.44 58.75
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
3,764,990.04 1.38
E
建筑业 15,592.23 0.01
F
批发和零售业 21,275,908.00 7.78
G
交通运输、仓储和邮政业 2,259,419.68 0.83
H
住宿和餐饮业 3,433,530.00 1.26
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,453,002.14 0.90
J
金融业 9,045,769.00 3.31
K
房地产业 6,686,526.00 2.44 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 49 页 共 69 页
L
租赁和商务服务业 1,055,955.00 0.39
M
科学研究和技术服务业 1,323,792.00 0.48
N
水利、环境和公共设施管理业 13,881,430.00 5.07
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 54,864.00 0.02
S
综合 - -
合计 228,265,309.53 83.44
8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600519 贵州茅台 63,087 21,080,521.05 7.71
2 000858 五粮液 470,811 16,233,563.28 5.93
3 600104 上汽集团 586,138 13,744,936.10 5.02
4 600887 伊利股份 765,231 13,468,065.60 4.92
5 000333 美的集团 436,363 12,292,345.71 4.49
6 000651 格力电器 369,696 9,101,915.52 3.33
7 601318 中国平安 252,300 8,938,989.00 3.27
8 000963 华东医药 121,100 8,727,677.00 3.19
9 000069 华侨城Ａ 1,185,600 8,239,920.00 3.01
10 601607 上海医药 416,900 8,154,564.00 2.98
11 002594 比亚迪 71,300 3,542,184.00 1.29
12 300306 远方光电 139,902 3,308,682.30 1.21
13 603558 健盛集团 86,600 2,682,002.00 0.98
14 600593 大连圣亚 58,900 2,337,152.00 0.85
15 603808 歌力思 71,900 2,307,271.00 0.84
16 002674 兴业科技 129,000 2,291,040.00 0.84
17 600258 首旅酒店 98,400 2,249,424.00 0.82
18 000411 英特集团 101,700 2,247,570.00 0.82
19 002677 浙江美大 191,100 2,235,870.00 0.82 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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20 002773 康弘药业 39,200 2,226,168.00 0.81
21 600882 广泽股份 202,500 2,174,850.00 0.80
22 000568 泸州老窖 63,400 2,092,200.00 0.76
23 600629 华建集团 63,400 1,323,792.00 0.48
24 600419 天润乳业 22,600 1,288,426.00 0.47
25 002041 登海种业 68,200 1,287,616.00 0.47
26 600268 国电南自 141,200 1,273,624.00 0.47
27 600262 北方股份 40,000 1,206,800.00 0.44
28 601965 中国汽研 113,300 1,206,645.00 0.44
29 600793 宜宾纸业 38,400 1,199,616.00 0.44
30 002511 中顺洁柔 60,262 1,199,213.80 0.44
31 600513 联环药业 68,200 1,190,772.00 0.44
32 000428 华天酒店 163,100 1,184,106.00 0.43
33 300108 双龙股份 127,300 1,177,525.00 0.43
34 601566 九牧王 66,500 1,176,385.00 0.43
35 000910 大亚圣象 61,500 1,174,650.00 0.43
36 002034 美欣达 32,300 1,173,459.00 0.43
37 002129 中环股份 141,800 1,172,686.00 0.43
38 000965 天保基建 172,500 1,150,575.00 0.42
39 000040 东旭蓝天 93,600 1,150,344.00 0.42
40 000862 银星能源 135,100 1,148,350.00 0.42
41 000978 桂林旅游 100,700 1,144,959.00 0.42
42 300258 精锻科技 78,100 1,144,946.00 0.42
43 000429 粤高速Ａ 167,300 1,144,332.00 0.42
44 002688 金河生物 113,100 1,142,310.00 0.42
45 002761 多喜爱 27,900 1,139,994.00 0.42
46 002705 新宝股份 67,400 1,139,734.00 0.42
47 600396 金山股份 218,022 1,135,894.62 0.42
48 600055 万东医疗 62,600 1,134,312.00 0.41
49 000430 张家界 92,300 1,126,983.00 0.41
50 601515 东风股份 94,100 1,126,377.00 0.41
51 300154 瑞凌股份 109,400 1,124,632.00 0.41
52 300260 新莱应材 33,500 1,124,260.00 0.41
53 002172 澳洋科技 109,700 1,122,231.00 0.41
54 002243 通产丽星 82,200 1,121,208.00 0.41
55 002296 辉煌科技 71,000 1,121,090.00 0.41
56 002532 新界泵业 73,900 1,115,890.00 0.41
57 002483 润邦股份 94,200 1,110,618.00 0.41
58 600461 洪城水业 145,816 1,109,659.76 0.41 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 51 页 共 69 页
59 002014 永新股份 69,300 1,108,800.00 0.41
60 300091 金通灵 79,500 1,108,230.00 0.41
61 002397 梦洁股份 136,800 1,108,080.00 0.41
62 600897 厦门空港 48,900 1,105,629.00 0.40
63 603818 曲美家居 63,200 1,102,840.00 0.40
64 002593 日上集团 149,100 1,097,376.00 0.40
65 000030 富奥股份 129,100 1,097,350.00 0.40
66 300373 扬杰科技 55,747 1,097,100.96 0.40
67 600510 黑牡丹 127,000 1,096,010.00 0.40
68 300119 瑞普生物 63,678 1,094,624.82 0.40
69 300365 恒华科技 26,340 1,093,110.00 0.40
70 300204 舒泰神 61,594 1,092,061.62 0.40
71 002026 山东威达 94,400 1,090,320.00 0.40
72 600664 哈药股份 126,700 1,087,086.00 0.40
73 002553 南方轴承 88,300 1,086,090.00 0.40
74 000705 浙江震元 82,900 1,083,503.00 0.40
75 300354 东华测试 44,400 1,083,360.00 0.40
76 002370 亚太药业 36,900 1,081,170.00 0.40
77 002454 松芝股份 78,100 1,064,503.00 0.39
78 002158 汉钟精机 103,400 1,063,986.00 0.39
79 600683 京投发展 120,200 1,063,770.00 0.39
80 002758 华通医药 35,850 1,062,594.00 0.39
81 300341 麦迪电气 97,000 1,057,300.00 0.39
82 000796 凯撒旅游 69,700 1,055,955.00 0.39
83 600007 中国国贸 60,900 1,051,743.00 0.38
84 600162 香江控股 264,700 1,050,859.00 0.38
85 000550 江铃汽车 38,900 1,050,300.00 0.38
86 300187 永清环保 83,800 1,032,416.00 0.38
87 600845 宝信软件 57,900 1,021,356.00 0.37
88 600965 福成股份 77,400 1,012,392.00 0.37
89 300219 鸿利智汇 66,900 725,865.00 0.27
90 600518 康美药业 20,356 363,354.60 0.13
91 600996 贵广网络 11,666 219,204.14 0.08
92 600681 百川能源 11,800 186,912.00 0.07
93 002534 杭锅股份 14,700 164,052.00 0.06
94 002304 洋河股份 2,272 160,403.20 0.06
95 600167 联美控股 8,800 146,256.00 0.05
96 300319 麦捷科技 3,500 137,515.00 0.05
97 000056 皇庭国际 9,300 123,225.00 0.05 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 52 页 共 69 页
98 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.05
99 300415 伊之密 6,000 120,780.00 0.04
100 300069 金利华电 2,529 119,495.25 0.04
101 601137 博威合金 8,800 115,016.00 0.04
102 300265 通光线缆 7,300 107,675.00 0.04
103 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.04
104 600810 神马股份 8,900 91,581.00 0.03
105 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.03
106 600892 大晟文化 900 70,479.00 0.03
107 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.03
108 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.03
109 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.02
110 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.02
111 002409 雅克科技 2,300 57,040.00 0.02
112 300213 佳讯飞鸿 2,000 56,000.00 0.02
113 600551 时代出版 2,700 54,864.00 0.02
114 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.02
115 000596 古井贡酒 1,100 50,050.00 0.02
116 603919 金徽酒 1,600 49,712.00 0.02
117 300150 世纪瑞尔 4,900 48,853.00 0.02
118 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.02
119 600199 金种子酒 5,000 45,900.00 0.02
120 600305 恒顺醋业 3,900 45,552.00 0.02
121 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.02
122 603589 口子窖 1,300 41,769.00 0.02
123 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.01
124 603886 元祖股份 1,525 26,992.50 0.01
125 603228 景旺电子 1,133 26,240.28 0.01
126 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.01
127 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.01
128 603239 N 仙通 733 23,052.85 0.01
129 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.01
130 603929 N 亚翔 2,193 15,592.23 0.01
131 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00
132 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00
133 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00
134 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 53 页 共 69 页
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600519 贵州茅台 22,871,289.26 9.74
2 600887 伊利股份 17,508,810.00 7.46
3 600104 上汽集团 16,541,987.45 7.05
4 000858 五粮液 16,271,773.08 6.93
5 000333 美的集团 15,625,273.72 6.66
6 601318 中国平安 9,088,149.50 3.87
7 000651 格力电器 8,954,358.00 3.81
8 000069 华侨城Ａ 8,486,272.12 3.62
9 000963 华东医药 8,442,107.40 3.60
10 601607 上海医药 8,333,458.83 3.55
11 001979 招商蛇口 7,858,480.43 3.35
12 600177 雅戈尔 5,528,125.14 2.36
13 000568 泸州老窖 4,920,764.00 2.10
14 300306 远方光电 4,650,772.39 1.98
15 000559 万向钱潮 4,395,493.44 1.87
16 000839 中信国安 4,235,415.50 1.80
17 000917 电广传媒 4,225,246.99 1.80
18 601718 际华集团 4,211,123.00 1.79
19 002594 比亚迪 4,208,012.56 1.79
20 601098 中南传媒 4,207,399.00 1.79
注：买 入包 括二级 市场 上主动 的买 入、新 股、 配股、 债转 股、换 股及 行权等 获得 的股票 ， 买 入 金
额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600519 贵州茅台 18,550,088.35 7.90
2 600887 伊利股份 13,909,435.92 5.93
3 000333 美的集团 11,861,325.47 5.05
4 000651 格力电器 9,737,719.00 4.15 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 54 页 共 69 页
5 600104 上汽集团 9,336,883.39 3.98
6 000625 长安汽车 8,252,274.00 3.52
7 001979 招商蛇口 7,910,736.71 3.37
8 600518 康美药业 6,704,624.02 2.86
9 000559 万向钱潮 6,660,313.92 2.84
10 601116 三江购物 6,081,807.09 2.59
11 000858 五粮液 6,050,271.70 2.58
12 600177 雅戈尔 5,401,577.25 2.30
13 002024 苏宁云商 4,955,540.61 2.11
14 601718 际华集团 4,335,816.00 1.85
15 600066 宇通客车 4,219,891.76 1.80
16 600373 中文传媒 4,143,419.74 1.77
17 601098 中南传媒 4,060,337.32 1.73
18 002235 安妮股份 3,990,890.10 1.70
19 600037 歌华有线 3,951,186.00 1.68
20 000917 电广传媒 3,930,191.00 1.67
注：卖 出包 括二级 市场 上主动 的卖 出、换 股、 要约收 购、 发行人 回购 及行权 等减 少的股 票 ， 卖 出
金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 623,425,172.74
卖出股票收入（成交）总额 623,797,098.09
注：买 入股 票成本 、卖 出 股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 55 页 共 69 页
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
IC1706 IC1706 16 18,856,960.00 -294,240.00 -
公允价值变动总额合计 （元） -294,240.00
股指期货投资 本期收益（元） 6,444,920.00
股指期货投资 本期公允价值变动（元） -294,240.00
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性
好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模
型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值
操作。
基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲系统性
风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到
降低投资组合的整体风险的目的。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期内未投 资国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金投 资的 前 十名 证券 的 发行 主体 本 期没 有出 现 被监 管部 门 立案 调查 ， 或在 报告 编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 56 页 共 69 页
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,001,588.82
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 9,563.93
5 应收申购款 358,856.32
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,370,009.07
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 57 页 共 69 页
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
南方新兴
消费增长
分级股票
7,777 22,361.31 78,816,420.58 45.32% 95,087,524.14 54.68%
南方消费
收益
622 24,736.68 672,554.00 4.37% 14,713,660.00 95.63%
南方消费
进取
1,511 10,182.80 6,380.00 0.04% 15,379,834.00 99.96%
合计 9,910 20,653.52 79,495,354.58 38.84% 125,181,018.14 61.16%
注： 分级基金机构/ 个人 投资者持有份额占总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的分 母 采
用 各自 级别 的份额 ，对 合计数 ，比 例的分 母采 用下属 分级 基金份 额的 合计数 （即 期末基 金 份 额 总
额） 。户均持 有的基金份额的合计数= 期末基金份额总额/ 期末 持有人户数合计。
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
南方消费收益
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 叶耿亮 1,365,701.00 8.88%
2 王继伟 870,511.00 5.66%
3 牛腾腾 620,000.00 4.03%
4 傅日斌 400,000.00 2.60%
5 梁永斌 350,000.00 2.27%
6 蔡萦宇 300,000.00 1.95%
7 黄河 300,000.00 1.95%
8 中信资本 （深圳） 投资管理有限公司
－中信资本平衡配置基金 1
300,000.00 1.95%
9 马勇 299,974.00 1.95%
10 王熙 258,435.00 1.68%
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
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南方消费进取
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 吴涵 1,541,824.00 10.02%
2 刘敬东 410,234.00 2.67%
3 张俊峥 200,881.00 1.31%
4 洪耀林 200,000.00 1.30%
5 张云杰 197,110.00 1.28%
6 张春涛 183,588.00 1.19%
7 郑泽栋 175,861.00 1.14%
8 张文俊 171,400.00 1.11%
9 吴少松 135,874.00 0.88%
10 王俊峰 133,824.00 0.87%
11 冯忠健 125,122.00 0.81%
9.3 期末基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
南方新兴消费增长
分级股票
324,340.07 0.1865%
南方消费收益 - -
南方消费进取 - -
合计
324,340.07 0.1585%
注：1.分级 基金管 理人 的从业 人员 持有基 金占 基金总 份额 比例的 计算 中，对 下属 分级基 金 ， 比 例
的分母 采用 各自级 别的 份额， 对合 计数， 比例 的分母 采用 下属分 级基 金份额 的合 计数（ 即 期 末 基
金份额总额） 。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注： 本公司的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 59 页 共 69 页
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
南方新兴消 费增
长分级股票
南方消费收益
南方消费进取
基金合同生效日（2012 年 3 月 13
日）基金份额总额
1,177,567,468.62 376,130,634.00 376,130,635.00
本报告期期初基金份额总额 145,999,010.75 25,405,647.00 25,405,647.00
本报告期基金总申购份额 105,130,742.71 - -
减: 本报告期基金总赎回份额 87,734,878.44 - -
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
10,509,069.70 -10,019,433.00 -10,019,433.00
本报告期期末基金份额总额 173,903,944.72 15,386,214.00 15,386,214.00
注：拆分变动份额 包括本基金三级份额之间的配对转换份额及定期份额折算。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 60 页 共 69 页
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
根据南方基金管理有限公司第七届董事会第一次会议审议通过， 并按规定向中国证券监督管
理委员会深圳监管局备案， 基金管理人于 2016 年10 月 20 日发 布公告， 自 2016 年10 月18 日起 ，
张海波先生担任本基金管理人董事长，吴万善先生不再担任本基金管理人董事长。
基金管理人于 2016 年 10 月 20 日发 布公告，南方基金管理有限公 司（以下简称"公司" ）第
六届董事会任期届满， 根据 《公司法》 、 《证券 投资基金管理公司管理办法》 等法律法规和 《公司
章程》的规定，公司股东会 2016 年 第一次临时会议选举产生了公司第七届董事会。
根据南方基金管理有限公司第六届董事会第二十八次会议审议通过， 并按规定向中国证券投
资基金业协会报备， 基金管理人于 2016 年10 月19 日发布公 告， 自 2016 年 10 月 17 日起， 郑文
祥先生不再担任本基金管理人副总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所( 特 殊普通合伙) 。 本年度支付给普华永道中天会
计师事务所( 特殊普通合伙) 审计费用 55,000.00 元 。该审计机构已提供审计服务的连续年限为 5
年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚 。
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 61 页 共 69 页
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 2 823,362,096.77 66.21% 754,957.93 66.06% -
华泰证券 1 174,284,608.17 14.01% 158,826.79 13.90% -
海通证券 1 157,467,322.69 12.66% 146,650.35 12.83% -
东海证券 1 80,610,754.62 6.48% 75,073.29 6.57% -
东方证券 1 7,855,997.42 0.63% 7,316.31 0.64% -
红塔证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1 、 为节约交易单元资源, 我公司 在交易所交易系统升级的基础上, 对 同一银行托管基金进行了
席位整合。
2 、 根据中国证监会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证 监基金字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
A ：选择标准
(a) 公司经营 行为规范，财务状况和经营状况良好；
(b) 公司具有 较强的 研究 能力, 能 及时 、全面 地为 基金提 供高 质量的 宏观 经济研 究、 行业研 究 及 市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
(c) 公司内部 管理规范，能满足基金操作的保密要求；
(d) 建立了广 泛的信息网络, 能及时提 供准确的信息资讯服务。
B ：选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：
(a) 服务的主 动 性。 主要针对证券公司承接调研课题的态度、 协助安排上市公司调研、 以及就 有 关
专题提供研究报告和讲座；
(b) 研究报告 的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
(c) 资讯提供 的及时性及便利性。 主要是指证券公司提供资讯的时效性、 及时性以及提供资讯的渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 62 页 共 69 页
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 - - 61,000,000.00 30.20% - -
华泰证券 - - - - - -
海通证券 - - 94,000,000.00 46.53% - -
东海证券 - - 42,000,000.00 20.79% - -
东方证券 - - 5,000,000.00 2.48% - -
红塔证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加
邮 储 银 行 个 人 网 上 银 行 和 手 机 银
行基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 30 日
2
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加
中 国 工 商 银 行 基 金 定 投 优 惠 活 动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 30 日
3
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加
中 国 农 业 银 行 开 放 式 公 募 基 金 交
易优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 30 日
4
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加
交 通 银 行 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定
期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活 动 的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 22 日
5
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
基 煜 基 金 为 代 销 机 构 及 开 通 相 关
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 12 月 16 日 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 63 页 共 69 页
业务的公告
6
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
汇 成 基 金 为 代 销 机 构 及 开 通 相 关
业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 12 月 8 日
7
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加
交 通 银 行 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定
期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活 动 的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 11 月 29 日
8
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
弘业期 货 为 代 销 机 构 及 开 通 相 关
业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 11 月 16 日
9
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
首 创 证 券 为 代 销 机 构 及 开 通 相 关
业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 11 月 9 日
10
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券投资基金2016 年第3 季 度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 10 月 25 日
11
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 （ 更 新 ）
摘要（2016 年第 2 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 10 月 19 日
12
南方新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 （ 更 新 ）
（2016 年第 2 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 10 月 19 日
13
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
钱 景 财 富 为 代 销 机 构 及 开 通 相 关
业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 9 月27 日
14
南 方 基 金 关 于 电 子 直 销 平 台 相 关
业务调整费率优惠方案的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 9 月26 日
15
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加
交 通 银 行 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 9 月20 日 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 64 页 共 69 页
期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活 动 的
公告
16
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
云 湾 投 资 为 代 销 机 构 及 开 通 相 关
业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 9 月9 日
17
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券投资基金 2016 年 半 年 度 报 告
( 摘要)
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 8 月29 日
18
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券投资基金 2016 年 半 年 度 报 告
( 正文)
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 8 月29 日
19
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
蛋 卷 基 金 为 代 销 机 构 及 开 通 相 关
业务的公告
中国证券报、 上海 证
券报、证券时报
2016 年 8 月19 日
20
关 于 南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票
型 证 券 投 资 基 金 变 更 基 金 经 理 的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 8 月6 日
21
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
广 源 达 信 为 代 销 机 构 及 开 通 相 关
业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 7 月28 日
22
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
大智慧财富为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 7 月26 日
23
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
陆 金 所 资 管 、 唐 鼎 耀 华 为 代 销 机
构及开通相关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 7 月25 日
24
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券投资基金2016 年第2 季 度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 7 月21 日
25
关 于 京 东 电 子 交 易 平 台 实 施 费 率
优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 7 月4 日 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 65 页 共 69 页
26
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加
交 通 银 行 网 上 银 行 、 手 机 银 行 基
金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 6 月30 日
27
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
厦 门 鑫 鼎 盛 为 代 销 机 构 及 开 通 相
关业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 6 月23 日
28
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
积 木 基 金 为 代 销 机 构 及 开 通 相 关
业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 6 月20 日
29
关 于 公 司 旗 下 基 金 调 整 停 牌 股 票
估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 5 月16 日
30
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券投资基金2016 年第1 季 度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 4 月20 日
31
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 （ 更 新 ）
摘要（2016 年第 1 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 4 月18 日
32
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 （ 更 新 ）
（2016 年第 1 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 4 月18 日
33
关 于 淘 宝 基 金 理 财 平 台 和 支 付 宝
基金支付业务下线的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 4 月12 日
34
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券投资基金 2015 年度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 4 月6 日
35
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券投资基金 2015 年 度 报 告 （ 摘
要）
中国证券报、 上 海证
券报、证券时报
2016 年 4 月6 日
36
关 于 公 司 旗 下 基 金 调 整 停 牌 股 票
估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 4 月6 日
37 南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中国证券报、 上海证 2016 年 3 月31 日 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 66 页 共 69 页
中 国 工 商 银 行 个 人 电 子 银 行 基 金
申购费率优惠活动的公告
券报、证券时报
38
南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 电 子 交 易
赎回转认/ 申 购业务规则
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 3 月28 日
39
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
泉 州 银 行 为 代 销 机 构 及 开 通 定 投
和 转 换 业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活
动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月25 日
40
关 于 公 司 旗 下 基 金 调 整 停 牌 股 票
估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 3 月22 日
41
关 于 南 方 消 费 收 益 、 消 费 进 取 份
额折算后前收盘价调整的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 3 月16 日
42
关 于 南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票
型 证 券 投 资 基 金 到 期 份 额 折 算 结
果及恢复交易的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月16 日
43
关 于 南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票
型 证 券 投 资 基 金 办 理 到 期 份 额 折
算 业 务 期 间 南 方 消 费 收 益 、 消 费
进取份额停牌的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月15 日
44
关 于 南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票
型 证 券 投 资 基 金 办 理 到 期 份 额 折
算业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月9 日
45
关 于 公 司 旗 下 基 金 调 整 停 牌 股 票
估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 2 月26 日
46
南 方 基 金 关 于 临 时 暂 停 电 子 直 销
实时赎回业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 2 月15 日
47
关 于 公 司 旗 下 基 金 调 整 停 牌 股 票
估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 1 月27 日
48 南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 中国证券报、 上海证 2016 年 1 月26 日 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 67 页 共 69 页
中 证 金 牛 为 代 销 机 构 及 开 通 相 关
业务的公告
券报、证券时报
49
南 方 新 兴 消 费 增 长 分 级 股 票 型 证
券投资基金2015 年第4 季 度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 1 月25 日
50
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
大 泰 金 石 为 代 销 机 构 及 开 通 转 换
业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月25 日
51
南 方 基 金 关 于 电 子 直 销 平 台 通 过
货 币 基 金 定 投 其 他 基 金 费 率 为 0
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月15 日
52
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
富 济 财 富 为 代 销 机 构 及 开 通 定 投
和 转 换 业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活
动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月8 日
53
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
汇 付 金 融 为 代 销 机 构 及 开 通 定 投
业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月8 日
54
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
利 得 基 金 为 代 销 机 构 及 开 通 定 投
业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月8 日
55
南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
天 风 证 券 为 代 销 机 构 及 开 通 定 投
和转换业务公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月8 日
56
关 于 公 司 旗 下 基 金 调 整 停 牌 股 票
估值方法的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 1 月8 日
57 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 中国证券报、 上海证 2016 年 1 月7 日 南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 68 页 共 69 页
2016 年1 月7 日指数熔断 实施期
间 调 整 旗 下 部 分 基 金 开 放 时 间 的
公告
券报、证券时报
58
南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 指
数 熔 断 实 施 期 间 调 整 旗 下 部 分 基
金开放时间的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月6 日
59
关 于 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
部分基金净值揭示异常的提示
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 1 月6 日
60
南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 指
数 熔 断 实 施 期 间 调 整 旗 下 交 易 所
场内基金开放时间的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月6 日
61
南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在
2016 年1 月4 日指数熔断 实施期
间 调 整 旗 下 部 分 基 金 开 放 时 间 的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月6 日
南方新兴消费增长分级股票 2016 年年度报告
第 69 页 共 69 页
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准设 立南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的文件。
2 、南方新兴 消费增长分级股票型证券投资基金基金合同。
3 、南方新兴 消费增长分级股票型证券投资基金托管协议。
4 、中国证监 会批准设立南方基金管理有限公司的文件。
5 、报告期内 在选定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦 31-33 层
12.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
